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Earnings Release • Aug 16, 2022

텔레필드/파생상품거래손실발생/(2022.08.16)파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		파생상품금융부채 평가손실 발생 (제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채)
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	1,922,368,490
자기자본(원)	14,161,603,442
자기자본대비(%)	13.6
대기업해당여부	미해당
3. 손실발생 주요원인		- 본 파생상품금융부채 평가손실은 전환사채 발행시점에 계약서 상 Call option과 Put option을 별도의 파생상품으로 보아 공정가치로 계상하였으며, 이후 2022년도 반기말 현재의 공정가치로 재측정됨에 따라 발생 - 제3회 전환사채를 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 공정가액으로 평가하여 산출된 현금 유출이 없는 손실
4. 손실발생일자		2022-08-16
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		- 상기 2.의 손실누계잔액은 2022년 반기까지 발생한 파생상품금융부채 평가손실 금액입니다. - 상기"2.손실발생내역의 자기자본"은 최근사업연도말 (2021년) 연결기준 자기자본금액입니다. - 상기 4.의 손실발생일자는 제23기(2022년) 반기보고서 공시일입니다. - 당사는 2020년 4월 14일 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(5,000,000,000원)를 발행한 바 있으며, 이후 계약서상 Call option과 Put option을 별도의 파생상품으로 보아 공정가치로 계상하였습니다. - 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 2022년 반기말 기준으로 당해 전환사채 파생상품금융부채를 공정가치로 평가하여 그 손익을 인식했습니다.
※관련공시	2020-04-14 증권 발행결과(자율공시)(제3회차 CB)