HANWHA SYSTEMS Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2023

Nov 14, 2023

분기보고서 5.3 한화시스템(주) 3 Y 176011-0020640 분 기 보 고 서 (제 24기 3분기) 2023년 01월 01일2023년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 11 월 14 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 한화시스템(주) 대 표 이 사 : 어성철 본 점 소 재 지 : 경상북도 구미시 1공단로 244 (전 화) 02-729-4605 (홈페이지) http://www.hanwhasystems.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 기획실장 (성 명) 이기택 (전 화) 02-729-4605 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인서_1114.jpg 대표이사등의확인서_1114 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 회사의 개요를 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정) 2. 회사의 연혁 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 회사의 연혁을 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정) 3. 자본금 변동사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 자본금 변동사항을 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정) 4. 주식의 총수 등 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 주식의 총수 등을 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정) 5. 정관에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 정관에 관한 사항을 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정) II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사 및 당사의 종속회사는 방산전자 분야의 핵심기술을 바탕으로 제품의 개발, 생산 및 판매를 주요 사업으로 하는 방산부문과 기업의 전산 시스템을 구축(SI), 유지보수(ITO) 등 서비스를 판매하는 ICT 부문이 있으며, 신사업으로 UAM(Urban Air Mobility), 위성통신사업과 디지털 플랫폼이 있습니다.[방산부문]방산부문은 감시정찰, 미래 네트워크중심전(NCW)을 위한 통합솔루션을 제공하는 지휘통제통신, 항공기 등에 탑재되는 전자장비 및 각종 센서류를 통합하는 항공전자, 국내 유일의 수상함 및 잠수함 전투체계 독자개발 역량을 갖추고 있는 해양시스템, 한반도 지역 및 주변국을 실시간으로 감시할 수 있는 초소형 관측위성체계 및 이에 탑재되는 SAR, EOㆍIR 등의 위성사업 등을 주요 사업으로 수행하고 있습니다.주요 매출처는 방위사업청 등이며, 당분기말 방산부문의 영업실적은 매출 11,999억원, 영업이익 753억원, 당기순이익 2,136억원입니다.[ICT부문]ICT부문은 기업이 비즈니스를 수행하기 위해 필요한 정보화 시스템을 구축 하는 SI사업과 고객의 전산시스템을 운영 및 관리하는 IT아웃소싱 등을 주요사업으로 수행하고 있습니다.주요 매출처는 한화에어로스페이스(주)로 차세대 One-ERP 구축 PI 사업 등을 수행하고 있으며, 당분기말 ICT부문의 영업실적은 매출 4,706억원, 영업이익 308억원, 당기순이익 806억원입니다.[신사업]- UAMUAM은 도심 상공에서 사람이나 화물을 운송할 수 있는 차세대 교통 체계입니다. 당사는 현재 미국 Overair사에 대한 지분투자와 함께 당사 인력을 Overair사에 파견하여 기체 공동협력개발을 진행하고 있으며, 국내에서는 UAM 팀 코리아에 업체 대표로 참가하고 있습니다. 당사는 글로벌 UAM Solution Provider 비전을 바탕으로 미래형 모빌리티 기체, 서비스, 인프라 등 미래 모빌리티에 대한 토탈 솔루션 제공을 목표로 전방위적인 사업기회를 발굴해 나가고 있습니다.- 위성통신당사는 저궤도 위성을 중심으로 위성통신 안테나, 위성통신 서비스 등의 사업을 추진 및 계획하고 있습니다. 해외 투자사인 한화페이저(Hanwha Phasor LTD.), 카이메타(Kymeta Corporation), 유텔셋원웹(Eutelsat OneWeb) 등을 통해 협력관계를 맺고 국내외 위성통신 서비스 사업에 참여하려는 계획을 구체화하고 있습니다.- 디지털 플랫폼당사는 블록체인, AI 등 딥테크 기술을 활용한 플랫폼 기반 신사업을 다각면으로 검토, 추진하고 있습니다. 플랫폼 사업은 편리하고 혁신적인 디지털 서비스를 제공하고, 이를 통해 확보한 사용자 데이터를 기반으로 개개인에 최적화된 다양한 부가서비스를 제공하는 것을 목표로 합니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출유형 품목 구체적용도 매출액 비중 방산 한화시스템 제품용역기타매출 등 지상무기체계, 해양무기체계, 항공우주체계, 종합군수지원 등 군수장비 1,199,910 71.81% ICT 한화시스템Hanwha Digital Inc. 상품용역 전산시스템 설계 및 구축, 전산시스템 위탁운영, IT 융합 엔지니어링 서비스 IT 서비스 470,648 28.17% 신사업 Hanwha Systems VietnamH FOUNDATION PTE. LTD.주식회사 엔터프라이즈블록체인Hanwha Systems USA Corporation바닐라스튜디오 주식회사Hanwha Systems UK LTD한화인텔리전스 주식회사VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANYENTERPRISE BLOCKCHAIN INC.RENAISSANX LLCEBC GLOBAL PTE. LTD.JOOB GLOBAL PTE. LTD.PT. JOOB GLOBAL INDONESIA 제품 상품 용역 위성통신안테나, 디지털플랫폼, 전장센서 등 디지털플랫폼 등 4,877 0.29% 연결 조정 (4,419) (0.26%) 합계 1,671,016 100% 가. 사업분야별 참여 영역 [방산부문] (1) 감시정찰 감시정찰 사업은 레이다 및 전자광학 분야로 구성되어 있습니다. 레이다는 항공기(KF-21) AESA 레이다, 함정용(KDDX, FFX) 및 대공방용(M-SAM, L-SAM) 다기능레이다를 개발 및 생산하고 있습니다. 전자광학은 항공기용 KF-21 IRST, KF-21 EOTGP, LAH TADS 와 전차/장갑차용 전차장/포수 조준경 및 전방열상감시장비 등을 개발/생산하고 있습니다. (2) 지휘통제통신 지휘통제통신사업은 미래 네트워크중심전(NCW)을 위한 지휘통제 및 사격통제(C2, FCS), 지휘통제체계(C4I), 군위성통신체계(Satellite Communication), 전술통신체계(Tactical Communication), 사이버전(Cyber Warfare) 및 전자전(Electronic Warfare)을 아우르며 현재 육군전술지휘정보체계, 대대급이하 전투지휘체계, 방공C2A체계,탄도탄작전통제소, 전술정보통신체계(TICN), 차기 군위성통신체계(Milsatcom-II), 사이버전장관리체계 등의 사업에 참여하고 있습니다. (3) 항공전자 항공전자는 고정익, 회전익, 무인기에 탑재되는 임무, 시현, 생존 및 통신을 위한 첨단 전자장비 사업과 항공기 개조 사업을 영위합니다. 현재 고정익항공기(KF-21, T-50), 회전익항공기(LAH, KUH)에 탑재되는 임무컴퓨터(MC), 다기능시현기(MFD), 스마트통제시현장치(SCDU), 레이다경보수신기(RWR), 지향성 적외선 방해 장비(DIRCM), 스마트 음성신호제어관리시스템(ACCS), 음성접속장치(AIU) 등을 개발/생산하고 있습니다. (4) 해양시스템 해양시스템은 함정의 두뇌 역할을 담당하는 전투체계와 정찰/전투 역할을 수행하는 해양무인체계 등으로 구분됩니다. 당사는 차기 구축함(KDX), 한국형 차기 구축함(KDDX), 차기 호위함(FFX), 고속정(PKX), 강습상륙함(LPH), 기뢰부설함(MLS)등의 수상함과 장보고 잠수함(KSS-I, KSS-II, KSS-III) 등의 수중함에 탑재되는 함정전투체계 및자율무인잠수정(AUV) 등의 해양무인체계를 개발 및 생산하고 있습니다. 또한 필리핀호위함 전투체계 수출사업을 수주하여 생산 중입니다.(5) 위성사업위성사업은 한반도 지역 및 주변국을 준실시간으로 감시할 수 있는 중ㆍ대형위성 탑재용 전자광학탑재체와 고성능 영상레이다(SAR) 탑재체를 공급하고 있으며, 군위성 통신망 내에 망제어기 및 다양한 단말을 공급하여 육ㆍ해ㆍ공군의 합동 작전 효과를 극대화시키고 있습니다. 현재까지 다목적실용위성 3A호 IR 센서, 차세대 중형위성 1,2호 EO 탑재체, 다목적실용위성 7호, 7A호 EOㆍIR 탑재체를 개발하였고 군 정찰위성SAR 탑재체 및 EO/IR탑재체 ,초소형 SAR 위성 체계ㆍ탑재체를 개발하고 있습니다.특히 초소형위성분야는 End to End Solution Provider로서 위성개발, 제조, 발사관제서비스를 아우르는 종합 위성체계업체를 지향하고 있습니다. [ICT부문] (1) IT 아웃소싱 IT 아웃소싱은 고객의 IT 아웃소싱을 통하여 고객의 전산시스템을 운영 및 관리하는 사업으로, 당사는 기업 고객에게 24시간, 365일 무중단 IT운영을 지원하며, 서버 자원 사이징에서부터 H/W 및 S/W 설치, 유지보수, 업그레이드, 패치, 백업, 복구 등의 전반적인 IT인프라 운영서비스와 효율적이고 안정적인 비즈니스 연속성을 위한 체계적인 전문 인력들로 차별화된 고품질 서비스를 제공합니다. (2) SI(System Integration) / 컨버전스(Convergence) SI란 기업이 비즈니스를 수행하기 위해 필요한 정보화 시스템을 구축하는 사업으로, 당사는 기업의 정보화 계획 및 전략 수립에 대한 컨설팅, H/W 및 S/W를 포함한 시스템 구축, 서버 및 네트워크 등 전산망 구축서비스 등을 제공합니다. 또한 당사는 사회 인프라(전기/물/교통/통신) 및 생산/업무/주거시설 대상의 산업시스템 엔지니어링 서비스를 제공하고, '산업시스템-IT 융합 시스템'으로 개선함으로써 고객들이 더 효율적이고 효과적으로 업무를 수행할 수 있도록 지원하고 있습니다. (3) 상품 당사는 IT아웃소싱과 SI/컨버전스 사업을 영위하기 위해 서버 등의 각종 전산기기를 매입하여 프로젝트에 투입하고 있으며 이러한 외부 전산기기 구입매출을 상품매출로 구분하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료각 사업부문의 주요 원재료에 관한 내용은 아래와 같습니다.[방산부문] (단위 : 백만원) 사업부문 주요 원재료 원재료명 원재료매입 주요 매입처 주요 매입처와 회사의 특수관계 여부 공급시장 독과점 정도 및 공급의 안정성 관련 특이사항 2023년3분기 2022년 2021년 방산부문 SAR 위성 탑재체KF-X 지형추적컴퓨터전술정보통신체계 기지국경기관총-II 도트사이트수상함 전투체계 외주정비 905,380 1,017,522 1,081,433 Thales Alenia Space Italia S.P.AElbit Systems Electro Optics Elop (주)쏠리드윈텍(주)동인광학LIG넥스원(주) 특수관계 없음 특이사항 없음 [ICT부문]ICT부문은 IT서비스 용역의 제공이 주된 매출로 프로젝트 내의 상품 매입액의 비중을 별도로 산정할 수 없습니다. 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력, 생산실적, 가동률 [방산부문] (가) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 해당회사 품 목 사업소 2023년 3분기 2022년 2021년 방산부문 한화시스템(주) 전술통신장비, 조준경, 관측장비, 함정 전투체계 등 구미사업장 848,117 1,669,484 1,405,595 주1) 방산사업의 보안 관계상 구체적인 생산능력 산출이 불가능합니다. 이에 생산설비의 현황(인력 규모, 평균가동시간, 생산방식 등)을 종합적으로 고려하여 생산능력을 산출하였습니다. 생산능력의 산출근거는 다음과 같습니다.1) 산출방법 등① 산출기준 사업부문 해당회사 사업소 내용 방산부문 한화시스템(주) 구미사업장 시간당 생산실적 x 제조 직접 보유 공수(주 40시간 근무 기준x평균잔업율) ② 산출방법 "시간당 생산실적 × 주별 최대 가동 가능 시간 ×산출기간 주차"로 계산된 최대 생산가능금액입니다. 2) 평균 가동시간 (단위 :시간, 일) 사업부문 해당회사 사업소 1일 평균 가동시간 월평균 가동일수 연간 가동일수 방산부문 한화시스템(주) 구미사업장 8 20.4 184 주1) 1일 평균 가동시간의 산출 기준은 1일 1교대입니다. (1일 ×8 시간 = 8 시간) (나) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 해당회사 사업소 품 목 2023년 3분기 2022년 2021년 방산부문 한화시스템(주) 구미사업장 전술통신장비, 관측장비, 함정 전투체계 등 763,010 1,156,573 1,023,643 (다) 당해 사업연도 가동률 (단위 : 백만원) 사업부문 해당회사 사업소 생산능력 생산실적 평균가동률 방산부문 한화시스템(주) 구미사업장 848,117 763,010 89.97% [ICT부문] (가) 생산능력IT시스템 구축 등의 서비스를 제공하고 있으므로, 고정된 생산설비에서 반복적인 생산활동을 통한 물리적인 제품을 만들어내는 생산설비는 없습니다 . 다만 데이터센터가 생산설비라 볼 수 있습니다. 데이터센터는 ITO 및 IDC 사업을 위한 기반 인프라를 운영하며, 전산장비 운영에 필요한 UPS, 항온항습 시설을 갖추고 있습니다.(나) 생산실적데이터센터에는 현재 한화그룹 계열사가 입주해, 상면 88%의 입주율을 기록하고 있습니다. (2) 생산 및 영업 시설 (가) 주요 사업장 현황 지역 해당회사 사업장 소재지 국내 한화시스템 구미사업장 경상북도 구미시 1공단로 244 국내 한화시스템 서울사업장 서울특별시 영등포구 여의대로 56 국내 한화시스템 용인사업장 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로 101 국내 (주)엔터프라이즈블록체인 - 서울특별시 강남구 테헤란로 431 국내 바닐라스튜디오(주) - 서울특별시 서초구 강남대로 311 국내 한화인텔리전스(주) - 대전광역시 유성구 엑스포로 385 해외 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. - 베트남, 박닌성 해외 H FOUNDATION PTE. LTD - 싱가폴 해외 Hanwha Systems USA Corporation - 미국, 델라웨어 해외 Hanwha Systems UK LTD - 영국, 런던 해외 VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANY - 베트남, 호치민 해외 ENTERPRISE BLOCKCHAIN INC. - 미국, 캘리포니아 해외 RENAISSANX LLC - 미국, 캘리포니아 해외 Hanwha Digital Inc. - 미국, 조지아 해외 EBC GLOBAL PTE. LTD. - 싱가폴 해외 JOOB GLOBAL PTE. LTD. - 싱가폴 해외 PT. JOOB GLOBAL INDONESIA - 인도네시아 (나) 생산 설비 및 시설 등 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 처분 상각 대체(주1) 분기말 토지 27,138,276 1,538,572 - - 35,161,383 63,838,231 건물 66,974,127 18,953 - (2,161,348) 1,623,246 66,454,978 구축물 4,252,662 32,730 - (492,937) 3,245,630 7,038,085 기계장치 139,859,816 17,036,400 (48) (30,157,380) 10,424,820 137,163,608 차량운반구 100,109 130,120 (2) (57,735) - 172,492 공구와기구 2,426,970 515,426 (38) (486,065) 24,490 2,480,783 집기비품 14,836,718 3,210,091 (4,453) (5,628,603) 1,121 12,414,874 금형 100,655 - - (56,591) - 44,064 건설중인자산 18,678,696 77,295,377 - - (50,480,265) 45,493,808 합 계 274,368,029 99,777,669 (4,541) (39,040,659) 425 335,100,923 주1) 환율변동효과 등을 포함하고 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 처분 상각 대체(주1) 분기말 토지 25,576,238 175,088 - - 295,777 26,047,103 건물 57,836,184 - - (2,054,184) 11,781,255 67,563,255 구축물 1,763,102 31,460 - (211,556) - 1,583,006 기계장치 103,805,157 36,841,092 (28) (28,218,873) 29,517,546 141,944,894 차량운반구 173,530 204 (2) (56,669) - 117,063 공구와기구 1,406,753 273,921 (20) (314,718) 770,361 2,136,297 집기비품 19,962,301 2,929,377 (13,447) (6,906,510) 9,265 15,980,986 금형 93,834 150,911 (37) (125,188) - 119,520 건설중인자산 46,286,739 12,854,602 - - (41,369,639) 17,771,702 미착기계 2,117 1,781 - - (2,117) 1,781 합 계 256,905,955 53,258,436 (13,534) (37,887,698) 1,002,448 273,265,607 주1) 무형자산에서 대체된 1,114,000천원, 매출원가로 대체된 111,000천원 및 환율변동효과 등을 포함하고 있습니다. (3) 투자현황 [방산부문] (단위: 백만원) 투자명 투자목적 내용 기간 총소요자금 집행금액 향후 기대효과 방산용생산설비 투자 - 생산설비의 신설/증설, 신기술/신제품 개발- 생산활동을 위한 사업장 확보 - 각종 군사장비의 제조 및 판매를 위한 기계장치 신설/증설- 생산활동을 위한 자가 사업장 확보 2023.01.01~2023.12.31 170,387 85,863 생산능력 증가,제품품질 향상 [ICT부문] (단위: 백만원) 투자명 투자목적 내용 기간 총소요자금 집행금액 향후 기대효과 ICT 운영사업IT인프라 투자 자사 솔루션 개선 및 서비스용 인프라 증설 IT서비스 제공을 위한 S/W 및 H/W인프라 자산 증설 및 개선 2023.01.01~2023.12.31 49,155 18,494 서비스품질 및 인프라수요충족 주1) IT운영 S/W 및 H/W 인프라 자산획득은 연간 단위로 계획/이행 되고 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 사업부문별 매출 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제24기 3분기말 제23기 3분기말 제23기 제22기 방산 상 품 - - - - 제 품 1,193,880 1,033,042 1,640,593 1,513,290 용 역 - - - - 기 타 6,029 115 191 212 소 계 1,199,910 1,033,157 1,640,784 1,513,503 ICT 상 품 32,598 24,267 59,426 94,883 제 품 - - - - 용 역 438,050 341,495 487,195 481,116 기 타 - - - - 소 계 470,648 365,762 546,621 575,998 신사업 상 품 - 391 - 4 제 품 - - - - 용 역 4,877 2,313 3,946 - 기 타 - - - - 소 계 4,877 2,704 3,946 4 합계(연결조정 전) 1,675,435 1,401,623 2,191,351 2,089,505 합계(연결조정 후) 1,671,016 1,399,458 2,188,002 2,089,503 주1) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 판매경로와 방법 및 주요 매출처 사업부문 해당 회사 제품/서비스의 명칭 시장구분 판매경로(비중) 판매방법(비중) 판매전략 주요 매출처(비중) 방산 한화시스템 군수장비 국내 직판(68.2%) 일반 내수분야 및 전략사업 물량 확보 주력,해외 수출시장 확대 추진 방위사업청(34.3%) 해외 직판(3.6%) ICT 한화시스템Hanwha Digital Inc. 전산시스템 설계 및 구축전산시스템 위탁운영IT 융합 엔지니어링 서비스 등 국내 직판(26.5%) 일반 신규 사업 발굴을 통한 시장 확대 및 선진 IT서비스 제공을 통한 고객만족도 제고 해외 직판(1.7%) 신사업 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd.H FOUNDATION PTE. LTD.주식회사 엔터프라이즈블록체인Hanwha Systems USA Corporation바닐라스튜디오 주식회사Hanwha Systems UK LTD한화인텔리전스 주식회사VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANYENTERPRISE BLOCKCHAIN INC.RENAISSANX LLCEBC GLOBAL PTE. LTD.JOOB GLOBAL PTE. LTD.PT. JOOB GLOBAL INDONESIA 위성통신안테나디지털플랫폼전장센서 등 국내 직판(0.0%) 일반 신규 사업 발굴을 통한 시장 개척 해외 직판(0.3%) 연결 조정 (0.3%) - - 합계 100.0% - - [방산부문] (1) 판매경로당사 제품의 최종 사용자는 대부분 정부기관들입니다. 때문에 일반적인 제품들의 판매처럼 대리점, 매장, 전자상거래 방식 등으로 제품을 판매하지는 않습니다. 정부와의 공급계약 체결 후 최종 결과물이 출고되면 본사 판매조직인 사업본부에서 정해진 납기에 맞추어 해당 제품을 고객(국방과학연구소 또는 각 군)에게 직접 인도합니다. (2) 판매방법 및 조건정부와의 계약은 납지(납품 장소)와 납기(납품 기한)를 표기하여 정해진 기한 안에 정해진 장소로 제품을 직접 인도하도록 되어있으며 이를 이행하지 못할 경우에는 지체상금이라는 패널티를 납부하게 되어있습니다.양산사업 계약은 방위사업청과 당사간에 이루어지며, 계약납지를 각 군으로 설정하여 체결합니다. 제품에 대한 납품대금은 제품 생산 후 소요군에 인도하고 방위사업청을 통하여 수령하고 있습니다.연구개발사업 계약은 국방과학연구소와 당사간에 이루어지며, 국방과학연구소에 시제품을 설계/제작하여 인도하고 납품대금을 수령하고 있습니다.사업의 주 계약업체를 상대로 하는 업체간 계약 시에도 해당 업체에 납품하는 당사 제품의 최종 사용자는 각 군 또는 국방과학연구소 등의 정부기관들로서 정부계약과 동일한 판매 경로를 가지고 있습니다. (3) 판매전략당사의 매출 실적을 살펴보면 최근 몇년간 산업 평균 및 경쟁사 대비 높은 성장률을 보이고 있으며, 이는 당사가 시장 변화에 유연하면서도 전략적으로 대응한 결과라고 볼 수 있습니다. 앞으로도 지속적인 연구개발 투자와 프로세스 개선, 협력 강화 등을 통해 국방 프로젝트 수행에 적합한 사업수행 구조로 발전하겠습니다. [ICT부문] (1) 판매경로영업조직을 활용한 고객사에 대한 직접 영업 수행(영업/판매계획 수립, 제안/기술영업 활동, 고객관리 및 협력업체 발굴 등)을 통해 계약을 체결하고 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 IT아웃소싱은 매월 정액 또는 사용량 기반으로 판매대금을 수수하고 있습니다. 용역성 서비스 및 대부분의 서비스는 현금으로 대금을 회수하고 있으며, 기타 일부 서비스의 경우 어음으로 대금을 회수하고 있습니다.SI/컨버전스는 계약 결제 조건에 따라 현금 또는 어음을 수수합니다. 통상 착수 시에 선금, 지정한 일자에 중도금, 최종 검수 후 잔금을 수수합니다. (3) 판매전략SI는 기존 생산관리 시스템 개선, 통합 관리 시스템 확대 뿐 아니라 전사적 자원관리 시스템(ERP), 차세대 보험시스템의 개발 및 개선 등을 통해 보유 역량을 강화하고 있습니다. 또한 클라우드 기반 솔루션 개발, 사업장간 업무 생산성을 위한 협업솔루션 개발, 다양한 비대면 고객관리 서비스 개발 등을 진행 하고 있습니다.IT아웃소싱은 SI부문과 연계한 다양한 서비스 제공을 통해 지속적으로 보유 역량을 강화하고, 독자적 솔루션 개발 및 기반 플랫폼 확보, 공공부문, DT 등 미래성장산업 진출을 통해 신규 매출기회를 확대하고자 합니다. 다. 수주 상황 (단위 : 백만원) 사업부문 해당회사 품목 수주총액 기납품액 수주잔고 방산 한화시스템 군수장비 6,811,604 1,199,910 5,611,694 ICT 한화시스템Hanwha Digital Inc. 시스템구축 및 운영/유지보수 836,527 470,648 365,879 신사업 Hanwha Systems VietnamH FOUNDATION PTE. LTD.주식회사 엔터프라이즈블록체인Hanwha Systems USA Corporation바닐라스튜디오 주식회사Hanwha Systems UK LTD한화인텔리전스 주식회사VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANYENTERPRISE BLOCKCHAIN INC.RENAISSANX LLCEBC GLOBAL PTE. LTD.JOOB GLOBAL PTE. LTD.PT. JOOB GLOBAL INDONESIA 위성통신안테나디지털플랫폼 전장센서 등 4,877 4,877 - (연결조정) (4,419) (4,419) - 합 계 7,648,589 1,671,016 5,977,573 주1) 당사의 방위사업은 국가 보안상의 사유로 상세 기재가 어려우므로 기초 수주잔고에서 증감액을 가감하여 기말 수주잔고로 표시합니다. 주2) 상기 수주잔고는 기초 계약잔액과 신규계약 및 증감 내역을 합하여 수주총액으로, 당기중 수익인식 금액을 기납품액으로, 당기말 계약 잔액을 수주잔고로 표시하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 등), 신용위험과 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측 불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무 성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.(1) 시장위험 (가) 환율변동위험연결회사는 매입 및 매출 등과 관련하여 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR 등이 있습니다. 연결회사는 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한, 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화 단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 7,788,372 10,473,803 USD 16,621,788 21,064,792 " EUR 3,153,563 4,483,483 EUR - - " RUB - - RUB 886 15 매출채권 USD 23,509,203 31,615,177 USD 11,064,236 14,021,706 " EUR 22,967 32,653 EUR 1,294,306 1,748,866 " JPY 13,284,141 119,852 JPY 6,296,879 60,021 " AUD - - AUD 238,883 205,060 " PHP 711,115,984 16,739,670 PHP 360,972,967 8,194,086 합 계 - - 63,464,638 - - 45,294,546 외화부채 매입채무 USD 2,631,125 3,538,338 USD 4,930,435 6,248,341 " EUR 18,465,671 26,253,014 EUR 909,585 1,229,031 " CHF - - CHF 345,609 474,476 미지급금 USD - - USD 168,542 213,594 " EUR 35,000 49,760 EUR - - 리스부채 AED 907,200 332,153 AED 1,020,600 352,168 " USD 22,985 30,910 USD - - 합 계 - - 30,204,175 - - 8,517,610 당분기와 전기의 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동 시 외화자산과 외화부채 환산액의 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 증가(감소) 3,326,046 (3,326,046) 3,677,694 (3,677,694) (나) 이자율 위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데있습니다. 당분기말 및 전기말 당사가 보유하고 있는 변동금리부 부채의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 금융부채 30,000,000 - 당분기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리부 부채에 대한 연이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 법인세비용차감전순이익은 연간 300,000천원만큼 감소 또는 증가하게 됩니다.(2) 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.(3) 유동성 위험연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무 79,601,928 6,851,578 - 86,453,506 미지급금 20,609,847 10,345 127,166 20,747,358 미지급비용 1,907,444 39,831,177 7,241,049 48,979,670 차입금(주1) 130,019,997 133,349,178 - 263,369,175 사채(주1) 530,260 32,229,692 52,339,573 85,099,525 리스부채(주1) 7,793,428 23,722,272 100,446,988 131,962,688 합 계 240,462,904 235,994,242 160,154,776 636,611,922 주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무(주1) 111,946,805 5,896,324 - 117,843,129 미지급금 42,757,634 263,788 127,166 43,148,588 미지급비용 28,826,178 22,076,176 2,400,284 53,302,638 차입금 - 80,000,000 - 80,000,000 사채(주1) 9,836 470,308 30,468,585 30,948,729 리스부채(주1) 7,095,263 20,869,154 87,540,749 115,505,166 합 계 190,635,716 129,575,750 120,536,784 440,748,250 주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. (4) 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 부채 2,134,805,306 1,926,675,686 자본 2,260,018,702 2,018,952,015 부채비율 94.46% 95.43% (5) 위험관리 방식 및 조직 당사의 리스크관리는 회사의 경영 활동에 중요한 영향을 미칠 수 있는 잠재적인 위험관리를 위한 정책과 조직, 절차 및 보고 체계를 갖추고 있습니다. 경영진 산하 위험관리위원회에서 위험관리규정에 의거 전사적 차원에서 유형별 리스크를 통합 관리하고 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 (1) 이자율 스왑공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (2) 선물환 당사는 2023년 3분기말 현재 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로, 11건의 통화선도 매도거래 계약을 체결하고 있습니다. 평가손익은 파생상품평가손익으로 계상하고 있으며, 파생상품의 평가금액은 월말 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다. 통화선도거래와 관련하여 3분기말 손익계산서에 반영된 거래손실은 20,691천원입니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 공정가치위험회피목적 - 416,878 - 157,034 5,231 20,691 매매목적 - 1,172,458 - 1,172,458 468,525 2,322,000 총 합계 - 1,589,336 - 1,329,492 473,756 2,342,691 각 통화별 총 계약금액은 다음과 같습니다. 거래목적 종류 외화구분 계약금액(해당통화) 매도 매입 공정가치위험회피 통화선도 USD KRW 1,903,699 매매목적 통화선도 USD KRW 32,000,000 (3) 주식선도계약당사는 2022년 9월 26일 대우조선해양주식회사의 제3자 배정 유상증자에 참여하기로 결정하였습니다. 당사는 대우조선해양주식회사의 최대주주인 한국산업은행과 대우조선해양주식회사의 운영 및 당사자들의 권리, 의무에 대하여 정할 주주간계약 등에 관한 기본합의서를 체결하였으며, 대우조선해양주식회사와는 투자합의서를 체결하였습니다. 이후 2022년 12월 16일 주주간계약 및 신주인수계약을 체결하였으며, 해당 계약은 만료일에 이행되었습니다. (단위 : 천원) 거래목적 종류 계약체결일 계약만료일 계약금액 매매목적 주식선도 2022-12-16 2023-05-23 500,000,008 공정가치의 변동을 파생상품평가손익으로 계상하고 있으며, 평가금액은 공시 된 주가정보를 이용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 자산 부채 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 주식선도 매매목적 - - 257,180,161 - - - 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당사는 (주)한화로부터 경상북도 구미시 소재의 토지 및 건물을 2023년 3월 388.8억원에 취득 완료하였습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 활동의 개요[방산부문] 전자광학, 레이다, 지휘통제ㆍ통신, 해양시스템, 항공전자 및 위성 분야에서 주요 연구개발을 진행하고 있으며, 각 분야별 핵심 기술을 확보하여 고품질 첨단복합 무기체계 연구개발을 수행하고 있습니다.당사 방산부문의 연구개발인력 중 석/박사 인원의 구성은 약 44%를 차지하고 있습니다. 이는 고학력의 우수인력의 채용을 통해 최첨단 무기체계 연구개발을 지속하기 위함입니다. <표> 방산부문 연구개발 인력 현황 (단위 : 명, %) 구분 인원수 구성비 박사 147 6.8% 석사 805 37.2% 학사 1,058 49.0% 기타 152 7.0% 합계 2,162 100.0% <표> 방산부문 연구개발 담당 조직 역할 연구개발 담당조직 역할 해양연구소 함정전투체계, 해양무인체계, 통합기관제어체계 등 연구개발 레이다연구소 다기능레이다(지상, 해상, 항공), 근거리방어용레이다, 특수레이다(지뢰, 드론, 고도계 등) 등 연구개발 미래정보통신연구소 지능형지휘통제체계(지휘통제, 교전통제, 통합관제), 통신체계(데이터링크, 전술통신) 등 연구개발 우주연구소 초소형위성체계, 위성탑재체, 특수목적위성, 항법위성, 통신위성, 우주감시체계 등 연구개발 기반기술연구소 지능형 SW, 기반HW, 기반SW, 사이버전장, 기계설계, 전원제어 등 공통 및 요소기술 개발 전자광학연구소 터렛형 EOIR, 탐지/대응체계(DIRCM, MWS, ASE, APS) 등 연구개발 지상연구소 기동전투체계, 유무인복합전투체계, 워리어플랫폼 등 연구개발 항공개발센터 유/무인기 탑재장비, 무인기체계, UAM체계, 항공기 성능개량 등 연구개발 [ICT부문] ICT부문은 혁신적 신기술의 등장과 지속적인 사업효율화의 요구에 대응하고자 기업환경에서 고객의 사업을 변화시킬 수 있는 주요 기술트렌드를 기반으로 영역별 핵심기술 연구개발을 수행하고 있습니다. (가) Blockchain 금융 등 거래 데이터 원장을 분산된 컴퓨터 서버들 간에 실시간 무결하게 공유할 수 있는 블록 체인 원천 기술들을 활용하여 기업 및 금융기관을 위한 자산 거래ㆍ교환 기술을 연구개발하고 있습니다. (나) Cloud클라우드 도입/운영 컨설팅 및 기존 시스템의 클라우드 전환 시 중요 데이터 보안과 디지털 기술 기반의 혁신을 지원하기 위해 데이터센터와 클라우드 환경을 유연하게 연계할 수 있는 최적의 Hybrid 통합운영관리 아키텍처 기술개발을 수행하고 있습니다. (다) Smart Factory조립 및 장치산업의 설비 데이터를 분석ㆍ예측하여 최적화된 지능형 공장 구현이 되도록 설비 예지보전 기술을 연구하고 있습니다. (라) AI/Big Data AI/빅데이터 관련 핵심기술에 대한 연구개발 및 사업수행 기반의 도메인 특화 솔루션을 개발하고 있습니다. (마) 사이버 시큐리티 빅데이터 분석, AI 이상탐지, 네트워크 분석 기술을 활용하여 사이버 위협을 탐지하는 제품을 연구개발하고 있습니다. <표> ICT부문 연구개발 인력 현황 (단위 : 명, %) 구분 인원수 구성비 박사 2 1.5% 석사 43 31.4% 학사 91 66.4% 기타 1 0.7% 합계 137 100.0% <표> ICT부문 연구개발 담당 조직 역할 연구개발분야 세부조직 주요업무 Blockchain 플랫폼개발팀 - 블록체인 시장 리서치ㆍ연구ㆍ리포트 보고- 블록체인 자체 서비스 플랫폼 개발 (H-Chain SaaS) - SaaS 운영을 위한 개발 자동화 기반 구축- 블록체인 기반 신사업 비즈니스 모델 개발(HST, TPM) Cloud Cloud Native개발팀 - 클라우드 사업자별 MSA 아키텍처 & 쿠버네티스 기술 연구 - MSA, DDD 개발방법론 수립 및 컨설팅 - MSA 설계도구 개발 Smart Factory Data인텔리전스팀 - 설비 모니터링 분석ㆍ진단 모델 개발- 설비예지보전(PdM) AI/ML 모델 연구 - IoT 기반 기술 연구 (센서 데이터 수집, Pipeline, Dashboard 등) - IoT 기반 솔루션 개발 (온실가스관리시스템/빌딩&공장, 태양광O&M 등) Framework 플랫폼개발팀 - 전사 표준 개발 프레임워크(HONE Framework, HONE Smart Platform) 연구/개발 AI / Big Data DX사업개발팀 - AI/빅데이터 기반 사업 발굴 및 이행 - AI/빅데이터 기반 사업화 추진방안 수립 - 기술 협력체계 구축 AI솔루션팀 - AI 솔루션 기획, 설계, 개발 - AI 기반 기술 연구 및 개발 - AI 프로젝트 수행 AI/Data플랫폼팀 - 빅데이터/AI 플랫폼 및 서비스 기획, 설계, 개발 - 빅데이터 플랫폼 구축사업 수행 Data인텔리전스팀 - 빅데이터 분석사업 수행- 빅데이터 솔루션 기획, 설계, 개발 사이버 시큐리티 보안운영팀 - 빅데이터 기반 위협탐지 솔루션 개발 - 기가비트급 네트워크 악성 트래픽 탐지 솔루션 개발 (2) 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 구분 2023년 3분기 2022년 2021년 연구개발비용 계 326,223 324,039 353,949 (정부보조금) 1,303 2,456 2,163 연구개발비/ 매출액 비율 [연구개발비용 계 ÷ 당기매출액 × 100] 19.52% 14.81% 16.94% 주1) 연구개발비용계는 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 주2) 당분기 매출액은 연결 기준 매출액입니다. (3) 연구개발실적 [방산부문] 당사의 방산부문은 첨단 레이다, 전자광학 장비 등의 감시정찰, 지휘통제통신, 항공전자, 해양시스템, 위성 등의 분야에서 연구개발을 진행하고 있으나, 업무 영역 특성으로 인해 상세 내용을 공개하기 어려운 부분이 있습니다.[ICT부문] ICT 부문의 최근 3년간 완료되거나 진행중인 연구개발 실적은 다음과 같습니다 연도 과제명 과제 개요 연구결과 및 기대효과 기술 연계 2023년 위성 영상 AI분석 과제 자기지도학습 기반 표적탐지/변화탐지 기술 개발 -적은 수의 Labeling 데이터로도 높은 표적탐지, 변화탐지 성능을 달성하는 목표 위성영상 ATD/ATR/Change Detection 2022년 블록체인기반 추첨 서비스 개발 블록체인의 토큰, NFT 기술을 사내 추첨에 활용하여 신뢰성을 확보하고, 당첨 배지를 제공 - 블록체인 기반 기술 개발 역량 확보 (ERC-20, ERC-721) - 블록체인과 연동한 실제 서비스의 개발 및 운영 Klaytn 블록체인, Klaytn KAS, ERC-20, ERC-721 개발단계 가시화도구 개발 소프트웨어 개발 프로젝트 시 소프트웨어 형상서버에 등록된 정보를 기반으로 개발 작업의 성과 및 생산성을 시계열적으로 분석 시각화함 - HONE CodeProbe V1소프트웨어 확보 - 개발 작업의 성과 및 생산성을 시계열적으로 분석 시각화함 Git/Subversion, Java AST Parser MSA 설계도구 구축 DDD 방법론 기반 MSA 설계를 지원하기 위한 설계도구 구축 - MSA에 특화된 설계 도구를 통해 Cloud상에서의 구축 효율성 확보 MSA, DDD 설비예지보전 PDM 스크류 압축기 대상 설비이상 탐지 및 고장 인자 파악을 위한 모델 구축 - PDM 레퍼런스 확보 - PDM 솔루션 사업화로 대외 고객 대상 판매 추진 빅데이터 플랫폼, Data Analytics 분석, 시각화도구 활용 천마 CBM+/PBL 천마 운용 데이터 기반 상태이상 감지 모델 및 자재 수요예측 모델 개발 - 천마 공기건조기 운용데이터 기반 상태이상 감지모델 개발(CBM+) - 천마 주요 자재에 대한 수요예측 모델 개발 빅데이터 플랫폼, Data Analytics 분석, 시각화도구 활용 고객 Data분석 모델 개발 고객 프로파일 구축 및 이탈예측 모델 개발 - 내부/외부 데이터를 활용을 통한 초개인화 프로파일 구축 빅데이터 플랫폼, Data Analytics 분석, 시각화도구 활용 AI학습 큐레이션모델 개발 개인 맞춤 컨텐츠 추천모델 적용 - 이용자 개인별 맞춤 컨텐츠 추천모델 개발 및 적용 빅데이터 플랫폼, Data Analytics 분석 낙동강 녹조예측 모델 개발 낙동강(경북지역) 대상 녹조 예측 모델 개발 및 적용 - 낙동강 녹조제어 플랫폼 대상 녹조예측 모델 개발 - 유해 남조류 세포 수 예측을 위해 기상, 수질, 건물, 지형 데이터 활용 빅데이터 플랫폼, Data Analytics 분석 태양광 발전량 예측모델 개발 태양광 발전량 예측 모델 개발 - 기존 발전소 대상 태양광 발전량 예측 모델 개발 및 시각화 - 임의 지점에 발전소 설치 시 예상 발전량 예측 모델 개발 빅데이터 플랫폼, Data Analytics 분석, 시각화도구 활용 2021년 한화에너지 품질진단 서비스 플랫폼 구축 발전소 데이터를 수집/저장 하여 품질 분석을 제공하는 플랫폼 구축 - 빅데이터 워크플로우 구축- Tableau 를 이용한 시각화 빅데이터 플랫폼(Hadoop), Data Analytics 분석, 시각화 도구 활용 한화생명 AI OCR 구축 실손보험 관련 서류(영수증등) AI OCR 개발 및 클레임 영역 적용 - 보험특화 AI OCR 솔루션 기반 확보 - 타 생명, 손보사등 사업확대 및 활용 가능 AI OCR 문서분류 엔진 Rotation,Detection,Recognition 모델 Enterprise용 추론 서비스 HAiQV-OCR 무역협회 AI 매칭 추천 및 자문 서비스 구축 거래 알선요청에 따른 바이어 매칭 서비스 및 고객 질의에 따른 자문 상담 서비스 개발 - 매칭 추천 서비스로 매칭담당자 업무 생산성 및 효율화 향상 - 기존 채널(콜센터) 상담 횟수 감소 및 정확한 추천 정보 제공 기대- Close Domain(무역, 금융등) 특화 영역 NLP 솔루션 자산화 확보 HAiQV-NLP(Information Retrieval 기반) 다출처 영상 융합 사업 지원 항공/위성 영상을 분석하여 적 표적을 탐지/인지 수행 - Object Detection 을 이용한 객체 탐지 후 Classification 을 통한 분류 수행- 항공/위성 영상 데이터 분석을 위한 기반 기술 확보 ATD(Auto Detection)ATR(Auto Recognition)Yolo v3, Faster R CNN PdM 솔루션 자산화 설비의 고장징후를 사전에 예측, 설비이상을 경보하는 AA기반 모델 개발 - '20년 개발 모델 고도화 및 고장원인 DB 구축 - AWS 기반 클라우드 환경 구현 및 ON-Premise 고도화 진행 머신러닝/딥러닝, 이상탐지알고리즘 활용 온실가스관리솔루션(Mangrove) IoT기반의 온실가스관리 솔루션 (AI/ML 기반의 온실가스배출량/배출권 예측) - 빌딩 에너지 및 온실가스관리 최적화로 탄소저감시장 진출 - 공장 버전으로 확대 예정 IoT, 머신러닝/딥러닝, 탄소배출권 가격 예측 토큰이코노미 기반 성과관리 시스템(TPM) 개발 기존 직원 성과 평가에 관한 공정성, 신뢰성 및 투명성 보장할 수 있는 토큰 이코노미 기반 성과 관리 시스템을 개발 - 국내 특허 신청 - TPM 솔루션을 위한 TPM플러그 인 개발 H-Chain 3.0 한화ST플랫폼 고도화(HST1.5) 해외(싱가포르) 증권형 토큰 발행 및 유통을 위한 기반 플랫폼 고도화 - 싱가포르 내 ST 관련 사업과 연계를 위해 ST발행사, ST판매사 솔루션,커스터디 솔루션, 플랫폼 관리자 솔루션들을 개발 함 제휴사 람다256 Lunivserse 기반 H-Chain3.5 고도화 실 운영 시스템 적용 목적 H-Chain3.0 성능 개선 - 생명 OKR 시스템, 협업관리 시스템 적용 예정 - TPM 솔루션 기반 기술 제공 예정 H-Chain3.0 고도화 기반 기술 언어 변경(Node.js → Go Lang) AI플랫폼 HAiQV AI 플랫폼 구축 - AI 개발 & 운영을 위한 ML 인프라 구축, 데이터 처리, 머신러닝, 추론 서비스 등 MLOps 서비스를 위한 기반 제공 HAiQV Infra Platform, HAiQV Data Platform,HAiQV ML Platform, HAiQV O&M ZDefense 대용량 IP 트래픽을 분석하여 악성 트래픽을 탐지하는 솔루션 개발 - 기가비트급 악성 트래픽 분석 기술 개발 예정 - (완료) 멀티 인텔리전스 연동 기술 확보 - (완료) 분산 캐시 활용 기술 확보 ZDefense 트래픽 분석기, ZDefense 위협 탐지기 Hybrid PaaS 플랫폼 확보 DevOps, MSA 기반 클라우드 네이티브 서비스 구축 최적 구현 플랫폼 자산화 - Hybrid 기반(Private-Public 연계) 최적 비용/품질 클라우드 서비스 고객사 제공 - Container 활용한 개발생산성 제고 Container, 클라우드 통합 모니터링 Hanwha Kubernetes Service(HKS) 개발 Kubernetes 기반 DevOps Tool Chain 개발 - Kubernetes 기반 CI/CD 파이프라인 제공 - 개발생산성 제고를 위한 문서 공간 및 커뮤니케이션 도구 제공 Gitea, Jenkins, Nexus OSS, SonarQube, Xwiki, Mattermost ■ 주요 산학연구 연구개발 실적 분야 협력기관/대학 산학연구 과제명 기간(연도) AI 고려대 인공지능(AI) 공동연구 '22~'23 7. 기타 참고사항 가. 상표권 관리 및 고객 관리 정책 구분 내용 방산부문 방산부문은 육ㆍ해ㆍ공ㆍ우주ㆍ사이버를 아우르는 첨단기술과 노하우를 보유한 종합 방산전자 업체로서 무기체계의 두뇌와 신경 계에 해당하는 사격통제시스템, 전자광학시스템, 지휘통제ㆍ통신시스템, 전자전시스템, 레이다시스템, 항공전자시스템, 전투체계시스템, 사이버 및 유도무기 제품을 공급하고 있으며 전술정보통신체계(TICN), 다기능레이다(MFR), 해군 전투체계(CMS) 등 관련 무기체계 핵심기술을 성공적으로 개발하여 우리 군의 전력증강에 기여하고 있습니다. 특히 2015년 한화그룹에 합류하여 ㈜한화, 한화에어로스페이스, 한화디펜스와 함께 새로운 시너지를 창출하여 대한민국 방위산업의 글로벌 경쟁력 강화에 기여하도록 노력하고 있습니다. 이를 위해 회사의 전체 인력 중 60% 이상이 전문 엔지니어로 핵심기술개발과 무기체계 연구개발 역량을 확보하고 있으며 고도 정밀 기술 노하우가 필요한 디지털 방위산업의 선두주자로서 우수한 연구인력 양성과 한 발 앞선 투자로 고객의 새로운 가치 창출을 위해 더욱 노력하고 있습니다. 또한 숙련된 인력, 체계적인 셀단위 생산 공정과 하나가 되어 고객이 원하는 최적의 제품을 만들고 동시에 완벽한 납기 준수 및 불량률 최소화를 위해 끊임없는 노력을 다하고 있습니다. ICT부문 ICT 부문은 1991년 한화그룹 전산팀 통합을 결정하고, 2001년 ㈜한화에서 분사해 제조ㆍ방산ㆍ건설ㆍ금융ㆍ서비스ㆍ교육 등의 산업 분야에서 시스템 통합 노하우를 축적했습니다. 이러한 차별화된 노하우를 바탕으로 고객에 특화된 솔루션을 제공하며 고객 비즈니스 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 클라우드 기반 빅데이터 센터를 운영해 데이터 분석 서비스를 제공하고, 사물인터넷(IoT)과 빅데이터 기술로 스마트팩토리를 구축해 공정 효율화를 책임지고 있습니다. 더불어 공공 인프라에 대한 보안 및 관제 통합 플랫폼으로 안전한 도시와 국가를 만드는 데 기여하고 있습니다. 최근 4차 산업혁명 시대에 발맞춰 블록체인 자체 플랫폼을 구축하고, AI분야 글로벌 기업과 기술 파트너십을 체결했으며, 핵심 솔루션을 내재화하여 '디지털 트랜스포메이션(Digital Transformation) 시대'의 리더로 자리매김하고 있습니다. 나. 지적 재산권(1) 지적재산권 보유 현황 [기준일 : 2023년 9월 30일] 구분 특허 디자인 실용신안 상표 합계 국내 해외 국내 해외 국내 해외 국내 해외 출원중 10 - - - - 6 1 16 1 등록 1,710 10 42 - - 50 - 1,802 10 계 1,720 10 42 - - 56 1 1,818 11 (2) 주요 지적재산권 현황 종류 제목 취득일 만료일 비고 특허권 중적외선 영상에서의 물체 검출 방법 및 장치 2019.02.14 2039.01.31 물체 검출 방법 및 장치에 관한 것으로, 중적외선을 이용하여 촬영한 수면 반사광이 존재하는 영상에서 물체를 용이하게 검출하기 위한 방법 및 장치에 관한 것 비행체 위치추정 시스템 2019.10.04 2039.05.28 비행체 위치추정 시스템에 관한 것으로, 비행체가 비행중 GPS(Global Positioning System) 재밍(Jamming)이 발생할 경우, 복수 개의 지상기지국으로부터 위치정보를 전송받아 자신의 위치를 추정하는 비행체 위치추정 시스템에 관한 것 TDMA 시스템에서 자원 효율을 위한 프레임 구조를 생성하는 중심 노드 2019.10.17 2039.05.21 TDMA 시스템에서 자원 효율을 위한 프레임 구조를 생성하는 중심 노드에 관한 것으로서, TDMA 기반 네트워크 상에서 타임슬롯을 동적으로 할당 및 운용하는 TDMA 시스템에서 자원 효율을 위한 프레임 구조를 생성하는 중심 노드에 관한 것 인공위성 안테나 장치 및 이의 운용방법 2021.08.06 2041.05.06 인공위성 안테나 장치 및 이의 운용방법에 관한 것으로, 태양광에 의한 반사부의 영역별 온도 편차를 감소시킬 수 있는 인공위성 안테나 장치 및 이의 운용방법에 관한 것 광대역 재밍신호 송신안테나 2021.08.27 2041.05.31 광대역 재밍신호 송신안테나에 관한 것으로, 전투기, 함정 등의 군사적 플랫폼에 탑재되는 전자전용 전자공격 시스템 등에서 사용되어 적의 레이다로부터 이 시스템이 탑재된 플랫폼의 위치 탐지를 방해하기 위한 전자교란용으로 사용될 수 있는 광대역 재밍신호 송신안테나에 관한 것 온도 측정 시스템에서 온도 측정을 보조하는 장치 및 방법 2021.10.19 2040.08.10 온도 측정 시스템에 관한 것으로, 온도 측정의 정확성을 높일 수 있으며 공간적인 제약이 없는 온도 측정을 보조하는 장치 및 방법에 관한 것 공지통신 애드혹 네트워크를 위한 주파수 도약 장치 및 방법 2022.02.22 2041.09.30 공지통신 애드혹(Ad-hoc Network)) 네트워크를 위한 주파수 도약 장치 및 방법에 관한 것으로서, 네트워크 전체가 동기화되어 네트워크를 구성하는 모든 단말이 동시에 도약하여 멀티 홉에서도 네트워크가 분리되지 않고 운용될 수 있도록 한 공지통신 애드혹 네트워크를 위한 주파수 도약 장치 및 방법에 관한 것 레이다 시스템 및 이의 ADS-B 정보를 이용한 레이다 체계 정렬 방법 2022.03.03 2041.07.29 레이다 시스템 및 이의 ADS-B(Automatic Dependent Surveillance-Broadcast) 정보를 이용한 레이다 체계 정렬 방법에 관한 것으로, ADS-B 정보를 이용하여 레이다의 자세 정보의 오차를 보정하기 위한 보상값을 산출할 수 있도록 한 레이다 시스템 및 이의 ADS-B 정보를 이용한 레이다 체계 정렬 방법에 관한 것 군집위성 운용방법 및 군집위성 시스템 2022.05.23 2041.12.30 군집위성 운용방법 및 군집위성 시스템에 관한 것으로, 데이터 전송 안정성을 향상 시킬 수 있는 군집위성 운용방법 및 군집위성 시스템에 관한 것 위성용 송수신 장치 및 위성 2022.06.10 2041.12.29 위성용 송수신 장치 및 위성에 관한 것으로, 위성을 경량화시킬 수 있는 위성용 송 수신 장치 및 위성에 관한 것 유, 무인 무기체계의 표적 영상 전시 시스템 및 그 방법 2022.08.11 2042.03.28 유, 무인 무기체계의 표적 영상 전시 시스템 및 그 방법에 관한 것으로서, 특히 유, 무인 무기체계가 공존하는 환경에서 특정 관심 지역 또는 주시하는 목표 방향의 일정 거리 내의 타 유, 무인 무기체계의 촬영 영상을 자동으로 추출하여 전시하는 유, 무인 무기체계의 표적 영상 전시 시스템 및 그 방법에 관한 것 인공위성 메쉬 안테나 장치 및 메쉬 안테나 전개 방법 2022.09.19 2042.05.10 인공위성 메쉬 안테나 장치 및 메쉬 안테나 전개 방법에 관한 것으로서, 더욱 상세하게는 구조를 단순화할 수 있고 무게를 절감할 수 있으면서 반사부를 원활하게 전개시킬 수 있는 인공위성 메쉬 안테나 장치 및 메쉬 안테나 전개 방법에 관한 것 망 구조의 인공위성 안테나 장치 및 망 구조의 안테나 전개 방법 2022.09.19 2042.05.10 망 구조의 인공위성 안테나 장치 및 망 구조의 안테나 전개 방법에 관한 것으로서, 반사부의 무게를 절감하면서 반사부의 형상을 유지할 수 있는 망 구조의 인공위성 안테나 장치 및 망 구조의 안테나 전개 방법에 관한 것 레이더의 다중 플롯 처리 장치 및 방법 2022.11.23 2042.02.23 레이더의 다중 플롯 처리 장치 및 방법에 관한 것으로서, 특히 다중 형성되는 소형 군집 플롯을 개별 채널에 할당 및 추적할 수 있도록 한 레이더의 다중 플롯 처리 장치 및 방법에 관한 것 인지 무선 환경에서의 프로그레시브 이미지 전송 최적화 시스템 및 방법 2023.05.18 2042.10.26 인지 무선 환경에서의 프로그레시브 이미지 전송 최적화 시스템 및 방법에 관한 것 도심 항공 모빌리티를 위한 비행 장치 및 비행 방법 2023.09.07 2042.08.26 안전한 비행 경로를 제공할 수 있는 비행 장치 및 비행 방법에 관한 것 토큰 이코노미 기반 인센티브 시스템 2021.10.13 2040.11.03 블록체인 기술 기반 토큰 이코노미를 활용하여 정량적으로 조직 성과 및 참여자의 성과를 수집하고 측정/평가 할 수 있는 솔루션 머신러닝 모델을 배포하는 방법 및 장치 2021.06.09 2039.06.04 ML/DL 모델 서빙 방식 관련 기술 소프트웨어 컴포넌트 공유 시스템 및 방법 2021.11.10 2040.09.14 소프트웨어를 구성하는 기능 단위의 컴포넌트를 다양한 형태로 공유 및 재사용하기 위한 기술 다중 도메인 영상 복원 시스템 및 방법 2021.11.08 2040.09.16 영상 및 동영상을 포함하여 저화질 이미지의 품질을 고화질로 개선하는 기술 GPU 자원 관리 방법 및 이를 수행하기 위한 컴퓨팅 장치 2022.07.01 2040.09.14 사용자의 필요에 따라 실제 GPU 또는 가상 GPU를 선택적으로 운영할 수 있는 GPU 자원 관리 방법을 제공하는 기술 인공지능 기술 기반 학생 맞춤형 교육 및 취업지원 방법 및 시스템 2023.03.03 2042.06.09 인공지능 기술을 활용해서 학내 데이터를 종합적으로 분석하여 학교 생활에 필요한 정보 및 취업에 필요한 정보를 학생에 맞춤형으로 제공하는 시스템 종류 제목 취득일 만료일 비고 저작권 HAiQV Platform(하이큐브 플랫폼) 2021.06.10 - 사용자에게 데이터 수집/전처리, AI 모델개발/관리/서빙기능과 이를 수행하기위한 컴퓨팅 자원 할당 기능을 제공하는 통합운영관리가 가능한 AI 플랫폼 HAiQV AIR(하이큐브 에어) 2021.06.10 - 비즈니스 맞춤형 고화질 Image/Video 복원 솔루션으로 다양한 Image Restoration 기능을 지원하는 프로그램 HAiQV OCR(하이큐브 오씨알) 2021.06.10 - 문자가 포함된 이미지(Scene Text Image)에서 문자의 위치를 검출하고 인식하여 디지털 데이터로 변환시켜 주는 프로그램 HAiQV NLP(하이큐브 자연어처리) 2021.06.10 - AI 자연어모델기반 기계독해(MRC) 학습 및 추론 프로그램. 사용자 고유의 텍스트 사용환경에 최적화된 자연어 모델의 생성, 기계독해(MRC) 학습을 통한 QA 추론 서비스 종류 제목 취득일 만료일 비고 상표권 HAIQV 2021.05.21 2031.05.21 AI 플랫폼 HAiQV 상표 SecuInsight 2022.02.16 2032.02.16 보안관제 솔루션 상표 W1NE 2022.10.05 2032.10.05 차세대 보험 솔루션 상표 W1NE Solution 2022.10.05 2032.10.05 차세대 보험 솔루션 상표 다. 법률, 규정 등이 회사의 영업활동에 미치는 영향 당사는 대기업 기업집단에 속하는 회사로서 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률', '하도급거래 공정화에 관한 법률'의 규제를 받습니다. 또한 당사는 방위사업과 IT서비스업을 영위하는 회사로서 방위사업과 관련하여서는 방위력 개선, 방위산업육성 및 군수품 조달 등 방위사업의 수행에 관한 사항을 정하는 '방위사업법', '국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법', 군사기밀을 보호하여 국가안전보장에 이바지하기 위한 '군사기밀보호법' 등에 대한 규제를 받고, IT서비스업과 관련하여서는 '소프트웨어 진흥법', '정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률' 등에 대한 규제를 받습니다. [방산부문] 관련 법률 및 규정 내 용 방위사업법 자주국방의 기반을 마련하기 위한 방위력 개선, 방위산업 육성 및 군수품 조달 등 방위사업의 수행에 관한 사항을 규정함으로써 방위산업의 경쟁력 강화를 도모하며 궁극적으로는 선진강군(先進强軍)의 육성과 국가경제의 발전에 이바지하는 것을 목적으로 제정됨 방위사업관리규정 「방위사업법」, 동법시행령 및 동법시행규칙에서 위임한 사항과 그 시행을 위하여 필요한 사항, 그 밖에 방위력개선ㆍ군수품조달 및 방위산업육성 등 방위사업을 효율적으로 추진하기 위하여 필요한 절차 등을 규정함을 목적으로 제정됨 방산원가대상물자의 원가계산에 관한 규칙 「방위사업법」 제46조 제3항에 따른 방산물자(防産物資)의 조달에 관한 계약과 같은 법 제18조 제4항에 따라 연구 또는 시제품(試製品) 생산을 하게 하는 경우의 계약을 할 때에 필요한 원가계산 기준 및 방법을 정함을 목적으로 제정됨 방위산업에 관한 계약 사무처리 규칙 「방위사업법 시행령」 제60조 및 제61조에 따른 계약 체결 등에 필요한 사항을 규정하는 것을 목적으로 제정됨 물품관리법 국가 물품(物品)의 취득ㆍ보관ㆍ사용 및 처분에 관한 기본적인 사항을 정하여 국가 물품을 효율적이고 적정하게 관리하는 것을 목적으로 제정됨 군수품관리법 「물품관리법」 제3조에 따라 군수품 관리에 관한 기본적 사항을 규정함으로써 군수품을 효율적이고 적절하게 관리하는 것을 목적으로 제정됨 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 기본적인 사항을 정함으로써 계약업무를 원활하게 수행할 수 있도록 함을 목적으로 제정됨 민ㆍ군기술협력사업 촉진법 군사 부문과 비군사 부문 간의 기술협력이 강화될 수 있도록 관련 기술에 대한 연구개발을 촉진하고 규격을 표준화하며 상호간 기술이전을 확대함으로써 산업경쟁력과 국방력을 강화하는 데에 이바지함을 목적으로 제정됨 산업기술혁신 촉진법 산업기술혁신을 촉진하고 산업기술혁신을 위한 기반을 조성하여 산업경쟁력을 강화하고 국가 혁신역량을 높임으로써 국민경제의 지속적인 발전과 국민의 삶의 질 향상에 이바지함을 목적으로 제정됨 기초연구진행 및 기술개발지원에 관한 법률 기초연구를 지원ㆍ육성하고 핵심기술에 대한 연구개발을 촉진하여 창조적 연구역량의 축적을 도모하며 우수한 과학기술인력을 양성하여 국가과학기술경쟁력의 강화와 경제ㆍ사회 발전에 이바지하는 것을 목적으로 제정됨 항공우주산업개발촉진법 항공우주산업을 합리적으로 지원ㆍ육성하고 항공우주과학기술을 효율적으로 연구ㆍ개발함으로써 국민경제의 건전한 발전과 국민생활의 향상에 이바지하게 함을 목적으로 제정됨 소프트웨어 진흥법 소프트웨어산업의 진흥에 필요한 사항을 정하여 소프트웨어산업 발전의 기반을 조성하고 소프트웨어산업의 경쟁력을 강화함으로써 국민생활의 향상과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 제정됨 하도급거래 공정화에 관한 법률 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자(原事業者)와 수급사업자(受給事業者)가 대등한 지위에서 상호보완하며 균형 있게 발전할 수 있도록 함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 제정됨 국가재정법 국가의 예산ㆍ기금ㆍ결산ㆍ성과관리 및 국가채무 등 재정에 관한 사항을 정함으로써 효율적이고 성과 지향적이며 투명한 재정운용과 건전재정의 기틀을 확립하는 것을 목적으로 제정됨 정부기업예산법 정부기업별로 특별회계를 설치하고, 그 예산 등의 운용에 관한 사항을 규정함으로써 정부기업의 경영을 합리화하고 운영의 투명성을 제고함을 목적으로 제정됨 예산회계에 관한 특례법 예산 및 결산에 관한 특별절차를 규정함으로써 국가안전보장업무의 효율적 수행을 기하게 함을 목적으로 제정됨 대외무역법 대외 무역을 진흥하고 공정한 거래 질서를 확립하여 국제 수지의 균형과 통상의 확대를 도모함으로써 국민 경제를 발전시키는 데 이바지함을 목적으로 제정됨 군사기밀보호법 군사기밀을 보호하여 국가안전보장에 이바지함을 목적으로 제정됨 국방과학기술혁신 촉진법 국방과학기술혁신을 위한 기반을 조성하여 국방과학기술을 혁신하고, 국가경쟁력 강화를 목적으로 제정됨 방위산업발전 및 지원에 관한 법률 방위산업의 발전 및 지원에 필요한 사항을 규정함으로써 방위산업의 발전기반을 조성하고 경쟁력을 강화하기 위한 목적으로 제정됨 [ICT부문] 관련 법률 및 규정 내용 소프트웨어 진흥법 소프트웨어 산업의 진흥에 관한 내용 및 공공발주 사업에 관한 사항을 규정하고 있음 대기업의 공공소프트웨어사업자 참여제한 예외사업에 관한 고시 대기업의 공공소프트웨어 사업 참여가 가능한 예외사업의 구체적인 범위와 인정절차를 정하고 있음 건설산업기본법 건설공사업의 등록 및 도급, 하도급 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 전기공사업법 전기공사업의 등록 및 도급, 하도급 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 정보통신공사업법 정보통신공사업의 등록 및 도급, 하도급 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 소방시설공사업법 소방시설공사업의 등록 및 도급, 하도급 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 신 에너지 및 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법 태양에너지, 풍력, 수력 등 재생에너지 사업과 관련 공급의무화 및 기준가격 등 필요한 사항을 규정하고 있음 전기통신사업법 별정통신사업의 등록 및 사업 운영과 관련하여 필요한 사항을 규정하고 있음 산업안전보건법 산업안전, 보건에 관한 기준 및 사업주의 의무 등을 규정하고 있음 개인정보 보호법 개인정보의 수집, 처리, 위탁 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 정보통신서비스 제공자의 책무 및 정보통신서비스를 이용한 개인정보의 수집, 처리, 위탁 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 위치정보의 보호 및 이용에 관한 법률 위치기반서비스사업자의 위치정보사업 허가(신고) 및 위치정보 수집, 이용 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 부정경쟁방지 및 영업비밀 보호에 관한 법률 사업자의 부정경쟁행위를 금지 및 타인의 영업비밀의 보호 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 클라우드컴퓨팅 발전 및 이용자 보호에 관한 법률 클라우드컴퓨팅 서비스의 발전, 지원 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 환경기술 및 환경산업 지원법 환경전문공사업의 등록에 관한 사항 및 환경기술과 산업 육성에 필요한 사항을 규정하고 있음 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시장지배 및 기업결합, 경제력 집중 억제를 위한 제한, 부당한 공동행위, 불공정거래행위 등의 규제에 필요한 사항을 정하고 있음, 하도급 거래 공정화에 관한 법률 하도급거래에 있어 수급사업자를 보호하기 위한 하도급거래의 전반적인 사항에 대해 규정하고 있음 대중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률 대기업과 중소기업 간 위수탁거래에 있어 중소기업을 보호하기 위한 전반적인 사항을 규정하고 있음 라. 환경물질의 배출 또는 환경보호 관련 정부 규제 당사는 지구환경보전을 목표로 국제 환경안전 규격 취득, 환경 & 에너지 경영 관리시스템 구축(ISO 14001, ISO 50001)등 국제적 수준의 환경안전경영체제를 수립하여 지속적인 녹색경영을 실천하고 있습니다. 제조공정에서 발생될 수 있는 유해물질 사용을 최소화하고 외부 환경으로 배출되는 것을 환경시설을 통해 감축활동을 하고 있으며 또한 모든 경영 활동에 있어서 환경을 우선 고려하고 엄격한 공정 관리를 통한 폐기물의 감량화 및 자원 재활용, 에너지ㆍ온실가스 저감을 위한 다양한 개선 활동으로 지구환경보전에 최선의 노력을 다하고 있습니다.(1) 제조공정의 환경영향 최소화 제품 제조공정 및 서비스를 포함한 모든 제조 활동에 영향성을 평가하고 환경 오염을 최소화 하기 위해 목표 수립, 개선 활동을 체계적으로 진행하고 있습니다. 환경에너지 경영을 효율적으로 운영하기 위해 주기적인 점검과 지도를 실시하고 있으며 특히 환경 에너지 활동을 전반적으로 평가함으로서 보완 및 개선의 자료로 활용하고 있습니다. 친환경 사업장을 만들기 위하여 각종 오염 물질 배출 농도를 법적 기준보다 더욱 강화된 약 10% 이하 수준으로 관리하고 있습니다. 지역 사회에 더불어 발전하는 사업장이 되기 위해 "낙동강 정화활동", "1사 1외래어 퇴치", "1사 1둔치 가꾸기", "그린스타트 운동참영", "그린직장 녹색생활운동 실천" 등의 자연 활동 보전과 각종 환경의 날을 기념한 행사 및 홍보를 주기적으로 진행하여 지역 사회로부터 사랑 받는 기업이 되고자 노력하고 있습니다. (2) 제조공정 환경안전 현황 구분 구미사업장 용인종합연구소 환경 대외 인증 ISO 14001 ISO 50001 녹색 기업 - 관련 법 ○ 환경법규 수질 및 수생태계보전에 관한 법률, 대기환경보전법, 지하수법, 폐기물 관리법, 화학물질관리법, 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률, 토양환경보전법, 악취방지법, 소음진동관리법 ○ 준수여부 위반에 따른 행정조치, 손해배상 및 환경복구비용 발생 사항 없음. 안전 KOSHA-MS ISO 45001 KOSHA-MS (3) 제품의 환경영향 최소화 당사의 녹색제품 개발은 유해 물질 함유 저감, 재활용 및 에너지 효율 향상을 위한 활동을 전개하여 제품의 사용부터 폐기까지 발생 가능한 다양한 환경 문제를 방지하고자 노력하고 있습니다. 마. 사업부문별 주요 재무정보 (1) 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황 구분 영업내역 주요회사 방산부문 군사장비 (방산품)의 제조 및 판매 한화시스템㈜ 방산부문 ICT부문 IT 아웃소싱 등 서비스 판매 한화시스템㈜ ICT부문Hanwha Digital Inc. 신사업 제조업, 신사업기술자,자료처리업, 응용소프트웨어 공급 등 Hanwha Systems VietnamH FOUNDATION PTE. LTD.주식회사 엔터프라이즈블록체인Hanwha Systems USA Corporation바닐라스튜디오 주식회사Hanwha Systems UK LTD한화인텔리전스 주식회사VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANYENTERPRISE BLOCKCHAIN INC.RENAISSANX LLCEBC GLOBAL PTE. LTD.JOOB GLOBAL PTE. LTD.PT. JOOB GLOBAL INDONESIA (2) 사업부문별 매출액 및 손익 (단위 : 백만원) 구분 방산부문 ICT부문 신사업 연결조정 합계 '23년(제24기)3분기 수익 1,199,910 470,648 4,877 (4,419) 1,671,016 영업손익 75,251 30,778 (33,560) (819) 71,650 금융손익 등 138,329 49,863 14,719 26,276 229,187 당기순손익 213,580 80,641 (18,841) 25,457 300,837 '22년(제23기)3분기 수익 1,033,157 365,762 2,704 (2,165) 1,399,458 영업손익 72,179 4,730 (44,822) 43 32,130 금융손익 등 1,858 (903) (59,784) (6,520) (65,349) 당기순손익 74,037 3,827 (104,606) (6,477) (33,219) '22년(제23기) 수익 1,640,784 546,621 3,946 (3,349) 2,188,002 영업손익 89,765 3,915 (69,705) 47 24,022 금융손익 등 (10,968) (54,166) (80,119) 40,471 (104,782) 당기순손익 78,797 (50,251) (149,824) 40,518 (80,760) '21년(제22기) 수익 1,513,503 575,998 4 (2) 2,089,503 영업손익 92,586 43,135 (23,293) (378) 112,050 금융손익 등 (9,585) 5,149 833 (10,569) (14,172) 당기순손익 83,001 48,284 (22,460) (10,947) 97,878 주1) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (3) 사업부문별 자산 및 부채 현황 (단위 : 백만원) 구분 '23년(제24기) 분기말 '22년(제23기) '21년(제22기) 자산 부채 자산 부채 자산 부채 방산부문 3,412,780 1,831,754 3,069,946 1,657,583 2,746,498 1,366,034 ICT부문 1,209,463 292,490 1,082,154 247,488 1,168,115 279,118 신사업 654,774 22,108 640,059 23,789 114,466 9,431 연결조정 (882,193) (11,547) (846,531) (2,184) (134,776) (42) 합계 4,394,824 2,134,805 3,945,628 1,926,676 3,894,303 1,654,541 주1) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 바. 시장여건 및 영업의 개황[방산부문] (1) 산업의 특성(가) 방위산업의 정의 방위산업은 국가 방위를 위하여 군사적으로 소요되는 물자의 생산과 개발에 기여하는 산업입니다. 법률에서는 '방산물자를 제조, 수리, 가공, 조립, 시험, 정비, 재생, 개량 또는 개조하거나 연구개발 하는 업' 이라고 정의하고 있습니다.(나) 방위산업의 특징 방위산업은 공급(방산기업)과 내수 위주의 수요(정부) 측면에서 모두 독점적 성격을 갖는 쌍방 독과점적 시장구조를 가지고 있습니다. 또한 규제 산업적 특성을 가지고 있어 가격이 시장의 수요와 공급의 원리에 의해 결정되는 것이 아니라, 제 3자(정부기관이나 기타 가격결정위원회)에 의해 결정됩니다. (다) 방위산업의 구성요소 ① 방위산업 물자 국내 방위산업에서 쓰이는 물자는 국방전력발전업무 훈령에 의거하여 크게 '무기체계'와 '전력지원체계'로 분류됩니다. 유도무기ㆍ항공기ㆍ함정 등 전장에서 전투력을 발휘하기 위한 무기와 이를 운영하는데 필요한 장비ㆍ부품ㆍ시설ㆍ소프트웨어 등 제반 요소를 통합한 것을 '무기체계'로 구분하고, 무기체계 외의 장비ㆍ부품ㆍ시설ㆍ소프트웨어, 그 밖의 물품 등 제반 요소를 '전력지원체계'로 구분합니다. ② 방산물자/방산업체 방산물자는 고신뢰성, 고성능의 특성을 지니고 있으며, 극한의 온습도 환경 하에서도 파손, 변질되지 않고 규격 성능을 발휘할 수 있도록 해야 하며, 높은 수준의 정비 상태가 요구됩니다. 이러한 물자들을 정부에서는 군 전용품의 품질보증 및 안정적인 조달원 확보를 위하여 방산물자로 지정하여 관리하고 있으며, 총포, 화력, 유도무기, 항공기, 함정, 전차/장갑차, 탄약, 통신 및 전자장비 등의 물자를 주요 방산물자로 그 외의 군수물자를 일반 방산물자로 구분하여 관리하고 있습니다.방산업체는 방산물자를 생산하는 업체입니다. 또한 주요 방산물자 및 방위사업청장 지정물자를 생산하는 주요 방산업체와 그 외의 품목을 생산하는 일반 방산업체로 구분됩니다. (2) 산업의 성장성 (가) 글로벌 방위산업 시장 전망 ① 세계 국방비 추이2021년도 전세계 국방비 지출 규모는 2조 1,130억 달러에 달했으며, 2020년(1조 9,810억) 대비 7% 상승한 수치입니다. <표> 2021 국방비 지출 상위 10개국 (단위 : 10억 USD) 순위 국가 2021년 국방비 증감률(%) 세계 점유율(%) 2021년 2020년 2012~2021년 1 1 미국 801 -6.1% 38% 2 2 중국 293 72.0% 14% 3 3 인도 76.6 33.0% 3.6% 4 6 영국 68.4 3.7% 3.2% 5 5 러시아 65.9 11.0 3.1% 6 8 프랑스 56.6 13.0% 2.7% 7 7 독일 56.0 24.0% 2.7% 8 4 사우디아라비아 55.6 -15.0% 2.6% 9 9 일본 54.1 18.0% 2.6% 10 10 한국 50.2 43.0% 2.4% 출처: 국방기술진흥연구소, 「2022 세계 방산시장 연감」 ② 글로벌 방위산업 시장의 전망전 세계 국방예산은 2021년 2조 816억 달러 수준에서 2027년 2조 3,236억 달러로 연평균 1.8%의 성장이 전망되며, 그 중 무기체계의 획득 예산은 2021년 4,020억 달러에서 2027년 4,784억 달러로 연평균 2.9%로 성장할 것으로 예상됩니다. (나) 국내 방위산업 시장 규모 정부는 국방혁신 4.0을 성공적으로 이행하고 대외적 군사안보 위협에 능동적으로 대응하기 위해 '튼튼한 국방, 과학기술 강군, 따뜻한 병영'을 목표로 향후 5년간 총 331.4조원(연평균증가율 6.8%)의 국방예산을 배분했습니다. 이는 지난 10년간 국방예산 연평균증가율인 5.4%를 상회합니다. '23~'27 국방중기계획에 따르면 'AI 과학기술 강군' 육성에 중점을 두고 331.4조원 가운데 무기 구입을 위한 방위력개선비에 대한 투자를 강화하여 107.4조원(32.4%)을 투입하고, 부대구조와 전력구조의 변화에도 안정적인 국방운영이 될 수 있도록 전력운영비에는 224.0조원(67.6%)을 투자할 예정입니다. <표> 2023년~2027년 국방예산 전망 (단위 : 조원, %) 구분 대상기간 '23년 '24년 '25년 '26년 '27년 계 국방비 (증가율) 57.1(4.6%) 61.4(7.5%) 66.0(7.5%) 70.9(7.3%) 76.0(7.3%) 331.4(6.8%) 방위력개선비 (증가율) 17.0(2.0%) 18.5(8.8%) 20.7(11.8%) 23.7(14.2%) 27.5(16.1%) 107.4(10.5%) 전력운영비 (증가율) 40.1(5.8%) 42.9(6.9%) 45.3(5.7%) 47.2(4.2%) 48.5(3.0%) 224.0(5.1%) 출처: 국방부, 「'23~'27 국방중기계획 요약」 (3) 경기변동의 특성 및 계절성 방위산업의 수요는 국가의 안보정책과 국제정세에 많은 영향을 받으며, 경기변동 및 계절적 변화 영향을 받지 않는 사업안정성을 특징으로 볼 수 있습니다. 이는 방산기업이 정부로부터 제도적/정책적 필요성에 의해 독과점적인 시장지위를 보장받는 가운데, 상당 수준의 설비투자 및 고도의 복합기술에 대한 필요성이 진입장벽으로 작용하기 때문입니다. 이러한 독점적이고 전문적인 특성은 방위산업이 타 산업 대비 안정적으로 평가 받는데 일조하고 있습니다. (4) 시장의 안정성 (가) 안정적인 사업기반 보유 2009년 전문화 계열화 제도 폐지에도 불구하고, 방위산업 각 분야의 진입장벽은 여전히 존재하는 것으로 판단됩니다. 또한 과거 제도적 보호 하에 축적된 기술력을 바탕으로 기존 방산기업이 각 분야에서 선점하고 있는 시장지위도 상당기간 유지 가능할 것으로 예상됩니다. (나) 우수한 수익안정성 방산기업의 매출액은 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 이는 방산시장의 규모가 장기국방계획에 따라 매년 일정 수준 확대되는 가운데, 과점적 성격으로 방산시장이 제한적인 경쟁구도를 보이고 있기 때문입니다. 또한 방산기업의 영업수익성도 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 이는 국방조달시장의 독점적 수요자 및 공급자 구조, 적정 이윤 배분 실패 시의 부작용 등에 따라, 원가 등 소요비용에 적정이윤을 가산하는 '방산원가대상물자의 원가계산에 관한 규칙'을 바탕으로 방위산업물자 가격산정이 이루어지기 때문입니다. (다) 정부 주도의 전략적 육성 산업 방위산업은 국가 안보와 직결되는 전략산업이기 때문에 타 민수산업과 비교하였을 때, 제품특성과 생산방식, 수요 및 공급 등 다양한 관점에서 상당한 차이점을 가지고 있습니다. 방산제품은 고도의 정밀도/신뢰성을 충족하기 위한 특정시설과 첨단 기술이 요구되기 때문에 민수분야에 비해 연구개발에 막대한 예산이 필요하고 개발기간 또한 장기간 소요되는 특성을 가지고 있습니다. 이와 같이 일반 민수산업 대비 방위산업의 독특한 특성과 북한의 군사적 위협에 직면하고 있는 대한민국의 특수한 안보환경이 맞물려 국내 방위산업은 정부 주도 하에 육성되고 있습니다. (라) 기타 시장특성 방산물자의 가격결정은 원가보상적 구조를 가지고 있습니다. 업체에서 계약을 수행하면서 지출한 재료비, 노무비, 경비, 일반관리비 등의 실 발생비용에 적정 이윤을 가산하여 보상해주는 구조로써 안정적 이윤을 보장 받을 수 있습니다 또한, 방산물자 대금회수는 현금 결제가 기본이며 사업에 편성된 예산 범위 내에서 일반적으로 계약금액의 50% ~ 70% 수준의 착수금과 중도금을 받고 있습니다. (5) 경쟁상황 (가) 진입의 난이도 국내 방위산업은 2008년까지 완성장비별 전문화와 부품별 계열화를 통해 분야별로 방산업체를 지정(전문화ㆍ계열화 제도) 해 왔습니다. 이러한 제도적 진입장벽으로 인해 전문화ㆍ계열화 업체로 지정된 방산기업들은 안정적인 사업기반을 확보 할 수 있었습니다. 2008년말 전문화ㆍ계열화 제도 폐지 이후에도 정부의 방산물자 국산화 의지, 방산의 자본 및 기술집약적 성격, 방산기업간의 중복 투자 방지를 위한 사업조정 제도, 방산물자 및 방산업체 지정 제도 유지 등으로 인하여 방산업체들의 각 분야의 공고한 시장 지위 및 높은 진입 장벽은 계속 유지되고 있습니다. 과거 제도적 보호 하에 오랜 시간 축적된 기술력, 설비 및 인적 자원은 신규 또는 경쟁업체의 진입을 어렵게 하는 요소입니다. (나) 경쟁 요인 주변국의 군사 위협에 대응할 수 있는 자립적인 국가 안보 확보를 위해서는 그에 상응하는 무기체계 획득이 필요합니다. 주변국의 위협에 상응하는 무기체계 획득이 불가능 할 경우 방위산업 선진국의 주도하에 필요한 무기체계를 획득하게 됩니다. 이러한 이유로 세계 방위산업의 중요한 경쟁 요인은 기술력이라고 할 수 있습니다. 세계 방위산업 시장의 판도를 보더라도 미국을 기준으로 선진권 이하의 국가들이 방산기술의 추격을 통해 상대적 격차를 좁히는 노력을 하고 있습니다. (6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 국내 방산 시장은 방위사업법 등과 같은 정부의 방산 육성정책에 따라 외국 업체 대비 국내 업체에 일부 우선권이 부여되며 일정 수익이 보장되는 등의 사업적 장점이 있는 반면, 국방비 등 정부 예산에 편중되어 사업 성장 및 수익 확대에는 한계가 있습니다. 국내 방산기업들은 이러한 성장 한계를 극복하기 위해 시장을 국내에서 벗어나 해외로 확대해야 합니다. 해외 시장은 최근 국지적 영토 분쟁 등의 긴장 지속, 자국 우선주의에 따른 신 냉전 흐름으로 방산소요가 증가하며 성장하고 있습니다. 특히 사우디아라비아, UAE, 이라크 등의 중동지역, 인도, 인도네시아, 필리핀 등의 아시아 태평양 국가들이 주변국과의 긴장 강화와 자국의 경제발전 흐름이 맞물려 실질적인 군비 지출이 증가하고 있어 큰 기회 시장으로 부각하고 있으며, 미국의 압력에 따라 자국 방위비를 증액해야 하는 유럽의 나토 회원국들도 새로운 성장 시장으로 주목 받고 있습니다.[ICT부문] (1) 산업의 특성IT서비스산업은 정보기술을 활용하여 고객의 생산성과 효율성 제고 및 사업의 부가가치를 제공하고, 정보기술을 기반으로 기존 산업과 융합하여 새로운 서비스를 창출하는 산업으로, 산업 성장기에 IT 인프라 구축으로 양적인 팽창이 이루어졌으며, 최근 산업간 융복합 가속화와 모바일 컴퓨팅, 클라우드 컴퓨팅 등의 신기술의 수용 및 확산 추세에 따라 IT 산업의 중심산업으로서의 위치를 공고히 하고 있습니다. 특히 IT 서비스 산업은 고급인력 중심의 지식기반사업으로서, 제조업, 통신업 등 타 산업 대비 인력자산에 대한 의존도가 높아 고용 창출효과가 매우 높은 산업입니다. <표> IT서비스 사업영역 구 분 사 업 영 역 IT아웃소싱 고객사 시스템 관리, 운영 및 유지보수 SI/컨버전스 맞춤형 시스템 개발 패키지 소프트웨어 기반 시스템 개발, 데이터센터 서비스 S/W, H/W 장비판매, 설치 통합 및 관리 등 (가) IT아웃소싱IT 아웃소싱은 고객의 요청에 따라 기업 정보시스템과 관련된 설비, 인력, 하드웨어 등을 관리 및 운영하는 것을 의미합니다. 고객의 입장에서는 정보화 계획 및 IT관련 업무의 전부(Full-Scope) 또는 일부(Selective)를 전문화되고 효율적인 IT서비스 전문업체에 위임하는 경영전략으로, 고객사는 IT관련 업무를 아웃소싱 하여, 전략적 사업에 역량을 집중할 수 있습니다. 뿐만 아니라 IT와 관련된 일체의 행위(기획, 운영, 유지보수 등)를 당사와 같은 IT서비스 기업에 위탁하여 운영효율을 높이고 IT투자비를 절감할 수 있습니다. <표> IT아웃소싱 사업 제공 서비스 구 분 내 용 IT 아웃소싱 고객 아웃소싱 추진에 대한 의사결정 및 전략수립, 추진성과에 대한 분석, 효과적인 아웃소싱 관리체계 수립을 지원하는 서비스 IT 진단 고객사가 IT 경쟁력을 확보/유지할 수 있도록 현재 IT수준을 진단하여 업계 최고수준과의 차이를 분석하고 이를 극복하기 위한 개선 방안을 제시하는 서비스 SLA/SLM 체계 정립 SLA (Service Level Agreement, 서비스 수준협약서), SLM(Service Level Management, 서비스 수준관리) IT 아웃소싱 서비스 수준에 대한 정량적 관리 및 관리의 투명성 확보를 통해 IT서비스 수준 향상을 도모하는 서비스 보안/리스크 관리서비스 고객의 비즈니스 목적을 달성하는 데 있어 전산시스템과 네트워크 등 모든 IT자산과 조직에 일어날 수 있는 위험을 분석하고, 이에 대한 대책을 수립하여, 관리자와 조직이 그 대책을 실현할 수 있도록 지원하는 서비스 (나) SI/컨버전스 고객에게 필요한 정보시스템 구축 계획 및 운영 전략을 기획하고, 시스템 설계 및 개발을 지원하는 서비스를 의미합니다. 즉 고객의 요구에 의하여 일정기간 시스템을 구축에 대해 전체를 책임지고 수행하는 서비스라 할 수 있습니다. 또한 H/W(하드웨어), S/W(소프트웨어), N/W(네트워크) 등 유형의 IT자원과 무형의 자원인 기술력을 통합하여 고객의 정보화를 실현하는 과정으로 볼 수 있으며, 정보통신산업에서 인프라를 담당하는 필수적인 분야로 여겨지고 있습니다. <표> SI사업 제공서비스 구 분 내 용 맞춤형 시스템 개발 고객의 환경에 가장 적합한 맞춤형 IT시스템 개발 패키지 S/W기반 시스템 개발 ERP(전사적 자원관리), CRM(고객관리 시스템), SCM(공급망 관리), KM(지식관리), 그룹웨어 등 기업용 패키지 솔루션 개발 시스템관리, 운영 및 유지보수 IT서비스 기업만의 검증된 품질체계를 기반으로 24시간, 365일 무중단 서비스 제공 S/W, H/W 판매, 설치, 통합 및 관리 고객의 시스템에 가장 적합한 S/W, H/W, N/W의 통합구매, 설치 및 유지보수 제공 Data Center 서비스 고객사 데이터 센터에 대한 운영 프로세스 및 인프라 현황을 점검하고 국제적 선진 모델에서 요구하는 운영 품질에 도달하기 위해 장/단기 추진과제를 도출하고 개선방안을 제시하는 서비스 Network 서비스 고객 네트워크의 운영관리 프로세스 문제점 분석 및 개선점을 제시하여 네트워크의 설계ㆍ구축ㆍ운영ㆍ관리에 이르는 운영전반에 관한 컨설팅을 제공하는 서비스 Business Continuity 사업 고객의 사업에 영향을 미치는 각종재해와 비상사태에 대비하기 위한 정책 및 업무절차, 조작편성, 대체시설 확보 방안을 수립하여 사업의 연속성을 보장하는 서비스 신기술 서비스 최신 트렌드에 따라 신기술을 발굴, 적용, 확산하는 서비스 제공 (2) 산업의 성장성 (가) 글로벌 시장 전망'23년 글로벌 IT서비스 시장 규모는 1조 4,209억 달러로 전년비 8.8% 증가가 예상되고, 향후 연평균 10.5% 성장을 지속, '27년 2조 1,189억 달러 규모로 확대가 예상 됩니다. 현재 시장의 70%는 미주 및 유럽지역이며, 향후 시장 성장은 신흥 아시아 국가 등이 주도할 것으로 예상 됩니다. <표> 글로벌 IT서비스 시장 전망 (단위 : 억달러) 구 분 '23년 '24년 '25년 '26년 '27년 시장규모 14,209 15,854 17,513 19,288 21,189 성장률 8.8% 11.6% 10.5% 10.1% 9.9% 출처: Gartner, 2023. 06(나) 국내 시장 전망'23년 국내 IT서비스 시장 규모는 26.7조원으로 전년비 8.9% 증가가 예상되고, 향후 연평균 약 9.0% 내외의 성장을 지속하여, '27년 37.7조원에 이를 전망입니다. 국내 IT서비스 시장은 전반적으로 기존 시스템 운영 효율화 및 업그레이드에 투자가 집중되는 경향을 보이고 있으며, 디지털 트랜스포메이션과 관련한 인공지능(AI), 빅데이터 분석, 클라우드 확대에 적극적인 대기업 중심으로 신기술 기반사업이 성장이 가속화 될 것으로 예상됩니다. <표> 국내 IT서비스 시장 전망 (단위 : 조원) 구 분 '23년 '24년 '25년 '26년 '27년 시장규모 26.7 29.2 31.9 34.8 37.7 성장률 8.9% 9.5% 9.2% 8.9% 8.3% 출처: Gartner, 2023. 06 (3) 경기변동의 특성IT서비스 업체들의 매출액은 설비투자 증가율과 국내 총생산(GDP) 증가율과 유사한 추세를 보이고 있습니다. 그러나 최근 들어 IT투자가 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한전략의 하나로 인식되고, IT시스템 구축 및 유지보수, 안정화와 고도화, 운영 효율화 뿐만 아니라, 경기와 관계없이 제조, 금융, 서비스등 다양한 분야에서 사업 경쟁력강화를 위해 인공지능(AI), 빅데이터, 클라우드 등을 기반으로 하는 디지털 트랜스포메이션이 이루어 지고 있어, 경기변동의 민감도는 낮아질 것으로 전망 됩니다.(4) 계절성IT서비스 산업은 특성상 1년 이상의 중장기 계약 사업으로 다른 산업에 비해 계절적 경기변동에 대한 민감도는 낮은 편입니다. 하지만 연초에는 고객사가 투자계획 수립 및 검토를 진행하는 시기이므로 수주가 감소하기도 하고, 수요처(발주사)가 연간 예산의 소진을 위해 하반기에 예산집행이 집중됨에 따라 일반적으로 IT서비스 업체들의 1분기 매출은 비교적 낮은 편이며, 상대적으로 4분기에 매출이 집중되는 모습을 해마다 나타내고 있습니다. 하지만 이러한 매출 편중 경향이 사업전반에 큰 영향을 미칠 수준은 아닙니다. (5) 시장 여건 국내 IT서비스 산업은 초기 태동 시 대기업 전산실을 모태로 하는 그룹 계열 SI업체를 중심으로 계열사에 대한 영업에 집중하였으며, 그 결과 대내시장 위주의 매출이 주를 이루기 시작하였습니다. 또한, IT서비스 산업의 경우 대내시장과 대외시장으로 양분된 시장구조를 지닌 특성을 갖고 있으며, 각 시장에서 직면하고 있는 경쟁강도 수준은 차이가 있습니다. 대내 시장은 ① 그룹의 정보보호 필요성 ② 기존 서비스 제공 업체가 보유한 시간적,비용적 우위 ③ 계열사와의 밀접한 관계를 바탕으로 한 시스템 운영 및 기술상의 우위에 따라 진입장벽이 높고 경쟁강도는 낮습니다. 반면, 대외시장은 시장에 신규진입이 용이하고, 초기 대규모 시설투자가 불필요하여 진입장벽이 낮고 경쟁강도가 매우 높으며, IT시스템 내 상당 비중을 차지하는 하드웨어 및 소프트웨어 범용화 추세에 따라 있어 수요자가 느끼는 업체별 서비스에 대한 차별화 정도가 크지 않습니다. (6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인IT서비스 산업은 전문 인력들의 소프트웨어 개발 역량과 시스템 설계 경험을 바탕으로 고객의 Needs를 충족하는 시스템을 제공해야 하므로, 경쟁력 있는 고급 인적자원의 확보는 중요한 경쟁요소입니다. 일반적으로 대형 IT서비스 업체들은 그룹 관계사 사업 참여를 통해 다양한 시스템 구축 경험과 기술력을 습득하고 있습니다. 따라서 수요자들은 자사 시스템의 성공적인 구축과 품질 등의 이유로 대형 IT서비스 업체를 선호할 수 밖에 없으며, 이어지는 IT아웃소싱 및 후속 프로젝트 고려 시 이러한 대형 IT서비스 업체를 선택하게 됩니다. (7) 회사의 경쟁상 강점 (가) 컨설팅, 시스템구축 및 운영/유지보수 등 IT서비스 전반의 토탈 솔루션 확보 (나) 다양한 산업과 고객에 대한 성공사례를 기반으로 검증된 솔루션간의 결합을 통해 새로운 고객가치 제공 (다) AI, 클라우드, 빅데이터 등 IT 서비스 산업 선도를 위한 신기술 역량 확보 (라) 금융, 제조, 서비스 등 다양한 업종에서 시스템 운영 및 구축 역량 등 [신사업-UAM] (1) 산업의 개요UAM(Urban Air Mobility)은 지상과 항공을 연결하는 3차원 도심 항공 교통체계로, 도심 상공에서 사람이나 화물을 운송할 수 있는 차세대 교통 체계입니다. 배터리, 모터 기술의 발전과 충돌 회피, 자율 비행 등 첨단 기술의 등장으로 도심항공교통 UAM(Urban Air Mobility) 및 인근 도시 간을 잇는 RAM(Regional Air Mobility)는 미래의 새로운 운송수단으로 우리의 삶을 크게 변화시킬 것으로 기대하고 있습니다. (2) 산업의 특성UAM(Urban Air Mobility)은 인구의 증가와 집중으로 포화 상태인 지상교통망에 대한 대안으로 대두되는 3차원 교통수단을 활용하는 항공 사업입니다. 이미 글로벌 주요 대도시는 인구집중과 지상교통망 혼잡에 따른 UAM 필요성이 논의되고 있습니다. 한국의 경우도 도시권 인구가 1990년 65.5%에서 2019년 77.4%로 증가하였고, 수도권 인구는 1990년 42.8%에서 2019년 50%로 증가하여 국가 교통혼잡으로 인한 연간 비용 약 38.5조의 82%가 대도시에서 발생하는 양상을 보이고 있습니다. 항공기 제작 및 첨단 기술의 발전으로 도심형 항공교통수단으로 eVTOL (Electric Vertical Take-off and Landing, 전기 수직이착륙 항공기)이 대두되었고 전세계적으로 개발되고 있습니다. 과거 개념 및 시험 수준에 머물던 eVTOL은 소재, 배터리, 모터, 소프트웨어의 발전으로 실현 가능성이 높아진 상황입니다. eVTOL은 활주로가 필요 없고 소음이 적으며, 배출가스가 없어 도심형 친환경 교통 수단으로 적합합니다. UAM 사업은 상기 eVTOL을 기반으로 기체 개발 및 제작, 인프라, 그리고 서비스 등 다양한 분야가 연관되는 거대한 시장을 기반으로 합니다. UAM 기체사업은 기체 및 부품에 필요한 소재, 배터리, 모터, 전자제어 칩과 운항서비스에 필요한 빅데이터와 인공지능까지 다양한 첨단기술이 집약되는 제조업입니다. 인프라 사업은 이착륙장의 건축/건설, 안전운항에 필수적인 통신 및 관제 등을 제공하는 사업입니다. 마지막으로 서비스는 기체 및 인프라를 활용하여 기체/파일럿을 운영관리하고, 안전한 운항을 위한 MRO(Maintenance, Repair, Overhaul, 유지보수), 그리고 상기 모빌리티 서비스(Mobility as a Service)를 위한 지상 모빌리티 플랫폼과 연계하는 운항서비스 사업입니다. (3) 산업의 성장성 2020년 6월 국토부 K-UAM로드맵에 따르면, 글로벌 UAM시장은 2040년까지 총 731조(6,090억$) 규모로 성장할 것으로 예측됩니다. UAM은 2023년 이후 연평균 성장률 30% 이상의 폭발적인 성장이 전망되며 미래 세계 10대 산업으로 부상할 것이라 예측합니다. NEXA Advisors는 2019년 10월 발간된 'Urban Air Mobility' 관련 자료에서 2040년 예상 시장규모를 5,430억$으로, 2021년 5월 Morgan Stanley는 1조 10억$로 전망하는 등 UAM은 현재 태동 준비기이기에 주요 시장전망은 컨설팅 업체 별로 차이가 있습니다. 그러나 기체ㆍ부품의 제작, 보험, 건축ㆍ건설, 운송, MRO 등 다양한 분야를 아우르는 복합적 산업 생태계가 형성될 것이라는 점이 공통적으로 전망되고 있습니다. 3.jpg <그림> UAM 산업 시장 전망 출처: 국토교통부 '20년 6월 K-UAM 로드맵 국내에서는 국토부가 2030년 UAM의 본격 상용화를 목표로 하고 있습니다. 2020년 6월 발표된 K-UAM은 이를 위한 계획을 제시하고 있으며 준비기(2020~2024년)에 법ㆍ제도 정비 및 시험ㆍ실증을, 사업초기(2025~2029년)에는 연계교통체계 구축 및 일부 노선 상용화 착수를, 성장기(2030~2035년)에는 운항 도심 거점ㆍ노선 확대 및 흑자사업 전환을 거쳐 2035년 이후는 산업 성숙기로 UAM 이용의 보편화, 자율 비행 실현을 예상하고 있습니다. (4) 주요 eVTOL 기체 개발 업체 및 개발현황 (경쟁상황) 미국의 수직비행협회(Vertical Flight Society)에 따르면, eVTOL 기체는 2019년 200여 종에서 2022년에는 700종을 넘고 있습니다. 다수의 기존 항공기 제조사, 자동차 제조사, 스타트업 업체 등이 eVTOL 기체 제작에 참여하고 있으며 도심항공교통을 위한 다양한 형상의 기체 개발이 진행되고 있습니다. 2025년부터 많은 업체가 eVTOL 기체 인증을 받고 사업을 착수할 것으로 전망되고 있습니다. eis.jpg <그림> eVTOL업체 사업착수년도 출처: SMG컨설팅, AAM Reality Index(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 UAM사업의 핵심 성공요소로 안전하면서도 고효율인 기체를 빼놓을 수 없습니다. 이를 위해 당사는 시장 조기 진입을 위한 선도기업을 검토한 결과, Overair를 전략적 사업 파트너로 선정하였습니다. '무인기의 아버지'로 알려진 Abe Karem의 Karem Aircraft의 기술 및 인력과 한화의 투자로 설립한 Overair는 2019년부터 Butterfly 개발을 착수하였습니다. 14종의 항공기 기체를 설계한 Abe Karem은 Overair의 Butterfly 설계에도 참여를 하고 있으며 Karem Aircraft의 개발 경험과 우수한 엔지니어링 역량을 적용하여 개발을 진행하고 있습니다. Overair의 Butterfly 기체는 대형 로터와 각 블레이드를 제어하는 기술을 통해 경쟁사 대비 고성능, 고효율, 안전, 저소음 기체가 될 것으로 예상합니다. Butterfly는 이착륙 시에는 헬기처럼 수직으로 로터가 작동하고, 순항 시에는 일반 비행기와 같이 수평으로 로터가 작동하는 Vectored-thrust 방식의 수직 이착륙 항공기입니다. Butterfly는 상대적으로 큰 블레이드와 순항 시 날개에서 발생하는 양력으로 보다 고성능/고효율 기체의 구조를 갖고 있습니다. 4개의 로터 중 1개에 고장이 발생하여도 안전하게 착륙할 수 있는 기체 구조와 제어 기술이 적용될 예정입니다. 마지막으로 Overair의 특허인 OSTR(Optimum Speed Tilt Rotor) 기술로 로터 회전수와 개별 블레이드의 제어를 통해 헬기보다 15dB 낮은 소음을 가질 것으로 예상합니다. 기체이미지.jpg <그림> Overair Butterfly (6) 당사의 UAM 비전 및 계획 당사는 'Global UAM Solution Provider'란 비전을 목표로 안전한 UAM기체, 편리한 인프라로 최적의 통합 서비스를 제공하고자 합니다. 이를 위해 미래형 모빌리티 UAM 기체 개발뿐만 아니라 서비스와 인프라 등 미래 모빌리티에 대한 토탈 솔루션 제공을 목표로 전방위적인 사업기회를 발굴해 나가고 있습니다.당사는 방산사업을 통해 축적된 40년 이상의 레이더 및 통신 기술과 인수/투자를 통해 확보한 저궤도 위성 안테나 기술과의 시너지로 UAM시장에서 다양한 가치를 제공하고자 합니다. UAM은 지상 통신과 더불어 위성통신을 활용 시 동시간 다수 UAM기체의 실시간 위치인식, 비행안전성을 위한 3차원 정밀 항로 감시, 자율비행 등을 안정적으로 지원할 수 있기에 '20년 투자/지분인수가 이뤄진 위성통신 안테나 사업과 '22년 투자지분 인수가 이루어진 저궤도 위성통신 사업과 미래 시너지 창출이 가능할 것으로 예상합니다. 또한, 동 기술을 활용하여 인프라 사업에서 UATM(Urban Air Traffic Management: UAM용 교통관리 시스템) 장비 개발 등 항행 안전을 위한 장비를 위한 연구개발도 추진하고 있습니다. UAM기체와 도심 이착륙장, UATM 등 인프라의 구축을 기반으로 미래에는 UAM 전담 서비스 사업이 제공될 것입니다. 서비스 사업은 운항 서비스 제공, 보험사업, 정비사업 등 다양한 유형의 세부 업종ㆍ업체로 구성될 것이라 예상합니다. 한화시스템은 "안전하고 효율적인 기체", "미래 모빌리티 통합 서비스", "정부와 함께하는 표준 인프라"을 모토로 기체ㆍ서비스ㆍ인프라 신사업 개발을 추진하고 있습니다.(7) 사업추진 경과 미래 새로운 교통수단으로 주목 받고 있는 UAM 사업에 참여하기 위해 2020년 1월 미국 eVTOL(전기 수직이착륙) 항공기 개발 업체인 Overair에 2,500만 달러를 투자하여 지분을 확보했습니다. 또한 한국공항공사(KAC) 등 유관 기관과의 MOU 체결을 통해 선제적인 UAM 모델 및 인프라 솔루션 설계 등 UAM 실현을 위해 노력해 왔습니다. 이후 현재까지 UAM 사업에서 가장 중요한 미국 Overair 기체 개발에 집중하는 한편 한국 UAM 사업의 실현을 위한 다양한 협력을 추진해 오고 있습니다. 2022년 3월에는 UAM 가상운영 환경 조성 과제와 UAM 교통관리용 CNSi 획득 과제 등 국토부 과제 2건에 대한 협약을 완료하여 인프라 관련 솔루션을 선점하기 위한 노력을 하고 있습니다. 2022년 6월에는 Overair의 Series-B에서 5,000만 달러를 컨버터블 노트 형식으로 투자했습니다. 또한 Overair와 함께 2023년에는 실물 크기(Full-scale) 무인 시제기를 제작하여 초도 비행시험을 추진하고, 2024년과 2025년에 걸쳐 국토교통부 주관 '한국형 도심항공교통 그랜드 챌린지(K-UAM GC)' 참가와 미국 연방항공청(FAA) 인증을 위한 실증비행을 계획하고 있습니다. [신사업-위성통신] (1) 산업의 개요 Connected mobility, IoT등 초연결 기술의 등장으로 데이터 사용량은 급속도로 증가했으나, 전 세계 인구의 1/3 가량은 여전히 인터넷 서비스의 접근이 어렵습니다. 이들은 대부분 지상 인터넷인프라가 구현되지 않은 곳에 거주하여 인터넷 서비스 이용이 제한적이나, 저궤도 통신위성 기술은 지상 인터넷 네트워크가 연결되어 있지 않은 곳, 심지어 해양 및 공중이더라도, 빠른 속도의 인터넷 연결 서비스를 제공 함으로써, 어디서든 통신수요를 만족시킬 수 있습니다. 그리고 각 국가 및 글로벌 기업들은 저궤도 통신기술을 주목하고 있으며 이를 확보하기 위한 다양한 노력을 기울이고 있습니다. (2) 산업의 특성 기존의 위성통신은 지구표면에서 약 35,800 km 떨어진 고도에 있는 정지궤도위성을 사용하기 때문에 위성당 통신가능한지역인 coverage가 넓으며 고정된 위치의 위성과 통신하기에 안테나의 요구기술도가 낮지만 300 ms 수준의 긴 응답속도를 가집니다. 반면 2,000 km 이내의 낮은 궤도상에서 운용되는 저궤도위성은 물리적으로 통신거리가 짧아, 응답속도가 100ms 미만으로 빠르고 대용량 통신이 가능하다는 장점이 있지만 위성당 coverage가 좁아서 전 지구를 대상으로 통신서비스 하기 위해서는 수백~수천 대의 위성이 필요합니다. 또한 위성이 상대적으로 고속이동하기 때문에 안테나가 이동하는 위성을 기계적으로 지향하거나, 전자식으로 조향해야 한다는 단점이 있습니다. 현재는 재사용 발사체의 등장으로 인한 발사비용 감소와 유텔셋원웹, 스타링크 등의 군집위성 발사, 그리고 기계식/전자식 조향 안테나의 기술개발로 저궤도 위성통신시장은 현실화 되었으며 미래의 통신 네트워크로 급부상 하고 있습니다. (3) 산업의 성장성통신 기술은 10년을 주기로 진화해 왔고 차세대 통신은 '28~'30년경에 6G가 최초로 상용화 될 것으로 전망하고 있습니다. 주요 선진국은 국가 주도로 6G 기술과 시장 선도를 위해 관련 기술 개발 중입니다. 6G는 5G보다 50배 빠른 전송 속도와 10배 빠른 반응 속도로 최대 1,000km/h (5G는 500km/h)의 고속 비행체의 이동 시 통신이 가능할 것입니다. 이를 가능하게 하려면 통신 품질이 우수한 저궤도 위성통신이 필요하게 될 것입니다. (4) 시장의 여건 글로벌 혁신 기업들(Eutelsat OneWeb, SpaceX, Amazon, Telesat 등)은 저궤도 위성통신의 높은 성장 잠재력에 적극적인 투자를 하고 있으며, 수많은 스타트업 기업들도 New Space 산업에 도전하고 있습니다. 당사는 군사용 위성통신 및 레이다 분야에서 쌓은 오랜 경험과 기술을 바탕으로 저궤도 위성 통신에 최적의 성능을 발휘할 수 있는 해외 첨단 위성통신 안테나 기업에 투자하여 사업 발판을 마련하였습니다. 또한 OneWeb 투자를 통한 저궤도위성통신사업분야까지 사업 확대를 검토 준비하고 있습니다. (5) 위성통신안테나 위성통신안테나는 전파를 이용하여 위성과 데이터를 송수신하는 장치로서, 구동방식에 따라 크게 3가지로 분류됩니다. - 기계식 안테나: 개발비용 낮으나 크고 무거움, 조향속도 느림 - 전자식 안테나: 개발비용 높으나 작고 가볍우며 조향속도가 빠름 - 하이브리드 안테나: 전자식에 비해 무겁고, 유지비가 큼 전자식 안테나는 기계식 안테나 대비 추적 속도가 빠르고, 멀티 빔을 추적하며, 성능이 우수하고, 소형화/경량화 할 수 있는 장점을 지니고 있습니다. 또한 통신위성 인프라가 정지궤도위성에서 저궤도위성으로 변화함에 따라 기계식 안테나를 대체할 것으로 예상되며, 항공, 해상, 육상 등 전 분야에서 다양하게 활용될 것으로 전망됩니다. (6) 회사의 주요 활동 당사는 지난 20여년간 군사용 위성통신체계, 초소형 SAR 감시정찰 위성 등 방산 인공위성 사업을 참여해왔습니다. 이러한 기반을 바탕으로 보다 더 큰 성장을 준비하고 있습니다. (가) 인수/투자당사는 위성통신 사업을 위해 글로벌 위성통신사업자와 전자식 위성통신안테나 업체를 인수/투자 중입니다. 제품 및 기술 포트폴리오 다각화를 통해 향후 시장 소요에 능동적인 대처가 가능할 것으로 판단됩니다. 1) 한화페이저 (Hanwha Phasor LTD.) 한화페이저는 안테나 반도체(ASIC) 기술 기반의 전자식 위성통신안테나를 개발하는 영국의 기술 벤처 기업입니다. 당사는 2020년 6월에 영국 Phasor Solutions의 자산을 영국 현지의 신설법인 Hanwha Systems Europe으로 이전하는 자산양수도 계약을 완료하였습니다. 그 이후 조기 경영정상화, 연구개발 계획 점검, 중장기 비전 및 사업계획 재수립을 위해 전담인력을 배치하여 PMI(Post Merger Integration)를 진행하였으며, 2020년 8월에는 한화페이저 (Hanwha Phasor LTD.)로 사명 변경 하였습니다. 한화페이저는 독자적인 안테나 반도체(ASIC) 기술 및 모듈형 평판 안테나 기술을 바탕으로 고성능 위성통신안테나를 개발 중입니다. 당사는 '23년 2월 제3자 배정 유상증자를 통해 한화에어로스페이스(주)가 지분을 배정 받아, 한화에어로스페이스(주)와 지분을 50대 50으로 보유하고 있습니다. 2) 카이메타 (Kymeta Corporation) 카이메타는 메타 물질 기반 전자식 위성통신안테나 제품을 상용화하여 판매하는 미국의 기술 벤처 기업입니다. 당사는 카이메타의 2대주주로서 2020년 12월에 3,000만 달러(한화 약 330억원) 지분 투자 이후 2022년 2월에 11백만 달러(한화 약 133억원), 23년 5월에 4백5십만 달러(한화 약 60억원) 규모의 추가지분을 투자하였습니다. 또한 양사는 상호협력을 위한 전략적 파트너십을 체결하였습니다. 3) 유텔셋원웹 (Eutelsat OneWeb) 유텔셋원웹은 다국적 저궤도 위성통신기업으로서 주력 사업은 저궤도(~1,200km)에 띄운 수백기의 군집 통신위성을 통해 지구 전역에 초고속 저지연 인터넷 서비스를 제공하는 사업입니다. 당사는 2022년 2월에 3억 달러(한화 약 3,450억원) 지분 투자를 하였으며, 향후 유텔셋원웹의 저궤도 위성을 이용한 국내외 위성통신 시장개척 및 민, 관, 군 전분야에 걸쳐 다각적 협력방안을 계획하고 있습니다.기존 투자처 원웹은 2023년 9월에 유텔셋과 합병하여 유텔셋원웹(Eutelsat OneWeb)으로 사명을 변경 하였으며, 당사 OneWeb의 보유 지분은 유텔셋원웹의 모회사인 Eutelsat의 지분으로 전환하였습니다. [신사업-디지털 플랫폼] (1) 산업의 특성 및 성장성 당사가 추진하는 디지털 플랫폼 사업은 블록체인, AI 등 딥테크 기술을 기반으로 한 다양한 디지털 사업을 포함 합니다. 블록체인 기반의 분산 원장기술은 데이터 관리의 신뢰성을 높이기 위해 원장(ledger)을 분산 저장, 관리합니다. 이러한 기술적 특성을 활용하여 다양한 비즈니스 모델에 블록체인 기술을 적용함으로써, 새로운 가치를 창출할 수 있을 것으로 기대합니다. 특히 인터넷 이용인구수의 증가와 더불어 인터넷을 통한 다양한 금융 거래플랫폼의 등장은 새로운 시장의 등장이라는 측면에서 볼 수 있습니다. 이러한 온라인상의 다양한 거래에서 블록체인 기술은 참여자 모두에게 비용과 안정성 측면에서 매우 높은 가치를 제공할 수 있습니다. 특히 비유동 자산의 디지털화를 통한 투자 기회 공급과 안정적인 고수익 자산 접근에 소외된 일반 소액 투자자들의 투자 수요를 연결하는 디지털 플랫폼 사업을 전세계 시장을 대상으로 펼치고자 합니다. 이는 블록체인 기술을 핵심 기반 기술로 삼아 유동화된 디지털 자산을 금융투자업과 결합하는 핀테크/테크핀 사업으로 디지털 금융의 새로운 가치를 제공합니다. (2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 블록체인 가상자산은 2017년 이후 전세계 선풍적인 인기와 주목을 받았다가, 2020년 코로나 펜데믹의 금융시장 충격 이후 대체투자 자산 편입 대상으로 전통 금융기관의 인정을 받고 있으며, ETF, 신탁금융상품 등 관련 금융상품의 출시와 지급결제 수단화와 같이 본격적인 실사용이 시작되고 있습니다. 또한, 미국을 중심으로 한 IT기업을 중심으로 연계 사업을 추진하고 주류 경제에 편입되는 속도가 가속화 되고 있습니다. 한편, 국내 시장 현황은 '21년 특금법(특정금융거래정보의 이용 및 보고에 관한 법률)시행을 통해 가상자산사업이 규제 영역 안으로 수용됨에 따라 시중 은행들이 가상자산 수탁사업 진출을 선언하고 사업을 추진 중입니다. 또한, 혁신금융 서비스를 대상으로 금융규제 샌드박스 제도가 시행 중이며, 디지털 자산 사업과 관련하여 "주식 대차 서비스", "부동산 유동화 증권서비스", "부동산 집합투자 및 수익 배분 서비스" 가 사업 특례 조치를 통해 시범 사업 추진 및 운영 중입니다. 미국, 일본, 유럽 등 해외 주요 선진국에서 대체로 기존 법체계 내에서 제한적, 예외적으로 사업을 허용하는 추세입니다. 따라서 당사는 관련사업을 법률적으로 인정하고 있는 미국 및 싱가포르 등에서 우선적으로 사업을 수행하는 방안을 검토하고 있습니다. 국내의 경우도 위에서 언급한 활발한 시범사업 실증을 거쳐 점차 관련 사업의 점진적 확대 허용이 이뤄질 전망입니다. (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 블록체인 원천 기술 개발을 필두로 자산 디지털화 및 거래를 위한 기반 기술 확보에 주력해 왔습니다. 예술품 등 유동성이 떨어지는 자산을 블록체인 기술을 이용하여 유동화하는 ABT(Asset-backed Token) 서비스를 비롯하여, 기존 금융 상품들을 기반으로 한 펀드를 디지털화하는 증권형 토큰 PoC 등을 통해 자산 디지털화 및 거래를 위한 기반 기술들을 연구해 왔습니다. 이를 위해 국내외 관련 기술 기업과의 협력을 통한 서비스 및 비즈니스 모델 등을 확보해 왔습니다. 이러한 경험 및 실적은 기술이 핵심인 디지털 플랫폼 시장에서 강점으로 작용할 것으로 판단하고 있습니다. 디지털화된 미래 금융(자산) 환경은 우선 소액 거래가 가능한 자산의 유형이 더욱 확대될 것이며, 그 유통경로 역시 기존 금융 기관 이외에 리테일 서비스(E-commerce, 융합형 IT서비스 등)로 확대되어 재화, 서비스, 투자 가능 자산들이 융합되는 환경이 도래할 것입니다. 여기서 핵심은 다양한 자산의 디지털화와 거래 서비스들은 연결하는 생태계의 확보이며, API 서비스 및 표준 기술을 통해 다양한 융복합 서비스를 쉽게 만들 수 있는 서비스의 창출입니다. (4) 회사의 주요활동 ㈜엔터프라이즈블록체인은 긱 이코노미(Gig Economy)의 성장과 그에 따른 금융시장 변화에 능동적으로 대응하여 블록체인, AI 등 딥테크 기술을 활용한 다양한 서비스를 통해 새로운 시장을 창출하는 것을 목표로 2022년 요긱 서비스 및 2023년 어랏 서비스를 런칭 하였고, 향후 긱 워커가 풍부한 동남아 지역의 시장 성장 가능성이 예상되는 동남아 시장 진출을 목표로 관련 사업계획을 준비하고 있습니다. 한편, 당사의 자회사인 H FOUNDATION은 2021년 8월 베트남 소비자를 대상으로 하는 통합 멤버십 E-wallet 사업을 추진하기 위해 바닐라스튜디오㈜를 자회사로서 설립하였습니다. 베트남 통합 멤버십 사업은 베트남 리테일, 유통, F&B사들의 개별 멤버십 프로그램을 사용자 관점에서 모바일 앱으로 통합 관리합니다. 이를 바탕으로 사용자들에게 멤버십 가입, 포인트 적립/사용에 편의성을 제공하고 수집된 고객 데이터를 기반으로 다양한 금융 서비스를 제공하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2022년 3월 베트남 현지 서비스를 런칭하기 위해 베트남 법인을 설립하였고, 현지 트렌드와 사용자 경험을 반영한 플랫폼(모바일 앱 Vani Wallet)을 4월에 런칭하여 본격적인 사업의 시작을 알렸습니다. 2021년 9월에는 블록체인 기반의 증권형 토큰(Security Token) 시장의 급격한 성장 전망에 따른 관련 기술 및 사업역량의 조기 확보와 이를 통한 북미, APAC 시장 진입, 선점을 위해 해당 글로벌 시장(특히 북미)을 선도하고 있는 시큐리타이즈(美 Securitize Inc)의 지분 5.2%를 확보하는 투자를 단행하였습니다. 시큐리타이즈는 북미시장에서 4개 축에 대한 관련 라이선스를 보유하고 있으며, 특히 증권형 토큰 발행 플랫폼 분야에서는 선도업체로 평가 받고 있습니다. 당사는 신 성장동력 확보를 위한 디지털플랫폼, AI/IoT 핵심기술 사업역량 강화를 위해 관련 기술 전문기업인 럭스로보에 250억원을 투자하였습니다. 럭스로보가 보유한AI/IoT 및 Micro OS 분야의 기술은 블록체인은 물론 AI/VR, API, Cloud, IoT를 기반기술로 하는 금융 디지털 분야와 스마트 부대 및 국방 IoT 등 국방사업 분야에서도 협력 시너지 창출이 가능할 것으로 기대하고 있습니다. 특히 럭스로보가 보유한 MODI(그래픽 기반 Drag & Drop 방식의 블록 코딩 프로그램) OS는 다수의 디바이스 동시 연결 및 분산처리, 군집제어와 다양한 Chip Maker의 통합 서비스 구현에 활용 가능할 것으로 판단하고 있습니다. 2021년 12월에는 람다256㈜에 33억원의 추가 투자를 집행했습니다. 한화시스템과 람다256㈜는 국내외 블록체인/NFT 기반의 플랫폼 시장 관련하여, 상호 시너지를 창출 할 수 있는 사업을 탐색하고 공동 사업에 대한 논의를 지속하고 있습니다. 현재 Hanwha Systems USA는 블록체인 기반의 글로벌 디지털 플랫폼 관련 간접투자를 통해 투자 포트폴리오를 운영하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결 재무정보 (단위 : 백만원) 연결기준 제 24기 제 23기 제 22기 2023년 9월말 2022년 12월말 2021년 12월말 유동자산 1,934,736 2,326,840 2,676,109 당좌자산 1,446,428 1,953,877 2,270,064 재고자산 488,308 372,963 406,045 비유동자산 2,460,088 1,618,788 1,218,194 투자자산 548,022 553,749 167,384 유형자산 335,101 274,368 256,906 무형자산 555,337 557,834 562,163 기타비유동자산 1,021,628 232,837 231,741 자산총계 4,394,824 3,945,628 3,894,303 유동부채 1,781,226 1,618,536 1,363,163 비유동부채 353,579 308,140 291,378 부채총계 2,134,805 1,926,676 1,654,541 자본금 944,597 944,597 944,597 자본잉여금 1,100,126 1,085,520 1,084,939 자본조정 (34,121) (34,121) (34,121) 기타포괄손익누계액 21,829 (112,582) 2,353 이익잉여금 210,947 116,925 224,730 지배기업 주주지분 2,243,378 2,000,339 2,222,498 비지배지분 16,641 18,613 17,263 자본총계 2,260,019 2,018,952 2,239,761 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 2023.01.01~2023.09.30 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 1,671,016 2,188,002 2,089,503 영업이익 71,650 24,022 112,050 당기순이익(손실) 300,837 (80,760) 97,878 지배회사지분순이익(손실) 305,522 (76,556) 98,315 주당순이익(손실) 1,606(원) (432)(원) 642(원) 희석주당순이익(손실) 1,606(원) (432)(원) 642(원) 연결에 포함된 회사수 14개 11개 8개 나. 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 별도기준 제 24기 제 23기 제 22기 2023년 9월말 2022년 12월말 2021년 12월말 유동자산 1,883,371 2,208,442 2,652,387 당좌자산 1,395,322 1,835,848 2,246,342 재고자산 488,049 372,594 406,045 비유동자산 2,737,965 1,943,658 1,262,226 투자자산 220,523 205,484 144,145 유형자산 316,983 256,265 237,585 무형자산 541,660 544,089 538,728 기타비유동자산 1,658,799 937,820 341,768 자산총계 4,621,336 4,152,100 3,914,613 유동부채 1,777,251 1,605,605 1,358,175 비유동부채 346,990 299,466 286,978 부채총계 2,124,241 1,905,071 1,645,153 자본금 944,597 944,597 944,597 자본잉여금 1,092,900 1,090,355 1,089,765 자본조정 (34,121) (34,121) (34,121) 기타포괄손익누계액 (19,014) (18,989) 1,118 이익잉여금 512,733 265,187 268,101 자본총계 2,497,095 2,247,029 2,269,460 종속기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2023.01.01~2023.09.30 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 1,670,557 2,187,406 2,089,501 영업이익 106,144 93,680 135,721 당기순이익(손실) 294,335 28,546 131,286 주당순이익 1,571(원) 153(원) 862(원) 희석주당순이익 1,571(원) 153(원) 861(원) 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 23 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 1,934,736,195,746 2,326,839,782,700 　　현금및현금성자산 541,058,321,589 1,228,217,655,059 　　매출채권및기타채권 169,227,008,836 208,560,923,172 　　기타금융자산 37,196,866,020 25,669,185,397 　　기타유동자산 698,945,669,452 469,952,754,345 　　재고자산 488,308,329,849 372,962,715,500 　　매각예정자산 0 21,476,549,227 　비유동자산 2,460,087,812,626 1,618,787,917,563 　　당기손익-공정가치측정 금융자산 275,447,106,209 251,148,733,119 　　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 272,574,569,584 302,600,313,140 　　기타금융자산 27,797,672,946 23,967,312,750 　　관계기업투자 850,292,052,371 16,433,204,708 　　유형자산 335,100,922,647 274,368,028,618 　　사용권자산 109,253,112,412 100,640,328,347 　　무형자산 555,337,338,974 557,833,976,011 　　기타비유동자산 3,589,088,200 4,409,144,754 　　이연법인세자산 30,695,949,283 87,386,876,116 　자산총계 4,394,824,008,372 3,945,627,700,263 부채 　　 　유동부채 1,781,226,543,485 1,618,535,589,452 　　매입채무및기타채무 107,073,698,006 160,863,437,065 　　차입금및사채 289,988,038,925 80,000,000,000 　　기타금융부채 69,432,294,216 79,617,416,192 　　기타유동부채 1,271,834,346,684 1,252,876,245,026 　　충당부채 22,914,928,485 22,953,726,653 　　당기법인세부채 19,983,237,169 14,839,620,151 　　매각예정부채 0 7,385,144,365 　비유동부채 353,578,762,662 308,140,096,088 　　장기매입채무 및 기타비유동채무 127,166,000 127,166,000 　　차입금및사채 49,884,183,073 29,975,650,934 　　기타금융부채 89,211,627,565 77,868,378,363 　　순확정급여부채 192,526,888,682 180,295,288,808 　　충당부채 21,828,897,342 19,866,571,735 　　이연법인세부채 0 7,040,248 　부채총계 2,134,805,306,147 1,926,675,685,540 자본 　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 2,243,378,047,444 2,000,338,956,882 　　자본금 944,596,945,000 944,596,945,000 　　자본잉여금 1,100,125,859,528 1,085,520,468,319 　　자본조정 (34,121,410,840) (34,121,410,840) 　　기타포괄손익누계액 21,828,544,947 (112,582,459,070) 　　이익잉여금(결손금) 210,948,108,809 116,925,413,473 　비지배지분 16,640,654,781 18,613,057,841 　자본총계 2,260,018,702,225 2,018,952,014,723 자본과부채총계 4,394,824,008,372 3,945,627,700,263 　 제 24 기 3분기말 제 23 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 620,823,051,196 1,671,016,210,741 459,399,838,243 1,399,458,442,768 매출원가 533,282,674,472 1,434,390,748,290 402,722,085,406 1,207,468,923,346 매출총이익 87,540,376,724 236,625,462,451 56,677,752,837 191,989,519,422 판매비와관리비 50,207,827,788 164,975,038,393 56,136,401,880 159,859,268,677 영업이익(손실) 37,332,548,936 71,650,424,058 541,350,957 32,130,250,745 기타수익 (3,436,197,436) 331,116,508,735 291,491,469 1,351,290,784 기타비용 3,159,147,447 8,618,097,727 3,849,573,640 59,534,757,739 금융수익 10,329,054,942 33,334,205,625 22,206,523,469 39,714,711,748 금융비용 4,400,077,931 10,855,571,532 2,707,213,039 5,976,390,934 지분법손익 14,887,309,520 (31,501,325,133) (7,269,392,219) (19,281,967,761) 법인세비용차감전순이익(손실) 51,553,490,584 385,126,144,026 9,213,186,997 (11,596,863,157) 법인세비용(수익) 10,396,645,064 84,289,107,470 6,633,464,420 21,621,564,399 계속영업이익(손실) 41,156,845,520 300,837,036,556 2,579,722,577 (33,218,427,556) 분기순이익(손실) 41,156,845,520 300,837,036,556 2,579,722,577 (33,218,427,556) 분기순이익(손실)의 귀속 　　　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 42,828,564,915 305,521,814,396 3,569,870,237 (30,339,601,376) 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (1,671,719,395) (4,684,777,840) (990,147,660) (2,878,826,180) 기타포괄손익 (10,880,198,193) (29,661,969,549) 31,015,534,813 36,519,570,924 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 876,491,347 24,867,502,898 31,015,534,813 36,519,570,924 　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 1,333,440,826 26,425,814,270 31,002,609,018 35,696,408,662 　　지분법자본변동 (456,949,479) (1,558,311,372) 12,925,795 823,162,262 　후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 (11,756,689,540) (54,529,472,447) 0 0 　　세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (11,756,689,540) (54,488,936,523) 0 0 　　확정급여제도의 재측정요소 0 (40,535,924) 0 0 분기총포괄손익 30,276,647,327 271,175,067,007 33,595,257,390 3,301,143,368 분기총포괄손익의 귀속 　　　　 　포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 31,999,811,217 275,884,198,593 34,585,405,050 6,179,969,548 　포괄손익, 비지배지분 (1,723,163,890) (4,709,131,586) (990,147,660) (2,878,826,180) 주당이익 　　　　 　기본주당이익 (단위 : 원) 220 1,606 14 (177) 　희석주당이익 (단위 : 원) 220 1,606 14 (177) 　 제 24 기 3분기 제 23 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 2022.01.01 (기초자본) 944,596,945,000 1,084,938,880,198 (34,121,410,840) 2,353,602,801 224,730,049,623 2,222,498,066,782 17,263,420,046 2,239,761,486,828 분기총포괄손익 분기순이익(손실) 0 0 0 0 (30,339,601,376) (30,339,601,376) (2,878,826,180) (33,218,427,556) 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익 0 0 0 0 0 0 0 0 해외사업환산손익 0 0 0 35,696,408,662 0 35,696,408,662 0 35,696,408,662 지분법자본변동 0 0 0 823,162,262 0 823,162,262 0 823,162,262 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 0 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 주식매수선택권 0 563,865,200 0 0 0 563,865,200 0 563,865,200 연차배당 0 0 0 0 (29,918,921,760) (29,918,921,760) 0 (29,918,921,760) 기타자본변동 0 26,503,225 0 0 0 26,503,225 0 26,503,225 종속기업의 유상증자 0 690,731,212 0 0 0 690,731,212 4,920,255,794 5,610,987,006 지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 0 0 0 0 2022.09.30 (기말자본) 944,596,945,000 1,086,219,979,835 (34,121,410,840) 38,873,173,725 164,471,526,487 2,200,040,214,207 19,304,849,660 2,219,345,063,867 2023.01.01 (기초자본) 944,596,945,000 1,085,520,468,319 (34,121,410,840) (112,582,459,070) 116,925,413,473 2,000,338,956,882 18,613,057,841 2,018,952,014,723 분기총포괄손익 분기순이익(손실) 0 0 0 0 305,521,814,396 305,521,814,396 (4,684,777,840) 300,837,036,556 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익 0 0 0 109,519,147,373 (164,008,083,896) (54,488,936,523) 0 (54,488,936,523) 해외사업환산손익 0 0 0 26,450,168,016 0 26,450,168,016 (24,353,746) 26,425,814,270 지분법자본변동 0 0 0 (1,558,311,372) 0 (1,558,311,372) 0 (1,558,311,372) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (40,535,924) (40,535,924) 0 (40,535,924) 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 주식매수선택권 0 2,544,113,782 0 0 0 2,544,113,782 0 2,544,113,782 연차배당 0 0 0 0 (46,748,315,250) (46,748,315,250) 0 (46,748,315,250) 기타자본변동 0 12,061,277,427 0 0 0 12,061,277,427 748,556,598 12,809,834,025 종속기업의 유상증자 0 0 0 0 0 0 1,988,171,928 1,988,171,928 지분법이익잉여금변동 0 0 0 0 (702,183,990) (702,183,990) 0 (702,183,990) 2023.09.30 (기말자본) 944,596,945,000 1,100,125,859,528 (34,121,410,840) 21,828,544,947 210,948,108,809 2,243,378,047,444 16,640,654,781 2,260,018,702,225 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (181,360,642,318) 19,964,429,711 투자활동현금흐름 (670,790,794,844) (641,964,716,166) 　당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소 20,290,858 35,652 　당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가 (20,665,298,782) (204,631,528,958) 　기타포괄-공정가치측정 금융자산의 증가 (7,470,795,529) (370,677,618,238) 　관계기업투자주식의 취득 (507,718,889,168) (5,850,375,557) 　단기금융상품의 감소 12,116,849,266 13,111,647,678 　단기금융상품의 증가 (18,335,513,509) (11,054,647,678) 　장기금융상품의 감소 2,400,000,000 0 　장기금융상품의 증가 (5,351,165,094) (3,604,272,035) 　대여금의 감소 607,380,257 1,283,064,820 　대여금의 증가 (497,712,278) (1,862,191,922) 　유형자산의 처분 31,150,712 147,421,897 　유형자산의 취득 (100,862,314,482) (31,635,914,340) 　무형자산의 취득 (20,007,804,471) (26,021,503,079) 　보증금의 감소 203,592,846 245,651,390 　보증금의 증가 (5,264,843,470) (1,422,983,796) 　배당금수취 4,278,000 8,498,000 재무활동현금흐름 162,222,942,145 (25,227,236,448) 　단기차입금의 증가 540,361,545,770 113,362,881,767 　단기차입금의 감소 (360,361,545,770) (64,435,381,767) 　사채의 증가 49,882,220,000 0 　사채의 감소 0 (30,000,000,000) 　리스료의 지급 (22,090,223,533) (19,873,304,919) 　배당금지급 (46,748,315,250) (29,918,921,760) 　기타자본변동 0 23,716,135 　비지배지분으로인한현금의증가 1,179,260,928 5,613,774,096 현금및현금성자산의 증가(감소) (689,928,495,017) (647,227,522,903) 기초현금및현금성자산 1,228,217,655,059 1,636,831,207,731 현금및현금성자산의 환율변동효과 2,769,161,547 19,132,340,402 기말현금및현금성자산 541,058,321,589 1,008,736,025,230 　 제 24 기 3분기 제 23 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 제24(당) 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 제23(전) 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 한화시스템 주식회사와 그 종속기업 1. 일반 사항(1) 지배기업의 개요한화시스템 주식회사(이하 '지배기업')는 2000년 1월 11일에 삼성전자(주)와 프랑스 THALES-INTERNATIONAL과의 지분합작으로 설립되었습니다.지배기업은 구축함 전투지휘체계, 열영상 감시장비, 탐지추적장치 등 각종 군사장비의 제조 및 판매를 주요 사업 목적으로 하고 있습니다. 지배기업의 본사 및 공장은 경상북도 구미시에 위치하고 있습니다. 한편, 2016년 10월 10일 한화테크윈(주)이 THALES-INTERNATIONAL로부터 지배기업지분 50%를 추가 취득하였으며, 사명을 한화시스템 주식회사로 변경하였습니다. 이후 지배기업은 사업영역 확대와 기업가치 제고를 위하여 2018년 8월 1일 네트워크구축 및 컨설팅 서비스, 소프트웨어의 개발과 정보처리기술에 관한 전문적 서비스를 주요 사업 목적으로 하는 한화에스앤씨(주)를 흡수합병 하였습니다. 또한, 지배기업은 2019년 11월 13일 한국거래소 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 한화에어로스페이스(주) 88,289,321 46.73 한화에너지주식회사 24,174,187 12.80 자기주식 1,926,128 1.02 기타 74,529,753 39.45 합계 188,919,389 100.00 (2) 연결대상 종속기업당분기말 현재 한화시스템 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표에 포함대상인 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 직접지분투자기업 소유지분율 결산월 소재지 업종 당분기말 전기말 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. 한화시스템㈜ 100.00% 100.00% 12월 베트남 물류업 H FOUNDATION PTE. LTD. 한화시스템㈜ 100.00% 100.00% 12월 싱가포르 신기술사업자 주식회사 엔터프라이즈블록체인 ENTERPRISE BLOCKCHAIN INC. 100.00% 100.00% 12월 대한민국 자료처리업 바닐라스튜디오 주식회사 H FOUNDATION PTE. LTD. 100.00% 100.00% 12월 대한민국 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 Hanwha Systems USA Corporation 한화시스템㈜ 100.00% 100.00% 12월 미국 신기술사업자 HANWHA SYSTEMS UK LTD 한화시스템㈜ 100.00% 100.00% 12월 영국 기타 무선 통신장비 제조업 한화인텔리전스 주식회사 한화시스템㈜ 50.77% 50.77% 12월 대한민국 제조업 VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 바닐라스튜디오 주식회사 83.62% 96.81% 12월 베트남 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 ENTERPRISE BLOCKCHAIN INC. Hanwha Systems USA Corporation 100.00% 100.00% 12월 미국 신기술사업자 RENAISSANX LLC Hanwha Systems USA Corporation 100.00% 100.00% 12월 미국 신기술사업자 Hanwha Digital Inc. Hanwha Systems USA Corporation 100.00% 0.00% 12월 미국 IT서비스업 EBC GLOBAL PTE. LTD. 주식회사 엔터프라이즈블록체인 100.00% 0.00% 12월 싱가포르 정보통신업 JOOB GLOBAL PTE. LTD. EBC GLOBAL PTE. LTD. 80.00% 0.00% 12월 싱가포르 정보통신업 PT. JOOB GLOBAL INDONESIA EBC GLOBAL PTE. LTD. 99.90% 0.00% 12월 인도네시아 정보통신업 JOOB GLOBAL PTE. LTD. 0.10% 0.00% (3) 종속기업의 요약 재무정보당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 순자산 매출 분기순손익 총포괄손익 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. 116,845 - - - 116,845 - 40 3,008 H FOUNDATION PTE. LTD. 608,566 81,147,888 - - 81,756,454 - (47,843) 2,996,023 주식회사 엔터프라이즈블록체인 2,712,440 13,476,478 2,231,106 5,029,076 8,928,737 2,779,823 (13,253,589) (13,253,589) 바닐라스튜디오 주식회사 8,927,385 32,001,417 346,557 468,299 40,113,945 2,097,617 (1,779,782) (1,779,782) Hanwha Systems USA Corporation 18,885,990 168,213,513 24,640 - 187,074,863 - 11,539,685 22,022,401 HANWHA SYSTEMS UK LTD 3,129,377 205,025,486 11,746 - 208,143,117 - (84,502) (38,743,600) 한화인텔리전스 주식회사 912,270 28,970,809 640,004 943,911 28,299,164 - (8,354,832) (8,354,832) VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCKCOMPANY 13,331,505 1,236,640 2,583,148 147,760 11,837,237 5 (8,088,173) (7,620,694) ENTERPRISE BLOCKCHAIN INC. 169,226 35,552,116 - - 35,721,342 - (31,560) 1,570,674 RENAISSANX LLC - 11,891,946 - - 11,891,946 - 5,316,066 5,863,974 Hanwha Digital Inc. 906,811 - 3,231 - 903,579 - (114,604) (103,197) EBC GLOBAL PTE. LTD. 2,621,348 3,346,773 2,282,972 - 3,685,148 - (12,626) 19,183 JOOB GLOBAL PTE. LTD. 4,151,957 - 10,792 - 4,141,165 - (39,820) 96,610 PT. JOOB GLOBAL INDONESIA 816,334 - 2,784 - 813,551 - (54,914) (55,304) (4) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다. 구 분 기 업 명 사 유 종속기업 Hanwha Digital Inc. 신규설립 종속기업 EBC GLOBAL PTE. LTD. 신규설립 종속기업 JOOB GLOBAL PTE. LTD. 신규설립 종속기업 PT. JOOB GLOBAL INDONESIA 신규설립 (5) 당분기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다. 구 분 기 업 명 사 유 종속기업 HANWHA PHASOR LTD. 지배력 상실 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1. 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-2. 제정 또는 개정된 회계기준의 적용(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적 재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않은 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시 동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다. ㆍ회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음 ㆍ회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다. ㆍ다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채 - 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액 ㆍ개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다.상기 제ㆍ개정사항이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기준서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. 상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표의 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 등), 신용위험과 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험 1) 환율변동위험 연결회사는 매입 및 매출 등과 관련하여 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR 등이 있습니다. 연결회사는 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한, 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 7,788,372 10,473,803 USD 16,621,788 21,064,792 " EUR 3,153,563 4,483,483 EUR - - " RUB - - RUB 886 15 매출채권 USD 23,509,203 31,615,177 USD 11,064,236 14,021,706 " EUR 22,967 32,653 EUR 1,294,306 1,748,866 " JPY 13,284,141 119,852 JPY 6,296,879 60,021 " AUD - - AUD 238,883 205,060 " PHP 711,115,984 16,739,670 PHP 360,972,967 8,194,086 합 계 　 63,464,638 45,294,546 외화부채 매입채무 USD 2,631,125 3,538,338 USD 4,930,435 6,248,341 " EUR 18,465,671 26,253,014 EUR 909,585 1,229,031 " CHF - - CHF 345,609 474,476 미지급금 USD - - USD 168,542 213,594 " EUR 35,000 49,760 EUR - - 리스부채 AED 907,200 332,153 AED 1,020,600 352,168 " USD 22,985 30,910 USD - - 합 계 　 30,204,175 　 　 8,517,610 당분기와 전기의 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동 시 외화자산과 외화부채 환산액의 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 증가(감소) 3,326,046 (3,326,046) 3,677,694 (3,677,694) 2) 이자율 위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데있습니다. 당분기말 및 전기말 당사가 보유하고 있는 변동금리부 부채의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 금융부채 30,000,000 - 당분기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리부 부채에 대한 연이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 법인세비용차감전순이익은 연간 300,000천원만큼 감소 또는 증가하게 됩니다.(2) 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. (3) 유동성 위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무 79,601,928 6,851,578 - 86,453,506 미지급금 20,609,847 10,345 127,166 20,747,358 미지급비용 1,907,444 39,831,177 7,241,049 48,979,670 차입금(주1) 130,019,997 133,349,178 - 263,369,175 사채(주1) 530,260 32,229,692 52,339,573 85,099,525 리스부채(주1) 7,793,428 23,722,272 100,446,988 131,962,688 합 계 240,462,904 235,994,242 160,154,776 636,611,922 (주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무(주1) 111,946,805 5,896,324 - 117,843,129 미지급금 42,757,634 263,788 127,166 43,148,588 미지급비용 28,826,178 22,076,176 2,400,284 53,302,638 차입금 - 80,000,000 - 80,000,000 사채(주1) 9,836 470,308 30,468,585 30,948,729 리스부채(주1) 7,095,263 20,869,154 87,540,749 115,505,166 합 계 190,635,716 129,575,750 120,536,784 440,748,250 (주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. (4) 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 2,134,805,306 1,926,675,686 자본 2,260,018,702 2,018,952,015 부채비율 94.46% 95.43% 5. 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 541,058,322 541,058,322 1,228,217,655 1,228,217,655 단기금융상품 30,807,847 30,807,847 20,191,000 20,191,000 매출채권 161,953,029 161,953,029 198,029,124 198,029,124 미수금 7,273,979 7,273,979 10,531,799 10,531,799 미수수익 7,435,379 7,435,379 5,651,101 5,651,101 파생상품자산 - - 5,623 5,623 확정계약자산 416,878 416,878 283,033 283,033 당기손익-공정가치측정금융자산 275,447,106 275,447,106 251,148,733 251,148,733 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 272,574,570 272,574,570 302,600,313 302,600,313 장기금융상품 7,212,122 7,212,122 8,460,957 8,460,957 대여금 4,973,304 4,973,304 5,263,407 5,263,407 보증금 14,149,009 14,149,009 9,781,378 9,781,378 합 계 1,323,301,545 1,323,301,545 2,040,164,123 2,040,164,123 금융부채 매입채무 86,453,506 86,453,506 117,842,015 117,842,015 미지급금 20,747,358 20,747,358 43,148,588 43,148,588 미지급비용 41,738,621 41,738,621 50,902,354 50,902,354 차입금 260,000,000 256,774,445 80,000,000 76,712,339 사채 79,872,222 79,866,343 29,975,651 28,841,342 장기미지급비용 7,241,049 7,241,049 2,400,283 2,400,283 파생상품부채 1,589,336 1,589,336 5,504,966 5,504,966 확정계약부채 - - 5,623 5,623 합 계 497,642,092 494,410,658 329,779,480 325,357,510 (2) 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적(예: 가격) 또는 간접적(예: 가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준3 관측가능한 시장정보에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 변수) 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 파생상품자산 - - - - 파생상품부채 - 1,589,336 - 1,589,336 확정계약자산 - 416,878 - 416,878 당기손익-공정가치측정금융자산 11,823,914 - 263,623,192 275,447,106 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(주1) 205,025,486 - 67,549,083 272,574,569 전기말 파생상품자산 - 5,623 - 5,623 파생상품부채 5,221,932 283,033 - 5,504,965 확정계약자산 - 283,033 - 283,033 확정계약부채 - 5,623 - 5,623 당기손익-공정가치측정금융자산 5,966,068 - 245,182,665 251,148,733 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 302,600,313 302,600,313 (3) 당분기 및 전분기 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기초 245,182,665 302,600,313 105,867,150 61,516,726 증가 21,289,404 7,470,796 212,349,440 372,077,220 감소 - (196,913,185) (40) - 평가(당기손익) 17,387,336 - (35,577,486) - 평가(기타포괄손익) - (60,777,757) - - 기타(주1) (20,236,213) 15,168,916 (8,650,591) 3,305,935 기말 263,623,192 67,549,083 273,988,473 436,899,881 (주1) 환율변동효과 및 지분법손실 효과를 포함하고 있습니다. 6. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 파생상품 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 541,058,322 - - - 541,058,322 단기금융상품 30,807,847 - - - 30,807,847 매출채권 161,953,029 - - - 161,953,029 미수금 7,273,979 - - - 7,273,979 미수수익 7,435,379 - - - 7,435,379 확정계약자산 - - 416,878 - 416,878 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 275,447,106 - 275,447,106 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 272,574,570 272,574,570 장기금융상품 7,212,122 - - - 7,212,122 대여금 4,973,304 - - - 4,973,304 보증금 14,149,009 - - - 14,149,009 합 계 774,862,991 - 275,863,984 272,574,570 1,323,301,545 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 파생상품 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 1,228,217,655 - - - 1,228,217,655 단기금융상품 20,191,000 - - - 20,191,000 매출채권 198,029,124 - - - 198,029,124 미수금 10,531,799 - - - 10,531,799 미수수익 5,651,101 - - - 5,651,101 파생상품자산 - 5,623 - - 5,623 확정계약자산 - - 283,033 - 283,033 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 251,148,733 - 251,148,733 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 302,600,313 302,600,313 장기금융상품 8,460,957 - - - 8,460,957 대여금 5,263,407 - - - 5,263,407 보증금 9,781,378 - - - 9,781,378 합 계 1,486,126,421 5,623 251,431,766 302,600,313 2,040,164,123 2) 금융부채 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 파생상품 당기손익- 공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 매입채무 - - 86,453,506 86,453,506 미지급금 - - 20,747,358 20,747,358 미지급비용 - - 41,738,622 41,738,622 차입금 - - 260,000,000 260,000,000 사채 - - 79,872,222 79,872,222 장기미지급비용 - - 7,241,049 7,241,049 파생상품부채 1,589,336 - - 1,589,336 리스부채 - - 108,074,915 108,074,915 합 계 1,589,336 - 604,127,672 605,717,008 (전기말) (단위: 천원) 구 분 파생상품 당기손익- 공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 매입채무 - - 117,842,015 117,842,015 미지급금 - - 43,148,588 43,148,588 미지급비용 - - 50,902,354 50,902,354 차입금 - - 80,000,000 80,000,000 사채 - - 29,975,651 29,975,651 장기미지급비용 - - 2,400,283 2,400,283 파생상품부채 5,504,966 - - 5,504,966 확정계약부채 - 5,623 - 5,623 리스부채 - - 98,672,569 98,672,569 합 계 5,504,966 5,623 422,941,460 428,452,049 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 20,109,094 14,058,644 외환차손익 683,059 1,312,282 외화환산손익 2,377,919 2,046,922 대손상각비 환입(비용) 180,546 (549,895) 기타의대손상각비 환입(비용) (192,869) 100,000 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 2,334,166 1,442,156 배당수익 4,278 8,498 평가손익 22,701,136 (39,261,666) 거래손익 - (1,095,837) 처분손익 (1,199) (4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(기타포괄손익)(주1) (54,464,211) - 외환차손익 - 3,701,177 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (9,069,620) (3,256,469) 외환차손익 (147,787) (692,454) 외화환산손익 (90,242) 463,565 파생상품 평가손익 255,850,669 (453,762) 거래손익 (1,868,936) (250,761) (주1) 법인세 효과 고려 전 금액입니다. 7. 현금및현금성자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제예금 541,058,322 1,228,217,655 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 내역 현금및현금성자산 10,164,096 9,122,625 기술개발사업협약 외 8. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 162,094,247 - 198,352,497 - 차감: 손실충당금 (141,217) - (321,763) - 차감: 현재가치할인차금 - - (1,610) - 미수금 7,345,919 - 10,603,739 - 차감: 손실충당금 (71,940) - (71,940) - 합 계 169,227,009 - 208,560,923 - (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 손실충당금환입 당분기말 매출채권 손실충당금 321,763 (180,546) 141,217 미수금 손실충당금 71,940 - 71,940 합 계 393,703 (180,546) 213,157 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 손실충당금전입 제각 전분기말 매출채권 손실충당금 1,594,217 549,895 (10,165) 2,133,947 미수금 손실충당금 71,940 - - 71,940 합 계 1,666,157 549,895 (10,165) 2,205,887 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 충당금 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 또는 기타손익에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 제거는 일반적으로 추가적인 현금회수가능성이 없는 매출채권의 제거와 관련해서 발생하고 있습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 장부가액이며, 연결회사가 매출채권과 관련하여 제공한 담보내역은 없습니다. 9. 기타금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장단기금융상품 30,807,847 7,212,122 20,191,000 8,460,957 대여금 1,011,114 3,962,190 1,218,192 4,045,215 보증금 2,717,313 11,431,696 1,197,663 8,583,714 파생상품자산 - - 5,623 - 확정계약자산 416,878 - 23,189 259,844 미수수익 2,243,714 5,191,665 3,033,518 2,617,583 합 계 37,196,866 27,797,673 25,669,185 23,967,313 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제한사유 단기금융상품 12,711,000 11,167,000 협력업체 대출지원 보증 단기금융상품 4,290,000 5,000,000 종업원 대출 담보 장기금융상품 8,500 8,500 당좌개설보증금 장기금융상품 36,162 34,997 법인카드 담보계좌 장기금융상품 17,460 17,460 지사설립보증금 합 계 17,063,122 16,227,957 　 10. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 8,891,298 (583) 8,890,715 6,628,575 (841) 6,627,734 제품 828,187 - 828,187 932,988 - 932,988 원재료 및 저장품 118,209,047 (3,159,605) 115,049,442 106,892,934 (3,235,113) 103,657,821 재공품 361,341,203 (2,998,357) 358,342,846 249,611,879 (2,293,302) 247,318,577 미착품 5,197,140 - 5,197,140 14,425,596 - 14,425,596 합 계 494,466,875 (6,158,545) 488,308,330 378,491,972 (5,529,256) 372,962,716 당분기 중 연결회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 629,289천원(전분기 평가손실 131,160천원)을 인식하였으며, 관련 재고자산의 평가손실은 매출원가로 인식하였습니다. 11. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 505,590,878 373,743,910 선급비용 39,740,429 16,771,155 계약자산 153,614,362 79,437,689 합 계 698,945,669 469,952,754 12. 공정가치측정금융자산 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 11,823,914 5,966,068 출자금(주2) 21,895,665 21,674,813 상환전환우선주 48,971,391 48,971,391 전환우선주 3,300,000 3,300,000 전환사채 88,893,941 106,959,018 수익증권(주1) 100,562,195 64,277,443 합 계 275,447,106 251,148,733 (주1) 당분기 중 추가 취득하였습니다.(주2) 일부 출자금은 담보로 제공되어 있으며, 주석 36에 관련 내용이 기재되어 있습니다.(주3) 주석5에 변동내역이 기재되어 있습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 209,478,361 248,177,343 전환우선주(주1) 63,096,209 54,422,970 합 계 272,574,570 302,600,313 (주1) 당분기 중 추가 취득하였습니다.(주2) 주석 5에 변동내역이 기재되어 있습니다. 13. 관계기업투자 및 공동기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 소재지 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 관계기업 OVERAIR, INC. 미국 PAV 기체 및 구성품 개발 45.35% - 45.48% - 관계기업 주식회사 럭스로보(주1) 대한민국 코딩 교육 및 IoT 상품 11.28% 12,428,724 11.34% 11,280,077 관계기업 Musicow US, Inc.(주1) 미국 음악 저작권 투자 플랫폼 운용 15.00% 5,928,627 15.00% 5,153,128 공동기업 VIVITY AI INC.(주2) 미국 AI 플랫폼 개발　 68.57% 4,569,500 - - 관계기업 한화오션 주식회사(주4) 대한민국 강선 건조업 12.04% 765,699,134 - - 공동기업 HANWHA PHASOR, LTD.(주3) 영국 위성통신안테나 제조 50.00% 61,666,067 - - 합 계 850,292,052 16,433,205 (주1) 연결회사가 이사선임권한을 보유하여 유의적인 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 당분기 중 신규 취득하였으며, 과반수의 지분을 보유하나 주주간 계약상 공동지배력이 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.(주3) 당분기 지배력 상실로 종속기업에서 공동기업으로 재분류하였습니다.(주4) 당분기 중 신규 취득하였으며, 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 기타(주1) 분기말 OVERAIR, INC.(주2) - - (23,893,682) (1,297,461) 25,191,143 - 주식회사 럭스로보 11,280,077 - 1,169,975 6,234 (27,562) 12,428,724 Musicow US, Inc. 5,153,128 - (254,236) 681,203 348,531 5,928,626 VIVITY AI INC. - 5,203,713 (790,113) 6,828 149,072 4,569,500 한화오션 주식회사 - 755,712,762 1,756,955 (3,878,233) 12,107,650 765,699,134 HANWHA PHASOR LTD. - 68,233,174 (9,490,224) 2,923,118 - 61,666,068 합계 16,433,205 829,149,649 (31,501,325) (1,558,311) 37,768,834 850,292,052 (주1) 관계기업에 대한 지분율 변동 등이 포함되어 있습니다.(주2) 관계기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 당기손익-공정가치측정금융자산에서 투자자산금액을 초과하여 인식되는 손실이 적용됩니다. (전분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 기타(주1) 분기말 OVERAIR, INC.(주2) 14,998,682 - (17,781,640) 818,861 1,964,097 - 주식회사 럭스로보 13,551,642 - (1,500,328) 4,301 (378,764) 11,676,851 Musicow US, Inc. - 6,623,611 - - - 6,623,611 합계 28,550,324 6,623,611 (19,281,968) 823,162 1,585,333 18,300,462 (주1) 관계기업에 대한 지분율 변동 등으로 인한 변동입니다.(주2) 관계기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 당기손익-공정가치측정금융자산에서 투자자산금액을 초과하여 인식되는 손실이 적용됩니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 당분기 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 총수익 분기순손익 분기총포괄손익 OVERAIR, INC. 81,850,867 27,588,598 5,449,983 212,136,054 - (52,626,923) (57,508,487) 주식회사 럭스로보 16,405,697 101,372,197 73,648,919 25,472,172 14,226,421 14,213,053 14,173,569 Musicow US, Inc. 4,242,738 111,402 256 - - (1,694,911) (1,694,911) VIVITY AI INC. 3,938,412 516,333 254,079 1,287,251 339,862 (1,400,221) (1,392,460) 한화오션 주식회사 8,707,670,131 4,562,093,030 8,104,192,587 2,491,792,745 3,196,397,979 14,731,313 (17,479,361) HANWHA PHASOR, LTD. 53,406,412 15,062,355 5,508,992 1,174,270 - (18,980,449) (15,558,896) (단위: 천원) 회사명 전기말 전분기 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 총수익 분기순손익 분기총포괄손익 OVERAIR, INC. 126,517,820 27,265,038 6,556,127 198,233,833 - (39,023,732) (43,745,161) 주식회사 럭스로보 20,428,397 106,312,403 92,692,547 26,072,818 9,381,284 (9,293,043) (9,216,716) Musicow US, Inc. 5,770,514 - 16,442 - - - 611,649 (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 순자산 연결회사지분율 순자산지분금액 투자차액 장부금액 OVERAIR, INC. (109,151,440) 45.35% (49,495,928) 49,495,928 - 주식회사 럭스로보 14,173,131 11.28% 1,598,927 10,829,797 12,428,724 Musicow US, Inc. 4,353,885 15.00% 653,083 5,275,543 5,928,626 VIVITY AI INC. 2,913,416 68.57% 1,997,770 2,571,730 4,569,500 한화오션 주식회사 2,669,774,892 12.04% 321,441,575 444,257,559 765,699,134 HANWHA PHASOR, LTD. 61,785,505 50.00% 30,892,753 30,773,315 61,666,068 (단위: 천원) 회사명 전기말 순자산 연결회사지분율 순자산지분금액 투자차액 장부금액 OVERAIR, INC. (51,674,403) 45.48% (23,501,483) 23,501,483 - 주식회사 럭스로보 2,955,306 11.34% 335,004 10,945,073 11,280,077 Musicow US, Inc. 5,754,071 15.00% 863,111 4,290,017 5,153,128 14. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체(주1) 분기말 토지 27,138,276 1,538,572 - - 35,161,383 63,838,231 건물 66,974,127 18,953 - (2,161,348) 1,623,246 66,454,978 구축물 4,252,662 32,730 - (492,937) 3,245,630 7,038,085 기계장치 139,859,816 17,036,400 (48) (30,157,380) 10,424,820 137,163,608 차량운반구 100,109 130,120 (2) (57,735) - 172,492 공구와기구 2,426,970 515,426 (38) (486,065) 24,490 2,480,783 집기비품 14,836,718 3,210,091 (4,453) (5,628,603) 1,121 12,414,874 금형 100,655 - - (56,591) - 44,064 건설중인자산 18,678,696 77,295,377 - - (50,480,265) 45,493,808 합 계 274,368,029 99,777,669 (4,541) (39,040,659) 425 335,100,923 (주1) 환율변동효과 등을 포함하고 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체(주1) 분기말 토지 25,576,238 175,088 - - 295,777 26,047,103 건물 57,836,184 - - (2,054,184) 11,781,255 67,563,255 구축물 1,763,102 31,460 - (211,556) - 1,583,006 기계장치 103,805,157 36,841,092 (28) (28,218,873) 29,517,546 141,944,894 차량운반구 173,530 204 (2) (56,669) - 117,063 공구와기구 1,406,753 273,921 (20) (314,718) 770,361 2,136,297 집기비품 19,962,301 2,929,377 (13,447) (6,906,510) 9,265 15,980,986 금형 93,834 150,911 (37) (125,188) - 119,520 건설중인자산 46,286,739 12,854,602 - - (41,369,639) 17,771,702 미착기계 2,117 1,781 - - (2,117) 1,781 합 계 256,905,955 53,258,436 (13,534) (37,887,698) 1,002,448 273,265,607 (주1) 무형자산 등에서 대체된 1,114,000천원, 매출원가로 대체된 111,000천원 및 환율변동효과 등을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 33,854,643 32,475,926 판매비와관리비 5,186,016 5,411,772 합 계 39,040,659 37,887,698 15. 사용권자산 (1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 기타(주1) 분기말 건물 93,427,746 47,837,672 (20,551,342) (18,088,805) 26,364 102,651,635 차량운반구 2,783,393 2,100,665 (364,639) (1,343,821) 3,355 3,178,953 기타 4,429,189 - - (1,006,665) - 3,422,524 합 계 100,640,328 49,938,337 (20,915,981) (20,439,291) 29,719 109,253,112 (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 기타(주1) 분기말 건물 93,775,479 14,012,811 (1,184,939) (16,911,598) 109,557 89,801,310 차량운반구 1,716,683 1,952,970 (49,817) (1,045,038) 15,269 2,590,067 기타 5,576,832 225,524 (532) (981,244) 215 4,820,795 합 계 101,068,994 16,191,305 (1,235,288) (18,937,880) 125,041 97,212,172 (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산상각비 20,439,291 18,937,880 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 3,726,766 2,464,512 단기리스 및 소액자산리스료(매출원가 및 판매관리비에 포함) 5,140,162 5,298,577 합 계 29,306,219 26,700,969 (3) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 27,230,385천원, 25,171,882천원입니다. 16. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 대체(주1) 분기말 영업권 324,398,062 - - - 324,398,062 산업재산권 6,154,911 323,437 (755,515) - 5,722,833 개발비 170,084,029 8,794,888 (6,129,290) - 172,749,627 고객관계 5,118,793 - (5,118,793) - - 회원권 12,412,486 - - - 12,412,486 소프트웨어 30,050,417 7,655,000 (7,908,091) 444 29,797,770 기타 9,615,278 641,283 - - 10,256,561 합 계 557,833,976 17,414,608 (19,911,689) 444 555,337,339 (주1) 환율변동효과 등을 포함하고 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 손상 대체(주1) 분기말 영업권 324,461,891 - - - (75) 324,461,816 산업재산권 13,301,638 533,522 (1,375,310) - (10,591) 12,449,259 개발비 165,973,462 13,417,590 (5,272,564) (700,650) (2,926,355) 170,491,483 고객관계 13,893,867 - (6,581,306) - - 7,312,561 회원권 11,368,486 1,044,000 - - - 12,412,486 소프트웨어 23,443,006 10,857,112 (8,104,100) - - 26,196,018 기타 9,720,571 464,222 (19,907) - (714,047) 9,450,839 합 계 562,162,921 26,316,446 (21,353,187) (700,650) (3,651,068) 562,774,462 (주1) 유형자산으로 대체된 714,000천원, 재고자산으로 대체된 2,720,856천원 및 환율변동효과 등을 포함하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 영업권 324,398,062 324,398,062 회원권 12,412,486 12,412,486 합 계 336,810,548 336,810,548 (3) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 13,236,485 11,790,336 판매비와관리비 6,675,204 9,562,851 합 계 19,911,689 21,353,187 (4) 연결회사가 당분기 비용으로 인식한 연구와 개발에 따른 지출액은 324,919,471천원(전분기 204,183,564천원)입니다. 17. 기타비유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기선급비용 3,589,088 4,409,145 18. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 당분기는 예상평균연간법인세율로 21.89%를 적용하였고, 전분기는 법인세비용차감전순손실이 발생하였습니다. 19. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 86,453,506 - 117,842,015 - 미지급금 20,620,192 127,166 43,021,422 127,166 합 계 107,073,698 127,166 160,863,437 127,166 20. 차입금 및 사채 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 차입금 260,000,000 - 80,000,000 - 사채 30,000,000 50,000,000 - 30,000,000 사채할인발행차금 (11,961) (115,817) - (24,349) 합 계 289,988,039 49,884,183 80,000,000 29,975,651 21. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 41,738,621 7,241,049 50,902,354 2,400,283 확정계약부채 - - 5,623 - 파생상품부채 1,589,336 - 5,245,122 259,844 리스부채 26,104,337 81,970,578 23,464,318 75,208,251 합 계 69,432,294 89,211,627 79,617,417 77,868,378 22. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 9,356,336 7,584,600 계약부채 1,262,478,011 1,245,291,645 합 계 1,271,834,347 1,252,876,245 23. 확정급여부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 250,781,256 238,386,984 사외적립자산의 공정가치 (58,254,367) (58,091,695) 순확정급여부채 192,526,889 180,295,289 (2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 21,369,312 18,565,354 순이자원가 7,487,486 4,194,029 종업원급여에 포함된 총비용 28,856,798 22,759,383 24. 파생상품 연결회사는 외화도급계약과 관련하여 원화(KRW)의 달러화(USD) 및 유로화(EUR) 등에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 매도(매입)계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율을 이용하여 평가하였습니다. 한편, 위험회피수단으로 지정되지 않고 매매목적 등으로 보유하고 있는 파생상품의 공정가치 변동은 당기 손익으로 인식하고 있습니다. (1) 파생상품 및 위험회피회계처리의 개요는 다음과 같습니다. 구분 종류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 공정가치위험회피 통화선도 외화계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약과 관련 매출채권에 대해 환율변동위험을 회피 매매목적 통화선도 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식 (2) 당분기말 현재 연결회사가 체결한 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 거래목적 종류 외화구분 계약금액(주1) 매도 매입 공정가치위험회피 통화선도 USD KRW 1,903,699 매매목적 통화선도 USD KRW 32,000,000 (주1) 계약금액의 화폐단위는 매도통화기준입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 - - 416,878 - 416,878 - - - 매매목적 통화선도 - - 1,172,458 - - - - - 합 계 - - 1,589,336 - 416,878 - - - (전기말) (단위: 천원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 5,623 - 23,189 259,844 23,189 259,844 5,623 - 매매목적 주식선도 - - 5,221,932 - - - - - 합 계 5,623 - 5,245,121 259,844 23,189 259,844 5,623 - 25. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 하자보수충당부채 412,213 459,947 412,213 459,948 공사손실충당부채 14,666,945 - 20,516,093 - 복구충당부채 - 2,066,207 - 1,715,801 기타충당부채 7,835,770 - 2,025,421 - 장기종업원급여 - 19,302,743 - 17,690,823 합 계 22,914,928 21,828,897 22,953,727 19,866,572 (2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 증가액 감소액 기타(주1) 분기말 기초 증가액 감소액 기타(주1) 분기말 하자보수충당부채 872,160 - - - 872,160 965,429 - - - 965,429 공사손실충당부채 20,516,093 - (5,849,148) - 14,666,945 7,908,152 6,797,419 (1,036,153) - 13,669,418 복구충당부채 1,715,801 350,406 - - 2,066,207 1,283,408 224,100 - (9) 1,507,499 기타충당부채 2,025,421 5,808,530 - 1,819 7,835,770 2,073,235 72,227 - - 2,145,462 장기종업원급여 17,690,823 1,911,094 (299,174) - 19,302,743 18,689,525 1,786,786 (75,365) - 20,400,946 합 계 42,820,298 8,070,030 (6,148,322) 1,819 44,743,825 30,919,749 8,880,532 (1,111,518) (9) 38,688,754 (주1) 환율변동효과를 포함하고 있습니다. 26. 자본(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 500,000,000주 500,000,000주 1주당 금액 5,000원 5,000원 발행주식수 188,919,389주 188,919,389주 자본금 944,596,945천원 944,596,945천원 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,088,686,845 1,088,686,845 기타자본잉여금 11,439,015 (3,166,377) 합 계 1,100,125,860 1,085,520,468 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (34,121,411) (34,121,411) (4) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 (4,171,945) (113,691,092) 해외사업환산손익 26,429,483 (20,685) 지분법자본변동 (428,993) 1,129,319 합 계 21,828,545 (112,582,458) 27. 주당순손익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순손익은 보통주 1주에 대한 분기순손익을 계상한 것이며, 그 계산근거는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순이익(손실) 41,156,846천원 300,837,037천원 2,579,723천원 (33,218,428천원) 가중평균유통보통주식수 187,419,250주 187,314,702주 187,220,776주 187,195,516주 기본주당순이익(손실) 220원 1,606원 14원 (177원) (2) 가중평균유통보통주식수의 산정 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 188,919,389 188,919,389 188,919,389 188,919,389 자기주식 효과 (1,926,128) (1,926,128) (1,926,128) (1,926,128) 주식선택권 425,989 321,441 227,515 202,255 가중평균유통보통주식수 187,419,250 187,314,702 187,220,776 187,195,516 (3) 당분기 및 전분기 중 희석주당순손익의 계산내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익(손실) 41,156,846천원 300,837,037천원 2,579,723천원 (33,218,428천원) 희석주당이익 산정을 위한가중평균유통보통주식수 187,419,250주 187,314,702주 187,220,776주 187,195,516주 희석주당이익(손실) 220원 1,606원 14원 (177원) (4) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수의 산정 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 188,919,389 188,919,389 188,919,389 188,919,389 자기주식 효과 (1,926,128) (1,926,128) (1,926,128) (1,926,128) 주식선택권 425,989 321,441 227,515 202,255 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 187,419,250 187,314,702 187,220,776 187,195,516 28. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 30,604,909 25,930,077 미처분이익잉여금 이월이익잉여금 등 180,343,200 90,995,336 합 계 210,948,109 116,925,413 (주1) 연결회사는 대한민국 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 주주총회의 결의에 따라 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (2) 주식기준보상 1) 당분기 연결회사는 이사회 결의를 통하여 연결회사의 주요 임원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 내용 기준주식 한화시스템 주식회사 보통주식 총부여액 주식결제형 주식선택권 89,132주 주가가치연동현금 1,223,782천원(부여기준일주가 13,730원, 총 89,132주) 행사가격 0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음) 부여일 2023-02-23 가득조건 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음 행사가능시점 RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 각 임원에 따라 부여일로부터 7년, 10년이 되는 날 (단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 연결회사는 임원에게 이를 지급할 수 있음) 또한 당분기 연결회사는 임원보수규정 등에 의해 연결회사의 임원 및 직원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 내용 기준주식 한화시스템 주식회사 보통주식 총부여액 주식결제형 주식선택권 60,510주 주가가치연동현금 748,509천원(부여기준일주가 12,370원, 총 60,510주) 행사가격 0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음) 부여일 2023-02-28 가득조건 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우,부여된 RSU를 조정하지 않음 행사가능시점 RSU에 대한 지급효력은 임직원의 재직여부와 관계없이, 각 임직원에 따라 2027년 1월 또는 2028년 1월, 2029년 1월, 2030년 1월, 2032년 1월, 2033년 1월 중에 발생 (단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 연결회사는 임직원에게 이를 지급할 수 있음) 구분 내용 기준주식 한화시스템 주식회사 보통주식 총부여액 주식결제형 주식선택권 48,832주 주가가치연동현금 571,823천원(부여기준일주가 11,710원, 총 48,832주) 행사가격 0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음) 부여일 2023-03-24 가득조건 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우,부여된 RSU를 조정하지 않음 행사가능시점 RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 2030년 1월 중에 발생 (단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 연결회사는 임원에게 이를 지급할 수 있음) 한편 전기 연결회사는 이사회 결의를 통하여 연결회사의 주요 임원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 내용 기준주식 한화시스템 주식회사 보통주식 총부여액 주식결제형 주식선택권 38,099주 주가가치연동현금 563,865천원(부여기준일주가 14,800원, 총 38,099주) 행사가격 0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음) 부여일 2022-02-22 가득조건 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우,부여된 RSU를 조정하지 않음 행사가능시점 RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 부여일로부터 10년이 되는 날 (단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 연결회사는 임원에게 이를 지급할 수 있음) 2) 당분기 및 전기 중 주식결제형 주식선택권 수량의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량(단위 : 주) 당분기 전기 기초 잔여주 227,515 189,416 부여 198,474 38,099 기말 잔여주 425,989 227,515 기말 행사가능한 주식 수 - - 3) 당분기말 및 전기말 현재 주가가치연동현금과 관련하여 인식한 부채와 내재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채금액 5,226,885 2,400,283 내재가치(주1) 12,270원 10,550원 (주1) 연결회사는 매 보고기간말 유가증권시장에서 거래되는 주식의 시가를 기준으로 내재가치를 평가하고 있습니다.4) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 주식결제형 주식선택권 2,544,114 563,865 주식가치연동현금 2,826,602 (516,615) 합 계 5,370,716 47,250 29. 매출액 당분기 및 전분기의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기간에 걸쳐 수익인식 360,828,025 1,025,536,405 245,794,523 725,801,965 한시점에 수익인식 259,995,026 645,479,806 213,605,315 673,656,478 매출액 합계 620,823,051 1,671,016,211 459,399,838 1,399,458,443 30. 건설계약 (1) 당분기 및 전기 중 계약수주현황의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 3,795,212,952 3,395,731,390 증감 685,887,416 1,247,303,194 매출액 (794,300,969) (847,821,632) 기말 3,686,799,399 3,795,212,952 (2) 당분기말 및 전기말 현재 진행 중인 공사와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 누적공사수익 2,658,394,616 2,123,962,678 누적공사원가 2,445,928,978 1,987,472,213 누적공사이익 212,465,638 136,490,465 (3) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미청구공사 153,614,362 79,437,689 초과청구공사 495,574,616 509,221,643 공사손실충당부채 14,666,945 20,516,093 (4) 당분기 중 추정 총 계약수익 및 원가가 변동됨에 따라 당분기와 미래기간의 손익,계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 부 문 추정 총 계약수익의 변동 추정 총 계약원가의 변동 당분기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사의 변동 초과청구공사의 변동 방산부문 63,935,609 18,100,343 27,643,991 18,191,275 30,592,234 2,948,243 ICT부문 2,169,287 (333,149) 1,507,836 994,600 2,773,478 1,265,642 합 계 66,104,896 17,767,194 29,151,827 19,185,875 33,365,712 4,213,885 31. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (22,487,075) (127,754,522) (26,786,994) (70,588,087) 원재료의 매입 293,914,315 791,257,310 217,274,292 680,336,779 상품의 매입 10,459,951 31,208,006 6,636,812 19,617,831 종업원급여 122,194,544 351,959,117 97,449,186 282,833,639 감가상각비 13,068,068 39,040,659 13,329,347 37,887,698 무형자산상각비 5,456,634 19,911,689 7,291,693 21,353,187 사용권자산상각비 7,056,748 20,439,291 6,453,121 18,937,880 임차료 1,722,660 5,424,634 2,000,625 5,455,545 지급수수료 103,581,088 293,732,411 77,754,846 228,924,721 복리후생비 22,835,201 68,628,449 20,583,624 58,355,319 여비교통비 7,472,107 21,756,644 7,210,315 18,401,161 기타 18,216,261 83,762,099 29,661,620 65,812,519 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 583,490,502 1,599,365,787 458,858,487 1,367,328,192 32. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 23,709,524 81,206,678 22,944,687 69,352,738 복리후생비 5,187,225 15,561,228 4,389,541 12,772,731 여비교통비 1,298,654 4,051,526 1,920,061 5,201,702 감가상각비 1,725,732 5,186,016 1,968,792 5,411,772 무형자산상각비 1,173,425 6,675,204 3,140,575 9,562,851 사용권자산상각비 2,579,031 7,281,846 2,417,929 6,766,541 세금과공과 293,517 858,646 392,633 1,459,617 보험료 846,636 2,344,598 812,208 2,334,309 지급수수료 6,877,532 18,341,074 7,243,735 20,965,743 임차료 149,585 560,650 554,727 1,715,342 행사비 857,439 2,867,923 1,502,687 2,336,273 기타 5,509,528 20,039,649 8,848,827 21,979,650 합 계 50,207,828 164,975,038 56,136,402 159,859,269 33. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 임대료수익 466 1,355 434 1,303 유형자산처분이익 5,416 29,750 3,025 36,398 관계기업투자주식처분이익 21,817 73,300 - - 매각예정자산처분이익 - 54,218,878 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (4,117,376) 16,853,837 306 93,284 기타의대손상각비환입 - - - 100,000 파생상품평가이익 (196,368) 257,180,160 - - 파생상품거래이익 386,368 473,756 - 348,724 잡이익 463,480 2,285,472 287,726 771,582 소 계 (3,436,197) 331,116,508 291,491 1,351,291 기타비용: 유형자산처분손실 (793) (3,140) (30) (2,388) 기타의대손상각비 - (192,869) - - 무형자산손상차손 - - - (700,650) 관계기업투자주식처분손실 1,355 (27,562) (3,884) (447,502) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (141,392) (430,468) 1,026,245 (50,559,029) 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - (1,199) - (4) 파생상품거래손실 (142,495) (2,342,691) (326,748) (1,695,323) 파생상품평가손실 (1,225,216) (1,329,492) (3,506,867) (3,903,684) 사채상환손실 - - - (7,183) 지급수수료 (123,763) (633,097) (130,763) (426,891) 기부금 (986,840) (2,163,697) (923,329) (1,259,316) 잡손실 (540,003) (1,493,882) 15,802 (532,788) 소 계 (3,159,147) (8,618,097) (3,849,574) (59,534,758) 합 계 (6,595,344) 322,498,411 (3,558,083) (58,183,467) 34. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 5,873,679 22,443,261 7,082,288 15,500,800 외환차익 758,737 2,223,993 1,779,432 6,992,358 외화환산이익 3,696,639 8,662,673 13,344,803 17,213,056 배당금수익 - 4,278 - 8,498 소 계 10,329,055 33,334,205 22,206,523 39,714,712 금융비용: 이자비용 (4,018,738) (9,069,620) (1,122,257) (3,256,469) 외환차손 (613,101) (1,688,722) (1,568,477) (2,671,353) 외화환산손실 231,761 (97,229) (16,479) (48,569) 소 계 (4,400,078) (10,855,571) (2,707,213) (5,976,391) 합 계 5,928,977 22,478,634 19,499,310 33,738,321 35. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 최상위 지배회사 (주)한화 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 관계기업 및 공동기업 OVERAIR, INC.람다256 주식회사(주2)주식회사 럭스로보Musicow US, Inc.VIVITY AI INC.(주4)한화오션 주식회사HANWHA PHASOR LTD.(주3) 대규모기업집단계열회사 등(주1) 한화솔루션(주) 외 (주1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (주2) 상환전환우선주와 전환우선주로 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류 및측정하고 있으나, 잠재적의결권을 고려할 경우 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 구분하였습니다.(주3) 당분기 지배력 상실로 종속기업에서 공동기업으로 재분류하였습니다.(주4) 과반수의 지분을 보유하나, 주주간 계약상 공동지배력이 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 제품매출 기타매출 등 원재료매입 자산증감(주1) 기타매입 최상위 지배회사 (주)한화 - 52,690,160 - 38,835,810 6,617,098 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 113,981,678 60,606,564 1,521,029 - 62,359 관계기업 및공동기업 OVERAIR, INC. - 2,334,163 - - - 한화오션 주식회사 574,716 59,028 320,000 - - HANWHA PHASOR LTD. - 291,605 - - 6,799 대규모기업집단계열회사 등 한화생명보험(주) - 48,426,049 - 364,227 1,647,059 한화솔루션(주) - 31,066,477 - - 963,838 한화손해보험(주) - 18,485,137 - 22,238 483,952 한화토탈에너지스 주식회사(구, 한화토탈 주식회사) - 13,332,590 - - 108,984 주식회사 한화방산 (주3) 159,706 6,806,705 337,264 - 43,800 한화호텔앤드리조트(주) - 6,742,786 - 3,400 3,848,033 한화투자증권(주) - 7,354,141 - - 33,040 한화생명금융서비스(주) - 8,590,545 - - - 여천NCC(주) - 6,942,466 - - - Hanwha Q CELLS USA, INC. - 8,020,800 - - - 한화갤러리아 주식회사 (주2) - 7,251,045 - - 479,668 한화비전㈜(구, 한화테크윈 주식회사) - 6,182,938 - - - Hanwha Q CELLS America Inc. - 5,608,133 - - 121,142 한화에너지(주) - 4,657,951 - - 96,568 한화첨단소재㈜ - 4,207,034 - - - Hanwha Q CELLS USA Corp. - 4,120,749 - - - 캐롯손해보험㈜ - 63,055 - - 1,865,394 히어로손해사정 주식회사 - 3,018,067 - - - 한화엔엑스엠디㈜ - 2,401,048 - - - 한화정밀기계(주) - 2,716,307 - - 9,060 Q Energy Solutions SE (구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE) - 2,354,723 - - - 한화파워시스템(주) - 2,273,275 - - 4,043 (주)한화갤러리아타임월드 - 1,525,482 - - - (주)한화이글스 - 446,107 - - 738,000 한화임팩트(주)(구 한화종합화학(주)) - 1,280,619 - - 21,637 기타 2,699,209 14,161,414 1,319,312 (18,034,322) 2,291,228 합 계 117,415,309 334,017,163 3,497,605 21,191,353 19,441,702 (주1) 자산증감 거래에는 사용권자산의 감소 및 증가 금액이 포함되어 있습니다.(주2) 한화갤러리아 주식회사는 당분기 중 한화솔루션(주)에서 인적분할 되었습니다.해당 거래금액은 인적분할 후 기간의 거래금액입니다.(주3) 주식회사 한화방산은 당분기 중 한화에어로스페이스(주)에 흡수합병 되었습니다. 해당 거래금액은 합병 전 기간의 거래금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 제품매출 기타매출 등 원재료매입 자산증감(주1) 기타매입 최상위 지배회사 (주)한화 9,918,043 21,331,127 124,794 - 7,051,709 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) - 23,257,191 - - - 관계기업 OVERAIR, INC. - 1,439,454 - - - 대규모기업집단계열회사 등 한화디펜스 주식회사 87,104,541 13,106,522 - - - 한화솔루션(주) - 67,715,568 - - 363,993 한화생명보험(주) - 36,271,228 - 981,938 1,161,311 한화손해보험(주) - 17,047,294 - (584,219) 2,893,990 한화생명금융서비스(주) - 15,959,358 - - - (주)한화건설 - 14,484,561 - - - 한화토탈에너지스 주식회사(구, 한화토탈 주식회사) - 13,222,389 - - 46,077 한화호텔앤드리조트(주) - 7,011,885 - - 3,663,064 한화투자증권(주) - 7,573,715 - - 40,326 한화엔엑스엠디 주식회사 - 5,526,199 - - - 여천NCC(주) - 3,656,890 - - - 한화테크윈 주식회사 - 3,272,863 - - - 한화에너지(주) - 3,248,594 - - - Hanwha Cimarron LLC - 3,175,567 - - - Hanwha Q CELLS Gmbh - 2,538,406 - - - (주)에스아이티 - 1,707,743 - - 92,710 (주)한화갤러리아타임월드 - 1,554,994 - - - 한화자산운용(주) - 1,283,594 - - - 한화임팩트(주)(구. 한화종합화학 주식회사) - 1,062,647 - - - (주)한화이글스 - 432,317 - - 580,541 (주)한화63시티 - 817,956 - - 3,848 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. - 713,048 - - - Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. - 690,644 - - - 한화컴파운드(주) - 621,353 - - - Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. - 504,867 - - - Hanwha International LLC. - 8,208 28,285 - 384,345 Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd. - 352,685 - - - 기타 310,494 3,613,342 10,028 - 522,455 합 계 97,333,078 273,202,209 163,107 397,719 16,804,369 (주1) 자산증감 거래에는 사용권자산의 감소 및 증가 금액이 포함되어 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 주요내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배회사 (주)한화 8,280,067 606,485 - 2,898,011 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 42,760,966 16,274,130 765,116 27,105,550 관계기업 및공동기업 OVERAIR, INC. - 114,125,097 - - 주식회사 럭스로보 - 12,658,371 - - 람다256 주식회사 - 36,313,021 - - 한화오션 주식회사 404,645 140,000 - 56,368,875 HANWHA PHASOR LTD. - 100,856 - 1,177 대규모기업집단계열회사 등 한화생명보험(주) 2,899,185 90,176,036 - 12,278,186 한화솔루션(주) 3,787,096 7,320,921 - 1,637,011 한화손해보험(주) 2,349,784 137,689 - 1,142,202 한화토탈에너지스 주식회사 (구, 한화토탈 주식회사) 6,154,978 312,922 - 853,857 한화호텔앤드리조트(주) 1,616,363 2,839,900 236,652 293,122 한화투자증권(주) 795,829 - - - 한화생명금융서비스(주) 2,002,867 164,107 - 34,299 여천NCC(주) 3,302,988 - - - Hanwha Q CELLS USA, INC. 3,664,285 - - - 한화갤러리아 주식회사 1,327,818 47,481 - 48,252 한화비전㈜(구, 한화테크윈 주식회사) 656,841 60,721 - 53,049 Hanwha Q CELLS America Inc. - - - - 한화에너지(주) 1,251,123 689,112 - 97,673 한화첨단소재㈜ 1,542,653 - - 178,881 캐롯손해보험㈜ 2,659 - - - 히어로손해사정 주식회사 - 2,215,176 - - 한화엔엑스엠디㈜ 297,534 - - - 한화정밀기계(주) 471,389 - - 35,916 Q Energy Solutions SE(구. Hanwha EU ENERGY Solutions SE) - - - 66,749 한화파워시스템(주) 1,380,131 167,972 - 50,004 (주)한화갤러리아타임월드 158,318 - - 27,918 (주)한화이글스 53,825 - - - 한화임팩트(주)(구 한화종합화학(주)) 205,082 - - 8,488 기타 18,221,007 6,309,591 71,502 18,529,521 합 계 103,587,433 290,659,588 1,073,270 121,708,741 (전기말) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배회사 (주)한화 9,962,985 7,297,078 - 1,010,951 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 24,600,064 17,002,320 - 16,695,999 관계기업 OVERAIR, INC. - 105,273,274 - - 주식회사 럭스로보 - 12,658,371 - - 람다256 주식회사 - 36,313,021 - - 대규모기업집단계열회사 등 한화솔루션(주) 12,170,956 11,566,054 - 448,481 한화생명보험(주) 3,190,093 91,357,631 - 21,135,946 한화손해보험(주) 2,261,256 72,451 - 1,210,031 한화생명금융서비스(주) 8,382,192 - - 999,586 한화위탁관리부동산투자회사(주) - 896,435 - 19,658,954 한화토탈에너지스 주식회사(구, 한화토탈 주식회사) 4,583,624 - - 4,201 한화호텔앤드리조트(주) 1,662,507 2,783,688 199,042 1,050,368 한화투자증권(주) 939,633 - - 331,026 여천NCC(주) 354,138 1,128,522 - - Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd. 3,984,335 - - - 한화테크윈 주식회사 830,524 - 932,580 - 한화엔엑스엠디 주식회사 2,407,115 - - - 한화에너지주식회사 305,197 - - - Hanwha Q CELLS Gmbh 1,370,486 - - - Hanwha Cimarron LLC 11,232 - - - 한화컨버전스㈜ (구, (주)에스아이티) 54,739 - - - (주)한화갤러리아타임월드 148,276 - - 13,860 (주)한화이글스 51,893 108,781 - - 주식회사 한화방산 1,599,447 770,027 - 1,848,720 한화임팩트(주)(구, 한화종합화학(주)) 206,645 - - - Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. 146,623 - - - HANWHA DEFENSE AUSTRALIA PTY LTD 10,646 - - 2,337,170 (주)한화63시티 69,033 - - 1,201 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 60,021 - - - 기타 2,192,953 3,168,139 - 4,827 합 계 81,556,613 290,395,792 1,131,622 66,751,321 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스 자금거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 특수관계자명 기초 리스료 이자비용(리스) 기타(주1) 분기말 한화생명보험(주) 15,230,831 (2,788,180) 524,880 (702,199) 12,265,332 한화손해보험(주) 1,209,377 (138,092) 35,228 22,238 1,128,751 한화위탁관리부동산투자회사(주) 19,658,954 (1,963,372) 806,993 (18,034,322) 468,253 합 계 36,099,162 (4,889,644) 1,367,101 (18,714,283) 13,862,336 (주1) 리스계약의 신규 및 해지에 관한 내용이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 특수관계자명 기초 리스료 이자비용(리스) 기타(주1) 분기말 한화생명보험(주) 17,663,712 (2,767,955) 460,953 964,976 16,321,686 한화손해보험(주) 18,005,266 (1,848,836) 409,655 (584,219) 15,981,866 합 계 35,668,978 (4,616,791) 870,608 380,757 32,303,552 (주1) 리스계약의 신규 및 해지에 관한 내용이 포함되어 있습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기 전분기 내역 관계기업 OVERAIR, INC. - 64,565,000 전환사채 인수 공동기업 VIVITY AI INC. 3,389,880 - 현금출자 (6) 당분기말 현재 특수관계자와의 금융상품 투자와 관련한 출자 약정 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 출자약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 한화자산운용(주) 40,000,000 4,999,990 35,000,010 (7) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진(미등기임원 포함)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 16,834,920 14,051,186 퇴직급여 2,858,656 1,478,656 기타장기급여 5,023,320 52,266 합 계 24,716,896 15,582,108 36. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 기관명 제공자산 통화 설정금액 내역 방위산업공제조합 외 출자지분 KRW 21,980,261 지급보증 우리은행 정기예금 KRW 4,290,000 대출담보 HANMI BANK 정기예금 USD 27,500 법인카드 담보 (2) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, PHP) 제공자 제공내용 통화 보증금액 방위산업공제조합 계약,하자이행보증보험 등 KRW 1,466,418,257 서울보증보험 계약,하자이행보증보험 등 KRW 2,630,565,139 소프트웨어공제조합 계약,하자이행보증보험 등 KRW 629,841,805 중소기업중앙회 계약,하자이행보증보험 등 KRW 3,951,648 건설공제조합 계약,하자이행보증보험 등 KRW 1,350 수출입은행 외화지급보증 USD 99,368,059 신한은행 외화지급보증 USD 428,500 신한은행 외화지급보증 PHP 97,815,000 하나은행 외화지급보증 USD 4,564,700 (3) 당분기말 현재 연결회사와 금융기관의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, PHP) 구 분 금융기관 통 화 한도 금액 실행 금액 지급보증(주1) 신한은행 USD 428,500 428,500 지급보증(주1) 신한은행 PHP 97,815,000 97,815,000 지급보증(주1) 하나은행 USD 10,000,000 4,564,700 지급보증(주1) 수출입은행 USD 99,368,059 99,368,059 수입신용장 기업은행 USD 7,000,000 2,071,824 구매카드 하나은행 KRW 5,000,000 - 구매카드 기업은행 KRW 2,500,000 62,450 일반차입 농협은행 KRW 25,000,000 - 일반차입 국민은행 KRW 30,000,000 - 일반차입 산업은행 KRW 150,000,000 - 일반차입 우리은행 KRW 53,000,000 - 일반차입 하나은행 KRW 30,000,000 - 일반차입 수협은행 KRW 30,000,000 - 일반차입 신한은행 KRW 30,000,000 - 일반차입 우리은행 KRW 4,000,000 - 일반차입 미래에셋증권 KRW 50,000,000 50,000,000 매출채권담보대출한도 하나은행 KRW 15,000,000 - 구매카드(협력기업 대출한도) 우리은행 KRW 3,000,000 - 사전C/L 하나은행 KRW 40,000,000 - 시설대 신한은행 KRW 30,000,000 30,000,000 (주1) 연결회사가 은행으로부터 제공받은 지급보증입니다. (4) 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공하고 있는 어음 및 수표는 다음과 같습니다. (단위: 매) 기관명 구분 매수 방위산업공제조합 백지어음 1 (5) 당분기말 현재 연결회사의 금융상품 투자와 관련한 출자 약정 금액은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구분 통화 출자약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 137,000,000 59,716,725 77,283,275 당분기말 현재 연결회사는 상기 출자 약정 외 특수관계자와 금융상품 투자 관련 출자약정을 체결하고 있습니다(주석 35 참조). (6) 연결회사는 흥국생명보험 주식회사(이하'발주처')와 체결되어 있는 차세대 시스템 구축계약 및 물품공급계약에 대해 발주처로부터 2023년 4월 17일자로 계약해제를 통보 받았습니다. 이후 발주처는 2023년 7월 5일, 연결회사에 본 건 계약해제 통보에 따른 원상회복 및 채무불이행으로 인한 손해배상을 청구하는 소송을 제기하였습니다. 연결회사는 발주처의 일방적인 계약해제는 부당한 계약해제로 판단하고 있으며, 관련 계약해제 통보 및 소송제기에 대해 다각적인 방안을 모색하여 대응할 예정입니다. 본 사건 관련 재무적 영향은 현재로서는 합리적으로 추정하기 어려운 상황으로 진행경과에 따라 검토할 계획입니다. (7) 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 3건으로 소송가액은 총 985,876천원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 3건으로 소송가액은 총 17,834,860천원입니다. 당분기말 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. (8) 공정거래위원회는 2019년 8월 연결회사의 하도급거래 공정화에 관한 법률 위반으로 인한 누산벌점 초과에 대하여 전원회의를 개최하고 관련 정부 부처로의 제재 요청을 결정하였습니다. 이에 따라 향후 일정기간 동안 건설분야에 대한 영업정지 조치및 국가/공공기관에 대한 입찰참가자격이 제한될 수 있습니다. 이에, 연결회사는 2019년 8월 i) 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정 취소 청구의 소와 ii) 벌점 부과 처분 부존재확인의 소를 제기하였고, i) 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정 취소 청구의 소는 2020년 8월 13일자 서울고등법원 판결 선고 결과, 공정거래위원회가연결회사에 대하여 관계 행정기관의 장에게 한 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정에 대하여는 이를 취소하고, 위 요청결정의 집행을 본 사건의 판결 확정일까지 정지하는 것으로 결정하였습니다. 위 고등법원 판결에 대하여 공정거래위원회측은 2020년 9월 3일 대법원에 상고하였고, 대법원은 2023년 4월 27일 위 고등법원 판결을파기하고, 사건을 서울고등법원으로 환송하였습니다. 향후 서울고등법원에서 본 사건에 대한 재심리가 진행될 것이며, 현재로서는 본 소송의 최종 결과를 예측할 수 없습니다. ii)벌점 부과 처분 부존재확인의 소는 2020년 8월 13일자 서울고등법원 판결 선고 결과, 각하 판결이 내려졌고, 이에 연결회사는 2020년 10월 13일에 대법원에 상고하였으나, 2023년 1월 12일자 대법원 판결 선고 결과 상고기각 판결이 확정되었습니다. 37. 영업부문(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 영업내역 방산부문 군사장비(방산품)의 제조 및 판매 ICT부문 IT 아웃소싱 등 서비스 판매 신사업 제조업, 신사업기술자, 자료처리업, 응용소프트웨어 공급 등 (2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 부문별손익에 대한 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 방산부문 ICT부문 신사업 연결조정 합계 매출액 1,199,909,701 470,647,654 4,877,446 (4,418,590) 1,671,016,211 보고부문 영업이익 75,251,618 30,778,201 (33,560,134) (819,261) 71,650,424 금융손익 등 138,328,231 49,862,503 14,719,328 26,276,550 229,186,612 분기순손익 213,579,849 80,640,704 (18,840,806) 25,457,290 300,837,037 (전분기) (단위: 천원) 구분 방산부문 ICT부문 신사업 연결조정 합계 매출액 1,033,157,599 365,761,911 2,703,760 (2,164,827) 1,399,458,443 보고부문 영업이익 72,178,584 4,730,679 (44,822,186) 43,174 32,130,251 금융손익 등 1,858,593 (903,248) (59,784,300) (6,519,724) (65,348,679) 분기순손익 74,037,177 3,827,431 (104,606,486) (6,476,550) (33,218,428) (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보고부문자산 보고부문부채 보고부문자산 보고부문부채 방산부문 3,412,780,012 1,831,754,445 3,069,946,476 1,657,582,686 ICT부문 1,209,463,012 292,489,983 1,082,153,596 247,488,063 신사업 654,773,904 22,107,941 640,058,393 23,788,597 연결조정 (882,192,920) (11,547,063) (846,530,765) (2,183,660) 합 계 4,394,824,008 2,134,805,306 3,945,627,700 1,926,675,686 (4) 당분기 및 전분기의 보고부문별 감가상각비와 상각비 및 비유동자산의 증가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 감가상각비와 상각비(주1) 비유동자산의 증가(감소)(주2) 당분기 전분기 당분기 전분기 방산부문 49,827,776 46,635,792 579,257,309 407,519,859 ICT부문 24,264,711 25,723,081 252,877,748 229,087,615 신사업 5,299,152 5,819,892 45,984,241 64,755,339 연결조정 - - 21,768,534 (697,440,436) 합 계 79,391,639 78,178,765 899,887,832 3,922,377 (주1) 유형자산 감가상각비, 무형자산상각비, 사용권자산상각비의 합계 금액입니다.(주2) 보고부문별 비유동자산 증감금액은 금융상품, 이연법인세자산 등을 제외한 금액입니다. (5) 주요 고객에 대한 정보 연결회사의 당분기 매출액 중 특수관계자를 제외하고 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 3곳(전분기 1곳)으로 주요 고객의 매출액은 A사 572,853,875천원, B사 166,891,630천원, C사 173,401,670천원 (전분기 : A사 596,548,181천원)입니다. 해당 고객에 대한 매출은 방산부문 및 ICT부문에서 발생하였습니다. 38. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업활동현금흐름 (181,360,642) 19,964,430 분기순이익(손실) 300,837,037 (33,218,428) 비현금항목의 조정 법인세비용 84,289,107 21,621,564 이자비용 9,069,620 3,256,469 이자수익 (22,443,260) (15,500,800) 배당수익 (4,278) (8,498) 외화환산손실 97,229 1,121,069 외화환산이익 (8,662,673) (17,213,056) 퇴직급여 28,964,085 22,918,612 기타장기종업원급여 1,911,094 1,786,787 주식기준보상 5,370,716 47,250 감가상각비 39,040,659 37,887,698 사용권자산상각비 20,439,291 18,937,880 무형자산상각비 19,911,689 21,353,187 대손상각비(환입) (180,546) 549,895 기타의대손상각비(환입) 192,869 (100,000) 유형자산처분손실 3,140 2,388 유형자산처분이익 (29,750) (36,398) 무형자산손상차손 - 700,650 금융자산처분손실 1,199 4 금융자산평가손실 430,468 50,559,029 금융자산평가이익 (16,853,837) (93,284) 파생상품평가손실 1,329,492 3,903,683 파생상품평가이익 (257,180,161) - 관계기업투자주식처분이익 (73,300) - 관계기업투자주식처분손실 27,562 447,502 매각예정자산처분이익 (54,218,877) - 지분법손실 33,258,281 19,281,968 지분법이익 (1,756,955) - 재고자산평가손실 629,289 131,160 충당부채전입(환입) (40,617) 5,833,493 사채상환손실 - 7,183 잡이익 (73,963) (18,212) 소 계 (116,552,427) 177,377,223 순운전자본의 변동 매출채권및기타채권 43,502,367 54,321,168 재고자산 (115,974,904) (48,253,939) 기타금융자산 (4,636) 548,415 기타유동자산 (229,744,702) (137,907,291) 기타비유동자산 664,379 (1,386,646) 매입채무및기타채무 (50,797,286) (13,890,150) 기타금융부채 (7,410,968) (16,319,450) 기타유동부채 17,010,856 58,716,907 기타비유동부채 (299,174) (75,365) 확정급여부채 (16,625,199) (8,199,894) 소 계 (359,679,267) (112,446,245) 이자의 수취 20,611,976 13,475,066 이자의 지급 (3,986,089) (907,110) 법인세의 납부 (22,591,871) (24,316,076) 소 계 (5,965,984) (11,748,120) (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거 래 내 용 당분기 전분기 유형자산 미지급금 증감 1,086,593 21,622,522 무형자산 미지급금 증감 2,604,110 294,943 리스부채 및 사용권자산의 변동 29,022,357 14,956,016 차입금 및 사채의 유동성대체 29,985,254 - (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다 (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 기타변동(주1) 분기말 단기차입금 및 유동성장기차입금 80,000,000 180,000,000 - 260,000,000 유동성사채 - - 29,988,038 29,988,038 비유동성사채 29,975,651 49,882,220 (29,973,688) 49,884,183 리스부채 98,672,569 (22,090,224) 31,492,570 108,074,915 재무활동으로부터의 총부채 208,648,220 207,791,996 31,506,920 447,947,136 (주1) 리스부채의 기타변동에는 현재가치할인차금 상각 외에 취득 등으로 인한 증감금액이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 기타변동(주1) 분기말 단기차입금 및 유동성장기차입금 - 48,927,500 1,072,500 50,000,000 유동성사채 29,986,118 (30,000,000) 13,882 - 비유동성사채 29,959,396 - 12,125 29,971,521 리스부채 99,442,921 (19,873,305) 16,922,391 96,492,007 재무활동으로부터의 총부채 159,388,435 (945,805) 18,020,898 176,463,528 (주1) 리스부채의 기타변동에는 현재가치할인차금 상각 외에 취득 등으로 인한 증감금액이 포함되어 있습니다. 39. 매각예정자산 및 매각예정부채당분기말 및 전기말 매각예정자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 - 5,083,064 매출채권및기타채권 - 2,219,048 기타금융자산 - 388,525 기타유동자산 - 1,839,290 유형자산 - 3,099,011 사용권자산 - 2,641,625 무형자산 - 6,205,986 소계: 매각예정자산으로 분류된 자산 합계 - 21,476,549 매입채무및기타채무 - 2,366,389 기타금융부채 - 4,680,360 기타유동부채 - 331,062 충당부채 - 7,333 소계: 매각예정자산으로 분류된 부채 합계 - 7,385,144 매각예정자산집단의 순자산 - 14,091,405 지배회사가 보유하고 있는 HANWHA PHASOR LTD.의 제3자 배정 유상증자 결정에따른 신주인수계약이 2022년 12월 16일에 체결됨에 따라 지배력의 상실이 예상되어전기말 해당 사업과 관련된 자산 및 부채를 매각예정자산집단으로 분류하여 재무상태표상 별도로 표시하였습니다. 2023년 1분기 해당 유상증자가 완료됨에 따라 매각예정자산 및 부채를 모두 제거하였습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 23 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 1,883,371,188,092 2,208,441,761,785 　　현금및현금성자산 508,467,308,975 1,143,568,817,187 　　매출채권및기타채권 168,130,040,460 207,189,744,480 　　기타금융자산 23,111,948,276 21,502,875,620 　　기타유동자산 695,612,751,372 463,586,640,568 　　재고자산 488,049,139,009 372,593,683,930 　비유동자산 2,737,965,024,928 1,943,658,309,868 　　당기손익-공정가치측정 금융자산 187,536,785,734 179,968,642,491 　　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 32,986,064,493 25,515,268,964 　　기타금융자산 26,081,680,641 22,233,252,991 　　종속및관계기업투자 1,495,796,114,672 732,710,250,350 　　유형자산 316,982,874,047 256,265,195,934 　　사용권자산 102,891,397,910 91,379,368,166 　　무형자산 541,660,339,740 544,089,391,294 　　기타비유동자산 3,358,599,636 4,110,063,562 　　이연법인세자산 30,671,168,055 87,386,876,116 　자산총계 4,621,336,213,020 4,152,100,071,653 부채 　　 　유동부채 1,777,251,480,619 1,605,605,039,422 　　매입채무및기타채무 105,886,553,993 159,257,459,383 　　차입금및사채 289,988,038,925 80,000,000,000 　　기타금융부채 67,283,387,076 76,906,882,476 　　기타유동부채 1,271,319,452,244 1,252,282,207,206 　　충당부채 22,790,811,784 22,888,112,129 　　당기법인세부채 19,983,236,597 14,270,378,228 　비유동부채 346,989,716,271 299,465,709,398 　　차입금및사채 49,884,183,073 29,975,650,934 　　기타금융부채 84,406,755,257 70,679,279,115 　　순확정급여부채 191,125,774,062 179,180,241,773 　　충당부채 21,573,003,879 19,630,537,576 　부채총계 2,124,241,196,890 1,905,070,748,820 자본 　　 　자본금 944,596,945,000 944,596,945,000 　자본잉여금 1,092,899,761,344 1,090,355,647,562 　자본조정 (34,121,410,840) (34,121,410,840) 　기타포괄손익누계액 (19,013,853,811) (18,989,128,383) 　이익잉여금(결손금) 512,733,574,437 265,187,269,494 　자본총계 2,497,095,016,130 2,247,029,322,833 자본과부채총계 4,621,336,213,020 4,152,100,071,653 　 제 24 기 3분기말 제 23 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 620,671,619,722 1,670,557,354,638 459,131,011,179 1,398,919,509,580 매출원가 532,473,787,809 1,431,975,571,313 401,383,867,462 1,206,127,892,985 매출총이익 88,197,831,913 238,581,783,325 57,747,143,717 192,791,616,595 판매비와관리비 42,193,887,020 132,437,360,417 40,652,662,086 115,882,353,696 영업이익(손실) 46,003,944,893 106,144,422,908 17,094,481,631 76,909,262,899 기타수익 483,074,512 259,662,789,388 279,719,938 1,369,724,174 기타비용 2,572,966,889 7,646,944,423 4,845,707,038 7,762,172,231 금융수익 9,441,197,290 30,693,328,756 21,041,119,170 34,683,390,394 금융비용 4,396,002,226 10,309,776,066 2,475,978,912 5,622,497,865 법인세비용차감전순이익(손실) 48,959,247,580 378,543,820,563 31,093,634,789 99,577,707,371 법인세비용(수익) 10,398,464,020 84,208,664,446 6,641,504,901 21,713,099,457 계속영업이익(손실) 38,560,783,560 294,335,156,117 24,452,129,888 77,864,607,914 분기총포괄손익 38,560,783,560 294,335,156,117 24,452,129,888 77,864,607,914 기타포괄손익 0 (65,261,352) 0 0 　후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 0 (65,261,352) 0 0 　　세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 0 (24,725,428) 0 0 　　확정급여제도의 재측정요소 0 (40,535,924) 0 0 분기총포괄손익 38,560,783,560 294,269,894,765 24,452,129,888 77,864,607,914 주당이익 　　　　 　기본주당이익 (단위 : 원) 206.0 1,571.0 131.0 416.0 　희석주당이익 (단위 : 원) 206.0 1,571.0 131.0 416.0 　 제 24 기 3분기 제 23 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 2022.01.01 (기초자본) 944,596,945,000 1,089,765,279,137 (34,121,410,840) 1,118,077,695 268,101,436,165 2,269,460,327,157 분기총포괄손익 분기순이익 0 0 0 0 77,864,607,914 77,864,607,914 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익 0 0 0 0 0 0 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 0 0 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 주식매수선택권 0 563,865,200 0 0 0 563,865,200 연차배당 0 0 0 0 (29,918,921,760) (29,918,921,760) 기타자본변동 0 26,503,225 0 0 0 26,503,225 2022.09.30 (기말자본) 944,596,945,000 1,090,355,647,562 (34,121,410,840) 1,118,077,695 316,047,122,319 2,317,996,381,736 2023.01.01 (기초자본) 944,596,945,000 1,090,355,647,562 (34,121,410,840) (18,989,128,383) 265,187,269,494 2,247,029,322,833 분기총포괄손익 분기순이익 0 0 0 0 294,335,156,117 294,335,156,117 기타포괄손익 공정가치측정 금융자산 평가손익 0 0 0 (24,725,428) 0 (24,725,428) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (40,535,924) (40,535,924) 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 주식매수선택권 0 2,544,113,782 0 0 0 2,544,113,782 연차배당 0 0 0 0 (46,748,315,250) (46,748,315,250) 기타자본변동 0 0 0 0 0 0 2023.09.30 (기말자본) 944,596,945,000 1,092,899,761,344 (34,121,410,840) (19,013,853,811) 512,733,574,437 2,497,095,016,130 　 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (157,059,148,197) 52,442,623,053 투자활동현금흐름 (640,618,974,276) (751,798,285,198) 　당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소 20,290,858 35,652 　당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가 (1,521,482,000) (64,565,040,000) 　기타포괄-공정가치측정 금융자산의 증가 (7,470,795,529) (13,438,052,419) 　종속기업및관계기업투자주식의 취득 (509,888,278,347) (624,107,282,209) 　단기금융상품의 감소 8,100,000,000 13,109,647,678 　단기금융상품의 증가 (4,734,000,000) (5,042,647,678) 　장기금융상품의 감소 2,400,000,000 0 　장기금융상품의 증가 (5,351,165,094) (3,604,272,035) 　대여금의 감소 582,494,363 1,283,064,820 　대여금의 증가 (497,712,278) (1,862,191,922) 　유형자산의 처분 29,750,711 147,421,897 　유형자산의 취득 (97,568,312,874) (28,239,226,054) 　무형자산의 취득 (19,587,478,616) (24,944,348,490) 　보증금의 감소 117,000,000 245,651,390 　보증금의 증가 (5,253,563,470) (789,543,828) 　배당금수취 4,278,000 8,498,000 재무활동현금흐름 162,544,156,230 (29,384,007,481) 　단기차입금의 증가 540,000,000,000 113,353,500,000 　단기차입금의 감소 (360,000,000,000) (64,426,000,000) 　사채의 증가 49,882,220,000 0 　사채의 감소 0 (30,000,000,000) 　리스료의 지급 (20,589,748,520) (18,419,088,946) 　배당금지급 (46,748,315,250) (29,918,921,760) 　기타자본변동 0 26,503,225 현금및현금성자산의 증가(감소) (635,133,966,243) (728,739,669,626) 기초현금및현금성자산 1,143,568,817,187 1,621,392,832,867 현금및현금성자산의 환율변동효과 32,458,031 44,640,893 기말현금및현금성자산 508,467,308,975 892,697,804,134 　 제 24 기 3분기 제 23 기 3분기 5. 재무제표 주석 제 24(당) 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 제 23(전) 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 한화시스템 주식회사 1. 일반 사항한화시스템 주식회사(이하 '당사')는 2000년 1월 11일에 삼성전자(주)와 프랑스 THALES-INTERNATIONAL과의 지분합작으로 설립되었습니다. 당사는 구축함 전투지휘체계, 열영상 감시장비, 탐지추적장치 등 각종 군사장비의 제조 및 판매를 주요 사업 목적으로 하고 있습니다. 당사의 본사 및 공장은 경상북도구미시에 위치하고 있습니다. 한편, 2016년 10월 10일 한화테크윈(주)이 THALES-INTERNATIONAL로부터 당사지분 50%를 추가 취득하였으며, 사명을 한화시스템 주식회사로 변경하였습니다. 이후 당사는 사업영역 확대와 기업가치 제고를 위하여 2018년 8월 1일 네트워크 구축 및 컨설팅 서비스, 소프트웨어의 개발과 정보처리기술에 관한 전문적 서비스를 주요 사업목적으로 하는 한화에스앤씨(주)를 흡수합병 하였습니다. 또한, 당사는 2019년 11월 13일 한국거래소 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 한화에어로스페이스(주) 88,289,321 46.73 한화에너지주식회사 24,174,187 12.80 자기주식 1,926,128 1.02 기타 74,529,753 39.45 합계 188,919,389 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적 재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않은 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시 동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다. ㆍ회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음 ㆍ회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다. ㆍ다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채 - 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액 ㆍ개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다. 상기 제ㆍ개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. 상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 등), 신용위험과 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험 1) 환율변동위험 당사는 매입 및 매출 등과 관련하여 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는주요 외화로는 USD, EUR 등이 있습니다. 당사는 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한, 당사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 512,353 689,013 USD 11,108,537 14,077,849 " EUR 3,153,563 4,483,483 EUR - - " RUB - - RUB 886 15 매출채권 USD 23,509,203 31,615,177 USD 11,064,236 14,021,707 " EUR 22,967 32,653 EUR 1,294,306 1,748,866 " JPY 13,284,141 119,852 JPY 6,296,879 60,021 " AUD - - AUD 238,883 205,060 " PHP 711,115,984 16,739,670 PHP 360,972,967 8,194,086 합 계 53,679,848 　 38,307,604 외화부채 매입채무 USD 2,631,125 3,538,338 USD 4,930,435 6,248,341 " EUR 18,465,671 26,253,014 EUR 909,585 1,229,031 " CHF - - CHF 345,609 474,476 미지급금 USD - - USD 30,542 38,706 " EUR 35,000 49,760 EUR - - 리스부채 AED 907,200 332,153 AED 1,020,600 352,168 " USD 22,985 30,910 USD - - 합 계 30,204,175 　 8,342,722 당분기와 전기의 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 외화자산과 외화부채 환산액의 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 증가(감소) 2,347,567 (2,347,567) 2,996,488 (2,996,488) 2) 이자율 위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 당분기말 및 전기말 당사가 보유하고 있는 변동금리부 부채의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 금융부채 30,000,000 - 당분기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리부 부채에 대한 연이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 법인세비용차감전순이익은 연간 300,000천원만큼 감소 또는 증가하게 됩니다.(2) 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. (3) 유동성 위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무 79,601,927 6,851,579 - 86,453,506 미지급금 19,422,703 10,345 - 19,433,048 미지급비용 1,276,403 39,698,930 7,241,049 48,216,382 차입금(주1) 130,019,997 133,349,178 - 263,369,175 사채(주1) 530,260 32,229,692 52,339,573 85,099,525 리스부채(주1) 7,371,480 22,459,771 95,147,019 124,978,270 합 계 238,222,770 234,599,495 154,727,641 627,549,906 (주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무(주1) 111,946,806 5,896,324 - 117,843,130 미지급금 41,151,656 263,789 - 41,415,445 미지급비용 28,217,559 21,640,920 2,400,283 52,258,762 차입금 - 80,000,000 - 80,000,000 사채(주1) 9,835 470,308 30,468,585 30,948,728 리스부채(주1) 6,576,240 19,288,862 79,387,892 105,252,994 합 계 187,902,096 127,560,203 112,256,760 427,719,059 (주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 2,124,241,197 1,905,070,749 자본 2,497,095,016 2,247,029,323 부채비율 85.07% 84.78% 5. 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 508,467,309 508,467,309 1,143,568,817 1,143,568,817 단기금융상품 17,001,000 17,001,000 16,167,000 16,167,000 매출채권 161,937,423 161,937,423 198,029,124 198,029,124 미수금 6,192,617 6,192,617 9,160,621 9,160,621 미수수익 7,209,849 7,209,849 5,606,076 5,606,076 파생상품자산 - - 5,623 5,623 확정계약자산 416,878 416,878 283,033 283,033 당기손익-공정가치 측정금융자산 187,536,786 187,536,786 179,968,642 179,968,642 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 32,986,064 32,986,064 25,515,269 25,515,269 장기금융상품 7,212,122 7,212,122 8,460,957 8,460,957 대여금 4,962,190 4,962,190 5,227,407 5,227,407 보증금 12,391,590 12,391,590 7,986,033 7,986,033 합계 946,313,828 946,313,828 1,599,978,602 1,599,978,602 금융부채 매입채무 86,453,506 86,453,506 117,842,015 117,842,015 미지급금 19,433,048 19,433,048 41,415,445 41,415,445 미지급비용 40,975,333 40,975,333 49,858,479 49,858,479 단기차입금 260,000,000 256,774,445 80,000,000 76,712,339 장기미지급비용 7,241,049 7,241,049 2,400,283 2,400,283 사채 79,872,222 79,866,343 29,975,651 28,841,342 파생상품부채 1,589,336 1,589,336 5,504,966 5,504,966 확정계약부채 - - 5,623 5,623 합계 495,564,494 492,333,060 327,002,462 322,580,492 (2) 당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적(예: 가격) 또는 간접적(예: 가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준3 관측가능한 시장정보에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 변수) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 파생상품부채 - 1,589,336 - 1,589,336 확정계약자산 - 416,878 - 416,878 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 187,536,786 187,536,786 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 32,986,064 32,986,064 전기말 파생상품자산 - 5,623 - 5,623 파생상품부채 5,221,932 283,033 - 5,504,965 확정계약자산 - 283,033 - 283,033 확정계약부채 - 5,623 - 5,623 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 179,968,642 179,968,642 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 25,515,269 25,515,269 당분기와 전기 중 수준간 이동내역은 없습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기초 179,968,642 25,515,269 105,867,150 38,277,681 증가 1,499,992 7,470,795 64,565,040 13,438,052 감소 - - (40) - 평가(당기손익) 6,068,152 - 14,493,124 - 분기말 187,536,786 32,986,064 184,925,274 51,715,733 6. 범주별 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 파생상품 당기손익- 공정가치측정금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 508,467,309 - - - 508,467,309 단기금융상품 17,001,000 - - - 17,001,000 매출채권 161,937,423 - - - 161,937,423 미수금 6,192,617 - - - 6,192,617 미수수익 7,209,849 - - - 7,209,849 확정계약자산 - - 416,878 - 416,878 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 187,536,786 - 187,536,786 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 32,986,064 32,986,064 장기금융상품 7,212,122 - - - 7,212,122 대여금 4,962,190 - - - 4,962,190 보증금 12,391,590 - - - 12,391,590 합 계 725,374,100 - 187,953,664 32,986,064 946,313,828 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 파생상품 당기손익- 공정가치측정금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 1,143,568,817 - - - 1,143,568,817 단기금융상품 16,167,000 - - - 16,167,000 매출채권 198,029,124 - - - 198,029,124 미수금 9,160,621 - - - 9,160,621 미수수익 5,606,076 - - - 5,606,076 파생상품자산 - 5,623 - - 5,623 확정계약자산 - - 283,033 - 283,033 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 179,968,642 - 179,968,642 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 25,515,269 25,515,269 장기금융상품 8,460,957 - - - 8,460,957 대여금 5,227,407 - - - 5,227,407 보증금 7,986,033 - - - 7,986,033 합 계 1,394,206,035 5,623 180,251,675 25,515,269 1,599,978,602 2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 파생상품 당기손익- 공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 파생상품 당기손익- 공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 매입채무 - - 86,453,506 86,453,506 - - 117,842,015 117,842,015 미지급금 - - 19,433,048 19,433,048 - - 41,415,445 41,415,445 미지급비용 - - 40,975,333 40,975,333 - - 49,858,479 49,858,479 차입금 - - 260,000,000 260,000,000 - - 80,000,000 80,000,000 사채 - - 79,872,222 79,872,222 - - 29,975,651 29,975,651 장기미지급비용 - - 7,241,049 7,241,049 - - 2,400,283 2,400,283 파생상품부채 1,589,336 - - 1,589,336 5,504,966 - - 5,504,966 확정계약부채 - - - - - 5,623 - 5,623 리스부채 - - 101,884,424 101,884,424 - - 89,816,811 89,816,811 합 계 1,589,336 - 595,859,582 597,448,918 5,504,966 5,623 411,308,684 416,819,273 (2) 당분기 및 전분기 중 현재 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 18,052,521 13,719,987 외환차손익 490,938 1,258,473 외화환산손익 2,176,964 1,720,616 대손상각비 환입(비용) 180,546 (549,895) 기타의대손상각비 환입(비용) (192,869) 100,000 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 2,334,166 1,442,156 배당수익 4,278 8,498 평가손익 6,068,151 11,043,203 거래손익 - (1,095,837) 처분손익 (1,199) (4) 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (8,769,040) (3,106,353) 외환차손익 (157,584) (611,644) 외화환산손익 (26,458) (24,840) 파생상품 평가손익 255,850,669 (453,762) 거래손익 (1,868,936) (250,761) 7. 현금및현금성자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제예금 508,467,309 1,143,568,817 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 내역 현금및현금성자산 10,164,096 9,122,625 기술개발사업협약 외 8. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 162,078,641 - 198,352,497 - 차감: 손실충당금 (141,217) - (321,763) - 차감: 현재가치할인차금 - - (1,610) - 미수금 6,264,557 - 9,232,560 - 차감: 손실충당금 (71,940) - (71,940) - 합 계 168,130,041 - 207,189,744 - (2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 손실충당금환입 당분기말 매출채권 손실충당금 321,763 (180,546) 141,217 미수금 손실충당금 71,940 - 71,940 합 계 393,703 (180,546) 213,157 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 제각 전분기말 매출채권 손실충당금 1,594,217 549,895 (10,165) 2,133,947 미수금 손실충당금 71,940 - - 71,940 합 계 1,666,157 549,895 (10,165) 2,205,887 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 충당금 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 또는 기타손익에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 제거는 일반적으로 추가적인 현금회수가능성이 없는 매출채권의 제거와 관련해서 발생하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 장부가액이며, 당사가 매출채권과 관련하여 제공한 담보내역은 없습니다. 9. 기타금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장단기금융상품 17,001,000 7,212,122 16,167,000 8,460,957 대여금 1,000,000 3,962,190 1,182,192 4,045,215 보증금 2,675,886 9,715,704 1,136,378 6,849,655 파생상품자산 - - 5,623 - 확정계약자산 416,878 - 23,189 259,844 미수수익 2,018,184 5,191,665 2,988,494 2,617,582 합 계 23,111,948 26,081,681 21,502,876 22,233,253 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제한사유 단기금융상품 12,711,000 11,167,000 협력업체 대출지원 보증 단기금융상품 4,290,000 5,000,000 종업원 대출 담보 장기금융상품 8,500 8,500 당좌개설보증금 장기금융상품 36,162 34,997 법인카드담보계좌 장기금융상품 17,460 17,460 지사설립보증금 합 계 17,063,122 16,227,957 10. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 8,891,298 (583) 8,890,715 6,628,575 (841) 6,627,734 제품 828,187 - 828,187 932,988 - 932,988 원재료 및 저장품 117,949,856 (3,159,605) 114,790,251 106,523,902 (3,235,113) 103,288,789 재공품 361,341,203 (2,998,357) 358,342,846 249,611,879 (2,293,302) 247,318,577 미착품 5,197,140 - 5,197,140 14,425,596 - 14,425,596 합 계 494,207,684 (6,158,545) 488,049,139 378,122,940 (5,529,256) 372,593,684 당분기 중 당사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실629,289천원(전분기 평가손실 131,160천원)을 인식하였으며, 관련 재고자산의 평가손실은 매출원가로 인식하였습니다. 11. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 503,757,882 367,919,734 선급비용 38,240,507 16,229,218 계약자산 153,614,362 79,437,689 합 계 695,612,751 463,586,641 12. 공정가치측정금융자산(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 수익증권 4,436,297 3,366,773 출자금(주1) 21,895,666 21,674,813 전환우선주 3,300,000 3,300,000 상환전환우선주 48,971,391 48,971,391 전환사채 108,933,432 102,655,665 합 계 187,536,786 179,968,642 (주1) 일부 출자금은 담보로 제공되어 있으며, 주석 36에 관련 내용이 기재되어 있습니다.(주2) 주석 5에 변동내역이 기재되어 있습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보통주 200,000 200,000 전환우선주(주1) 32,786,064 25,315,269 합 계 32,986,064 25,515,269 (주1) 당분기 중 추가 취득하였습니다.(주2) 주석 5에 변동내역이 기재되어 있습니다.13. 종속기업투자, 관계기업투자 및 공동기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자, 관계기업투자 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 소재지 결산일 지분율(%) 당분기말 전기말 종속기업 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. 베트남(박닌) 12월 100% 341,693 341,693 종속기업 H FOUNDATION PTE, LTD.(주1) 싱가포르 12월 100% 82,468,630 75,095,527 종속기업 Hanwha Systems USA Corporation 미국(델라웨어) 12월 100% 165,052,462 165,052,462 종속기업 Hanwha Systems UK LTD 영국(런던) 12월 100% 362,783,813 362,783,813 종속기업 한화인텔리전스 주식회사 대한민국 12월 50.77% 23,534,387 23,534,387 공동기업 Hanwha Phasor, Ltd.(주3) 영국(런던) 12월 50% 62,914,335 62,914,335 관계기업 OVERAIR INC. 미국(캘리포니아) 12월 45.35% 28,964,233 28,964,233 관계기업 주식회사 럭스로보(주2) 대한민국 12월 11.28% 14,023,800 14,023,800 관계기업 한화오션 주식회사(주4) 대한민국 12월 12.04% 755,712,762 - 합 계 1,495,796,114 732,710,250 (주1) 당분기 중 추가 취득하였습니다.(주2) 당사가 이사선임권한을 보유하여 유의적인 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주3) 당분기 중 종속기업에서 공동기업으로 변경되었습니다.(주4) 당분기 중 신규 취득하였으며, 당사가 유의적인 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자, 관계기업투자 및 공동기업투자의 변동은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 당분기말 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. 341,693 - 341,693 H FOUNDATION PTE, LTD. 75,095,527 7,373,103 82,468,630 Hanwha Systems USA Corporation 165,052,462 - 165,052,462 Hanwha Systems UK LTD 362,783,813 - 362,783,813 한화인텔리전스 주식회사 23,534,387 - 23,534,387 Hanwha Phasor, Ltd. 62,914,335 - 62,914,335 OVERAIR INC. 28,964,233 - 28,964,233 주식회사 럭스로보 14,023,800 - 14,023,800 한화오션 주식회사 - 755,712,762 755,712,762 합 계 732,710,250 763,085,865 1,495,796,115 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 전분기말 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. 341,693 - 341,693 Hanwha Phasor, Ltd. 38,946,985 15,911,250 54,858,235 H FOUNDATION PTE, LTD. 42,348,631 22,132,496 64,481,127 Hanwha Systems USA Corporation 1,176,700 218,479,725 219,656,425 Hanwha Systems UK LTD 2 362,783,811 362,783,813 한화인텔리전스 주식회사 18,734,387 4,800,000 23,534,387 OVERAIR INC. 28,964,233 - 28,964,233 주식회사 럭스로보 14,023,800 - 14,023,800 합 계 144,536,431 624,107,282 768,643,713 14. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체 당분기말 토지 27,138,276 1,538,572 - - 35,161,383 63,838,232 건물 66,974,127 18,953 - (2,161,347) 1,623,246 66,454,978 구축물 3,199,413 32,730 - (332,272) 3,245,631 6,145,502 기계장치 125,092,499 16,891,000 (48) (27,404,922) 9,655,458 124,233,986 차량운반구 100,109 130,120 (2) (57,735) - 172,492 공구와기구 1,071,203 245,605 (38) (240,804) 24,490 1,100,456 집기비품 14,248,580 2,528,416 (2,270) (5,496,816) - 11,277,910 금형 100,655 - - (56,591) - 44,064 건설중인자산 18,340,334 75,085,823 - - (49,710,903) 43,715,254 합 계 256,265,196 96,471,219 (2,358) (35,750,487) (695) 316,982,874 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체(주1) 전분기말 토지 25,576,238 175,088 - - 295,777 26,047,103 건물 57,836,185 - - (2,054,184) 11,781,254 67,563,255 구축물 1,763,102 31,460 - (211,556) - 1,583,006 기계장치 94,091,180 34,475,197 (28) (25,560,053) 20,749,870 123,756,166 차량운반구 173,529 205 (2) (56,669) - 117,063 공구와기구 841,910 81,802 (20) (219,128) 18,861 723,425 집기비품 19,084,723 2,310,359 (13,447) (6,681,034) 8,675 14,709,276 금형 93,834 150,910 (37) (125,188) - 119,519 건설중인자산 38,121,939 12,613,083 - - (32,963,320) 17,771,702 미착기계 2,117 1,781 - - (2,117) 1,781 합 계 237,584,757 49,839,885 (13,534) (34,907,812) (111,000) 252,392,296 (주1) 매출원가로 대체된 111,000천원을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 33,833,530 32,475,926 판매비와관리비 1,916,957 2,431,886 합계 35,750,487 34,907,812 15. 사용권자산 (1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 당분기말 건물 84,390,716 47,837,672 (19,200,135) (16,629,423) 96,398,830 차량운반구 2,565,888 2,020,430 (216,358) (1,294,696) 3,075,264 기타 4,422,765 - - (1,005,461) 3,417,304 합 계 91,379,368 49,858,103 (19,416,493) (18,929,580) 102,891,398 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 전분기말 건물 88,807,649 11,310,115 (1,184,939) (15,569,182) 83,363,643 차량운반구 1,716,683 1,686,949 (49,817) (1,020,478) 2,333,337 기타 5,568,802 164,645 (532) (973,696) 4,759,219 합 계 96,093,134 13,161,709 (1,235,288) (17,563,356) 90,456,199 (2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산상각비 18,929,580 17,563,356 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 3,436,055 2,314,397 단기리스 및 소액자산리스료(매출원가 및 판매관리비에 포함) 5,063,240 4,395,986 합 계 27,428,875 24,273,739 (3) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 25,652,988천원, 22,815,075천원입니다. 16. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 당분기말 영업권 324,398,062 - - 324,398,062 산업재산권 2,820,877 312,523 (316,642) 2,816,758 개발비 168,231,069 8,757,788 (6,113,290) 170,875,567 고객관계 5,118,793 - (5,118,793) - 회원권 12,412,486 - - 12,412,486 소프트웨어 29,811,838 7,574,456 (7,863,695) 29,522,599 기타 1,296,266 338,602 - 1,634,868 합 계 544,089,391 16,983,369 (19,412,420) 541,660,340 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 대체(주1) 전분기말 영업권 324,398,062 - - - 324,398,062 산업재산권 2,240,127 439,691 (284,232) - 2,395,586 개발비 162,669,357 12,686,324 (4,936,607) (2,720,856) 167,698,218 고객관계 13,893,866 - (6,581,305) - 7,312,561 회원권 11,368,486 1,044,000 - - 12,412,486 소프트웨어 23,299,768 10,725,083 (8,069,811) - 25,955,040 기타 858,163 344,193 (15,750) - 1,186,606 합 계 538,727,829 25,239,291 (19,887,705) (2,720,856) 541,358,559 (주1) 재고자산으로 대체된 2,720,856천원을 포함하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 영업권 324,398,062 324,398,062 회원권 12,412,486 12,412,486 합 계 336,810,548 336,810,548 (3) 당분기 및 전분기 중 당사의 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 13,236,485 11,647,299 판매비와관리비 6,175,935 8,240,406 합 계 19,412,420 19,887,705 (4) 당사가 당분기 비용으로 인식한 연구와 개발에 따른 지출액은 321,683,930천원(전분기 201,454,269천원)입니다. 17. 기타비유동자산당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기선급비용 3,358,600 4,110,064 18. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 예상평균연간법인세율로 각각 22.25% 및 21.81%를 적용하였습니다. 19. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 86,453,506 - 117,842,015 - 미지급금 19,433,048 - 41,415,445 - 합 계 105,886,554 - 159,257,460 - 20. 차입금 및 사채당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 차입금 260,000,000 - 80,000,000 - 사채 30,000,000 50,000,000 - 30,000,000 사채할인발행차금 (11,961) (115,817) - (24,349) 합 계 289,988,039 49,884,183 80,000,000 29,975,651 21. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 40,975,333 7,241,049 49,858,479 2,400,283 확정계약부채 - - 5,623 - 파생상품부채 1,589,336 - 5,245,121 259,844 리스부채 24,718,718 77,165,706 21,797,660 68,019,152 합 계 67,283,387 84,406,755 76,906,883 70,679,279 22. 기타유동부채 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 8,870,836 6,999,332 계약부채 1,262,448,617 1,245,282,875 합 계 1,271,319,453 1,252,282,207 23. 확정급여부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 249,008,538 236,894,969 사외적립자산의 공정가치 (57,882,764) (57,714,727) 순확정급여부채 191,125,774 179,180,242 (2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 20,439,867 18,162,573 순이자원가 7,433,123 4,178,879 종업원 급여에 포함된 총비용 27,872,990 22,341,452 24. 파생상품당사는 외화도급계약과 관련하여 원화(KRW)의 달러화(USD) 및 유로화(EUR) 등에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 매도(매입)계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율을 이용하여 평가하였습니다. 한편, 위험회피수단으로 지정되지 않고 매매목적 등으로 보유하고 있는 파생상품의 공정가치 변동은 당기 손익으로 인식하고 있습니다. (1) 파생상품 및 위험회피회계처리의 개요는 다음과 같습니다. 구분 종류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 공정가치위험회피 통화선도 외화계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약과 관련 매출채권에 대해 환율변동위험을 회피 매매목적 통화선도 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식 (2) 당분기말 현재 당사가 체결한 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 거래목적 종류 외화구분 계약금액(주1) 매도 매입 공정가치위험회피 통화선도 USD KRW 1,903,699 매매목적 통화선도 USD KRW 32,000,000 (주1) 계약금액의 화폐단위는 매도통화기준입니다.(3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 - - 416,878 - 416,878 - - - 매매목적 통화선도 - - 1,172,458 - - - - - 합 계 - - 1,589,336 - 416,878 - - - (전기말) (단위: 천원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 5,623 - 23,189 259,844 23,189 259,844 5,623 - 매매목적 주식선도 - - 5,221,932 - - - - - 합 계 5,623 - 5,245,121 259,844 23,189 259,844 5,623 - 25. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 하자보수충당부채 412,212 459,948 412,212 459,948 공사손실충당부채 14,666,945 - 20,516,093 - 복구충당부채 - 1,841,020 - 1,499,826 기타충당부채 7,711,654 - 1,959,807 - 장기종업원급여 - 19,272,036 - 17,670,764 합 계 22,790,811 21,573,004 22,888,112 19,630,538 (2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 증가 감소 당분기말 기초 증가 감소 전분기말 하자보수충당부채 872,160 - - 872,160 965,429 - - 965,429 공사손실충당부채 20,516,093 - (5,849,148) 14,666,945 7,908,152 6,797,419 (1,036,153) 13,669,418 복구충당부채 1,499,826 341,194 - 1,841,020 1,275,726 224,100 - 1,499,826 기타충당부채 1,959,807 5,751,847 - 7,711,654 2,073,235 72,227 - 2,145,462 장기종업원급여 17,670,764 1,900,447 (299,174) 19,272,037 18,689,440 1,786,317 (75,365) 20,400,392 합 계 42,518,650 7,993,488 (6,148,322) 44,363,816 30,911,982 8,880,063 (1,111,518) 38,680,527 26. 자본(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 500,000,000주 500,000,000주 1주당 금액 5,000원 5,000원 발행주식수 188,919,389주 188,919,389주 자본금 944,596,945천원 944,596,945천원 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,088,686,845 1,088,686,845 기타자본잉여금 4,212,917 1,668,803 합 계 1,092,899,762 1,090,355,648 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (34,121,411) (34,121,411) (4) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 (19,013,854) (18,989,128) 27. 주당순손익(1) 당분기와 전분기의 기본주당순손익은 보통주 1주에 대한 분기순이익을 계상한 것이며, 그 계산근거는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순이익 38,560,784천원 294,335,156천원 24,452,130천원 77,864,608천원 가중평균유통보통주식수 187,419,250주 187,314,702주 187,220,776주 187,195,516주 기본주당순이익 206원 1,571원 131원 416원 (2) 가중평균유통보통주식수의 산정 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 188,919,389 188,919,389 188,919,389 188,919,389 자기주식 효과 (1,926,128) (1,926,128) (1,926,128) (1,926,128) 주식선택권 425,989 321,441 227,515 202,255 가중평균유통보통주식수 187,419,250 187,314,702 187,220,776 187,195,516 (3) 당분기 및 전분기 중 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 38,560,784천원 294,335,156천원 24,452,130천원 77,864,608천원 희석주당이익 산정을 위한가중평균유통보통주식수 187,419,250주 187,314,702주 187,220,776주 187,195,516주 희석주당이익 206원 1,571원 131원 416원 (4) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수의 산정 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 188,919,389 188,919,389 188,919,389 188,919,389 자기주식 효과 (1,926,128) (1,926,128) (1,926,128) (1,926,128) 주식선택권 425,989 321,441 227,515 202,255 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 187,419,250 187,314,702 187,220,776 187,195,516 28. 이익잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 30,604,909 25,930,077 미처분이익잉여금 이월이익잉여금 등 482,128,666 239,257,192 합 계 512,733,574 265,187,269 (주1) 당사는 대한민국 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 주주총회의 결의에 따라 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (2) 주식기준보상1) 당분기 중 당사는 이사회 결의를 통하여 당사의 주요 임원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 내용 기준주식 한화시스템 주식회사 보통주식 총부여액 주식결제형 주식선택권 89,132주 주가가치연동현금 1,223,782천원(부여기준일주가 13,730원, 총 89,132주) 행사가격 0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음) 부여일 2023-02-23 가득조건 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음 행사가능시점 RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 각 임원에 따라 부여일로부터 7년, 10년이 되는 날 (단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 당사는 임원에게 이를 지급할 수 있음) 또한 당분기 중 당사는 임원보수규정 등에 의해 당사의 임원 및 직원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 내용 기준주식 한화시스템 주식회사 보통주식 총부여액 주식결제형 주식선택권 60,510주 주가가치연동현금 748,509천원(부여기준일주가 12,370원, 총 60,510주) 행사가격 0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음) 부여일 2023-02-28 가득조건 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우,부여된 RSU를 조정하지 않음 행사가능시점 RSU에 대한 지급효력은 임직원의 재직여부와 관계없이, 각 임직원에 따라 2027년 1월 또는 2028년 1월, 2029년 1월, 2030년 1월, 2032년 1월, 2033년 1월 중에 발생 (단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 당사는 임직원에게 이를 지급할 수 있음) 구분 내용 기준주식 한화시스템 주식회사 보통주식 총부여액 주식결제형 주식선택권 48,832주 주가가치연동현금 571,823천원(부여기준일주가 11,710원, 총 48,832주) 행사가격 0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음) 부여일 2023-03-24 가득조건 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우,부여된 RSU를 조정하지 않음 행사가능시점 RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 2030년 1월 중에 발생 (단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 당사는 임원에게 이를 지급할 수 있음) 한편 전기 중 당사는 이사회 결의를 통하여 당사의 주요 임원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 내용 기준주식 한화시스템 주식회사 보통주식 총부여액 주식결제형 주식선택권 38,099주 주가가치연동현금 563,865천원(부여기준일주가 14,800원, 총 38,099주) 행사가격 0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음) 부여일 2022-02-22 가득조건 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우,부여된 RSU를 조정하지 않음 행사가능시점 RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 부여일로부터 10년이 되는 날 (단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 당사는 임원에게 이를 지급할 수 있음) 2) 당분기와 전기 중 현재 주식결제형 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량(단위 : 주) 당분기 전기 기초 잔여주 227,515 189,416 부여 198,474 38,099 기말 잔여주 425,989 227,515 기말 행사가능한 주식 수 - - 3) 당분기말 및 전기말 현재 주가가치연동현금과 관련하여 인식한 부채와 내재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채금액 5,226,885 2,400,283 내재가치(주1) 12,270원 10,550원 (주1) 당사는 매 보고기간말 유가증권시장에서 거래되는 주식의 시가를 기준으로 내재가치를 평가하고 있습니다. 4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 주식결제형 주식선택권 2,544,114 563,865 주식가치연동현금 2,826,602 (516,615) 합 계 5,370,716 47,250 29. 매출액당분기와 전분기의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기간에 걸쳐 수익인식 360,676,594 1,025,077,549 245,727,922 725,714,257 한시점에 수익인식 259,995,026 645,479,806 213,403,089 673,205,253 매출액 합계 620,671,620 1,670,557,355 459,131,011 1,398,919,510 30. 건설계약(1) 당분기와 전기 중 계약수주현황의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 3,795,212,952 3,395,731,390 증감 685,887,416 1,247,303,194 매출액 (794,300,969) (847,821,632) 기말 3,686,799,399 3,795,212,952 (2) 당분기말과 전기말 현재 진행 중인 공사와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 누적공사수익 2,658,394,616 2,123,962,678 누적공사원가 2,445,928,978 1,987,472,213 누적공사이익 212,465,638 136,490,465 (3) 당분기말과 전기말 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미청구공사 153,614,362 79,437,689 초과청구공사 495,574,616 509,221,643 공사손실충당부채 14,666,945 20,516,093 (4) 당분기말 현재 진행 중인 계약의 추정 총계약수익 및 원가가 변동됨에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 부 문 추정 총 계약수익의 변동 추정 총 계약원가의 변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사의 변동 초과청구공사의 변동 방산부문 63,935,609 18,100,343 27,643,991 18,191,275 30,592,234 2,948,243 ICT부문 2,169,287 (333,149) 1,507,836 994,600 2,773,478 1,265,642 합 계 66,104,896 17,767,194 29,151,827 19,185,875 33,365,712 4,213,885 31. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (21,086,451) (126,428,693) (26,786,994) (70,588,087) 원재료의 매입 293,462,535 790,043,075 217,012,726 679,292,060 상품의 매입 10,459,951 31,208,006 6,636,812 19,617,831 종업원급여 117,096,988 336,025,179 91,238,143 266,559,135 감가상각비 11,945,820 35,750,487 12,140,917 34,907,812 무형자산상각비 5,290,087 19,412,420 6,738,689 19,887,705 사용권자산상각비 6,576,254 18,929,580 5,914,859 17,563,356 임차료 1,704,052 5,207,518 1,650,953 4,506,015 지급수수료 100,789,927 287,542,867 74,553,137 218,500,815 복리후생비 23,144,969 67,586,556 20,085,527 57,001,418 여비교통비 7,541,536 21,320,044 6,591,791 16,585,608 기타 17,742,006 77,815,893 26,259,970 58,176,579 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 574,667,674 1,564,412,932 442,036,530 1,322,010,247 32. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 20,522,347 68,946,487 17,814,756 54,558,949 복리후생비 4,800,694 13,924,112 3,957,912 11,485,298 여비교통비 1,371,216 3,751,670 1,300,257 3,384,869 감가상각비 624,597 1,916,957 780,362 2,431,886 무형자산상각비 1,006,878 6,175,935 2,730,607 8,240,406 사용권자산상각비 2,178,993 5,852,591 1,879,667 5,392,017 세금과공과 233,459 908,066 197,036 858,552 보험료 751,615 2,209,507 741,863 2,194,719 지급수수료 5,701,459 14,059,208 4,042,026 10,541,837 임차료 130,978 343,535 204,618 765,376 행사비 855,616 2,866,100 1,502,687 2,336,273 기타 4,016,037 11,483,193 5,500,871 13,692,172 합 계 42,193,889 132,437,361 40,652,662 115,882,354 33. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 임대료수익 466 1,355 434 1,303 유형자산처분이익 5,416 29,749 3,026 36,398 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 2,532 220,853 306 93,284 기타의대손상각비환입 - - - 100,000 파생상품평가이익 (196,368) 257,180,161 - - 파생상품거래이익 386,368 473,756 - 348,724 잡이익 284,661 1,756,915 275,954 790,015 소 계 483,075 259,662,789 279,720 1,369,724 기타비용: 유형자산처분손실 (10) (2,357) (30) (2,388) 기타대손상각비 - (192,869) - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (141,392) (430,468) 675 (254,160) 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - (1,199) - (4) 파생상품거래손실 (142,495) (2,342,691) (326,748) (1,695,323) 파생상품평가손실 (1,225,216) (1,329,492) (3,506,867) (3,903,683) 지급수수료 (47,303) (254,943) (79,874) (109,960) 사채상환손실 - - - (7,183) 기부금 (986,840) (2,163,697) (921,329) (1,257,316) 잡손실 (29,711) (929,228) (11,534) (532,155) 소 계 (2,572,967) (7,646,944) (4,845,707) (7,762,172) 합 계 (2,089,892) 252,015,845 (4,565,987) (6,392,448) 34. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 5,220,672 20,386,688 6,780,961 15,162,143 외환차익 680,409 1,840,645 1,698,290 3,135,758 외화환산이익 3,540,116 8,461,718 12,561,868 16,376,991 배당금수익 - 4,278 - 8,498 소 계 9,441,197 30,693,329 21,041,119 34,683,390 금융비용: 이자비용 (3,941,691) (8,769,040) (1,065,177) (3,106,354) 외환차손 (569,547) (1,507,291) (1,409,865) (2,488,929) 외화환산손실 115,236 (33,445) (937) (27,215) 소 계 (4,396,002) (10,309,776) (2,475,979) (5,622,498) 합 계 5,045,195 20,383,553 18,565,140 29,060,892 35. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 최상위 지배회사 ㈜한화 차상위 지배회사 한화에어로스페이스㈜ 종속기업 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd.Hanwha Systems USA CorporationHanwha Systems UK LTDH FOUNDATION PTE, LTD.주식회사 엔터프라이즈블록체인(주5)바닐라스튜디오 주식회사(주2)한화인텔리전스 주식회사VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(주4)Renaissanx LLC(주6)Enterprise Blockchain Inc.(주6)Hanwha Digital Inc.(주10)EBC GLOBAL PTE. LTD.(주11)JOOB GLOBAL PTE. LTD.(주12)PT. JOOB GLOBAL INDONESIA (주13) 관계기업 및 공동기업 Hanwha Phasor, Ltd.(주7)OVERAIR, INC. 람다256주식회사(주3)주식회사 럭스로보Musicow US, Inc.(주8)Vivity AI Inc.(주9)한화오션 주식회사 대규모기업집단계열회사 등(주1) 한화솔루션(주) 외 (주1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.(주2) H FOUNDATION PTE, LTD.의 종속기업입니다.(주3) 상환전환우선주와 전환우선주로 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류 및 측정하고 있으나 잠재적의결권을 고려할 경우 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 구분하였습니다.(주4) 바닐라스튜디오 주식회사의 종속기업입니다. (주5) Enterprise Blockchain Inc.의 종속기업입니다.(주6) Hanwha Systems USA Corporation의 종속기업입니다.(주7) 당분기 중 종속기업에서 공동기업으로 변경되었습니다.(주8) Hanwha Systems USA Corporation의 관계기업입니다. (주9) Hanwha Systems USA Corporation의 공동기업으로 당분기 중 신규취득하였습니다.(주10) Hanwha Systems USA Corporation의 종속기업으로 당분기 중 신규취득하였습니다.(주11) 주식회사 엔터프라이즈블록체인의 종속기업으로 당분기 중 신규취득하였습니다.(주12) EBC GLOBAL PTE. LTD.의 종속기업으로 당분기 중 신규취득하였습니다.(주13) JOOB GLOBAL PTE. LTD.의 종속기업으로 당분기 중 신규취득하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 제품매출 기타매출 등 원재료매입 자산증감(주1) 기타매입 최상위 지배회사 (주)한화 - 52,690,160 - 38,835,810 6,610,218 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 113,981,678 60,606,564 1,521,029 - 62,359 종속기업 한화인텔리전스 주식회사 - 41,473 - - - Hanwha Digital Inc. - 6,505 - - - Hanwha Systems USA Corporation - 1,831 - - - 주식회사 엔터프라이즈블록체인 - 579 - - - 관계기업 OVERAIR, INC. - 2,334,163 - - - 한화오션 주식회사 574,716 59,028 320,000 - - 대규모기업집단계열회사 등 한화생명보험(주) - 48,339,821 - 399,235 1,605,270 한화솔루션(주) - 31,066,477 - - 960,912 한화위탁관리부동산투자회사(주) - - - (18,034,322) 910,461 한화손해보험(주) - 18,485,137 - 22,238 451,595 한화토탈에너지스 주식회사(구, 한화토탈 주식회사) - 13,332,590 - - 108,984 한화호텔앤드리조트(주) - 6,742,786 - 3,400 3,848,033 한화생명금융서비스(주) - 8,590,545 - - - Hanwha Q CELLS USA, INC. - 8,020,800 - - - 한화갤러리아 주식회사(주2) - 7,251,045 - - 476,120 한화투자증권(주) - 7,354,141 - - 33,040 주식회사 한화방산(주3) 159,706 6,806,705 337,264 - 43,800 여천NCC(주) - 6,942,466 - - - 한화비전(주)(구, 한화테크윈 주식회사) - 6,182,938 - - - Hanwha Q CELLS America Inc. - 5,608,133 - - - 한화에너지주식회사 - 4,657,951 - - 96,568 한화첨단소재(주) - 4,207,034 - - - Hanwha Q CELLS USA Corp. - 4,120,749 - - - 히어로손해사정 주식회사 - 3,018,067 - - - 한화정밀기계(주) - 2,716,307 - - 9,060 Hanwha Q CELLS Gmbh - 2,417,667 - - - 한화엔엑스엠디㈜ - 2,401,048 - - - Q Energy Solutions SE - 2,354,723 - - - 한화파워시스템(주) - 2,273,275 - - 4,043 기타 2,699,208 15,059,013 1,319,311 - 3,984,164 합 계 117,415,308 333,689,721 3,497,604 21,226,361 19,204,627 (주1) 자산증감 거래에는 사용권자산의 증가 및 감소 금액이 포함되어 있습니다.(주2) 한화갤러리아(주)는 당분기 중 한화솔루션(주)에서 인적분할되었습니다. 해당 거래금액은 인적분할 후 기간의 거래금액입니다.(주3) 주식회사 한화방산은 당분기 중 한화에어로스페이스(주)에 흡수합병되었습니다. 해당 거래금액은 합병 전 기간의 거래금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 제품매출 기타매출 등 원재료매입 자산증감(주1) 기타매입 최상위 지배회사 (주)한화 9,918,043 21,331,127 124,794 - 7,046,778 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) - 23,257,191 - - - 종속기업 한화인텔리전스 주식회사 - 14,983 - - - H FOUNDATION PTE. LTD. - 477 - - - 주식회사 엔터프라이즈블록체인 - 3,565 - - - 바닐라스튜디오 주식회사 - 34,733 - - - Hanwha Systems USA Corporation 1,494 관계기업 OVERAIR, INC. - 1,439,454 - - - 대규모기업집단계열회사 등 한화디펜스 주식회사 87,104,541 13,106,522 - - - 한화생명보험(주) - 35,880,503 - (296,643) 1,118,769 한화솔루션(주) - 67,715,568 - - 356,917 (주)한화건설 - 14,484,561 - - - 한화손해보험(주) - 17,047,294 - (584,219) 2,842,697 한화토탈에너지스 주식회사(구, 한화토탈 주식회사) - 13,222,389 - - 46,077 한화호텔앤드리조트(주) - 7,011,885 - - 3,663,064 한화투자증권(주) - 7,573,715 - - 40,326 한화에너지주식회사 - 3,248,594 - - - 여천NCC(주) - 3,656,890 - - - 한화생명금융서비스(주) - 15,959,358 - - - 한화엔엑스엠디 주식회사 - 5,526,199 - - - 한화자산운용(주) - 1,283,594 - - - (주)한화갤러리아타임월드 - 1,554,994 - - - 한화테크윈 주식회사 - 3,272,863 - - - 한화임팩트(주)(구, 한화종합화학(주)) - 1,062,647 - - - Hanwha Q CELLS Gmbh - 2,538,406 - - - (주)한화이글스 - 432,317 - - 580,541 (주)한화63시티 - 817,956 - - 3,848 (주)에스아이티 - 1,707,743 - - 92,710 Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. - 690,644 - - - Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. - 713,048 - - - Hanwha Cimarron LLC - 3,175,567 - - - 한화컴파운드(주) - 621,353 - - - 기타 310,495 4,479,103 38,313 - 906,800 합 계 97,333,079 272,866,737 163,107 (880,862) 16,698,527 (주1) 자산증감 거래에는 사용권자산의 증가 및 감소 금액이 포함되어 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 주요내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배회사 (주)한화 8,280,067 606,485 - 2,897,788 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 42,760,966 16,274,130 765,116 27,105,550 관계기업 OVERAIR, INC. - 114,125,097 - - 한화오션 주식회사 404,645 140,000 - 56,368,874 람다256주식회사 - 36,313,021 - - 주식회사 럭스로보 - 12,658,371 - - 대규모기업집단계열회사 등 한화생명보험(주) 2,899,185 89,804,433 - 12,278,186 한화솔루션(주) 3,787,096 7,320,921 - 1,637,012 한화위탁관리부동산투자회사(주) - 1,616,458 468,253 한화손해보험(주) 2,349,784 137,689 - 1,142,203 한화토탈에너지스 주식회사(구, 한화토탈 주식회사) 6,154,978 312,922 - 853,857 한화호텔앤드리조트(주) 1,616,363 2,839,900 236,652 293,122 한화생명금융서비스(주) 2,002,867 164,107 - 34,299 Hanwha Q CELLS USA, INC. 3,664,285 - - - 한화갤러리아 주식회사 1,327,818 47,481 - 48,253 한화투자증권(주) 795,829 - - - 주식회사 한화방산 - - - - 여천NCC(주) 3,302,988 - - 한화비전(주)(구, 한화테크윈 주식회사) 656,841 60,721 - 53,049 Hanwha Q CELLS America Inc. - - - - 한화에너지주식회사 1,251,123 689,112 - 97,673 한화첨단소재(주) 1,542,653 - - 178,881 Hanwha Q CELLS USA Corp. 1,675,514 - - 히어로손해사정 주식회사 - 2,215,176 - - 한화정밀기계(주) 471,389 - 35,916 Hanwha Q CELLS Gmbh 140,433 - - 한화엔엑스엠디 주식회사 297,534 - - - Q Energy Solutions SE - - - 66,749 한화파워시스템(주) 1,380,131 167,972 - 50,004 기타 16,824,943 4,693,135 71,502 18,085,436 합 계 103,587,432 290,187,131 1,073,270 121,695,105 (전기말) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배회사 (주)한화 9,962,985 7,297,078 - 1,010,670 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 24,600,064 17,002,320 - 16,695,999 종속기업 주식회사 엔터프라이즈블록체인 - 1,260 - - 관계기업 OVERAIR, INC. - 105,273,274 - - 주식회사 럭스로보 - 12,658,371 - - 람다256주식회사 - 36,313,021 - - 대규모기업집단계열회사 등 한화생명보험(주) 3,190,093 90,980,663 - 21,078,023 한화솔루션(주) 12,170,956 11,566,054 - 448,481 한화손해보험(주) 2,261,256 72,451 - 1,210,031 한화토탈에너지스 주식회사(구, 한화토탈 주식회사) 4,583,624 - - 4,201 한화호텔앤드리조트(주) 1,662,507 2,783,688 199,042 1,050,368 한화투자증권(주) 939,633 - - 331,026 한화에너지주식회사 305,197 - - - 여천NCC(주) 354,138 1,128,522 - - 한화생명금융서비스(주) 8,382,192 - - 999,586 (주)한화갤러리아타임월드 148,276 - - 13,860 한화테크윈 주식회사 830,524 - 932,580 - 한화임팩트(주)(구, 한화종합화학(주)) 206,645 - - - Hanwha Q CELLS Gmbh 1,370,486 - - - (주)한화이글스 51,893 108,781 - - 한화엔엑스엠디 주식회사 2,407,115 - - - 한화컨버전스(주)(구, (주)에스아이티) 54,739 - - - Hanwha Cimarron LLC 11,232 - - - Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. 146,623 - - - 한화위탁관리부동산투자회사(주) - 896,435 - 19,658,954 Hanwha NxMD (Thailand) Co., Ltd. 3,984,335 - - - 주식회사 한화방산 1,599,447 770,027 - 1,848,720 기타 2,332,653 3,168,139 - 2,343,197 합 계 81,556,613 290,020,084 1,131,622 66,693,116 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스자금거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 특수관계자명 기초 리스료 이자비용(리스) 기타(주1) 당분기말 한화생명보험(주) 14,077,567 (2,704,276) 492,806 399,235 12,265,332 한화손해보험(주) 1,209,376 (138,091) 35,228 22,238 1,128,751 한화위탁관리부동산투자회사(주) 19,658,954 (1,963,373) 806,994 (18,034,322) 468,253 합 계 34,945,897 (4,805,740) 1,335,028 (17,612,849) 13,862,336 (주1) 리스계약의 신규 및 해지에 관한 내용이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 특수관계자명 기초 리스료 이자비용(리스) 기타(주1) 전분기말 한화생명보험(주) 17,663,712 (2,644,330) 420,310 (296,643) 15,143,049 한화손해보험(주) 18,005,266 (1,848,835) 409,655 (584,220) 15,981,866 합 계 35,668,978 (4,493,165) 829,965 (880,863) 31,124,915 (주1) 리스계약의 신규 및 해지에 관한 내용이 포함되어 있습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기 전분기 내역 종속기업 Hanwha Systems UK LTD - 362,783,811 현금출자 종속기업 H FOUNDATION PTE, LTD 7,373,102 22,132,496 현금출자 종속기업 Hanwha Systems USA Corporation - 218,479,725 현금출자 종속기업 한화인텔리전스 주식회사 - 4,800,000 현금출자 공동기업 Hanwha Phasor, Ltd.(주1) - 15,911,250 현금출자 관계기업 OVERAIR, INC. - 64,565,000 전환사채 인수 (주1) 당분기 중 종속기업에서 공동기업으로 변경되었습니다.(6) 당분기말 현재 특수관계자와의 금융상품 투자와 관련한 출자 약정 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 출자약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 한화자산운용(주) 40,000,000 4,999,990 35,000,010 (7) 당분기와 전분기 중 주요 경영진(미등기임원 포함)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 15,788,101 12,913,554 퇴직급여 2,774,980 1,459,499 기타장기급여 5,023,320 52,266 합 계 23,586,401 14,425,319 36. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사가 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기관명 제공자산 통화 설정금액 내역 방위산업공제조합 외 출자지분 KRW 21,980,261 지급보증 우리은행 정기예금 KRW 4,290,000 대출담보 HANMI BANK 정기예금 USD 27,500 법인카드담보 (2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, PHP) 제공자 제공내용 통화 보증금액 방위산업공제조합 계약,하자이행보증보험 등 KRW 1,466,418,257 서울보증보험 계약,하자이행보증보험 등 KRW 2,630,565,139 소프트웨어공제조합 계약,하자이행보증보험 등 KRW 629,841,805 중소기업중앙회 계약,하자이행보증보험 등 KRW 3,951,648 건설공제조합 계약,하자이행보증보험 등 KRW 1,350 수출입은행 외화지급보증 USD 99,368,059 신한은행 외화지급보증 USD 428,500 신한은행 외화지급보증 PHP 97,815,000 하나은행 외화지급보증 USD 4,564,700 (3) 당분기말 현재 당사와 금융기관의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, PHP) 구 분 금융기관 통 화 한도 금액 실행 금액 지급보증(주1) 신한은행 USD 428,500 428,500 지급보증(주1) 신한은행 PHP 97,815,000 97,815,000 지급보증(주1) 하나은행 USD 10,000,000 4,564,700 지급보증(주1) 수출입은행 USD 99,368,059 99,368,059 수입신용장 기업은행 USD 7,000,000 2,071,824 구매카드 하나은행 KRW 5,000,000 - 구매카드 기업은행 KRW 2,500,000 62,450 일반차입 농협은행 KRW 25,000,000 - 일반차입 국민은행 KRW 30,000,000 - 일반차입 산업은행 KRW 150,000,000 - 일반차입 우리은행 KRW 53,000,000 - 일반차입 하나은행 KRW 30,000,000 - 일반차입 수협은행 KRW 30,000,000 - 일반차입 신한은행 KRW 30,000,000 - 일반차입 미래에셋증권 KRW 50,000,000 50,000,000 시설대 신한은행 KRW 30,000,000 30,000,000 매출채권담보대출한도 하나은행 KRW 15,000,000 - 구매카드 우리은행 KRW 3,000,000 - 사전C/L* 하나은행 KRW 40,000,000 - (주1) 당사가 은행으로부터 제공받은 지급보증 입니다.(4) 당분기말 현재 당사가 담보로 제공하고 있는 어음 및 수표는 다음과 같습니다. (단위: 매) 기관명 구분 매수 방위산업공제조합 백지어음 1 (5) 당분기말 현재 당사는 특수관계자와 금융상품 투자 관련 출자 약정을 체결하고 있습니다(주석 35 참조).(6) 당사는 흥국생명보험 주식회사(이하'발주처')와 체결되어 있는 차세대 시스템 구축계약 및 물품공급계약에 대해 발주처로부터 2023년 4월 17일자로 계약해제를 통보 받았습니다. 이후 발주처는 2023년 7월 5일, 당사에 본 건 계약해제 통보에 따른 원상회복 및 채무불이행으로 인한 손해배상을 청구하는 소송을 제기하였습니다. 당사는 발주처의 일방적인 계약해제는 부당한 계약해제로 판단하고 있으며, 관련 계약해제 통보 및 소송제기에 대해 다각적인 방안을 모색하여 대응할 예정입니다. 본 사건 관련 재무적 영향은 현재로서는 합리적으로 추정하기 어려운 상황으로 진행경과에 따라 검토할 계획입니다.(7) 당분기말 현재 당사가 원고로서 계류중인 소송사건은 3건으로 소송가액은 총 985,876천원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 3건으로 소송가액은 총 17,834,860천원입니다. 당분기말 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.(8) 공정거래위원회는 2019년 8월 당사의 하도급거래 공정화에 관한 법률 위반으로 인한 누산벌점 초과에 대하여 전원회의를 개최하고 관련 정부 부처로의 제재 요청을 결정하였습니다. 이에 따라 향후 일정기간 동안 건설분야에 대한 영업정지 조치 및 국가/공공기관에 대한 입찰참가자격이 제한될 수 있습니다. 이에, 당사는 2019년 8월 i)입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정 취소 청구의 소와 ii)벌점 부과 처분 부존재확인의 소를 제기하였고, i)입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정 취소 청구의 소는 2020년 8월 13일자 서울고등법원 판결 선고 결과, 공정거래위원회가 당사에대하여 관계 행정기관의 장에게 한 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정에 대하여는 이를 취소하고, 위 요청결정의 집행을 본 사건의 판결 확정일까지 정지하는 것으로 결정하였습니다. 위 고등법원 판결에 대하여 공정거래위원회측은 2020년 9월 3일 대법원에 상고하였고, 대법원은 2023년 4월 27일 위 고등법원 판결을 파기하고, 사건을 서울고등법원으로 환송하였습니다. 향후 서울고등법원에서 본 사건에 대한 재심리가 진행될 것이며, 현재로서는 본 소송의 최종 결과를 예측할 수 없습니다. ii)벌점 부과 처분 부존재확인의 소는 2020년 8월 13일자 서울고등법원 판결 선고 결과, 각하 판결이 내려졌고, 이에 당사는 2020년 10월 13일에 대법원에 상고하였으나, 2023년 1월 12일자 대법원 판결 선고 결과 상고기각 판결이 확정되었습니다. 37. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업활동현금흐름 (157,059,148) 52,442,623 분기순이익 294,335,156 77,864,608 비현금항목의 조정 법인세비용 84,208,664 21,713,100 이자비용 8,769,040 3,106,353 이자수익 (20,386,687) (15,162,143) 배당수익 (4,278) (8,498) 외화환산손실 33,445 1,099,715 외화환산이익 (8,461,718) (16,376,991) 퇴직급여 27,980,276 22,500,680 기타장기종업원급여 1,900,447 1,786,317 주식기준보상 5,370,716 47,250 감가상각비 35,750,487 34,907,812 사용권자산상각비 18,929,580 17,563,356 무형자산상각비 19,412,420 19,887,705 대손상각비 (환입) (180,546) 549,895 기타의대손상각비(환입) 192,869 (100,000) 유형자산처분손실 2,357 2,388 유형자산처분이익 (29,750) (36,398) 금융자산처분손실 1,199 4 금융자산평가손실 430,468 254,160 금융자산평가이익 (220,853) (93,284) 파생상품평가손실 1,329,492 3,903,683 파생상품평가이익 (257,180,161) - 재고자산평가손실 629,289 131,160 충당부채전입(환입) (97,300) 5,833,493 사채상환손실 - 7,183 잡이익 (5,587) (1,250) 소 계 (81,626,131) 101,515,690 순운전자본의 변동 매출채권및기타채권 40,754,226 51,459,770 재고자산 (116,084,744) (48,039,423) 기타금융자산 167 548,415 기타유동자산 (233,726,319) (138,286,835) 기타비유동자산 609,976 (1,056,349) 매입채무및기타채무 (47,961,659) (15,130,647) 기타금융부채 (7,277,398) (14,710,543) 기타유동부채 17,187,441 58,557,746 기타비유동부채 (299,175) (75,365) 확정급여부채 (15,927,457) (8,069,897) 소 계 (362,724,942) (114,803,128) 이자의 수취 18,787,559 13,161,462 이자의 지급 (3,985,431) (907,110) 법인세의 납부 (21,845,359) (24,388,899) 소 계 (7,043,231) (12,134,547) (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거 래 내 용 당분기 전분기 유형자산 미지급금 증감 1,097,789 21,600,659 무형자산 미지급금 증감 2,604,110 294,943 리스부채 및 사용권자산의 변동 30,441,610 11,926,421 차입금 및 사채의 유동성 대체 29,985,254 - (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 기타변동(주1) 당분기말 단기차입금 및 유동성장기차입금 80,000,000 180,000,000 - 260,000,000 유동성사채 29,988,039 29,988,039 비유동성사채 29,975,651 49,882,220 (29,973,688) 49,884,183 리스부채 89,816,811 (20,589,749) 32,657,361 101,884,424 재무활동으로부터의 총부채 199,792,462 209,292,471 32,671,712 441,756,646 (주1) 리스부채의 기타변동에는 현재가치할인차금 상각 외에 취득 등으로 인한 증감금액이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 기타변동(주1) 당분기말 단기차입금 및 유동성장기차입금 - 48,927,500 1,072,500 50,000,000 유동성사채 29,986,118 (30,000,000) 13,882 - 비유동성사채 29,959,396 - 12,125 29,971,521 리스부채 94,362,116 (18,419,089) 13,659,811 89,602,838 재무활동으로부터의 총부채 154,307,630 508,411 14,758,318 169,574,359 (주1) 리스부채의 기타변동에는 현재가치할인차금 상각 외에 취득 등으로 인한 증감금액이 포함되어 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 대한 전반적인 사항 (1) 배당에 관한 회사의 정책당사는 주주환원 정책의 일환으로 매년 일정 수준의 배당을 실시하고 있습니다. 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 해당 정관은 하기 '(4)배당관련 정관 규정'을 참고하시기 바랍니다. (2) 자사주 매입 및 소각 계획당사는 공시서류제출일 현재 총 1,926,128주의 자기주식을 보유하고 있으며, 자사주 매입 및 소각 계획은 없습니다. (3) 배당수준의 방향성 및 배당 목표 결정시 사용된 재무지표의 산출방법 등 당사는 배당수준의 방향성 및 배당 목표 결정시 사용되는 재무지표의 산출방법 등에 대하여 공표한 바 없습니다. 추후 상기의 내용에 대한 결정 시, 전자공시 및 홈페이지등을 통해 주주에게 안내할 계획입니다. (4) 배당 관련 정관 규정 제10조(신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 본다. 제43조(이익금의 처분) 이 회사는 매 사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제44조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제44조의 2(중간배당) ① 이 회사는 영업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ③ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 제45조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 주요 배당 지표 5,0005,0005,000300,837-80,76097,878294,33528,546131,2861,606-432642-46,74829,919-----57.8930.57보통주-2.261.02종류주식---보통주---종류주식---보통주-250160종류주식---보통주---종류주식--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제24기 3분기 제23기 제22기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -51.591.95 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 연속 배당횟수의 결산배당은 2018년 ~ 2022년간의 횟수입니다. 주2) 평균 배당수익률은 당사 상장 이후 기간에 대하여 기재하였습니다. (상장일 : 2019년 11월 13일) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2023년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2021.06.12유상증자(주주배정)보통주78,689,0005,00014,750 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 한화시스템기업어음증권사모2023.07.1050,0004.43%A1(한국기업평가)A1(한국신용평가)2024.07.08미상환대신증권한화시스템기업어음증권사모2023.07.2150,0004.35%A1(한국기업평가)A1(한국신용평가)2023.12.29미상환대신증권한화시스템회사채사모2023.09.1950,0004.69%AA-(한국신용평가)2025.09.19미상환하이투자증권150,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------80,00050,000-50,000---180,000-80,00050,000-50,000---180,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------30,00050,000-----80,00030,00050,000-----80,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 기업공개(유가증권시장 상장)22019.11.07 시설자금 68,000 구미사업장 부지 매입 61,275매입 및 시설투자 계획에따라 순차적으로 집행 예정기업공개(유가증권시장 상장)22019.11.07운영자금30,000타법인증권 취득(출자법인인 OVERAIR, INC의 운영자금으로 사용)30,000지분취득일: 2020.01.13유상증자32021.06.11타법인증권 취득자금 (위성통신) 80,007타법인증권 취득자금(OneWeb 지분 투자)80,007-유상증자32021.06.11타법인증권 취득자금 (위성통신) 120,000 타법인증권 취득자금(OneWeb 지분 투자) 120,000-유상증자32021.06.11운영자금 (위성통신) 190,000 타법인증권 취득자금(OneWeb 지분 투자, Kymeta 지분 투자). 190,000-유상증자32021.06.11시설자금 (위성통신) 70,656 타법인증권 취득자금(Kymeta 지분 투자, Phasor 증자 외) 65,413자금집행계획에 따라 순차적으로 집행 예정유상증자32021.06.11타법인증권 취득자금 (UAM) 250,000 타법인증권 취득자금 (Overair 전환사채) 99,633자금집행계획에따라 순차적으로집행 예정유상증자32021.06.11운영자금 (UAM) 200,000 운영자금 (위성통신,UAM) 28,247 자금집행계획에따라 순차적으로집행 예정유상증자32021.06.11타법인증권 취득자금 (디지털플랫폼) 250,000 타법인증권 취득자금 (H-foundation 출자 외) 325,944초과비용은 UAM타법인증권 취득자금 중일부를 사용 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주1) 증권발행실적보고서(2019.11.08) 기준 기업공개 시 공모자금 총액은 402,552,444,000원이며, 이 중 시설자금 68,000백만원과 운영자금 30,000백만원을 제외한 나머지 금액은 구주매출입니다. 주2) 기업공개 공모자금 중 운영자금 30,000백만원은 미국 OVERAIR, INC의 증권 취득을 위하여 사용되었으며, 출자금액은 OVERAIR, INC의 운영자금(개발비용)으로 사용되었습니다. 지분 취득 시 환율차로 인하여 973백만원의 차액이 발생하였으며, 해당차액은 OVERAIR, INC와 기체공동연구개발을 위한 기타운전자금으로 사용되었습니다. 주3) 기업공개 공모자금 중 미집행금액 68,000백만원은 제2데이터센터 구축 대신에 구미사업장 부지 매입 비용으로 우선 사용하기로 내부의결 및 이사회 보고(2022.09.26) 하였으며, 미사용 잔액도 향후 구미사업장 구축비용으로 선집행 예정입니다. 향후 제2데이터센터 구축 비용은 사내 운전자금 등으로 집행 예정입니다. 주4) 타법인증권 취득자금(OneWeb 지분투자 외)은 Hanwha Systems UK 출자 362,784백만원(USD 303백만,GBP 0.94백만), Kymeta 지분취득 53,374백만원(USD 49.4백만), Hanwha Phasor 증자 39,262백만원(GBP 24백만, USD 1백만)이고, 타법인증권 취득자금(Overair 전환사채 외)은 Overair 전환사채 취득 99,633백만원(USD 80백만)이며, 타법인증권 취득자금(H-foundation 출자 외)은 H-foundation 출자 82,469백만원 (SGD 64.6백만, USD 20.4백만)과 Hanwha Systems USA 증자 218,480백만원(USD 182백만), 럭스로보 지분취득 24,996백만원으로 구성되어있습니다. 주5) 유상증자(2021.06.11)로 인하여 취득한 1,160,663백만원은 증권신고서에 신고한 자금의 사용 목적에 맞게 사용하기 위해 업무 추진 중이며 미사용자금은 자금집행계획을 고려하여 정기예금, MMT,MMDA 등 금융상품으로 운용하고 있습니다. 주6) 디지털플랫폼의 초과 금액은 타법인증권 취득자금(UAM)의 조달 금액 일부를 사용하였습니다. 주7) 구미사업장 부지 매입 자금은 총 61,275백만원으로 토지 및 건물자금 38,883백만원을 포함하고 있습니다. 나. 사모자금의 사용내역 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 미사용자금의 운용내역 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 예ㆍ적금정기예금 등6,7252019.11 ~ 2023.0947개월예ㆍ적금정기예금 등251,4192021.06 ~ 2023.0928개월258,144 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성등 유의사항(1) 재무제표의 재작성공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(2) 합병공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(3) 영업 및 자산양수도(가) 연결회사는 2021년 6월 블록체인 기술기반 사업을 위하여 ㈜엔터프라이즈블록체인을 설립하였습니다. ㈜엔터프라이즈블록체인은 미래 블록체인 기술기반의 다양한 사업 확장을 위해 2021년 7월 22일자로 한화생명보험(주)의 Gig Economy 플랫폼 개발 관련 기술자산, 핵심인재 등을 양수하였습니다. 동 사업양수는 최상위 지배기업인 ㈜한화의 지배하에 있는 종속기업과의 사업양수임에 따라 동일지배하의 사업결합으로 회계처리하였습니다. 사업양수로 취득한 한화생명보험(주)의 Gig Economy 플랫폼 개발 관련 자산과 부채는 사업양수시점의 장부금액으로 인식됐으며, 이전대가 6,426,830천원(자산양수대가: 6,620,000천원, 승계대상 근로자 퇴직급여부채 승계금액: (-)193,170천원)과 순자산 장부금액과의 차이 4,826,399천원은 자본잉여금으로 계상하였습니다.(나) 당사는 2023년 3월 ㈜한화로 부터 경상북도 구미시 소재의 토지 및 건물을 388.8억원에 취득 하였습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항(가) 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항 사업연도 강조사항 등 핵심감사사항 제24기 - - - 제23기 - (별도) 총예정원가의 추정 (연결) 총예정원가의 추정 제22기 - (별도) 총예정원가의 추정 (연결) 총예정원가의 추정 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 구분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제24기3분기 매출채권(장/단기) 162,094,247 141,217 0.1% 미수금 7,345,919 71,940 1.0% 기타자산 154,030,650 416,288 0.3% 합 계 323,470,816 629,445 0.2% 제23기 매출채권(장/단기) 198,352,497 321,763 0.2% 미수금 12,822,787 71,940 0.6% 기타자산 79,661,108 223,419 0.3% 합 계 290,836,393 617,122 0.2% 제22기 매출채권(장/단기) 178,983,855 1,594,217 0.9% 미수금 4,561,824 71,940 1.6% 기타자산 60,800,333 323,419 0.5% 합 계 244,346,012 1,989,576 0.8% 주1) 연결기준으로 작성되었으며, 채권금액은 현재가치할인차금이 포함되지 않은 발생채권 총액입니다. 주2) 제 23기 미수금금액에는 매각예정자산으로 대체 된 2,219,047천원을 포함하고 있습니다. (2)대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구 분 제24기 3분기 제23기 제22기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 617,122 1,989,576 8,763,090 2. 순대손처리액(①－②±③) - (10,165) (8,046,072) ① 대손처리액(상각채권액) - (10,165) (8,728,906) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - 682,835 3. 대손상각비 계상(환입)액 12,323 (1,362,289) 1,272,558 4. 기말 대손충당금 잔액합계 629,445 617,122 1,989,576 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 현재 채권의 연령, 과거 대손경험 및 기타 경제 환경 요인들을 고려하여 매출채권에 대한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고, 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 채권연령, 대손경험 등을 고려하여 집합평가를 통해 대손충당금을 설정하고 있습니다. 채권에 대한 대손충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 또는 기타손익에 포함되어 있습니다.(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 46,209,430 8,547,621 21,717,986 677,807 77,152,844 특수관계자 92,278,627 5,195 2,291 1,210 92,287,323 계 138,488,057 8,552,815 21,720,277 679,017 169,440,166 구성비율 81.7% 5.0% 12.8% 0.4% 100.00% 주1) 연결기준으로 작성되었으며, 매출채권 잔액은 매출채권과 기타채권(미수금)의 발생 총액기준 금액입니다. 다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원) 구분 계정과목 2023연도 3분기 (제24기 3분기) 2022연도 (제23기) 2021연도 (제22기) 방산부문 상품 - - - 제품 828,187 932,988 37,081 원재료 및 저장품 114,790,251 103,288,789 119,169,445 재공품 358,342,846 247,318,577 277,977,122 미착품 5,197,139 14,425,596 1,822,305 소계 479,158,424 365,965,951 399,005,953 ICT부문 상품 8,890,715 6,627,733 7,039,107 제품 - - 원재료 및 저장품 - - - 재공품 - - - 미착품 - - - 소계 8,890,715 6,627,733 7,039,107 신사업부문 상품 - - - 제품 - - - 원재료 및 저장품 259,191 369,032 - 재공품 - - - 미착품 - - - 소계 259,191 369,032 - 총계 상품 8,890,715 6,627,733 7,039,107 제품 828,187 932,988 37,081 원재료 및 저장품 115,049,442 103,657,821 119,169,445 재공품 358,342,846 247,318,577 277,977,122 미착품 5,197,140 14,425,597 1,822,305 합계 488,308,330 372,962,716 406,045,060 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 11.1% 9.5% 10.4% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.4회 5.0회 4.7회 주1) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2) 재고자산의 실사내용당사는 매년 정기적으로 재고실사를 하고 있습니다. 재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인하고 있습니다. 연말 회계감사시 외부감사인 입회하에 표본조사를 실시하여 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다. 구분 제24기 3분기 제23기말 제22기말 실사일자 - 2023.01.02 2022.01.03 실사입회자 - 안진회계법인 안진회계법인 (3) 재고자산 보유 및 평가현황 (단위:천원) 구분 당분기말 취득원가 보유금액 당기평가손실(환입) 기말잔액 비고 상품 8,891,298 8,890,457 (258) 8,890,715 - 제품 828,187 828,187 - 828,187 - 원재료 및 저장품 118,209,047 115,754,498 705,056 115,049,442 - 재공품 361,341,203 358,267,337 (75,509) 358,342,846 - 미착품 5,197,140 5,197,140 - 5,197,140 - 합계 494,466,875 488,937,619 629,289 488,308,330 - 주1) 상기 자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 라. 수주 계약 현황당분기말 현재 당사 별도재무제표의 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5%이상인 계약은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계약명 계약일 완성기일 계약의 진행률(%) 미청구공사 매출채권 총액 손실충당금 총액 손실충당금 방산부문 프로젝트A 2021-12-29 2030-12-31 6.79% - - - - 방산부문 프로젝트B 2018-12-05 2025-09-26 96.49% 24,576,003 - - - 방산부문 프로젝트C 2020-12-23 2029-10-31 22.28% - - - - 방산부문 프로젝트D 2019-08-12 2026-03-21 84.82% - - - - 방산부문 프로젝트E 2020-12-22 2029-10-31 17.07% - - - - 방산부문 프로젝트F 2019-12-30 2024-10-30 81.52% - - 11,822,800 - 방산부문 프로젝트G 2016-07-25 2026-06-30 88.55% 6,248,755 - 104,900 - 방산부문 프로젝트H 2022-03-23 2026-12-31 39.11% - - - - 방산부문 프로젝트I 2019-10-02 2023-12-31 98.76% 3,845,928 - 4,223,859 - 방산부문 프로젝트J 2020-12-31 2026-12-31 55.18% - - - - 방산부문 프로젝트K 2020-01-27 2024-09-30 81.90% - - - - 방산부문 프로젝트L 2019-04-30 2024-12-31 78.24% - - - - 방산부문 프로젝트M 2021-06-10 2025-09-30 91.69% 1,526,045 - - - 방산부문 프로젝트N 2019-07-29 2023-05-31 100.00% - - - - 방산부문 프로젝트O 2016-10-31 2027-01-14 86.57% 801,404 - - - 방산부문 프로젝트P 2020-06-16 2026-12-31 89.83% - - - - 방산부문 프로젝트Q 2016-12-14 2026-12-29 86.93% 4,763,101 - - - 방산부문 프로젝트R 2018-12-21 2023-12-22 93.50% 2,275,400 - - - 방산부문 프로젝트S 2022-12-19 2029-09-30 4.32% - - - - 주1) 관련 법령에서 비밀이나 비공개 사항으로 규정한 계약과 고객과 체결한 계약서에 의해 비공개로 규정된 계약은 이를 공시할 경우 당사에 현저한 손실을 초래할 것으로 예상되어 공시를 생략하였습니다. 마. 공정가치 평가 내역 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 541,058,322 541,058,322 1,228,217,655 1,228,217,655 단기금융상품 30,807,847 30,807,847 20,191,000 20,191,000 매출채권 161,953,029 161,953,029 198,029,124 198,029,124 미수금 7,273,979 7,273,979 10,531,799 10,531,799 미수수익 7,435,379 7,435,379 5,651,101 5,651,101 파생상품자산 - - 5,623 5,623 확정계약자산 416,878 416,878 283,033 283,033 당기손익-공정가치측정금융자산 275,447,106 275,447,106 251,148,733 251,148,733 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 272,574,570 272,574,570 302,600,313 302,600,313 장기금융상품 7,212,122 7,212,122 8,460,957 8,460,957 대여금 4,973,304 4,973,304 5,263,407 5,263,407 보증금 14,149,009 14,149,009 9,781,378 9,781,378 합계 1,323,301,545 1,323,301,545 2,040,164,123 2,040,164,123 금융부채 매입채무 86,453,506 86,453,506 117,842,015 117,842,015 미지급금 20,747,358 20,747,358 43,148,588 43,148,588 미지급비용 41,738,621 41,738,621 50,902,354 50,902,354 차입금 260,000,000 256,774,445 80,000,000 76,712,339 사채 79,872,222 79,866,343 29,975,651 28,841,342 장기미지급비용 7,241,049 7,241,049 2,400,283 2,400,283 파생상품부채 1,589,336 1,589,336 5,504,966 5,504,966 확정계약부채 - - 5,623 5,623 합계 497,642,092 494,410,658 329,779,480 325,357,510 (2) 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적(예: 가격) 또는 간접적(예: 가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준3 관측가능한 시장정보에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 변수) 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 파생상품자산 - - - - 파생상품부채 - 1,589,336 - 1,589,336 확정계약자산 - 416,878 - 416,878 당기손익-공정가치측정금융자산 11,823,914 - 263,623,192 275,447,106 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 205,025,486 - 67,549,083 272,574,569 전기말 파생상품자산 - 5,623 - 5,623 파생상품부채 5,221,932 283,033 - 5,504,965 확정계약자산 - 283,033 - 283,033 확정계약부채 - 5,623 - 5,623 당기손익-공정가치측정금융자산 5,966,068 - 245,182,665 251,148,733 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 302,600,313 302,600,313 (3) 당분기 및 전분기 중 수준3에 해당하는 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 기초 245,182,665 302,600,313 105,867,150 61,516,726 증가 21,289,404 7,470,796 212,349,440 372,077,220 감소 - (196,913,185) (40) - 평가(당기손익) 17,387,336 - (35,577,486) - 평가(기타포괄손익) - (60,777,757) - - 기타(주1) (20,236,213) 15,168,916 (8,650,591) 3,305,935 기말 263,623,192 67,549,083 273,988,473 436,899,881 주1) 환율변동효과 및 지분법손실 효과를 포함하고 있습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제 24기(당기)안진회계법인---제 23기(전기)안진회계법인적정-총예정원가의 추정제 22기(전전기)안진회계법인적정-총예정원가의 추정 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 제 24기(당기)안진회계법인별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사630백만원6,300270백만원3,456제 23기(전기)안진회계법인별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사630백만원6,286630백만원6,200제 22기(전전기)안진회계법인별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사580백만원5,772580백만원5,868 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제 24기(당기)-----제 23기(전기)22년 12월법인세 세무조정 및 세무자문 용역계약22년 12월~23년 3월28.9백만원-제 22기(전전기)21년 11월법인세 세무조정 및 세무자문 용역계약21년 11월~22년 3월27.8백만원-21년 11월해외 사업 및 현지 세무 자문21년 11월 ~22년 10월5.5백만원21년 분_Time Charge21년 10월한화토탈 R&D 디지털화 프로젝트_ PI컨설팅21년 10월 ~21년 12월159.6백만원- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12023.02.23ㆍ회사측: 감사위원회 3명ㆍ감사인측: 업무수행이사 외 1인대면/화상회의ㆍ감사결과에 대한 커뮤니케이션22023.04.25ㆍ회사측: 감사위원회 3명ㆍ감사인측: 업무수행이사 외 1인대면/화상회의ㆍ감사결과에 대한 커뮤니케이션32023.07.27ㆍ회사측: 감사위원회 3명ㆍ감사인측: 업무수행이사 외 1인대면/화상회의ㆍ감사결과에 대한 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 회계감사인의 변경당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령'에 따라 당사의 제 24기~26기(2023.1.1~2025.12.31) 사업연도에 대한 외부감사인을 안진회계법인으로 재선임하였습니다. 이는 기존 감사계약기간 만료에 의한 것으로 감사위원회가 외부감사인의 선임을 승인한 후 감사계약을 체결하였습니다. 공시대상 기간 중 계약 만료 및 신규선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 연결 대상 종속회사의 현황은 아래와 같습니다. 구분 2023(당기) 2022(전기) 2021(전전기) 한화인텔리전스 ㈜ 안진회계법인 안진회계법인 안진회계법인 Hanwhasystems UK Ltd Edwards Edwards - H FOUNDATION PTE. LTD. LEE KIM AUDIT PAC Foo Kon Tan LLP Deloitte & Touche LLP 주식회사 엔터프라이즈블록체인 안진회계법인 안진회계법인 안진회계법인 Hanwha Systems USA Corporation CBIZ & MHM CBIZ & MHM - VANI STUDIO VIETNAM JOINT STOCK COMPANY Parker Russell Vietnam Parker Russell Vietnam - 바닐라스튜디오 안진회계법인 안진회계법인 - Enterprise Blockchain Inc. CBIZ & MHM CBIZ & MHM - Renaissanx LLC CBIZ & MHM CBIZ & MHM - Hanwha Digital Inc. CBIZ & MHM - - 2. 내부통제에 관한 사항 [회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견] 사업연도 감사인 감사의견 및 검토의견 지적사항 제24기(당기) 안진회계법인 - - 제23기(전기) 안진회계법인 [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. - 제22기(전전기) 안진회계법인 [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 이사회에 관한 사항을 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정) 2. 감사제도에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 감사제도에 관한 사항을 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정) 3. 주주총회 등에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 주주총회 등에 관한 사항을 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정) VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 한화에어로스페이스(주)최대주주 의결권이 있는 주식 88,289,32146.7388,289,32146.73-한화에너지(주)계열회사의결권이 있는 주식24,174,18712.8024,174,18712.80-어성철특수관계인의결권이 있는 주식17,5060.0117,5060.01-윤안식특수관계인의결권이 있는 주식34,0540.0200.00-이용욱특수관계인의결권이 있는 주식38,3430.0200.00-보통주112,553,41159.58112,481,01459.54-종류주식----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주1) 상기 기초 및 기말의 총 주식수는 188,919,389주입니다. 주2) 어성철 대표이사의 의결권이 있는 주식수에는 한화시스템(주) 우리사주조합에 보유 중인 주식 10,708주를 포함하고 있습니다. 주3) 윤안식 사내이사는 2023년 3월 27일 사임하였습니다. 주4) 이용욱 사내이사는 2023년 3월 27일 사임하였습니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 한화에어로스페이스(주) 104,335 손재일 0.02 - - (주)한화 33.95 김동관 - - - - - ※ 상기 대표이사 및 지분율은 공시서류작성기준일 현재 (2023.09.30) 기준입니다.※ 상기 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2022년 12월 31일 및 의결권 있는 주식 기준입니다. - 공시대상기간 중 세부내역의 변동은 다음과 같습니다. 변동일자 구분 성명 변동사유 변동 전 변동 후 비고 2022.09.01 대표이사 김동관 신규선임 - - 변동 후 대표이사 : 신현우, 김동관 2022.10.14 대표이사 신현우 등기임원 사임 0.03 - 변동 후 대표이사 : 손재일, 김동관 2022.10.14 대표이사 손재일 신규선임 - 0.02 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 금 액 법인 또는 단체의 명칭 한화에어로스페이스(주) 자산총계 15,157,302 부채총계 11,233,518 자본총계 3,923,784 매출액 6,539,606 영업이익 377,215 당기순이익 152,028 ※ 한화에어로스페이스(주)의 2022년 말 연결재무제표 금액입니다.(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용당사의 최대주주인 한화에어로스페이스 주식회사는 경남 창원시 성산구 창원대로 1204(성주동)에 소재하며, 고도의 정밀기계분야의 핵심기술을 바탕으로 국내외에서 항공기 및 가스터빈 엔진, 자주포, 장갑차, CCTV, 칩마운터 등의 생산 및 판매와 IT 기술을 활용한 서비스 제공을 주요 사업으로 하고 있습니다. 당사의 최대주주에 대한 보다 자세한 사항은 전자공시시스템(DART)에 공시된 한화에어로스페이스(주)의 정기공시(사업보고서, 분ㆍ반기보고서)를 참조하시기 바랍니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보(1) 법인 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사 최대주주 성명 주식의종류 지분(%) 성명 주식의종류 지분(%) (주)한화 74,702 김동관 보통주 4.91 김승연 보통주 22.65 우선주 3.75 우선주 6.40 합계 4.64 합계 18.84 김승모 보통주 0.01 - - - 우선주 0.00 - - - 합계 0.01 - - - 양기원 보통주 0.01 - - - 우선주 0.00 - - - 합계 0.00 - - - ※ 상기 대표이사 및 지분율은 공시서류작성기준일 현재 (2023.09.30) 기준입니다. ※ 상기 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2022년 12월 31일 및 의결권 있는 주식 기준입니다.※ 우선주는 제1우선주와 제3우선주를 포함하며, 의결권이 없습니다. ※ 공시대상기간 중 세부내역의 변동은 다음과 같습니다. 변동일자 구분 성명 변동사유 변동전 변동후 비고 주식의종류 지분(%) 주식의종류 지분(%) 2021.03.29 대표이사 김승모 신규선임 보통주 - 보통주 0.01 변동 후 대표이사: 금춘수, 옥경석, 김승모, 김맹윤 우선주 - 우선주 0.00 합계 - 합계 0.01 2021.03.29 대표이사 김맹윤 신규선임 보통주 - 보통주 0.01 우선주 - 우선주 0.00 합계 - 합계 0.01 2022.07.01 대표이사 김맹윤 대표이사퇴임 보통주 0.01 보통주 0.01 변동 후 대표이사: 금춘수, 옥경석, 김승모(김맹윤 사내이사 퇴임일:2022.09.26) 우선주 0.00 우선주 0.00 합계 0.01 합계 0.01 2022.09.02 대표이사 김동관 신규선임 보통주 4.44 보통주 4.44 변동 후 대표이사: 금춘수, 김동관, 옥경석, 김승모 우선주 3.75 우선주 3.75 합계 4.28 합계 4.28 2022.09.28 대표이사 옥경석 임원퇴임 보통주 0.01 보통주 - 변동 후 대표이사: 금춘수, 김동관, 김승모, 양기원, 류두형 우선주 0.00 우선주 - 합계 0.01 합계 - 2022.09.28 대표이사 류두형 신규선임 보통주 - 보통주 0.01 우선주 - 우선주 0.00 합계 - 합계 0.01 2023.02.20 대표이사 양기원 장내매수 보통주 - 보통주 0.01 - 우선주 - 우선주 0.00 합계 - 합계 0.00 2023.02.27 대표이사 김동관 상속 보통주 4.44 보통주 4.91 - 우선주 3.75 우선주 3.75 합계 4.28 합계 4.64 2023.03.29 대표이사 금춘수 임원퇴임 보통주 0.04 보통주 - 변동 후 대표이사: 김동관, 김승모, 양기원, 류두형 우선주 0.09 우선주 - 합계 0.05 합계 - 2023.05.02 대표이사 류두형 임원퇴임 보통주 0.01 보통주 - 변동 후 대표이사:김동관, 김승모, 양기원 우선주 0.00 우선주 - 합계 0.01 합계 - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 내용 자산총계 211,175,324 부채총계 190,296,497 자본총계 20,878,827 매출액 62,278,395 영업이익 2,516,091 당기순이익 2,243,337 ※ (주)한화 2022년(말) 감사보고서 연결재무제표 기준 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 (주)한화(영문명 HANWHA CORPORATION)는 1952년 10월 28일 설립하였으며, 서울특별시 중구 청계천로 86 (장교동, 한화빌딩)에 본사를 두고 있습니다. 동사는 산업용 화약, 건설업, 기계 제조, 무역 등 자체사업을 영위하면서 국내외 여러 종속회사를 통하여 화약제조업, 도소매업, 화학제조업, 건설업, 레저서비스업, 태양광사업, 금융업 및 기타 사업을 영위하고 있습니다.최대주주에 대한 보다 자세한 사항은 전자공시시스템(DART)에 공시된 (주)한화의 정기공시(사업보고서, 분ㆍ반기보고서)를 참조하시기 바랍니다. 4. 최대주주 변동내역 2023년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2019.06.12한화에어로스페이스(주)68,785,55067.37한화시스템(주) 액면분할-2019.11.08한화에어로스페이스(주)68,785,55062.40한화시스템(주) 신주발행 및 상장-2021.06.12한화에어로스페이스(주)112,553,41159.58한화시스템(주) 주주배정 유상증자- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 ※ 소유주식수 및 지분율은 최대주주인 한화에어로스페이스(주), 특수관계인(계열회사)인 한화에너지(주), 특수관계인 (등기임원) 어성철, 윤안식, 이용욱의 주식수를 합하여 기재하였습니다.※ 2019년 11월 08일의 지분율은 당사의 유가증권시장 상장 시 신주발행으로 인하여 지분율이 변경되었습니다. (최대주주인 한화에어로스페이스(주)의 지분율은 48.99%입니다.) ※ 2021년 06월 12일은 당사의 주주배정 유상증자 주금납입 익일입니다. 최대주주의 유상증자 참여로 인하여 지분율이 변경되었습니다. (최대주주인 한화에어로스페이스(주)의 지분율은 46.73%입니다.) 5. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 한화에어로스페이스(주)88,289,32146.73한화에너지(주)24,174,18712.80국민연금공단11,258,9445.967,557,6084.00 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - 우리사주조합 - 주1) 국민연금공단의 소유주식수 및 지분율은 2023년 10월 5일에 국민연금공단에서 공시한 주식등의 대량보유상황보고서(보고의무발생일: 2023년 9월 12일)를 기준으로 작성하였습니다. 나. 소액주주현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 122,446122,45299.9959,177,894188,919,38931.32- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 6. 주가 및 주식거래실적 (단위: 주, 원) 종 류 '23년 9월 '23년 8월 '23년 7월 '23년 6월 '23년 5월 '23년 4월 보통주 주가 최 고 13,640 15,480 17,450 15,360 14,690 15,050 최 저 12,200 13,080 14,270 13,690 13,670 14,130 평 균 12,923 13,943 15,346 14,412 14,181 14,549 거래량 최고(일) 1,266,260 1,735,287 15,724,665 3,219,736 902,597 2,989,097 최저(일) 317,352 416,556 422,749 299,867 206,838 598,690 월 간 13,893,486 16,285,589 57,764,976 15,872,481 8,974,343 22,797,798 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 어성철 남1964.05대표이사사내이사상근 대표이사 고려대 경제학 前 한화에어로스페이스 엔진사업본부장 前 한화시스템 경영지원본부장 前 한화시스템 방산부문장 17,506- 발행회사 임원 4년 11개월2024.03.31안병철남1968.01기타비상무이사기타비상무이사비상근기타비상무이사 인하대 자동화공학 성균관대 기술경영학(석)前 HDI 유럽호주사업부장前 한화디펜스 해외사업본부장現 한화에어로스페이스 전략실장 --발행회사 임원7개월2025.03.31구본선남1968.07사외이사/감사위원사외이사비상근사외이사서울대 교육학前 대검찰청 차장검사前 광주고등검찰청 검사장現 변호사 구본선법률사무소 대표변호사--발행회사 임원7개월2025.03.31이우종남1976.11사외이사/감사위원사외이사비상근사외이사 서울대 경영학 서울대학교 경영학(박)前 홍콩이공대학 경영대학 부교수 現 서울대학교 경영대학 교수(회계학) 現 한국회계학회 부회장 --발행회사 임원7개월2025.03.31황형주여1972.02사외이사/감사위원사외이사비상근사외이사 포항공대 수학 포항공대 수학(석) Brown Univ. 수학(박) 前 Duke Univ. 수학 조교수 現 Postech 수학과 석좌교수 및 인공지능대학원 교수現 에이엠스퀘어(주) 대표이사 --발행회사 임원1년 7개월2024.03.31김승연남1952.02회장미등기상근회장 DePaul Univ. 국제정치학(석) 現 ㈜한화 회장現 한화솔루션㈜ 회장 現 한화비전㈜ 회장 --해당없음(미등기 임원)11개월- 이태길 남1964.08담당임원미등기상근지원업무 서울대 신문방송학 서울대 신문방송학(석) 前 한화종합화학 부사장 -- 해당없음(미등기 임원) 2년 5개월 - 유동완 남1971.01 부문장 미등기상근Air Space사업부문장 고려대 무역학 Stanford Univ. MBA 前 한화테크윈 사업운영부장前 한화테크윈 UAM사업부장 現 한화에어로스페이스 우주사업본부장 --해당없음(미등기 임원)2년 1개월- 김영호 남1965.10부문장미등기상근지휘통제사업부문장 경북대 전자공학 前 한화시스템 구미사업장장前 한화시스템 기획실장前 한화시스템 사업관리본부장 40,256-해당없음(미등기 임원) - -전연보남1966.04실장미등기상근재무실장대구대 경영학前 (주)한화/방산 재무관리실장前 한화케미칼 회계담당前 한화솔루션 재경부문장前 한화에어로스페이스 전략부문 재무실장--해당없음(미등기 임원)0개월- 성백선 남1965.08사업부장미등기상근제조서비스사업부장 국민대 정보관리학 前 한화S&C 제조/공공영업부문장 前 한화S&C ICT영업부문장前 한화시스템 제조방산사업본부장 33,000-해당없음(미등기 임원) - - 박병철 남1968.03실장미등기상근법무실장 서울대 법학 前 한화건설 법무팀장 20,910-해당없음(미등기 임원) 2년 11개월 - 류시양 남1967.04 센터장 미등기상근Air Space사업부문에어모빌리티개발센터장 서울대 금속공학 서울대 항공우주(석) Purdue Univ. 항공우주(박) MIT Sloan MBA 前 한화에어로스페이스 가스터빈개발팀장 前 한화시스템 P-Project TF팀장 20,520-해당없음(미등기 임원) 4년 2개월 - 김정호 남1966.09부문장미등기상근항공ㆍ우주사업부문장 건국대 전자공학 건국대 전자공학(석) 前 한화시스템 사업마케팅팀장 前 한화시스템 지휘통제·통신연구소장前 한화시스템 C4I사업부장前 한화시스템 지휘통제사업본부장 19,784-해당없음(미등기 임원)4년 6개월- 심양보 남1967.05실장미등기상근사업관리실장 서강대 경제학 연세대 MBA 前 한화시스템 구매담당 前 한화시스템 재무담당前 한화시스템 원가담당 28,823-해당없음(미등기 임원)-- 박혁 남1975.01부문장미등기상근감시정찰사업부문장 인천대 전자공학 성균관대 전자전기공학(석) 前 한화시스템 지상레이다팀장前 한화시스템 레이다체계1센터장 14,532-해당없음(미등기 임원)2년 9개월- 이석호 남1967.11사업부장미등기상근금융사업부장 동국대 정보관리학 연세대 MBA 前 한화S&C 공공/SoC영업팀장 前 한화시스템 서비스/유화영업팀장前 한화시스템 데이터센터장 21,293-해당없음(미등기 임원)4년 9개월- 최주일 남1971.02담당임원미등기상근지원업무 중앙대 광고홍보학 前 한화시스템 커뮤니케이션담당 前 ㈜한화 커뮤니케이션팀 20,618-해당없음(미등기 임원)3년 9개월- 박도현 남1970.10 사업단장 미등기상근해양사업단장 경북대 전자공학 경북대 전자공학(석) 경북대 전자공학(박) 前 한화시스템 수중시스템팀장前 한화시스템 해양사업부장 19,362-해당없음(미등기 임원)4년 9개월- 윤성환 남1970.12담당미등기상근제조서비스담당 항공대 전자계산학 서강대 MBA 前 한화S&C 서비스/유화사업기획팀장 前 한화시스템 공통서비스담당前 한화시스템 제조방산담당前 한화시스템 서비스혁신센터장 22,906-해당없음(미등기 임원)3년 9개월- 김유신 남1971.04사업부장미등기상근Data Excellence사업부장 성균관대 산업공학 서울대 산업공학(석) 前 SK텔레콤 AI센터 Senior PM 前 한화시스템 미래사업담당前 한화시스템 사업개발담당前 한화시스템 미래사업부장 8,149-해당없음(미등기 임원)3년 8개월- 양태호 남1969.02실장미등기상근기획실장 홍익대 전자공학 금오공대 전기전자공학(석) 前 한화시스템 구매담당 前 한화시스템 사업지원담당前 한화시스템 항공ㆍ우주연구소장 13,055-해당없음(미등기 임원)2년 9개월- 진명국 남1970.03실장미등기상근구매실장 고려대 법학 고려대 MBA 前 한화시스템 컴플라이언스담당前 한화시스템 구매담당 14,503-해당없음(미등기 임원)2년 9개월-김태경남1969.10팀장미등기상근금융영업팀장한림대 영어학연세대 MBA前 한화시스템 금융영업팀장前 한화시스템 금융솔루션사업부장20,000-해당없음(미등기 임원)1년 11개월-박성균남1972.09연구소장미등기상근 미래정보통신연구소장 경희대 전자공학 아주대 전자공학(석) 前 한화시스템 전자전연구센터장 前 한화시스템 통신ㆍ전자전팀장 6,460-해당없음(미등기 임원)1년 11개월-조형원남1970.01담당임원미등기상근 한화페이저 개발 PM 광운대 전자재료공학 광운대 전자재료공학(석) 연세대 전기전자공학(박) 前 한화시스템 전술통신팀장 7,712-해당없음(미등기 임원)1년 11개월-조상제남1970.08실장미등기상근 인사지원실장 연세대 교육학 고려대 노사관계학(석) 前 한화시스템 인사기획팀장 前 한화시스템 인사운영팀(방산)장 前 한화시스템 연구지원실장 27,209-해당없음(미등기 임원)1년 11개월-강성철남1972.11사업단장미등기상근ISR사업단장 명지대 전자공학 명지대 전자공학(석) 前 한화시스템 레이다사업팀장前 한화시스템 감시정찰사업부장 10,027-해당없음(미등기 임원)1년 11개월-김윤수남1973.07센터장미등기상근ICT기술센터장국민대 금속재료공학前 한화시스템 IT컨설팅팀前 한화시스템 아키텍트팀前 한화시스템 기술담당9,223-해당없음(미등기 임원)1년 11개월-이기택남1972.05사업장장미등기상근구미사업장장광운대 컴퓨터공학前 한화시스템 생산기술1팀(전자광학)장前 한화시스템 생산기술부장11,116-해당없음(미등기 임원)11개월-전혁남1972.01사업부장미등기상근IDC사업부장광운대 전자계산학연세대 컴퓨터공학(석)前 한화시스템 제조운영팀장前 한화시스템 제방운영팀장前 한화시스템 유화서비스담당11,424-해당없음(미등기 임원)11개월-조명섭남1975.02연구소장미등기상근해양연구소장경북대 전자공학경북대 전자공학(석)아주대 시스템공학(박)前 한화시스템 사업마케팅팀장前 한화시스템 해양시스템1팀장8,627-해당없음(미등기 임원)11개월-하윤철남1972.07연구소장미등기상근기반기술연구소장고려대 금속공학고려대 금속공학(석)前 한화시스템 SW팀(해양)장10,859-해당없음(미등기 임원)11개월-홍윤석남1971.06연구소장미등기상근레이다연구소장제주대 통신공학광운대 전자공학과(석)연세대 전기전자공학(박)前 한화시스템 레이다체계3팀장前 한화시스템 레이다체계2센터장9,618-해당없음(미등기 임원)11개월-송성찬남1976.02연구소장미등기상근우주연구소장항공대 항공전자공학항공대 항공전자공학(석)前 한화시스템 RF PGM팀장前 한화시스템 위성시스템1팀장前 한화시스템 항공ㆍ우주연구소장9,198-해당없음(미등기 임원)11개월-심강섭남1979.07팀장미등기상근법무팀장한양대 법학現 한화시스템 법무팀장326-해당없음(미등기 임원)11개월-최두헌남1979.01담당임원미등기상근법무 서울대 경제학부前 법무법인 대환 대표변호사 --해당없음(미등기 임원)2개월-안경수남1975.11담당임원미등기상근스마트쉽사업 리더 서울대 조선해양공학서울대 조선해양공학(석)서울대 조선해양공학(박) --해당없음(미등기 임원)2개월- 김형주 남1963.10 담당임원 미등기상근감시정찰사업부문지원업무 광운대 전자통신공학 성균관대 전자공학(석) 前 한화시스템 AESA레이다개발센터장前 한화시스템 레이다연구소장 16,956-해당없음(미등기 임원)--최형근남1967.09팀장미등기상근금융사업부H-TF 경희대 물리학과 前 솔리데오시스템즈 PM 前 SK㈜ PM --해당없음(미등기 임원)2년 0개월-한상윤남1974.07팀장미등기상근IR팀장연세대 중어중문학現 한화솔루션 IR팀장(兼) 한화에어로스페이스 IR팀장--해당없음(미등기 임원)9개월-김용태남1968.03팀장미등기상근금융차세대TF팀장수원대 컴퓨터공학前 LG CNS 금융사업차세대프로젝트 PM前 한화시스템 금융차세대TF 총괄 PM1,390-해당없음(미등기 임원)1년 8개월-임찬진남1966.12팀장미등기상근차세대ERP팀장 중앙대 전산계산학연세대 산업정보경영(석)前 삼성SDS ERP(SAP) 상무 前 베스펄글로벌 SAP 상무前 메가존클라우드 EA 상무 --해당없음(미등기 임원)9개월-강윤성남1976.12담당임원미등기상근스마트팩토리 사업 리더부산대 전기공학성균관대 DMC공학(석)前 삼성전자 생산기술연구소前 삼성SDS 스마트팩토리사업부前 SK온 Smart 제조DT 차세대구축팀장--해당없음(미등기 임원)4개월- 이상조 남1957.06담당임원미등기상근지원업무 동국대 전자계산학 前 한화첨단소재 전무 24,961-해당없음(미등기 임원)--박관순남1971.08실장미등기상근정보보호실장광운대 컴퓨터소프트웨어학(석)여수대 컴퓨터공학前 한화S&C 제조 ITO팀장前 한화S&C 구매팀장前 한화S&C 상생협력팀장12,361-해당없음(미등기 임원)1년 9개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 주1) 미등기임원으로서 5년 이상 재직한 경우 재직기간 기재를 생략하였습니다. 주2) 의결권 있는 주식수에는 우리사주조합에 보유 중인 주식의 수를 포함하여 기재하였습니다. ※ 결산일 이후 변동사항 성명 성별 출생 년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요 경력 기준일 비고 최문성 남 1970.02 사업부장 미등기 상근 Value Creation사업부장 고려대 경영학서울대 MBA (석)前 한화큐셀 동남아사업부장前 한화큐셀 경영관리부문장前 한화큐셀 구매물류부문장前 한화솔루션 전략부문 P&A실장 2023.10.01 신규위촉 조상제 남 1970.08 실장 미등기 상근 인사지원실장 연세대 교육학 고려대 노사관계학(석) 前 한화시스템 인사기획팀장 前 한화시스템 인사운영팀(방산)장 前 한화시스템 연구지원실장 2023.10.15 퇴임 이상현 남 1977.01 실장 미등기 상근 인사지원실장 한양대 산업기계공학포항공대 산업공학(석)前 (주)한화 인사 前 한화에너지 지원부문 인사前 (주)한화 지원부문 HR 파트장 2023.10.16 신규위촉 김용진 남 1972.12 센터장 미등기 상근 가치성장센터장 금오공대 산업경영학前 한화시스템 협력사품보팀장 2023.11.01 신규위촉 장보섭 남 1975.05 사업부장 미등기 상근 MRO사업부장 영남대 전자공학前 한화시스템 레이다사업팀장前 한화시스템 IRS사업단 사업부장 2023.11.01 신규위촉 신상호 남 1974.06 사업단장 미등기 상근 C4I·지상시스템 사업단장 광운대 컴퓨터공학광운대 방위사업학(석)前 한화시스템 지상시스템사업부장 2023.11.01 신규위촉 박매훈 남 1977.05 연구소장 미등기 상근 지상연구소장 성균관대 정보공학경북대 전기전자컴퓨터공학(석)前 한화시스템 지상연구센터장前 한화시스템 지상전투체계팀장前 한화시스템 지상전투체계센터장 2023.11.01 신규위촉 류승우 남 1971.07 담당 미등기 상근 제조서비스담당 영남대 기계공학前 한화시스템 방산사업1팀장前 한화시스템 방산사업2팀장前 한화시스템 제조방산담당 2023.11.01 신규위촉 김성철 남 1972.07 센터장 미등기 상근 첨단연구센터장 건국대 기계공학건국대 기계설계학(석)前 한화시스템 SW팀(레이다)장 2023.11.01 신규위촉 반왕 남 1971.10 담당 미등기 상근 솔루션개발담당 계명대 회계학前 한화시스템 생보사업2팀장前 한화시스템 금융프로젝트팀장前 한화시스템 아키텍트팀장 2023.11.01 신규위촉 나민호 남 1979.03 담당 미등기 상근 Smart 물류담당 한국외대 영어학前 현대글로비스(주) 물류연구소기획팀장前 PwC컨설팅SCM/물류컨설팅 Director 2023.11.13 신규위촉 나. 임원의 타사 겸임ㆍ겸직 현황 (기준일 : 2023년 9월 30일) 성명 회사명 직위 상근여부 비고 안병철 (주)쎄트렉아이 기타비상무이사 비상근 - 안병철 한화에어로스페이스(주) 사내이사 상근 - 이우종 코리아신탁(주) 사외이사 비상근 - 황형주 에이엠스퀘어(주) 대표이사 상근 - 구본선 (주)한진 사외이사 비상근 - 다. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 직원 등 현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 방산남2,559-14532,70411.1187,25869667192859-방산여322-3423567.518,76653-ICT남1,172-4331,2157.985,54170-ICT여330-1133415.518,40354-4,383-233114,6169.5309,96867- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 주1) 직원 수에 휴직자는 포함하지 않았습니다. 주2) 상근/비상근 고문 및 미등기 임원은 기간의 정함이 없는 근로자에 포함하였습니다. 주3) 연간급여 총액은 퇴직자를 포함한 누적금액이며, 1인 평균 급여액은 2023년 9월 30일 기준인원으로 나눈 금액입니다. 마. 미등기임원 보수 현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 4112,263299- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 임원의 보수 등을 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정) IX. 계열회사 등에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 계열회사 등에 관한 사항을 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정) X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 가지급금 및 대여금 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 채무보증 내역공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 계열회사와의 금전대차 내역당사는 (주)비비티에이아이코리아와 2022년 8월 10억원의 금전대차 거래 계약을 체결하였습니다. 만기는 2023년 12월이며 적용 금리는 4.60%로 금전대차 목적은 운영자금입니다. 2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등 가. 출자 및 출자지분 처분 내역 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 유가증권 매수 또는 매도 내역 당사는 2023년 5월 23일 한화오션㈜ 주식 26,109,661주(12.04%)를 5,000억원에 취득하였습니다.(이사회 의결일 '22년 9월 26일) 다. 기타 자산(영업 양수도 등)당사는 (주)한화로부터 경상북도 구미시 소재의 토지 및 건물을 2023년 3월 388.8억원에 취득 완료하였습니다. 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액 한화에어로스페이스(주) 지배회사 매출입 등 2023.01.01~2023.09.30 사격통제시스템 등 176,172 ※ 별도기준으로 작성되었습니다.※ 공시대상은 최근사업연도 매출액(2022년 별도 매출액 : 2,187,406백만원)의 5/100 이상거래입니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 직원 대출과 관련하여 우리은행에 1년 만기(만기일: 2024.05.03) 정기예금 42.9억원을 담보로 제공하고 있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 다음과 같습니다 . 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2020.01.02 ㆍ단일판매ㆍ공급계약 체결 - KF-X 체계개발 TFC(Terrain Following Computer) ㆍ계약금액 : 62,900,000,000원ㆍ계약상대 : 한국항공우주산업(주)ㆍ계약기간 : 2019년 12월 31일 ~ 2026년 06월 30일 ㆍ수정계약 - 최종수정계약일 : 2021.12.24 - 계약금액 : 64,326,000,000원 (최초 계약 대비 1,426,000,000원(2.27%) 증가) - 사유 : 요구도 추가 2022.01.17 ㆍ단일판매ㆍ공급계약 체결 - 천궁II 다기능레이다 수출 ㆍ계약금액 : 1,302,001,412,992원ㆍ계약상대 : TTI ㆍ수정계약 - 최종수정계약일 : 2022.06.23 - 계약금액 : 1,290,733,154,228원 (최초 계약 대비 11,268,258,764원(0.9%) 감소) - 사유 : 품목 변경 2021.10.15 ㆍ단일판매ㆍ공급계약 체결 - 지뢰탐지기-II 양산 ㆍ계약금액 : 58,126,000,000원ㆍ계약상대 : 방위사업청ㆍ계약기간 : 2021년 10월 14일 ~ 2025년 11월 28일 ㆍ수정계약 - 최종수정계약일 : 2022.09.28 - 계약금액 : 58,161,685,150원 (최초계약 대비 35,685,150원(0.06%) 증가) - 사유 : 물량 증가 2021.12.27 ㆍ단일판매ㆍ공급계약 체결 -TICN 4차 양산 ㆍ계약금액 : 605,963,000,000원ㆍ계약상대 : 방위사업청ㆍ계약기간 : 2021년 12월 24일 ~ 2025년 03월 31일 ㆍ수정계약 - 최종수정계약일 : 2023.06.09 - 계약금액 : 603,849,441,204원 (최초계약 대비 -2,113,558,796원(0.35%) 감소) - 사유 : 납품 수량 변경 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등 (1) 손해배상 청구(서울고등법원 2018나2059749) 구분 내용 소 제기일 2016.07.25. 소송 당사자 - 원고 : 국방과학연구소- 피고 : 한화시스템㈜ 외 3개 회사 소송의 내용 장보고3 잠수함 전투체계와 소나체계의 연구개발사업 입찰과정에서 한화시스템과 LIG넥스원 양사의 담합이 인정되자, 국방과학연구소는 양사의 담합으로 입은 손해에 대하여 배상 청구 소송가액 15,419,621,123원 진행상황 - 2018.09.14. 1심 피고 전부승소- 2023.02.16. 2심 피고 일부승소- 2023.03.10. 판결 확정 향후 소송일정 및 대응방안 소송 종결 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 당사는 약 15.9억원의 손해배상금 공탁을 통해 변제 완료 (2) 손해배상 청구(서울고등법원 2018나2059732) 구분 내용 소 제기일 2016.12.05. 소송 당사자 - 원고 : 대한민국(방위사업청)- 피고 : 한화시스템㈜ 외 3개 회사 소송의 내용 국방과학연구소가 제기한 손해배상 청구소송에서 손해의 귀속주체가 국방과학연구소와 방위사업청 중 누구인지에 대한 쟁점이 부각되자, 소멸시효 완성 방지를 위해 방위사업청이 소송제기 소송가액 - 15,522,776,568원 진행상황 - 2018.09.14. 1심 피고 전부승소- 2023.02.16. 2심 피고 전부승소- 2023.03.10. 판결 확정 향후 소송일정 및 대응방안 소송 종결 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - (3) 공정위 벌점부과 처분 부존재 등 확인의 소(대법원 2020두50683) 구분 내용 소 제기일 2019.08.12 소송 당사자 - 원고 : 한화시스템㈜- 피고 : 공정거래위원회 소송의 내용 당사가 부과 받은 벌점부과 처분에 대한 부존재 또는 무효 확인을 구하는 사건 소송가액 300,000,000원 진행상황 - 2023.01.12. 상고 기각, 판결 확정 향후 소송일정 및 대응 방안 소송 종결 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 벌점부과의 처분성이 부정됨에 따라 더이상 항고소송을 통해 다툴 수 있는 대상이 되지 아니함 (4) 공정위 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정 취소 청구의 소(서울고등법원 2023누40689) 구분 내용 소 제기일 2019.08.19 소송 당사자 - 원고 : 한화시스템㈜- 피고 : 공정거래위원회 소송의 내용 공정위의 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정처분의 취소를 청구 소송가액 50,000,000원 진행상황 - 2020.09.03. 피고 상고장 제출- 2023.04.27. 파기환송- 2023.05.01. 서울고등법원 사건 접수- 2023.10.19. 항소기각- 2023.11.10. 판결확정 향후 소송일정 및 대응 방안 소송종결 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 공정거래위원회의 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정처분이 취소되지 않음에 따라, 공정거래위원회는 행정처분을 요청할 행정기관의 장과 관할지자체의 장을 선정하여, 입찰참가자격제한처분과 건설업에 대한 영업정지처분 요청을 하게 될 것으로 예상됨 (5) 물품대금 청구(전주지방법원2022가합3249) 구분 내용 소 제기일 2022.12.19 소송 당사자 - 원고: 한화시스템㈜- 피고: ㈜성전건설 소송의 내용 원고는 피고에게 물품납품계약에 따른 물품 등을 납품완료하였음에도 불구하고, 피고가 잔금 중 일부금액을 지급하지 않고 있어 물품대금 지급을 청구하는 소를 제기하였음 소송가액 2,402,318,608원 진행상황 - 2023. 5. 17. 조정성립 향후 소송일정 및 대응방안 - 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 조정 성립으로 인해, 당사는 피고로부터 약 20.3억원을 지급 받을 수 있게 됨 (6) 임금(대구지방법원 김천지원2022가단38952) 구분 내용 소 제기일 2022. 12. 19. 소송 당사자 - 원고: 김00외 8명- 피고: 한화시스템㈜ 소송의 내용 당사의 전현직원 9명이 당사가 도입한 임금피크제 도입의 무효를 주장하며, 삭감된 임금 및 퇴직연금 부담금 지급의무가 당사에 있음을 확인하는 소송을 제기함 소송가액 90,900,000원 진행상황 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 당사 패소 시, 삭감된 임금과 퇴직연금 부담금 지급의무가 발생함 (7) 특허권 침해금지 및 손해배상 청구(서울중앙지방법원2023가합47761) 구분 내용 소 제기일 2023. 2. 20. 소송 당사자 - 원고: 임00- 피고: 한화시스템㈜ 소송의 내용 원고는, 피고가 방위사업청과 체결한 계약의 대상 제품과 원고가 취득한 특허권이 유사한 바, 피고가 원고의 특허권을 침해하였음을 주장하면서 특허권 침해금지 및 손해배상을 청구하는 소송을 제기 소송가액 1,000,000,000원 진행상황 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 당사 패소 시, 특허권 침해 금지 및 특허권 침해로 인하여 원고가 입은 손해액을 배상해야 함 (8) 손해배상 청구(서울중앙지방법원2023가합56130) 구분 내용 소 제기일 2023. 4. 3. 소송 당사자 - 원고: 한화시스템㈜- 피고: 대한민국 소송의 내용 원고와 피고가 체결한 “0000 3차 양산계약” 관련하여, 계약금액 산정에 다툼이 있어, 당사가 이로 인해 입은 손해를 배상 받기 위하여 소송을 제기 소송가액 757,005,675원 진행상황 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 당사 승소 시, 당사가 입은 손해액을 배상 받을 수 있게 됨 (9) 손해배상 청구(서울중앙지방법원2023가합73340) 구분 내용 소 제기일 2023. 7. 5. 소송 당사자 - 원고: 흥국생명보험(주)- 피고: 한화시스템(주) 소송의 내용 원고와 피고가 체결한 "차세대시스템 구축 프로젝트"계약 관련하여, 원고 측에서 계약 해제를 통보한 이후 피고를 상대로 계약해제에 따른 원상회복과 채무불이행으로 인한 손해배상을 청구하는 소송을 제기 소송가액 16,743,960,000원 진행상황 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 당사 패소 시, 기 지급 받은 계약금액을 반환하고, 원고가 입은 손해를 배상하여야 함 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황(1) 어음 (기준일 : 2023년 9월 30일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 1 - 한화시스템 1매 기타(개인) - - - (2) 수표공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 내역 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 형사처벌 또는 행정상의 조치 등 일자 조치기관 대상자 내용 사유 근거법령 회사의 이행현황 대책 2019.8.26 공정거래위원회 한화시스템 하도급법 누산벌점 초과로 인해 공정거래위원회는 당사를 상대로 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정처분을 내림 하도급법 누산벌점 초과 하도급거래 공정화에 관한 법률 공정거래위원회의 행정처분에 대하여 불복하는 내용의 행정소송 제기 하도급법 교육 강화, 하도급 준수 시스템 구축 및 모니터링 강화 2021.8.25 공정거래위원회 한화시스템 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조(부당한 공동행위) 위반사실이 인정되어 공정거래위원회로부터 시정명령 및 과징금 부과 처분을 받았으나, 해당 처분 전부에 대해 면제 받았음 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 위반 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 처분이 면제된 관계로 이행할 내용이 없음 부당한 공동행위 특별 교육 및 모니터링 강화를 통한 재발방지 대책 수립 2022.2.15 경상북도청 한화시스템 전기공사업의 등록기준에 관한 사항 신고 지연으로 인해 과태료 1백만원 처분 받음 전기공사업법 제4조 제3항 위반 전기공사업법 과태료 납부 완료 공사면허 관리 강화 및 담당자 교육 실시 2022.2.24 경상북도청 한화시스템 전기공사업 등록사항 변경신고 지연으로 인해 과태료 1백만원과 지연가산금 4.2만원 처분 받음 전기공사업법 제9조 제1항 위반 전기공사업법 과태료 납부 완료 공사면허 관리 강화 및 담당자 교육 실시 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 녹색경영당사는 녹색경영을 기본바탕으로 사람과 자연을 존중하는 이념을 기업의 경영활동에 적극 반영하고 지구온난화 문제를 해결하기 위하여 자체적인 온실가스 감축활동도 지속적으로 진행중에 있습니다. 에너지경영시스템(ISO 50001) 인증을 통해서 전반적인 에너지발생량을 조사하고 감축목표수립, 감축활동 등 체계적으로 진행하고 있습니다. 또한,당사는 환경부 「환경기술 및 환경산업 지원법」제16조의2에 따라 구미사업장이 녹색기업으로 지정받아 녹색경영에 대한 활동을 인정받고 있습니다. 나. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 구분 인증 근거법령 인증부처 인증날짜 유효기간 내용 PMS(생산성 경영체제)Level 8 산업발전법 산업통상자원부 2022.04.01 2025.03.31 기업 경영시스템의 역량수준을 진단하여 기업의 현재 수준을 인증하고, 문제점 도출 및 생산성 향상과제를 제시하여 기업의 체계적인 혁신활동을 통해 생산성 향상을 유도하는 프로그램 방산원가관리체계 방산원가관리체계인증 제도 운영지침 방위사업청 2021.09.18 2026.09.17 방산업체의 전사적자원관리(ERP)시스템에서 관리하는 원가정보를 방위사업청의 국방통합원가시스템에 직접 연계하여 자동으로 자료를 성실하게 전송하는 제도로, 공정하고 투명한 방산물자의 원가관리를 목적으로 시행하는 제도 국방품질경영체제(DQMS) 인증 방위사업 품질관리규정 방위사업청 2020.08.24 2023.08.23 군수업체의 품질보증 기반강화 및 군수품의 품질 향상을 유도하기 위하여 국방품질경영시스템-요구사항(KDS 0050-9000)에 따라 업체의 품질경영체제를 심사하여 적격업체에 인증서를 수여하는 제도 녹색기업 환경기술 및 환경산업 지원법 제16조의2 대구지방환경청 2023.10.07 2026.10.06 자율적 환경관리 체계 및 지속적인 개선활동에 대한 성과로 환경부로부터 녹색기업으로 지정 다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1) 방위사업청은 22년 통합실태조사에서 당사가 제출한 사업장 상시 출입 외국인 현황과 실제 상시 출입 외국인 현황이 상이하다는 이유로 당사의 대표이사에 대해 과태료 1천만원 부과 통지를 하였습니다(방위산업기술보호법 제18조 및 제24조). 이에 당사는 방위사업청의 과태료 부과 통지에 대한 이의절차(질서위반행위규제법) 진행 여부를 검토하고 있습니다. (2) 당사는 신사업 투자를 통한 사업 시너지 강화 및 보유지분 가치제고를 위하여 2023년 9월 15일에 이사회 결의를 통하여 한화오션㈜(舊.대우조선해양㈜)의 주주배정 유상증자에 참여하기로 결정하였습니다. 본 유상증자를 통한 취득금액은 약 1,563억원이며, 2023년 11월 16일 지분취득 예정입니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 연결대상 종속회사 현황(상세)을 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정) 2. 계열회사 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 계열회사 현황(상세)을 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정) 3. 타법인출자 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 타법인출자 현황(상세)을 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정) 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.