Hanshang Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Mar 30, 2021

汉商集团股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字[2021]0100720号

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中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 武汉市武昌区东湖路169号中宙众环大厦 邮政编码: 430077

Mazars Certified Public Accountants LLP Thoris Seriman Thompson
Thongshen Zhonghuan Building
No. 169 Donghu Road, Wuchang District Wuhan 430077

内部控制审计报告

众环审字 (2021) 0100720 号

汉商集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了汉 商集团股份有限公司(以下简称"汉商集团") 2020年12月31日的财务报告内部控制的有 效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是汉商集团董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,汉商集团股份有限公司于2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国 武汉

2021年3月30日

审计报告第1页共1页

国家企业信用信息公示系统网址: http://192.0.97.222:9080/TopIcis/CertificatePrint.do

2020/12/10

证书序号: 0002385

说 明

• 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批, 准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
• 1. 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。
• 3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
• 4、 会计师事务所终止或执业许可注销的, 应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。

中华人民共和国财政部制

注册会计师工作单位变更事项登记
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Registration of the Change of Working Unit by a CPA 册会 同意调出 同意调出 Agree the holder to by Agree the holder to be transferred from ranyferred from 众环会计师事务有限公司 事务所
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• certificate when necessary. 1. When practisate, the CPA shall show the client this
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