Hanon Systems

Annual Report • Mar 19, 2021

사업보고서 4.2 한온시스템 C A 134711-0002206 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon 사 업 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 35 기) 2020년 01월 01일2020년 12월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 03월 19일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 한온시스템 주식회사 대 표 이 사 : 성 민 석 본 점 소 재 지 : 대전광역시 대덕구 신일서로95 (전 화) 042 - 930 - 6114 (홈페이지) http:// www.hanonsystems.com 작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 나가수브라모니 라마찬드란 (전 화) 02 - 3498 - 5530 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표집행임원 등의 확인서.jpg 대표집행임원 등의 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;&cr; 당사의 명칭은 「한온시스템주식회사」라고 표기합니다. 영문으로는 「Hanon Systems」라 표기합니다. &cr;&cr; 나. 설립일자 및 존속기간&cr;&cr; 당사는 자동차용 부품 및 시스템, 전자전기 기계기구용 및 기타 산업용 부품, 시스템의 제조, 판매 및 공급, 수출입 및 교역 등의 목적으로 1986년 3월 11일에 설립되었으며, 1996년 7월 31일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.&cr;&cr; 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소&cr;&cr; 주 소: 대전광역시 대덕구 신일서로 95&cr;전화번호: 042-930-6114&cr;홈페이지: http://www.hanonsystems.com&cr;&cr; 라. 중소기업 해당여부&cr;&cr; 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr;&cr; 마. 주요사업의 내용&cr;&cr; 지배회사인 한온시스템주식회사는 OEM(주문자생산방식) 납품을 주로 하는 자동차 열 관리 시스템 단일품목 제조회사입니다. 자동차용 열 에너지 관리 시스템 부품을 생산하고 있으며, 전 세계 총 48 개의 계열회사로 구성된 글로벌 열 관리 솔루션업체입니다. &cr;기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr; 바. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 Hanon Beijing 2002.11.29 No. 6, Caixiang West Rd, Caiyuan &cr;Industrial Area, Nancai Town, Shunyi &cr;Distrct, Beijing, 101300, China 자동차 부품&cr;제조 판매 237,780 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr;750억 이상) Hanon Dalian 2004.08.23 No.89 Huaihezhong Road of E.T.D.Z, &cr;Dalian Municipality, China 자동차 부품&cr;제조 판매 260,951 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr;750억 이상) Hanon Shanghai 2008.07.14 20th Floor, Hongwell International Plaza &cr;No. 1602 West Zhongshan Road, &cr;Shanghai, China 자동차 부품 개발&cr;기술자문 및 &cr;수출업 22,598 지분 50%초과보유 미해당&cr;(자산총액&cr;750억 미만) Hanon &cr;Chongqing 2005.06.15 No.6 Li Jie Road, Li Jia, New Northern &cr;Zone, Chongqing, PRC 401122 자동차 부품 &cr;제조 판매 60,296 지분 50%초과보유 미해당&cr;(자산총액&cr;750억 미만) Hanon &cr;Nanchang 1996.03.29 No.1 Industry Road, 300# Xiaolan Economy Development Zone, Nanchang, Jiangxi &cr;Province, China 자동차 부품 &cr;제조 판매 75,555 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr;750억 이상) Hanon Nanjing 2007.05.29 №199 Qing Shui Ting Road (West). Jiangning Development Zone, Nanjing, China 자동차 부품&cr;제조 판매 47,343 지분 50%초과보유 미해당&cr;(자산총액&cr;750억 미만) Hanon &cr;Yancheng 2013.11.15 No.105 Yandu East Road Yancheng Economic-Technological Development District, Yancheng, Jiangsu Province,China, 224005 자동차 부품 &cr;제조 판매 72,562 지분50%초과보유 미해당&cr;(자산총액&cr;750억 미만) Hanon New&cr;Chongqing 2016.05.09 No. 19 Yinglong Road, Longxing Town, Yubei District, Chongqing City 자동차 부품 &cr;제조 판매 37,009 손자회사&cr;(Hanon Beijing&cr;83.25% 보유) 미해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 미만) CSG JV 2018.01.15 No.1 Jianshe Road Huaxi Industrial Park, Banan District, Chongqing, China 자동차 부품 &cr;제조 판매 109,403 중대한 지배력 보유 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) FHAC JV 2018.08.20 Chaoqiang Xi Street, East of Zhuoyue Road, &cr;South of Chengyuan Road, &cr;Hi-tech Industry Development Zone,&cr; Changchun, Jilin, China 자동차 부품 &cr;제조 판매 70,619 지분 50%초과보유 미해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 미만) HASI 1997.03.21 Keelakaranai Village, Malrosapuram Post, Maraimalai Nagar, Chengal pattu-603204, Kancheepuram District, Tamilnadu, India 자동차 부품&cr;제조 판매 176,194 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon Bhiwadi 1991.12.06 Visteon Climate Systems India Ltd. SP&cr;-812-A, Industrial Area, Phase-II, &cr;Bhiwadi, Rajasthan, India 301019 자동차 부품 &cr;제조 판매 46,521 지분 50%초과보유 미해당&cr;(자산총액&cr;750억 미만) Hanon Japan 2012.12.05 Hiroshima Sangyou Bunka Center 8F &cr;16-35, Hijiyamahonmachi, Minami-ku &cr;Hiroshima 732-0816 Japan 자동차 부품 개발&cr;기술자문 및 &cr;수출업 36,700 지분 50%초과보유 미해당&cr;(자산총액&cr;750억 미만) Hanon Thailand 1996.07.31 Eastern Seaboard Industrial Estate, 64/4 Moo 4, Tambol Pluakdaeng, Amphur Pluakdaeng, Rayong 21140, Thailand 자동차 부품&cr;제조 판매 153,260 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon Slovakia 2007.07.16 Ludovita Stura 1033/78, 01901 ILAVA, &cr;Slovak Republic 자동차 부품&cr;제조 판매 411,391 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon Turkey 2005.08.17 Gebze Organize Sanayi Boelgesi &cr;(GOSB), Ihsan Dede Caddesi, No : &cr;135, 41480, Gebze, Kocaeli, Turkey 자동차 부품&cr;제조 판매 106,249 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon Portugal 2012.12.11 Estrada Nacional No. 252-KM 12, &cr;Palmela, 2951-503, Portugal 자동차 부품 &cr;제조 판매 251,489 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon Autopal &cr;Services 1993.02.18 Luzicka 984/14, 741 01 Novy Jicin, &cr;Czech Republic 자동차 부품&cr;연구 49,319 지분 50%초과보유 미해당&cr;(자산총액&cr;750억 미만) Hanon Autopal 2003.12.15 Luzicka 14, Cz-74111 Novy Jicin, &cr;Czech Republic 자동차 부품 &cr;제조 판매 321,813 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon &cr;Charleville 1997.05.31 Z.I. de Montjoly - BP 228F-08102, &cr;Charleville-Mezieres, Cedex, France 자동차 부품 &cr;제조 판매 107,533 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr;750억 이상) Hanon Hungary 1990.08.16 Aszalvolgyi ut 9-11, Szekesfehervar, &cr;8000, Hungary 자동차 부품 &cr;제조 판매 310,453 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon UK 2012.07.24 Springfield Lyons Approach, Chelmsford, Essex, CM2 5LB., United Kingdom 자동차 부품 개발&cr;기술자문 및&cr;수출업 9,815 지분 50%초과보유 미해당&cr;(자산총액&cr;750억 미만) Hanon &cr;Deutschland 2012.11.22 Visteonstraße 4-10, 50170 Kerpen, &cr;Germany 자동차 부품 &cr;연구 227,110 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr;750억 이상) Hanon &cr;Netherlands 2012.11.09 Akerstraat 69, 6417 BJ Heerlen, &cr;The Netherlands 자동차 부품 &cr;판매 871,276 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon Russia 2013.02.18 445051, Russia, Samara region 29, &cr;Togliatti, str. Frunze, Building 8 자동차 부품 &cr;제조 판매 295 지분 50%초과보유 미해당&cr;(자산총액&cr;750억 미만) Hanon Auto Parts &cr;Hungary 2018.11.05 2651 Retsag, Ipari Park 4, Hungary 자동차 부품 &cr;제조 판매 27,355 지분 50%초과보유 미해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 미만) Hanon Alabama 2003.02.14 676 Halla-Bama Drive, Shorter, AL 36075 U.S.A. 자동차 부품&cr;제조 판매 230,162 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon USA 2012.10.12 39600 Lewis Drive, Novi, MI. 48377, U.S. 자동차 부품&cr;제조 판매&cr;및 연구 514,428 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon Canada 1989.06.20 360 University Ave., Belleville, Ontario,&cr;Canada K8N 5T6 자동차 부품 &cr;제조 판매 78,805 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon Coclisa 1984.12.12 Av. Laguna de Tamiahua No. 7325, Col. &cr;Partido Doblado, Cd. Juarez, Chihuahua,Mexico &cr;C.P. 32340 자동차 부품 &cr;제조 판매 70,891 지분 50%초과보유 미해당&cr;(자산총액&cr; 750억 미만) Hanon Mexicana 1992.04.09 Prolongacion Circuito El Marques Sur &cr;57-1 Parque Industrial El Marques &cr;Queretaro, Mexico C.P. 76246 자동차 부품 &cr;제조 판매 118,681 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon Brazil 2013.09.05 Rodovia Dom Pedro I, Km 87 - Pista Norte, areas 27A e 28A. Atibaia, SP. &cr;Zip Code: 12952-821 Brasil 자동차 부품 &cr;제조 판매 46,219 지분 50%초과보유 미해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 미만) Hanon &cr;South Africa 2015.06.16 3rdFloor, Regus House Fairview Office Park, Ring Road Port Elizabeth Eastern Cape, Republic of South Africa 자동차 부품 &cr;제조 판매 13,743 지분 50%초과보유 미해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 미만) Hanon EFP Corporation 2018.08.08 10th FL., 19, Eulji-ro, 5-gil, Jung-gu, Seoul, Korea 지주회사 1,416,833 지분 50%초과보유 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon EFP Deutschland GmbH. 2018.08.29 Visteonstr. 4-10, 50170 Kerpen, Germany 자동차 부품 &cr;제조 판매 &cr;및 연구 454,655 손자회사&cr;(EFP Corporation&cr;100% 소유) 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon EFP Mexico 2018.11.05 Ave. Del Charro #1715, CP 32410&cr;Parque Industrial Omega&cr;Cd. Juarez, Chihuahua, Mexico 자동차 부품 &cr;제조 판매 157,036 손자회사&cr;(EFP Corporation&cr;100% 소유) 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon EFP Mexico&cr; Service 2018.11.05 Ave. Del Charro #1715, CP 32410&cr;Parque Industrial Omega&cr;Cd. Juarez, Chihuahua, Mexico 용역서비스 3,446 손자회사&cr;(EFP Corporation&cr;100% 소유) 미해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 미만) Hanon EFP Canada 2019.01.08 800 Tesma Way, Concord, ON, Canada 자동차 부품 &cr;제조 판매 &cr;및 연구 587,090 손자회사&cr;(EFP Corporation&cr;100% 소유) 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon EFP Korea 2019.03.29 20, Asanvalleyseo-ro, Dunpo-myeon, Asan-si, &cr;Chungcheongnam-do, Republic of Korea 자동차 부품 &cr;제조 판매 64,496 손자회사&cr;(EFP Corporation&cr;100% 소유) 미해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 미만) Hanon EFP Italia &cr;Campliglione 2019.03.29 Via Cristoforo Colombo 1, 10128 Torino, Italy 자동차 부품 &cr;제조 판매 166,576 손자회사&cr;(EFP Corporation&cr;100% 소유) 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon EFP Italia&cr; Benevento 2019.03.29 Loc. Olivola Via E. Ferrari SNC, 82100 Benevento &cr;(BN), Italy 자동차 부품 &cr;제조 판매 &cr;및 연구 25,055 손자회사&cr;(EFP Corporation&cr;100% 소유) 미해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 미만) Hanon Systems&cr; Plovdiv EOOD 2019.03.29 Rakovski Industrial Zone - Magna Powertrain Plant, 4142 Stryama village, Rakovski Municipality, Plovdiv Region, Bulgaria 자동차 부품 &cr;제조 판매 95,533 증손자회사&cr;(EFP Deutschland 100% 소유) 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon EFP Changzhou 2019.03.29 Plant 4# and 8#, No.6 Environmental Protection 1st Road, Environmental Protection Industrial Park, Xinbei District, Changzhou, Jiangsu, China 자동차 부품 &cr;제조 판매 208,890 손자회사&cr;(EFP Corporation&cr;100% 소유) 해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 이상) Hanon EFP Bangalore 2019.03.29 Plot. No. 25 (Sub- Layout), 4th Phase Bommasandra Industrial Area, Jigani Link Road, Anekal Taluk, Bangalore -560099, Karnataka, India 자동차 부품 &cr;제조 판매 3,968 증손자회사&cr;(EFP Deutschland 100% 소유) 미해당&cr;(자산총액&cr; 750 억 미만) ※ 주요종속 회사여부는 최근사업연도말 자산총액 750억원 이상이거나 지배회사 &cr; 자산총액의 10% 이상임.&cr; 바-2. 연결대상회사의 변동내용&cr; 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 - - 연결&cr;제외 - - 사. 계열회사에 관한 사항&cr; 지배회사인 한온시스템주식회사는 2020년 12월 31일 현재 당사를 제외하고 48개의&cr;계열회사를 소유하고 있습니다. 현재 계열회사는 모두 비상장 회사입니다.&cr;&cr; 1. Hanon Systems (Beijing) Co., Ltd. 2. Hanon Systems (Dalian) Co., Ltd. 3. Hanon Systems (Shanghai) Co., Ltd. 4. Hanon Systems (Chongqing) Co., Ltd. 5. Hanon Systems (Nanchang) Co., Ltd.&cr;6. Hanon Jie Xi Si Systems (Nanjing) Co., Ltd.&cr;7. Hanon Systems (Yancheng) Co., Ltd.&cr;8. Chongqing Hanon Systems Co., Ltd.&cr;9. Chongqing Hanon Jianshe Automotive Thermal Systems Co. Ltd.&cr;10. Hanon Automotive Systems India Private Ltd. 11. Hanon Climate Systems India Private Limited 12. Hanon Systems Japan Ltd. 13. Hanon Systems (Thailand) Co. Ltd. 14. Hanon Systems Slovakia s.r.o. 15. Hanon Automotive Climate Sys. Manufacturing Industrial and Commercial Co. 16. Hanon Systems Portugal, S.A. 17. Hanon Systems Autopal Services, s.r.o. 18. Hanon Systems Autopal, s.r.o. 19. Hanon Systems Charleville SAS 20. Hanon Systems Hungary Kft. 21. Hanon Systems UK Limited 22. Hanon Systems Deutschland GmbH. 23. Hanon Systems Netherlands Cooperatief U.A. 24. Hanon Systems Rus LLC. 25. Hanon Systems Alabama Corp. 26. Hanon Systems USA, LLC. 27. Hanon Systems Canada Inc. 28. Coclisa, S.A. de C.V. 29. Climate Systems Mexicana, S.A. de C.V. 30. Hanon Systems Climatizacoes do Brasil Industria e Comercio Ltda.&cr; 31. Hanon Systems South Africa(PTY) Ltd.&cr; 32. Bonaire Automotive Electrical System Co., Ltd. 33. FAWER Hanon Thermal Systems (Changchun) Company Ltd. 34. Japan Climate Systems Corporation.&cr;35. Beijing BHAP Hanon Systems Co., Ltd. 36. Fawer Hanon Automotive Components Co. Ltd. 37. Hanon Systems EFP Corporation. 38. Hanon Systems EFP Deutschland GmbH 39. EFP Operations Mexicana, S.A.de C.V. 40. Climate Systems Services Mexicana EFP, S.A. de C.V. 41. Hanon Systems Auto Parts Hungary Kft. &cr; 42. Hanon Systems EFP Canada Ltd. 43. Hanon Systems Plovdiv EOOD 44. Hanon Bangalore Operations Private Limited&cr; 45. Hanon Systems Italia Benevento &cr; 46. Hanon Systems Italia Campiglione &cr; 47. Hanon Systems EFP Korea Inc. 48. Hanon Systems EFP (Changzhou) Co., Ltd. &cr; 아. 신용평가에 관한 사항&cr;&cr; (1) 최근 3년간 당사의 회사채 및 기업어음 관련 신용평가등급 현황 평 가 일 평가대상&cr;유가증권 등 평가대상 유가증권의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2018.06.22 회 사 채 AA 한국신용평가&cr; ( AAA ~ D ) 정기평가 2018.06.26 회 사 채 AA 한국신용평가&cr; ( AAA ~ D ) 정기평가 2018.11.12 회 사 채 AA 한국신용평가&cr; ( AAA ~ D ) 본평가 2019.06.03 회 사 채 AA 한국신용평가&cr; ( AAA ~ D ) 본/정기 평가 2019.06.05 회 사 채 AA 한국신용평가&cr; ( AAA ~ D ) 본/정기 평가 2020.05.28 회 사 채 AA 한국신용평가&cr; ( AAA ~ D ) 정기 평가 2020.06.17 회 사 채 AA 한국신용평가&cr; ( AAA ~ D ) 정기 평가 (2) 신용등급체계 및 부여의미 유가증권종류 국내신용등급체계 부 여 의 미 회 사 채 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만, AAA채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만, 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력이 양호하지만, 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나, 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급능력에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며, 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 D 상환불능상태임 기업어음&cr;(CP) A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임. B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환불능 상태임 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항&cr; 유가증권시장1996.07.31-- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 가. 최근 5 사업연도 기간 중 주요 변동 내역&cr; 2016. 02. 16 주식 액면 분할 (액면가 500원 한 주를 액면가 100원 5주로 분할)&cr;2016. 02. 26 Hanon Brasil Holdings Ltda (Hanon Systems Climatizacao do Brasil&cr; Industria e Comercio Ltda.가 100%보유) 2016. 05. 09 Beijing Hainachuan Automotive Parts Co. Ltd사와 Chongqing Hanon&cr; Systems Co., Ltd 설립 (한온시스템 북경법인 83.25%) &cr;2017. 01. 11 Beijing BHAP Hanon Systems Co., Ltd 설립&cr;2018. 01. 15 Chongqing Hanon Jianshe Automotive Thermal Systems Co., Ltd.&cr; 설립 2018. 08. 08 Hanon systems EFP Corporation 설립 2018. 08. 20 FAWER Hanon Automotive Components (Changchun) Company Ltd 설립 2018. 08. 29 Hanon systems EFP Deutschland GmbH 설립 2018. 09. 20 마그나 인터내셔널 Inc. (Magna International Incorporation)의 Fluid Pressure & Control 사업부 계약체결&cr;2018. 11. 05 EFP Operations Mexicana, S.A.de C.V 설립 2018. 11. 05 Climate Systems Services Mexicana EFP, S.A. de C.V. 설립 2018 . 11. 30 Gibbs-Hungary Die Casting Ipari Termelo Kft. 인수&cr;2019. 3. 29 마그나인터내셔널Inc. (Magna International Incorporation)의Fluid Pressure & Control 사업부문인수완료&cr;2019. 11. 21 Hanon Systems EFP Bad Homburg GmbH/ Hanon Systems Bad Homburg GmbH가 Hanon Systems EFP Deutschland GmbH로 합병&cr;2019. 11. 30 Hanon Systems Southern Germany GmbH가 Hanon Systems Deutschland GmbH로 합병됨&cr;2019. 12. 16 Jinan Han Cai Automotive Parts Company 매각&cr;&cr; 나. 최근 5 사업연도 기간 중 경영진의 중요한 변동 내역&cr;&cr;2015. 06. 10 대표집행임원 도입에 따른 박용환 대표이사 -> 대표집행임원 변경&cr;2015. 07. 07 이인영 대표집행임원 선임&cr;2019. 01. 01 이인영 대표집행임원 사임에 따른 손정원, 성민석, 너달 쿠추카야 각자대표집행임원 3인 신규선임&cr;2021. 01. 18 손정원 대표집행임원 사임에 따른 성민석, 너달 쿠추카야 각자 대표집행임원 2인 운영&cr;&cr; 다. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr;&cr; 주요한 사업결합 등의 내용은 연결재무제표 및 재무제표의 사업결합 주석&cr; 등을 참조하시기 바랍니다. &cr;&cr; 라. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;&cr; 당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다. &cr; 3. 자본금 변동사항 가. 증자(감자)현황 2020년 12월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등 2020년 12월 31일 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 533,800,000주, 유통주식수는 신탁계약에 의한 취득 131,570주를 제외한 533,668,430주 입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.&cr; 가. 주식의 총수 현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주1,000,000,0001,000,000,000-533,800,000533,800,000----------------533,800,000533,800,000-131,570131,570-533,668,430533,668,430- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) --------------------------------------------------------보통주-131,570--131,570----------------------보통주-131,570--131,570----------------------보통주-131,570--131,570-------- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주533,800,000-우선주--보통주131,570-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주533,668,430-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) ※ 상기 의결권없는 주식수(B)의 131,570주는 당사가 2020년 12월 31일 기준 보유하고 있는 자기주식입니다. 6. 배당에 관한 사항 등 가. 배당에 관한 사항 &cr; 배당시기와 배당금액은 주주총회 또는 이사회의 승인으로 결정되며, 배당금 지급대상은 매 회계연도 종료일 또는 분기배당 기준일 현재 주주명부에 기재된 주주입니다.배당금에 대한 권리는 그 권리가 5년간 행사되지 않는 경우 시효로 소멸되며, 시효가완성된 후 청구되지 않은 배당재산은 회사에 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.&cr;20년 배당총액은 170,781 백만원, 주당 배당금은 320원 입니다.&cr;&cr;당사는 주주가치 제고를 목적으로 회사의 지속가능 경영 및 수익성, 그리고 자본구조의 안정성을 기초로 하여 연간 영업현금흐름에서 미래성장을 위한 자체 조달가능한 투자 수준과 회사의 수익성을 저해하지 않는 수준에서, 그리고 회사의 주주구성을 고려하여 미국 등 선진 자본시장에서의 주주요구 수익률 충족가능한 수준에서 이익 배당 규모를 결정하고 있습니다. 당사는 최근 3개년 동안 분기별 평균80원(연간320원) 수준의 이익 배당을 지급 하였으며, 향후에도 분기별 경영실적을 반영하여 장기 예측가능한 이익 수준에서 분기 별 배당을 실시 할 계획 입니다. &cr; 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항&cr; 100100100110,368318,537277,639-23,05667,42917,595207597520170,781170,816170,816---154.7453.6361.52-2.042.843.00------------보통주320320320------------ 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제35기 제34기 제33기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 연결재무제표기준으로 작성되었고, (연결)당기순손익은 지배기업소유주지분임.&cr;※ 주당순손익 계산 근거&cr; 제 35 기 : 110,368백만원 / 533,705천주 = 207원&cr; 제 34 기 : 318,537백만원 / 533,800천주 = 597원&cr; 제 33 기 : 277,639백만원 / 533,800천주 = 520원 &cr;※ 상기 표의 당기 현금(주식)배당금은 정기주주총회 승인전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr; ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11011#과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 다. 과거배당이력 (단위: 회, %) 15233.002.50 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 최근사업연도 분기배당, 결산배당을 포함하고 있습니다. 2020년(제35기) 결산배당은 정기주주총회 승인 전으로, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr;※ 분기배당은 제도를 도입한 2016년(제31기)부터 연속 배당 중이며, 결산배당은 1998년(제13기)부터 연속 배당 중입니다.&cr; 7. 정관에 관한 사항 &cr;당사의 최근 정관 개정일은 2020년 3월 25일이며, 보고서 제출일 이후 개최 예정인 제35기 정기주주총회의 안건에는 아래와 같은 정관 변경 예정 건이 포함되어 있습니다.&cr;&cr; [정관 변경 이력] 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2020년 03월 25일 제34기 정기주주총회 1. 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 조항 도입&cr;2. 명의개서대리인의 업무범위 변경&cr;3. 사채 및 신주인수권부사채 권리의 전자등록 규정 신설&cr;4. 외부감사인 선정 관련 규정 변경 전자증권제도 도입 및 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 상세 반영에 따른 변경 ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11011#정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 [정관 변경 예정 건] 2021년 03월 29일제35기 정기주주총회1. 제 32조의 3 (대표집행임원과 집행임원의 직무) 제 5항 신설&cr;2. 부칙 (2021.03.29)산업안전보건법 전부개정(2021. 1. 1일시행)'에 &cr;따라 대표집행임원의 안전보건에 대한 계획 수립 및 이사회 보고 의무를 준수하기 위하여 안전보건계획 수립 및 보고 체계를 정관에 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 &cr; 당사는 OEM(주문자생산방식) 납품을 주로 하는 자동차 열 관리 시스템 단일품목 제조회사로서 한국내에는 대전공장, 평택공장, 울산공장, 아산공장을 보유하고 있으며 본사 및 해외법인 모두 자동차의 열 관리 시스템을 생산하는 단일 사업부문을 영위하고 있습니다.&cr; 가. 업계의 현황&cr; (1) 산업의 특성 &cr;신제품 개발, 미래 기술력 확보, 품질 성능 등에 있어서 자동차부품 산업은 자동차 산업에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 자동차 부품 업체들은 개발 단계에서부터 완성차 업체와 긴밀한 협력을 통하여 자동차 제조에 필요한 부품을 개발, 생산, 판매하고 있으며, 완성차 업체들은 다수의 자동차 부품 업체들로부터 부품을 공급받아 자동차를 생산하는 주문자 상표부착생산방식(OEM) 관계를 맺고 있습니다. &cr;(2) 산업의 성장성 &cr;세계 자동차산업은 2016년은 유럽 및 중국, 인도 시장은 판매가 증가하였으나 미국의 성장세 둔화와 러시아. 브라질의 경기침체로 인해 전년대비 소폭 증가하였습니다.국내 시장은 경기회복 둔화 및 신흥시장의 마이너스 성장으로 인한 수출 부진으로 전체 판매량이 감소하였습니다. 2017년은 차급별로 소형 승용은 중국시장 부진, 중형급은 북미시장 부진으로 비중이 축소하였으나, 소형SUV 비중은 더욱 확대 되었습니다. 특히 친환경차의 경우에는 일본을 제외한 전 지역에서 대폭으로 증가하였습니다.그러나 현대/기아차는 THAAD 여파로 인한 중국 시장의 판매 둔화 및 미국시장의 부진으로 판매가 감소하였습니다. 2018년은 보호무역주의 강화로 수출 하락 되었으며,지속해서 B/C 차급을 중심으로 SUV비중은 확대 되었으나 승용은 비중이 축소 되었습니다. 2019년은 선진국 판매 부진 및 미중 무역분쟁 장기화로 작년에 이은 성장 정체 지속 되었습니다. 지역별로는 미국은 신차 수요증가로 가장 낮은 감소율, 유럽은 경제성장 둔화 및 수요 정체로 감소, 중국은 무역분쟁 장기화 및 환경규제 강화로 수요 감소 중, 브라질만 경기회복에 따른 구매력 상승으로 주요 시장 중 유일하게 증가 되었습니다. 2020년 세계 주요시장 자동차 판매는 코로나 19 에 따른 각국의 이동제한령 영향으로 자동차 생산을 포함한 경제 활동이 전반적으로 위축되며 전년 동기대비 감소되었습니다. 미국 자동차전문지Automotive News에서 발표한 세계100대 자동차부품업체 매출액순위에 따르면, 국내 부품업계 중 가장 규모가 큰 현대모비스는 전년과 동일하게 7위를 기록, 현대위아는 1단계 하락한 37위를 기록하였습니다. 당사는 매출액 61억 달러로 4단계 상승한 42위를 차지하였습니다.&cr; 주1) (단위 : 백만$) 2019년순위 2018년순위 업체명 지역 국가 2019년 매출 2018년 매출 증감률(%) 1 1 Robert Bosch GmbH 유럽 독일 46,555 49,525 (6.0%) 2 2 Denso Corp. 아시아 일본 41,812 42,793 (2.3%) 3 3 Magna International Inc. 북미 캐나다 39,431 40,827 (3.4%) 4 4 Continental AG 유럽 독일 35,309 37,803 (6.6%) 5 5 ZF Friedrichshafen AG 유럽 독일 34,229 36,929 (7.3%) 6 6 Aisin Seiki Co. 아시아 일본 33,404 34,999 (4.6%) 7 7 Hyundai Mobis 아시아 한국 26,155 25,624 2.1% 8 9 Faurecia 북미 미국 19,900 20,667 (3.7%) 9 8 Lear Corp. 유럽 프랑스 19,810 21,149 (6.3%) 10 10 Valeo SA 유럽 프랑스 19,900 19,068 4.4% 36 38 Hyundai-Transys 아시아 한국 7,374 7,573 (2.6%) 37 36 Hyundai-WIA Corp. 아시아 한국 6,979 7,758 (10.0%) 42 46 Hanon Systems 아시아 한국 6,137 5,396 13.7% 49 47 Mando Corp. 아시아 한국 4,893 4,967 (1.5%) 88 91 Hyundai Kefico Corp. 아시아 한국 1,898 1,754 8.2% 주1) 자료: 세계 100대 자동차부품업체 현황(Automotive News)&cr; 1) 업체별 해외시장 판매 현황&cr; (단위 : 천대) 구 분 2020년 2019년 2018년 현대 2,956 3,688 3,865 기아 2,055 2,254 2,285 자료: 현대/기아 &cr;&cr; 2) 업체별 국내시장 판매 현황(승용) &cr; (단위 : 천대) 구 분 2020년 2019년 2018년 현대 내 수 788 741 721 수 출 839 1,042 995 기아 내 수 552 520 531 수 출 722 900 912 한국지엠 내 수 83 76 93 수 출 285 340 369 르노삼성 내 수 88 86 90 수 출 19 90 137 쌍용 내 수 96 107 109 수 출 20 25 32 자료 : 한국자동차산업협회 &cr;(3) 경기변동의 특성 &cr;자동차 부품의 대부분은 완성차 업체의 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM)으로 공급되고 일부 직수출과 애프터서비스 및 보증수리용으로 판매되고 있습니다. 따라서 자동차 부품 산업은 자동차 산업에 의하여 직접적으로 영향을 받는 바, 자동차 부품업체들의 2020년 내수 및 수출도 완성차 업체들의 추세를 따르고 있습니다.&cr;&cr;자동차 보급대수가 상대적으로 많은 선진국인 북미, EU, 일본시장 등의 경우에는 경기변동에 따라 민감하며, 신흥시장 회복세 전환으로 인도, 러시아, 브라질 등은 수요가 증대할 것으로 예상됩니다.&cr; 1) 국내 자동차 생산 2020년 생산은 코로나19영향으로 일부 공장 가동 중단 및 해외 수요 위축에 따른 생산량 조정 (2~8월), 르노삼성 위탁생산(로그) 중단 등으로 전년대비 11.2% 감소한 3,506,848대 입니다 &cr; 2) 국내 자동차 판매 (내수) 2020년 내수는 정부의 내수활성화 정책(개별소비세 인하 : 3~6월 70%, 7~12월 30%), 업계의 다양한 신차 출시 등으로 전년 대비 4.7% 증가한 1,611천대 판매하였습니다. 2020년 승용차는 대형세단 및 SUV 등 신차 출시에 힘입어 전년동기비 6.2% 증가하였으나, 상용차는 코로나19 영향으로 건설경기 부진, 버스/트럭의 운송 수요 약화 등으로 전년동기비 3.3% 감소하였습니다. &cr; 3) 국내 자동차 판매 (수출) 2020년은 코로나19로 주요 수출지역 입국 및 이동제한, 수요 위축등의 영향으로 상반기 수출이 급감, 전년비 21.4% 감소한 1,886,831대를 판매하여 2013년 이후 8년 연속 수출 감소세를 보이고 있습니다. &cr;상기 자동차 생산, 내수 및 수출은 한국자동차산업협회의 '2020년 자동차산업 동향' 자료를 인용하여 작성하였습니다. &cr; (4) 경쟁요소 자동차 부품은 자동차의 개발에 따라 주문자 상표부착 생산방식(OEM)으로 공급되는 특성이 있습니다. 이에 따라서, 자동차 부품, 특히 에어컨의 경우, 각 업체의 기술 수준, 가격 경쟁력, 품질 수준 등에 의하여 제한적인 입찰 방식으로 선정되고 있습니다.&cr;&cr;(5) 자원조달상의 특성&cr;완성차 제조사의 부품 자체조달 비율이 점점 낮아지는 대신 외부와의 협력체제를 구축, 조달하는 경향으로 나아가고 있습니다. 최근 세계 유명 자동차 메이커들이 글로벌 아웃소싱을 강화하는 추세도 여기에 기인하고 있습니다&cr; 나. 회사의 현황&cr; (1) 영업개황 및 사업부문의 구분&cr; 1) 영업개황 자동차용 공조제 품 전문업 체인 당 사의 20 20년 매출액은 6조 8,728억 으로 &cr; 전년 매출액 7조 1,542억 대비 약 3 .9% 감 소 하 였습니다.&cr;&cr; 2) 공시대상 사업부문의 구분&cr;연결회사는 단일 영업부문을 영위하고 있으며, 영업부문별 정보를 공시하지 아니합니다. 소재 지역별 항목별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 구분 제 35기 제 34기 제 33기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 자동차 &cr;부품 아시아 매출액 4,173,325 60.72% 4,280,515 59.83% 4,028,140 67.84% 영업이익 101,000 31.98% 218,573 45.18% 194,342 44.80% 총자산 7,930,381 101.58% 7,503,694 105.95% 4,794,156 89.51% 미주 매출액 1,529,415 22.25% 1,689,411 23.61% 1,149,849 19.37% 영업이익 73,537 23.29% 52,675 10.89% 33,555 7.74% 총자산 1,806,758 23.14% 1,736,983 24.53% 869,916 16.24% 유럽 매출액 3,321,877 48.33% 3,453,101 48.27% 2,827,206 47.62% 영업이익 155,135 49.12% 210,351 43.48% 197,086 45.43% 총자산 3,435,917 44.01% 2,798,680 39.52% 1,679,103 31.35% 내부거래 및&cr;연결조정 매출액 (2,151,784) (31.31%) (2,268,874) (31.71%) (2,067,610) (34.82%) 영업이익 (13,872) (4.39%) 2,211 0.46% 8,793 2.03% 총자산 (5,365,645) (68.73%) (4,956,988) (69.99%) (1,987,395) (37.11%) 합계 매출액 6,872,833 100.00% 7,154,153 100.00% 5,937,585 100.00% 영업이익 315,800 100.00% 483,810 100.00% 433,776 100.00% 총자산 7,807,411 100.00% 7,082,369 100.00% 5,355,781 100.00% (2) 본사 국내시장점유율&cr;&cr; 국내 자동차용 공조제품 시장은 자동차 시장이 현대/기아, 한국GM, 르노삼성 그리고 쌍용으로 분류됨에 따라 현대/기아에 공급하는 당사와 두원공조, 한국GM에 공급하는 에스트라오토모티브(구 한국델파이), 그리고 르노삼성과 쌍용에 공급하는 회사들로 나눠집니다.&cr;&cr;당사가 속해있는 자동차용 공조제품 시장에서 국내 시장 점유율은 정확하게 파악하기 어려우나, 당사가 대략적으로 분석하고 있는 바로는 아래와 같이 국내 자동차용 공조제품 시장에서 업계 1위를 지키고 있습니다.&cr; 구 분 2020년 2019년 2018년 한온시스템 48% 45% 51% 두 원 공 조 32% 35% 25% 에스트라오토모티브시스템&cr;(구 한국델파이) 7% 10% 13% 기 타 13% 10% 11% (자료: IHS + 한온시스템)&cr; 또한 당사는 글로벌 시장에서도 꾸준히 성장세를 지속하고 있습니다. 2013년도에 &cr;Visteon의 공조부문을 인수하면서 명실공히 Global 공조 시장 점유율 2위의 업체로 발돋움 하였으며, 점유율 성장을 위해 꾸준히 Global OEM 업체들과 지속적인 Communication을 진행하고 있습니다.&cr; (3) 시장의 특성 &cr;최근들어 소비자들의 기호는 더욱 다양해지고, 보다 안락하고 쾌적한 자동차를 추구하는 성향이 높아지고 있습니다. 더불어, 자동차 부품업계는 대형화, 전문화, 글로벌화를 추구하며, 빠르게 탈바꿈하고 있습니다. 당사 역시 최대 고객의 빠른Global 성장에 발 맞추어 본사 뿐만 아니라 해외법인의 역량 확대와 늘어난 수요에 대응하는 빠른 적응력을 키우기 위하여 변화와 혁신에 앞장서고 있습니다.&cr;&cr;이에 당사 및 해외 법인들은 고객과 소비자의 만족을 극대화하기 위해 인체 공학 및 환경 친화를 고려한 에어컨 및 히터 시스템을 개발하고 있습니다. 특히, 친환경 공조 기술인 하이브리드 에어컨 시스템과 대체 냉매 시스템 기술을 개발하였고, 부품의 경량화를 통해 에너지 효율을 높이고 있습니다. 이 밖에도, 환경친화적 소재 및 차세대 연료 대응 기술 등 미래형 공조 시스템 개발에 최선을 다하고 있으며, 지구온난화 방지를 위해 친환경 기술개발과 탄소절감을 위한 녹색성장 전략을 수립하여 추진하고 있습니다.&cr;&cr;또한 친환경 제품에 대한 인식 및 선호도가 전 세계적으로 높아지고 있는 현 시점에서 해외에 진출해 있는 법인들 역시 본사 및 고객들과의 협업을 통해 친환경 공조 시스템 생산을 추진하고 있습니다. 이미 친환경제품에 대한 수요가 많이 증가하고 있는북미, 유럽 시장에서는 현재 당사의 주고객과 프리미엄 자동차를 생산하는 완성차 업체의 수요를 대응하기 위하여 친환경 제품 생산을 추구하고 있으며, 중장기적으로는 중국, 인도 등 잠재성이 큰 시장에서 원가경쟁력 있는 친환경 제품을 생산하기 위한 준비에도 박차를 가하고 있습니다.&cr; (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 &cr;당사는 혁신 기술을 통한 제품 및 서비스의 질과 폭을 확대하고, 체계적인 글로벌 경영 시스템을 통해 미래 성장기반 확보에 매진하고 있습니다. 특히, 본사의 매출실적을 능가하는 해외법인의 생산 네트워크 및 품질 관리시스템에 중점을 두어 지속성장의 기반을 다지고 있습니다. 다변화 되고 있는 소비자들의 니즈를 충족시키기 위한 여러 사양의 에어컨 시스템들이 개발되고 있으며, 개발된 여러 사양의 에어컨 시스템이 해외법인에서도 생산되어 Global 성장에 매우 큰 역할을 하고 있습니다. 특히 급격히 성장하고 있는 중국시장에서 당사의 혁신 제품과 서비스는 안정적인 중국 시장 안착을 위해서 매우 중요한 역할을 하고 있습니다.&cr;&cr;이러한 노력으로 당사는 갈수록 치열해지는 글로벌 시장 환경에서 지난해 세계적인 프리미엄 브랜드와 전기자동차 메이커로부터 꾸준히 수주를 받으면서 경쟁력을 확인할 수 있었습니다. 2007년 아시아 공조업체 최초로 세계 자동차 부품업계 최고기술 대상인 PACE Award를 수상하여 높은 기술력을 인정받았으며, 2013년에 다시한번 PACE Award 수상으로 높은 기술력을 재확인 받기도 하였습니다. 2008년 국내 업 최초로 유럽연합의 냉매누설 법규규제 인증을 획득하였고, 2010년에 'RS 압축기' 에이어 2014년에는 '연료전지차량용 공기공급장치'로, 2015년에는 '전기자동차용 Heat Pump System'로 장영실상을 수상하였습니다.&cr;&cr;당사는 친환경 기업으로서의 역할도 훌륭히 수행해 내며, 2014 대한민국 녹색경영대상 유공자부문 동탑산업훈장 수상 (2014.6.30) 및 환경보전 공로 인정 환경부장관 표창을 수상 (2014.12.31) 하였습니다.&cr;&cr;당사는 2013년 Visteon이 소유한 공조회사들의 인수를 통하여 세계 2위의 공조회사로 공식적으로 발돋움 하였습니다. 또한 2014년도 7월에는 미국 자동차 부품사인 '쿠퍼스탠다드 오토모티브'의 열관리 및 배기사업 부문을 인수하였습니다. &cr;&cr;또한 2015년 2분기, '한앤코 오토홀딩스 유한회사'가 50.5%, '한국타이어 주식회사'가 19.49%를 투자하여 Visteon의 지분 전체를 인수하면서 대주주 변경이 발생되었습니다. 새로운 지배구조 아래에서 기존 당사가 가진 기술력, 영업망이 새로운 대주주와 결합되어 더 큰 시너지를 발생 시킬 수 있을 것으로 전망됩니다. &cr;&cr;당사는 2018년 9월 20일 세계 3위 자동차 부품사인 마그나 그룹의 Fluid Pressure &Controls 사업부 양수도 계약을 체결하였고 사업부 양수도 및 양수대금 지급 절차가 2019년 3월 29일 완료 되었습니다. 마그나 사업 부문 인수는 당사가 향후 전기차, 하이브리드차 부품 시장을 확대하는 데 큰 기여를 할 것으로 전망됩니다. &cr;&cr;(5) 코로나19 영향&cr;&cr;재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 특히 2020년 코로나19(COVID-19)의 확산으로 회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.&cr; 2. 주요 제품 및 원재료 등&cr; &cr; 가. 주요 제품 등의 현황 &cr;&cr; 당사는 자동차용 에어컨(HVAC)과 파워트레인 쿨링(PTC), 압축기(COMP), 플루이드 트랜스포트(FT) 등을 생산하는 자동차 공조제품 전문 제조회사로서, 각 지역별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원,%) 구 분 제35기 비 율(%) 제34기 비 율(%) 제33기 비 율(%) 자동차 &cr;부품 아시아 4,173,325 60.72% 4,280,515 59.83% 4,028,140 67.84% 미주 1,529,415 22.25% 1,689,411 23.61% 1,149,849 19.37% 유럽 3,321,877 48.33% 3,453,101 48.27% 2,827,206 47.62% 내부거래 및 연결조정 (2,151,784) (31.31%) (2,268,874) (31.71%) (2,067,610) (34.82%) 합 계 6,872,833 100.00% 7,154,153 100.00% 5,937,585 100.00% ※ 연결회사는 단일 영업부문으로 자동차부품(A/CON)사업을 영위하 고 있음.&cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제 35기 제 34기 제 33기 에이치백(HVAC) 202,533 195,212 193,697 파워트레인 쿨링(PTC) 105,025 101,623 101,998 압축기(COMP) 101,918 96,877 97,085 플루이드 트랜스포트(FT) 51,175 50,806 51,099 &cr;(1) 산출기준&cr;- 전품목 부가가치세 제외&cr; - 대표적인 주요 차종의 제품별 가격을 단순 평균으로 산출한 금액으로 연도별 &cr; 생산 차종의 변동에 따라 판매가격 변동이 있습니다. &cr;- 시장상황 및 전략적 이유 등으로 친환경차 관련 가격은 계산에 고려되지 않음.&cr;&cr;(2) 주요 가격변동원인&cr;- 제품이 개발되어 생산되는 시점에 가격이 결정되며 완성차업체의 사양변경 등으로 다소 변동되는 추세임&cr; 다. 주요 원재료 등의 현황&cr;&cr; 연결회사의 주요원재료는 Evaporator(에어컨 제조), Clutch(압축기 제조), Blower Motor(히터 제조), Fan & Shroud(라디에이터 제조), Bearing & Seal (워터펌프제조), Powder Metal & Stamping (밸런스 샤프트모듈제조), Spring & Plastic (오일펌프제조) 등이 있으며, 각 지역별 매입액 및 총 매입액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원,%) 구 분 제35기 비 율(%) 제34기 비 율(%) 제33기 비 율(%) 자동차 부품 아시아 3,057,028 67.04% 3,076,735 64.71% 2,965,225 74.71% 미주 1,003,180 22.00% 1,137,706 23.93% 754,550 19.01% 유럽 2,216,827 48.62% 2,307,563 48.54% 1,934,502 48.74% 내부거래 및 연결조정 (1,717,140) -37.66% (1,767,706) (37.18%) (1,685,430) (42.47%) 합 계 4,559,895 100.00% 4,754,298 100.00% 3,968,847 100.00% 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr;&cr; 당사가 자동차용 A/C 시스템을 제조하기 위해 매입하는 주요 품목은 다음과 같으며,계산 방식은 구매금액을 수량으로 나누어 산출한 단순평균가격을 적용하였습니다.&cr;또한 모든 품목의 가격은 부가가치세를 제외한 금액입니다. &cr;&cr;수입품목의 경우 실 수입금액(단가수량)으로 수입부대비용은 제외되어 있으며, 전년대비 단가변동의 주요원인은 차종변경에 따른 것입니다. (단위 : 원, $) 품 목 제35기 제34기 제33기 전장부품(Control,Motor Assy) 18,666 16,643 15,590 Comp부품(Cylinder,Piston) 953 969 1,089 알루미늄 $1,918 $1,754 $2,110 워터펌프 부품(BEARING, SEAL) 1,103 929 895 마그나 그룹의 Fluid Pressure &Controls 사업부 인수로 인해 일부품목의 변경이 있습니다.&cr; &cr;(1) 산출기준&cr;- 전품목 부가가치세 제외&cr; - 대표적인 주요 부품의 구입가격을 구입수량으로 나누어 산출하였습니다.&cr;- 조달구분에 따른 주요 품목의 합리적 변경으로 공시되는 품목이 변경되었습니다.&cr; &cr; 3. 생산 및 설비에 관한 사항 &cr; 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr;&cr; (1) 생산능력&cr; 기준일: 2020년 12월 31일 (단위: 천개, %) 구 분 품 목 생산가능수량 실제생산수량 평균가동률 아시아 에이치백(HVAC) 8,356 5,948 71% 파워트레인쿨링(PTC) 6,270 3,967 63% 압축기(COMP) 10,806 6,672 62% 플루이드 트랜스포트(FT) 3,595 1,963 55% 기타 1,897 1,267 67% 미주 에이치백(HVAC) 5,029 2,216 44% 파워트레인쿨링(PTC) 2,773 1,567 57% 플루이드 트랜스포트(FT) 15,515 6,778 44% 기타 1,940 1,138 59% 유럽 에이치백(HVAC) 5,109 2,638 52% 파워트레인쿨링(PTC) 3,347 2,307 69% 압축기(COMP) 4,170 1,973 47% 플루이드 트랜스포트(FT) 14,232 7,038 49% 기타 1,865 1,179 63% (2) 생산능력의 산출근거 1) 산출방법 등 ① 산출기준 : Bottle Neck 공정기준 ② 산출방법 : 연간작업일수 × 일작업시간 × 3,600초 ×효율(%) ×&cr; B/Neck공정의 C/T(초) 2) 평균가동시간 : 240일/년 ×10시간/일 ×2Shift &cr; 나. 생산설비의 현황 등&cr; (1) 생산설비의 현황 ( 기준일: 2020년 12월 31일) &cr; [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) &cr;사업소 &cr;소유형태 &cr;기초 &cr;대체 당기증감 당기상각&cr;(손상) 연결범위&cr;변동 &cr;환율변동 &cr;기말 &cr;비고 증가 감소 아시아 자가보유 56,764 332 - - - - (282) 56,814 - 미주 자가보유 3,967 - - (211) - - (395) 3,361 - 유럽 자가보유 48,722 - - - - - 1,500 50,222 - 연결조정 - 5,004 735 - - - - (789) 4,950 - 합계 - 114,457 1,067 - (211) - - 34 115,347 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) &cr;사업소 &cr;소유형태 &cr;기초 &cr;대체 당기증감 당기상각&cr;(손상) 연결범위&cr;변동 &cr;환율변동 &cr;기말 &cr;비고 증가 감소 아시아 자가보유 141,428 23,030 2,545 (149) (8,219) - (1,607) 157,028 - 미주 자가보유 29,222 (5,117) 810 (2,235) (2,663) - (1,649) 18,368 - 유럽 자가보유 121,125 20,152 2,918 (119) (8,475) - 3,511 139,112 - 연결조정 - 11,323 970 - - (417) - (2,029) 9,847 - 합계 - 303,098 39,035 6,273 (2,503) (19,774) - (1,774) 324,355 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) &cr;사업소 &cr;소유형태 &cr;기초 &cr;대체 당기증감 당기상각&cr;(손상) 연결범위&cr;변동 &cr;환율변동 &cr;기말 &cr;비고 증가 감소 아시아 자가보유 19,275 2,090 449 (11) (2,360) - 34 19,477 - 미주 자가보유 - - - - - - - - - 유럽 자가보유 1,872 3 21 - (124) - 59 1,831 - 연결조정 - 158 - - - (8) - - 150 - 합계 - 21,305 2,093 470 (11) (2,492) - 93 21,458 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) &cr;사업소 &cr;소유형태 &cr;기초 &cr;대체 당기증감 당기상각&cr;(손상) 연결범위&cr;변동 &cr;환율변동 &cr;기말 &cr;비고 증가 감소 아시아 자가보유 465,198 82,193 29,499 (1,458) (89,133) - (5,970) 480,329 - 미주 자가보유 166,204 19,586 12,561 (88) (38,389) - (12,159) 147,715 - 유럽 자가보유 348,372 144,990 56,853 (790) (82,249) - 8,794 475,970 - 연결조정 - 17,324 (399) (3,601) - (11,147) - (1,653) 524 - 합계 - 997,098 246,370 95,312 (2,336) (220,918) - (10,988) 1,104,538 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) &cr;사업소 &cr;소유형태 &cr;기초 &cr;대체 당기증감 당기상각&cr;(손상) 연결범위&cr;변동 &cr;환율변동 &cr;기말 &cr;비고 증가 감소 아시아 자가보유 1,696 5 149 (59) (596) - (36) 1,159 - 미주 자가보유 - - 8 - (8) - - - - 유럽 자가보유 763 73 15 (2) (355) - 26 520 - 연결조정 - (39) 19 - - - - - (20) - 합계 - 2,420 97 172 (61) (959) - (10) 1,659 - [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원) &cr;사업소 &cr;소유형태 &cr;기초 &cr;대체 당기증감 당기상각&cr;(손상) 연결범위&cr;변동 &cr;환율변동 &cr;기말 &cr;비고 증가 감소 아시아 자가보유 98,476 13,637 45,566 (2,377) (46,493) - (569) 108,240 - 미주 자가보유 6,581 2,714 720 - (2,910) - (510) 6,595 - 유럽 자가보유 32,504 14,686 11,412 (263) (20,886) - 519 37,972 - 연결조정 - 3,910 483 - - (2,208) - (222) 1,963 - 합계 - 141,471 31,520 57,698 (2,640) (72,497) - (782) 154,770 - [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) &cr;사업소 &cr;소유형태 &cr;기초 &cr;대체 당기증감 당기상각&cr;(손상) 연결범위&cr;변동 &cr;환율변동 &cr;기말 &cr;비고 증가 감소 아시아 자가보유 11,354 2,542 1,860 (88) (4,925) - (194) 10,549 - 미주 자가보유 3,045 367 762 (15) (1,969) - (239) 1,951 - 유럽 자가보유 6,358 1,038 1,168 (32) (2,549) - 133 6,116 - 연결조정 - (1,531) (743) - - 904 - - (1,370) - 합계 - 19,226 3,204 3,790 (135) (8,539) - (300) 17,246 - [자산항목 : 기타유형자산] (단위 : 백만원) 기타유형자산은 리스개량자산, 운송중인기계, 건설중인자산으로 구성되어 있습니다 &cr;사업소 &cr;소유형태 &cr;기초 &cr;대체 당기증감 당기상각&cr;(손상) 연결범위&cr;변동 &cr;환율변동 &cr;기말 &cr;비고 증가 감소 아시아 자가보유 164,812 (123,070) 130,187 (63,691) (14) - 1,439 109,663 - 미주 자가보유 71,855 (17,385) 56,112 (1,475) (235) - (8,667) 100,205 - 유럽 자가보유 287,184 (176,905) 150,670 - (37) - 8,297 269,209 - 연결조정 - 7,436 (2,221) (63,653) 63,653 - - (90) 5,125 - 합계 - 531,287 (319,581) 273,316 (1,513) (286) - 979 484,202 - ※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 판단이 어려워 기재를 생략합니다. &cr; (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (단위 : 억원) 사업부문 구 분 투자&cr;기간 투자대상 &cr;자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후&cr;투자액 비 고 자동차용&cr;에어컨 신설/증설/&cr;자동화 2020.1~12 기계장치외 생산능력증가 / 신차종 수주대응 / &cr;경비절감 / 생산성향상 4,370 4,370 - - 합 계 - 4,370 4,370 - - &cr; 4. 매출에 관한 사항&cr;&cr; 가. 매출실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제35기 비 율(%) 제34기 비 율(%) 제33기 비 율(%) 자동차 &cr;부품 아시아 4,173,325 60.72% 4,280,515 59.83% 4,028,140 67.84% 미주 1,529,415 22.25% 1,689,411 23.61% 1,149,849 19.37% 유럽 3,321,877 48.33% 3,453,101 48.27% 2,827,206 47.62% 내부거래 및 연결조정 (2,151,784) (31.31%) (2,268,874) (31.71%) (2,067,610) (34.82%) 합 계 6,872,833 100.00% 7,154,153 100.00% 5,937,585 100.00% ※ 연결회사는 단일 영업부문으로 자동차부품(A/CON)사업을 영위하 고 있음&cr; 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr; (1) 판매경로&cr; 1) OEM내수&cr;완성차업체의 신차종 개발시 개발요청을 받아 개발차종에 적합한 시스템을 개발하여완성차업체의 승인을 득한 후, 완성차업체의 생산계획에 따라 공급후 전자어음회수&cr;&cr; 2) OEM수출&cr;제품개발 및 납품은 OEM내수와 동일한 경로 내지 방법으로 거의 동시에 진행되고, 판매대금의 회수는 구매확인서에 의하여 현금회수 &cr; 3) 직수출&cr;제품개발은 OEM내수와 동일하나 선적은 매월 선적요청서를 접수하여 선적하고, &cr;업체에 O/A, L/C, T/T 등의 방법에 의하여 수금 4) A/S판매 등&cr;정비업체 및 정비부품 판매업체로부터 ORDER를 수주하여 현금 또는 어음으로 판매 (2) 판매방법 및 조건&cr; 1) OEM내수 &cr; ① 개발수주단계 :&cr; 개발검토의뢰 접수 --> 견적원가 및 개발계획서 제출 --> 개발착수 승인접수 &cr; --> 사양결정, 설계, MECHA PROTO 샘플제작 착수 및 가승인요청서 제출 --> 가승인서 접수 --> 샘플테스트 및 설계검증, PROTO샘플 및 승인요청서 제출 &cr; --> 양산준비, 양산샘플 --> PILOT 제작 제출 --> 검사 협정 체결 --> 작업&cr; 표준 작성 및 TEST, 보고서(ISIR) 제출 --> 승인접수 --> 양산 TRY OUT 실시, &cr; 양산시작 ② 양산납품단계 :&cr; 장기(5개월), 월, 일 생산계획 접수 및 납품계획 수립 --> 생산 --> 출하 및 운송&cr; --> 납품대 수금(주 또는 월단위)&cr; 2) OEM수출 &cr; ① 개발수주단계 : OEM 내수와 동시 진행&cr; ② 양산납품단계 : &cr; 장기(5개월), 월, 일 생산계획 및 납품계획 수립 --> 생산 --> 출하 및 운송 납품&cr; --> 물품인수증 수령 --> 추심 현금 회수&cr;&cr; 3) 직수출 &cr; ① 개발수주단계 : OEM 내수와 동시 진행&cr; ② 양산납품단계 : &cr; 월 또는 주 단위 ORDER 및 선적요청서 접수 --> 생산 --> 출하 및 선적 --> &cr; 결제조건에 따라 대금 회수 4) A/S 판매등 &cr; ① 개발수주단계 : 월 또는 수시 ORDER 수주 --> 생산 --> 출하 및 운송 --> &cr; 정비업체 --> 실수요자&cr; ② 양산납품단계 : 월 또는 수시 ORDER 수주 --> 생산 --> 정비부품판매업체 &cr; --> 정비업체 --> 실수요자 (3) 판매전략 등&cr; 1) 가격정책&cr;신규차종 개발시부터 제품생산까지의 개발비(설비투자비,금형비 및 시험연구비 등)를 포함한 납품가격을 결정하여 차종이 단종될 때까지 동가격을 적용하고 제품의 설계변경시마다 거래선과 협의하여 가격을 변경하여 적용함.&cr;&cr; 2) 대금결제방법&cr; 내수판매의 경우 60일 전자어음수령(현대자동차) 또는 현금수령하고, 수출의 경우 &cr; L/C, O/A 또는 T/T BASE 수금&cr; 3) 판매전략 &cr;연결회사는 국내외 자동차 메이커인 OEM거래선의 성장에는 한계가 있다고 판단하여 해외시장 개척에 주력하여 향후 지속적인 성장의 교두보를 구축하고 있습니다. 북미지역에는 각각 캐나다에 Hanon Canada, 미국에 Hanon Alabama를, 동남아와 서남아시아에는 각각 태국에 Hanon Thailand, 인도에 HASI(구 VASI)를, 유럽지역에는 각각 포르투갈에 Hanon Portugal, 터키에 Hanon Turkey, 슬로바키아에 Hanon Slovakia를 그리고 동북아시아에는 중국에 Hanon Dalian, Hanon Beijing, Hanon Shanghai 및 Hanon Jinan을 현지거점으로 하여 열교환기류와 컴프레서 등의 핵심부품을 위주로 해외로 진출하였으며, 또한 당사가 2013년에 인수한 VISTEON의 공조자회사들을 새로운 거점으로 하여 Global 시장 개척의 전환점으로 삼아 새로운 시장을 개척중에 있습니다. 또한 2019년 3월 29일 세계 3위 자동차 부품사인 마그나 그룹의 Fluid Pressure &Controls 사업 부문을 인수하였고 당사가 향후 전기차, 하이브리드차 부품 시장을 확대하는 데 큰 기여를 할 것으로 전망됩니다. &cr; 당사는 향후 지속가능한 성장 전략의 일환으로 고객 다변화에 주력하고 있으며, 전세계 48개 해외 법인 운영 및 미주 유럽 중국 인도 일본의 주요 글로벌 고객들과의 비즈니스 발굴을 위한 지속협의중 입니다.&cr; 더불어 당사는 마케팅 / 제품 전략 / 선행 기술 개발 / 수주 전략의 수립 및 실행을 통해 고객이 미래에 필요로 할 제품과 기술을 예측하여 선행 개발하고 고객이 필요로 하는 적기에 제품을 공급할 수 있는 내부 조직 및 시스템을 구축하여 고객 다변화를 통한 지속가능한 성장을 추구하고 있습니다.&cr; 다 . 주요 매출처&cr;&cr;보고기간의 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제35기 제34기 제33기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 현대자동차 1,837,606,909 26.74% 1,500,052,154 20.97% 1,307,238,238 22.02% FORD 881,618,777 12.83% 1,001,478,080 14.00% 1,050,979,799 17.70% 현대모비스 633,391,331 9.22% 992,084,464 13.87% 1,146,815,910 19.31% 합 계 3,352,617,017 48.78% 3,493,614,698 48.83% 3,505,033,947 59.03% &cr; 5. 수주상황&cr;&cr; 연결회사는 별도의 수주없이 완성차 업체의 수시의 생산계획에 따라 공급되며, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. &cr;연결회사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#_수주상황.dsl 6. 시장위험과 위험관리 연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 현금흐름 위험, 이자율 위험),신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.&cr;연결기업의 경영자는 각 위험별 관리절차가 정책에 부합하는지 지속적으로 검토하고있으며, 위험관리부서 및 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.&cr; 가. 시장위험&cr; (1) 외환위험 &cr; 연결기업은 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결기업의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결기업은 최장 40개월까지 각각의 주요 외화별로 예상되는 현금흐름(주로 수출 및재고자산의 매입)에서 발생하는 환율변동위험을 관리하고 있으며, 위험회피 수단으로 통화선도 파생상품을 이용하고 있습니다.&cr; 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 732,063,923 (610,039,997) 564,317,101 (372,805,610) EUR 172,813,186 (115,501,680) 124,953,222 (126,501,111) 기타 13,934,635 (72,439,925) 26,281,475 (43,592,788) 합 계 918,811,744 (797,981,602) 715,551,798 (542,899,509) &cr;보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동 시 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 6,074,610 (6,074,610) 6,672,618 (6,672,618) EUR 2,850,191 (2,850,191) (1,189,718) 1,189,718 기타 (2,923,455) 2,923,455 (680,459) 680,459 합 계 6,001,346 (6,001,346) 4,802,441 (4,802,441) &cr;상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였으며, 위험회피 회계가 적용된 외화자산 및 부채는 제외하였습니다.&cr; (2) 이자율 위험&cr; 연결회사의 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금, 대여금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 대여금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.&cr; 연결회사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 702,336,398 53% 334,957,341 38% 고정금리 차입금 - 이자율 재설정일 또는 만기일: 　 　 　 　 1년 미만 76,764,800 6% - - 1-5년 552,044,682 41% 548,458,922 62% 합 계 1,331,145,880 100% 883,416,263 100% &cr;만기별 분석은 연결재무제표 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 변동시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 지 수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 1% 상승 시 (5,323,710) (2,538,977) (5,323,710) (2,538,977) 1% 하락 시 5,323,710 2,538,977 5,323,710 2,538,977 &cr;보고기간 말 현재 경제 전반에 걸친 급격한 경기침체의 경우를 제외하고 내부 유보현금 수준 및 영업활동을 통한 현금 창출 능력에 비추어 자금 재조달에 따른 금리위험이 없습니다. 나. 신용위험 &cr; 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr;&cr; 당기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며, 연결회사는 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. &cr;&cr;보고기간말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 장부금액과 같습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr; 다. 유동성 위험 &cr; 현금흐름의 예측은 연결기업내의 개별 영업 종속기업들이 수행하고 지배회사가 이를취합합니다. 연결기업은 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결기업의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결기업 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr; 연결기업은 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 비파생금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)&cr; 제 35기말 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 차입금(회사채포함) 3,429,654,801 3,692,229,554 1,052,869,573 2,180,136,016 459,223,965 매입채무 1,039,578,721 1,039,578,721 1,039,578,721 - - 기타채무 541,850,889 541,850,889 533,806,387 8,044,502 - 파생금융부채 1,179,107 1,179,107 1,179,107 　 - 제 34기말 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 차입금(회사채포함) 2,734,018,121 2,978,041,160 537,508,690 1,998,925,701 441,606,769 매입채무 953,436,730 953,436,730 953,436,730 - - 기타채무 505,592,959 505,592,959 492,766,364 12,826,595 - 파생금융부채 4,639,999 4,639,999 4,639,999 - - &cr;제 33기말 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 차입금(회사채포함) 1,672,026,156 1,845,239,193 545,469,466 1,011,226,092 288,543,635 매입채무 799,290,233 799,290,233 799,290,233 - - 기타채무 416,049,295 416,049,295 402,842,597 13,206,698 - 파생금융부채 4,205,468 4,205,468 4,205,468 　 　 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 상기 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.&cr; &cr; 라. 자본위험관리 &cr; 연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 산업 내의 타사와 마찬가지로 연결기업은 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다.&cr;&cr;연결회사의 전략은 기업신용등급을 투자등급 이상으로 유지하는 것이며, 당기 중 신용평가기관인 한국신용평가 및 한국기업평가로부터 기업신용등급 AA를 취득하였&cr;습니다.&cr; 보고기간종료일 현재 연결기업의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원). 구 분 제 35기말 제 34기말 제 33기말 총부채 5,567,975,657 4,744,886,816 3,224,124,651 총자본 2,239,435,377 2,337,502,197 2,131,656,181 자본대비 부채비율 248.6% 203% 151.2% 7. 파생상품 등에 관한 사항&cr; &cr; 연결회사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도거래 계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 현금흐름 위험회피회계 및 공정가액 위험회피회계를 적용하고 있으며, 평가손익 중 위험회피에 효과적이지 못한 부분과 현금흐름 위험회피회계가 적용되지 않는 파생상품은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 서울외국환중개㈜에서 매월 고시하는 선물환율 등을 이용하여 평가하였습니다.&cr; 연결기업의 파생상품의 평가 후 자산ㆍ부채 및 기타포괄손익 내역은 다음과 같습니다. <당기말> (단위: 천원) 거래목적 파생상품종류 자 산 부 채 기타포괄손익&cr;누계액 현금흐름위험회피 통화선도 43,649,053 (2,452,306) 24,745,598 공정가치위험회피 통화선도 179,476 (722,094) - 매매목적 통화선도 - (171,275) - &cr;현금흐름 위험회피 목적의 거래는 외화매출채권(종속회사 채권 포함) 회수와 관련된 현금흐름이 환율변동에 따라 변동하는 위험을 회피하기 위한 통화선도계약이며, 공정가액 위험회피 목적의 거래는 외화대여금의 공정가액 변동위험을 회피하기 위한 통화선도 계약입니다. &cr;&cr;현금흐름 위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2023년 3월까지이며, 동 기간까지 기타포괄손익누계액에 계상된 현금흐름 위험회피 평가이익 24,745,598천원은 전액 손익으로 인식될 것으로 예상됩니다.&cr; <전기말> (단위: 천원) 거래목적 파생상품종류 자 산 부 채 기타포괄손익&cr;누계액 현금흐름위험회피 통화선도 13,157,263 (10,820,685) 3,465,562 공정가치위험회피 통화선도 151,323 (1,046,586) - 매매목적 통화선도 - - - 보고기간 중 연결기업의 파생관련 손익은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 거래목적 파생상품종류 매출액 매출원가 평가이익&cr;(손실) 거래이익&cr;(손실) 현금흐름위험회피 통화선도 (8,818,490) (8,760,767) 2,743,393 804,322 공정가치위험회피 통화선도 - - (535,129) 5,754,351 매매목적 통화선도 - - (183,493) 818,161 <전기> (단위: 천원) 거래목적 파생상품종류 매출액 매출원가 평가이익&cr;(손실) 거래이익&cr;(손실) 현금흐름위험회피 통화선도 (5,728,534) 1,537,959 476,931 (1,816,649) 공정가치위험회피 통화선도 - - (895,263) 1,627,866 매매목적 통화선도 - - - 8,590,029 &cr;8. 경영상의 주요 계약&cr; &cr; 2020년 12월 31일 현재 당사는 종속회사 등과 아래와 같은 경영상의 주요계약을 체결하고 있으며, 동 계약은 계약기간 만료 후 계약해지 통보가 없을 시, 1년 단위로 자동갱신됩니다. &cr;&cr; 2020년 12월 31일 현재 당사는 상표권 사용약정과 기술제공약정을 체결하고 있는 종속기업 및 관계기업과는 동 약정에 따라 각각의 계약기간 동안 매출액의 0.3%의 사용료나 순매출액의 0.5% ~ 5.0% 에 해당하는 기술료를 수령하고 있으며, 특허권 등 무형자산 일체의 제공약정을 체결하고 있는 종속기업을 상대로는 계약기간 동안 적정영업이익을 제외한 금액에 해당하는 사용료를 수령하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기술제공약정의 내용은 다음과 같습니다. 계약상대방 계약체결일 계약기간 계약내용 계약금액 대금수수 방법 Hanon Canada 2018.06.01 2020.01.01&cr; ~ 2020.12.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 영업이익-정상가격 영업이익 대금수수&cr;연 2~4회&cr; Hanon Thailand 2018.06.01 2020.01.01&cr; ~ 2020.12.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 영업이익-정상가격 영업이익 Hanon Dalian 2010.12.29 2020.07.01&cr;~ 2021.06.30&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (Compressor 등) 순매출액의 3%, 5% Hanon Turkey 2010.06.01 2020.01.01&cr; ~ 2020.12.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 순매출액의 3% Hanon Slovakia 2010.06.09 2020.01.01&cr; ~ 2020.12.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 순매출액의 3% HASI(구 VASI) 2018.06.01 2020.04.01&cr; ~ 2021.03.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 영업이익-정상가격 영업이익 Hanon Alabama 2018.06.01 2020.01.01&cr; ~ 2020.12.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 영업이익-정상가격 영업이익 Hanon USA 2018.04.23 2020. 01. 01. &cr; ~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 영업이익-정상가격 영업이익 Hanon Mexicana 2018.04.23 2020. 01. 01. &cr; ~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 영업이익-정상가격 영업이익 Hanon South Africa 2018.07.19 2020.01.01&cr; ~ 2020.12.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 순매출액의 3% Hanon Beijing 2010.01.01 2020.01.01&cr; ~ 2020.12.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 순매출액의 3%, 5% Hanon Bhiwadi 2013.11.29 2020.02.01&cr; ~ 2021.01.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 순매출액의 3%&cr;총매출액의 3%, 4% Hanon Chongqing 2012.01.05 2020.10.01&cr; ~ 2021.09.30&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 순매출액의 3% Hanon New &cr;Chongqing 2017.08.01 2020.08.01&cr; ~ 2021.07.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 순매출액의 3%, 5% Hanon Nanchang 2009.05.05 2020.05.04&cr; ~ 2021.04.03&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 순매출액의 3% Hanon Charleville 2013.02.01 2020.02.01&cr;~2021.01.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 순매출액의 3% Hanon Netherlands 2017.01.25 2020.01.01&cr;~2021.12.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 영업이익 - 정상가격 영업이익 JCS 2013.02.01 2020.01.31&cr;~2021.01.30&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 순매출액의 0.5%, 1.5% FHTS 2013.02.01 2020.02.01&cr;~2021.01.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 순매출액의 2%, 3% FHAC 2020.06.01 2020.06.01&cr;~2021.05.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 순매출액의 2% Hanon Nanjing 2014.10.19 2019.10.19&cr;~2020.10.18&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 순매출액의 3% Hanon Yancheng 2015. 2. 27. 2020. 3. 1.&cr;~ 2021. 2. 28&cr;만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (A/C System 등) 순매출액의 1.5% CSG JV 2019.01.01 2019.01.01&cr; ~ 2025.12.31&cr; 만료 후 1년씩 자동연장 차량용 공조 시스템 (Compressor 등) 순매출액의 1.75, 2% Hanon EFP &cr;Canada 2020.01.01 2020.01.01&cr;~2021.12.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 상표권 매출액의 0.3% Hanon EFP &cr;Deutschland GmbH 2020.01.01 2020.01.01&cr;~2021.12.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 상표권 매출액의 0.3% Hanon EFP&cr; Italia Benevento 2020.01.01 2020.01.01&cr;~2021.12.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 상표권 매출액의 0.3% Hanon EFP &cr;Italia Campliglione 2020.01.01 2020.01.01&cr;~2021.12.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 상표권 매출액의 0.3% Hanon EFP &cr;Korea 2020.01.01 2020.01.01&cr;~2021.12.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 상표권 매출액의 0.3% Hanon EFP &cr;Changzhou 2020.01.01 2020.01.01&cr;~2021.12.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 상표권 매출액의 0.3% Hanon EFP &cr;Mexico 2020.01.01 2020.01.01&cr;~2021.12.31&cr;만료 후 1년씩 자동연장 상표권 매출액의 0.3% 당사는 당사가 100% 소유하고 있는 하기 R&D Center와 Engineering Service &cr;Agreement 또는 Support Agreement를 체결하였으며, 동 약정에 따른 용역 제공으로 인하여 발생하는 비용을 지급하고 있습니다. 계약상대방 계약체결일 계약기간 계약내용 계약금액 대금지급 방법 Hanon USA 2013. 2. 1 2020. 1. 1. &cr;~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products 관련 &cr;global engineering service 제공 용역 발생비용 실비&cr;+ M/up 분기별 정산 Hanon Deutschland 2013. 2. 1 2020. 1. 1. &cr;~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products 관련 &cr;global engineering service 제공 용역 발생비용 실비&cr;+ M/up 분기별 정산 Hanon Japan 2013. 2. 1 2020. 1. 1. &cr;~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products 관련 &cr;global engineering service 제공 용역 발생비용 실비&cr;+ M/up 분기별 정산 &cr;당사는 당사가 100% 소유하고 있는 하기 종속회사와 Admin Service Agreement를 체결하였으며, 동 약정에 따른 용역 제공으로 인하여 발생하는 비용을 지급하고 있습니다. 계약상대방 계약체결일 계약기간 계약내용 계약금액 대금지급 방법 Hanon Deutschland 2013.11.27 2020. 1. 1.&cr;~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products관련 &cr;admin service 제공 용역 발생비용 실비+M/up 분기별 정산 Hanon Japan 2013.11.29 2020. 1. 1.&cr;~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products관련 &cr;admin service 제공 용역 발생비용 실비+M/up 분기별 정산 HASI 2013.12.09 2020. 1. 1.&cr;~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products관련 &cr;admin service 제공 용역 발생비용 실비+M/up 분기별 정산 Hanon USA 2013.11.27 2020. 1. 1.&cr;~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products관련 &cr;admin service 제공 용역 발생비용 실비+M/up 분기별 정산 Hanon Shanghai 2013.12.27 2020. 1. 1.&cr;~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products관련 &cr;admin service 제공 용역 발생비용 실비+M/up 분기별 정산 &cr;당사와 종속회사간에 Service Agreement 를 체결하였으며, 동 약정에 따른 용역제공으로 인하여 발생하는 비용을 수령하고 있습니다. 계약상대방 계약체결일 계약기간 계약내용 계약금액 대금지급 방법 Hanon Deutschland 2013. 11. 27. 2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products 관련 admin service 제공 용역 발생비용 실비 + M/up 분기별 정산 Hanon USA 2013. 12. 9. 2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products 관련 admin service 제공 용역 발생비용 실비 + M/up 분기별 정산 HASI 2013. 12. 26. 2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products 관련 admin service 제공 용역 발생비용 실비 + M/up 분기별 정산 Hanon Bhiwadi 2013. 12. 26. 2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products 관련 admin service 제공 용역 발생비용 실비 + M/up 분기별 정산 Hanon Thailand 2013. 11. 29. 2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products 관련 admin service 제공 용역 발생비용 실비 + M/up 분기별 정산 Hanon Beijing 2013. 12. 10. 2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products 관련 admin service 제공 용역 발생비용 실비 + M/up 분기별 정산 Hanon Dalian 2013. 12. 10. 2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products 관련 admin service 제공 용역 발생비용 실비 + M/up 분기별 정산 Hanon Chongqing 2013. 12. 10. 2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products 관련 admin service 제공 용역 발생비용 실비 + M/up 분기별 정산 Hanon Yancheng 2014. 12. 02. 2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products 관련 admin service 제공 용역 발생비용 실비 + M/up 분기별 정산 Hanon South Africa 2020. 02. 11. 2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products 관련 admin service 제공 용역 발생비용 실비 + M/up 분기별 정산 Hanon EFP Korea 2020. 01. 31. 2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products 관련 admin service 제공 용역 발생비용 실비 + M/up 분기별 정산 Hanon EFP Changzhou 2020. 01. 20. 2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 Automotive products 관련 admin service 제공 용역 발생비용 실비 + M/up 분기별 정산 Hanon EFP Corporation 2020. 01. 14. 2020. 1. 1. ~ 2020. 12. 31.&cr;만료 후 1년씩 자동 연장 admin service 제공 용역 발생비용 실비 + M/up 분기별 정산 당사와 종속회사간에 IT Services Agreement 를 체결하였으며, 동 약정에 따른 용역제공으로 인하여 발생하는 비용을 수령하고 있습니다. 계약상대방 계약체결일 계약기간 계약 내용 계약 금액 대금 지급 방법 Hanon Beijing 2016.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 483,899 분기별 지급 Hanon Dalian 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 534,435 분기별 지급 Hanon Shanghai 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 632,781 분기별 지급 Hanon Chongqing 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 297,536 분기별 지급 Hanon New Chongqing 2018.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 30,781 분기별 지급 Hanon Nanchang 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 421,738 분기별 지급 Hanon Nanjing 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 182,751 분기별 지급 CSG JV 2019.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 147,602 분기별 지급 FHAC JV 2020.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 56,436 분기별 지급 Hanon Yancheng 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 118,268 분기별 지급 Hanon Thailand 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 372,373 분기별 지급 Hanon South Africa 2020.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 55,064 분기별 지급 HASI 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 1,453,493 분기별 지급 Hanon Bhiwadi 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 546,043 분기별 지급 Hanon Japan 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 209,377 분기별 지급 Hanon Turkey 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 EUR 231,670 분기별 지급 Hanon Portugal 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 501,662 분기별 지급 Hanon Slovakia 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 802,042 분기별 지급 Hanon Autopal 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 2,033,117 분기별 지급 Hanon Autopal Services 2016.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 2,125,965 분기별 지급 Hanon Alba 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 1,630,746 분기별 지급 Hanon Charleville 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 526,599 분기별 지급 Hanon UK 2016.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 382,090 분기별 지급 Hanon Deutschland 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 2,183,035 분기별 지급 Hanon USA(Novi) 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 2,942,679 분기별 지급 Hanon USA(Carey) 2018.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 138,417 분기별 지급 Hanon Coclisa 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 1,426,028 분기별 지급 Hanon Alabama 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 536,882 분기별 지급 Hanon Canada 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 376,866 분기별 지급 Hanon Mexicana&cr;(Monterrey) 2016.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 105,277 분기별 지급 Hanon Mexicana&cr;(Queretaro) 2016.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 134,342 분기별 지급 Hanon Brazil 2015.01.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 156,885 분기별 지급 Hanon EFP Korea 2019.04.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 KRW 380,686,798 분기별 지급 Hanon EFP Changzhou 2019.04.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 610,401 분기별 지급 Hanon EFP Bangalore 2019.04.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 90,711 분기별 지급 Hanon EFP Canada 2019.04.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 778,010 분기별 지급 Hanon EFP Mexico 2019.04.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 581,531 분기별 지급 Hanon EFP Deutschland GmbH 2019.04.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 1,329,840 분기별 지급 Hanon EFP Italia &cr;Campliglione 2019.04.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 811,442 분기별 지급 Hanon EFP Italia&cr;Benevento 2019.04.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 115,481 분기별 지급 Hanon EFP Plovdiv&cr;EOOD 2019.04.01 2020.01.01 - 2020.12.31&cr; 만료후 1년씩 자동연장 IT System 및 IT Service 제공 USD 577,695 분기별 지급 9. 연구개발활동&cr;&cr; 가. 연구개발활동의 개요&cr; (1) 연구개발 본부조직&cr;&cr;급변하는 자동차시장 환경하에서 세계유수의 공조업체로 도약하기 위해 설립된 당사기술연구소는 공조분야의 기술력을 기반으로 자동차 관련 열관리 분야 전반으로 R&D 역량을 확장하고 있습니다. 국내외 약 1천 6백명의 고급연구인력의 활발한 연구개발 활동을 바탕으로, 지역별 환경 및 고객 요구에 맞는 친환경 고효율 혁신 기술을 개발하여 적기에 제공함은 물론, 연비 및 배기가스 배출 규제 등 환경변화에 능동적으로 대응 가능한 솔루션 개발을 통해 글로벌 시장을 선도하는 열 관리 솔루션 기업으로 도약하기 위해 최선을 다하고 있습니다.&cr;&cr;당 연구소의 R&D 조직은 국내와 북미, 유럽, 아시아 지역에 거점을 두고 각 거점별 역할 분담을 통해 R&D 효율을 높이고 있으며, 각 거점별로 국내외 고객사들과 긴밀한 협업은 물론 세계 각지의 생산거점을 지원할 수 있는 체계를 구축함으로써 Global시장환경에서 생존할 수 있는 최적의 R&D 체계를 확보하고 있습니다.&cr; 1) 연구개발 조직&cr; 당사의 연구개발 조직도 입니다..jpg 당사의 연구개발 조직도 입니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제 35 기 제 34 기 제 33 기 비 고 연구개발비용 계 337,083 361,285 298,333 - (정부보조금) (1,145) (1,450) (1,456) - 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계 / 당기매출액×100] 4.9% 5.1% 5.0% - ※ 연구개발비용은 외부에서 구입한 연구개발비용(손익계산서상 연구개발비) 및 &cr; 사내인건비와 감가상각비 등을 포함한 연결기업의 모든 연구개발 비용과 자산화&cr; 된 연구개발비를 포함한 금액입니다.&cr; 나. 연구개발 실적&cr; 연구/개발 과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 비 고 Charge Air Cooler 한온시스템 - 기존 공조기술을 활용한 신규시장 진출로 매출 신장 에 기여&cr;- Euro III 및 IV 대응 친환경 기술 확보 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허획득/출원 중 Auto Defogging System 한온시스템 - 앞유리 김서림 자동감지/사전제거로&cr; 안전한 운전환경 조성 및 실내 쾌적성 향상 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허획득/출원 중 클러스터 이온발생기 한온시스템 - 클러스터 이온을 활용한 증발기 냄새 제거 및 &cr; 공기중 미생물에 대한 항균 탈취를 통한 쾌적한 &cr; 실내 공기질 제공 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허획득/출원 중&cr; - IR52 장영실상 수상(2009) 이중관 열교환기 한온시스템 - 냉각시스템의 고온측과 저온측의 열교환을 통하여&cr; 에어컨 시스템의 효율 및 성능 향상 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허획득/출원 중 전동 압축기 한온시스템 - 하이브리드 및 전기자동차 시장 확대에 대응하여&cr; 전기구동식 압축기 Line-up 확보 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허획득/출원 중 자동변속기용 오일 워머 &cr;& 쿨러 한온시스템 - 변속기 오일을 시동초기에는 급속 가열하고,&cr; 과열시에는 적정온도로 냉각하는 다기능 제품으로&cr; 변속기 성능 향상 및 차량연비개선 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허획득/출원 중&cr;- 신기술(NET) 인증(2010) 고전압 PWM PTC 히터 한온시스템 - 차량의 난방부하에 따라 전기히터의 사용 전력을 &cr; 최적 제어하여 불필요한 전력사용을 억제함으로써&cr; 전기자동차의 주행거리 향상 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허획득/출원 중&cr;- 신기술(NET) 인증(2010) CO2 센서를 이용한 차실내&cr;공기질 제어 기술 한온시스템 - CO2 센서를 활용한 통합내기순환제어기술 개발로&cr; 연비, 냉/난방 성능, 제습/환기 쾌적성 향상 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 신기술(NET) 인증(2013)&cr;- IR52 장영실상 수상(2017) 연료전지차량용 &cr;공기공급장치 한온시스템 - 연료전지차량에 공기를 압축하여 공급하는 고속 &cr; 모터 및 원심 압축기 개발로 친환경차 분야 매출 &cr; 기반 강화 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr; - IR52 장영실상 수상(2014) &cr;- 美 Pace Award Finalist(2016) 보행자 보호 FEM 한온시스템 - 높이 축소형 쿨링모듈이 적용된 Frond End Module&cr; 기술로, 충돌시 보행자 상해 최소화&cr;- 유럽 신규고객 확보 및 수출 확대에 기여 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중 연료전지차량용 고전압 &cr;쿨링팬 모터 및 인버터 &cr;설계기술 한온시스템 - 고전압 쿨링팬 모터와 인버터를 일체화하고 성능/&cr; 패키지를 최적화한 연료전지 냉각기술&cr;- 미래 연료전지차 시장 기술선도 기반 구축 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 신기술(NET) 인증(2012) 전기자동차용 &cr;Heat Pump System 한온시스템 - 전기차, 하이브리드차 등 친환경 차량용으로 최적화&cr; 된 차량 실내 냉난방 겸용 공조시스템 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 신기술(NET) 인증(2012)&cr;- IR52 장영실상 수상(2015)&cr; - 첨단기술제품 확인(2017) Metal Seal Fitting 한온시스템 - 냉매 리크 최소화를 통한 에어컨 성능 및 부품 &cr; 수명 향상&cr;- 냉매 리크규제 등 환경규제에 능동적 대응 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 美 Pace Award Winner(2013) Smart Intake Door 제어 한온시스템 - 공조장치의 내기/외기 도어를 주행상태에 따라 &cr; 최적 제어하여 에어컨 부하를 최소화함으로써 &cr; 전기자동차의 주행거리 향상 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 신기술(NET) 인증(2013)&cr;- IR52 장영실상 수상(2015) 축냉증발기 한온시스템 - Idle Stop 차량에서 에어컨 가동중 축냉제에 저장한&cr; 냉기를 신호대기 등 엔진정지시에도 사용할 수 있게&cr; 하여 쾌적성과 연비 양립 - 양산 적용 예정&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중 하이브리드 히터코아 한온시스템 - 차량용 온수히터와 전기히터를 일체화하여 저온&cr; 시동시 실내 급속난방은 물론 엔진냉각수의 열원&cr; 사용을 억제하여 배기가스 최소화 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 신기술(NET) 인증(2014) 복합식 에어컨 시스템 한온시스템 - 수냉식 응축기와 공랭식 응축기를 복합적으로 사용&cr; 함으로써 압축기 소비동력을 최소화하여 전기자동차&cr; 의 주행거리 향상 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 신기술(NET) 인증(2014)&cr; - IR52 장영실상 수상(2017) 3 Zone 독립 공조제어&cr;HVAC 시스템 한온시스템 - 차량 전석 및 후석의 풍량, 온도, 풍향을 탑승자가 &cr; 원하는 조건에 따라 독립적으로 제어함으로써 쾌적&cr; 성과 연비를 향상 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- IR52 장영실상 수상(2016) VR LED 광촉매를 이용&cr;한 공기질 개선기술 한온시스템 - VR(Visible Ray : 가시광선) LED와 광촉매 반응에&cr; 의해 공기중 바이러스 및 에어컨 증발기에서 발생되 는 냄새를 효과적으로 제거 - 양산 적용 예정&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr; 전동워터펌프 한온시스템 - 전장품 냉각 또는 차실내 난방에 필요한 냉각수를&cr; 최적으로 순환시켜 효율 향상 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중 컴팩트 캐리어 한온시스템 - 차량 쿨링모듈, 범퍼빔 등을 지지하는 캐리어의&cr; Steel Panel 비중을 줄이고, 플라스틱 소재로 대체&cr; 하여 중량을 20~30% 저감 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중 양방향 전자식&cr;팽창/전환 밸브 한온시스템 - Heat Pump의 복잡한 배관과 냉매 방향 전환&cr; 이 많은 시스템에 양방향 전자 팽창밸브를 &cr; 이용하여 시스템 단순화 및 원가절감을 실현 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 美 Pace Award Finalist(2017) 고효율 가변 용량&cr;사판식 압축기&cr;(HV Compressor) 한온시스템 - 냉매 흡입밸브 고유량화 설계 적용&cr;- 오일 유분리기 개선을 통한 에어컨 시스템&cr; 효율 향상 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 첨단기술제품 확인(2017) 에어포일 베어링을 적용한 연료전지차용 공기압축기 한온시스템 - 연료전지차용 공기압축기에 에어포일 베어링을 &cr; 적용하여 고속 운전 시 안정성 및 제품 수명을 &cr; 획기적으로 개선 - 양산 적용 중&cr;- 특허 획득/출원 중&cr;- 신기술(NET) 인증(2016)&cr; - IR52 장영실상 수상(2018) 엔진블럭 삽입형 &cr;EGR(Exhaust Gas Reciculation) Cooler 한온시스템 - 벤딩 튜브 이용 및 하우징 삭제를 통해 기존&cr; 대비 부품수를 50% 축소시켜 경량화 실현&cr;- 엔진블록 삽입형으로 패키지 간소화 - 양산 적용 예정&cr;- 국내외 특허 획득/출원중&cr;- 첨단기술제품 확인(2017) 장거리 주행 전기차용 통합 열관리 시스템&cr; 한온시스템 - 배터리의 열 부하에 따라 공기냉각 및 냉각수 &cr; 냉각 방식을 통합적으로 활용함으로써 &cr; 배터리 수명 증대는 물론, 배터리 폐열을 난방열원&cr; 으로 활용함으로써 전기차의 주행거리를 증대 - 양산 적용 예정&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- IR52 장영실상 수상(2019) HVAC 일체형 능동 소음저감 기술(Active Noise Cancellation) 한온시스템 - 자동차 공조시스템에서 발생하는 소음을 감&cr; 지하고, 발생 소음의 반대 주파수를 발생시킴&cr; 으로써 HVAC 소음을 능동적으로 저감 - 양산 적용 예정&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 신기술(NET) 인증(2019) Variable Orifice Valve를 적용한 고효율 가변 용량 사판식 압축기 한온시스템 - 압축기 제어실로 재유입되는 냉매의 양을&cr; 가변적으로 제어함으로써, 에너지 손실을&cr; 최소화하여 연비 향상 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 美 환경청 Off Cycle Credit 획득 전기자동차용 단방향 히트펌프 열관리 시스템 한온시스템 - 냉매 회로를 단순화하여 열관리 시스템의 부품과&cr; 중량을 저감시키고, 전기차 충전시 발생할 수 있는&cr; 폐열을 난방열원으로 직접 활용하여 전기차의 주행&cr; 거리를 증대 - 양산 적용 예정&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 신기술(NET) 인증(2020)&cr; 전기자동차용 수냉식&cr;컨덴서 한온시스템 - 전기차 전장부품에서 발생하는 폐열을 수냉각 방식 에 의해 회수하여 에어컨 응축 열원으로 활용함으로 써 히트펌프 냉난방 성능 및 전기차 주행거리 향상 - 양산 적용 예정&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr; Wings Cooling Fan 한온시스템 - Fan Blade에 새의 날개 모양을 응용 적용하여&cr; 쿨링팬 성능 향상 및 소음 저감&cr;- BLDC Motor를 적용하여 쿨링팬 작동에 따른&cr; 소비전력을 감소 - 양산 적용 예정&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr; 고전압/고용량 &cr;전동압축기 한온시스템 - 전기차 배터리 용량 증대에 따른 냉방 부하 및&cr; 급속 충전 시 발생할 수 있는 열부하에 효과적으로&cr; 대응 가능한 고용량/고전압 전동압축기 - 양산 적용 예정&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중 R744(CO2) 히트펌프&cr;시스템용 전동압축기 한온시스템 - 열교환 효율이 우수하고, 친환경 자연냉매인&cr; R744(CO2) 냉매를 이용한 고효율 히트펌프 &cr; 시스템용 전동압축기 - 양산 적용 예정&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중 10. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; 가. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) &cr; &cr;당사는 R&D 관련 지식재산 확보 활동을 통하여 국내특허 8,517건 출원, 해외특허 &cr;4,976건을 출원하였습니다. &cr; < 국가별 특허/실용신안 등록 건수 > &cr; (단위: 件) 국가 한국 미국 유럽 중국 일본 기타 합계 건수 5,074 866 856 378 233 233 7,640 &cr;< 지식재산권 등록 건수 >&cr; (단위: 件) 분류 특허/실용신안 디자인 상표 합계 건수 7,640 132 223 7,995 &cr;현재 등록된 당사 특허는 7,640건으로 각각 한국 5,074건, 미국 866건, 유럽 856건, 중국 378건, 일본 233건, 기타국가 233건입니다. &cr; 당사 보유 특허의 대부분은 응축기, 압축기, 증발기 및 HVAC 등 자동차용 공조 시스템 관련 기술에 관한 것으로서, 당사 양산 제품에 적용되었거나 향후 활용될 예정으로 사업보호의 역할 뿐만 아니라 경쟁사 사용을 견제하는 역할을 하고 있습니다. &cr;특히, 전기차/하이브리드차에 적용되는 친환경, 고효율 공조시스템 관련 특허 개발을 추진하여 미래 기술 선점 및 미래 자동차 시장에서의 경쟁력을 확보하기 위한 특허를 취득하고 있습니다. &cr;또한 당사는 특허뿐 아니라 기술을 기반으로 생산된 제품의 상표와 디자인의 중요성을 인식하고 글로벌 시대의 기업경쟁력을 위한 선도적 지식재산권 전략으로 디자인 및 상표 확보도 강화하고 있습니다. &cr; 나. 환경 관련 규제사항 &cr;당사는 법률에서 정하고 있는 각종 환경 배출물질에 대한 정부 규제사항을 철저하게 준수하고 있습니다. (세부사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 &cr;'9. 녹색경영' 부분을 참조하시기 바랍니다.)&cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 <연결재무제표에 관한 사항>&cr; 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 35기 제 34기 제 33기 [유동자산] 3,464,680 2,922,369 2,859,201 ㆍ현금및현금성자산 1,325,366 686,657 1,017,786 ㆍ기타금융자산 12,500 12,500 12,500 ㆍ파생금융자산 27,138 8,697 23,938 ㆍ매출채권 1,097,309 1,173,348 968,852 ㆍ기타유동채권 84,570 65,728 43,809 ㆍ기타유동자산 287,398 362,611 281,358 ㆍ재고자산 630,398 612,827 505,805 ㆍ매각예정비유동자산 - - 5,153 [비유동자산 4,342,731 4,160,000 2,496,580 ㆍ장기금융상품 40 39 43 ㆍ당기손익-공정가치금융자산 2,240 2,240 2,240 ㆍ 비유동파생금융자산 16,691 4,612 2,867 ㆍ기타비유동채권 19,817 15,357 8,647 ㆍ관계및공동기업투자 102,835 101,962 98,879 ㆍ유형자산 2,223,575 2,130,362 1,551,451 ㆍ무형자산 1,621,871 1,592,830 564,010 ㆍ리스자산 211,198 204,695 180,637 ㆍ이연법인세자산 93,516 73,304 63,468 ㆍ기타비유동자산 50,949 34,600 24,337 자산총계 7,807,411 7,082,369 5,355,781 [유동부채] 2,718,386 2,091,463 1,867,112 [비유동부채] 2,849,590 2,653,404 1,357,013 부채총계 5,567,976 4,744,867 3,224,125 [자본금] 53,380 53,380 53,380 [주식발행초과금] 48,060 48,060 48,060 [기타의자본잉여금] (60,071) (67,994) (69,514) [연결기타포괄손익누계액] (181,260) (134,862) (174,801) [연결이익잉여금] 2,257,301 2,318,192 2,179,605 [지배기업의 소유지분] 2,117,410 2,216,777 2,036,730 [비지배 지분] 122,025 120,725 94,926 자본총계 2,239,435 2,337,502 2,131,656 부채와자본총계 7,807,411 7,082,369 5,355,781 매출액 6,872,833 7,154,153 5,937,585 영업이익 315,800 483,810 433,776 법인세차감전순이익 139,806 407,258 379,621 지배회사지분당기순이익 110,368 318,537 277,639 비지배지분당기순이익 3,092 4,076 6,058 연결총당기순이익 113,460 322,613 283,697 주당순이익(원) 207 597 520 희석주당순이익(원) 207 596 520 연결에 포함된 종속기업수 44 44 39 ※ 상기 제35기, 제34기, 제33기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준&cr; 에 따라 작성되었습니다.&cr;※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr; &cr; 나. 연결대상회사의 변동내용 및 변동사유&cr;&cr; 당기에 연결재무제표의 작성 대상에서 제외 및 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 아래와 같습니다 .&cr; 사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에 &cr;추가된 회사명 전기대비 연결에서 &cr;제외된 회사명 제 35기 Hanon CANADA 등 44사 - - 제 34기 Hanon CANADA 등 44사 Hanon EFP Canada&cr;Hanon EFP Plovdiv EOOD&cr;Hanon EFP Bangalore&cr;Hanon EFP Italia Benevento&cr;Hanon EFP Italia Campliglione&cr;Hanon EFP Korea&cr;Hanon EFP Changzhou Hanon Southern Germany&cr;Hanon Jinan 제 33기 Hanon CANADA 등 39사 CSG JV&cr; FHAC JV&cr; Hanon EFP Corporation&cr; Hanon EFP Deutschland GmbH&cr; Hanon EFP Mexico&cr;Hanon EFP Mexico Service&cr; Hanon Auto Parts Hungary Hanon Brasil Holdings &cr; 다. 연결재무제표 이용상의 유의점 (연결재무제표 기준) &cr; (1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 &cr; &cr;연결회사는 전기 중 자동차용 유압제어장치의 제작 및 판매를 주업으로 하는 Magna 그룹의 Fluid pressure & controls 사업부의 지분을 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 동 주식의 취득은 FP&C 사업부 역량과 한온시스템 Thermal Management 분야를 포함한 기존사업과의 시너지에 기반한 사업 영역 확대를 위해 이루어졌으며, 기업회계기준서 1103호 사업결합에 따라 취득법으로 회계처리 되었습니다. &cr;&cr;전기 중 Hanon Southern Germany는 연결회사의 종속기업인 Hanon Deutschland에 흡수합병 되었습니다.&cr;&cr; 연결회사는 전기 중 종속기업인 Hanon Jinan의 지분 전부를 매각하여 소유권이 이전되었으며, 이로 인한 처분이익은 재무제표에 반영되었습니다. &cr; ( 2) 중요한 회계처리 방침 (연결재무제표) &cr; &cr; 1) 연결재무제표 작 성 기준 &cr;&cr;연결회사가 채택한 중요한 회계정책은 첨부의 '2020년 연결감사보고서 &cr;2. 중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다.&cr; <별도재무제표에 관한 사 항 >&cr; 가. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 35기 제 34기 제 33기 [유동자산] 1,467,877 1,126,949 1,640,151 ㆍ현금및현금성자산 669,279 332,831 768,900 ㆍ기타금융자산 12,500 12,500 12,500 ㆍ파생금융자산 25,784 7,242 18,559 ㆍ매출채권 468,539 446,643 502,019 ㆍ기타유동채권 144,064 161,675 194,821 ㆍ기타유동자산 38,867 61,668 35,826 ㆍ재고자산 103,115 93,274 102,540 ㆍ매각예정비유동자산 5,729 11,117 4,986 [비유동자산] 3,346,877 3,290,250 1,878,223 ㆍ장기금융상품 2 2 2 ㆍ당기손익-공정가치금융자산 2,240 2,240 2,240 ㆍ 비유동파생금융자산 16,691 4,612 2,867 ㆍ기타비유동채권 4,137 7,438 8,564 ㆍ종속기업투자 2,423,351 2,402,562 1,005,420 ㆍ관계기업투자 69,089 69,089 69,089 ㆍ유형자산 406,421 404,921 441,619 ㆍ무형자산 347,923 334,277 287,268 ㆍ리스자산 13,446 17,651 18,192 ㆍ이연법인세자산 54,837 36,784 33,868 ㆍ 순확정급여자산 2,524 2,224 4,543 ㆍ기타비유동자산 6,217 8,451 4,553 자산총계 4,814,754 4,417,199 3,518,375 [유동부채] 1,179,179 808,193 905,830 [비유동부채] 2,332,596 2,172,277 1,075,996 부채총계 3,511,775 2,980,470 1,981,826 [자본금] 53,380 53,380 53,380 [주식발행초과금] 48,060 48,060 48,060 [기타의자본잉여금] 178,231 168,981 168,282 [기타포괄손익누계액] 28,844 4,020 9,930 [이익잉여금] 994,464 1,162,289 1,256,897 자본총계 1,302,979 1,436,729 1,536,549 부채와 자본 총계 4,814,754 4,417,199 3,518,375 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 2,680,085 2,668,852 2,604,671 영업이익 56,605 121,066 61,837 법인세차감전순이익 (47,714) 69,661 23,619 당기순이익 (23,056) 67,429 17,595 기본주당순이익(원) (43) 126 33 희석주당순이익(원) (43) 126 33 ※ 상기 제35기, 제34기, 제33기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준&cr; 에 따라 작성되었습니다.&cr;※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr; 나. 별도재무제표 이용상의 유의점 (별도재무제표 기준) &cr; (1) 중요한 회계처리 방침 (별도재무제표)&cr; 1) 별 도재무제표 작 성 기준&cr;당사가 채택한 중요한 회계정책은 첨부의 '2020년 감사보고서 주석 2. 중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr; 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#재무제표_. 사업보고서_35참조_00161125_한온시스템.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 35 기 2020.12.31 현재 제 34 기 2019.12.31 현재 제 33 기 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 35 기 제 34 기 제 33 기 자산 　 　 　 　유동자산 3,464,679,677,184 2,922,368,562,593 2,859,201,102,970 　　현금및현금성자산 1,325,366,463,435 686,657,130,299 1,017,786,118,643 　　기타금융자산 12,500,000,000 12,500,000,000 12,500,000,000 　　파생금융자산 27,137,938,592 8,696,950,974 23,938,411,267 　　매출채권 1,097,308,869,763 1,173,348,286,705 968,851,510,632 　　기타유동채권 84,569,943,596 65,728,250,266 43,809,155,351 　　기타유동자산 287,398,098,841 362,611,225,348 281,357,741,878 　　재고자산 630,398,362,957 612,826,719,001 505,805,263,228 　　매각예정비유동자산 　 　 5,152,901,971 　비유동자산 4,342,731,357,239 4,160,000,450,061 2,496,579,729,004 　　장기금융상품 40,351,851 39,258,539 42,504,985 　　당기손익-공정가치금융자산 2,239,670,400 2,239,670,400 2,239,670,400 　　비유동파생금융자산 16,690,590,000 4,611,634,621 2,867,489,339 　　기타비유동채권 19,817,222,457 15,357,114,448 8,646,685,854 　　관계및공동기업투자 102,835,296,082 101,962,029,444 98,879,034,205 　　유형자산 2,223,575,223,255 2,130,362,430,371 1,551,451,094,347 　　무형자산 1,621,870,661,322 1,592,829,624,225 564,010,352,398 　　리스자산 211,197,684,315 204,694,720,630 180,637,413,747 　　이연법인세자산 93,516,059,459 73,303,967,308 63,468,093,969 　　기타비유동자산 50,948,598,098 34,600,000,075 24,337,389,760 　자산총계 7,807,411,034,423 7,082,369,012,654 5,355,780,831,974 부채 　 　 　 　유동부채 2,718,385,976,786 2,091,463,307,171 1,867,112,059,528 　　매입채무 1,039,578,721,471 953,436,730,266 799,290,233,093 　　기타채무 533,806,386,837 492,766,364,173 402,842,596,760 　　차입금 663,003,589,624 375,246,480,087 325,823,490,572 　　유동성회사채 289,803,838,833 49,994,430,325 159,986,936,741 　　당기법인세부채 59,359,769,076 78,784,297,128 69,676,048,378 　　파생금융부채 3,117,195,043 10,817,688,815 6,477,865,595 　　기타유동부채 121,973,818,803 127,456,204,087 97,094,348,181 　　유동충당부채 7,742,657,099 2,961,112,290 5,655,316,037 　　매각예정비유동부채 　 　 265,224,171 　비유동부채 2,849,589,680,222 2,653,403,508,339 1,357,012,591,759 　　기타비유동채무 8,044,502,088 12,826,594,897 13,206,698,293 　　차입금 880,627,605,427 722,924,284,687 149,259,848,284 　　회사채 1,596,219,767,148 1,585,852,926,140 1,036,955,880,233 　　비유동파생금융부채 228,480,000 1,049,581,800 441,000,000 　　순확정급여부채 185,566,382,497 175,222,937,705 60,635,736,311 　　비유동충당부채 38,618,541,882 38,924,116,494 31,783,020,635 　　이연법인세부채 120,265,022,921 97,196,221,224 43,957,540,813 　　기타비유동부채 20,019,378,259 19,406,845,392 20,772,867,190 　부채총계 5,567,975,657,008 4,744,866,815,510 3,224,124,651,287 자본 　 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 2,117,410,257,014 2,216,776,737,761 2,036,730,349,004 　　자본금 53,380,000,000 53,380,000,000 53,380,000,000 　　주식발행초과금 48,060,000,000 48,060,000,000 48,060,000,000 　　기타자본항목 (60,070,531,215) (67,993,695,902) (69,513,903,211) 　　기타포괄손익누계액 (181,260,493,251) (134,861,560,860) (174,800,577,537) 　　이익잉여금 2,257,301,281,480 2,318,191,994,523 2,179,604,829,752 　비지배지분 122,025,120,401 120,725,459,383 94,925,831,683 　자본총계 2,239,435,377,415 2,337,502,197,144 2,131,656,180,687 자본과부채총계 7,807,411,034,423 7,082,369,012,654 5,355,780,831,974 ※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr; 연결 손익계산서 제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 34 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 33 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 원) 　 제 35 기 제 34 기 제 33 기 매출액 6,872,832,576,671 7,154,152,588,581 5,937,585,095,470 매출원가 6,008,400,128,270 6,119,860,294,890 5,024,860,691,415 매출총이익 864,432,448,401 1,034,292,293,691 912,724,404,055 판매비와관리비 548,632,180,884 550,481,856,992 478,948,396,835 영업손익 315,800,267,517 483,810,436,699 433,776,007,220 금융수익 53,093,269,140 39,102,305,884 21,775,438,386 금융원가 149,648,625,086 82,563,918,382 40,193,995,027 기타이익 228,153,617,914 194,784,596,849 170,926,171,018 기타손실 310,565,192,015 231,367,888,500 212,923,573,686 관계 및 공동기업에 대한 지분법손익 2,972,488,900 3,492,154,426 6,261,436,995 법인세비용차감전손익 139,805,826,370 407,257,686,976 379,621,484,906 법인세손익 26,346,301,598 84,644,264,459 95,924,065,247 당기순손익 113,459,524,772 322,613,422,517 283,697,419,659 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 110,367,913,941 318,537,089,563 277,639,204,729 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 3,091,610,831 4,076,332,954 6,058,214,930 주당손익 　 　 　 　기본주당순손익 (단위 : 원) 207 597 520 　희석주당순손익 (단위 : 원) 207 596 520 ※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr;&cr; 연결 포괄손익계산서 제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 34 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 33 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 원) 　 제 35 기 제 34 기 제 33 기 당기순손익 113,459,524,772 322,613,422,517 283,697,419,659 법인세비용차감후기타포괄손익 (66,569,826,441) 32,211,020,161 (51,496,195,165) 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　　현금흐름위험회피의 파생상품평가손익 21,280,035,765 (6,593,250,911) (35,672,969,627) 　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (68,025,447,654) 45,261,220,172 (17,175,881,215) 　　관계 및 공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액 (144,938,992) 2,676,975,692 2,388,263,089 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　　순확정급여부채의 재측정요소 (19,679,475,560) (9,133,924,792) (1,035,607,412) 총포괄손익 46,889,698,331 354,824,442,678 232,201,224,494 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 44,289,505,990 349,342,181,448 227,779,232,881 　총 포괄손익, 비지배지분 2,600,192,341 5,482,261,230 4,421,991,613 ※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr; 연결 자본변동표 제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 34 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 33 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타의자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 53,380,000,000 48,060,000,000 (70,457,253,167) (126,129,801,388) 2,073,817,232,435 1,978,670,177,880 52,774,962,463 2,031,445,140,343 당기순손익 　 　 　 　 277,639,204,729 277,639,204,729 6,058,214,930 283,697,419,659 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 (1,035,607,412) (1,035,607,412) 　 (1,035,607,412) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 　 　 　 (35,672,969,627) 　 (35,672,969,627) 　 (35,672,969,627) 해외사업장 환산손익 　 　 　 (15,539,657,898) 　 (15,539,657,898) (1,636,223,317) (17,175,881,215) 관계 및 공동기업 기타포괄손익 중 &cr;지분해당액 　 　 　 2,388,263,089 　 2,388,263,089 　 2,388,263,089 주식기준보상거래 　 　 943,349,956 　 　 943,349,956 　 943,349,956 비지배주주의 자본불입 　 　 　 　 　 　 39,377,763,450 39,377,763,450 현금배당 　 　 　 　 (170,816,000,000) (170,816,000,000) (1,648,885,843) (172,464,885,843) 자기주식 취득 　 　 　 　 　 　 　 　 2018.12.31 (기말자본) 53,380,000,000 48,060,000,000 (69,513,903,211) (174,800,577,537) 2,179,604,829,752 2,036,730,349,004 94,925,831,683 2,131,656,180,687 2019.01.01 (기초자본) 53,380,000,000 48,060,000,000 (69,513,903,211) (174,800,577,537) 2,179,604,829,752 2,036,730,349,004 94,925,831,683 2,131,656,180,687 당기순손익 　 　 　 　 318,537,089,563 318,537,089,563 4,076,332,954 322,613,422,517 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 (9,133,924,792) (9,133,924,792) 　 (9,133,924,792) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 　 　 　 (6,593,250,911) 　 (6,593,250,911) 　 (6,593,250,911) 해외사업장 환산손익 　 　 　 43,855,291,896 　 43,855,291,896 1,405,928,276 45,261,220,172 관계 및 공동기업 기타포괄손익 중 &cr;지분해당액 　 　 　 2,676,975,692 　 2,676,975,692 　 2,676,975,692 주식기준보상거래 　 　 1,520,207,309 　 　 1,520,207,309 　 1,520,207,309 비지배주주의 자본불입 　 　 　 　 　 　 22,175,764,830 22,175,764,830 현금배당 　 　 　 　 (170,816,000,000) (170,816,000,000) (1,858,398,360) (172,674,398,360) 자기주식 취득 　 　 　 　 　 　 　 　 2019.12.31 (기말자본) 53,380,000,000 48,060,000,000 (67,993,695,902) (134,861,560,860) 2,318,191,994,523 2,216,776,737,761 120,725,459,383 2,337,502,197,144 2020.01.01 (기초자본) 53,380,000,000 48,060,000,000 (67,993,695,902) (134,861,560,860) 2,318,191,994,523 2,216,776,737,761 120,725,459,383 2,337,502,197,144 당기순손익 　 　 　 　 110,367,913,941 110,367,913,941 3,091,610,831 113,459,524,772 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 (19,679,475,560) (19,679,475,560) 　 (19,679,475,560) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 　 　 　 21,280,035,765 　 21,280,035,765 　 21,280,035,765 해외사업장 환산손익 　 　 　 (67,534,029,164) 　 (67,534,029,164) (491,418,490) (68,025,447,654) 관계 및 공동기업 기타포괄손익 중 &cr;지분해당액 　 　 　 (144,938,992) 　 (144,938,992) 　 (144,938,992) 주식기준보상거래 　 　 9,065,188,417 　 　 9,065,188,417 　 9,065,188,417 비지배주주의 자본불입 　 　 　 　 　 　 　 　 현금배당 　 　 　 　 (151,579,151,424) (151,579,151,424) (1,300,531,323) (152,879,682,747) 자기주식 취득 　 　 (1,142,023,730) 　 　 (1,142,023,730) 　 (1,142,023,730) 2020.12.31 (기말자본) 53,380,000,000 48,060,000,000 (60,070,531,215) (181,260,493,251) 2,257,301,281,480 2,117,410,257,014 122,025,120,401 2,239,435,377,415 ※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr;&cr; 연결 현금흐름표 제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 34 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 33 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 원) 　 제 35 기 제 34 기 제 33 기 영업활동현금흐름 795,571,245,781 778,376,703,324 471,265,021,948 　당기순이익(손실) 113,459,524,772 322,613,422,517 283,697,419,659 　당기순이익조정을 위한 가감 740,002,386,118 586,746,138,385 468,857,512,015 　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 64,881,174,757 (11,151,431,801) (187,465,660,797) 　이자수취(영업) 3,324,450,604 4,144,095,956 4,019,710,480 　이자지급(영업) (82,706,867,476) (55,804,067,190) (13,232,100,000) 　배당금수취(영업) 817,380,770 3,086,134,880 3,903,507,820 　법인세납부(환급) (44,206,803,764) (71,257,589,423) (88,515,367,229) 투자활동현금흐름 (594,485,056,933) (1,935,303,181,629) (576,723,472,356) 　단기대여금의 감소 4,270,170,023 3,324,469,355 2,733,149,695 　장기대여금의 감소 101,332,950 3,489,113,556 　 　장기금융상품의 처분 　 6,360,948 　 　기타금융자산의 처분 38,857,976,270 　 　 　만기보유금융자산의 처분 　 　 3,285,000 　파생상품거래로 인한 현금유입 5,836,948,879 775,200,000 　 　유형자산의 처분 4,268,255,818 16,518,254,444 9,681,949,014 　무형자산의 처분 1,285,123,110 1,495,988,308 1,338,932,336 　관계 및 공동기업 투자의 처분 　 　 2,620,135,436 　매각예정자산의 처분 　 19,741,996,480 1,581,797,492 　단기대여금의 증가 (4,443,024,998) (8,580,838,195) (2,784,918,572) 　장기대여금의 증가 (2,587,001,300) 　 　 　단기금융상품의 증가 　 　 (5,000,000,000) 　당기손익-공정가치 금융자산의 취득 　 　 (2,239,670,400) 　파생상품거래로 인한 현금유출 (970,371,909) 　 (944,500,000) 　기타금융자산의 취득 (38,857,976,270) 　 　 　유형자산의 취득 (402,043,028,836) (441,351,861,328) (419,742,242,565) 　무형자산의 취득 (200,203,460,670) (209,472,684,409) (145,352,192,486) 　사업결합으로 인한 순현금유출 　 (1,321,249,180,788) (18,619,197,306) 재무활동현금흐름 484,554,233,382 829,382,831,299 563,717,667,666 　단기차입금의 증가 976,371,757,134 1,511,173,192,152 618,452,475,480 　장기차입금의 증가 701,290,983,381 560,401,856,930 184,646,625 　회사채의 발행 298,863,840,000 597,827,440,000 597,567,403,963 　비지배주주의 자본불입 　 22,175,764,830 39,377,763,450 　단기차입금의 상환 (681,139,819,494) (1,477,030,678,181) (457,033,217,010) 　장기차입금의 상환 (551,961,308,498) (1,821,411,267) (4,295,466,240) 　리스부채의 상환 (54,849,512,664) (50,668,934,805) (58,071,052,759) 　사채의 상환 (50,000,000,000) (160,000,000,000) 　 　자기주식의 취득 (1,142,023,730) 　 　 　배당금지급 (151,579,151,424) (170,816,000,000) (170,816,000,000) 　비지배지분에 대한 배당금 (1,300,531,323) (1,858,398,360) (1,648,885,843) 현금및현금성자산의증가(감소) 685,640,422,230 (327,543,647,006) 458,259,217,258 기초현금및현금성자산 686,657,130,299 1,017,786,118,643 567,258,577,099 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (46,931,089,094) (3,585,341,338) (4,579,240,483) 매각예정자산으로 분류된 현금및현금성자산 　 　 (3,152,435,231) 기말현금및현금성자산 1,325,366,463,435 686,657,130,299 1,017,786,118,643 ※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr; 3. 연결재무제표 주석 제 35 기 기말 : 2020년 12월 31일 현재 제 34 기 기말 : 2019년 12월 31일 현재 한온시스템주식회사와 그 종속기업 1. 회 사의 개요 &cr; 한온시스템주식회사(이하 '회사' 또는 '지배기업') 는 1985년 12월 12일자로 체결된 만도기계주식회사와 미국 Ford Motor Company ("FORD") 사이의 합작투자계약에 따라 라디에이터, 자동차용 냉ㆍ난방기 및 공기조절장치 등 자동차용 부품의 제조, 조립 및 판매를 목적으로 1986년 3월 11일에 설립되었으며, 1996년 7월 31일 한국증권거래소에 주식을 상장하여 공개기업이 되었습니다. &cr; &cr; 회사의 설립시 납입자본금은 900,000천원이었으나, 수차의 증자 및 기업공개를 위한일반공모증자를 통해 보고기간말 현재의 자본금은 53,380,000천원입니다. 보고기간말 현재 연결회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. &cr; 주주명 당기말 전기말 소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%) 한앤코오토홀딩스유한회사 269,569,000 50.50 269,569,000 50.50 한국타이어앤테크놀로지 104,031,000 19.49 104,031,000 19.49 자기주식(주1) 131,570 0.02 - - 기타주주 160,068,430 29.99 160,200,000 30.01 합 계 533,800,000 100.00 533,800,000 100.00 (주1) 회사는 당기 중 자기주식을 취득하였습니다. 취득금액은 약 1,142,024천원입니다.&cr; 1.1 종속기업 현황&cr;&cr;보고기간말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업(주1) 유효지분율(%) 소재지 결산월 업 종 당기말 전기말 Hanon Beijing 80 80 중국 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Dalian 100 100 중국 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Shanghai 100 100 중국 12월 자동차 부품 개발, 기술자문 및 수출업 Hanon Chongqing 100 100 중국 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Nanchang 81 81 중국 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Nanjing 51 51 중국 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Yancheng 100 100 중국 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon New Chongqing 67 67 중국 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 CSG JV(주2) 50 50 중국 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 FHAC JV 55 55 중국 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 HASI 100 100 인도 3월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Bhiwadi 61 61 인도 3월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Japan 100 100 일본 12월 자동차 부품 개발, 기술자문 및 수출업 Hanon Thailand 100 100 태국 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon South Africa 100 100 남아프리카공화국 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Slovakia 100 100 슬로바키아 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Turkey 100 100 터키 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Portugal 100 100 포르투갈 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Autopal Service 100 100 체코 12월 자동차 부품 연구 Hanon Autopal 100 100 체코 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Charleville 100 100 프랑스 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Hungary 100 100 헝가리 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon UK 100 100 영국 12월 자동차 부품 개발, 기술자문 및 수출업 Hanon Deutschland 100 100 독일 12월 자동차 부품 연구 Hanon Netherlands 100 100 네덜란드 12월 자동차 부품 판매 Hanon Russia 100 100 러시아 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Auto Parts Hungary 100 100 헝가리 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Alabama 100 100 미국 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon USA 100 100 미국 12월 자동차 부품 제조, 판매 및 연구 Hanon Canada 100 100 캐나다 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Coclisa 100 100 멕시코 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Mexicana 100 100 멕시코 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon Brazil 100 100 브라질 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon EFP Corporation 100 100 한국 12월 지주회사 Hanon EFP Mexico 100 100 멕시코 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon EFP Mexico Service 100 100 멕시코 12월 용역서비스 Hanon EFP Canada 100 100 캐나다 12월 자동차 부품 제조, 판매 및 연구 Hanon EFP Deutschland GmbH 100 100 독일 12월 자동차 부품 제조, 판매 및 연구 Hanon EFP Plovdiv EOOD 100 100 불가리아 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon EFP Bangalore 100 100 인도 3월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon EFP Italia Benevento 100 100 이탈리아 12월 자동차 부품 제조, 판매 및 연구 Hanon EFP Italia Campiglione 100 100 이탈리아 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon EFP Korea 100 100 한국 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 Hanon EFP Changzhou 100 100 중국 12월 자동차 부품 제조ㆍ판매 &cr;(주1) 보고기간말 현재 재무제표에 표시된 회사명의 법적 명칭은 다음과 같습니다. Hanon Beijing Hanon Systems (Beijing) Co., Ltd. Hanon Dalian Hanon Systems (Dalian) Co., Ltd. Hanon Shanghai Hanon Systems (Shanghai) Co., Ltd. Hanon Chongqing Hanon Systems (Chongqing) Co., Ltd. Hanon Nanchang Hanon Systems (Nanchang) Co., Ltd. Hanon Nanjing Hanon Jie Xi Si Systems (Nanjing) Co., Ltd. Hanon Yancheng Hanon Systems (Yancheng) Co., Ltd. Hanon New Chongqing Chongqing Hanon Systems Co., Ltd CSG JV Chongqing Hanon Jianshe Automotive Thermal Systems Co. Ltd FHAC JV Fawer Hanon Automotive Components Co. Ltd HASI Hanon Automotive Systems India Private Ltd. Hanon Bhiwadi Hanon Climate Systems India Private Limited Hanon Japan Hanon Systems Japan Ltd. Hanon Thailand Hanon Systems (Thailand) Co. Ltd. Hanon South Africa Hanon Systems South Africa (PTY) Ltd. Hanon Slovakia Hanon Systems Slovakia s.r.o. Hanon Turkey Hanon Automotive Climate Sys. Manufacturing Industrial and Commercial Co. Hanon Portugal Hanon Systems Portugal, S.A. Hanon Autopal Service Hanon Systems Autopal Services s.r.o. Hanon Autopal Hanon Systems Autopal s.r.o. Hanon Charleville Hanon Systems Charleville SAS Hanon Hungary Hanon Systems Hungary Kft. Hanon UK Hanon Systems UK Limited Hanon Deutschland Hanon Systems Deutschland GmbH Hanon Netherlands Hanon Systems Netherlands Cooperatief U.A. Hanon Russia Hanon Systems Rus LLC Hanon Auto Parts Hungary Hanon Systems Auto Parts Hungary Kft. Hanon Alabama Hanon Systems Alabama Corp. Hanon USA Hanon Systems USA, LLC Hanon Canada Hanon Systems Canada Inc. Hanon Coclisa Coclisa, S.A. de C.V. Hanon Mexicana Climate Systems Mexicana, S.A. de C.V. Hanon Brazil Hanon Systems Climatizacoes do Brasil Industria e Comercio Ltda. Hanon EFP Corporation Hanon Systems EFP Corporation Hanon EFP Mexico EFP Operations Mexicana, S.A. de C.V. Hanon EFP Mexico Service Climate Systems Services Mexicana EFP, S.A. de C.V. Hanon EFP Canada Hanon Systems EFP Canada Ltd. Hanon EFP Deutschland GmbH Hanon Systems EFP Deutschland GmbH Hanon EFP Plovdiv EOOD Hanon Systems Plovdiv EOOD Hanon EFP Bangalore Hanon Bangalore Operations Private Limited Hanon EFP Italia Benevento Hanon Systems Italia Benevento Hanon EFP Italia Campiglione Hanon Systems Italia Campiglione Hanon EFP Korea Hanon Systems EFP Korea Inc. Hanon EFP Changzhou Hanon Systems EFP (Changzhou) Co., Ltd. (주2) 연결회사는 CSG JV에 대한 소유지분율이 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단했습니다. &cr;1.2 주요 종속기업의 요약 재무정보 &cr;보고기간말 현재 중요한 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순이익 총포괄손익 Hanon Beijing 237,780,274 81,391,537 156,388,737 166,814,681 8,824,947 9,702,251 Hanon Dalian 260,950,887 171,920,886 89,030,001 131,318,618 (23,780,887) (22,415,013) Hanon Shanghai 22,598,371 16,115,445 6,482,926 12,369,426 570,173 599,477 Hanon Chongqing 60,296,314 13,204,048 47,092,266 49,838,553 2,040,671 2,323,398 Hanon Nanchang 75,555,262 38,135,033 37,420,229 61,361,670 1,170,396 1,408,626 Hanon Nanjing 47,342,672 21,495,652 25,847,020 40,611,841 2,155,744 2,279,768 Hanon Yancheng 72,561,685 54,160,958 18,400,727 96,691,511 3,514,734 3,543,469 Hanon New Chongqing 37,008,859 28,598,105 8,410,754 47,630,594 (2,305,514) (2,174,706) CSG JV 109,403,151 44,761,479 64,641,672 40,458,683 (308,932) 172,706 FHAC JV 70,619,030 14,838,992 55,780,038 27,349,316 (343,817) 74,117 HASI 176,194,344 79,945,724 96,248,620 255,471,504 9,383,127 697,569 Hanon Bhiwadi 46,520,929 11,520,952 34,999,976 51,678,306 4,360,787 1,173,971 Hanon Japan 36,699,823 21,461,398 15,238,425 64,018,946 775,277 613,280 Hanon Thailand 153,259,669 35,780,561 117,479,108 105,127,078 8,141,632 955,160 Hanon South Africa 13,743,203 6,722,773 7,020,430 19,827,625 (258,505) (1,014,325) Hanon Slovakia 411,391,047 202,636,642 208,754,404 537,848,116 22,546,946 28,102,334 Hanon Turkey 106,248,660 32,956,967 73,291,693 187,604,025 25,750,058 5,926,034 Hanon Portugal 251,488,995 160,734,081 90,754,914 199,353,597 3,224,164 5,880,765 Hanon Autopal Service 49,319,368 14,552,378 34,766,990 30,138,389 2,943,040 3,897,091 Hanon Autopal 321,813,172 208,146,872 113,666,300 322,498,288 8,215,518 11,611,654 Hanon Charleville 107,533,237 80,925,506 26,607,731 75,851,166 (28,500,477) (28,135,788) Hanon Hungary 310,453,458 204,583,637 105,869,821 214,664,705 1,367,749 4,384,673 Hanon UK 9,814,831 12,964,705 (3,149,873) 10,459,939 339,696 419,036 Hanon Deutschland 227,109,605 144,005,675 83,103,929 183,171,477 27,305,671 28,853,778 Hanon Netherlands 871,276,424 770,071,835 101,204,588 785,678,648 3,673,855 6,652,405 Hanon Russia 295,088 4,827,055 (4,531,967) - (1,482,560) (431,304) Hanon Auto Parts Hungary 27,355,111 16,712,209 10,642,902 14,490,807 1,331,521 634,267 Hanon Alabama 230,162,101 118,329,677 111,832,424 497,079,422 5,749,426 (1,533,523) Hanon USA 514,427,592 396,745,685 117,681,907 190,837,553 13,052,932 5,306,308 Hanon Canada 78,804,530 30,880,103 47,924,427 84,609,278 1,075,392 (758,679) Hanon Coclisa 70,891,169 35,825,745 35,065,424 77,415,479 5,697,996 2,087,910 Hanon Mexicana 118,680,761 142,463,611 (23,782,850) 143,072,109 (17,634,862) (16,809,115) Hanon Brazil 46,219,439 51,167,284 (4,947,845) 24,033,744 (4,590,814) (3,863,532) Hanon EFP Corporation 1,416,833,048 2,444,840 1,414,388,208 - 3,145,949 3,145,949 Hanon EFP Mexico 157,036,385 132,458,733 24,577,652 120,822,909 475,036 (2,329,264) Hanon EFP Mexico Service 3,445,949 4,294,688 (848,739) 8,789,209 (310,773) (259,377) Hanon EFP Canada 587,090,096 354,212,434 232,877,662 382,755,343 27,357,697 18,718,127 Hanon EFP Deutschland GmbH 454,654,655 375,676,313 78,978,342 378,803,198 (115,182,258) (108,541,408) Hanon EFP Plovdiv EOOD 95,532,634 35,777,296 59,755,338 119,669,185 2,967,329 4,675,555 Hanon EFP Bangalore 3,968,192 1,912,518 2,055,673 4,254,046 2,380,286 2,237,115 Hanon EFP Italia Benevento 25,054,899 10,558,139 14,496,760 35,836,889 3,141,259 3,469,840 Hanon EFP Italia Campiglione 166,576,222 97,037,064 69,539,158 225,808,418 12,134,741 13,714,628 Hanon EFP Korea 64,496,048 30,797,466 33,698,583 96,368,535 4,958,756 4,976,644 Hanon EFP Changzhou 208,889,590 71,105,151 137,784,439 222,049,485 22,619,394 22,922,029 <전기> (단위: 천원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순이익 총포괄손익 Hanon Beijing 232,548,109 85,861,623 146,686,486 221,215,202 21,445,738 23,342,771 Hanon Dalian 220,313,719 108,868,705 111,445,014 149,494,887 (4,355,809) (2,201,653) Hanon Shanghai 19,692,195 13,934,226 5,757,969 14,393,548 1,234,301 1,294,206 Hanon Chongqing 61,846,302 17,077,435 44,768,867 63,769,876 3,848,108 4,520,200 Hanon Nanchang 65,209,248 29,197,645 36,011,603 56,744,337 (930,745) (251,125) Hanon Nanjing 42,254,102 18,686,849 23,567,253 33,638,498 2,621,788 2,955,013 Hanon Yancheng 57,388,640 42,531,382 14,857,258 74,057,238 3,087,846 3,248,375 Hanon New Chongqing 57,912,296 47,326,836 10,585,460 74,675,982 227,673 410,139 CSG JV 96,174,399 31,705,434 64,468,965 15,231,224 (3,597,212) (2,313,873) FHAC JV 66,446,616 10,740,696 55,705,920 6,692,427 (1,972,187) (2,229,600) HASI 183,282,137 87,705,413 95,576,724 295,515,442 15,086,563 15,988,353 Hanon Bhiwadi 49,480,170 12,420,785 37,059,385 57,561,759 4,439,493 5,091,553 Hanon Japan 35,989,013 21,399,376 14,589,637 84,521,143 1,699,016 2,299,393 Hanon Thailand 154,078,953 37,555,005 116,523,948 144,978,865 16,704,769 28,406,603 Hanon South Africa 10,226,649 2,191,894 8,034,755 31,001,486 1,418,915 1,810,323 Hanon Slovakia 340,013,349 159,269,368 180,743,981 549,997,316 27,198,733 29,209,239 Hanon Turkey 100,873,019 33,507,360 67,365,659 223,815,594 19,212,896 14,138,722 Hanon Portugal 176,251,481 91,377,332 84,874,149 141,824,298 3,093,836 4,090,324 Hanon Autopal Service 44,928,815 14,058,917 30,869,898 39,379,042 11,065,521 11,282,695 Hanon Autopal 241,528,284 139,491,346 102,036,938 352,330,546 16,840,657 16,816,839 Hanon Charleville 79,287,355 123,268,747 (43,981,392) 131,915,597 (14,680,090) (14,736,578) Hanon Hungary 236,082,340 134,623,879 101,458,461 264,406,480 6,881,438 7,102,777 Hanon UK 5,829,687 9,437,943 (3,608,256) 6,770,894 629,867 579,215 Hanon Deutschland 166,208,233 111,992,500 54,215,733 181,946,361 28,999,162 29,288,486 Hanon Netherlands 567,378,345 472,816,858 94,561,487 837,747,543 13,514,878 15,214,171 Hanon Russia 673,994 4,774,657 (4,100,663) - 3,411,329 2,473,518 Hanon Auto Parts Hungary 12,420,728 2,412,093 10,008,635 14,193,295 732,814 574,138 Hanon Alabama 219,759,067 106,393,120 113,365,947 549,811,173 6,344,062 9,972,495 Hanon USA 434,078,357 322,471,283 111,607,074 260,051,774 18,510,636 21,571,179 Hanon Canada 64,750,413 16,067,308 48,683,105 106,654,538 (13,101,605) (8,290,659) Hanon Coclisa 76,321,844 42,324,349 33,997,495 96,702,371 8,021,421 9,959,577 Hanon Mexicana 146,730,130 153,421,795 (6,691,665) 171,784,326 (3,169,876) (3,265,382) Hanon Brazil 49,389,547 50,473,860 (1,084,313) 47,567,646 (5,446,147) (4,938,447) Hanon EFP Corporation 1,425,828,723 30,574,944 1,395,253,779 - 26,410,749 26,410,749 Hanon EFP Mexico 141,759,821 114,852,905 26,906,916 131,269,164 (1,125,065) (208,527) Hanon EFP Mexico Service 5,480,785 5,945,731 (464,946) 10,275,341 (45,202) (45,612) Hanon EFP Canada 598,712,685 384,553,149 214,159,536 315,294,744 6,983,986 17,574,336 Hanon EFP Deutschland GmbH 564,199,166 374,157,978 190,041,188 340,712,173 (3,271,774) (53,142) Hanon EFP Plovdiv EOOD 95,047,082 40,103,474 54,943,608 130,327,040 4,735,038 5,522,307 Hanon EFP Bangalore 6,260,071 6,441,513 (181,442) 4,793,883 (241,899) (236,859) Hanon EFP Italia Benevento 29,305,450 18,284,197 11,021,253 48,567,717 3,803,124 3,893,190 Hanon EFP Italia Campliglione 138,652,380 82,969,707 55,682,673 189,167,203 30,451,441 30,674,262 Hanon EFP Korea 84,085,449 41,781,687 42,303,762 95,712,502 18,778,519 18,778,519 Hanon EFP Changzhou 213,376,670 98,514,259 114,862,411 187,664,586 10,113,016 8,040,820 &cr;1. 3 연결대상범위의 변동&cr; 당기 중 연결재무제표의 작성대상에 신규로 포함되거나 제외된 종속기업은 없습니다. 2. 중요한 회계정책 &cr;다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; 2.1 재무제표 작성기준 &cr;연결회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr;&cr;재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.&cr; -특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함)&cr; -순공정가치로 측정하는 매각예정자산&cr; -확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산&cr; 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. &cr; 2.2 회계정책과 공시의 변경 2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 중요성의 정의를 명확히 하였습니다. 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 사업의 정의를 충족하기 위해서는 산출물의 창출에 유의적으로 기여하는 투입물과 실질적인 과정이 반드시 포함되어야 하며, 산출물에서 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 또한, 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 비슷한 자산의 집합에 집중되어 있는 경우에는 사업의 취득이 아니라고 간주할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니 다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여예외규정을 추가하였습니다. 예외규정에서는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr; 2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2 021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다 . 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (4) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (5) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정&cr; (7) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.3 연결 연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. (1) 종속기업 종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 연결회사가 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결재무제표에서 제외됩니다.&cr;&cr;연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr; 영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.&cr;&cr;지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급 또는 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본으로 직접 인식합니다. &cr;&cr;연결회사가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우, 보유하고 있는 해당 기업의 잔여 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다 &cr;(2) 관계기업 관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 관계기업의 손실 중 연결회사의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 연결회사의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결회사에 법적-의제의무가 있거나, 관계기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 연결회사는 지분법을 적용하기 위하여 관계기업의 재무제표를 이용할 때, 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결회사가 적용하는회계정책과 동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 관계기업의 재무제표를 조정합니다.&cr;&cr;(3) 공동약정&cr;&cr;둘 이상의 당사자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정은 공동영업 또는 공동기업으로 분류됩니다. 공동영업자는 공동영업의 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 보유하며, 공동영업의 자산과 부채, 수익과 비용 중 자신의 몫을 인식합니다. 공동기업참여자는 공동기업의 순자산에 대한 권리를 가지며, 지분법을 적용합니다. 2.4 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화('기능통화')를 적용하여 측정하고 있습니다. 연결회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시돼있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 &cr;외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. &cr;2.5 금융자산&cr; &cr;(1) 분류 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할수있습니다.지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr; (2) 측정 연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. &cr;내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr;① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr;&cr;(가) 상각후원가&cr;&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. &cr;(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타영업외수익 또는 기타영업외비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타영업외비용'으로 표시합니다. &cr;&cr;(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr;&cr;상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 연결손익계산서에 '기타영업외수익 또는 기타영업외비용'으로 표시합니다. &cr;② 지분상품 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '기타영업외수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 연결손익계산서에 '기타영업외수익 또는 기타영업외비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (연결회사가 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 결정하는 방법은 주석4.1.2참조) &cr;(4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. &cr;연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 연결재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다. &cr;(5) 금융상품의 상계&cr; 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 2.6 파생상품&cr; &cr;파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외손익'으로 연결손익계산서에 인식됩니다.&cr; 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 매 보고기간말에 공정가치로 재측정됩니다. 파생상품의 공정가치 변동은 해당 파생상품이 위험회피수단으로 지정되었는지 여부 및 위험회피대상의 성격에 따라 다르게 회계처리됩니다. 연결회사는 파생상품을 위험회피목적으로 체결하고 있으며, 그 중 일부 파생상품에대하여 다음과 같은 위험회피관계의 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. ㆍ인식된 자산이나 부채 또는 확정계약의 공정가치 변동에 대한 위험회피 (공정가치 위험회피) ㆍ인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피 (현금흐름 위험회피) 연결회사는 위험회피의 개시시점에 위험회피수단이 위험회피대상의 현금흐름의 변동을 상쇄할 것으로 기대되는지를 포함하여 위험회피수단과 위험회피대상의 경제적 관계를 문서화합니다. 위험회피 목적을 위해 사용된 파생금융상품의 공정가치는 주석 23에, 현금흐름위험회피 항목 누계액의 변동내역은 주석 32에 공시되었습니다. &cr;위험회피수단인 파생상품의 전체 공정가치는 위험회피대상의 잔여 만기가 12개월보다 길 경우 비유동자산이나 부채로 분류되고, 12개월 이하인 경우 유동자산이나 유동부채로 분류됩니다. 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품부채는 결제일에 따라 유동과 비유동으로 구분되고, 파생상품자산은 예상만기에 따라 유동과 비유동으로 구분됩니다. &cr;연결회사는 예상매출의 가격변동위험을 회피하기 위한 현금흐름 위험회피회계를 적용하고 있습니다. 현금흐름 위험회피 대상으로 지정되어 적용요건을 충족하는 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식되고, 비효과적인 부분은 '기타영업외손익'으로 인식됩니다. 기타포괄손익에 누적된 위험회피에 효과적인 파생상품 공정가치 변동금액은 위험회피대상 거래로 인식되는 비금융자산의 최초 판가 및 원가에 포함되어 후속적으로 '매출 또는 매출원가'로 인식됩니다. 예상거래가 더 이상 발생하지 아니할 것으로 기대되는 경우에는 기타포괄손익으로 인식된 누적손익은 '기타영업외손익'으로 인식됩니다.&cr; 2.7 매출채권 매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다(연결회사의 매출채권 회계처리에 대한 추가적인 사항은 주석 8 , 손상에 대한 회계정책은 주석 4.1.2 참조). 2.8 재고자산 &cr; &cr;재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 다음의 방법에 따라 결정됩니다. 구 분 평가방법 상품, 제품, 재공품, 원재료, 저장품 이동평균법 미착재고 개별법 &cr; 2.9 매각예정비유동자산(또는 처분자산집단)&cr; &cr;비유동자산은 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가능성이 매우 높은 경우에 매각예정으로 분류되며, 그러한 자산은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정됩니다.&cr; 2.10 유형자산 &cr;&cr; 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 구 분 추정 내용연수 건물 4 ~ 50년 구축물 5 ~ 50년 기계장치 1 ~ 21년 차량운반구 4 ~ 10년 공구와기구 2 ~ 16년 비품 3 ~ 16년 리스개량자산 5 ~ 10년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검 토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. &cr; 2.11 정부보조금 &cr;&cr;정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 해당 자산의 장부금액을 계산할 때, 정부보조금을 차감하고 감가상각자산의 내용연수에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. &cr; 2.12 무형자산 &cr; &cr;영업권은 주석 2.3에서 설명한 방식으로 측정되며, 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있습니다. &cr;&cr;영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. &cr;내부적으로 창출한 무형자산인 개발비는 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액으로 연결회사에서는 차종개발 단계인 Trial Car, Proto, Pilot 등 양산 이전 단계에서 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 차종 개발 단계 이전에 발생한 지출은 연구개발비로 보아 당기비용으로 처리하고 있습니다.&cr; 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 구 분 추정 내용연수 산업재산권 5년 ~ 10년 개발비 1년~ 7년 기타의 무형자산 5년 ~ 15년 &cr;2.13 비금융자산의 손상 &cr; &cr;영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 2.14 금융부채 &cr; &cr;(1) 분류 및 측정 &cr; 연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 파생금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한위험회피회계의수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.&cr;&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 연결재무상태표 상 '매입채무', '기타채무' 및 '차입금' 등으로 표시됩니다. &cr;(2) 제거 &cr;&cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 연결재무상태표에서 제거됩니다. 2.15 금융보증계약 &cr; &cr;연결회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음 중 큰 금액으로 측정하여 '충당부채'로 인식됩니다. &cr;(1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 (2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 2.16 충당부채 &cr; &cr;과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.&cr; &cr; 2.17 당기법인세 및 이연법인세 &cr; &cr;당기 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;당기 법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로측정됩니다. &cr; 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 연결회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 연결회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.&cr; 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. &cr; 이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.&cr;&cr;이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 연결회사가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr; 2.18 종업원급여 &cr; &cr;(1) 퇴직급여 &cr; &cr;연결회사의 퇴직연금제 도는 확정기여제도 와 확정급여제도 로 구분됩니다. &cr;&cr;확정기여제도는 연결회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.&cr; 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.&cr; 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. (2) 주식기준보상 &cr;&cr;임원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원 급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다.&cr;&cr;주식선택권의 행사시점에 신주를 발행할 때 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한순유입액은 자본금(명목가액)과 주식발행초과금으로 인식됩니다.&cr; 2.19 수익인식 &cr; &cr;수익은 연결회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대해 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성돼 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하며, 내부거래를 제거한 후의 금액으로 표시하고 있습니다. 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 연결회사의 추정은 고객의 유형, 거래의 유형 및 개별 거래조건 등의 과거 자료를 바탕으로 하고 있습니다. &cr;(1) 재화의 판매 &cr;&cr;연결회사는 자동차부품의 제조 및 판매업을 운영하고 있습니다. 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에서 인식하고 있습니다. &cr;(2) 용역의 제공 &cr;&cr;연결회사는 자동차 완성차 업체 및 타 자동차부품 제조사에게 연구개발용역을 제공하고 있습니다. 동 용역은 시간 및 재료 기준등의 계약에 의하여 제공되며, 계약기간은 일반적으로 1년 미만에서 2년까지 입니다. 2.20 리스&cr;&cr; 연결회사는 다양한 유형자산을 리스하고 있습니다. 리스계약기간은 일반적으로 1- 20년이며 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스의 조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건들을 포함합니다. 리스계약이 부과하는 다른 제약은 없지만, 리스자산은 차입금의 담보로 제공될 수 없습니다. 연결회사는 리스자산을 사용할 수 있는 날에 사용권자산과 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료의 지급은 부채의 상환과 금융원가로 배분됩니다. 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 계산된 금액을 금융원가로 당기손익에 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. &cr;리스에서 생기는 자산과 부채는 현재가치 기준으로 최초 측정됩니다. 리스부채는 다음 리스 지급액의 순현재가치를 포함합니다.&cr;ㆍ고정리스료(실질적인 고정리스료 포함), 받을 리스 인센티브는 차감함.&cr;ㆍ지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료&cr;ㆍ잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액&cr;ㆍ리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 ㆍ리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기위하여 부담하는 금액 &cr;리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며,그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결회사의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr; 2.21 재무제표 승인 &cr; &cr;연결회사의 재무제 표는 2021년 2월 9일 자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다. &cr; 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; &cr;연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며,과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. &cr;&cr;2020년도 중 "코로나바이러스감염증-19 (이하, 코로나19)"의 확산으로 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 연결회사가 영위하는 자동차 부품 산업은 시장 경기변동 및 완성차 시장의 영향을 많이 받는 산업으로, 완성차 시장의 성장률 둔화가 지속되고 있는 상황에서 코로나19의 확산 및 장기화 등의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 클 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 연결회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 연결회사의 연결재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. (1) 영업권의 손상차손 &cr; &cr;영업권의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다( 주석 14 참조).&cr;&cr; (2) 개발중인 개발비&cr;&cr;연결회사는 프로젝트의 기술적 실현가능성 및 경제적 효익의 유입가능성에 대한 합리적인 확신이 가능한 경우에 한하여 자산화하고 있으며 정기적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상 여부를 검토하기 위한 각 프로젝트별 회수가능가액은 과거 경험 및 미래 사업계획에 근거한 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석 14 참조).&cr;&cr; (3) 관계 및 공동기업 손상차손&cr;&cr;관계 및 공동기업의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다 (주석 12참조). (4) 순확정급여부채 &cr; &cr;순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다( 주석 19 참조).&cr; &cr;(5) 충당부채 &cr;&cr;연결회사는 보고기간말 현재 제품보증수리와 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다.이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다 4. 재무위험관리 &cr;&cr; 4.1 재무위험관리요소 &cr; 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 각 위험별 관리절차가 정책에 부합하는지 지속적으로 검토하고 있으며, 위험관리부서 및 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.&cr; 4.1.1 시장위험 &cr; &cr;(1) 외환위험&cr; 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 원화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. &cr;연결회 사는 최장 27개월 까지 각각의 주요 외화별로 예상되는 현금흐름(주로 수출 및재고자산의 매입)에서 발생하는 환율변동위험을 관리하고 있으며, 위험회피 수단으로 통화선도 파생상품을 이용하고 있습니다.&cr; 보고기간말 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 732,063,923 (610,039,997) 564,317,101 (372,805,610) EUR 172,813,186 (115,501,680) 124,953,222 (126,501,111) 기타 13,934,635 (72,439,925) 26,281,475 (43,592,788) 합 계 918,811,744 (797,981,602) 715,551,798 (542,899,509) 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동 시 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 6,074,610 (6,074,610) 6,672,618 (6,672,618) EUR 2,850,191 (2,850,191) (1,189,718) 1,189,718 기타 (2,923,455) 2,923,455 (680,459) 680,459 합 계 6,001,346 (6,001,346) 4,802,441 (4,802,441) &cr;상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였으며, 위험회피 회계가 적용된 외화자산 및 부채는 제외하였습니다. &cr;(2) 이자율위험&cr; 연결회사의 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금, 대여금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 대여금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 702,336,398 53% 334,957,341 38% 고정금리 차입금 - 이자율 재설정일 또는 만기일: 　 　 　 　 1년 미만 76,764,800 6% - - 1-5년 552,044,682 41% 548,458,922 62% 합 계 1,331,145,880 100% 883,416,263 100% &cr;만기별 분석은 아래 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 변동시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 지 수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 100bp 상승 시 (5,323,710) (2,538,977) (5,323,710) (2,538,977) 100bp 하락 시 5,323,710 2,538,977 5,323,710 2,538,977 &cr;보고기간 말 현재 경제 전반에 걸친 급격한 경기침체의 경우를 제외하고 내부 유보현금 수준 및 영업활동을 통한 현금 창출 능력에 비추어 자금 재조달에 따른 금리위험이 없습니다. 4.1.2 신용위험&cr;&cr;(1) 위험관리&cr; 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr; 보고기간말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 장부금액과 같습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. &cr;(2) 금융자산의 손상&cr;&cr;연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. &cr;ㆍ 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr; (가) 매출채권 연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2019년 12월 31일 및 2020년 12월 31일 기준으로부터 각 36개월동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. &cr; 전기말과 당기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. <당기말> (단위: 천원) 구 분 정상 90일 이내 연체 90일 초과 연체 180일 초과 연체 합 계 기대 손실률 0.21% 0.36% 0.96% 78.24% 　 총 장부금액-매출채권 1,020,762,261 55,833,638 17,878,454 24,481,337 1,118,955,690 손실충당금 2,119,094 201,953 170,987 19,154,786 21,646,820 <전기말> (단위: 천원) 구 분 정상 90일 이내 연체 90일 초과 연체 180일 초과 연체 합 계 기대 손실률 0.06% 2.02% 22.51% 30.13% 　 총 장부금액-매출채권 1,108,218,300 49,467,291 6,944,176 17,061,494 1,181,691,261 손실충당금 640,301 999,438 1,563,107 5,140,128 8,342,974 &cr;당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 당기 전기 기초 8,342,974 8,484,008 연결범위변동 - 2,925,353 대손상각비 15,407,864 1,372,865 제각 (1,759,592) (4,277,413) 기타 (344,426) (161,839) 기말 21,646,820 8,342,974 &cr;매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. &cr;매출채권에 대한 손상은 연결손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다. &cr;(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산&cr;&cr;상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 미수금 및 대여금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 미수금 등 당기 전기 기초 3,353,135 2,692,361 연결범위 변동 - 25,842 대손상각비 418,103 596,658 제각 (16,643) (24,298) 기타 65,351 62,572 기말 3,819,946 3,353,135 &cr;(3) 대손상각비&cr;&cr;당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 15,407,864 1,372,865 기타 금융자산 418,103 596,658 대손상각비 15,825,967 1,969,523 4.1.3 유동성 위험 &cr; 연결회사는 현금흐름을 예측하여 미사용 차입금 한 도( 주석 22 참조)를 적정수준으로유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을고려하고 있습니다.&cr; 연결회사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.&cr; 보고기간말 현재 비파생금융부채 및 매매목적의 파생금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.&cr; <당기말> (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 차입금(회사채포함) 3,429,654,801 3,692,229,554 1,052,869,573 2,180,136,016 459,223,965 매입채무 1,039,578,721 1,039,578,721 1,039,578,721 - - 기타채무 541,850,889 541,850,889 533,806,387 8,044,502 - 파생금융부채 1,179,107 1,179,107 1,179,107 - - <전기말> (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 차입금(회사채포함) 2,734,018,121 2,978,041,160 537,508,690 1,998,925,701 441,606,769 매입채무 953,436,730 953,436,730 953,436,730 - - 기타채무 505,592,959 505,592,959 492,766,364 12,826,595 - 파생금융부채 4,639,999 4,639,999 4,639,999 - - &cr;위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 연결회사가 보유한 매매목적이 아닌 결제 요건의 파생상품은 위험회피관계에 있으며보고기간말로 부터 27개월 이내에 결제될 예정입니다. 이러한 파생상품은 위의 표에 포함되지 않았으며 해당 계약으로부터 할인되지 않은 계약상 현금유입액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총액결제 현금유입액 937,065,698 829,269,426 총액결제 현금유출액 899,607,950 824,696,499 순액결제 현금유입액 5,739,378 - 순액결제 현금유출액 5,900,426 892,263 4.2. 자본위험관리 &cr; 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다.&cr; 연결회사의 전략은 기업신용등급을 투자등급 이상으로 유지하는 것이며, 당기 중 신용평가기관인 한국신용평가 및 한국기업평가로부터 기업신용등급 AA를 취득하였습니다.&cr; 보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총부채 5,567,975,657 4,744,866,816 총자본 2,239,435,377 2,337,502,197 자본대비 부채비율 248.6% 203.0% 5. 금융상품 공정가치 &cr; &cr;5.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr; 보 고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 2,239,670 2,239,670 2,239,670 2,239,670 파생금융자산 43,828,529 43,828,529 13,308,586 13,308,586 금융부채 회사채 1,886,023,606 1,938,870,944 1,635,847,356 1,672,507,328 차입금(주1) 1,543,631,195 1,565,990,713 1,098,170,765 1,124,374,862 파생금융부채 3,345,675 3,345,675 11,867,271 11,867,271 (주1) 단기차입금, 장기차입금 및 리스부채를 포함하고 있습니다.&cr;&cr;매출채권 및 매입채무 등 단기성으로 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 공정가치 공시에서 제외하였습니다. &cr;5.2 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr; <당기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 2,239,670 2,239,670 파생금융자산 - 43,828,529 - 43,828,529 파생금융부채 - 3,345,675 - 3,345,675 공정가치가 공시되는 금융상품 회사채 - 1,938,870,944 - 1,938,870,944 차입금 - 1,565,990,713 - 1,565,990,713 <전기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 　- 　- 2,239,670 2,239,670 파생금융자산 - 13,308,586 - 13,308,586 파생금융부채 - 11,867,271 - 11,867,271 공정가치가 공시되는 금융상품 회사채 - 1,672,507,328 - 1,672,507,328 차입금 - 1,124,374,862 - 1,124,374,862 &cr; 5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 &cr;&cr; 연 결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 보고기간 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 5.4 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정시 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.&cr; <당기말> (단위: 천원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균) 당기손익-공정가치 2,239,670 3 순자산가치접근법 N/A N/A 파생금융자산 43,828,529 2 현재가치기법 N/A N/A 파생금융부채 3,345,675 2 현재가치기법 N/A N/A 회사채 1,938,870,944 2 현재가치기법 N/A N/A 차입금 1,565,990,713 2 현재가치기법 N/A N/A <전기말> (단위: 천원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균) 당기손익-공정가치 2,239,670 3 순자산가치접근법 N/A N/A 파생금융자산 13,308,586 2 현재가치기법 N/A N/A 파생금융부채 11,867,271 2 현재가치기법 N/A N/A 회사채 1,672,507,328 2 현재가치기법 N/A N/A 차입금 1,124,374,862 2 현재가치기법 N/A N/A &cr;5.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;&cr; 연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 재무부서는 연결회사의 재무담당이사와 감사위원회에 직접 보고하며 매 분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사위원회와 협의합니다. 6. 범주별 금융상품 &cr;(1) 보 고기간말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다 . <당기말> (단위: 천원) 재무상태표상 자산 상각후원가&cr;금융자산 매매목적&cr;파생상품 위험회피목적&cr;파생상품 당기손익-공정가치금융자산 합 계 현금및현금성자산 1,325,366,463 - - - 1,325,366,463 기타금융자산 12,500,000 - - - 12,500,000 매출채권 1,097,308,870 - - - 1,097,308,870 기타채권 104,387,166 - - - 104,387,166 파생금융자산 - 4,402,766 39,425,763 - 43,828,529 장기금융상품 40,352 - - - 40,352 공정가치금융자산 - - - 2,239,670 2,239,670 합 계 2,539,602,851 4,402,766 39,425,763 2,239,670 2,585,671,050 재무상태표상 부채 상각후원가&cr;금융부채 매매목적&cr;파생상품 위험회피목적&cr;파생상품 합 계 매입채무 1,039,578,721 - - 1,039,578,721 기타채무 541,850,889 - - 541,850,889 파생금융부채 - 1,179,107 2,166,568 3,345,675 차입금(회사채포함) 3,227,440,475 - - 3,227,440,475 합 계 4,808,870,085 1,179,107 2,166,568 4,812,215,760 <전기말> (단위: 천원) 재무상태표상 자산 상각후원가&cr;금융자산 매매목적&cr;파생상품 위험회피목적&cr;파생상품 당기손익-공정가치금융자산 합 계 현금및현금성자산 686,657,130 - - - 686,657,130 기타금융자산 12,500,000 - - - 12,500,000 매출채권 1,173,348,287 - - - 1,173,348,287 기타채권 81,085,364 - - - 81,085,364 파생금융자산 - 2,273,298 11,035,288 - 13,308,586 장기금융상품 39,259 - - - 39,259 공정가치금융자산 - - - 2,239,670 2,239,670 합 계 1,953,630,040 2,273,298 11,035,288 2,239,670 1,969,178,296 재무상태표상 부채 상각후원가&cr;금융부채 매매목적&cr;파생상품 위험회피목적&cr;파생상품 합 계 매입채무 953,436,730 - - 953,436,730 기타채무 505,592,959 - - 505,592,959 파생금융부채 - 4,639,999 7,227,272 11,867,271 차입금(회사채포함) 2,536,165,860 - - 2,536,165,860 합 계 3,995,195,549 4,639,999 7,227,272 4,007,062,820 (2) 보 고기간의 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다. &cr; <당기> (단위: 천원) 구 분 상각후원가 금융자산 합 계 이자수익 4,701,294 4,701,294 외환차손익 2,085,704 2,085,704 외화환산손익 (43,001,128) (43,001,128) 구 분 상각후원가 금융부채 합 계 이자비용 (85,573,400) (85,573,400) 외환차손익 2,352,865 2,352,865 외화환산손익 9,667,848 9,667,848 <전기> (단위: 천원) 구 분 상각후원가 금융자산 합 계 이자수익 8,709,313 8,709,313 외환차손익 12,542,320 12,542,320 외화환산손익 115,893 115,893 구 분 상각후원가 금융부채 합 계 이자비용 (67,702,790) (67,702,790) 외환차손익 2,626,106 2,626,106 외화환산손익 3,244,026 3,244,026 &cr; 파생금융자산 및 부채와 관련된 손익은 상 기 표에 포함되지 않았 으며, 주석 23에 기재하였습니다. 7. 영업부문 정보&cr; (1) 연결회사는 단일 영업부문을 영위하고 있으며, 영업부문별 정보를 공시하지 아니합니다.&cr; (2) 보고기간의 연결회사의 수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 재화의 판매 6,847,751,970 7,111,892,492 기타 25,080,607 42,260,097 합 계 6,872,832,577 7,154,152,589 &cr;(3) 보고기간의 연결회사간 내부거래를 제거한 연결회사의 소재 국가별 수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 대한민국(본사소재국가) 2,084,927,653 1,989,017,813 아시아 1,165,699,766 1,257,845,572 미주 1,342,923,824 1,483,299,983 유럽 2,279,281,334 2,423,989,221 합 계 6,872,832,577 7,154,152,589 (4) 보고기간말 현재 연결회사의 소재 국가별로 귀속되는 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 대한민국(본사소재국가) 785,289,235 957,867,254 아시아 815,721,500 827,435,864 미주 945,764,236 957,237,173 유럽 1,558,293,650 1,217,722,472 합 계 4,105,068,621 3,960,262,763 &cr;금융상품 및 이연법인세자산, 순확정급여자산, 관계기업 및 공동기업 투자를 포함하지 않은 금액입니다.&cr;&cr;(5) 보고기간 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 A사 1,837,606,909 1,500,052,154 B사 633,391,331 992,084,464 C사 881,618,777 1,001,478,080 합 계 3,352,617,017 3,493,614,698 8. 매출채권&cr; (1) 보고기간말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 1,118,955,690 1,181,691,261 대손충당금 (21,646,820) (8,342,974) 소 계 1,097,308,870 1,173,348,287 &cr;연결회사는 매출채권에 대하여 개별적 손상평가와 집합적 손상평가를 동시에 하고 있으며, 그에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 연결회사의 손상정책 및 손실충당금 계산에 대한 사항은 주석 4.1.2에서 제공 됩니다.&cr;&cr; 9. 기타채 권 및 기타비유동채권&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타채권 및 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미수금 49,661,305 11,603,141 35,225,116 6,041,488 미수수익 10,103,136 - 6,792,670 - 대여금 7,708,176 2,640,175 5,889,468 168,999 보증금 17,097,327 5,573,906 17,820,996 9,146,627 합 계 84,569,944 19,817,222 65,728,250 15,357,114 10. 기타유동자산 및 기타비유동자산&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 130,756,487 - 134,121,841 - 선급부가세 107,811,796 - 182,998,259 - 선급비용 등 48,829,816 - 45,491,125 - 장기선급비용 등 - 1,405,360 - 529,979 확정급여자산 - 2,523,545 - 2,318,794 기타 - 47,019,693 31,751,227 합 계 287,398,099 50,948,598 362,611,225 34,600,000 11. 재고자산&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 13,338,435 (229,290) 13,109,145 11,920,078 (226,795) 11,693,283 제품 126,661,175 (5,534,797) 121,126,378 129,992,583 (5,298,605) 124,693,978 반제품 33,199,017 (1,256,934) 31,942,083 30,252,462 (1,239,900) 29,012,562 재공품 19,407,021 (718,130) 18,688,891 31,121,902 (825,110) 30,296,792 원재료 326,755,066 (14,606,963) 312,148,103 317,339,098 (15,301,336) 302,037,762 저장품 54,133,779 (6,138,399) 47,995,380 55,377,532 (3,126,911) 52,250,621 미착품 85,388,383 - 85,388,383 62,841,721 - 62,841,721 합 계 658,882,876 (28,484,513) 630,398,363 638,845,376 (26,018,657) 612,826,719 &cr; (2) 당기 중 연결회사는 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 재고자산 가액 및 폐기와 관련하여 발생한 비용 31,298,707천원 (전기: 20,820,538천원)을 매출원가에 가산하고, 전기말 재고자산평가손실충당금인 26,018,657 천원(전전기: 17,079,450천원)을 매출원가에서 차감하였습니다. 12. 관계 및 공동기업 투자&cr; (1) 보고기간말 현재 관계 및 공동기업 투자내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명(주1) 구분 소재지 결산월 유효지분율(%) 장부금액 당기말 전기말 당기말 전기말 Bonaire 관계기업 중국 12월 37.5 37.5 33,482,205 33,921,921 JCS 공동기업 일본 3월 33.3 33.3 42,472,110 43,257,467 FHTS 관계기업 중국 12월 45.0 45.0 25,589,173 23,518,827 BBHS 관계기업 중국 12월 49.0 49.0 1,291,809 1,263,814 합 계 102,835,296 101,962,029 (주1) 보고기간말 현재 재무제표에 표시된 회사명의 법적 명칭은 다음과 같습니다. Bonaire Bonaire Automotive Electrical System Co., Ltd. JCS Japan Climate Systems Corporation FHTS FAWER Hanon Thermal Systems (Changchun) Company Ltd BBHS Beijing BHAP Hanon Systems Co., LTD &cr;(2) 보고기간 중 연결회사의 관계기업 및 공동기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <당기> (단위: 천원) 구 분 기초금액 손익 중 지분 기타포괄손익 중 지분 배당 중 지분 보고기간말금액 Bonaire 33,921,921 587,970 109,216 (1,136,903) 33,482,205 JCS 43,257,467 364,888 (332,865) (817,381) 42,472,110 FHTS 23,518,827 2,000,499 69,846 - 25,589,173 BBHS 1,263,814 19,131 8,864 - 1,291,809 합 계 101,962,029 2,972,488 (144,939) (1,954,284) 102,835,297 <전기> (단위: 천원) 구 분 기초금액 손익 중 지분 기타포괄손익 중 지분 배당 중 지분 보고기간말금액 Bonaire 33,199,997 1,600,320 264,109 (1,142,505) 33,921,921 JCS 41,765,704 1,312,312 2,123,081 (1,943,630) 43,257,467 FHTS 22,734,508 515,030 269,289 - 23,518,827 BBHS 1,178,825 64,492 20,497 - 1,263,814 합 계 98,879,034 3,492,154 2,676,976 (3,086,135) 101,962,029 (3) 보고기간말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순이익 총포괄손익 Bonaire 70,491,036 30,816,731 39,674,305 42,293,816 1,567,920 1,859,163 JCS 180,766,325 53,222,451 127,543,874 238,709,315 1,095,762 96,167 FHTS 111,445,068 71,692,674 39,752,395 125,290,736 4,445,553 4,600,767 BBHS 10,306,685 7,670,340 2,636,345 19,275,908 39,043 57,133 <전기> (단위: 천원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순이익 총포괄손익 Bonaire 77,867,736 37,020,852 40,846,884 50,203,664 4,267,519 4,971,614 JCS 188,462,541 58,560,237 129,902,304 296,715,630 3,943,935 10,316,497 FHTS 104,945,093 69,793,465 35,151,628 117,466,800 1,004,464 1,601,812 BBHS 6,900,518 4,321,306 2,579,212 13,510,858 131,616 173,446 (4) 보고기간말 현재 중요한 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr; <당기말> (단위: 천원) 기업명 당기말&cr;순자산(a) 연결실체&cr;지분율(b) 순자산&cr;지분금액(a×b) 영업권 내부거래 등 장부금액 Bonaire 39,674,305 37.50% 14,877,865 16,022,106 2,582,235 33,482,205 JCS 127,543,874 33.30% 42,472,110 - - 42,472,110 FHTS 39,752,395 45.00% 17,888,578 7,812,813 (112,218) 25,589,173 BBHS 2,636,345 49.00% 1,291,809 - - 1,291,809 <전기말> (단위: 천원) 기업명 전기말&cr;순자산(a) 연결실체&cr;지분율(b) 순자산&cr;지분금액(a×b) 영업권 내부거래 등 장부금액 Bonaire 40,846,884 37.50% 15,317,582 16,022,106 2,582,234 33,921,921 JCS 129,902,304 33.30% 43,257,467 - - 43,257,467 FHTS 35,151,628 45.00% 15,818,233 7,812,813 (112,219) 23,518,827 BBHS 2,579,212 49.00% 1,263,814 - - 1,263,814 (5) 관계기업 및 공동기업 투자주식의 손상검사 연결회사는 매년 관계기업 및 공동기업 투자주식에 대한 손상징후를 파악하고 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과 모든 관계기업 및 공동기업 투자주식의 장부가액이 회수가능액을 초과하지는 않을 것으로 판단하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업 투자주식의 회수가능액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 재무예산에 근거하여 향후 5년치의 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 당기 관계기업 및 공동기업 투자주식의 사용가치 계산에 사용된 주요 가정치는 다음과 같습니다. 주요가정치 Bonaire 당기말 영업이익률 11.58%~ 15.32% 매출성장률 2.03%~ 12.33% 영구성장률 1.00% 세전할인율 13.05% 손상검사 시 연결회사는 매출성장률을 미래에 대한 기대 수준에 근거하여 결정하고 있으며, 사용된 할인율은 대상 법인의 특수한 위험을 반영한 세전할인율입니다.&cr;&cr; 가정의 변동에 대한 민감도 당기 손상검사 결과, 사용가치 산정과 관련하여 각 변수가 다음과 같이 감소 또는 상승하는 경우 손상이 발생할 수 있습니다. 주요 가정의 변동 Bonaire 당기말 평균영업이익률이 해당값으로 감소(1) 13.60% 평균매출성장률이 해당값으로 감소(2) 7.28% 세전할인율이 해당값으로 상승(3) 13.32% (1) 영업이익율: 수요의 감소는 영업이익율의 감소로 이어질 수 있습니다. (2) 매출성장률: 경영진은 기술변화의 속도와 타 회사의 시장진입 가능성이 성장율에 중대한 영향을 미칠 수 있을 것으로 인식하고 있습니다. (3) 세전할인율: 무위험 이자율과 리스크프리미엄 그리고 투자주식의 목표자본구조 등의 변화에 따라 세전할인율이 변동될 수 있습니다. 13 . 유형자산 &cr;(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액(주1) 장부금액 취득원가 상각누계액(주1) 장부금액 토지 115,347,184 - 115,347,184 114,779,118 (322,331) 114,456,787 건물 525,461,072 (201,106,451) 324,354,620 513,664,054 (210,565,569) 303,098,485 구축물 40,580,789 (19,123,156) 21,457,632 38,022,839 (16,718,302) 21,304,537 기계장치 2,909,800,515 (1,805,261,743) 1,104,538,773 2,724,289,908 (1,727,191,727) 997,098,181 차량운반구 7,097,908 (5,439,290) 1,658,618 8,091,686 (5,671,781) 2,419,905 공구와기구 685,489,776 (530,719,374) 154,770,403 624,458,951 (482,986,319) 141,472,632 비품 83,097,810 (65,852,062) 17,245,748 90,710,983 (71,485,875) 19,225,108 리스개량자산 10,547,049 (4,121,382) 6,425,667 10,882,185 (4,179,663) 6,702,522 미착기계 926,802 - 926,802 1,558,196 - 1,558,196 건설중인자산 476,849,776 - 476,849,776 523,026,077 - 523,026,077 합 계 4,855,198,681 (2,631,623,458) 2,223,575,223 4,649,483,997 (2,519,121,567) 2,130,362,430 (주1) 손상차손누계액이 포함되어 있습니다. &cr;(2) 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 처분/폐기 감가상각(주1) 손 상 대 체 외화환산차이 기말장부금액 토지 114,456,787 - (210,993) - - 1,067,031 34,359 115,347,184 건물 303,098,485 6,273,288 (2,503,847) (19,668,391) (105,720) 39,034,353 (1,773,548) 324,354,620 구축물 21,304,537 470,323 (11,371) (2,492,741) - 2,093,427 93,457 21,457,632 기계장치 997,098,181 95,312,548 (2,336,422) (216,257,994) (4,659,727) 246,370,546 (10,988,359) 1,104,538,773 차량운반구 2,419,905 171,644 (60,399) (959,638) - 95,837 (8,731) 1,658,618 공구와기구 141,472,632 57,697,920 (2,640,416) (68,530,126) (3,965,991) 31,520,215 (783,831) 154,770,403 비품 19,225,108 3,789,768 (134,525) (8,536,140) (3,049) 3,204,093 (299,507) 17,245,748 리스개량자산 6,702,522 1,069,029 (262,252) (284,963) - (353,787) (444,882) 6,425,667 미착기계 1,558,196 687,021 - - - (1,290,586) (27,829) 926,802 건설중인자산 523,026,077 271,559,283 (1,250,161) - - (317,936,426) 1,451,003 476,849,776 합 계 2,130,362,430 437,030,824 (9,410,386) (316,729,993) (8,734,487) 3,804,703 (12,747,868) 2,223,575,223 <전기> (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 처분/폐기 감가상각(주1) 손 상 대 체 외화환산차이 연결범위변동 기말장부금액 토지 75,617,980 (2) (159,732) - - (12,243,210) 1,114,855 50,126,896 114,456,787 건물 234,884,101 13,694,640 (345,956) (16,874,672) - 17,498,259 597,508 53,644,605 303,098,485 구축물 13,075,866 3,141,778 - (1,545,374) - 2,456,299 106,494 4,069,474 21,304,537 기계장치 662,617,528 100,372,853 (4,898,940) (181,044,554) (5,681,194) 155,831,233 7,119,716 262,781,539 997,098,181 차량운반구 2,242,506 883,950 (15,416) (989,231) - 206,442 30,386 61,268 2,419,905 공구와기구 123,769,384 42,859,877 (646,808) (62,454,999) - 16,174,168 1,005,491 20,765,519 141,472,632 비품 15,031,632 5,461,919 (325,098) (8,946,065) - 3,690,643 154,592 4,157,485 19,225,108 리스개량자산 5,754,553 210,686 (218,113) (940,423) - 924,137 218,685 752,997 6,702,522 미착기계 5,061,673 (265,192) - - - (3,466,265) 227,980 - 1,558,196 건설중인자산 413,395,871 288,498,887 (11,820,199) (856,122) - (219,918,538) 7,323,348 46,402,830 523,026,077 합 계 1,551,451,094 454,859,396 (18,430,262) (273,651,440) (5,681,194) (38,846,832) 17,899,055 442,762,613 2,130,362,430 (주1) 당기 감가상각비 중 7,314,207천원 (전기: 6,028,791천원)은 개발비(무형자산) 등 타계정으로 대체되었습니다 .&cr; (3) 보고기간의 유형자산 감가상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매출원가 287,811,346 247,299,508 판매비와관리비(경상연구개발비 포함) 21,604,440 20,323,141 합 계 309,415,786 267,622,649 14. 무형자산 &cr; (1) 보고기간 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <당기> (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취 득 처분/폐기 상각(주1) 손상 대체 외화환산차이 기말장부금액 영업권 852,708,591 - (483,559) - (10,758,000) - (37,999,391) 803,467,641 개발비 489,806,561 193,413,594 - (74,380,767) (14,440,316) 13,275,703 (6,289,632) 601,385,143 회원권 3,452,806 - - - - - 1,212 3,454,018 산업재산권 6,262,479 301,457 - (1,308,701) - 2,245,809 14,095 7,515,139 기타의무형자산 240,599,188 6,500,576 (801,564) (32,451,472) (31,149) 1,308,016 (9,074,875) 206,048,720 합 계 1,592,829,625 200,215,627 (1,285,123) (108,140,940) (25,229,465) 16,829,528 (53,348,591) 1,621,870,661 <전기> (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취 득 연결범위변동 처분/폐기 상각(주1) 손상 대체 외화환산차이 기말장부금액 영업권 212,909,247 - 633,177,045 - - (5,214,652) - 11,836,951 852,708,591 개발비 314,624,730 201,737,258 - - (42,344,668) - 12,515,474 3,273,767 489,806,561 회원권 4,921,160 459,404 196,230 (2,126,948) - - - 2,960 3,452,806 산업재산권 5,852,383 516,751 - - (1,385,669) - 1,279,552 (538) 6,262,479 기타의무형자산 25,702,832 6,792,185 217,840,494 (113,922) (25,272,247) - 8,838,848 6,810,998 240,599,188 합 계 564,010,352 209,505,598 851,213,769 (2,240,870) (69,002,584) (5,214,652) 22,633,874 21,924,138 1,592,829,625 (주1) 당기 무형자산상각 비 중 267,372천원 (전기: 313,855천원)은 개발비 등 타계정으로 대체되었습니다 .&cr;&cr;(2) 장부금액 기준으로 중요한 개별프로젝트의 내역은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 분 류 지역 개별자산명 장부금액 잔여 상각기간(주1) 개발비 국내 프로젝트 A 13,058,959 - 프로젝트 B 11,461,001 4.8년 프로젝트 C 10,579,812 3.3년 프로젝트 D 8,583,606 4.3년 해외 프로젝트 E 16,302,397 6.4년 프로젝트 F 10,556,691 - 프로젝트 G 10,149,443 5.9년 프로젝트 H 9,189,605 6.7년 <전기말> (단위: 천원) 분 류 지역 개별자산명 장부금액 잔여 상각기간(주1) 개발비 국내 프로젝트 A 13,835,139 4.3년 프로젝트 B 9,802,052 - 프로젝트 C 9,101,097 - 프로젝트 D 8,926,387 - 해외 프로젝트 E 16,946,730 - 프로젝트 F 13,087,656 6.8년 프로젝트 G 10,217,763 6.9년 프로젝트 H 9,336,386 6.6년 (주1) 상각을 시작한 경우 잔여 상각기간을 기재하고, 시작하지 않은 경우 "-" 로 표시했습니다.&cr; (3) 보고기간의 무형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매출원가 87,188,273 52,307,356 판매비와관리비(경상연구개발비 포함) 20,685,293 16,381,373 합 계 107,873,566 68,688,729 &cr;(4) 연결회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총 액은 175,699,378천원 (전 기: 191,894,514천원)입니다. &cr; (5) 영업권의 손상 평가 경영진은 지역과 영업의 유형에 근거하여 영업 성과를 검토하고 있으며, 영업권을 자회사 및 자회사 집단 수준에서 관리하고 있습니다. 현금창출단위의 회수 가능액은 사용가치에 근거했으며, 사용가치 계산 시 경영진이 승인한 예산을 기초로 향후 추정기간의 세전 현금흐름을 사용했습니다. 추정기간 이후의 현금흐름은 아래에서 설명하는 바와 같이 추정된 장기성장률을 사용했습니다. 이 성장률은 관련 산업보고서의 예상 장기평균성장률을 초과하지 않습니다. &cr;보고기간말 현재 각 현금창출단위에 배분된 영업권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 한온시스템주식회사(주1) 90,215,389 90,215,389 Hanon Beijing 17,782,909 28,540,909 HASI 54,830,990 54,830,990 Hanon Alabama 24,952,249 24,952,249 Hanon Autopal 1,635,441 1,565,410 Hanon Hungary 23,547 22,539 Hanon Netherlands 531,151 508,407 Hanon Nanjing 2,739,923 2,754,319 Auto Parts Hungary 5,211,251 5,211,251 EFP Corporation 605,544,792 644,107,128 합 계 803,467,642 852,708,591 (주1) 상기 사업인수와 관련하여 공소제기 중에 있습니다(주석 22 참조).&cr;&cr;연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과 연결회사는 Hanon Beijing에 대하여 10,758백만원의 손상차손을 인식하였으며, 이를 제외하고는 모든 현금창출단위의 장부가액이 회수가능액을 초과하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 현금흐름창출단위의 회수가능액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 재무예산에 근거하여 향후 5년치의 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. &cr;영업권의 사용가치 계산에 사용된 주요 현금창출단위의 가정치는 다음과 같습니다. 주요가정치 한온시스템&cr;주식회사 Hanon Beijing HASI Hanon Alabama 당기말 전기말 당기말 전기말 당기말 전기말 당기말 전기말 영업이익률 2.84%~&cr;3.44% 3.47%~&cr;5.23% 0.58%~&cr;12.29% 4.23%~&cr;8.71% 6.91%~&cr;8.22% 5.02%~&cr;9.77% 0.10%~&cr;2.40% 0.67%~&cr;2.91% 매출성장률 3.54%~&cr;8.85% 2.27%~&cr;6.24% 1.35%~&cr;22.86% 1.81%~&cr;34.05% 4.30%~&cr;33.68% 1.95%~&cr;10.66% (1.77)%~49.07% 1.26%~&cr;11.97% 영구성장률 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 2.00% 3.00% 0.50% 0.50% 세전할인율 12.46% 12.28% 18.23% 17.25% 14.61% 13.56% 13.50% 11.71% 주요가정치 Hanon &cr;Autopal Hanon Nanjing Auto Parts &cr;Hungary EFP &cr;Corporation 당기말 전기말 당기말 전기말 당기말 전기말 당기말 전기말 영업이익률 4.79%~&cr;5.68% 3.91%~&cr;7.86% 6.02%~&cr;10.02% 9.29%~&cr;13.86% 6.02%~&cr;10.02% 5.29%~&cr;7.72% 9.07%~&cr;9.42% 8.50%~&cr;10.69% 매출성장률 3.73%~&cr;22.19% (2.31)%~11.07% (8.68)%~14.30% 1.81%~&cr;37.21% 8.68%~&cr;14.30% 5.79%~&cr;19.07% 4.62%~&cr;7.73% (9.70)%~5.50% 영구성장률 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 2.00% 2.00% 세전할인율 11.35% 10.89% 14.40% 17.50% 10.49% 8.54% 13.05% 13.53% &cr;손상검사 시 연결회사는 매출성장률을 미래에 대한 기대 수준에 근거하여 결정하고 있으며, 사용된 할인율은 관련된 부문의 특수한 위험을 반영한 세전할인율입니다. &cr;가정의 변동에 대한 민감도&cr;&cr;당기 손상검사 결과, 영업권 사용가치 산정과 관련하여 각 변수가 다음과 같이 감소 또는 상승하는 경우 손상이 발생할 수 있습니다. 주요 가정의 변동 한온시스템&cr;주식회사 Hanon &cr;Beijing () HASI Hanon &cr;Alabama Hanon &cr;Autopal Hanon &cr;Nanjing Auto Parts &cr;Hungary EFP &cr;Corporation 평균영업이익율이 해당값으로 감소(주1) 2.80% - 4.66% 1.45% 3.46% 8.71% 8.80% 7.85% 평균매출성장률이 해당값으로 감소(주2) 3.65% - 9.05% 11.79% 3.98% 2.91% 14.85% 0.49% 세전할인율이 해당값으로 상승(주3) 14.29% - 23.74% 16.46% 16.30% 15.14% 10.77% 13.60% (주1) 영업이익율: 수요의 감소는 영업이익율의 감소로 이어질 수 있습니다. (주2) 매출성장률: 경영진은 기술변화의 속도와 타 회사의 시장진입 가능성이 성장율에 중대한 영향을 미칠 수 있을 것으로 인식하고 있습니다. (주3) 세전할인율: 무위험 이자율과 리스크프리미엄 그리고 투자주식의 목표자본구조 등의 변화에 따라 세전할인율이 변동될 수 있습니다. () Hanon Beijing 법인은 당기에 손상차손을 인식하였습니다. (6) 개발비 손상 평가&cr;&cr; 가. 연결회사는 당기 중 일부 프로젝트의 사업성이 낮은 것으로 판단하고 개발활동을 중단하였습니다. 이로 인하여 개발비 12,056,115천원을 전액 손상하였으며, 포괄손익계산서 상 '기타비용'에 포함되어 있습니다.&cr; &cr;나. 개발중인 개발비의 경우 경영진은 차종 견적 및 주요 개발 단계에서 예상 성과를 산출하여 검토 및 승인하고 있으며 예상성과는 최소 일정률 이상의 수익이 가능하도록 활동을 운용하고 있으며,예상성과를 검토하는 단위는 차종별로 판단하고 있습니다. &cr;차종별 회수 가능액 산출과 관련한 예상 매출액은 고객 견적요청서 상의 볼륨과 고객합의 예상 가격을 반영하여 산출하고 있습니다. 관련한 예상재료비는 고객이 승인한도면과 전 차종의 자재단가를 반영하여 재료비를 산출하고 있으며, 인건비 및 관련 경비는 제품생산에 소요가 예상되는 Cycle time , 표준화된 경비율 등을 반영하여 산출하고 있습니다. 이렇게 산출된 예상 손익 및 관련한 설비 투자금액을 기초하여 차종 생산기간의 추정된 세전 현금흐름을 사용하여 개발이 진행중인 개발비의 손상평가를 진행하고 있습니다. 보고기간말 현재 개발이 진행중인 개발비는 223,246백만원(전기: 249,333백만원)입니다. &cr; &cr;연결회사는 매년 개발중인 개발비에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과 모든 개발비의 장부가액이 회수가능액을 초과하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 개발비의 회수가능액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 개발진행단계 별로 승인한 차종 생산 기간 동안에 발생이 예상되는 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다.&cr;&cr;사용가치 계산에 사용된 주요 가정치는 세전가중평균자본비용으로 12.46%입니다. 15. 리스 자산&cr; 보고기간 중 연결회사의 리스자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; <당기> (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 처분/폐기 상각(주1) 손상 대체 외화환산차이 등 기말장부금액 토지리스자산 22,566,712 233,236 (16,238) (1,689,801) - (317,568) (140,926) 20,635,415 건물리스자산 149,365,899 49,398,723 (1,490,792) (27,633,031) - (1,306,269) (7,382,596) 160,951,934 구조물리스자산 - 1,632 - (1,632) - - - - 기계리스자산 11,960,440 4,345,770 - (4,168,278) - (278,092) (1,595) 11,858,244 차량운반구리스자산 9,281,424 8,132,073 (466,600) (7,565,201) (148,596) 117,871 (63,366) 9,287,605 비품리스자산 1,102,420 954,509 - (941,851) - - 18,526 1,133,604 전산비품리스자산 5,184,348 6,533,644 (563,969) (6,011,256) - - (81,145) 5,061,622 기타리스자산 5,233,477 1,663,160 - (4,471,972) (235,975) 11,031 69,539 2,269,260 합 계 204,694,720 71,262,747 (2,537,599) (52,483,022) (384,571) (1,773,027) (7,581,563) 211,197,684 <전기> (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취득 처분/폐기 상각(주1) 대체 외화환산차이 등 연결범위변동 기말장부금액 토지리스자산 22,343,053 1,666,438 (7,045) (1,698,661) (32,367) 295,294 - 22,566,712 건물리스자산 134,676,951 20,791,250 (489,968) (24,577,275) (1,586,226) 4,342,487 16,208,680 149,365,899 구조물리스자산 - - - (1,183) (66,612) (16,975) 84,770 - 기계리스자산 12,450,347 3,917,341 (351,234) (4,249,135) - 170,696 22,425 11,960,440 차량운반구리스자산 5,313,010 10,128,573 (115,258) (8,033,589) - 68,809 1,919,879 9,281,424 비품리스자산 339,431 1,195,570 (26,585) (736,116) - 135,983 194,137 1,102,420 전산비품리스자산 4,659,174 3,185,506 (20,618) (4,337,316) - (53,385) 1,750,987 5,184,348 기타리스자산 855,449 4,286,740 (97,972) (3,009,688) 66,612 (1,554,043) 4,686,379 5,233,477 합 계 180,637,415 45,171,418 (1,108,680) (46,642,963) (1,618,593) 3,388,866 24,867,257 204,694,720 &cr;(주1) 당기 리스자산상각비 중 1,530,005천원(전기: 2,223,669천원)은 개발비 등 타계정으로 대체되었습니다. 16. 기타채무 및 기타비유동채무 &cr; 보고기간말 현재 기타채무 및 기타비유동채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급금 335,386,669 - 321,564,963 - 미지급비용 198,179,718 - 170,351,161 - 예수보증금 240,000 - 840,000 - 미지급비지배지분배당금 - - 10,240 　- 장기미지급금 - 8,044,502 - 12,826,595 합 계 533,806,387 8,044,502 492,766,364 12,826,595 17. 기타유 동부채 및 기타비유동부채 &cr; 보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선수금 13,587,324 - 9,682,364 - 예수부가세 23,313,156 - 60,433,525 - 예수금 15,725,040 - 17,399,422 - 선수수익 등 69,348,299 - 39,940,893 - 기타장기종업원급여채무 - 18,235,435 - 17,814,147 장기선수수익 등 - 1,783,943 - 1,592,698 합 계 121,973,819 20,019,378 127,456,204 19,406,845 18 . 충당부채 &cr; 보고기간말 현재 연결회사의 충당부채의 내역은 제품보증충당부채 및 소송충당부채 로서 보고기간 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 41,885,229 37,438,337 당기전입액 42,441,186 26,271,393 당기지출액 (40,461,895) (57,320,983) 대체조정 2,830,173 857,016 외화환산차이 (333,494) 1,331,937 연결범위변동 　- 33,307,528 보고기간말금액 46,361,199 41,885,228 19. 종업원급여 (1) 보고기간말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 410,641,799 385,956,117 사외적립자산의 공정가치(주1) (227,598,962) (213,051,973) 재무상태표상 부채(자산) 183,042,837 172,904,144 (주1) 연결실체 내 일부 제도의 초과적립액 2,523,545천원(전기: 2,318,794천원)을 확정급여자산으로 계상하고 있습니다. (2) 보고기간 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 385,956,117 248,069,501 당기근무원가 25,224,695 25,568,455 이자비용 6,009,180 6,294,056 재측정요소: 　 - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 (11,993) (526,139) - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 4,484,392 20,851,760 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 (3,007,374) (674,670) 과거근무원가 1,009,673 - 제도에서의 지급액: 　 - 급여의 지급 (13,286,826) (14,457,340) 외화환산차이 4,263,935 5,929,061 연결범위변동 - 94,901,433 보고기간말 금액 410,641,799 385,956,117 (3) 보고기간 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 213,051,974 191,976,570 이자수익 4,509,365 4,952,962 재측정요소: 　 - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) 6,214,408 6,476,817 기여금: 　 - 사용자 13,875,005 10,442,640 제도에서의 지급: 　 - 급여의 지급 (9,940,404) (14,955,266) 외화환산차이 (111,386) 2,441,288 연결범위변동 - 11,716,962 보고기간말 금액 227,598,962 213,051,973 당기 중 사외적립자산의 실제수 익은 10,723,773천원(전기: 11,429,779천원)입니다.&cr; (4) 보고기간 중 손익계산서에 반영된 순확정급여부채 관련 손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기근무원가 21,362,204 21,308,525 과거근무원가 1,009,673 - 순이자원가 1,475,575 1,180,558 종업원 급여에 포함된 총 비용(주1) 23,847,453 22,489,083 (주1) 당기 확정급여형 종업원 급여 중 3,886,730 천원(전기: 3,656,498천원)은 개발비 등 타계정으로 계정대체 되었습니다. &cr;(5) 보고기간말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 활성시장 공시가격이 있는 자산 37,814,694 36,189,378 활성시장 공시가격이 없는 자산 189,784,268 176,862,595 - 회사채 27,004,765 30,284,534 - 예적금 34,198,356 37,848,162 - 현금및현금성자산 3,243,262 7,421,855 - 기타 125,337,885 101,308,044 합 계 227,598,962 213,051,973 (6) 보고기간말 현재 적용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 할인율 1.62% 1.76% 임금상승률 3.02% 3.27% (7) 당기에 적용한 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동폭 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.6% (59,389,977) 76,825,701 임금상승률 3.0% 25,809,013 (24,329,129) &cr;상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. 민감도분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. &cr; &cr; (8) 연결회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 17,373,337천원입니다. &cr;당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~2년&cr;미만 2~5년&cr;미만 5년 이상 합 계 급여지급액 7,601,092 10,124,874 42,615,175 128,367,821 188,708,962 확정급여채무의 가중평균만기는 15.6년입니다. (9) 당기의 연결회사의 연결손익계산서에 반영된 확정기여형 종업원 급여 금액은 2,452,396천원 (전기: 4,867,294천원 )입니다. (10) 보고기간 중 기타장기종업원급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 17,814,147 18,050,944 당기근무원가(주1) 1,187,178 1,473,394 이자비용(주1) 298,397 353,131 재측정요소 1,549,673 803,356 과거근무원가 34,830 　- 기타장기종업원급여채무 지급액 (2,581,522) (2,188,004) 외화환산차이 (67,268) (1,339,807) 연결범위변동 - 661,133 기말 18,235,435 17,814,147 (주1) 당기 기타장기종업원급여 중 391,542천원(전기: 151,862천원)은 개발비 등 타계정으로 계정대체 되었습니다.&cr;&cr;(11) 보고기간말 현재 적용한 기타장기종업원급여채무에 대한 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 할인율 1.96% 2.0% 20. 주식기준보상&cr; (1) 연결회사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr; - 1차 주식선택권&cr;&cr;ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 : 기명식 보통주식&cr;ㆍ 부여방법 : 신주교부, 자기주식교부&cr;ㆍ 부여시기 : 2016년 5월 9일 ㆍ 가득조건 : 부여일로부터 1년이 경과하는 날로부터 25%, 2년이 경과하는 날로&cr; 부터 50%, 3년이 경과하는 날로부터 75%, 4년이 경과하는 날로부터 100%&cr;ㆍ 행사가능조건 : 이사회 결의에 따라 가득된 주식은 최대주주 변경거래 발생시&cr; 또는 부여일로부터 8년 경과시 행사가능(단, 상법에 의하여 부여일로부터 2년 &cr; 이상 재직 또는 재임하지 않은 경우 이사회 결의로 취소 가능) &cr;- 2차 주식선택권&cr;&cr;ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 : 기명식 보통주식&cr;ㆍ 부여방법 : 신주교부, 자기주식교부&cr;ㆍ 부여시기 : 2017년 2월 14일 ㆍ 가득조건 : 부여일로부터 1년이 경과하는 날로부터 25%, 2년이 경과하는 날로&cr; 부터 50%, 3년이 경과하는 날로부터 75%, 4년이 경과하는 날로부터 100%&cr;ㆍ 행사가능조건 : 이사회 결의에 따라 가득된 주식은 최대주주 변경거래 발생시 &cr; 또는 부여일로부터 8년 경과시 행사가능(단, 상법에 의하여 부여일로부터 2년 &cr; 이상 재직 또는 재임하지 않은 경우 이사회 결의로 취소 가능)&cr; - 3차 주식선택권&cr;&cr;ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 : 기명식 보통주식&cr;ㆍ 부여방법 : 신주교부, 자기주식교부&cr;ㆍ 부여시기 : 2018년 2월 9일&cr;ㆍ 가득조건 : 부여일로부터 1년이 경과하는 날로부터 25%, 2년이 경과하는 날로&cr; 부터 50%, 3년이 경과하는 날로부터 75%, 4년이 경과하는 날로부터 100%&cr;ㆍ 행사가능조건 : 이사회 결의에 따라 가득된 주식은 최대주주 변경거래 발생시 &cr; 또는 부여일로부터 8년 경과시 행사가능(단, 상법에 의하여 부여일로부터 2년 &cr; 이상 재직 또는 재임하지 않은 경우 이사회 결의로 취소 가능)&cr;&cr;- 4차 주식선택권&cr;&cr;ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 : 기명식 보통주식&cr;ㆍ 부여방법 : 신주교부, 자기주식교부&cr;ㆍ 부여시기 : 2019년 3월 14일&cr;ㆍ 가득조건 : 부여일로부터 1년이 경과하는 날로부터 25%, 2년이 경과하는 날로&cr; 부터 50%, 3년이 경과하는 날로부터 75%, 4년이 경과하는 날로부터 100%&cr;ㆍ 행사가능조건 : 이사회 결의에 따라 가득된 주식은 최대주주 변경거래 발생시 &cr; 또는 부여일로부터 8년 경과시 행사가능(단, 상법에 의하여 부여일로부터 2년 &cr; 이상 재직 또는 재임하지 않은 경우 이사회 결의로 취소 가능) &cr;- 5차 주식선택권&cr;&cr;ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 : 기명식 보통주식&cr;ㆍ 부여방법 : 신주교부, 자기주식교부&cr;ㆍ 부여시기 : 2020년 2월 11일&cr;ㆍ 가득조건 : 부여일로부터 1년이 경과하는 날로부터 25%, 2년이 경과하는 날로&cr; 부터 50%, 3년이 경과하는 날로부터 75%, 4년이 경과하는 날로부터 100%&cr;ㆍ 행사가능조건 : 이사회 결의에 따라 가득된 주식은 최대주주 변경거래 발생시&cr; 또는 부여일로부터 8년 경과시 행사가능(단, 상법에 의하여 부여일로부터 2년 &cr; 이상 재직 또는 재임하지 않은 경우 이사회 결의로 취소 가능)&cr; (2) 당기 중 주식선택권의 수량과 행사가격의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량(주) 행사가격(원) 1차 2차 3차 4차 5차 1차 2차 3차 4차 5차 기초 1,202,500 2,877,500 1,360,000 3,020,000 - 10,200 10,200 13,100 12,200 - 부여 - - - - 3,555,000 - - - - 10,825 소멸 (7,500) (97,500) (87,500) (160,000) - 10,200 10,200 13,100 12,200 - 기말 1,195,000 2,780,000 1,272,500 2,860,000 3,555,000 10,200 10,200 13,100 12,200 10,825 보고기간말 현재 행사 가능한 주식선택권은 없습니다.&cr; (3) 연결회사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 부여시점에 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 부여시점의 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 1차(주3) 2차 3차 4차 5차 주식선택권의 공정가치 1,424.05원 1,128.24원 2,529.66원 1,456.43원 1,772.15원 주가(주1) 10,300원 9,270원 12,800원 11,550원 11,250원 주가변동성(주2) 15.1% 17.1% 17.6% 14.4% 16.4% 배당수익률 2.2% 2.1% 1.7% 2.3% 2.8% 기대만기 10년 10년 10년 10년 10년 무위험수익률 1.8% 1.6% 2.8% 1.9% 1.6% (주1) 1차는 계약수정일의 주가, 2차, 3차, 4차 및 5차는 부여일의 주가입니다.&cr;(주2) 주가변동성은 지난 180일 간 역사적 변동성을 연간으로 환산하여 산출하였습니다.&cr;(주3) 1차 주식선택권은 부여계약서의 수정으로 부여방법이 변경되었습니다. &cr;(4) 당기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 6,287,638천원(전기: 1,386,604천원)입니다. 21. 차 입금 및 회사채&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 유동성 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율&cr;(2020.12.31) 당기말 전기말 매출채권담보대출 KEB 하나은행 등 - 9,394,568 4,371,159 외화단기차입금 Bank of America LIBOR + 0.75%, &cr;Euribor + 0.65% 260,814,838 117,894,982 Raiffeisen Euribor + 0.47% 80,294,400 77,866,687 ING Bank Euribor + 0.37% ~ 0.85% 80,215,428 51,788,993 Citi Bank Euribor + 0.5% ~ 0.55% 111,073,920 83,238,422 Komercni banka 1.40% 26,764,800 - China South Industries Group Finance Co., Ltd PBOC + 0.30% 4,340,960 - 산업은행 2.54% 50,000,000 - 회사채 제7-2회 공모사채 2.26% 139,995,433 - 제9-1회 공모사채 2.30% 149,808,405 49,994,430 단기금융리스부채 Granite 2.68% 3,633,028 3,790,785 FINSA 9.50% 1,841,993 2,007,288 2.23% 1,617,323 1,762,468 Iver Leasing 등 - 33,012,332 32,525,696 합 계 952,807,428 425,240,910 (2) 보고기간말 현재 비유동성 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 연이자율&cr;(2020.12.31) 당기말 전기말 회사채(주1) 제7-2회 공모사채 2.26% - 139,905,463 제8-2회 공모사채 2.26% 189,907,711 189,818,363 제8-3회 공모사채 2.76% 59,923,990 59,899,502 제9-1회 공모사채 2.30% - 149,597,190 제9-2회 공모사채 2.57% 319,264,297 319,010,749 제9-3회 공모사채 3.00% 79,806,303 79,766,193 제9-4회 공모사채 3.42% 49,824,431 49,802,189 제10-1회 공모사채 1.77% 99,812,366 99,685,894 제10-2회 공모사채 1.89% 269,358,293 269,111,709 제10-3회 공모사채 2.28% 229,370,620 229,255,674 제11-1회 공모사채 1.65% 139,518,659 - 제11-2회 공모사채 2.05% 79,719,216 - 제11-3회 공모사채 2.58% 79,713,881 - 신디케이트론(주2) 한국수출입은행 등 2.30%&cr;2.65% 549,801,806 546,078,438 기타장기차입금 엔온제일차유한회사 등 3M CD + 1.84% 149,702,260 - 외화장기차입금 Japan Climate Systems 1.60% 2,242,876 2,380,484 China South Industries Group Finance Co., Ltd 3year PBOC * 100% 15,894,592 15,413,820 Federal Development Loans 0% 876,421 1,285,519 장기금융리스부채 Granite 2.70% 67,753,647 75,966,445 FINSA 9.50% 5,806,882 8,543,643 2.20% 5,098,646 7,501,606 Iver Leasing등 - 83,450,476 65,754,329 합 계 2,476,847,373 2,308,777,211 (주1) 연결회사는 당기 중 만기가 도래하는 차입금의 상환 및 운영자금 조달을 위하여 제11-1회, 제11-2회, 제11-3회 무보증사채를 각각 140,000,000천원, 80,000,000천원, 80,000,000천원 발행하였습니다.&cr; (주2) 연결회사는 신디케이트론 차입에 대해 Hanon EFP Corporation의 지분을 담보로 제공하고 있습니다.&cr; (3) 보고기간 중 차입금 및 회사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 2,536,165,861 1,495,001,185 은행차입금의 차입 1,677,662,741 2,071,573,894 은행차입금의 상환 (1,233,101,128) (1,478,852,089) 회사채의 발행 298,863,840 597,827,440 회사채의 상환 (50,000,000) (160,000,000) 상각 등 (2,150,838) 10,615,431 보고기간말금액 3,227,440,476 2,536,165,861 연결회사는 한국수출입은행외 1개사로부터 차입한 차입금 550,000백만원에 대하여,원리금지급의무이행이 완료될 때까지, 재무약정 내역에 따라 해당 연도의 각 계산일에 각 대상의 연결재무제표 기준 하기와 같이 레버리지 비율을 준수하 게 되어 있 습 니다 . 구 분 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 한온시스템주식회사(주1) 5.00배 4.00배 4.00배 4.00배 4.00배 Hanon EFP Corporation(주2) 5.00배 4.00배 4.00배 4.00배 4.00배 (주1) 계산일 현재 순부채를 EBITDA로 나눈 비율&cr;(주2) 계산일 현재 조정순부채합계액을 조정EBITDA 합계액으로 나눈 비율&cr; (4) 보고기간 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 197,852,261 177,024,970 리스부채의 증가 71,262,747 44,722,319 리스부채의 상환 (58,848,347) (54,312,411) 상각 등 3,180,754 (6,937,077) 외화환산차이 (11,233,089) 12,608,197 연결범위변동 - 24,746,263 보고기간말금액 202,214,326 197,852,261 22. 우발채무와 약정사항&cr; (1) 보고기간말 현재 금융기관에 대한 지배기업의 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천) 계약처 약정내용 약정내역 비 고 환 종 금 액 원화상당액 하나은행 당좌차월 KRW 10,000,000 10,000,000 수출입금융, 무역금융, 일반대출 등 KRW 140,000,000 140,000,000 포괄한도 전자 매출채권 담보대출 KRW 195,000,000 195,000,000 선물환 USD 150,000 163,200,000 외화지급보증 USD 13,000 14,144,000 엔온제일차유한회사 등 일반대출 KRW 150,000,000 150,000,000 KDB산업은행 일반대출 KRW 150,000,000 150,000,000 선물환 KRW 14,000,000 14,000,000 IBK기업은행 일반대출 KRW 50,000,000 50,000,000 Bank of America 선물환 USD 100,000 108,800,000 SC제일은행 선물환 USD 5,600 6,092,800 JP Morgan 선물환 USD 100,000 108,800,000 신한은행 선물환 USD 35,000 38,080,000 국민은행 선물환 USD 25,000 27,200,000 (2) 보고기간말 현재 Hanon Nanjing은 연결회사의 관계기업인 JCS로부터 USD 7,059 천 의 차입약정을 제공받고 있습니다. &cr;(3) 보고기간말 현재 금융기관에 대한 종속기업의 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천) 구 분 계약처 약정내용 약정한도 환 종 금 액 원화상당액 China Group Facility (주1) Bank of America 차입약정 USD 38,000 41,344,000 Europe Group Facility (주2) Bank of America 차입약정 EUR 95,000 127,132,800 America Group Facility (주3) Bank of America 차입약정 USD 125,000 136,000,000 Hanon EFP Korea Citi Bank 차입약정 KRW 8,000,000 8,000,000 Hanon Beijing Bank of China 차입약정 CNY 68,000 11,353,280 Hanon Shanghai Bank of America 차입약정 CNY 12,000 2,003,520 Hanon Nanjing Bank of America 차입약정 USD 3,000 3,264,000 CSG JV China South Industries &cr;Group Finance Co., Ltd 차입약정 CNY 296,000 49,420,160 HASI&cr;　 HDFC Bank 차입약정 INR 500,000 7,430,000 Citi Bank 차입약정 INR 550,000 8,173,000 Hanon Bhiwadi HDFC Bank 차입약정 INR 80,000 1,188,800 Hanon Bangalore Operations Private Limited Citi Bank 차입약정 INR 180,000 2,674,800 Hanon Japan Bank of America 차입약정 USD 5,000 5,440,000 Hanon South Africa Citi Bank 차입약정 ZAR 15,000 1,116,300 Hanon Slovakia&cr;　 Citi Bank 차입약정 EUR 19,000 25,426,560 ING 차입약정 EUR 60,000 80,294,400 Hanon Netherlands&cr;　 Citi Bank 차입약정 USD 15,000 16,320,000 Raiffeisenbank 차입약정 EUR 20,000 26,764,800 Hanon Turkey&cr;　&cr;　 Deutsche Bank 차입약정 EUR 5,000 6,691,200 Garanti BANK 차입약정 TRY 250 36,835 Hanon Hungary&cr;　 Citi Bank 차입약정 EUR 30,000 40,147,200 Raiffeisenbank 차입약정 EUR 20,000 26,764,800 Hanon Autopal&cr;　 Citi Bank 차입약정 EUR 34,000 45,500,160 Raiffeisenbank 차입약정 EUR 20,000 26,764,800 Komercni banka 차입약정 EUR 20,000 26,764,800 Hanon Portugal Portuguese State 정부보조(Interest Free Loan) EUR 12,079 16,164,601 Hanon Brazil Bank of America 차입약정 USD 3,000 3,264,000 Hanon Canada Federal Economic &cr;Development Agency for &cr;Southern Ontario 정부보조(Interest Free Loan) CAD 2,175 1,855,928 (주1) China Group Facility : Hanon Dalian 외 중국 6개 법인의 운용자금을 지원할 목적으로 USD 38백만 한도내에서 차입이 가능합니다.&cr; (주2) Europe Group Facility : Hanon Netherlands 외 2개 법인의 운용자금을 지원할목적으로 EUR 95백만 한도내에서 차입이 가능합니다.&cr; (주3) America Group Facility : Hanon USA 외 1개 법인의 운용자금을 지원할 목적으로 USD 125백만 한도내에서 차입이 가능합니다. (4) 연결회사는 2016년 중 협력업체의 생산라인 중 자동차공조 사업부의 인수 대금을 지급하였으나, 협력업체 대표이사의 불법적인 행위에 대한 형사고소 및 지급된 사업양수도 대금에 대한 자산가압류를 진행하였고, 검찰은 2016년 7월 29일에 해당사항을 법원에 공소제기하여, 2017년 12월 20일 협력업체 대표이사를 징역 9년에 처하는 대전지방법원 천안지원의 형사 판결이 선고되었습니다. 협력업체 대표이사와 검찰 모두 대전고등법원에 항소하였고, 2018년 10월 12일 협력업체 대표이사를 징역 6년에 처하는 대전고등법원의 형사 판결이 선고되었습니다. 2018년 10월 16일 협력업체 대표이사와 검찰 모두 대법원에 상고하였고, 2018년 12월 18일 협력업체 대표이사는 위헌법률심판 제청도 하였습니다. 2019년 3월 14일 위 형사 항소심 판결을 확정하는 대법원의 상고기각 판결이 선고되었고, 같은 날 위 위헌법률심판 제청신청도 기각되었습니다. 또한, 연결회사는 위 협력업체 대표이사를 상대로 2018년 1월 23일에는 손해배상청구 및 부당이득반환청구 소송을 제기하였고, 재판부는 그 중 손해배상청구가 이유있다고 보아 2019년 9월 18일 손해배상 승소판결을 받았습니다. 협력업체 대표이사와 연결회사는 모두 항소하였으며, 항소심 제6회 변론기일이 2020년 11월 11일 예정되어 있습니다. 연결회사는 2018년 7월 6일 위 협력업체 대표이사가 하위협력업체에게 미지급한 36억원 가량을 유상양수 받아 양수금 지급청구 소송을 제기하였고, 지난 2019년 5월 14일 관련 사건 결과를 확인하기 위하여 추정된 이후 2020년 1월 21일 제1심 변론이 재개되었으나, 관련 사건 결과 확인을 위하여 재차 추정되었습니다. 나아가 위 사건 관련 위 협력업체 대표이사의 미납 세금 및 가산금에 대한 국세청 및 지자체의 체납처분이 있어서 세무 소송이 진행되고 있으나 관련 사건 모두 항소심 사건의 결과를 확인하기 위하여 추정되었습니다. 이와 관련한 구체적인 사항은 현재 진행 중인 소송에 현저하게 영향을 미칠 수 있다고 판단되어 공시에서 생략하였습니다.&cr; (5) 도요다지도숏키주식회사는 지배기업을 상대로 2014년 3월 18일 서울 중앙지방법원에, 회사의 종속기업인 Hanon Japan을 상대로 2014년 12월 26일 일본 동경 지방법원에 각각 피스톤식 압축기의 냉매흡입기구에 대한 특허침해 행위금지 소송을 제기하였습니다. 이에 종속기업인 Hanon Japan은 2015년 5월 1일 일본 특허청에 위 특허에 관한 무효 심판을 제기하였습니다.&cr;&cr;동 특허 관련 소송 중 서울중앙지방법원 소송에서 2015년 1월 16일 지배기업에게 특허 침해행위 금지를 명하는 판결이 있었으나, 이에 2015년 1월 23일 동 판결에 대한 항소를 제기하였으며, 2016년 1월 21일에 서울고등법원으로부터 승소판결을 받았습니다. 이에 도요다지도숏키주식회사는 2016년 2월 12일 대법원에 불복 상고를 제기하였으나, 2018년 11월 9일 지배기업은 대법원으로부터 승소 확정판결을 받았습니다.&cr;&cr; 그리고, 일본 특허심판원은 2016년 1월 5일 도요다지도숏키주식회사의 일본 특허 무효 예비 심결하였고, 도요다지도숏키주식회사는 2016년 3월 7일 일본 특허청에 특허유효성을 유지하기 위한 특허 정정을 청구하였습니다. 이에 일본 특허심판원은 2016년 9월 23일 일본 특허 유효 심결하였고, Hanon Japan은 2016년 11월 2일 위 심결에대한 취소 소송을 일본 고등재판소에 제기하였으며, 2017년 10월 26일 패소하여, 2017년 11월 9일 상고를 제기하였고, 2018년 7월 19일 일본 최고재판소에서 패소확정판결을 받았습니다. &cr;&cr;종속기업인 Hanon Japan은 도요다지도숏키주식회사를 상대로 2018년 2월 7일 일본특허청에 일본특허 무효 심판을 새로이 제기하여, 2018년 10월 10일 구두심리 진행하였고, 2018년 12월 13일 Hanon Japan은 특허청으로부터 무효심판청구 심리종결통지서를 송달받았습니다. 이에 Hanon Japan은 2019년 2월 8일 위 심결에 대한 취소소송을 일본 고등재판소에 제기하였으나, 2020년 1월 29일 패소 판결을 받아, 2020년 2월 10일 일본최고재판소에 상고하였습니다. &cr;&cr;한편, 종속기업인 Hanon Japan과 관련한 일본 특허침해 행위금지 소송은 2017년 4월 21일 제1심에서 패소하여 2017년 5월 10일 항소를 제기하였고, 2017년 11월 28일 항소심에서 패소하여 2017년 12월 13일 상고를 제기하였으며, 2018년 7월 19일 일본 최고재판소에서 패소 확정판결을 받았습니다. 또한, 도요다지도숏키주식회사는 종속기업인 Hanon Japan을 상대로 2017년 8월 31일 일본 동경지방법원에 특허 침해를 이유로 손해배상청구소송을 제기하였으며, 2020년 12월 1일 일본 동경지방법원 재판부는 도요다지도숏키주식회사의 청구 일부를 인용하였습니다. 이에 종속기업인 Hanon Japan과 도요다지도숏키주식회사 모두 2020년 12월 14일 일본지적재산고등재판소에 항소하였습니다. 한편 제1심 판결 관련하여 종속기업인 Hanon Japan은 가집행부 제1심 판결에 대해 강제집행정지결정을 신청하여 일본 동경지방법원으로부터 2021년 1월 12일 제1심판결의 강제집행정지결정을 받았습니다. 그 외 본 건 소송에 관련된 구체적인 사항은 현재 진행중인 소송에 현저하게 영향을 미칠 수 있다고 판단되어 공시에서 생략하였습니다.&cr; &cr;(6) 연결회사는 2015년 6월부터 2017년 8월까지의 기간 동안 회사에 공조시스템 부품을 납품하는 45개 하도급업체의 납품대금을 정당한 사유 없이 감액하였다는 사유로 지난 2017년 11월부터 2020년 7월 경까지 공정거래위원회의 조사를 받았으며, 위 조사 건에 대하여 2020년 9월 9일 공정거래위원회 전원회의 심리가 개최되었습니다. 공정거래위원회는 심의 결 과 연결회사 의 부당 감액 행위 등이 인정된다고 보도하였으며, 연결회사는 2020년 9월 25일 부당감액행위에 관한 법인 형사 고발 결정서를 수령하였습니다. 검찰은 고발 내역 중 일부에 대하 여 2020년 12월 30일 기 소처분하였습니다. &cr;&cr;한편 위 공정거래위원회 전원회의 심의에 따라 회사는 2020년 10월 30일 부당 감액 행위 등에 대한 시정명령 및 과징금 부과 결정 의결서을 수령하였습니다. 이에 대하여 회사는 2020년 11월 30일 서울고등법원에 시정명령등취소소송을 제기하였습니다. 그 외 본 건 소송에 관련된 구체적인 사항은 현재 진행중인 소송에 현저하게 영향을 미칠 수 있다고 판단되어 공시에서 생략하였습니다. &cr; (7) 당기말 현재 연결회사의 금융자산 중 12,500,000천원은 동반성장협력대출예치금으로 사용이 제한되어 있습니다.&cr;&cr;(8) 연결회사는 신디케이트론 차입금에 대해 Hanon EFP Corporation의 지분을 담보로 제공하고 있습니다. 23. 파생금융상품&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 연결회사의 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다.&cr; <당기말> (단위: 천원) 거래목적 파생상품종류 자 산 부 채 기타포괄손익&cr;누계액 현금흐름 위험회피 통화선도 43,649,053 (2,452,306) 24,745,598 공정가액 위험회피 통화선도 179,476 (722,094) - 매매목적 통화선도 - (171,275) - <전기말> (단위: 천원) 거래목적 파생상품종류 자 산 부 채 기타포괄손익&cr;누계액 현금흐름 위험회피 통화선도 13,157,263 (10,820,685) 3,465,562 공정가액 위험회피 통화선도 151,323 (1,046,586) - 현금흐름 위험회피목적의 거래는 예상 외화매출 거래에 환율변동에 따른 위험을 회피하기 위한 통화선도계약이며, 공정가액 위험회피목적의 거 래는 외화대여금의 공정가액 변동위험을 회피하기 위한 통화선도 계약입니다. &cr;현금흐름 위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2023년 3월까지이며, 동 기간까지 기타포괄손익누계액에 계상된 현금흐름 위험회피 평가손익은 전액 당기손익으로 인식될 것으로 예상됩니다. (2) 보고기간 중 연결회사의 파생관련 손익은 다음과 같습니다.&cr; <당기> (단위: 천원) 거래목적 파생상품종류 매출액 매출원가 평가이익&cr;(손실) 거래이익&cr;(손실) 현금흐름 위험회피 통화선도 (8,818,490) (8,760,767) 2,743,393 804,322 공정가액 위험회피 통화선도 - - (535,129) 5,754,351 매매목적 통화선도 - - (183,493) 818,161 <전기> (단위: 천원) 거래목적 파생상품종류 매출액 매출원가 평가이익&cr;(손실) 거래이익&cr;(손실) 현금흐름 위험회피 통화선도 (5,728,534) 1,537,959 476,931 (1,816,649) 공정가액 위험회피 통화선도 - - (895,263) 1,627,866 매매목적 통화선도 - - - 8,590,029 24. 주당이익&cr;&cr;(1) 보고기간의 연결회사의 지배기업의 소유주지분에 대한 기본주당이익은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 지배기업 보통주소유주 귀속 당기순이익(주1) 110,367,913,941원 318,537,089,563원 가중평균유통보통주식수(주2) 533,704,623주 533,800,000주 기본주당이익 207원/주 597원/주 (주1) 지배기업 보통주소유주 귀속 당기순이익 등의 산정내역&cr;지배기업 보통주소유주 귀속 당기순이익은 보고기간 중 조정항목이 없기 때문에 손익계산서 상 보통주소유주 귀속 당기순이익과 동일하게 산정되었습니다.&cr;&cr;(주2) 가중평균유통보통주식수 산정내역 (단위 : 주) 구 분 당기 전기 기초 533,800,000 533,800,000 자기주식 취득 (95,377) - 가중평균유통보통주식수 533,704,623 533,800,000 &cr;(2) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 구 분 당 기 전 기 지배기업 보통주소유주 귀속 당기순이익 110,367,913,941원 318,537,089,563원 발행된 가중평균유통보통주식수 533,704,623주 533,800,000주 조정내역 　 　 주식선택권 536,989주 335,754주 합 계 534,241,612주 534,135,754주 희석주당손익 207원/주 596원/주 &cr;25 . 판매비와관리비 &cr;&cr;보고기간의 연결회사의 판매비와관리비 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 및 상여 110,742,226 118,797,114 퇴직급여 6,673,872 6,872,447 기타장기종업원급여 208,314 186,186 복리후생비 21,997,374 25,197,761 세금과공과 4,072,513 4,395,197 운반비 46,305,783 50,415,144 보증수리비 29,707,003 21,803,024 감가상각비 8,257,814 8,908,943 리스자산상각비 8,867,271 8,190,731 무형자산상각비 15,778,201 11,593,524 대손상각비 15,407,865 1,372,865 여비교통비 1,762,611 8,581,282 지급수수료 79,375,829 74,386,758 경상연구개발비 175,699,378 191,894,514 기타판매비와관리비 23,776,127 17,886,367 합 계 548,632,181 550,481,857 26. 금융손익&cr;&cr;보고기간의 연결회사의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 금융수익 이자수익 4,701,294 8,709,313 외환차익 14,303,903 15,080,359 외화환산이익 26,989,342 15,312,634 파생상품거래이익 6,870,941 - 파생상품평가이익 227,789 - 합 계 53,093,269 39,102,306 금융원가 　 　 이자비용 89,577,118 71,346,266 외환차손 7,094,382 6,972,847 외화환산손실 51,097,616 4,244,805 파생상품거래손실 1,116,590 - 파생상품평가손실 762,919 - 합 계 149,648,625 82,563,918 27. 기타영업외손익&cr;&cr;보고기간의 연결회사의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기타영업외수익 외화환산이익 89,897,945 57,305,783 외환차익 117,724,145 86,342,373 유형자산처분이익 1,426 1,818,078 관계및공동기업투자처분이익 - 508,154 파생상품거래이익 10,140,646 18,180,116 파생상품평가이익 5,193,751 745,009 기타잡이익 5,195,705 29,885,084 합 계 228,153,618 194,784,597 기타영업외비용 외화환산손실 99,122,951 65,013,693 외환차손 120,495,097 79,281,459 유형자산처분손실 5,143,556 4,050,471 무형자산처분손실 - 744,882 리스자산처분손실 65,226 - 유형자산손상차손 8,734,487 5,681,194 무형자산손상차손 25,229,466 5,214,652 리스자산손상차손 384,571 - 파생상품거래손실 8,518,163 9,778,870 파생상품평가손실 2,633,851 1,163,341 투자자산손상차손 - 26,978 기타잡손실 40,237,824 60,412,349 합 계 310,565,192 231,367,889 28. 비 용의 성격별 분류 &cr; 보고기간의 연결회사의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 원재료 및 상품을 제외한 재고자산의 변동 12,245,981 (29,333,840) 원재료비 및 상품 매출원가 4,559,894,576 4,754,297,879 급여 및 상여 632,382,110 662,881,676 퇴직급여 26,299,848 28,120,344 복리후생비 164,337,756 174,198,632 감가상각비 308,993,454 267,622,649 리스자산상각비 50,953,018 44,419,294 무형자산상각비 107,873,566 68,688,729 운반비 141,148,381 152,343,555 연구개발비(외부구입자재) 30,138,037 29,115,349 지급수수료 233,484,232 249,631,483 기타 289,281,350 268,356,402 매출원가, 판매비와 관리비의 합계 6,557,032,309 6,670,342,152 29. 법인세 비용 및 이연법인세 &cr; &cr; (1) 보고기간의 법인세 비용 내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기법인세 - 당기손익에 대한 당기법인세 38,433,996 71,452,201 - 전기법인세의 조정사항(조세불복 환급 및 경정청구 등) (9,230,986) (13,302,332) 이연법인세 - 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 3,087,085 20,567,240 - 자본에 직접 반영된 법인세 (5,943,793) 5,927,155 법인세비용 26,346,302 84,644,264 (2) 보고기간의 기타포괄손익 및 기타의 자본잉여금의 각 구성 항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 현금흐름위험회피 파생상품 평가손익 29,337,667 (8,057,631) 21,280,036 (8,480,197) 1,886,946 (6,593,251) 순확정급여부채의 재측정요소 (19,158,697) (520,779) (19,679,476) (13,174,134) 4,040,209 (9,133,925) 주식선택권 - 2,634,617 2,634,617 - - - 합 계 10,178,970 (5,943,793) 4,235,177 (21,654,331) 5,927,155 (15,727,176) &cr;(3) 회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 적용세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익(A) 139,805,826 407,257,687 적용세율에 따른 법인세(B) 31,132,659 94,197,072 조정사항: 　 - 비공제비용 13,853,298 20,035,001 - 비과세수익 455,190 (14,917,859) - 세액공제/감면 (12,578,892) (10,903,422) - 종속/관계기업 및 공동기업 투자 3,140,109 7,112,188 - 전기법인세의 조정사항(조세불복 환급 및 경정청구 등) (9,230,986) (13,302,332) - 미인식 결손금 10,659,539 5,899,102 - 기타 (11,084,616) (3,475,486) 소계(C) (4,786,358) (9,552,807) 법인세비용(D=B+C) 26,346,302 84,644,264 (4) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 95,965,365 48,185,893 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 28,634,713 37,886,610 소 계 124,600,078 86,072,503 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 140,553,932 104,964,141 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 10,795,109 5,000,616 소 계 151,349,041 109,964,756 이연법인세자산(부채) 순액 (26,748,963) (23,892,253) (5) 보고기간 중 동일 과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산(부채) 변동은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 구 분 기초금액 손익계산서 기타포괄손익 및 &cr;기타의 자본잉여금 기말금액 이연법인세자산(부채) 순확정급여부채 19,303,290 17,556,206 (520,779) 36,338,717 미지급비용 24,948,433 1,346,348 - 26,294,781 제품보증충당금 6,937,697 (697,497) - 6,240,200 재고자산 1,744,477 (1,222,010) - 522,467 감가상각비 (85,203,907) (19,413,663) - (104,617,569) 외화환산손익 (3,091,291) 9,417,814 - 6,326,523 기타장기종업원급여 5,073,759 (359,523) - 4,714,236 매출조정 4,256,003 (1,916,071) - 2,339,932 미수수익 (1,242,978) 525,420 - (717,558) 파생상품 (666,347) (1,353,573) (8,057,631) (10,077,551) 주식매수선택권 - 1,156,957 2,634,617 3,791,574 종속/관계기업 및 공동기업 투자 (8,490,028) (3,140,109) - (11,630,138) 세액공제 23,808,844 14,222,804 - 38,031,648 기타 (11,270,207) (13,036,018) - (24,306,225) 합 계 (23,892,255) 3,087,085 (5,943,793) (26,748,963) <전기> (단위: 천원) 구 분 기초금액 손익계산서 기타포괄손익 사업결합 기말금액 이연법인세자산(부채) 순확정급여부채 12,810,771 2,452,310 4,040,209 - 19,303,290 미지급비용 30,939,096 (5,990,663) - - 24,948,433 제품보증충당금 5,373,308 1,564,390 - - 6,937,697 재고자산 2,325,875 (581,399) - - 1,744,477 감가상각비 (21,034,581) (64,169,326) - - (85,203,907) 외화환산손익 673,110 (3,764,401) - - (3,091,291) 기타장기종업원급여 5,151,672 (77,914) - - 5,073,759 매출조정 4,792,811 (536,809) - - 4,256,003 미수수익 (2,641,175) 1,398,197 - - (1,242,978) 파생상품 (4,159,396) 1,606,103 1,886,946 - (666,347) 종속/관계기업 및 공동기업 투자 (1,377,840) (7,112,188) - - (8,490,028) 세액공제 4,668,324 19,140,520 - - 23,808,844 기타 (18,011,422) 29,576,784 - (22,835,567) (11,270,205) 합 계 19,510,553 (26,494,396) 5,927,155 (22,835,567) (23,892,254) &cr;(6) 보고기간말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 사 유 종속/관계기업 및 공동기업 투자지분 (630,795,775) (430,359,036) 처분하지 않을 예정 미사용결손금 112,253,164 82,945,135 미래과세소득 불확실 &cr;() 미사용결손금의 만료 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 2020년 - 362,387 2021년 94,574 381,023 2022년 392,464 1,110,850 2023년 1,687,723 450,880 2024년 이후 110,078,403 80,639,994 30. 영업활동 현금흐름&cr;&cr;(1) 보고기간의 연결회사의 영업활동 현금흐름의 조정액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 수익ㆍ비용의 조정 : 이자비용 89,577,118 71,346,266 이자수익 (4,701,294) (8,709,313) 법인세비용 26,346,302 84,644,263 재고자산평가/폐기손익 5,280,050 3,741,088 퇴직급여 23,847,453 23,253,050 기타장기종업원급여 2,679,363 2,476,325 주식보상비용 6,287,638 1,386,604 감가상각비 309,415,786 267,622,649 무형자산상각비 107,873,567 68,688,729 리스자산상각비 50,953,018 44,419,294 대손상각비 15,407,865 1,372,865 기타의대손상각비 418,103 596,659 기타충당부채전입액 42,441,187 26,271,393 유형자산손상차손 8,734,487 5,681,194 무형자산손상차손 25,229,466 5,214,652 리스자산손상차손 384,571 - 유형자산처분손실 5,143,556 4,050,471 무형자산처분손실 - 744,882 유형자산처분이익 (1,426) (1,818,078) 관계기업 및 공동기업 투자처분이익 - (508,154) 외화환산손실 150,220,568 69,258,498 외화환산이익 (116,887,287) (72,618,416) 파생상품거래손실 9,634,753 9,778,870 파생상품평가손실 3,396,770 1,163,341 파생상품거래이익 (17,011,588) (18,180,116) 파생상품평가이익 (5,421,541) (745,009) 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법손익 (2,972,489) (3,492,154) 잡손실 3,726,392 1,893,506 잡이익 - (787,221) 합 계 740,002,386 586,746,138 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 감소 38,262,999 185,431,673 기타채권의 감소(증가) (19,528,511) 30,901,829 기타유동자산의 감소(증가) 31,642,968 (24,067,475) 파생금융자산의 감소 20,776,007 26,141,355 재고자산의 감소(증가) (39,955,986) 58,427,630 기타비유동자산의 증가 (17,086,155) (12,553,626) 매입채무의 증가(감소) 105,106,033 (155,436,507) 기타채무의 증가(감소) 9,603,191 (43,615,020) 기타유동부채의 증가(감소) 23,884,248 (5,684,937) 파생금융부채의 감소 (23,919,704) (5,659,485) 기타비유동채무의 감소 (3,976,775) (837,089) 기타비유동부채의 감소 (2,243,818) (2,462,063) 기타충당부채의 감소 (40,461,895) (57,320,983) 퇴직금의 지급 (13,286,826) (13,754,972) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (3,934,601) 9,338,238 합 계 64,881,175 (11,151,432) &cr;(2) 보고기간의 연결회사의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당 기 전 기 건설중인자산의 본계정대체 315,715,303 216,416,880 당기말 유형자산 취득 미지급금 157,134,858 122,147,063 당기말 무형자산 취득 미지급금 45,080 32,914 전기말 유형자산 취득 미지급금의 지급 122,147,063 108,639,528 전기말 무형자산 취득 미지급금의 지급 32,914 - 31. 자 본금과 자본잉여금 &cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 발행할 주식의 총수 1,000,000,000주 1,000,000,000주 보통주 발행주식수 533,800,000주 533,800,000주 1주당 액면가액 100원 100원 자본금 53,380,000,000원 53,380,000,000원 &cr; (2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 48,060,000 48,060,000 기타자본잉여금 (71,126,466) (71,131,343) 주식선택권 12,197,958 3,137,647 자기주식 (1,142,024) - 합 계 (12,010,531) (19,933,696) 32. 기타포괄손익누계액&cr;&cr;보고기간 중 기타포괄손익누계액의 증감은 다음과 같습니다.&cr; <당기> (단위: 천원) 구 분 기초금액 증 감 당기손익으로의&cr;재분류 기말금액 현금흐름위험회피 파생상품 평가손익 3,465,562 3,700,779 17,579,257 24,745,598 해외사업장 환산 외환차이 (134,661,883) (67,534,029) - (202,195,912) 관계 및 공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액 (3,665,240) (144,939) - (3,810,179) 합 계 (134,861,561) (63,978,189) 17,579,257 (181,260,493) <전기> (단위: 천원) 구 분 기초금액 증 감 당기손익으로의&cr;재분류 기말금액 현금흐름위험회피 파생상품 평가손익 10,058,813 (10,783,826) 4,190,575 3,465,562 해외사업장 환산 외환차이 (178,517,175) 43,855,292 - (134,661,883) 관계 및 공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액 (6,342,216) 2,676,976 - (3,665,240) 합 계 (174,800,578) 35,748,442 4,190,575 (134,861,561) 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세 효과가 차감된 후의 금액입니다. 33. 이익잉여금 &cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 26,690,000 26,690,000 기업발전적립금(주2) 2,500,000 2,500,000 소 계 29,190,000 29,190,000 임의적립금 　 사업확장적립금(주3) 953,542,934 1,028,914,242 기업합리화적립금(주4) 27,976,480 27,976,480 소 계 981,519,414 1,056,890,722 미처분이익잉여금 1,246,591,867 1,232,111,273 합 계 2,257,301,281 2,318,191,995 (주1) 연결회사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는사용될 수 있습니다.&cr; (주2) 연결회사는 법인세법의 규정에 따라, 적정유보초과소득에 대한 법인세의 산출기초가 되는 적정유보소득에서 공제되는 기업발전적립금을 이익잉여금 처분시 적립하였으며, 동법에 따라 기업발전적립금은 이월결손금의 보전 및 자본에의 전입으로만 사용할 수 있습니다. &cr;(주3) 사업확장적립금은 기업의 임의적립금의 하나로 장래의 사업확장을 목적으로 하는 적립금입니다. &cr;&cr;(주4) 연결회사는 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 적립하였으며, 관련 법규의 폐지로 인하여 동 적립금은 임의적립금으로 취급됩니다. (2) 지배기업의 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 42,704,000천원은 2020년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 42,704,000천원). 당기 중이사회는 주당 68원의 중간배당을 3차례에 걸쳐 결의하였으며, 2020년 5월과 8월 및11월에 각각 36,296,245천원, 36,289,453천원, 36,289,453천원의 중간 배당금이 각각 지급되었습니다. &cr; 34. 특수관계자거래 &cr; &cr;(1) 연결회사의 지배기업은 한앤코오토홀딩스유한회사이며, 연결회사에 유의적 영향력을 미치는 회사는 한국타이어앤테크놀로지입니다. 당기말 현재 연결회사의 관계및 공동기업은 Bonaire 외 3개사입니다.&cr;&cr;(2) 연결회사는 당기 중 2019년 기말 배당금 및 2020년 중간배당금 106,102,400천원을 특수관계자에게 지급하였습니다.&cr; (3) 보고기간 중 발생한 연결회사의 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 등 배당수익 매입 등 관계 및 공동기업 Bonaire 외 3개사 79,708,550 1,954,283 3,264,841 <전기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 등 배당수익 매입 등 관계 및 공동기업 Bonaire 외 3개사 101,134,744 3,086,135 3,758,298 (4) 보고기간말 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 내역은 다음과 같습니다.&cr; <당기말> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채무(주1) 관계 및 공동기업 Bonaire 외 3개사 15,621,106 2,836,619 (주1) 당기말 현재 채무금액에는 JCS에 대한 차입금 2,242,876천원이 포함되어 있습니다. &cr; <전기말> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채무(주1) 관계 및 공동기업 Bonaire 외 3개사 14,459,344 2,857,382 (주1) 전기말 현재 채무금액에는 차입금 3,416,872천원이 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(5) 보고기간의 연결회사의 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 단기종업원급여 2,552,877 2,732,164 퇴직급여 162,500 289,062 합 계 2,715,377 3,021,226 &cr;상기의 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임, 집행임원 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.&cr;&cr;(6) 연결회사는 관계기업과 기술제공약정을 체결하고 있으며, 동 약정에따라 각각의 계약기간 동안 순매출액의 0.5% ~ 3.0%에 해당하는 기술료를 수령하고 있습니다. &cr;(7) 보고기간말 현재 Hanon Nanjing은 관계기업인 JCS로부터 USD 7,059천의 차입약정을 제공받고 있습니다. 35. 비지배지분에 대한 정보&cr;&cr;(1) 누적비지배지분의 변동&cr;&cr; 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 종속기업 비지배&cr;지분율(%) 기초누적&cr;비지배지분 비지배지분에&cr;배분된 당기순손익 비지배지분에&cr;배분된 배당금 자본납입으로&cr;인한 증가 기타 기말누적&cr;비지배지분 Hanon Beijing 20% 29,337,297 1,764,989 - - 175,461 31,277,747 Hanon Nanjing 49% 11,547,954 1,056,314 - - 60,772 12,665,040 CSG JV 50% 32,234,483 (154,466) - - 240,819 32,320,836 Hanon Bhiwadi 39% 14,453,160 1,700,707 (1,300,531) - (1,203,345) 13,649,991 <전기> (단위: 천원) 종속기업 비지배&cr;지분율(%) 기초누적&cr;비지배지분 비지배지분에&cr;배분된 당기순손익 비지배지분에&cr;배분된 배당금 자본납입으로&cr;인한 증가 기타 기말누적&cr;비지배지분 Hanon Beijing 20% 24,668,743 4,289,148 - - 379,406 29,337,297 Hanon Nanjing 49% 10,099,998 1,284,676 - - 163,280 11,547,954 CSG JV 50% 33,391,419 (1,798,606) - - 641,670 32,234,483 Hanon Bhiwadi 39% 14,333,020 1,731,402 (1,858,398) - 247,136 14,453,160 &cr; (2) 종속기업의 요약재무정보 &cr;&cr;비지배지분이 연결회사에 중요한 종속기업에 대한 회사의 연결 조정 제거전 요약 재무정보는 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 요약 재무상태표&cr; <당기말> (단위: 천원) 종속기업 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본 Hanon Beijing 178,965,763 58,814,511 79,986,938 1,404,599 156,388,737 Hanon Nanjing 33,551,907 13,790,765 14,341,121 7,154,531 25,847,020 CSG JV 41,909,951 67,493,200 28,810,809 15,950,670 64,641,672 Hanon Bhiwadi 30,593,416 15,927,512 10,881,263 639,689 34,999,976 <전기말> (단위: 천원) 종속기업 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본 Hanon Beijing 173,259,807 59,288,303 84,600,162 1,261,461 146,686,487 Hanon Nanjing 25,523,732 16,730,370 10,820,187 7,866,662 23,567,253 CSG JV 24,499,106 71,675,293 16,294,338 15,411,096 64,468,965 Hanon Bhiwadi 31,435,462 18,044,708 11,340,670 1,080,115 37,059,385 &cr;2) 요약 포괄손익계산서&cr; <당기> (단위: 천원) 종속기업 매출 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 Hanon Beijing 166,814,681 8,824,947 877,304 9,702,251 Hanon Nanjing 40,611,841 2,155,744 124,024 2,279,768 CSG JV 40,458,683 (308,932) 481,638 172,706 Hanon Bhiwadi 51,678,306 4,360,787 (3,186,816) 1,173,971 <전기> (단위: 천원) 종속기업 매출 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 Hanon Beijing 221,215,202 21,445,738 379,407 21,825,144 Hanon Nanjing 33,638,498 2,621,788 163,280 2,785,068 CSG JV 15,231,224 (3,597,212) 641,669 (2,955,543) Hanon Bhiwadi 57,561,759 4,439,493 254,303 4,693,796 3) 요약 현금흐름표&cr; <당기> (단위: 천원) 종속기업 영업활동으로&cr;인한 현금흐름 투자활동으로&cr;인한 현금흐름 재무활동으로&cr;인한 현금흐름 현금및현금성&cr;자산의 증가(감소) 기초 현금및&cr;현금성자산 환율변동효과 기말 현금및&cr;현금성자산 Hanon Beijing 1,678,886 (10,164,329) 359,249 (8,126,195) 37,138,684 489,156 29,501,645 Hanon Nanjing 2,275,511 (497,294) 403,242 2,181,459 5,587,932 (122,780) 7,646,611 CSG JV (3,201,698) 493,551 4,721,640 2,013,493 303,286 (43,957) 2,272,822 Hanon Bhiwadi 3,498,697 (2,513,314) (3,605,011) (2,619,629) 18,418,577 (1,380,319) 14,418,629 <전기> (단위: 천원) 종속기업 영업활동으로&cr;인한 현금흐름 투자활동으로&cr;인한 현금흐름 재무활동으로&cr;인한 현금흐름 현금및현금성&cr;자산의 증가(감소) 기초 현금및&cr;현금성자산 환율변동효과 기말 현금및&cr;현금성자산 Hanon Beijing 32,399,985 (27,261,121) (1,159,393) 3,979,471 32,614,524 544,689 37,138,684 Hanon Nanjing 4,282,599 (1,454,560) (1,160,893) 1,667,146 3,851,377 69,409 5,587,932 CSG JV (5,006,829) (11,068,148) 15,630,670 (444,307) 726,802 20,791 303,286 Hanon Bhiwadi 8,637,396 (2,823,017) (4,972,263) 842,116 17,333,084 243,377 18,418,577 &cr; (3) 비지배지분과의 거래&cr; &cr;당기 중 비지배지분과의 거래로 인해 연결회사의 소유주에게 귀속될 자본에 미치는 영향은 없습니다.&cr;&cr; 36. 사업결합&cr; &cr;(1) 공조사업 부문 관련 해외법인 인수&cr;&cr;전기 중 연결회사는 자동차용 유압제어장치의 제작 및 판매를 주업으로 하는 Magna 그룹의 Fluid pressure & controls 사업부의 지분을 취득하였습니다. 해당 사업결합의 상세내용은 직전 연차재무제표 주석36에서 설명하고 있습니다.&cr; 4. 재무제표 재무상태표 제 35 기 2020.12.31 현재 제 34 기 2019.12.31 현재 제 33 기 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 35 기 제 34 기 제 33 기 자산 　 　 　 　유동자산 1,467,877,083,033 1,126,949,233,707 1,640,151,379,702 　　현금및현금성자산 669,278,624,598 332,830,818,581 768,900,289,667 　　기타금융자산 12,500,000,000 12,500,000,000 12,500,000,000 　　파생금융자산 25,783,936,177 7,241,954,023 18,558,978,000 　　매출채권 468,539,346,312 446,642,874,479 502,019,239,807 　　기타유동채권 144,063,956,999 161,674,778,294 194,821,392,910 　　기타유동자산 38,867,357,957 61,668,195,968 35,825,950,989 　　재고자산 103,114,701,853 93,273,510,260 102,539,916,614 　　매각예정비유동자산 5,729,159,137 11,117,102,102 4,985,611,715 　비유동자산 3,346,877,013,021 3,290,249,892,341 1,878,223,372,525 　　장기금융상품 2,000,000 2,000,000 2,000,000 　　당기손익-공정가치금융자산 2,239,670,400 2,239,670,400 2,239,670,400 　　비유동파생금융자산 16,690,590,000 4,611,634,621 2,867,489,339 　　기타비유동채권 4,137,026,434 7,438,483,433 8,563,794,634 　　종속기업투자 2,423,350,765,767 2,402,561,531,474 1,005,419,612,744 　　관계및공동기업투자 69,089,042,591 69,089,042,591 69,089,042,591 　　유형자산 406,420,816,224 404,920,538,877 441,618,553,020 　　무형자산 347,922,917,991 334,277,495,618 287,267,713,828 　　리스자산 13,445,727,655 17,650,598,132 18,191,999,251 　　이연법인세자산 54,837,484,362 36,784,291,531 33,867,712,200 　　순확정급여자산 2,523,545,377 2,224,012,242 4,542,805,446 　　기타비유동자산 6,217,426,220 8,450,593,422 4,552,979,072 　자산총계 4,814,754,096,054 4,417,199,126,048 3,518,374,752,227 부채 　 　 　 　유동부채 1,179,179,135,641 808,193,044,222 905,830,356,803 　　매입채무 449,784,307,342 405,045,766,027 435,348,212,419 　　기타채무 373,825,467,244 325,975,111,456 283,657,974,330 　　차입금 53,786,494,570 6,422,839,629 7,423,521,018 　　유동성회사채 289,803,838,833 49,994,430,325 159,986,936,741 　　당기법인세부채 3,246,181,743 4,034,431,847 8,146,712,161 　　기타유동부채 7,864,222,909 8,669,957,838 8,098,653,134 　　파생금융부채 868,623,000 8,050,507,100 3,168,347,000 　비유동부채 2,332,595,903,810 2,172,277,037,435 1,075,995,775,600 　　차입금 706,763,983,250 555,368,447,663 9,357,574,105 　　회사채 1,596,219,767,148 1,585,852,926,140 1,036,955,880,233 　　비유동파생금융부채 228,480,000 1,049,581,800 441,000,000 　　비유동충당부채 13,695,161,086 14,781,724,715 15,006,867,326 　　기타비유동부채 15,688,512,326 15,224,357,117 14,234,453,936 　부채총계 3,511,775,039,451 2,980,470,081,657 1,981,826,132,403 자본 　 　 　 　자본금 53,380,000,000 53,380,000,000 53,380,000,000 　주식발행초과금 48,060,000,000 48,060,000,000 48,060,000,000 　기타자본항목 178,231,425,181 168,980,956,853 168,282,024,683 　기타포괄손익누계액 28,843,807,129 4,019,522,206 9,929,873,783 　이익잉여금 994,463,824,293 1,162,288,565,332 1,256,896,721,358 　자본총계 1,302,979,056,603 1,436,729,044,391 1,536,548,619,824 자본과부채총계 4,814,754,096,054 4,417,199,126,048 3,518,374,752,227 ※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr; 손익계산서 제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 34 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 33 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 원) 　 제 35 기 제 34 기 제 33 기 매출액 2,680,084,687,965 2,668,852,091,021 2,604,670,991,036 매출원가 2,338,745,446,816 2,276,849,999,600 2,283,750,133,923 매출총이익 341,339,241,149 392,002,091,421 320,920,857,113 판매비와관리비 284,734,664,418 270,936,399,621 259,084,314,790 영업손익 56,604,576,731 121,065,691,800 61,836,542,323 금융수익 4,488,302,529 4,975,296,576 5,238,588,926 금융원가 81,881,801,858 58,790,986,866 16,710,970,832 기타이익 38,209,594,583 46,022,360,593 53,499,964,829 기타손실 65,134,300,975 43,611,386,790 80,245,297,727 법인세비용차감전손익 (47,713,628,990) 69,660,975,313 23,618,827,519 법인세손익 (24,657,929,356) 2,232,124,684 6,024,217,507 당기순손익 (23,055,699,634) 67,428,850,629 17,594,610,012 주당손익 　 　 　 　기본주당순손익 (단위 : 원) (43) 126 33 　희석주당순손익 (단위 : 원) (43) 126 33 ※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr;&cr; 포괄손익계산서 제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 34 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 33 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 원) 　 제 35 기 제 34 기 제 33 기 당기순손익 (23,055,699,634) 67,428,850,629 17,594,610,012 법인세비용차감후기타포괄손익 31,634,394,942 2,868,641,768 (39,361,843,292) 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　　순확정급여부채의 재측정요소 6,810,110,019 8,778,993,345 (3,291,280,339) 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 　 　 　 　　현금흐름위험회피의 파생상품평가손익 24,824,284,923 (5,910,351,577) (36,070,562,953) 총포괄손익 8,578,695,308 70,297,492,397 (21,767,233,280) ※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr; 자본변동표 제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 34 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 33 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 주식발행초과금 기타의자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 53,380,000,000 48,060,000,000 167,510,218,343 46,000,436,736 1,413,409,391,685 1,728,360,046,764 당기순손익 　 　 　 　 17,594,610,012 17,594,610,012 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 (3,291,280,339) (3,291,280,339) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 　 　 　 (36,070,562,953) 　 (36,070,562,953) 주식기준보상거래 　 　 771,806,340 　 　 771,806,340 자기주식 취득 　 　 　 　 　 　 현금배당 　 　 　 　 (170,816,000,000) (170,816,000,000) 2018.12.31 (기말자본) 53,380,000,000 48,060,000,000 168,282,024,683 9,929,873,783 1,256,896,721,358 1,536,548,619,824 2019.01.01 (기초자본) 53,380,000,000 48,060,000,000 168,282,024,683 9,929,873,783 1,256,896,721,358 1,536,548,619,824 당기순손익 　 　 　 　 67,428,850,629 67,428,850,629 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 8,778,993,345 8,778,993,345 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 　 　 　 (5,910,351,577) 　 (5,910,351,577) 주식기준보상거래 　 　 698,932,170 　 　 698,932,170 자기주식 취득 　 　 　 　 　 　 현금배당 　 　 　 　 (170,816,000,000) (170,816,000,000) 2019.12.31 (기말자본) 53,380,000,000 48,060,000,000 168,980,956,853 4,019,522,206 1,162,288,565,332 1,436,729,044,391 2020.01.01 (기초자본) 53,380,000,000 48,060,000,000 168,980,956,853 4,019,522,206 1,162,288,565,332 1,436,729,044,391 당기순손익 　 　 　 　 (23,055,699,634) (23,055,699,634) 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 　 6,810,110,019 6,810,110,019 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 　 　 　 24,824,284,923 　 24,824,284,923 주식기준보상거래 　 　 10,392,492,058 　 　 10,392,492,058 자기주식 취득 　 　 (1,142,023,730) 　 　 (1,142,023,730) 현금배당 　 　 　 　 (151,579,151,424) (151,579,151,424) 2020.12.31 (기말자본) 53,380,000,000 48,060,000,000 178,231,425,181 28,843,807,129 994,463,824,293 1,302,979,056,603 ※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr;&cr; 현금흐름표 제 35 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지 제 34 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지 제 33 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 (단위 : 원) 　 제 35 기 제 34 기 제 33 기 영업활동현금흐름 186,979,051,072 247,536,828,298 253,602,403,811 　당기순이익(손실) (23,055,699,634) 67,428,850,629 17,594,610,012 　당기순이익조정을 위한 가감 219,164,661,970 189,386,259,928 171,279,899,751 　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 48,769,710,061 49,946,325,172 92,178,759,292 　이자수취(영업) 2,415,374,553 4,238,810,456 2,565,924,104 　이자지급(영업) (67,841,743,521) (52,387,123,655) (13,612,931,391) 　배당금수취(영업) 2,851,545,147 5,992,860,520 24,156,633,212 　법인세납부(환급) 4,675,202,496 (17,069,154,752) (40,560,491,169) 투자활동현금흐름 (127,875,078,053) (1,480,463,723,902) (236,984,094,080) 　유형자산의 처분 61,132,853,856 102,386,594,654 81,079,187,594 　무형자산의 처분 　 1,479,999,998 1,295,454,546 　만기보유금융자산의 처분 　 　 3,285,000 　관계기업주식의 처분 　 　 2,667,840,000 　단기대여금의 감소 1,845,000,000 1,014,000,000 361,643,803 　기타금융자산의 처분 38,857,976,270 　 　 　파생상품거래로 인한 현금유입 　 775,200,000 　 　매각예정자산의 처분 3,221,380,289 1,941,996,480 　 　유형자산의 취득 (117,235,428,181) (117,723,411,180) (186,809,611,838) 　무형자산의 취득 (58,790,701,027) (71,551,413,631) (66,114,008,286) 　당기손익-공정가치 금융자산의 취득 　 　 (2,239,670,400) 　단기대여금의 증가 (2,035,982,990) (1,644,771,493) (130,000,000) 　장기대여금의 증가 　 　 (140,000,000) 　기타금융자산의 취득 (38,857,976,270) 　 (5,000,000,000) 　종속기업에 대한 투자자산의 취득 (16,000,000,000) (1,397,141,918,730) (53,908,899,106) 　파생상품거래로 인한 현금유출 (12,200,000) 　 (944,500,000) 　사업결합으로 인한 현금유출 　 　 (7,104,815,393) 재무활동현금흐름 284,159,022,229 796,902,665,195 409,522,179,009 　회사채의 발행 298,863,840,000 597,827,440,000 597,541,220,000 　단기차입금의 증가 260,000,000,000 446,752,777,778 　 　장기차입금의 증가 699,325,863,381 544,723,916,929 　 　자기주식의 취득 (1,142,023,730) 　 　 　단기차입금의 상환 (210,000,000,000) (450,000,000,000) 　 　장기차입금의 상환 (550,000,000,000) 　 　 　사채의 상환 (50,000,000,000) (160,000,000,000) 　 　리스부채의 상환 (11,309,505,998) (11,585,469,512) (11,413,594,548) 　기타단기차입금의 순증감 　 　 (5,789,446,443) 　배당금지급 (151,579,151,424) (170,816,000,000) (170,816,000,000) 현금및현금성자산의증가(감소) 343,262,995,248 (436,024,230,409) 426,140,488,740 기초현금및현금성자산 332,830,818,581 768,900,289,667 341,371,131,488 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (6,815,189,231) (45,240,677) 1,388,669,439 기말현금및현금성자산 669,278,624,598 332,830,818,581 768,900,289,667 ※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 별도재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr; 5. 재무제표 주석 제 35 기 기말 : 2020년 12월 31일 현재 제 34 기 기말 : 2019년 12월 31일 현재 한온시스템주식회사 &cr; 1. 회 사의 개요 한온시스템주식회사(이하 '회사')는 1985년 12월 12일자로 체결된 만도기계주식회사와 미국 Ford Motor Company ("FORD") 사이의 합작투자계약에 따라 라디에이 터, 자동차용 냉ㆍ난방기 및 공기조절장치 등 자동차용 부품의 제조, 조립 및 판매를 목적으로 1986년 3월 11일에 설립되었으며, 1996년 7월 31일 한국증권거래소에 주식을 상장하여 공개기업이 되었습니다.&cr; &cr; 회사의 설립시 납입자본금은 900,000천원이었으나, 수차의 증자 및 기업공개를 위한일반공모증자를 통해 보고기간말 현재의 자본금은 53,380,000천원입니다. 보고기간말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. &cr; 주주명 당기말 전기말 소유주식수(주) 지분율(%) 소유주식수(주) 지분율(%) 한앤코오토홀딩스유한회사 269,569,000 50.50 269,569,000 50.50 한국타이어앤테크놀로지 104,031,000 19.49 104,031,000 19.49 자기주식(주1) 131,570 0.02 - - 기타주주 160,068,430 29.99 160,200,000 30.01 합 계 533,800,000 100.00 533,800,000 100.00 (주1) 회사는 당기 중 자기주식을 취득하였습니다. 취득금액은 약 1,142,024천원입니다. 2. 중요한 회계정책 &cr;다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr; 2.1 재무제표 작성기준 &cr;회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr;&cr;재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.&cr; -특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함)&cr; -순공정가치로 측정하는 매각예정자산&cr; -확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산&cr; 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.&cr; 2.2 회계정책과 공시의 변경 2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 중요성의 정의를 명확히 하였습니다. 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 사업의 정의를 충족하기 위해서는 산출물의 창출에 유의적으로 기여하는 투입물과 실질적인 과정이 반드시 포함되어야 하며, 산출물에서 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 또한, 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 비슷한 자산의 집합에 집중되어 있는 경우에는 사업의 취득이 아니라고 간주할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁&cr;&cr;이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여예외규정을 추가하였습니다. 예외규정에서는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 &cr; 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (COVID-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스 변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이로 인해 당기손익으로 인식된 금액을 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; &cr;(3) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (4) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; (5) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (6) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정 (7) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.3 종속기업, 공동기업 및 관계기업 &cr;&cr;회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.4 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 회사는 회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시돼 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.&cr; 2.5 금융자산&cr; (1) 분류 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr; (가) 상각후원가&cr;계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.&cr; (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산&cr;계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익’ 또는 '기타비용' 으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산&cr; 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익’또는 '기타비용' 으로 표시합니다.&cr; ② 지분상품 회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익’ 또는 '기타비용' 으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (회사가 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 결정하는 방법은 주석 4.1.2 참조) (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금' 으로 분류하고 있습니다 . (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. &cr; 2.6 파생상품&cr; 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외손익'으로 손익계산서에 인식됩니다.&cr; 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 매 보고기간말에 공정가치로 재측정됩니다. 파생상품의 공정가치 변동은 해당 파생상품이 위험회피수단으로 지정되었는지 여부 및 위험회피대상의 성격에 따라 다르게 회계처리됩니다. 회사는 파생상품을 위험회피목적으로 체결하고 있으며, 그 중 일부 파생상품에대하여 다음과 같은 위험회피관계의 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. ㆍ인식된 자산이나 부채 또는 확정계약의 공정가치 변동에 대한 위험회피 (공정가치 위험회피) ㆍ인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피 (현금흐름 위험회피) 회사는 위험회피의 개시시점에 위험회피수단이 위험회피대상의 현금흐름의 변동을 상쇄할 것으로 기대되는지를 포함하여 위험회피수단과 위험회피대상의 경제적 관계를 문서화합니다. 위험회피 목적을 위해 사용된 파생금융상품의 공정가치는 주석 24에, 현금흐름위험회피 항목 누계액의 변동내역은 주석 33에 공시되었습니다. 위험회피수단인 파생상품의 전체 공정가치는 위험회피대상의 잔여 만기가 12개월보다 길 경우 비유동자산이나 부채로 분류되고, 12개월 이하인 경우 유동자산이나 유동부채로 분류됩니다. 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품부채는 결제일에 따라 유동과 비유동으로 구분되고, 파생상품자산은 예상만기에 따라 유동과 비유동으로 구분됩니다. &cr;회사는 예상매출의 가격변동위험을 회피하기 위한 현금흐름 위험회피회계를 적용하고 있습니다. 현금흐름 위험회피 대상으로 지정되어 적용요건을 충족하는 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식되고, 비효과적인 부분은 '기타영업외손익'으로 인식됩니다. 기타포괄손익에 누적된 위험회피에 효과적인 파생상품 공정가치 변동금액은 위험회피대상 거래로 인식되는 비금융자산의 최초 판가 및 원가에 포함되어 후속적으로 '매출'로 인식됩니다. 예상거래가 더 이상 발생하지 아니할 것으로 기대되는 경우에는 기타포괄손익으로 인식된 누적손익은 '기타영업외손익'으로 인식됩니다.&cr;&cr;회사는 대여금의 외환위험을 회피하기 위한 공정가치 위험회피회계를 적용하고 있습니다. 공정가치 위험회피의 위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동은 위험회피 대상의 회피대상위험으로 인한 공정가치 변동과 함께 손익계산서에 인식됩니다. 위험회피회계의 요건이 더 이상 충족되지 않는 경우에는 유효이자율법이 적용되는 위험회피대상의 경우 잔여 만기에 걸쳐 이자수익을 상각합니다.&cr; 2.7 매출채권 매출채권은 공정가치로 인식할 때에 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. (회사의 매출채권 회계처리에 대한 추가적인 사항은 주석 9 , 손상에 대한 회계정책은 주석 4.1.2 참조) 2.8 재고자산&cr; 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 다음의 방법에 따라 결정됩니다. 구 분 평가방법 상품, 제품, 재공품, 원재료, 저장품 이동평균법 미착재고 개별법 &cr; 2.9 매각예정비유동자산(또는 처분자산집단)&cr;&cr;비유동자산(또는 처분자산집단)은 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가능성이 매우 높은 경우에 매각예정으로 분류되며, 그러한 자산은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정됩니다.&cr; 2.10 유형자산 &cr;&cr;유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 구 분 추정 내용연수 건물 10 ~ 50년 구축물 13 ~ 50년 기계장치 7 ~ 10년 차량운반구 5 ~ 10년 공구와기구 3 ~ 10년 비품 5 ~ 10년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. 2.11 정부보조금 &cr;&cr;정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 해당 자산의 장부금액을 계산할 때, 정부보조금을 차감하고 감가상각자산의 내용연수에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. &cr;2.12 무형자산 &cr; &cr;영업권은 이전대가와 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니 다. 이전대가 등이 취득한 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다. 영업권은 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있습니다. &cr;&cr;영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 내부적으로 창출한 무형자산인 개발비는 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액으로 회사에서는 차종개발 단계인 Trial Car, Proto, Pilot 등 양산 이전 단계에서 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 차종 개발 단계 이전에 발생한 지출은 연구개발비로 보아 당기비용으로 처리하고 있습니다.&cr; 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정 내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 구 분 추정 내용연수 산업재산권 5 ~ 10년 개발비 1 ~ 5년 기타의 무형자산 5 ~ 15년 &cr;2.13 비금융자산의 손상 &cr;&cr;영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.&cr; 2.14 금융부채 &cr; &cr;(1) 분류 및 측정 &cr; 회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 파생금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.&cr;&cr;당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무', '기타채무' 및 '차입금' 등으로 표시됩니다. &cr;(2) 제거 &cr;&cr;금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 2.15 금융보증계약 &cr; &cr;회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 '충당부채'로 인식됩니다. (1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 (2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 &cr; 2.16 충당부채 &cr;&cr;과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. &cr;2.17 당기법인세 및 이연법인세 &cr;&cr;당기 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. &cr;&cr;당기 법인세비용은 보고기간말 현재 제정됐거나 실질적으로 제정된 세법을 기준으로측정됩니다. &cr;&cr;경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있습니다. 회사는 세무당국에 납부할 것으로 예상되는 금액에 기초하여 당기법인세비용을 인식합니다.&cr; 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. &cr;&cr;이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.&cr;&cr;종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr;이연법인세자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있으며, 동시에 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다.&cr; 2.18 종업원급여 &cr; &cr;(1) 퇴직급여 &cr; &cr;회사의 퇴직연금제 도는 확정기여제도 와 확정급여제도 로 구분됩니다. &cr;&cr;확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.&cr; 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.&cr; 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.&cr; (2) 주식기준보상 &cr; 임원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원 급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다. 주식선택권의 행사시점에 신주를 발행할 때 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한순유입액은 자본금(명목가액)과 주식발행초과금으로 인식됩니다. 2.19 수익인식 &cr; (1) 재화의 판매 &cr;&cr;회사는 자동차부품의 제조 및 판매업을 운영하고 있습니다. 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에서 인식하고 있습니다. &cr; (2) 용역의 제공 &cr;&cr;회사는 자동차 완성차 업체 및 타 자동차부품 제조사에게 연구개발용역을 제공하고 있습니다. 동 용역은 시간 및 재료 기준등의 계약에 의하여 제공되며, 계약기간은 일반적으로 1년 미만에서 2년까지 입니다. 2.20 리스&cr; &cr; 회사는 다양한 유형자산을 리스하고 있습니다. 리스계약기간은 일반적으로 1-20년이며 연장선택권이 있을 수 있습니다. 리스의 조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건들을 포함합니다. 리스계약이 부과하는 다른 제약은 없지만, 리스자산은 차입금의 담보로 제공될 수 없습니다. 회사는 리스자산을 사용할 수 있는 날에 사용권자산과 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료의 지급은 부채의 상환과 금융원가로 배분됩니다. 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되도록 계산된 금액을 금융원가로 당기손익에 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. &cr; 리스에서 생기는 자산과 부채는 현재가치 기준으로 최초 측정됩니다. 리스부채는 다음 리스 지급액의 순현재가치를 포함합니다.&cr;ㆍ고정리스료(실질적인 고정리스료 포함), 받을 리스 인센티브는 차감함.&cr;ㆍ지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료&cr;ㆍ잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액&cr;ㆍ리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 ㆍ리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기위하여 부담하는 금액&cr; 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며,그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 회사의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr;&cr; 2.21 재무제표 승인&cr; &cr; 회사의 재무제표는 2021년 2월 9일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr; 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. &cr;&cr;2020년도 중 "코로나바이러스감염증-19 (이하, 코로나19)"의 확산으로 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 회사가 영위하는 자동차 부품 산업은 시장 경기변동 및 완성차 시장의 영향을 많이 받는 산업으로, 완성차 시장의 성장률 둔화가 지속되고 있는 상황에서 코로나19의 확산 및 장기화 등의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 클 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며, 회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다.&cr; (1) 영업권의 손상차손 영업권의 손상 여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석 15 참조). &cr;&cr;(2) 개발중인 개발비&cr;&cr;회사는 프로젝트의 기술적 실현가능성 및 경제적 효익의 유입가능성에 대한 합리적인 확신이 가능한 경우에 한하여 자산화하고 있으며 정기적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상 여부를 검토하기 위한 각 프로젝트별 회수가능가액은 과거 경험 및 미래 사업계획에 근거한 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석 15 참조). (3) 종속, 관계회사 투자주식 손상차손&cr;&cr;종속, 관계회사의 손상 여부를 검토하기 위한 투자주식의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다 (주석 12, 13 참조).&cr; &cr;(4) 순확정급여부채 &cr; &cr;순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석 20 참조).&cr; &cr;(5) 충당부채 &cr;&cr;회사는 보고기간말 현재 제품보증수리와 관련한 충당부채를 계상하고 있습니다. 이러한 충당부채는 과거 경험에 기초한 추정에 근거하여 결정됩니다. 4. 재무위험관리 &cr;&cr; 4.1 재무위험관리요소 &cr; 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 경영진은 각 위험별 관리절차가 정책에 부합하는지 지속적으로 검토하고 있으며, 위험관리부서 및 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.&cr; 4.1.1 시장위험 &cr; &cr;(1) 외환위험&cr; 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사의 경영진은 원화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사는 최장 27 개월까지 각각의 주요 외화별로 예상되는 현금흐름(주로 수출 및 재고자산의 매입)에서 발생하는 환율변동위험을 관리하고 있으며, 위험회피 수단으로 통화선도 파생상품을 이용하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 404,496,492 (113,091,892) 263,890,616 (42,104,945) EUR 118,763,246 (60,637,205) 83,157,338 (89,820,883) 기타 10,867,406 (12,947,665) 5,811,399 - 합 계 534,127,144 (186,676,762) 352,859,353 (131,925,828) 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 5% 변동시 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 9,088,431 (9,088,431) 8,191,838 (8,191,838) EUR 443,486 (443,486) (2,622,746) 2,622,746 기타 (104,013) 104,013 290,570 (290,570) 합 계 9,427,904 (9,427,904) 5,859,662 (5,859,662) &cr;상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였으며, 위험회피 회계가 적용된 외화자산 및 부채는 제외하였습니다.&cr; (2) 이자율위험&cr;&cr;회사의 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금, 대여금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 대여금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 차입금 중 이자율이 주기적으로 재설정되는 계약의 경우에는 관련하여 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 회사의 차입금과 관련된 이자율위험 및 보고기간 말 현재 계약상 이자율 재설정일은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 금액 비율 금액 비율 변동금리 차입금 149,702,260 20% - 0% 고정금리 차입금 - 이자율 재설정일 또는 만기일: 1년 미만 50,000,000 7% - 0% 1-5년 549,801,806 73% 546,078,438 100% 합 계 749,504,066 100% 546,078,438 100% &cr;만기별 분석은 아래 유동성 관련 주석사항에 포함되어 있습니다. 위의 차입금 비율은전체 차입금 중 변동금리에 노출된 해당 차입금의 비율을 나타냅니다.&cr;&cr;보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 변동시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 지 수 세후 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당기 전기 당기 전기 100bp 상승 시 (1,134,743) - (1,134,743) - 100bp 하락 시 1,134,743 - 1,134,743 - &cr;보고기간 말 현재 경제 전반에 걸친 급격한 경기침체의 경우를 제외하고 내부 유보현금 수준 및 영업활동을 통한 현금 창출 능력에 비추어 자금 재조달에 따른 금리위험이 없습니다. 4.1.2 신용위험&cr;&cr;(1) 위험관리&cr; 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr; 보고기간말 현재 재무제표에 기록된 기타 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있으며, 재무제표에 기록되지 않은 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 금융보증계약 149,753,000 166,728,672 이행보증계약 256,405,254 201,101,650 &cr;신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr; (2) 금융자산의 손상&cr;&cr;회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다. &cr;ㆍ 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권 ㆍ 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr; (가) 매출채권 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 2019년 12월 31일 및 2020년 12월 31일 기준으로부터 각 36개월동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. &cr; 전기말과 당기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다. <당기말> (단위: 천원) 구 분 정상 90일 이내 연체 90일 초과 연체 180일 초과 연체 합 계 기대 손실률 0.09% 0.07% 0.39% 3.61% 　 총 장부금액-매출채권 440,726,335 12,937,774 3,266,540 12,477,739 469,408,388 손실충당금 397,100 9,054 12,711 450,176 869,041 <전기말> (단위: 천원) 구 분 정상 90일 이내 연체 90일 초과 연체 180일 초과 연체 합 계 기대 손실률 0.04% 0.02% 0.63% 4.83% 　 총 장부금액-매출채권 416,833,782 15,171,953 5,315,849 9,990,174 447,311,758 손실충당금 149,006 3,774 33,704 482,400 668,884 &cr;당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 당기 전기 기초 668,884 747,155 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 200,157 - 환입된 미사용 금액 - (78,271) 기말 869,041 668,884 &cr;매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.&cr; 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.&cr;&cr;(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산&cr;&cr;상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 미수금 및 대여금 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 미수금 당기 전기 기초 3,677,127 3,104,767 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 404,783 572,360 기말 4,081,910 3,677,127 &cr;(3) 대손상각비&cr;&cr;당기와 전기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 매출채권 200,157 (78,271) 기타 금융자산 404,783 572,360 대손상각비 604,940 494,089 4.1.3 유동성 위험&cr; 회사는 현금흐름을 예측하여 미사용 차입금 한도(주석 23 참조)를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.&cr; 회사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.&cr; 보고기간말 현재 비파생금융부채 및 매매목적의 파생금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. <당기말> (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 차입금(회사채포함) 2,646,574,084 2,850,514,562 402,537,345 2,076,295,681 371,681,536 매입채무 449,784,307 449,784,307 449,784,307 - - 기타채무 373,825,467 373,825,467 373,825,467 - - 금융보증계약 1,756,744 149,753,000 149,753,000 - - 이행보증계약 - 256,405,254 256,405,254 - - 파생금융부채 89,658 89,658 89,658 - - 대출약정 - 87,040,000 87,040,000 - - <전기말> (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 5년 초과 차입금(회사채포함) 2,197,638,644 2,403,363,824 114,003,265 1,911,573,073 377,787,486 매입채무 405,045,766 405,045,766 405,045,766 - - 기타채무 325,975,111 325,975,111 325,975,111 - - 금융보증계약 1,814,261 166,728,672 166,728,672 - - 이행보증계약 - 201,101,650 201,101,650 - - 파생금융부채 3,484,493 3,484,493 3,484,493 - - 대출약정 - 92,624,000 92,624,000 - - 위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.&cr; 회사가 보유한 매매목적이 아닌 총액 결제 요건의 파생상품은 위험회피관계에 있으며 보고기간말로부터 27개월 이내에 결제될 예정입니다. 이러한 파생상품은 위의 표에 포함되지 않았으며 해당 계약으로부터 할인되지 않은 계약상 현금유입액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 계약상 현금유입액 757,616,453 674,522,272 계약상 현금유출액 719,829,287 669,299,122 4.2. 자본위험관리 &cr; 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 산업 내의 타사와 마찬가지로 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다.&cr; 회사의 전략은 기업신용등급을 투자등급 이상으로 유지하는 것이며, 당기 중 신용평가기관인 한국신용평가 및 한국기업평가로부터 기업신용등급 AA를 취득하였습니 다. &cr; 보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 총부채 3,511,775,039 2,980,470,082 총자본 1,302,979,057 1,436,729,044 자본대비 부채비율 269.5% 207.4% 5. 금융상품 공정가치 &cr; &cr;5.1 금융상품 종류별 공정가치 &cr;&cr; 보 고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 2,239,670 2,239,670 2,239,670 2,239,670 파생금융자산 42,474,526 42,474,526 11,853,589 11,853,589 금융부채 회사채 1,886,023,606 1,938,870,944 1,635,847,356 1,672,507,328 차입금(주1) 760,550,478 785,857,262 561,791,287 589,359,574 파생금융부채 1,097,103 1,097,103 9,100,089 9,100,089 (주1) 단기차입금 및 리스부채를 포함하고 있습니다.&cr;&cr;매출채권 및 매입채무 등 단기성으로 장부금액이 공정가치에 상당히 가까운 경우 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 5.2 공정가치 서열체계&cr; 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <당기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 2,239,670 2,239,670 파생금융자산 - 42,474,526 - 42,474,526 파생금융부채 - 1,097,103 - 1,097,103 공정가치가 공시되는 금융상품 회사채 - 1,938,870,944 - 1,938,870,944 차입금 - 785,857,262 - 785,857,262 <전기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 2,239,670 2,239,670 파생금융자산 - 11,853,589 - 11,853,589 파생금융부채 - 9,100,089 - 9,100,089 공정가치가 공시되는 금융상품 회사채 - 1,672,507,328 - 1,672,507,328 차입금 - 589,359,574 - 589,359,574 5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr;&cr;회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. &cr;각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;(1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역&cr; &cr;당기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다. &cr;(2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 2,239,670 2,239,670 취득 - - 기말 2,239,670 2,239,670 5.4 가치평가기법 및 투입변수&cr;&cr;회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정시 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. <당기말> (단위: 천원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균) 당기손익-공정가치 2,239,670 3 순자산가치접근법 N/A N/A 파생금융자산 42,474,526 2 현재가치기법 N/A N/A 파생금융부채 1,097,103 2 현재가치기법 N/A N/A 회사채 1,938,870,944 2 현재가치기법 N/A N/A 차입금 785,857,262 2 현재가치기법 N/A N/A <전기말> (단위: 천원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위&cr;(가중평균) 당기손익-공정가치 2,239,670 3 순자산가치접근법 N/A N/A 파생금융자산 11,853,589 2 현재가치기법 N/A N/A 파생금융부채 9,100,089 2 현재가치기법 N/A N/A 회사채 1,672,507,328 2 현재가치기법 N/A N/A 차입금 589,359,574 2 현재가치기법 N/A N/A &cr; 5.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr;&cr; 회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 재무부서는 회사의 재무담당이사와 감사위원회에 직접 보고하며 매 분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사위원회와 협의합니다. 6. 범주별 금융상품 &cr;(1) 보 고기간말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다 . <당기말> (단위: 천원) 재무상태표상 자산 상각후원가&cr;금융자산 매매목적&cr;파생상품 위험회피목적&cr;파생상품 당기손익-공정가치금융자산 합 계 현금및현금성자산 669,278,625 - - - 669,278,625 기타금융자산 12,500,000 - - - 12,500,000 매출채권 468,539,346 - - - 468,539,346 기타채권 148,200,983 - - - 148,200,983 파생금융자산 - 3,679,915 38,794,611 - 42,474,526 장기금융상품 2,000 - - - 2,000 공정가치금융자산 - - - 2,239,670 2,239,670 합 계 1,298,520,954 3,679,915 38,794,611 2,239,670 1,343,235,150 재무상태표상 부채 상각후원가&cr;금융부채 매매목적&cr;파생상품 위험회피목적&cr;파생상품 합 계 매입채무 449,784,307 - - 449,784,307 기타채무 373,825,466 - - 373,825,466 파생금융부채 - 89,658 1,007,445 1,097,103 차입금(회사채포함) 2,635,527,672 - - 2,635,527,672 금융보증부채 1,756,744 - - 1,756,744 합 계 3,460,894,190 89,658 1,007,445 3,461,991,293 <전기말> (단위: 천원) 재무상태표상 자산 상각후원가&cr;금융자산 매매목적&cr;파생상품 위험회피목적&cr;파생상품 당기손익-공정가치금융자산 합 계 현금및현금성자산 332,830,819 - - - 332,830,819 기타금융자산 12,500,000 - - - 12,500,000 매출채권 446,642,874 - - - 446,642,874 기타채권 169,113,261 - - - 169,113,261 파생금융자산 - 1,014,843 10,838,746 - 11,853,589 장기금융상품 2,000 - - - 2,000 공정가치금융자산 - - - 2,239,670 2,239,670 합 계 961,088,954 1,014,843 10,838,746 2,239,670 975,182,213 재무상태표상 부채 상각후원가&cr;금융부채 매매목적&cr;파생상품 위험회피목적&cr;파생상품 합 계 매입채무 405,045,766 - - 405,045,766 기타채무 325,975,111 - - 325,975,111 파생금융부채 - 3,484,493 5,615,596 9,100,089 차입금(회사채포함) 2,181,925,795 - - 2,181,925,795 금융보증부채 1,814,261 - - 1,814,261 합 계 2,914,760,933 3,484,493 5,615,596 2,923,861,022 (2) 보 고기간의 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 구 분 상각후원가 금융자산 합 계 이자수익 1,848,981 1,848,981 외환차손익 (3,660,757) (3,660,757) 외화환산손익 (15,505,056) (15,505,056) 구 분 상각후원가 금융부채 합 계 이자수익 1,069,496 1,069,496 이자비용 (74,019,236) (74,019,236) 외환차손익 (1,464,379) (1,464,379) 외화환산손익 3,371,642 3,371,642 <전기> (단위: 천원) 구 분 상각후원가 금융자산 합 계 이자수익 4,545,024 4,545,024 외환차손익 10,684,653 10,684,653 외화환산손익 (2,294,193) (2,294,193) 구 분 상각후원가 금융부채 합 계 이자수익 259,404 259,404 이자비용 (58,230,391) (58,230,391) 외환차손익 (1,509,600) (1,509,600) 외화환산손익 909,618 909,618 &cr; 파생금융자산 및 부채와 관련된 손익은 상 기 표에 포함되지 않았으며, 주석 24에 기재하였습니다. 7. 영업정보&cr; (1) 회사는 전략적 의사결정을 수행하는 이사회 를 최고의사결정자로 보고 있습니다. &cr;회사는 단일 영업부문을 영위하고 있으며, 영업부문별 정보를 공시하지 아니합니다. (2) 보고기간의 회사의 수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 재화의판매 2,626,104,257 2,595,963,174 해외기타매출 53,980,431 72,888,917 합 계 2,680,084,688 2,668,852,091 (3) 보고기간 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 A사 821,898,383 806,151,634 B사 462,994,937 419,354,536 합 계 1,284,893,320 1,225,506,170 8. 재고자산&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 120,322 (826) 119,496 76,022 - 76,022 제품 37,180,659 (479,537) 36,701,122 37,400,166 (368,956) 37,031,210 반제품 10,867,139 (108,122) 10,759,017 10,334,904 (104,177) 10,230,727 원재료 38,391,149 (833,060) 37,558,089 30,890,070 (419,328) 30,470,742 저장품 6,197,753 - 6,197,753 6,295,190 - 6,295,190 미착품 11,779,225 - 11,779,225 9,169,619 - 9,169,619 합 계 104,536,247 (1,421,545) 103,114,702 94,165,971 (892,461) 93,273,510 &cr;(2) 당기 중 회사는 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 재고자산 가액 및 폐기와관련하여 발생한 비용 1,626,902천원(전기: 970,738천원)을 매출원가에 가산하고,전기말 재고자산평가손실충당금인 892,461천원(전전기: 994,757천원)을 매출원가에서 차감하였습니다. &cr; 9. 매출채권&cr; 보고기간말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매출채권 469,408,387 447,311,758 대손충당금 (869,041) (668,884) 소 계 468,539,346 446,642,874 &cr;회사는 매출채권에 대하여 개별적 손상평가와 집합적 손상평가를 동시에 하고 있으며, 그에 따라 대손충당금을 설정하고 있습니다. 회사의 손상정책 및 손실충당금 계산에 대한 사항은 주석 4.1.2에서 제공 됩니다.&cr; 10. 기타채 권 및 기타비유동채권&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타채권 및 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미수금 90,715,707 531,984 68,709,936 362,090 미수수익 22,438,373 - 62,699,048 - 대여금 14,509,877 - 13,865,794 45,000 보증금 16,400,000 3,605,042 16,400,000 7,031,393 합 계 144,063,957 4,137,026 161,674,778 7,438,483 &cr;11. 기타유동자산 및 기타비유동자산&cr;&cr; 보고기간말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 17,436,043 - 19,219,809 - 선급부가세 8,686,665 - 29,703,392 - 선급비용 12,744,650 - 12,744,995 - 기타 - 6,217,426 - 8,450,593 합 계 38,867,358 6,217,426 61,668,196 8,450,593 12. 종 속기업 투자&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 종속기업 투 자내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명(주3) 소재지 결산월 유효지분율(%) 장부금액 당기말 전기말 당기말 전기말 Hanon Beijing 중국 12월 80.0 80.0 139,785,974 139,785,974 Hanon Dalian 중국 12월 100.0 100.0 80,085,949 80,085,949 Hanon Shanghai(주3) 중국 12월 100.0 100.0 3,024,991 2,702,511 Hanon Chongqing 중국 12월 100.0 100.0 7,458,811 7,458,811 Hanon Nanchang 중국 12월 80.9 80.9 47,655,294 47,655,294 Hanon Nanjing 중국 12월 51.0 51.0 7,098,156 7,098,156 Hanon Yancheng 중국 12월 100.0 100.0 5,235,100 5,235,100 CSG JV(주1) 중국 12월 50.0 50.0 35,317,278 35,317,278 FHAC JV 중국 12월 55.5 55.5 32,171,019 32,171,019 HASI(주3) 인도 3월 100.0 100.0 94,045,466 93,448,967 Hanon Bhiwadi 인도 3월 61.0 61.0 40,383,946 40,383,946 Hanon Japan 일본 12월 100.0 100.0 8,915,112 8,915,112 Hanon Thailand 태국 12월 100.0 100.0 68,460,016 68,460,016 Hanon Slovakia(주3) 슬로바키아 12월 100.0 100.0 24,974,412 24,964,433 Hanon Turkey 터키 12월 100.0 100.0 12,280,649 12,280,649 Hanon Portugal 포르투갈 12월 100.0 100.0 59,986,069 59,986,069 Hanon Autopal Service 체코 12월 100.0 100.0 8,603,654 8,603,654 Hanon Autopal(주3) 체코 12월 100.0 100.0 46,309,707 46,274,717 Hanon Hungary(주3) 헝가리 12월 100.0 100.0 37,160,763 37,105,149 Hanon UK 영국 12월 100.0 100.0 17,392 17,392 Hanon Deutschland(주3) 독일 12월 100.0 100.0 2,415,917 723,432 Hanon Netherlands 네덜란드 12월 100.0 100.0 103,899,435 103,899,435 Hanon Russia 러시아 12월 100.0 100.0 287 287 Hanon Alabama 미국 12월 100.0 100.0 64,496,090 64,496,090 Hanon USA(주3) 미국 12월 100.0 100.0 8,405,558 6,387,930 Hanon Canada 캐나다 12월 100.0 100.0 47,965,648 47,965,648 Hanon Coclisa 멕시코 12월 100.0 100.0 440,914 440,914 Hanon Mexicana(주3) 멕시코 12월 100.0 100.0 12,864,457 12,860,001 Hanon Brazil 브라질 12월 100.0 100.0 21,919,270 21,919,270 Hanon South Africa 아프리카 12월 100.0 100.0 2,355,808 2,355,808 Hanon EFP Corporation(주2),(주3) 한국 12월 100.0 100.0 1,385,892,504 1,369,837,400 Hanon Auto Parts Hungary 헝가리 12월 100.0 100.0 13,725,120 13,725,120 합 계 2,423,350,766 2,402,561,531 &cr;(주1) 회사는 CSG JV에 대한 소유지분율이 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 이사회 구성원의 과반수를 임명하거나 해임할 수 있는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였으며, 이에 따라 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;&cr; (주2) 회사는 당기 중 Hanon EFP Corporation에 16,000백만원을 유상증자하였습니다. &cr;&cr;(주3) 종속회사의 임원에 부여한 주식선택권의 장부금액이 포함되어 있습니다.&cr; (주4) 보고기간말 현재 재무제표에 표시된 회사명의 법적 명칭은 다음과 같습니다. Hanon Beijing Hanon Systems (Beijing) Co., Ltd. Hanon Dalian Hanon Systems (Dalian) Co., Ltd. Hanon Shanghai Hanon Systems (Shanghai) Co., Ltd. Hanon Chongqing Hanon Systems (Chongqing) Co., Ltd. Hanon Nanchang Hanon Systems (Nanchang) Co., Ltd. Hanon Nanjing Hanon Jie Xi Si Systems (Nanjing) Co., Ltd. Hanon Yancheng Hanon Systems (Yancheng) Co., Ltd. CSG JV Chongqing Hanon Jianshe Auomotive Termal Systems Co. Ltd FHAC JV Fawer Hanon Automotive Components (Changchun) Co., Ltd. HASI Hanon Automotive Systems India Private Ltd. Hanon Bhiwadi Hanon Climate Systems India Private Limited Hanon Japan Hanon Systems Japan Ltd. Hanon Thailand Hanon Systems (Thailand) Co. Ltd. Hanon Slovakia Hanon Systems Slovakia s.r.o. Hanon Turkey Hanon Automotive Climate Sys. Manufacturing Industrial and Commercial Co. Hanon Portugal Hanon Systems Portugal, S.A. Hanon Autopal Service Hanon Systems Autopal Services s.r.o. Hanon Autopal Hanon Systems Autopal s.r.o. Hanon Hungary Hanon Systems Hungary Kft. Hanon UK Hanon Systems UK Limited Hanon Deutschland Hanon Systems Deutschland GmbH Hanon Netherlands Hanon Systems Netherlands Cooperatief U.A. Hanon Russia Hanon Systems Rus LLC Hanon Alabama Hanon Systems Alabama Corp. Hanon USA Hanon Systems USA, LLC Hanon Canada Hanon Systems Canada Inc. Hanon Coclisa Coclisa, S.A. de C.V. Hanon Mexicana Climate Systems Mexicana, S.A. de C.V. Hanon Brazil Hanon Systems Climatizacoes do Brasil Industria e Comercio Ltda. Hanon South Africa Hanon Systems South Africa (PTY) Ltd. Hanon EFP Corporation Hanon Systems EFP Corporation Hanon Auto Parts Hungary Hanon Systems Auto Parts Hungary (2) 보고기간 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초 장부금액 2,402,561,531 1,005,419,613 취득 등 20,789,235 1,397,141,918 보고기간말 장부금액 2,423,350,766 2,402,561,531 &cr;(3) 종속기업 투자주식의 손상검사&cr; 회사는 매년 종속기업 투자주식에 대한 손상징후를 파악하고 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과 모든 종속기업 투자주식의 장부가액이 회수가능액을 초과하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 종속기업 투자주식의 회수가능액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 재무예산에 근거하여 향후 5년치의 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 당기 종속기업 투자주식의 사용가치 계산에 사용된 주요 가정치는 다음과 같습니다.&cr; 구 분 Nanchang Bhiwadi Mexicana Brazil 영업이익률 (1.93)% ~ 6.65% 8.12% ~ 12.38% 0.39% ~ 8.51% (0.55)% ~ 13.11% 매출성장률 (6.11)% ~ 34.60% 10.80% ~ 15.58% 0.79% ~ 15.32% 5.22% ~ 28.88% 영구성장률 1.00% 1.00% 1.00% 1.00% 세전할인율 13.76% 14.30% 13.68% 13.26% 손상검사 시 회사는 매출성장률을 미래에 대한 기대 수준에 근거하여 결정하고 있으며, 사용된 할인율은 관련된 부문의 특수한 위험을 반영한 세전할인율입니다. 가정의 변동에 대한 민감도 당기 손상검사 결과, 회사의 사용가치 산정과 관련하여 각 투자주식별로 각 변수가 다음과 같이 감소 또는 상승하는 경우 손상이 발생할 수 있습니다.&cr; 주요 가정의 변동 Nanchang Bhiwadi Mexicana Brazil 평균영업이익률이 해당값으로 감소(1) 4.97% 7.43% 2.89% 8.46% 평균매출성장률이 해당값으로 감소(2) 15.26% 9.13% 2.71% 12.36% 세전할인율이 해당값으로 상승(3) 13.90% 19.25% 23.92% 14.18% (1) 영업이익율: 수요의 감소는 영업이익율의 감소로 이어질 수 있습니다. (2) 매출성장률: 경영진은 기술변화의 속도와 타 회사의 시장진입 가능성이 성장율에 중대한 영향을 미칠 수 있을 것으로 인식하고 있습니다. (3) 세전할인율: 무위험 이자율과 리스크프리미엄 그리고 투자주식의 목표자본구조 등의 변화에 따라 세전할인율이 변동될 수 있습니다. 13. 관계 및 공동기업 투자&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 관계 및 공동기업 투자내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명(주1) 구분 소재지 결산월 유효지분율(%) 장부금액 당기말 전기말 당기말 전기말 Bonaire 관계기업 중국 12월 37.5 37.5 30,220,209 30,220,209 JCS 공동기업 일본 3월 33.3 33.3 18,142,880 18,142,880 FHTS 관계기업 중국 12월 45.0 45.0 17,960,238 17,960,238 BBHS 관계기업 중국 12월 49.0 49.0 2,765,716 2,765,716 합 계 69,089,043 69,089,043 &cr;(주1) 보고기간말 현재 재무제표에 표시된 회사명의 법적 명칭은 다음과 같습니다. Bonaire Bonaire Automotive Electrical System Co., Ltd. JCS Japan Climate Systems Corporation FHTS FAWER Hanon Thermal Systems (Changchun) Company Ltd. BBHS Beijing BHAP Hanon Systems Co., Ltd. &cr;(2) 관계 및 공동기업 투자주식의 손상검사 회사는 매년 관계 및 공동기업 투자주식에 대한 손상징후를 파악하고 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과 모든 관계 및 공동기업 투자주식의 장부가액이 회수가능액을 초과하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 관계 및 공동기업 투자주식의 회수가능액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 재무예산에 근거하여 향후 5년치의 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 당기 관계 및 공동기업 투자주식의 사용가치 계산에 사용된 주요 가정치는 다음과 같습니다.&cr; 구 분 Bonaire 영업이익률 11.58%~ 15.32% 매출성장률 2.03%~ 12.33% 영구성장률 1.00% 세전할인율 13.05% 손상검사 시 회사는 매출성장률을 미래에 대한 기대 수준에 근거하여 결정하고 있으며, 사용된 할인율은 대상 법인의 특수한 위험을 반영한 세전할인율입니다. 가정의 변동에 대한 민감도 당기 손상검사 결과, 사용가치 산정과 관련하여 각 변수가 다음과 같이 감소 또는 상승하는 경우 손상이 발생할 수 있습니다.&cr; 주요 가정의 변동 Bonaire 평균영업이익률이 해당값으로 감소(1) 11.79% 평균매출성장률이 해당값으로 감소(2) 4.87% 세전할인율이 해당값으로 상승(3) 15.18% (1) 영업이익율: 수요의 감소는 영업이익율의 감소로 이어질 수 있습니다. (2) 매출성장률: 경영진은 기술변화의 속도와 타 회사의 시장진입 가능성이 성장율에 중대한 영향을 미칠 수 있을 것으로 인식하고 있습니다. (3) 세전할인율: 무위험 이자율과 리스크프리미엄 그리고 투자주식의 목표자본구조 등의 변화에 따라 세전할인율이 변동될 수 있습니다. 14 . 유형자산 &cr;(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 51,092,567 - 51,092,567 51,092,567 - 51,092,567 건물 160,738,861 (72,525,848) 88,213,013 158,591,482 (68,801,360) 89,790,122 구축물 6,935,985 (2,233,820) 4,702,165 6,635,159 (2,099,818) 4,535,341 기계장치 836,046,227 (660,089,416) 175,956,811 814,247,270 (626,684,828) 187,562,442 차량운반구 2,327,320 (1,955,140) 372,180 2,508,609 (1,908,689) 599,920 공구와기구 355,139,630 (300,287,209) 54,852,421 322,426,788 (277,006,354) 45,420,434 비품 31,863,070 (27,105,221) 4,757,849 31,196,591 (24,566,387) 6,630,204 건설중인자산 26,473,810 - 26,473,810 19,289,509 - 19,289,509 합 계 1,470,617,470 (1,064,196,654) 406,420,816 1,405,987,975 (1,001,067,436) 404,920,539 &cr;(2) 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취 득 처분/폐기 감가상각(주1) 대 체 기말장부금액 토지 51,092,567 - - - - 51,092,567 건물 89,790,122 2,147,379 - (3,724,487) - 88,213,014 구축물 4,535,340 300,826 - (134,002) - 4,702,164 기계장치 187,562,442 26,199,738 (295,340) (42,303,106) 4,793,077 175,956,811 차량운반구 599,920 63,207 (60,841) (230,106) - 372,180 공구와기구 45,420,434 34,062,259 (94,306) (27,825,187) 3,289,221 54,852,421 비품 6,630,205 1,028,578 (78) (2,900,856) - 4,757,849 건설중인자산(주2) 19,289,509 71,942,185 (63,389,637) - (1,368,247) 26,473,810 합 계 404,920,539 135,744,172 (63,840,202) (77,117,744) 6,714,051 406,420,816 <전기> (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취 득 처분/폐기 감가상각(주1) 대 체 기말장부금액 토지 51,092,567 - - - - 51,092,567 건물 91,189,810 2,156,272 - (3,651,324) 95,364 89,790,122 구축물 3,975,371 773,882 - (134,017) (79,895) 4,535,341 기계장치 181,268,668 28,788,588 (1,283,518) (41,990,192) 20,778,896 187,562,442 차량운반구 660,936 198,016 (11) (259,021) - 599,920 공구와기구 55,633,882 19,057,117 (78,303) (29,227,861) 35,599 45,420,434 비품 7,789,219 2,098,228 (190,954) (3,066,289) - 6,630,204 건설중인자산(주2) 50,008,100 69,206,592 (60,338,268) - (39,586,915) 19,289,509 합 계 441,618,553 122,278,695 (61,891,054) (78,328,704) (18,756,951) 404,920,539 (주1) 당기 감가상각비 중 4,083,273천원(전기: 3,820,769천원)은 개발비(무형자산) 등 타계정으로 계정대체 되었습니다.&cr;(주2) 건설중인자산의 처분은 종속기업과의 거래를 포함하고 있습니다(주석35 참조).&cr; (3) 보고기간의 유형자산 감가상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매출원가 64,517,909 66,989,824 판매비와관리비(경상연구개발비 포함) 8,516,561 7,518,111 합 계 73,034,470 74,507,935 15. 무형자산 &cr; (1) 보고기간 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취 득 처분/폐기 상각(주1) 대 체 기말장부금액 회원권 3,091,960 - - - - 3,091,960 산업재산권 5,714,393 42,037 - (1,234,463) 2,245,809 6,767,776 개발비 207,588,113 54,797,833 - (45,121,384) 7,313,004 224,577,566 영업권 90,215,389 - - - - 90,215,389 기타의무형자산 27,667,641 3,950,831 - (10,026,779) 1,678,534 23,270,227 합 계 334,277,496 58,790,701 - (56,382,626) 11,237,347 347,922,918 <전기> (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취 득 처분/폐기 상각(주1) 대 체 기말장부금액 회원권 4,759,504 459,404 (2,126,948) - - 3,091,960 산업재산권 5,723,763 47,020 - (1,335,942) 1,279,552 5,714,393 개발비 163,430,732 65,730,451 - (28,846,575) 7,273,505 207,588,113 영업권 90,215,389 - - - - 90,215,389 기타의무형자산 23,138,326 5,314,539 (97,934) (8,362,415) 7,675,125 27,667,641 합 계 287,267,714 71,551,414 (2,224,882) (38,544,932) 16,228,182 334,277,496 (주1) 당기 무형자산상각비 중 50,556천원은 개발비(전기: 156,819천원)로 계정대체 되었습니다.&cr; (2) 장부금액 기준으로 중요한 개발프로젝트의 내역은 다음과 같습니다. <당기말> (단위: 천원) 분 류 개별자산명 장부금액 잔여 상각기간(주1) 개발비 개발프로젝트A 13,058,959 - 개발프로젝트B 11,461,001 4.8년 개발프로젝트C 10,579,812 3.3년 개발프로젝트D 8,583,606 4.3년 <전기말> (단위: 천원) 분 류 개별자산명 장부금액 잔여 상각기간(주1) 개발비 개발프로젝트A 13,835,139 4.3년 개발프로젝트B 9,802,052 - 개발프로젝트C 9,101,097 - 개발프로젝트D 8,926,387 - (주1) 상각을 시작한 경우 잔여 상각기간을 기재하고, 시작하지 않은 경우 "-"로 표시 했습니다. (3) 보고기간의 무형자산 상각액이 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매출원가 45,975,358 29,651,180 판매비와관리비(경상연구개발비 포함) 10,356,713 8,736,933 합 계 56,332,071 38,388,113 &cr;(4) 회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 146,254,952천원(전기: 172,885,391천원)입니다. (5) 영업권의 손상 평가 경영진은 자동차부품 사업의 영업 성과를 검토하고 있으며, 단일의 현금창출단위로 판단하고 있습니다. 이에 근거하여 영업권을 배부하지 않았습니다. 현금창출단위의 회수 가능액은 사용가치에 근거했으며, 사용가치 계산 시 경영진이 승인한 예산을 기초로 향후 5년 간의 추정된 세전 현금흐름을 사용했습니다. 5년 후의 현금흐름은 아래에서 설명하는 바와 같이 추정된 장기성장률을 사용했습니다. 이 성장률은 관련 산업보고서의 예상 장기평균성장률을 초과하지 않습니다. &cr; 보고기간말 현재 회사의 영업권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 한온시스템주식회사(주1) 90,215,389 90,215,389 (주1) 상기 사업인수와 관련하여 공소제기 중에 있습니다(주석 23 참조).&cr; 회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수 행하고 있습니다. 전기에는 6월 30일을 기준으로 손상검사를 수행하였으나, 당기에는 12월 31일로 손상검사 시기를 변경하였습니다. 손상평가 수행결과 현금창출단위의 장부가액이 회수가 능액을 초과하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 현금흐름창출단위의 회수가능액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 재무예산에 근거하여 향후 5년치의 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 동 기간에 대하여 사용된 매출액 성장률과 이를 초과하는 기간에 대한 영구성장률은 아래와 같습니다. &cr;보고기간말 현재 영업권의 사용가치 계산에 사용된 주요 가정치는 다음과 같습니다. 주요가정치 당기말 전기말 영업이익률 2.84% ~ 3.44% 3.47% ~ 5.23% 매출성장률 3.54% ~ 8.85% 2.27% ~ 6.24% 영구성장률 1.00% 1.00% 세전할인율 12.46% 12.28% 보고기간말 현재 회사는 매출성장률을 미래에 대한 기대 수준에 근거하여 결정하고 있으며, 사용된 할인율은 특수한 위험을 반영한 세전할인율입니다.&cr; 가정의 변동에 대한 민감도&cr;&cr;보고기간말 현재 영업권 사용가치 산정과 관련하여 각 변수가 다음과 같이 감소 또는상승하는 경우 손상이 발생할 수 있습니다. 주요 가정의 변동 당기 전기 평균영업이익율이 해당값으로 감소(1) 2.80% 3.83% 평균매출성장률이 해당값으로 감소(2) 3.65% 3.11% 세전할인율이 해당값으로 상승(3) 14.29% 13.70% (1) 영업이익율: 수요의 감소는 영업이익율의 감소로 이어질 수 있습니다. (2) 매출성장률: 경영진은 기술변화의 속도와 타 회사의 시장진입 가능성이 성장율에 중대한 영향을 미칠 수 있을 것으로 인식하고 있습니다. (3) 세전할인율: 무위험 이자율과 리스크프리미엄 그리고 현금창출단위의 목표자본구조 등의 변화에 따라 세전할인율이 변동될 수 있습니다. &cr;(6) 개발이 진행중인 개발비 손상 평가 경영진은 차종 견적 및 주요 개발 단계에서 예상 성과를 산출하여 검토 및 승인하고 있으며 예상성과는 최소 일정률 이상의 수익이 가능하도록 활동을 운용하고 있으며,예상성과를 검토하는 단위는 차종별로 판단하고 있습니다.&cr;차종별 회수 가능액 산출과 관련한 예상 매출액은 고객 견적요청서 상의 볼륨과 고객합의 예상 가격을 반영하여 산출하고 있습니다. 관련한 예상재료비는 고객이 승인한도면과 전 차종의 자재단가를 반영하여 재료비를 산출하고 있으며, 인건비 및 관련 경비는 제품생산에 소요가 예상되는 Cycle time, 표준화된 경비율 등을 반영하여 산출하고 있습니다. 이렇게 산출된 예상 손익 및 관련한 설비 투자금액을 기초하여 차종 생산기간의 추정된 세전 현금흐름을 사용하여 개발이 진행중인 개발비의 손상평가를 진행하고 있습니다. 보고기간말 현재 개발이 진행중인 개발비는 66,557백만원(전기: 94,985백만원)입니다. &cr; 회사는 매년 개발이 진행중인 개발비에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과 모든 개발비의 장부가액이 회수가능액을 초과하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 개발비의 회수가능액은 사용가치 계산에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 개발진행단계 별로 승인한 차종 생산 기간 동안에 발생이 예상되는 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. &cr;&cr; 사용가치 계산에 사용된 주요 가정치는 세전가중평균자본비용으로 12.46%입니다. &cr;16. 리스 자산&cr; 보고기간 중 회사의 리스자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 구 분 기초장부금액 취 득 상각(주1) 기말장부금액 토지리스자산 3,460,027 228,493 (1,181,837) 2,506,683 건물리스자산 2,580,744 258,002 (2,033,771) 804,975 기계리스자산 7,996,546 68,720 (1,352,069) 6,713,197 차량운반구리스자산 1,755,932 2,589,884 (2,630,200) 1,715,616 비품리스자산 8,183 - (4,080) 4,103 전산비품리스자산 1,849,166 3,497,970 (3,645,982) 1,701,154 합 계 17,650,598 6,643,069 (10,847,939) 13,445,728 <전기> (단위: 천원) 구 분 기초조정금액 취 득 상각(주1) 기말장부금액 토지리스자산 3,080,537 1,666,438 (1,286,947) 3,460,028 건물리스자산 2,816,292 1,981,859 (2,217,407) 2,580,744 기계리스자산 6,753,604 2,370,688 (1,127,746) 7,996,546 차량운반구리스자산 1,340,709 3,171,370 (2,756,148) 1,755,931 비품리스자산 12,858 7,589 (12,264) 8,183 전산비품리스자산 4,188,000 1,319,278 (3,658,112) 1,849,166 합 계 18,191,999 10,517,223 (11,058,624) 17,650,598 (주1) 당기 리스자산상각비 중 424,571천원(전기: 1,137,397천원)은 개발비로 계정대체 되었습니다. 17. 기타채무 &cr; 보고기간말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 미지급금 297,830,766 182,780,865 미지급비용 75,734,700 142,354,246 예수보증금 260,000 840,000 합 계 373,825,466 325,975,111 18. 기타유 동부채 및 기타비유동부채 &cr; 보고기간말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선수금 5,960,384 - 5,080,233 - 예수금 1,903,839 - 3,589,725 - 기타장기종업원급여채무 - 15,688,512 - 15,224,357 합 계 7,864,223 15,688,512 8,669,958 15,224,357 19 . 충당부채 &cr; 보고기간말 현재 회사의 충당부채의 내역은 제품보증충당부채 및 금융보증부채로서 보고기간 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기초금액 14,781,725 15,006,867 전입액 4,927,292 5,839,324 지출액 (6,013,856) (6,043,957) 대체조정 - (20,509) 보고기간말금액 13,695,161 14,781,725 &cr;20. 종업원급여 (1) 보고기간말 현재 순확정급여부채(자산) 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 138,976,457 132,138,858 사외적립자산의 공정가치 (141,500,002) (134,362,870) 재무상태표상 부채(자산) (2,523,545) (2,224,012) &cr;(2) 보고기간 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 132,138,858 129,074,240 당기근무원가 17,533,761 19,113,075 이자비용 2,984,698 3,075,500 재측정요소: - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적 손익 - (662,421) - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적 손익 (5,523,990) (5,100,800) - 경험적조정으로 인한 보험수리적 손익 543,244 (3,257,559) 과거근무원가 - - 제도에서의 지급액: - 급여의 지급 (8,700,114) (10,103,177) 보고기간말 금액 138,976,457 132,138,858 (3) 보고기간 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 134,362,870 133,617,045 이자수익 3,034,770 3,167,567 재측정요소: - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) 4,264,562 3,329,634 기여금: - 사용자 7,240,200 4,630,000 제도에서의 지급: - 급여의 지급 (7,402,400) (10,381,376) 보고기간말 금액 141,500,002 134,362,870 당기 중 사외적립자산의 실제수익은 7,299,333천원(전기: 6,497,201천원)입니다.&cr; (4) 보고기간 중 손익계산서에 반영된 순확정급여부채 관련 손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기근무원가 14,334,517 15,831,943 순이자원가 (61,311) (213,051) 종업원 급여에 포함된 총 비용(주1) 14,273,206 15,618,892 (주1) 당기 확정급여형 종업원 급여 중 3,210,484천원(전기: 3,293,471천원)은 개발비 등 타계정으로 계정대체 되었습니다.&cr; (5) 보고기간말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 활성시장 공시가격이 없는 자산 141,500,002 134,362,870 - 회사채 33,330,237 29,433,170 - 예적금 33,605,314 37,562,647 - 현금및현금성자산 8,694,261 5,426,921 - 기타 65,870,190 61,940,132 합 계 141,500,002 134,362,870 &cr;(6) 보고기간말 현재 적용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 당 기 전 기 할인율 2.3% 2.3% 임금상승률 3.6% 4.0% (7) 당기에 적용한 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동폭 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.0% (11,982,545) 13,839,786 임금상승률 1.0% 13,300,636 (11,756,013) &cr;상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. 민감도분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. &cr; (8) 회사는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 13,937,347천원입니다. 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1년~2년&cr;미만 2~5년&cr;미만 5~10년 미만 10년 이상 합 계 급여지급액 9,404,697 6,894,676 24,538,317 55,199,913 78,735,472 174,773,075 확정급여채무의 가중평균만기 는 9.50 년입니다. &cr;(9) 당기의 회사의 손익계산서에 반영된 확정기여형 종업원 급여 금액은 855,360 천원(전기: 1,501,040천원) 입니다. &cr; (10) 보고기간 중 기타장기종업원급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 15,224,357 14,234,454 당기근무원가(주1) 966,703 902,310 이자비용(주1) 298,397 338,940 재측정요소 1,401,916 1,461,739 기타장기종업원급여채무 지급액 (2,202,861) (1,713,086) 보고기간말금액 15,688,512 15,224,357 (주1) 당기 기타장기종업원급여 중 422,306천원(전기: 177,656천원)은 개발비 등 타계정으로 계정대체 되었습니다.&cr; (11) 보고기간말 현재 적용한 기타장기종업원급여채무에 대한 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 할인율 2.06% 1.96% 21. 주식기준보상&cr; (1) 회사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임원에게 주식선택권을 부여했으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr;&cr;- 1차 주식선택권&cr; ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식&cr;ㆍ 부여방법: 신주교부, 자기주식교부&cr;ㆍ 부여시기 : 2016년 5월 9일 ㆍ 가득조건 : 부여일로부터 1년이 경과하는 날로부터 25%, 2년이 경과하는 날로&cr; 부터 50%, 3년이 경과하는 날로부터 75%, 4년이 경과하는 날로부터 100%&cr;ㆍ 행사가능조건: 이사회 결의에 따라 가득된 주식은 최대주주 변경거래 발생시 또는 부여일로부터 8년 경과시 행사가능(단, 상법에 의하여 부여일로부터 2년 이상 재직 또는 재임하지 않은 경우 이사회 결의로 취소 가능) - 2차 주식선택권&cr; ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식&cr;ㆍ 부여방법: 신주교부, 자기주식교부&cr;ㆍ 부여시기 : 2017년 2월 14일 ㆍ 가득조건 : 부여일로부터 1년이 경과하는 날로부터 25%, 2년이 경과하는 날로&cr; 부터 50%, 3년이 경과하는 날로부터 75%, 4년이 경과하는 날로부터 100%&cr;ㆍ 행사가능조건: 이사회 결의에 따라 가득된 주식은 최대주주 변경거래 발생시 또는 부여일로부터 8년 경과시 행사가능(단, 상법에 의하여 부여일로부터 2년 이상 재직 또는 재임하지 않은 경우 이사회 결의로 취소 가능) - 3차 주식선택권&cr;&cr;ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식&cr;ㆍ 부여방법: 신주교부, 자기주식교부&cr;ㆍ 부여시기 : 2018년 2월 9일&cr;ㆍ 가득조건: 부여일로부터 1년이 경과하는 날로부터 25%, 2년이 경과하는 날로부 터 50%, 3년이 경과하는 날로부터 75%, 4년이 경과하는 날로부터 100%&cr;ㆍ 행사가능조건: 이사회 결의에 따라 가득된 주식은 최대주주 변경거래 발생시 또는 부여일로부터 8년 경과시 행사가능(단, 상법에 의하여 부여일로부터 2년 이상 재직 또는 재임하지 않은 경우 이사회 결의로 취소 가능)&cr; - 4차 주식선택권&cr; ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식&cr;ㆍ 부여방법: 신주교부, 자기주식교부&cr;ㆍ 부여시기 : 2019년 3월 14일 ㆍ 가득조건 : 부여일로부터 1년이 경과하는 날로부터 25%, 2년이 경과하는 날로&cr; 부터 50%, 3년이 경과하는 날로부터 75%, 4년이 경과하는 날로부터 100%&cr;ㆍ 행사가능조건: 이사회 결의에 따라 가득된 주식은 최대주주 변경거래 발생시 또는 부여일로부터 8년 경과시 행사가능(단, 상법에 의하여 부여일로부터 2년 이상 재직 또는 재임하지 않은 경우 이사회 결의로 취소 가능)&cr; - 5차 주식선택권&cr; ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 : 기명식 보통주식&cr;ㆍ 부여방법 : 신주교부, 자기주식교부&cr;ㆍ 부여시기 : 2020년 2월 11일 ㆍ 가득조건 : 부여일로부터 1년이 경과하는 날로부터 25%, 2년이 경과하는 날로&cr; 부터 50%, 3년이 경과하는 날로부터 75%, 4년이 경과하는 날로부터 100%&cr;ㆍ 행사가능조건 : 이사회 결의에 따라 가득된 주식은 최대주주 변경거래 발생시 또 는 부여일로부터 8년 경과시 행사가능(단, 상법에 의하여 부여일로부터 2년 이상 재직 또는 재임하지 않은 경우 이사회 결의로 취소 가능) (2) 당기 중 주식선택권의 수량과 행사가격의 변동은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 주식매수선택권 수량(주) 행사가격(원) 1차 2차 3차 4차 5차 1차 2차 3차 4차 5차 기초 582,500 1,187,500 630,000 1,480,000 - 10,200 10,200 13,100 12,200 - 부여 - - - - 1,760,000 - - - - 10,825 소멸 (7,500) (47,500) (50,000) (100,000) - 10,200 10,200 13,100 12,200 - 기타(주1) 40,000 12,200 기말 575,000 1,140,000 580,000 1,420,000 1,760,000 10,200 10,200 13,100 12,200 10,825 (주1) 소속법인 재분류 관련 수량입니다.&cr; 보고기간말 현재 행사 가능한 주식선택권은 없습니다.&cr; (3) 회사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 부여시점에 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 부여시점의 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.&cr; 구 분 1차(주3) 2차 3차 4차 5차 주식선택권의 공정가치 1,424.05원 1,128.24원 2,529.66원 1,456.43원 1,772.15원 주가(주1) 10,300원 9,270원 12,800원 11,550원 11,250원 주가변동성(주2) 15.1% 17.1% 17.6% 14.4% 16.4% 배당수익률 2.2% 2.1% 1.7% 2.3% 2.8% 기대만기 10년 10년 10년 10년 10년 무위험수익률 1.8% 1.6% 2.8% 1.9% 1.6% (주1) 1차는 계약수정일의 주가, 2차, 3차, 4차 및 5차는 부여일의 주가입니다.&cr;(주2) 주가변동성은 지난 180일 간 역사적 변동성을 연간으로 환산하여 산출하였습니다.&cr;(주3) 1차 주식선택권은 부여계약서의 수정으로 부여방법이 변경되었습니다. &cr;(4) 당기 중 비용으로 인식한 주식기준보상 금액은 2,808,567천원(전기: 575,668천원)입니다. 22. 차 입금 및 회사채&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율&cr;(2020.12.31) 당기말 전기말 단기차입금 산업은행 2.54% 50,000,000 - 유동성리스부채 현대커머셜 등 - 3,786,495 6,422,840 소 계 53,786,495 6,422,840 신디케이트론() 한국수출입은행 등 2.30%, 2.65% 549,801,806 546,078,438 장기차입금 엔온제일차유한회사 등 3M CD + 1.84% 149,702,260 - 비유동성리스부채 현대커머셜 등 - 7,259,917 9,290,009 소 계 706,763,983 555,368,447 합 계 760,550,478 561,791,287 () 회사는 신디케이 트론에 대 해 종속 기업인 Hanon EFP Corporation 의 지분을 담보로 제공하고 있습니다.&cr; (2) 보고기간말 현재 회사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 연이자율&cr;(2020.12.31) 만기일 당기말 전기말 회사채(주1) 제7-1회 공모사채 - - - - 제7-2회 공모사채 2.30% 2021.01.29 139,995,433 139,905,463 제8-1회 공모사채 1.90% 2020.02.10 - 49,994,430 제8-2회 공모사채 2.30% 2022.02.10 189,907,710 189,818,363 제8-3회 공모사채 2.80% 2024.02.10 59,923,991 59,899,502 제9-1회 공모사채 2.30% 2021.11.28 149,808,405 149,597,190 제9-2회 공모사채 2.60% 2023.11.28 319,264,297 319,010,749 제9-3회 공모사채 3.00% 2025.11.28 79,806,303 79,766,193 제9-4회 공모사채 3.40% 2028.11.28 49,824,431 49,802,189 제10-1회 공모사채 1.77% 2022.06.27 99,812,366 99,685,894 제10-2회 공모사채 1.89% 2024.06.27 269,358,293 269,111,709 제10-3회 공모사채 2.28% 2026.06.27 229,370,620 229,255,674 제11-1회 공모사채 1.65% 2023.09.09 139,518,659 - 제11-2회 공모사채 2.05% 2025.09.09 79,719,217 - 제11-3회 공모사채 2.58% 2027.09.09 79,713,881 - 소 계 1,886,023,606 1,635,847,356 유동성 대체 (289,803,839) (49,994,430) &cr;(주1) 회사는 당기 중 단기차입금의 상환 및 운영자금 조달을 위하여 제11-1회, 제11-2회, 제11-3회 무보증사채를 각각 140,000,000천원, 80,000,000천원, 80,000,000천원에 발행하였습니다.&cr; 회사는 한국수출입은행 외 1개사로부터 차입한 차입금 550,000백만원에 대하여, 원리금지급의무이행이 완료될 때까지, 재무약정 내역에 따라 해당 연도의 각 계산일에 각 대상의 연결재무제표 기준 하기와 같이 레버리지 비율을 준수하게 되어 있습니다. 구 분 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 한온시스템주식회사(주1) 5.00배 4.00배 4.00배 4.00배 4.00배 Hanon EFP Corporation(주2) 5.00배 4.00배 4.00배 4.00배 4.00배 (주1) 계산일 현재 순부채를 EBITDA로 나눈 비율&cr;(주2) 계산일 현재 조정순부채합계액을 조정EBITDA 합계액으로 나눈 비율 (4) 보고기간 중 차입금(리스부채 제외) 및 회사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 2,181,925,795 1,196,942,817 은행차입금의 차입 959,325,863 991,476,696 은행차입금의 상환 (760,000,000) (450,000,000) 회사채의 발행 298,863,840 597,827,440 회사채의 상환 (50,000,000) (160,000,000) 상각 등 5,412,174 5,678,842 보고기간말금액 2,635,527,672 2,181,925,795 (5) 보고기간 중 회사의 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 15,712,849 16,781,095 리스부채의 증가 6,643,069 10,517,223 리스부채의 상환 (11,309,506) (11,585,469) 보고기간말금액 11,046,412 15,712,849 &cr;23. 우발채무와 약정사항&cr;&cr;(1) 당기말 현재 금융기관에 대한 회사의 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천) 계약처 약정내용 약정내역 비 고 환 종 금 액 원화상당액 하나은행 당좌차월 KRW 10,000,000 10,000,000 수출입금융, 무역금융, 일반대출 등 KRW 140,000,000 140,000,000 포괄한도 전자 매출채권 담보대출 KRW 195,000,000 195,000,000 선물환 USD 150,000 163,200,000 외화지급보증 USD 13,000 14,144,000 엔온제일차유한회사 등 일반대출 KRW 150,000,000 150,000,000 KDB산업은행 일반대출 KRW 150,000,000 150,000,000 선물환 KRW 14,000,000 14,000,000 IBK기업은행 일반대출 KRW 50,000,000 50,000,000 Bank of America 선물환 USD 100,000 108,800,000 SC제일은행 선물환 USD 5,600 6,092,800 JP Morgan 선물환 USD 100,000 108,800,000 신한은행 선물환 USD 35,000 38,080,000 국민은행 선물환 USD 25,000 27,200,000 (2) 당기말 현재 회사가 해외 종속기업에 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천) 구 분 지급보증한도 실행액 보증기간 비고 환 종 금 액 원화상당액 환 종 금 액 원화상당액 Hanon Mexicana USD 3,378 3,675,161 USD 3,378 3,675,161 2015.05.26~2025.08.26 (1) Hanon Coclisa USD 2,083 2,266,413 USD 2,083 2,266,413 2017.09.01~2022.12.31 (1) Hanon Coclisa USD 13,529 14,719,527 USD 13,529 14,719,527 2018.02.21~2024.12.31 (1) Hanon USA USD 65,613 71,386,681 USD 65,613 71,386,681 2017.10.01~2037.12.31 (1) Hanon Portugal EUR 12,079 16,163,955 EUR 12,079 16,163,955 2018.12.20~2027.12.31 (2) EFP Mexico USD 150 163,200 USD 150 163,200 2019.07.11~2021.07.10 (3) Hanon Hungary EUR 30,920 41,378,063 EUR 30,920 41,378,063 2020.02.01~2035.03.31 (1) (1) 회사는 종속기업의 임차계약에 대해서 관련 임차료 및 부대비용을 지급보증하고 있습니다.&cr;(2) 회사는 종속기업의 무이자 정부차입(정부보조금)에 대해 지급보증하고 있습니다.&cr;(3) 회사는 종속기업의 에너지 공급계약에 대해 지급보증하고 있습니다.&cr;&cr;(3) 회사는 종속기업인 Hanon Netherlands가 2017년 7월 12일 BMW와 체결한 공급계약(15년, EUR 65,000천)에 대하여 이행보증을 제공하고 있습니다. &cr;&cr;(4) 회사는 종속기업인 Hanon EFP Deutschland GmbH가 ZF Friedrichshafen AG와 체결한공급계약에 대하여 이행보증을 제공하고 있습니다 (최종배송 후 10년까지에 대해 EUR 50,000천).&cr;&cr;(5) 회사는 종속기업인 Hanon Charleville SAS가 Volkswagen Aktiengesellschaft와 체결한 공급계약에 대하여 이행보증을 제공하고 있습니다 (공급 계약상 마지막 생산이후 15년까지에 대해 EUR 40,000천).&cr; (6) 회사는 종속기업인 Hanon Systems Deutschland GmbH 등 9 개 법인이 Citibank Europe Plc와 체결한 채권매각계약에 대하여 이행보증을 제공하고 있습니다 (계약종료 시 까지에 대해 USD 180,000천).&cr; (7) 회사는 종속기업인 Hanon Systems Hungary Kft. 등 2 개 법인이 Ministry of Foreign Affairs and Trade of Hungary와 체결한 보조금계약에 대하여 이행보증을 제공하고 있습니다 (2029년 9월 30일 까지에 대해 HUF 8,984,772천).&cr; (8) 회사는 2016년 중 협력업체의 생산라인 중 자동차공조 사업부의 인수 대금을 지급하였으나, 협력업체 대표이사의 불법적인 행위에 대한 형사고소 및 지급된 사업양수도 대금에 대한 자산가압류를 진행하였고, 검찰은 2016년 7월 29일에 해당사항을 법원에 공소제기하여, 2017년 12월 20일 협력업체 대표이사를 징역 9년에 처하는 대전지방법원 천안지원의 형사 판결이 선고되었습니다. 협력업체 대표이사와 검찰 모두 대전고등법원에 항소하였고, 2018년 10월 12일 협력업체 대표이사를 징역 6년에 처하는 대전고등법원의 형사 판결이 선고되었습니다. 2018년 10월 16일 협력업체 대표이사와 검찰 모두 대법원에 상고하였고, 2018년 12월 18일 협력업체 대표이사는 위헌법률심판 제청도 하였습니다. 2019년 3월 14일 위 형사 항소심 판결을 확정하는 대법원의 상고기각 판결이 선고되었고, 같은 날 위 위헌법률심판 제청신청도 기각되었습니다. 또한, 회사는 위 협력업체 대표이사를 상대로 2018년 1월 23일에는 손해배상청구 및 부당이득반환청구 소송을 제기하였고, 재판부는 그 중 손해배상청구가 이유있다고 보아 2019년 9월 18일 손해배상 승소판결을 받았습니다. 협력업체대표이사와 회사는 모두 항소하였으며, 항소심 제7회 변론기일이 2021년 3월 3일 예정되어 있습니다. 회사는 2018년 7월 6일 위 협력업체 대표이사가 하위협력업체에게미지급한 36억원 가량을 유상양수 받아 양수금 지급청구 소송을 제기하였고, 지난 2019년 5월 14일 관련 사건 결과를 확인하기 위하여 추정된 이후 2020년 1월 21일 제1심 변론이 재개되었으나, 관련 사건 결과 확인을 위하여 재차 추정되었습니다.나아가 위 사건 관련 이와 관련 위 협력업체 대표이사의 미납 세금 및 가산금에 대한 국세청 및 지자체의 체납처분이 있어서 관련 세무 소송이 진행되고 있습니다. 관련 배당이의의 소는 모두 위 항소심 관련사건의 결과를 확인하기 위하여 추정되었습니다. 이와 관련한 구체적인 사항은 현재 진행 중인 소송에 현저하게 영향을 미칠 수 있다고 판단되어 공시에서 생략하였습니다.&cr;&cr; (9) 도요다지도숏키주식회사는 회사를 상대로 2014년 3월 18일 서울 중앙지방법원에, 회사의 종속기업인 Hanon Japan을 상대로 2014년 12월 26일 일본 동경 지방법원에 각각 피스톤식 압축기의 냉매흡입기구에 대한 특허침해 행위금지 소송을 제기하였습니다. 이에 종속기업인 Hanon Japan은 2015년 5월 1일 일본 특허청에 위 특허에 관한 무효 심판을 제기하였습니다. &cr;&cr;동 특허 관련 소송 중 서울중앙지방법원 소송에서 2015년 1월 16일 회사에게 특허 침해행위 금지를 명하는 판결이 있었으나, 이에 2015년 1월 23일 동 판결에 대한 항소를 제기하였으며, 2016년 1월 21일에 서울고등법원으로부터 승소판결을 받았습니다. 이에 도요다지도숏키주식회사는 2016년 2월 12일 대법원에 불복 상고를 제기하였으나, 2018년 11월 9일 회사는 대법원으로부터 승소 확정 판결을 받았습니다. &cr; 그리고, 일본 특허심판원은 2016년 1월 5일 도요다지도숏키주식회사의 일본 특허 무효 예비 심결하였고, 도요다지도숏키주식회사는 2016년 3월 7일 일본 특허청에 특허유효성을 유지하기 위한 특허 정정을 청구하였습니다. 이에 일본 특허심판원은 2016년 9월 23일 일본 특허 유효 심결하였고, Hanon Japan은 2016년 11월 2일 위 심결에대한 취소 소송을 일본 고등재판소에 제기하였으며, 2017년 10월 26일 패소하여, 2017년 11월 9일 상고를 제기하였고, 2018년 7월 19일 일본 최고재판소에서 패소확정판결을 받았습니다. &cr;&cr; 종속기업인 Hanon Japan은 도요다지도숏키주식회사를 상대로 2018년 2월 7일 일본특허청에 일본특허 무효 심판을 새로이 제기하여, 2018년 10월 10일 구두심리 진행하였고, 2018년 12월 13일 Hanon Japan은 특허청으로부터 무효심판청구 심리종결통지서를 송달받았습니다. 이에 Hanon Japan은 2019년 2월 8일 위 심결에 대한 취소소송을 일본 고등재판소에 제기하였으나, 2020년 1월 29일 패소 판결을 받아, 2020년 2월 10일 일본최고재판소에 상고하였습니다. &cr;&cr;한편, 종속기업인 Hanon Japan과 관련한 일본 특허침해 행위금지 소송은 2017년 4월 21일 제1심에서 패소하여 2017년 5월 10일 항소를 제기하였고, 2017년 11월 28일 항소심에서 패소하여 2017년 12월 13일 상고를 제기하였으며, 2018년 7월 19일 일본 최고재판소에서 패소 확정판결을 받았습니다. &cr; 또한, 도요다지도숏키주식회사는 종속기업인 Hanon Japan을 상대로 2017년 8월 31일 일본 동경지방법원에 특허 침해를 이유로 손해배상청구소송을 제기하였으며, 2020년 12월 1일 일본 동경지방법원 재판부는 도요다지도숏키주식회사의 청구 일부를 인용하였습니다. 이에 종속기업인 Hanon Japan과 도요다지도숏키주식회사 모두 2020년 12월 14일 일본지적재산고등재판소에 항소하였습니다. 한편 제1심 판결 관련하여 종속기업인 Hanon Japan은 가집행부 제1심 판결에 대해 강제집행정지결정을 신청하여 일본 동경지방법원으로부터 2021년 1월 12일 제1심판결의 강제집행정지결정을 받았습니다. 그 외 본 건 소송에 관련된 구체적인 사항은 현재 진행중인 소송에 현저하게 영향을 미칠 수 있다고 판단되어 공시에서 생략하였습니다. &cr;(10) 회사는 2015년 6월부터 2017년 8월까지의 기간 동안 회사에 공조시스템 부품을 납품하는 45개 하도급업체의 납품대금을 정당한 사유 없이 감액하였다는 사유로 지난 2017년 11월부터 2020년 7월 경까지 공정거래위원회의 조사를 받았으며, 위 조사 건에 대하여 2020년 9월 9일 공정거래위원회 전원회의 심리가 개최되었습니다. 공정거래위원회는 심의 결과 회사 의 부 당 감액 행위 등이 인정된다고 보도하였으며, 회사는 2020년 9월 25일 부당감액행위에 관한 법인 형사 고발 결정서를 수령하였습니다. 검찰은 고발 내역 중 일부에 대하여 2020년 12월 30일 기소처분하였습니다. &cr;한편 위 공정거래위원회 전원회의 심의에 따라 회사는 2020년 10월 30일 부당 감액 행위 등에 대한 시정명령 및 과징금 부과 결정 의결서을 수령하였습니다. 이에 대하여 회사는 2020년 11월 30일 서울고등법원에 시정명령등취소소송을 제기하였습니다. 그 외 본 건 소송에 관련된 구체적인 사항은 현재 진행중인 소송에 현저하게 영향을 미칠 수 있다고 판단되어 공시에서 생략하였습니다. &cr; (11) 당기 말 현재 회사의 금융자산 중 12,500,000천원은 동반성장협력대출예치금으로 사용이 제한되어 있습니다.&cr; (12) 당기 말 현재 회사는 기술제공약정을 체결하고 있는 종속기업 및 관계기업과는 동 약정에 따라 각각의 계약기간 동안 순매출액의 0.5% ~ 5.0%에 해당하는 기술료를 수령하고 있으며, 특허권 등 무형자산 일체의 제공약정을 체결하고 있는 종속기업을 상대로는 계약기간 동안 적정영업이익을 제외한 금액에 해당하는 사용료를 수령하고 있습니다. 또한, 당기말 현재 회사는 종속기업과 체결한 상표권사용약정에 따라매출액의 0.3%에 해당하는 사용료를 수령하고 있습니다. 또한, 당기말 현재 회사는 종속기업과 체결한 Service Agreement에 따라 Automotive products 관련 Admin Service를 제공하고 있으며, 동 약정에 따른용역 제공으로 인하여 발생하는 비용을 수령하고 있습니다. 또한, 종속기업과 IT Service Agreement를 체결하고 동 약정에 따라 IT Charge를 수령하고 있습니다.&cr; (13) 회사는 종속기업에 소재한 R&D Center 등과 Engineering Service Agreement를체결하였으며, 동 약정에 따른 용역 제공으로 인하여 발생하는 비용을 지급하고 있습니다. 또한, 회사의 종속기업인 Hanon Deutschland 등과 Admin Service Agreement를 체결하였으며, 동 약정에 따른 용역 제공으로 인하여 발생하는 비용을 지급하고있습니다.&cr;&cr;(14) 당기 말 현재 회사는 종속기업인 Hanon EFP Corp. 및 그 종속기업들의 운영 안정성 지원을 목적으로 대여 약정을 체결하였으며, 그 규모는 USD 80Million 입니다.&cr;&cr;(15) 회사는 신디케이트론에 대해 종속기업인 Hanon EFP Corporation의 지분을 담보로 제공하고 있습니다. 24. 파생금융상품&cr;&cr; (1) 보고기간말 현재 회사의 파생상품 평가내역은 다음과 같습니다.&cr; <당기말> (단위: 천원) 거래목적 파생상품종류 자 산 부 채 기타포괄손익&cr;누계액 현금흐름위험회피 통화선도 42,474,526 (831,753) 28,843,807 공정가치위험회피 통화선도 - (265,350) - <전기말> (단위: 천원) 거래목적 파생상품종류 자 산 부 채 기타포괄손익&cr;누계액 현금흐름위험회피 통화선도 11,853,589 (9,020,439) 4,019,522 공정가치위험회피 통화선도 - (79,650) - 현금흐름 위험회피목적의 거래는 예상 외화매출 거래에 환율 변동에 따른 위험을 회피하기 위한 통화선도계약이며, 공정가액 위험회피목적의 거래는 외화대여금의 공정가액 변동위험을 회피하기 위한 통화선도 계약입니다. &cr;현금흐름 위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2023년 3월까지이며, 동 기간까지 기타포괄손익누계액에 계상된 현금흐름 위험회피 평가손익은 전액 당기손익으로 인식될 것으로 예상됩니다.&cr; (2) 보고기간 중 회사의 파생관련 손익은 다음과 같습니다.&cr; <당기> (단위: 천원) 거래목적 파생상품종류 매출액 평가이익(손실) 거래이익(손실) 현금흐름위험회피 통화선도 (10,668,536) 821,681 1,531,021 공정가치위험회피 통화선도 - (265,350) 67,450 <전기> (단위: 천원) 거래목적 파생상품종류 매출액 평가이익(손실) 거래이익(손실) 현금흐름위험회피 통화선도 (5,728,534) 496,865 (2,976,159) 공정가치위험회피 통화선도 - (79,650) 92,950 매매목적 통화선도 - - 10,342,904 &cr;25. 주당이익&cr;&cr;(1) 보고기간의 회사의 기본주당이익은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 보통주당기순손익(주1) (23,055,699,634) 원 67,428,850,629 원 가중평균유통보통주식수 533,704,623주 533,800,000주 기본주당이익 (43)원/주 126원/주 (주1) 보통주당기순이익의 산정내역&cr;보통주당기순이익은 보고기간 중 조정항목이 없기 때문에 손익계산서 상 당기순이익과 동일하게 산정되었습니다.&cr; (주2) 가중평균유통보통주식수 산정내역 (단위: 주) 구 분 당기 전기 기초 533,800,000 533,800,000 자기주식 취득 (95,377) - 가중평균유통보통주식수 533,704,623 533,800,000 &cr;(2) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. &cr; 구 분 당 기 전 기 보통주소유주 귀속 당기순손익 (23,055,699,634)원 67,428,850,629원 발행된 가중평균유통보통주식수 533,704,623주 533,800,000주 조정내역 주식선택권 - 146,244주 합 계 533,704,623주 533,946,244주 희석주당손익 (43)원/주 126원/주 &cr;26 . 판매비와관리비 &cr;&cr;보고기간의 회사의 판매비와관리비 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 및 상여 29,845,747 28,629,153 퇴직급여 2,230,044 2,544,156 기타장기종업원급여 177,241 112,086 복리후생비 3,127,186 3,217,656 세금과공과 201,647 222,904 운반비 23,963,473 25,285,403 보증수리비 4,984,809 6,207,207 감가상각비 5,674,586 5,246,390 리스자산상각비 2,687,067 2,865,537 무형자산상각비 5,681,341 4,089,279 대손상각비 (환입) 200,157 (78,271) 여비교통비 464,794 2,581,753 경상연구개발비 146,522,669 172,885,391 기타판매비와관리비 58,973,903 17,127,756 합 계 284,734,664 270,936,400 27. 금융손익&cr;&cr;보고기간의 회사의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 금융수익 이자수익 2,918,477 4,804,428 외환차익 448,492 38,816 외화환산이익 1,053,885 132,053 파생이익 67,449 - 합 계 4,488,303 4,975,297 금융원가 이자비용 74,019,236 58,230,391 외환차손 136,241 383,302 외화환산손실 7,460,975 177,294 파생손실 265,350 - 합 계 81,881,802 58,790,987 28. 기타영업외손익&cr;&cr;보고기간의 회사의 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기타영업외수익 외화환산이익 5,414,042 2,318,562 외환차익 20,294,999 19,951,581 수입배당금 3,988,448 5,992,861 유형자산처분이익 194,869 2,676,607 파생상품거래이익 7,200,141 14,075,532 파생상품평가이익 943,280 496,865 매각예정자산처분이익 - 280,306 기타잡이익 173,816 230,047 합 계 38,209,595 46,022,361 기타영업외비용 외화환산손실 11,140,366 3,657,897 외환차손 25,732,384 10,432,041 기부금 7,865,234 8,523,803 유형자산처분손실 1,383,413 798,475 무형자산처분손실 - 744,882 파생상품거래손실 5,669,119 6,615,837 파생상품평가손실 121,600 79,650 매각예정자산처분손실 102,540 - 기타잡손실 13,119,645 12,758,802 합 계 65,134,301 43,611,387 29. 비 용의 성격별 분류 &cr; 보고기간의 회사의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 원재료 및 상품을 제외한 재고자산의 변동 (198,202) 4,875,964 원재료비 및 상품 매출원가 2,004,951,530 1,944,572,532 급여 및 상여 174,282,601 189,847,710 퇴직급여 15,128,566 17,228,577 복리후생비 25,887,557 25,743,986 감가상각비 73,034,470 74,507,935 리스자산상각비 10,423,368 9,921,227 무형자산상각비 56,332,071 38,388,113 운반비 24,279,911 25,329,807 지급수수료 62,171,784 36,222,403 기타 177,186,455 181,148,145 매출원가, 판매비와관리비의 합계 2,623,480,111 2,547,786,399 30. 법인세 비용 및 이연법인세 &cr; &cr; (1) 보고기간의 법인세 비용 내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기법인세 - 당기손익에 대한 당기법인세 10,455,026 11,193,540 - 경정청구로 인한 환급 (9,333,749) (5,059,562) 이연법인세 　 　 - 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (18,053,193) (2,916,579) - 자본에 직접 반영된 법인세 (7,726,013) (985,275) 법인세비용 (24,657,929) 2,232,125 (2) 보고기간의 기타포괄손익 및 기타의 자본잉여금의 각 구성 항목과 관련된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 반영 전 법인세 효과 반영 후 반영 전 법인세 효과 반영 후 현금흐름위험회피 파생상품 평가손익 32,749,716 (7,925,431) 24,824,285 (7,797,298) 1,886,946 (5,910,352) 순확정급여부채의 재측정요소 9,245,309 (2,435,199) 6,810,110 11,651,214 (2,872,221) 8,778,993 주식선택권 - 2,634,617 2,634,617 - - - 합 계 41,995,025 (7,726,013) 34,269,012 3,853,916 (985,275) 2,868,641 &cr;(3) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액에 반영된 법인세 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 반영 전 법인세효과 반영 후 반영 전 법인세효과 반영 후 현금흐름위험회피 파생상품 평가손익 38,052,516 (9,208,709) 28,843,807 5,302,800 (1,283,278) 4,019,522 (4) 회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 적용세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익(A) (47,713,629) 69,660,975 적용세율에 따른 법인세(B) (11,546,698) 16,571,420 조정사항: 　 - 비공제비용 3,870,537 71,078 - 세액공제/감면 (2,227,155) (10,604,773) - 종속/관계기업투자 (4,883,121) - - 경정청구로 인한 환급 (9,333,749) (5,059,562) - 기타 (537,743) 1,253,959 소계(C) (13,111,231) (14,339,295) 법인세비용(D=B+C) (24,657,929) 2,232,125 (5) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 이연법인세자산 12개월 후에 회수될 이연법인세자산 80,674,069 45,529,227 12개월 이내에 회수될 이연법인세자산 16,740,085 27,624,356 소 계 97,414,154 73,153,583 이연법인세부채 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 32,499,118 35,086,014 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 10,077,551 1,283,278 소 계 42,576,669 36,369,292 이연법인세자산(부채) 순액 54,837,484 36,784,291 (6) 보고기간 중 동일 과세당국과 관련된 금액을 상계하기 이전의 이연법인세자산(부채) 변동은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 구 분 기초금액 손익계산서 기타포괄손익 및 &cr;기타의 자본잉여금 기말금액 이연법인세자산(부채) 순확정급여부채 (99,099) 1,268,730 (2,435,199) (1,265,568) 미지급비용 8,254,302 (1,001,717) - 7,252,586 제품보증충당금 3,138,126 (249,029) - 2,889,097 재고자산 215,976 128,038 - 344,014 감가상각비 9,953,638 (203,978) - 9,749,660 외화환산손익 289,473 2,646,813 - 2,936,286 금융보증계약 125,585 21,839 - 147,424 기타장기종업원급여 3,684,294 112,326 - 3,796,620 매출조정 603,485 (491,730) - 111,755 판매수수료 (1,693,618) 485,393 - (1,208,225) 파생상품 (666,347) (1,485,773) (7,925,431) (10,077,551) 종속/관계기업투자 (3,469,377) 4,881,689 - 1,412,312 선급비용 - 459,147 - 459,147 리스조정 - 71,949 - 71,949 주식선택권 - 1,156,957 2,634,617 3,791,574 기부금 - 3,671,369 - 3,671,369 세액공제 16,447,853 10,989,184 - 27,437,036 결손 - 3,317,998 - 3,317,998 합 계 36,784,292 25,779,206 (7,726,013) 54,837,484 <전기> (단위: 천원) 구 분 기초금액 손익계산서 기타포괄손익 기말금액 이연법인세자산(부채) 순확정급여부채 (1,398,129) 4,171,251 (2,872,221) (99,099) 미지급비용 22,013,662 (13,759,360) 　- 8,254,302 제품보증충당금 2,973,147 164,979 　- 3,138,126 재고자산 240,731 (24,755) 　- 215,976 감가상각비 9,645,809 307,829 　- 9,953,638 외화환산손익 (129,149) 418,622 　- 289,473 금융보증계약 210,054 (84,469) 　- 125,585 기타장기종업원급여 3,444,738 239,556 　- 3,684,294 매출조정 525,087 78,398 　- 603,485 미수수익 - (1,693,618) 　- (1,693,618) 파생상품 (4,567,714) 2,014,421 1,886,946 (666,347) 종속/관계기업투자 (3,469,377) - 　- (3,469,377) 소송충당부채 119,987 (119,987) 　- - 세액공제 4,258,866 12,188,987 　- 16,447,853 합 계 33,867,712 3,901,854 (985,275) 36,784,291 &cr;(7) 보고기간말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 사 유 종속/관계기업 투자지분 (92,126,449) (71,948,263) 처분하지 않을 예정 31. 영업활동 현금흐름&cr;&cr;(1) 보고기간의 회사의 영업활동 현금흐름의 조정액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 수익ㆍ비용의 조정 : 이자비용 74,019,236 58,230,391 이자수익 (2,918,477) (4,804,428) 법인세비용(수익) (24,657,929) 2,232,125 배당수익 (3,988,448) (5,992,861) 대손상각비 200,157 (78,271) 기타의대손상각비 404,783 572,360 외화환산손실 18,601,341 3,835,191 재고자산평가/폐기손익 734,442 (24,018) 매각예정자산처분손실 102,540 - 감가상각비 73,034,470 74,507,935 리스자산상각비 10,423,368 9,921,227 유형자산처분손실 1,383,413 798,475 무형자산처분손실 - 744,882 무형자산상각비 56,332,071 38,388,113 파생상품거래손실 5,669,119 6,615,838 파생상품평가손실 386,950 79,650 퇴직급여 14,273,206 15,741,359 기타장기종업원급여 2,244,710 1,809,081 주식보상비용 2,808,567 575,668 충당부채전입액 4,984,809 6,213,468 매각예정자산처분이익 - (280,306) 파생상품거래이익 (7,267,590) (14,075,532) 파생상품평가이익 (943,280) (496,865) 외화환산이익 (6,467,927) (2,450,616) 유형자산처분이익 (194,869) (2,676,606) 합 계 219,164,662 189,386,260 (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 감소(증가) (26,901,041) 53,246,563 기타채권의 감소 15,693,708 5,874,483 기타유동자산의 감소(증가) 11,301,538 (22,497,329) 기타비유동채권의 감소 3,515,595 660,061 파생금융자산의 감소 5,557,998 19,995,478 재고자산의 감소(증가) (10,575,632) 9,290,425 기타비유동자산의 증가 - (3,843,825) 매입채무의 증가 (감소) 45,036,003 (34,748,232) 기타채무의 증가 31,967,111 39,147,506 기타유동부채의 증가(감소) (805,735) 571,305 파생금융부채의 감소 (9,265,204) (5,627,443) 퇴직금의 지급 (8,700,114) (10,116,998) 퇴직연금운용자산의 감소 (증가) 162,200 5,751,376 장기제품보증수리비의 지급 (6,013,856) (6,043,957) 기타비유동부채의 감소 (2,202,861) (1,713,086) 합 계 48,769,710 49,946,325 (2) 보고기간의 회사의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 건설중인자산의 본계정대체 6,559,504 28,603,673 당기말 유형자산 취득 미지급금 76,096,619 57,587,875 전기말 유형자산 취득 미지급금 57,587,875 53,032,592 개발비 대체 7,313,004 7,273,505 당기말 유형자산 처분 미수금 17,713,233 16,194,429 전기말 유형자산 처분 미수금 16,194,429 54,811,839 32. 자 본금과 자본잉여금 &cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.&cr; 구 분 당기말 전기말 발행할 주식의 총수 1,000,000,000주 1,000,000,000주 보통주 발행주식수 533,800,000주 533,800,000주 1주당 액면가액 100원 100원 자본금 53,380,000,000원 53,380,000,000원 &cr; (2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 주식발행초과금 48,060,000 48,060,000 기타자본잉여금 167,168,784 167,168,784 주식선택권(주1) 12,204,665 1,812,173 자기주식 (1,142,024) - 합 계 226,291,425 217,040,957 (주1) 주식선택권에는 종속회사 임직원에게 부여한 가치가 포함되어 있습니다. 33. 기타포괄손익누계액&cr;&cr;보고기간 중 기타포괄손익누계액의 증감은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 구 분 기초금액 증 감 당기손익으로의&cr;재분류 기말금액 현금흐름위험회피 파생상품 평가손익 4,019,522 14,155,749 10,668,536 28,843,807 <전기> (단위: 천원) 구 분 기초금액 증 감 당기손익으로의&cr;재분류 기말금액 현금흐름위험회피 파생상품 평가손익 9,929,874 (11,638,886) 5,728,534 4,019,522 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세 효과가 차감된 후의 금액입니다. &cr;34. 이 익잉여금(결손금)&cr;&cr;(1) 보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 26,690,000 26,690,000 기업발전적립금(주2) 2,500,000 2,500,000 소 계 29,190,000 29,190,000 임의적립금 사업확장적립금(주3) 953,542,934 1,028,914,241 기업합리화적립금(주4) 27,976,480 27,976,480 소 계 981,519,414 1,056,890,721 미처분이익잉여금(미처리결손금) (16,245,590) 76,207,844 합 계 994,463,824 1,162,288,565 (주1) 회사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. (주2) 회사는 법인세법의 규정에 따라, 적정유보초과소득에 대한 법인세의 산출기초가 되는 적정유보소득에서 공제되는 기업발전적립금을 이익잉여금 처분시 적립하였으며, 기업발전적립금은 임의적립금 중의 하나입니다. &cr;(주3) 사업확장적립금은 기업의 임의적립금의 하나로 장래의 사업확장을 목적으로 하는 적립금입니다. &cr;&cr;(주4) 회사는 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 적립하였으며, 관련 법규의 폐지로 인하여 동 적립금은 임의적립금으로 취급됩니다. (2) 보고기간의 결손금처리계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 I. 미처분이익잉여금(결손금) (16,245,590) 76,207,844 1. 전기이월미처분이익잉여금 - - 2. 당기순손익 (23,055,700) 67,428,851 3. 확정급여제도의 재측정요소 6,810,110 8,778,993 4. 사업확장적립금 이입액 108,875,151 128,112,000 5. 중간배당금 (108,875,151) (128,112,000) II. 이익잉여금처분액(미처리결손금) (16,245,590) 76,207,844 1. 사업확장적립금 (78,151,128) 33,503,844 2. 배당금&cr;(주당배당금(액면배당률) :&cr;당기 : 116 원 ( 116 .0 %)&cr;전기 : 80원 (80.0%) 61,905,538 42,704,000 III. 차기이월미처분이익잉여금 - - &cr;상기 이익잉여금 처분의 당기 처분예정일은 2021년 3월 29일이며 전기 처분 확정일은 2020년 3월 25일입니다. &cr;&cr; (3) 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 42,704,000천원은 2020년 4월에 지급되었습니다(전기 지급액: 42,704,000천원). 당기 중 이사회는주당 68원의 중간배당을 3차례에 걸쳐 결의하였으며, 2020년 5월에 36,296,245천원을, 8월 및 11월에 36,289,453천원의 중간 배당금이 각각 지급되었습니다. 35. 특수관계자거래 &cr; &cr;(1) 회사의 지배기업은 한앤코오토홀딩스유한회사이며, 회사에 유의적 영향력을 미치는 회사는 한국타이어앤테크놀로지입니다. 당기말 현재 회사의 종속기업, 관계 및 공동기업은 주석 12 및 주석 13에서 설명하고 있는 바와 같이 각각 Hanon USA 외 43개사와 Bonaire 외 3개사입니다.&cr; &cr;(2) 회사는 당기 중 2019년 기말 배당금 및 2020년 중간배당금 106,102,400천원을 특수관계자에게 지급하였습니다.&cr; (3) 보고기간 중 발생한 회사의 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 등 (주1) 배당금수익 매입 등 종속기업 Hanon USA외 43개사 751,781,641 2,034,164 (164,193,177) 관계기업 및 공동기업 Bonaire 외 3개 사 13,325,641 1,954,283 - 합 계 765,107,282 3,988,447 (164,193,177) <전기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 등 배당금수익 매입 등 종속기업 (주1) Hanon USA외 43개사 865,803,641 2,906,726 (158,885,207) 관계기업 및 공동기업 Bonaire 외 3개 사 15,903,364 3,086,135 - 합 계 881,707,005 5,992,861 (158,885,207) &cr;(주1) 당기 중 종속기업에게 매각한 유형자산 매각액 60,783,090천원은 포함되어 있지 않습니다(전기: 55,414,796천원). (4) 보고기간말 현재 회사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 내역은 다음과 같습니다. <당기말> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 등 종속기업 Hanon USA외 43개 사 169,789,846 13,382,400 93,435,813 172,323,077 관계기업 및 공동기업 Bonaire 외 3개 사 2,296,736 - 2,533,811 - 합 계 172,086,582 13,382,400 95,969,624 172,323,077 <전기말> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 등 종속기업 Hanon USA 외 43개사 150,545,721 12,974,300 116,316,567 128,491,491 관계기업 Bonaire 외 3개사 4,195,711 - 479,834 - 합 계 154,741,432 12,974,300 116,796,401 128,491,491 (5) 보고기간의 회사의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. <당기> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금거래 기 초 환 산 보고기간말 종속기업 Hanon Deutschland 6,487,150 204,050 6,691,200 종속기업 Hanon Netherlands 6,487,150 204,050 6,691,200 합 계 12,974,300 408,100 13,382,400 <전기> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금거래 기 초 환 산 보고기간말 종속기업 Hanon Deutschland 6,395,800 91,350 6,487,150 종속기업 Hanon Netherlands 6,395,800 91,350 6,487,150 합 계 12,791,600 182,700 12,974,300 &cr;(6) 당기 중 회사는 종속기업인 Hanon EFP Corporation에 유상증자 하였으며, 이와 관련하여 16,000,000천원을 현금출자하였습니다. (7) 보고기간 말 현재 회사는 종속기업과 지급보증 및 이행보증 계약을 체결한 상태 입니다(주석 23 참조).&cr; (8) 보고기간 말 현재 회사는 종속기업 및 관계기업과 체결한 기술약정에 따라 수익 및 비용을 인식하고 있습니다(주석 23 참조).&cr;&cr;(9) 보고기간 말 현재 회사는 종속기업인 Hanon EFP Corporation 및 그 종속기업들과 대여 약정이 체결되어 있습니다(주석 23 참조). &cr;(10) 보고기간의 회사의 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 단기종업원급여 2,552,877 2,732,164 퇴직급여 162,500 289,062 합 계 2,715,377 3,021,226 &cr;상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임, 집행임원 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. &cr; 36. 매각예정비유동자산&cr; &cr; 보고기간의 매각예정비유동자산은 종속기업들에게 판매를 목적으로 만들어진 설비 등으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 유형자산 5,729,159 11,117,102 합 계 5,729,159 11,117,102 6. 기타 재무에 관한 사항 <대손충당금 설정현황>&cr; &cr; 가. 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 제 35 기 제 34 기 제 33 기 채권액 대손충당금 장부금액 대손충당금&cr;설정률 채권액 대손충당금 장부금액 대손충당금&cr;설정률 채권액 대손충당금 장부금액 대손충당금&cr;설정률 유동 매출채권 1,118,956 (21,647) 1,097,309 1.9% 1,181,691 (8,343) 1,173,348 0.7% 977,336 (8,484) 968,852 0.9% 기타채권 88,390 (3,820) 84,570 4.3% 69,081 (3,353) 65,728 4.9% 46,501 (2,692) 43,809 5.8% 소 계 1,207,346 (25,467) 1,181,879 2.1% 1,250,772 (11,696) 1,239,076 0.9% 1,023,837 (11,176) 1,012,661 1.1% 비유동 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 기타채권 19,817 - 19,817 0.0% 15,357 - 15,357 0.0% 8,647 - 8,647 0.0% 합 계 1,227,163 (25,467) 1,201,696 2.1% 1,266,129 (11,696) 1,254,433 0.9% 1,032,484 (11,176) 1,021,308 1.1% ※ 상기 제35기, 제34기, 제33기 연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성&cr; 기준에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr; 나. 최근 3사업연도 연결회사의 대손충당금의 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 제 35기 제 34기 제 33기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 11,696 11,176 21,331 2. 순대손처리액 2,055 1,450 17,473 ①대손처리액(상각채권액) 1,776 4,797 17,603 ②상각채권회수액 64 105 1 ③기타증감액 343 (3,242) (129) 3. 대손상각비 계상(환입)액 15,826 1,970 7,318 4. 기말 대손충당금 잔액합계 25,467 11,696 11,176 &cr; 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr; &cr;(1) 대손충당금 설정방침&cr; 보고기간 종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험율&cr; 과 장래의 대손가능성을 기초로 집합/개별 평가 수행 후 대손충당금을 설정한다. &cr; (2) 대손충당금 설정 근거 (가) 대손경험률: 과거 채권 잔액에 대한 과거의 실제 대손발생 경험을 근거로 설정 (나) 대손예상액 산정 &cr; 1)집합 평가: 보고기간 종료일 현재의 매출채권 및 기타채권에 대하여 대손경험 률을 근거로 산정한다. 단, 개별평가 대상은 제외 2)개별 평가: 채무자의 파산, 부도 등 사유로 장래 회수가 불투명한 매출채권 및 &cr; 기타채권의 경우 채권잔액의 범위 내에서 합리적인 &cr; 대손예상액을 산정한다. (다) 대손처리기준: 매출채권 및 기타채권에 대하여 아래와 같은 사유 발생시 &cr; 실대손처리한다. 1)파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 &cr; 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 2)소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 3)외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr; 4)기타 위에 준하는 회수불가능한 사유가 발생한 경우&cr; 라. 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 1,093,003 3,054 22,434 465 1,118,956 구성비율 97.68% 0.27% 2.00% 0.04% 100.00% <재고자산의 보유 및 실사내역 등> &cr; &cr; 가. 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황&cr;&cr;최근 3사업년도 재고자산의 보유현황은 다음과 같습니다. 당사 재고자산은 상품과 제품, 재공품, 원재료, 저장품, 미착품으로 이루어져 있으며, 당기말 현재 재고자산&cr;총액은 630,398백만원 입니다. (단위 : 백만원) 구분 제 35기 제 34기 제 33기 &cr;&cr;아시아 상 품 5,179 5,644 11,114 제 품 59,711 64,293 67,268 원 재 료 103,356 114,360 114,361 기타 54,350 30,676 28,773 합 계 222,595 214,973 221,519 &cr;&cr;미주 상 품 - - - 제 품 19,359 16,936 7,866 원 재 료 86,020 113,810 78,674 기타 52,369 14,869 4,315 합 계 157,747 145,616 90,855 &cr;&cr;유럽 상 품 9,848 7,838 11,343 제 품 42,552 44,516 39,420 원 재 료 132,340 139,979 120,504 기타 83,016 75,851 42,887 합 계 267,756 268,184 214,154 연결조정 상 품 (1,917) (1,789) (2,806) 제 품 (496) (1,051) (848) 원 재 료 (9,567) (11,796) (14,581) 기타 (5,720) (1,310) (2,488) 합 계 (17,700) (15,946) (20,722) &cr;&cr;합계 상 품 13,109 11,693 19,652 제 품 121,126 124,694 113,705 원 재 료 312,148 302,038 298,960 기타 184,015 174,402 73,488 합 계 630,398 612,827 505,805 &cr;&cr;비율 총자산대비 재고자산 구성비율(%)1) 8.1 8.8 9.4 재고자산회전율(회수) 2) 9.8 10.0 10.1 ※ 상기 제 35기, 제 34기, 제 33기 연결재무정보는 한국채택국제회계기준 &cr;작성기준에 따라 작성되었습니다. &cr;&cr;1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) = 재고자산 / 기말자산총계 * 100&cr;2) 재고자산 회전율(회수) = 연환산 매출원가 / {(기초재고 + 기말재고) / 2}&cr;3) 기타는 반제품, 재공품, 저장품, 미착품을 합한 금액입니다. &cr; 나. 재고자산의 실사내역 등&cr;&cr;(1) 실사일자&cr;당사의 정기재물조사는 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인 입회 하에 실시하고 있으며 당기 말은 자체 재고조사를 기준으로 합니다 . 당사 내부의 재고관리 지침에 따라 전 품목을 연간 수시로 실시하는 정기재물 조사제도를 운영하고 있습니다.&cr;&cr;(2) 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr;당사는 매 사업연도 종료일 기준 재물조사 시 외부감사인 입회 하에 실시하고 있습니다.&cr; (3) 재고자산 순 실현가치 평가&cr;당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(제품, 상품 및 재공품의 시가는 순실현가능가액, 원재료의 시가는 현행대체원가)를 보고기간종료일 현재의 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 2020. 12. 31 현재 (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고 상품 13,338,435 13,111,640 (2,495) 13,109,145 - 제품 126,661,175 121,362,570 (236,192) 121,126,378 - 반제품 33,199,018 31,959,119 (17,035) 31,942,083 - 재공품 19,407,021 18,581,911 106,980 18,688,891 - 원재료 326,755,068 311,453,732 694,373 312,148,105 - 저장품 54,133,779 51,006,868 (3,011,489) 47,995,379 - 미착품 85,388,382 85,388,382 - 85,388,382 - 합계 658,882,878 632,864,222 (2,465,859) 630,398,363 - &cr;(4) 기타사항 : 당사의 재고자산 중 담보로 제공된 재고자산은 없습니다. &cr; <범주별 금융상품>&cr; (1) 제 35기말과 제 34기말 및 제 33기말 현재 연결기업이 보유한 금융상품은 다음과 같습니다. &cr; 제 35기말 - (단위:천원) 재무상태표상 자산 상각후원가&cr; 금융자산 매매목적&cr; 파생상품 위험회피목적&cr; 파생상품 당기손익-공정가치금융자산 합계 현금및현금성자산 1,325,366,463 - - - 1,325,366,463 기타금융자산 12,500,000 - - - 12,500,000 매출채권 1,097,308,870 - - - 1,097,308,870 기타채권(1) 104,387,166 - - - 104,387,166 파생금융자산 - 4,402,766 39,425,763 - 43,828,529 장기금융상품(2) 40,352 - - - 40,352 공정가치금융자산 - - - 2,239,670 2,239,670 합계 2,539,602,851 4,402,766 39,425,763 2,239,670 2,585,671,050 재무상태표상 부채 상각후원가&cr; 금융부채 매매목적&cr;파생상품 위험회피목적&cr;금융상품 합계 매입채무 1,039,578,721 - - 1,039,578,721 기타채무(3) 541,850,889 - - 541,850,889 파생금융부채 - 1,179,107 2,166,568 3,345,675 차입금(회사채 포함) 3,227,440,475 - - 3,227,440,475 합 계 4,808,870,085 1,179,107 2,166,568 4,812,215,760 &cr; 제 34기말 - 재무상태표상 자산 상각후원가&cr; 금융자산 매매목적&cr; 파생상품 위험회피목적&cr; 파생상품 당기손익-공정가치금융자산 합계 현금및현금성자산 686,657,130 - - - 686,657,130 기타금융자산 12,500,000 - - - 12,500,000 매출채권 1,173,348,287 - - - 1,173,348,287 기타채권(1) 81,085,364 - - - 81,085,364 파생금융자산 - 2,273,298 11,035,288 - 13,308,586 장기금융상품(2) 39,259 - - - 39,259 공정가치금융자산 - - - 2,239,670 2,239,670 합계 1,953,630,040 2,273,298 11,035,288 2,239,670 1,969,178,296 재무상태표상 부채 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 당기손익인식&cr;금융부채 위험회피목적&cr;금융상품 합계 매입채무 953,436,730 - - 953,436,730 기타채무(3) 505,592,959 - - 505,592,959 파생금융부채 - 4,639,999 7,227,272 11,867,271 차입금(회사채 포함) 2,536,165,860 - - 2,536,165,860 합 계 3,995,195,549 4,639,999 7,227,272 4,007,062,820 &cr;제 33기말 - 재무상태표상 자산 대여금및&cr;수취채권 당기손익인식&cr;금융자산 위험회피목적&cr;금융상품 매매목적&cr;파생상품 합계 현금및현금성자산 1,017,786,119 - - - 1,017,786,119 기타금융자산 12,500,000 - - - 12,500,000 매출채권 968,851,511 - - - 968,851,511 기타채권(1) 52,455,841 - - - 52,455,841 파생금융자산 - 　- 17,492,834 9,313,066 26,805,900 장기금융상품(2) 42,505 　- 　- 　- 42,505 매도가능금융자산 - 2,239,670 　- 　- 2,239,670 합계 2,051,635,976 2,239,670 17,492,834 9,313,066 2,080,681,546 재무상태표상 부채 상각후원가로&cr;측정하는 금융부채 당기손익인식&cr;금융부채 위험회피목적&cr;금융상품 합계 매입채무 799,290,233 - - 799,290,233 기타채무(3) 416,049,295 - - 416,049,295 파생금융부채 - 4,205,468 2,713,398 6,918,866 차입금(회사채 포함) 1,495,001,186 - - 1,495,001,186 합 계 2,710,340,714 4,205,468 2,713,398 2,717,259,580 (1) 기타채권은 미수금, 미수수익, 대여금, 보증금으로 구성되어 있습니다.&cr;(2) 장기금융상품은 당좌개설보증금으로 구성되어 있습니다.&cr;(3) 기타채무는 장기미지급금, 단기미지급금, 미지급비용, 예수보증금으로 구성되어 있습니다.&cr; <공정가치평가 절차요약>&cr; (1) 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 수준 3 관측 가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 &cr;연결기업은 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.&cr; (2) 제 35기말과 제 34기말 및 제 33기말 현재 공정가치로 측정 및 공시되는 금융상품의 공정가치 수준별 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원).&cr; 제 35기말 - 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정되는 금융상품 　 　 　 　 당기손익-공정가치금융자산 　 - 2,239,670 2,239,670 파생금융자산 - 43,828,529 - 43,828,529 파생금융부채 - 3,345,675 - 3,345,675 공정가치가 공시되는 금융상품 　 　 　 　 회사채 - 1,938,870,944 - 1,938,870,944 차입금 - 1,565,990,713 - 1,565,990,713 &cr;제 34기말 - 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정되는 금융상품 　 　 　 　 당기손익-공정가치 금융자산 　 　 2,239,670 2,239,670 파생금융자산 - 13,308,586 - 13,308,586 파생금융부채 - 11,867,271 - 11,867,271 공정가치가 공시되는 금융상품 　 　 　 　 회사채 - 1,672,507,328 - 1,672,507,328 차입금 - 1,124,374,862 - 1,124,374,862 &cr;제 33기말 - 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치로 측정되는 금융상품 　 　 　 　 당기손익-공정가치 금융자산 2,239,670 2,239,670 파생금융자산 - 26,805,901 - 26,805,901 파생금융부채 - 6,918,866 - 6,918,866 공정가치가 공시되는 금융상품 　 　 　 　 회사채 - 1,232,231,117 - 1,232,231,117 차입금 - 464,461,111 - 464,461,111 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. &cr;활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 "수준 2"에 포함됩니다.&cr;&cr;만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. &cr;(3) 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정하고 있습니다. &cr;(4) 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다.유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다.&cr; ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#진행률적용수주계약현황.dsl <채무증권의 발행실적 등>&cr; &cr; 가 . 채무증권 발행실적 2020년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 한온시스템㈜회사채공모2016.01.28140,0002.257%AA(한기평, 한신평)2021.01.28미상환NH투자증권한온시스템㈜회사채공모2017.02.1050,0001.857%AA(한기평, 한신평)2020.02.10상환NH투자증권한온시스템㈜회사채공모2017.02.10190,0002.258%AA(한기평, 한신평)2022.02.10미상환NH투자증권한온시스템㈜회사채공모2017.02.1060,0002.764%AA(한기평, 한신평)2024.02.10미상환NH투자증권한온시스템㈜회사채공모2018.11.28150,0002.304%AA(한기평, 한신평)2021.11.28미상환NH투자증권한온시스템㈜회사채공모2018.11.28320,0002.570%AA(한기평, 한신평)2023.11.28미상환NH투자증권한온시스템㈜회사채공모2018.11.2880,0002.999%AA(한기평, 한신평)2025.11.28미상환NH투자증권한온시스템㈜회사채공모2018.11.2850,0003.422%AA(한기평, 한신평)2028.11.28미상환NH투자증권한온시스템㈜회사채공모2019.06.27100,0001.770%AA(한기평, 한신평)2022.06.27미상환NH투자증권한온시스템㈜회사채공모2019.06.27270,0001.887%AA(한기평, 한신평)2024.06.27미상환NH투자증권한온시스템㈜회사채공모2019.06.27230,0002.276%AA(한기평, 한신평)2026.06.27미상환NH투자증권한온시스템㈜회사채공모2020.09.09140,0001.650%AA(한기평, 한신평)2023.09.09미상환NH투자증권한온시스템㈜회사채공모2020.09.0980,0002.046%AA(한기평, 한신평)2025.09.09미상환NH투자증권한온시스템㈜회사채공모2020.09.0980,0002.582%AA(한기평, 한신평)2027.09.09미상환NH투자증권1,940,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2020년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 7-2회 무기명식 이권부 무보증사채2016.01.282021.01.28140,0002016.01.18한국증권금융 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2020년 12월 31일 (이행현황기준일 : ) 부채비율(연결기준) 300% 이하 유지이행사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않는 경우&cr;(연결 기준)이행한 회계연도 당 총액 1조원 이상의 자산 처분 제한이행해당사항 없음해당사항 없음2016.9.1, 2017.4.6, 2017.8.30, 2018.4.2, 2018.8.21,&cr;2019.04.16, 2019.08.30, 2020.04.08, 2020.08.28 제출 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 8-1회 무기명식 이권부 무보증사채 2017.02.10 2020.02.10 50,000 2017.01.26 한국증권금융 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결기준) 300% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 &cr;보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않는 경우(연결 기준) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2017.08.30, 2018.04.02, 2018.08.21, 2019.04.16&cr;2019.08.30 제출 (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 8-2회 무기명식 이권부 무보증사채 2017.02.10 2022.02.10 190,000 2017.01.26 한국증권금융 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결기준) 300% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 &cr;보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않는 경우(연결 기준) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2017.08.30, 2018.04.02, 2018.08.21, 2019.04.16 &cr;2019.08.30, 2020.04.08, 2020.08.28 제출 (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 8-3회 무기명식 이권부 무보증사채 2017.02.10 2024.02.10 60,000 2017.01.26 한국증권금융 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결기준) 300% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 &cr;보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않는 경우(연결 기준) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2017.08.30, 2018.04.02, 2018.08.21, 2019.04.16 &cr;2019.08.30, 2020.04.08, 2020.08.28 제출 (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 9-1회 무기명식 이권부 무보증사채 2018.11.28 2021.11.28 150,000 2018.11.15 이베스트투자증권 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결기준) 300% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 &cr;보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않는 경우(연결 기준) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 사채의 원리급 지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2019.04.16, 2019.08.30, 2020.04.08, 2020.08.28 제출 (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 9-2회 무기명식 이권부 무보증사채 2018.11.28 2023.11.28 320,000 2018.11.15 이베스트투자증권 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결기준) 300% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 &cr;보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않는 경우(연결 기준) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 사채의 원리급 지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2019.04.16, 2019.08.30, 2020.04.08, 2020.08.28 제출 (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 9-3회 무기명식 이권부 무보증사채 2018.11.28 2025.11.28 80,000 2018.11.15 이베스트투자증권 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결기준) 300% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 &cr;보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않는 경우(연결 기준) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 사채의 원리급 지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2019.04.16, 2019.08.30, 2020.04.08, 2020.08.28제출 (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 9-4회 무기명식 이권부 무보증사채 2018.11.28 2028.11.28 50,000 2018.11.15 이베스트투자증권 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결기준) 300% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 &cr;보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않는 경우(연결 기준) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 사채의 원리급 지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2019.04.16, 2019.08.30, 2020.04.08, 2020.08.28 제출 (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 10-1회 무기명식 이권부 무보증사채 2019.06.27 2022.06.27 100,000 2019.06.14 한양증권 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결기준) 300% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 &cr;보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않는 경우(연결 기준) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 사채의 원리급 지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2019.08.30, 2020.04.08, 2020.08.28 제출 (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 10-2회 무기명식 이권부 무보증사채 2019.06.27 2024.06.27 270,000 2019.06.14 한양증권 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결기준) 300% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 &cr;보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않는 경우(연결 기준) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 사채의 원리급 지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2019.08.30, 2020.04.08, 2020.08.28 제출 (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 10-3회 무기명식 이권부 무보증사채 2019.06.27 2026.06.27 230,000 2019.06.14 한양증권 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결기준) 300% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 &cr;보고서상 자기자본의 400%를 넘지 않는 경우(연결 기준) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 사채의 원리급 지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2019.08.30, 2020.04.08, 2020.08.28 제출 (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 11-1회 무기명식 이권부 무보증사채 2020.09.09 2023.09.09 140,000 2020.08.28 DB금융투자 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결기준) 300% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 보고서상&cr; 자기자본의 400%를 넘지 않는 경우(연결 기준) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 사채의 원리급 지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 발행 후 제출의무 기한 도래 전 (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 11-2회 무기명식 이권부 무보증사채 2020.09.09 2025.09.09 80,000 2020.08.28 DB금융투자 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결기준) 300% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 보고서상&cr; 자기자본의 400%를 넘지 않는 경우(연결 기준) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 사채의 원리급 지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 발행 후 제출의무 기한 도래 전 (작성기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 11-3회 무기명식 이권부 무보증사채 2020.09.09 2027.09.09 80,000 2020.08.28 DB금융투자 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(연결기준) 300% 이하 유지 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 보고서상&cr; 자기자본의 400%를 넘지 않는 경우(연결 기준) 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도 당 총액 1조원 이상의 자산 처분 제한 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 사채의 원리급 지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 발행 후 제출의무 기한 도래 전 기업어음증권 미상환 잔액 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 290,000290,000460,000330,000160,000360,000-1,890,000--------290,000290,000460,000330,000160,000360,000-1,890,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항&cr;&cr; 당사가 본 경영진단의견서에서 미래에 발생할 것으로 예측하여 기재 또는 표시한 내용은 동 의견서 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 의견을 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 동 의견서 작성시점의 합리적인 근거에 기초하였지만 외부 환경, 회사 내부경영과 관련된 요인 및 기타 변수로 인하여 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도있습니다. 당사는 동 의견서의 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. &cr;&cr;결론적으로, 이러한 주의문구는 모든 예측정보에 대하여 적용되며, 동 의견서상에서 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 의견서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 불확실을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. &cr;2. 개 요&cr; &cr;2020년도 중 "코로나바이러스감염증-19 (이하, 코로나19)"의 확산 우려로 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고있습니다.&cr;당사가 영위하는 자동차 부품 산업은 시장 경기변동 및 완성차 시장의 영향을 많이 받는 산업으로, 완성차 시장의 성장률 둔화가 지속되고 있는 상황에서 코로나 19의 확산 및 장기화 등의 영향으로 향후 수익 창출 및 현금흐름과 관련된 불확실성이 클 수 있습니다. 그러나 위에서 언급한 전반적으로 어려운 경제상황이 회사의 재무상태에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 측정할 수 없으며 회사의 재무제표는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. &cr; &cr;2021년 당사는 지속적으로 변화되는 경영환경에 대응하고자 '부문별 책임경영', '자원최적화', '스피드경영'의 3대 방향성을 통해 '혁신적인 열에너지관리솔루션리더’로서의 역할을 다할 것입니다. &cr; 3. 재무상태 및 영업실적 &cr; 가. 재무상태&cr; (1) 요약 연결재무상태표 등 (단위 : 백만원) 구 분 요약 연결재무상태표 증 감 률 제 35기 제 34기 제 35기 [유동자산] 3,464,680 2,922,369 18.6% ㆍ현금및현금성자산 1,325,366 686,657 93.0% ㆍ기타금융자산 12,500 12,500 0.0% ㆍ파생금융자산 27,138 8,697 212.0% ㆍ매출채권 1,097,309 1,173,348 (6.5%) ㆍ기타채권 84,570 65,728 28.7% ㆍ기타유동자산 287,398 362,611 (20.7%) ㆍ재고자산 630,398 612,827 2.9% [비유동자산] 4,342,731 4,160,000 4.4% ㆍ장기금융상품 40 39 2.8% ㆍ당기손익-공정가치금융자산 2,240 2,240 0.0% ㆍ비유동파생금융자산 16,691 15,357 29.0% ㆍ기타비유동채권 19,817 4,612 261.9% ㆍ관계기업투자 102,835 101,962 0.9% ㆍ유형자산 2,223,575 2,130,362 4.4% ㆍ무형자산 1,621,871 1,592,830 1.8% ㆍ리스자산 211,198 204,695 3.2% ㆍ이연법인세자산 93,516 73,304 27.6% ㆍ기타비유동자산 50,949 34,600 47.3% 자산총계 7,807,411 7,082,369 10.2% [유동부채] 2,718,386 2,091,463 30.0% [비유동부채] 2,849,590 2,653,404 7.4% 부채총계 5,567,976 4,744,867 17.3% [자본금] 53,380 53,380 0.0% [주식발행초과금] 48,060 48,060 0.0% [기타의자본잉여금] (60,071) (67,994) (11.7%) [연결기타포괄손익누계액] (181,260) (134,862) 34.4% [연결이익잉여금] 2,257,301 2,318,192 (2.6%) [지배기업의 소유지분] 2,117,410 2,216,777 (3.3%) [비지배 지분] 122,025 120,725 1.1% 자본총계 2,239,435 2,337,502 (4.2%) 부채와자본총계 7,807,411 7,082,369 10.2% ※ 상기 제35기, 제34기 요약연결재무상태표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성됨. &cr;※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr;&cr;- 총자산은 전 년 대비 7,250억원, 10% 증 가하였고, 자본총계는 981억원, 4% 감소하 였습니다. 부채는 전년 대비 8,231억원, 17% 증가하였고, 부채비율은 당기 248.6 %, 전기 203.0% 입니다. &cr; 나. 영업실적&cr; &cr; (1) 요약 연결손익계산서 등 (단위 : 백만원) 구 분 요약 손익계산서 증 감 률 제35기 제34기 제34기 매출액 6,872,833 7,154,153 (3.9%) 매출원가 6,008,400 6,119,860 (1.8%) 매출총이익 864,432 1,034,292 (16.4%) 판매비와관리비 548,632 550,482 (0.3%) 영업이익 315,800 483,810 (34.7%) 금융수익 53,093 39,102 35.8% 금융비용 149,649 82,564 81.3% 기타영업외수익 228,154 194,785 17.1% 기타영업외비용 310,565 231,368 34.2% 관계기업지분법손익 2,972 3,492 (14.9%) 법인세비용차감전순이익 139,806 407,258 (65.7%) 법인세비용 26,346 84,644 (68.9%) 당기순이익 113,460 322,613 (64.8%) ※ 상기 제35기, 제34기 요약 연결손익계산서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성됨. &cr;※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr;&cr;(2) 주요 손익의 관계비율 구 분 이 익 률 증 감 제35기 제34기 제35기 매출총이익률 12.6% 14.5% (13.0%) 매출액영업이익률 4.6% 6.8% (32.1%) 매출액당기순이익률 1.7% 4.5% (63.4%) - 영업이익은 1,680억원, 전기 대비 34.7% 감소하였으며, 매출액영업이익률은 &cr; 4.6%로 전기 대비 32.1% 감소하였습니다. - 당기순이익은 전년 대비 2,092억원 감소한 1,135억원을 달성하였으며, 매출액당기&cr; 순이익률은 1.7%로 전기 대비 63.4% 감소하였습니다&cr; &cr; 4. 유동성 및 자금조달과 지출&cr; &cr; 가. 유동성 현황&cr;&cr; 연결회사는 수익의 대부분이 자동차 공기조절장치의 제조, 판매 등에 따른 영업활동에 기인하고 있으며, 매년 영업활동에 의한 자금유입이 지속적으로 유지되고 있습니다. 당사는 당기말 현재 1조 3254억 원에 이르는 현금및현금성자산이 있습니다. 당기중 해외자회사로부터의 8억원의 배당금을 수령 하였 습니다. 당기말 현재 현금 및 현금성자산은 전년 대비 약 93% 증 가 하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 요약 연결현금흐름표 증 감 률 제35기 제34기 제35기 기말 현금및현금성자산 1,325,366 686,657 93.0% 영업활동으로 인한 현금흐름 795,571 778,377 2.2% 투자활동으로 인한 현금흐름 (594,485) (1,935,303) (69.0%) 재무활동으로 인한 현금흐름 484,554 829,383 (41.6%) 현금및현금성자산의 환율변동 등 (46,931) (3,585) 1209.0% ※ 상기 제35기, 제34기 요약 연결현금흐름표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성됨 .&cr; ※ 제35기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.&cr; &cr; 나. 자금조달과 지출&cr; (1) 보고기간말 현재 유동성 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율&cr;(2020.12.31) 당기말 전기말 매출채권담보대출 KEB 하나은행 등 - 9,394,568 4,371,159 외화단기차입금 Bank of America LIBOR + 0.75%, &cr;Euribor + 0.65% 260,814,838 117,894,982 Raiffeisen Euribor + 0.47% 80,294,400 77,866,687 ING Bank Euribor + 0.37% ~ 0.85% 80,215,428 51,788,993 Citi Bank Euribor + 0.5% ~ 0.55% 111,073,920 83,238,422 Komercni banka 1.40% 26,764,800 - China South Industries Group Finance Co., Ltd PBOC + 0.30% 4,340,960 - 산업은행 2.54% 50,000,000 - 회사채 제7-2회 공모사채 2.26% 139,995,433 - 제9-1회 공모사채 2.30% 149,808,405 49,994,430 단기금융리스부채 Granite 2.68% 3,633,028 3,790,785 FINSA 9.50% 1,841,993 2,007,288 2.23% 1,617,323 1,762,468 Iver Leasing 등 - 33,012,332 32,525,696 합 계 952,807,428 425,240,910 (2) 보고기간말 현재 비유동성 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 연이자율&cr;(2020.12.31) 당기말 전기말 회사채(주1) 제7-2회 공모사채 2.26% - 139,905,463 제8-2회 공모사채 2.26% 189,907,711 189,818,363 제8-3회 공모사채 2.76% 59,923,990 59,899,502 제9-1회 공모사채 2.30% - 149,597,190 제9-2회 공모사채 2.57% 319,264,297 319,010,749 제9-3회 공모사채 3.00% 79,806,303 79,766,193 제9-4회 공모사채 3.42% 49,824,431 49,802,189 제10-1회 공모사채 1.77% 99,812,366 99,685,894 제10-2회 공모사채 1.89% 269,358,293 269,111,709 제10-3회 공모사채 2.28% 229,370,620 229,255,674 제11-1회 공모사채 1.65% 139,518,659 - 제11-2회 공모사채 2.05% 79,719,216 - 제11-3회 공모사채 2.58% 79,713,881 - 신디케이트론(주2) 한국수출입은행 등 2.30%&cr;2.65% 549,801,806 546,078,438 기타장기차입금 엔온제일차유한회사 등 3M CD + 1.84% 149,702,260 - 외화장기차입금 Japan Climate Systems 1.60% 2,242,876 2,380,484 China South Industries Group Finance Co., Ltd 3year PBOC * 100% 15,894,592 15,413,820 Federal Development Loans 0% 876,421 1,285,519 장기금융리스부채 Granite 2.70% 67,753,647 75,966,445 FINSA 9.50% 5,806,882 8,543,643 2.20% 5,098,646 7,501,606 Iver Leasing등 - 83,450,476 65,754,329 합 계 2,476,847,373 2,308,777,211 (주1) 연결회사는 당기 중 만기가 도래하는 차입금의 상환 및 운영자금 조달을 위하여 제11-1회, 제11-2회, 제11-3회 무보증사채를 각각 140,000,000천원, 80,000,000천원, 80,000,000천원 발행하였습니다.&cr; (주2) 연결회사는 신디케이트론 차입에 대해 Hanon EFP Corporation의 지분을 담보로 제공하고 있습니다.&cr; (3) 연도별 상환계획&cr; 당기 보고기간종료일 현재 회사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 백만원) 연 도 금 액 2021년 290,000 2022년 290,000 2023년 460,000 2024년 330,000 2025년 160,000 2026년 230,000 2027년 80,000 2028년 50,000 합 계 1,890,000 &cr;5. 부외거래&cr;&cr; 사업보고서 본문 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 의 '3. 중요한 소송사건', '4. 채무보증 현황' 등을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr; &cr; 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항&cr; 사업보고서 본문 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 의 '1. 요약재무정보 의&cr;'다. 연결재무제표 이용상의 유의점' 참조&cr; &cr; 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항&cr; - 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항중 '5. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr;- 당기중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다.&cr;&cr; 다. 법규상의 규제에 관한 사항 &cr;당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은 'XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항중 '5. 제재현황 등 그 밖의 사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항&cr; 사업보고서 본문 'Ⅱ. 사업의 내용' 의 '6. 시장위험과 위험관리' 및 '7. 파생상품 등에 관한 사항'을 참 조 하 시 기 바랍니다. &cr; V. 감사인의 감사의견 등 &cr;당사의 제35기 감사 및 제34기 감사, 제33기 감사는 모두 삼일회계법인이 수행하였습니다. 감사관련하여 제34기, 제33기 감사의견은 모두 적정이며 제35기 감사결과 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라, 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 당사의 종속회사 또한 각 감사인으로부터 모두 적정의견을 받았습니다.&cr; ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr; 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr; 제35기 (당기)삼일회계법인적정해당사항 없음&cr;1.영업권 손상평가 &cr;2.내부개발비용 자본화&cr;제34기(전기)삼일회계법인적정해당사항 없음1. FP&C 사업부문인수에 따른 이전대가 배분&cr;2. 영업권 손상평가&cr;3. 내부개발비용 자본화제33기(전전기)삼일회계법인적정해당사항 없음1. 영업권 손상평가&cr;2. 개발비 자산화&cr;3. 리스기준서 조기 도입 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황&cr; (단위 : 백만원) 제35기(당기)삼일회계법인 분ㆍ반기재무제표검토 , 별도재무제표 및 연결재무제표 등에 관한 감사 (영문보고서 포함),&cr;내부회계관리제도에 관한 감사 8208,8008208,814제34기(전기)삼일회계법인 분ㆍ반기재무제표검토 , 별도재무제표 및 연결재무제표 등에 관한 감사 (영문보고서 포함),&cr;내부회계관리제도에 관한 감사 7508,7507508,504제33기(전전기)삼일회계법인 분ㆍ반기재무제표검토 , 별도재무제표 및 연결재무제표 등에 관한 감사 (영문보고서 포함) 5406,0005406,456 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황&cr; (단위 : 백만원) 제35기(당기)2020.12세무조정 수임용역2021.01 ~ 2021.0836PwC제34기(전기)2019.12세무조정 수임용역2020.01 ~ 2020.0327PwC제33기(전전기)2018.11세무조정 수임용역2019.01 ~ 2019.0326PwC 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 종속회사 감사의견&cr;&cr;당기에 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. &cr; 마. 회 계감사인의 내부회계관리제도 감사의견&cr; 사업연도 감사인 감사의견 및 검토의견 지적사항 제35기(당기) 삼일회계법인 [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의&cr; 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제34기(전기) 삼일회계법인 [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의&cr; 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제33기(전전기) 삼일회계법인 [검토의견] 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 「내부회계관리제도 모범규준」의 규정에 따라 작성되지 않았&cr; 다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다 해당사항 없음 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 바. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과&cr; 12020.05.13회사측: 감사위원회 등 3인&cr;감사인측: 업무수행이사 1인대면회의분기검토 결과, 핵심감사사항 및 내부회계관리제도 감사계획 등22020.08.11회사측: 감사위원회 등 3인&cr;감사인측: 업무수행이사 1인대면회의감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 및 감사전략 등32020.11.10회사측: 감사위원회 등 3인&cr;감사인측: 업무수행이사 1인대면회의분기검토 결과, 핵심감사사항 및 내부회계관리제도 감사절차 진행현황42021.02.09회사측: 감사위원회 등 3인&cr;감사인측: 업무수행이사 1인대면회의핵심감사사항 및 내부회계관리제도 감사절차 진행현황, 감사에서의 유의적 발견사항, 그룹감사와 관련한 사항, 감사인의 독립성, 후속사건, 강조사항 등52021.03.18회사측: 감사위원회 등 3인&cr;감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 2인서면회의핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사 수행결과, 감사 미수정 왜곡표시, 후속사건 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 &cr; 사. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치 정보&cr; &cr; 해당사항 없습니다. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11011#조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 개요 및 구성&cr;&cr;(1) 이사회의 권한 내용 &cr;이사회 규정에 의한 이사회의 권한은 다음과 같습니다.&cr;- 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사운영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결&cr;- 이사회는 이사 및 대표집행임원, 집행임원의 직무집행을 감독&cr;&cr;(2) 이사회 운영규정의 주요내용 &cr;1) 소집&cr; 이사회의 회의는 이사회 의장이 필요하거나 바람직하다고 여길 때 또는 2인 이상의 이사가 소집을 요구할 때 이사회 의장에 의하여 소집될 수 있습니다. 이사회 의장이 부재중이거나 소집하지 아니하는 경우, 대표이사 또는 공동으로 2인 이상의 이사가 이사회를 소집할 수 있습니다.&cr;&cr;2) 회의의 통지&cr; 이사회의 각 회의는 회의일 2일 이전에 각 이사에 대해 문서 또는 전자우편으로써 통지되어야 합니다.&cr; 이사들은 회의에서 위 통지서에 기재된 사항에 관하여만 의결할 수 있습니다.&cr;단, 모든 이사들로부터 서면동의를 얻은 경우에는 상기 기재된 절차를 밟지 않고 이사회의 회의를 개최할 수 있습니다.&cr;&cr;3) 회의의 장소&cr; 모든 이사회의 장소는 회사의 본점 또는 그 회의를 소집하는 의장이 정하는 기타 &cr;장소로 합니다.&cr;&cr;4) 결의의 채택&cr; 재직중인 이사회 구성원 전원의 과반수의 출석이 이사회가 그 회의에서 업무를 처리하는데 필요한 정족수를 구성하며, 법률 또는 정관이 달리 정한 경우를 제외하고는 모든 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 하여야 합니다. &cr; 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있습니다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봅니다.&cr; 이사회는 다음 사항에 대하여 이사 과반수의 출석과 출석이사의 3분의 2를 초과하는 이사들의 찬성으로 결의합니다. &cr;- 대상회사의 합병, 분할, 분할합병, 포괄적 주식교환 또는 포괄적 주식이전, 기타 이에 준하는 대상회사의 구조개편에 관한 사항&cr;- 대상회사의 해산, 청산, 회생, 파산, 채권금융기관에 의한 관리 기타 이에 준하는 구조조정에 관한 사항&cr;- 유·무상증자, 감자, 신주인수권부사채나 전환사채의 발행, 기타 대상회사의 주식과 연계된 지분연계증권에 관한 사항(기타비상무이사를 제외한 임직원에 대한 주식매수선택권 제외)&cr;- 기존에 영위하던 혹은 거래종결일 기준 사업계획에 포함되어 있는 대상회사의 사업 이외의 신규 사업에의 진출(이를 위한 투자를 포함함)&cr;- 금 500억 원 이상의 대상회사의 영업이나 유형자산의 처분 및 영업의 폐지(단, 통상적인 영업활동으로 인한 경우 제외) 또는 금 1,000억 원 이상의 대상회사에 중요한 영향을 끼치는 영업이나 자산의 인수&cr;- 순차입 기준 EBITDA 대비 1배 이상의 차입, 채무부담이나 담보제공&cr;- 자회사, 혹은 대상회사나 그 자회사와 동종, 유사영업을 영위하는 합작회사(joint venture) 이외의 제3자를 위한 15억 원 이상의 보증, 담보 제공 기타 유사 신용공여행위. 단, 대상회사의 통상적인 영업활동의 일환으로서 대상회사나 자회사의 거래처(supplier, 협력업체 포함)에게 제공하는 보증, 담보제공, 기타 유사신용공여행위에 대해서는 그러하지 아니함.&cr;- 누적 기준 연간 금 15억 원을 초과하는 대상회사와 당사자 일방 (대상회사의 자회사를 제외하고, 해당 당사자와 상법 시행령 제34조의 특수관계인 지위에 있는 자를 포함) 과의 거래&cr;&cr;5) 의사록&cr;회의에 참석한 의장, 이사는 매 이사회의 경과와 결과를 기록한 의사록에 기명날인 또는 서명하며, 이 의사록은 본점에 비치됩니다. &cr;(3) 이사회 구성&cr;&cr;본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 기타비상무이사, 5명의 사외이사로, 총 9명의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.&cr;이사회 내 위원회로는 상법 제542조의8에 따른 사외이사후보추천위원회, 동법 제542조의11에 따른 감사위원회가 있습니다. (4) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 95--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 (5) 당사의 이사회 의장 및 선임 이유는 다음과 같습니다.&cr; 이사회 의장 이사회 의장 선임이유 윤 여 을 풍부한 업계업력 및 식견, 탁월한 리더십, 높은 사회덕망,&cr;이사회를 원활하게 이끌 수 있는 소통능력 등 나. 중요 의결사항 등&cr; (1) 이사회의 중요 의결사항&cr; 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 2019년&cr;4분기 &cr;정기 2020.02.11 1. 2019년 결산 재무제표 및 이익배당 승인 2. 2019년 영업보고서 승인 3. 2020년 사업계획 승인 4. 2020년 여신약정한도 갱신 승인 5. 집행임원 선임 승인 6. 보상위원회 위원 변경 승인 7. 주식매수선택권(Stock Option) 신규 부여 및 부여 취소 승인 8. 2020년 1분기 분기배당 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 승인 9. 미국 앨라배마법인 대지급 및 회수 승인 10. 헝가리 법인 계약 지급보증 승인 11. 제34기 정기 주주총회 소집 승인 가결 16 2020.03.20 1. 자기주식 취득(신탁방식) 승인 가결 17 2020.04.29 1. 본사 및 해외법인 여신한도 증액 승인 가결 2020년 &cr;1분기 &cr;정기 2020.05.13 1. 2020년 1분기 분기배당 금액 및 지급기일 승인 2. 2020년 2분기 분기배당 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 승인 3. 주식매수선택권(Stock Option) 행사가능주식 수량 승인 4. EFP사업부 인수금융 리파이낸싱 승인 5. 중국 합자회사(FHAC) 기술 라이선스 계약 승인 가결 18 2020.06.19 1. 유럽/미주 법인 채권매각 이행보증 승인 2. 프랑스 Charleville 법인 공급계약 이행보증 승인 가결 2020년 &cr;2분기 &cr;정기 2020.08.11 1. 2020년 2분기 분기배당 금액 및 지급기일 승인 2. 2020년 3분기 분기배당 기준일 및 주주명부 폐쇄기간 승인 3. 공모사채 발행 승인 4. Charleville 법인 지분 양도 및 동 법인 자본 확충 승인 5. 대련 법인 공급계약 이행 보증 승인 가결 2020년 &cr;3분기 &cr;정기 2020.11.10 1. 2020년 3분기 분기배당 금액 및 지급기일 승인 2. 계열사 거래 계약 3건 체결 승인 3. 유럽/미주 법인 채권 매각 보증 증액 승인 가결 19 2020.12.10 1. 자기주식 취득 신탁계약 해지 승인의 건 가결 &cr;(2) 이사회에서의 이사의 주요활동내역&cr; 회차 개최일자 이사의 성명 윤여을 한상원 조현식 배민규 김도언 최동수 방영민 임방희 백성준 2019년 4분기 정기 2020.02.11 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 16 2020.03.20 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 17 2020.04.29 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020년 1분기 정기 2020.05.13 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 18 2020.06.19 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020년 2분기 정기 2020.08.11 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2020년 3분기 정기 2020.11.10 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 19 2020.12.10 찬성 불참 불참 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 &cr;다. 이사의 독립성&cr;&cr; (1) 회사의 이사회는 총 9인의 이사 중 과반수 이상인 5인을 사외이사로 구성하고 있으며 사외이사의 선임에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여 상법 및 관련법령(상법 제542조의8 사외이사 후보 추천위원회의 규정)에 근거하여 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행의 적합성에 대해 사외이사후보추천위원회의 의결과 심사를 거친 후 주주총회에서 최종 승인합니다. &cr; 사외이사후보추천위원회 위원 성명 사외이사에 해당하는지 여부 상근인지 여부 비고 김도언 해당 비상근 - 최동수 해당 비상근 - 한상원 비해당 비상근 기타비상무이사 방영민 해당 비상근 - &cr;(2) 당사의 이사에 대한 추천인 및 활동분야는 다음과 같습니다. &cr; 이사 성명 추천인 활동 분야 최대 주주 또는&cr;주요 주주와의 관계 회사와의 &cr;거래 윤여을 한앤코오토홀딩스 &cr;유한회사 이사회 의장 최대 주주의 업무집행사원의 임직원 없음 한상원 한앤코오토홀딩스 &cr;유한회사 이사회 참석 최대 주주의 대표자 없음 배민규 한앤코오토홀딩스 &cr;유한회사 이사회 참석 최대 주주의 업무집행사원의 임직원 없음 조현식 한국앤컴퍼니 &cr;주식회사 이사회 참석 주요 주주의 임직원 없음 김도언 사외이사 후보&cr; 추천 위원회 이사회 참석 없음 없음 최동수 사외이사 후보&cr; 추천 위원회 이사회 참석 없음 없음 방영민 사외이사 후보&cr; 추천 위원회 이사회 참석 없음 없음 임방희 사외이사 후보&cr; 추천 위원회 이사회 참석 없음 없음 백성준 사외이사 후보&cr; 추천 위원회 이사회 참석 없음 없음 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#사외이사_교육.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 라. 사외이사 교육실시 현황&cr; 2020년 02월 11일대표집행임원 사외이사 전원 해당사항 없음당사 글로벌 신규 수주 프로세스 안내2020년 03월 25일 대표집행임원, 법무실 최동수 방영민 &cr;백성준 주총참석자에 &cr;한하여 교육 실시회사 현황 및 계획 안내교육 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 마. 이사회 지원 조직 현황&cr;&cr;당사는 법무팀을 통하여 이사회 소집 및 개최 지원 등 이사회의 원활한 업무 활동을 지원하여, 이사회가 경영 의사 결정 기능 및 경영 감독 기능을 효과적으로 수행할 수 있도록 하고 있습니다. 또한, 해당 이사회 지원 부서는 사외이사 직무 수행에 필요한 사항을 지원하고, 전문성과 독립성을 갖춘 사외이사가 기업 가치 증진을 위해 활동할수 있도록 제반 업무를 돕고 있습니다.&cr; 부서(팀)명 직원수(명) 지원업무 담당 기간 Korea 법무 2 담당 1명 (약 5년 7개월)&cr;선임 1명 (약 1년 3개월) 2020년 기말 기준입니다&cr; 2. 감사제도에 관한 사항 &cr; 당사는 감사에 갈음하여 이사회 내 위원회로 감사위원회를 2014년 3월 12일 부로 설치했습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회는 최동수, 방영민, 백성준 이상 3인으로 구성되었고 모두 사외이사 입니다. 감사위원회 위원은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 선임합니다.&cr; &cr;사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다. 감사위원회 위원의 보수는 매년 소집된 주주총회에서 의결하며 임기는 취임수락일로부터 개시하여 그로부터 주주총회에서 가결된 임기까지로 하고 있습니다. 결원이 생긴 경우에는 주주총회에서 이를 선임하며, 정관에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니합니다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 &cr; 최동수예한화그룹 고문&cr;(2009. 1 ~ 2014. 12)&cr;맥쿼리투자신탁운용 주식회사 사외이사&cr;(2013. 2 ~ 2016. 12)&cr;아시아은행가협회 회장/자문위원장&cr;(2004. 10 ~ 2018. 11)---방영민예외환은행 사외이사/감사위원장&cr;(2012. 3 ~ 2014. 3)&cr;하나투자금융 주식회사 사외이사&cr;(2014. 3 ~ 2017. 3)&cr;서강대학교 경영대학원 겸임교수&cr;(2014. 3 ~ 2018. 8)&cr;한국지속성장연구원 원장&cr;(2013. 2 ~ 2020. 12 현재)예금융기관·정부·&cr;증권유관기관 등 &cr;경력자(4호 유형)- 금융감독원 감사 3년&cr; (2004. 5 ~ 2007. 6)&cr;&cr;- 외환은행 감사위원장 2년&cr;(2012. 3 ~ 2014. 3)백성준예쌍용양회공업주식회사 사외이사&cr;(2016. 4 ~ 2018. 3)&cr;쌍용양회공업주식회사 사외이사/감사위원&cr;(2018. 4 ~ 2019. 3)&cr; KDI 국제정책대학원 교수&cr;(2012. 1 ~ 2020. 12 현재)--- 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr;&cr;감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 금융회사ㆍ정부기관 등에서 합산 근무기간이 5년 이상인 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.&cr; 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제 415조의 2 제 2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(방영민) 상법 제 542조의 11 제 2항 - 감사위원회 대표는 사외이사 충족 상법 제 542조의 11 제 2항 - 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제 542조의 11 제 3항 &cr;감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. &cr;그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표집행임원 및 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.&cr; 다. 감사 및 감사위원회 주요 활동내역 &cr; 회 차 개최일자 의안(보고) 내용 가결여부 감사위원 활동내역 최동수 방영민 백성준 1 2020.2.11 보고 - 2019년 4분기 결산에 대한 외부감사인의 감사결과 보고 - 참석 참석 참석 보고 - 2019년 4분기 재무실적 보고 - 참석 참석 참석 보고 - 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 참석 참석 참석 보고 - 2019년 비감사용역 현황 보고 - 참석 참석 참석 보고 - 2019년 내부감사 활동 결과 보고 - 참석 참석 참석 결의 - 내부회계관리제도 운영실태 보고에 대한 평가 가결 찬성 찬성 찬성 결의 - 내부감시장치에 대한 감사위원회 의견서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 2 2020.3.17 결의 - 감사위원회의 감사보고서 제출 가결 찬성 찬성 찬성 3 2020.5.13 보고 - 2020년 1분기 결산에 대한 외부감사인의 검토결과 보고 - 참석 참석 참석 보고 - 2020년 1분기 재무실적 보고 - 참석 참석 참석 보고 - 2020년 연간 내부통제평가계획 보고 - 참석 참석 참석 보고 - 2020년 연간 내부감사계획 보고 - 참석 참석 참석 보고 - 2020년 비감사용역현황 - 참석 참석 참석 보고 - 내부회계관리 주요 임직원 변경사항 보고 - 참석 참석 참석 4 2020.8.11 보고 - 2020년 2분기 결산에 대한 외부감사인의 검토결과 보고 - 참석 참석 참석 보고 - 2020년 2분기 재무실적 보고 - 참석 참석 참석 보고 - 내부회계관리제도 설계평가 보고 - 참석 참석 참석 보고 - 2020년 비감사용역현황 - 참석 참석 참석 보고 - 내부감사 진행 보고 - 참석 참석 참석 5 2020.11.10 보고 - 2020년 3분기 결산에 대한 외부감사인의 검토결과 보고 - 참석 참석 참석 보고 - 2020년 3분기 재무실적 보고 - 참석 참석 참석 보고 - 내부회계관리제도 진행현황 보고 - 참석 참석 참석 보고 - 2020년 비감사용역현황 - 참석 참석 참석 보고 - 내부감사 진행 보고 - 참석 참석 참석 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#_감사교육.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 라. 감사위원회 교육실시 현황 2020년 05월 13일삼일회계법인전원 참석-내부회계관리제도 감사 동향 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#_감사지원조직.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 마. 감사위원회 지원조직 현황 내부통제팀3책임 2명 &cr;전임 1명 &cr;(3인 평균 2년 7개월)내부회계관리제도 운영감사팀4팀장 1명 &cr;책임 1명 &cr;전임 2명 &cr;(4인 평균 2년 5개월)내부감사 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 2020년 기말 기준입니다&cr;근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.&cr; 바. 준법지원인에 관한 사항&cr; 인적사항 및 경력사항 1.준법지원인 성명 김태우 나이 만 46세 최종학력 한국과학기술원 경영공학 석사 현직 한온시스템(주) 법무실 Korea 법무담당 ('19.03~) 주요경력 '98.02 : 한국과학기술원 경영공학 석사 졸업 '07.02 : 변호사 개업 '15.05 : 한온시스템(주) 입사 이사회 결의일 2019. 03. 16(임기: 3년) 결격요건 해당사항 없음 기타 해당사항 없음 사. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과&cr; 구분 주요 활동내역 점검 및 처리 결과 2020.02월 전자증권 및 주총 제도 변화 소개 교육 재무/IR/법무 직원 대상 교육 2020.03월 Compliance Newsletter 발송 주요 법무뉴스 전파하여 준법 경각심 고취 2020.05월 EU General Data Protection Regulation 온라인 교육 전 임직원 대상 유럽 개인정보보호 규제의 이해 도모 2020.06월 Compliance Newsletter 발송 주요 법률 개정 내용 및 업무 관련 주요 법률 쟁점을 소개하여 준법 정신 강화 2020.05월~10월 글로벌 Export/Import 준법 온라인 교육 구매 임직원 대상 국제거래 규제의 이해 도모 2020.09월 Compliance Newsletter 발송 주요 법무뉴스 전파하여 준법 경각심 고취 2020.12월 Compliance Newsletter 발송 주요 법무뉴스 전파하여 준법 경각심 고취 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#준법지원인등_지원조직.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 아. 준법지원인 지원조직 현황 법무팀4상무 1명 (약 5개월)&cr;담당 2명 &cr;(평균 5년 8개월)&cr;책임 1명(약 1개월)&cr;선임 1명 (약 1년 3개월)&cr;1.교육&cr; (1) 준법경영교육&cr; (2) 기술자료 수집이용가이드 교육&cr; (3) GDPR 교육&cr;&cr;2.노무 이슈 점검&cr; (1) 불법파견 리스크 대응 위한 점검 실시&cr; (2) 파견업체 거래관계 재점검&cr; (3) 주52시간 근로시간 준수 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 2020년 기말 기준입니다&cr;근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.&cr; 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도&cr;당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr; &cr;나. 소수주주권의 행사여부&cr;당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. &cr;&cr; 다. 경영지배권 경쟁&cr; 당사는 공시대상 기간 중 경영지배권 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr; VII. 주주에 관한 사항 1. 주주의 분포 &cr;&cr; 당사의 최대주주는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 271조상의 사모투자전문회사의 특수목적회사로서, 한앤컴퍼니 유한책임회사에게 재산의 운용을 위탁하고 있습니다. &cr; 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 2020년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 한앤코오토홀딩스 &cr;유한회사본인보통주269,569,000 50.50269,569,00050.50-보통주269,569,000 50.50269,569,000 50.50-우선주----- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 법인 또는 단체의 기본정보&cr; 명 칭 출자자수 대표이사 업무집행자 최대주주 (명) (대표조합원) (업무집행조합원) (최대출자자) 　- 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 한앤코오토홀딩스 &cr;유한회사 - 김경구 - - - 한앤컴퍼니 제2의 3호 사모투자전문회사 30.90 한앤컴퍼니 제2의 3호 사모투자전문회사 - - - 한앤컴퍼니 유한책임회사 - - - * 한앤컴퍼니 제2의3호 사모투자전문회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 집합투자기구로서, 동 집합투자기구의 최대주주는 동 집합투자기구의 유한책임사원이며, 유한책임사원의 상호 및 지분율은 기재 생략함.&cr; 다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황&cr; &cr; 1) 한앤코오토홀딩스 유한회사 (단위: 백만원) 구 분 금액 자산총계 2,802,408 부채총계 2,076,573 자본총계 725,835 매출액 78,134 영업이익 (10,669) 당기순이익 (10,669) 2) 한앤컴퍼니 제2의 3호 사모투자전문회사 (단위: 백만원) 구 분 금액 자산총계 344,536 부채총계 - 자본총계 344,536 매출액 266 영업이익 (6,981) 당기순이익 (6,981) * 상기 재무현황은 2020년 12월 31일 기준현황입니다. &cr; 라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용&cr; 해당사항 없음&cr; ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#최대주주변동내역.dsl 마. 주식 소유현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 한앤코오토홀딩스 유한회사269,569,00050.50%한국타이어앤테크놀로지(주)104,031,00019.49%국민연금31,517,5495.90%-- 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - 우리사주조합 - ※ 상기 주식소유현황은 주주명부 (분기배당을 위한 주주명부폐쇄 기준일: 2020년&cr; 12월 31일) 내용을 근거로 작성된 자료입니다.&cr; 바. 소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 39,739 39,743 99.99% 118,715,958 533,800,000 22.24% - ※ 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다.&cr; 2. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제13조 (신주인수권)&cr;&cr;1. 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. &cr;2. 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 발행할 수 있다. &cr;가) 발행주식총수의 100분의 50(또는 액면총액이 1,000억 원)을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우&cr;나) 발행주식총수의 100분의 50(또는 액면총액이 1,000억 원)을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr;다) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우&cr;라) 발행주식총수의 100분의 50(또는 액면총액이 1,000억 원)을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우&cr;마) 발행주식총수의 100분의 50(또는 액면총액이 1,000억 원)을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법상의 외국인투자자 또는 그 국내외 합작투자자에게 또는 긴급한 자금의 조달을 목적으로 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우&cr;3. 제2항에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.&cr;4. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.&cr;&cr;제13조의 2 (신주의 배당기산일)&cr;&cr;회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행&cr;하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 회계년도 종료후&cr; 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 31일 주권의 종류 없음&cr; (전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 "주권의 종류"를 기재하지 않음) 명의개서대리인 (주)국민은행 증권대행부 &cr;서울특별시 영등포구 여의도동 36-3 국민은행빌딩 &cr;(02-2073-8110) 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 홈페이지 전자공고&cr;또는 매일경제신문 3. 주가 및 주식거래실적 ( 기준일 : 2020년 12월 31일) (단위 : 천주, 원) 구 분 2020년 12월 2020년 11월 2020년 10월 2020년 09월 2020년 08월 2020년 07월 보통주 주가&cr;(월) 최고 16,550 15,750 12,950 13,450 13,900 10,050 최저 15,250 11,300 11,200 11,650 9,670 9,130 평균 15,900 13,733 12,297 12,543 11,996 9,547 거래량 최고 6,909 14,470 1,962 6,616 22,226 3,034 최저 803 467 416 639 800 321 월간거래량 38,866 42,637 15,314 35,769 77,295 28,801 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#소액주주현황.dsl VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황&cr;&cr; ( 1 ) 등기이사 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 윤여을남1956.05기타비상무이사등기임원비상근이사회 의장&cr;기타비상무이사경력: 소니코리아(주)대표이사 사장&cr;겸임: 한앤컴퍼니 회장--최대주주의 임원5년 7개월2021.03.29한상원남1971.07기타비상무이사등기임원비상근기타비상무이사경력: 모건스탠리 한국 PE 대표, &cr; 아시아 PE 최고투자총괄(CIO)&cr;겸임: 한앤컴퍼니 대표이사 사장--최대주주의 임원5년 7개월2022.03.31배민규남1983.02기타비상무이사등기임원비상근기타비상무이사경력: 모건스탠리 아시아 &cr;사모펀드 투자역&cr;겸임: 한앤컴퍼니 전무--최대주주의 임원2년 9개월 2021.03.29조현식남1970.01기타비상무이사등기임원비상근기타비상무이사경력: 한국앤컴퍼니(주) &cr; 마케팅본부장/부사장,&cr; 한국지역본부장/사장&cr; 겸임: 한국앤컴퍼니(주)&cr;대표이사 /부회장---2년 9개월2021.03.29김도언남1940.06사외이사등기임원비상근사외이사경력: 제26대 검찰총장,&cr; 법무법인 청률 고문변호사&cr; 겸임: 변호사---5년 7개월2021.03.29최동수남1946.03사외이사 및 &cr;감사위원회 위원등기임원비상근사외이사 및 &cr;감사위원회 위원경력: 조흥은행 행장, &cr;아시아은행가협회 회장,&cr;한화그룹 고문, &cr;맥쿼리투자신탁운용㈜ 사외이사---5년 7개월2021.03.29방영민남1948.11사외이사 및 &cr;감사위원회 위원등기임원비상근사외이사 및 &cr;감사위원회 위원경력: 서울보증보험 사장,&cr;외환은행 사외이사/감사위원장, &cr;하나투자금융(주) 사외이사/이사회 의장,&cr;서강대학교 경영전문대학원 겸임교수&cr;겸임: 사단법인 한국지속성장연구원 원장---5년 7개월2021.03.29임방희여1968.10사외이사등기임원비상근사외이사경력: (주)카카오 CFO,&cr;사외이사, 하마너스파트너스 부사장&cr;겸임: ㈜한국아트라스비엑스 사외이사---3년 9개월2022.03.31백성준남1960.01사외이사 및 &cr;감사위원회 위원등기임원비상근사외이사 및 &cr;감사위원회 위원경력: 한국직업능력개발원 선임연구위원,&cr;세계은행 Senior Education Specialist&cr;겸임: KDI 국제정책대학원 교수---1년 9개월2022.03.31 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 (2) 집행임원 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직&cr;기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 &cr;주식 의결권&cr;없는 &cr;주식 손정원 남 1962.03 대표집행임원&cr;및 사장 등기임원 상근 대표집행임원, &cr;Chief Executive Officer 및 사장&cr;업무영역: 재무, 전략/기획, IT, 법무, 감사 학력: 중앙대학교 기계공학과 졸업&cr;경력: 한라공조 입사, &cr;한라비스테온공조 생산기술담당 부사장,&cr;한온시스템 최고운영책임 사장 - - - 5년 6개월 21.01.18 성민석 남 1970.02 대표집행임원&cr;및 사장 등기임원 상근 대표집행임원, &cr;Chief Operation Officer 및 수석부사장&cr;업무영역: 사업부 전담, 구매, 인사, HMG 영업/품질 학력 : Michigan 대학원 MBA 졸업&cr;경력 : 포드 입사, &cr;한라비스테온공조 글로벌 사업전략 담당 임원,&cr;한온시스템 Product Group 전략&cr;및 운영총괄 부사장 - - - 3년 8개월 22.03.15 너달 &cr;쿠추카야 남 1965.12 대표집행임원&cr;및 사장 등기임원 상근 대표집행임원 및 사장&cr;업무영역: 연구개발, 글로벌 영업/품질, PM 학력 : 독일 보훔대학교 기계공학과 졸업&cr; 경력 : 포드 입사, &cr;한라비스테온공조 유럽지역 담당 사장,&cr;한온시스템 글로벌 완성차 고객 영업 총괄 사장 - - - 4년 10개월 22.03.15 나가&cr;수브라모니&cr;라마찬드란 남 1967.05 집행임원 등기임원 상근 Chief Financial Officer 및 &cr;부사장 학력: 인도 Kerala University 기계공학/화학과 졸업&cr;경력 : 포드 입사, &cr;한라비스테온공조 공급체인관리&cr;부사장,&cr;한온시스템 최고재무책임 부사장 - - - 4년 11개월 22.03.15 스티브&cr;클락 남 1958.09 집행임원 등기임원 상근 Chief Technology Officer 및 &cr;부사장 학력 : 케터링대학원 제조관리&cr; 경영학 졸업&cr;경력 : GM 입사,&cr;GM 인터내셔널 기술 담당 부사장,&cr;한온시스템 최고기술책임 부사장 - - - 2년 22.03.15 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11011#등기임원후보자및해임대상자.dsl 51_등기임원후보자및해임대상자 &cr;(3) 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 2020년 12월 31일 (기준일 : 선임윤여을남1956.05-경력: 소니코리아(주)대표이사 사장&cr;겸임: 한앤컴퍼니 회장2021.03.29최대주주의 업무집행사원의 &cr;임원선임조현식남1970.01-경력: 한국앤컴퍼니(주) &cr; 마케팅본부장/부사장,&cr; 한국지역본부장/사장&cr; 겸임: 한국앤컴퍼니(주)&cr;대표이사 /부회장2021.03.29-선임배민규남1983.02-경력: 모건스탠리 아시아 &cr;사모펀드 투자역&cr;겸임: 한앤컴퍼니 전무2021.03.29최대주주의 업무집행사원의&cr;임원선임 김무상 남1958.08사외이사후보자겸임: (주)금성출판사 회장,&cr;한국검임정교과서협회 이사2021.03.29-선임 엄도희 남1956.12사외이사후보자경력: 쌍용양회공업(주) 사외이사&cr;겸임: 엄도희 법률사무소 대표 변호사,&cr;(주)케이카캐피탈 감사2021.03.29-선임 주현기 남1960.04사외이사후보자경력: 청운회계법인, 안진회계법인&cr;공인회계사, 신구대학교 세무회계과 교수,&cr;겸임: 정동회계법인 고문2021.03.29- 구분 성명 성별 출생년월 사외이사&cr;후보자&cr;해당여부 주요경력 선ㆍ해임&cr;예정일 최대주주와의&cr;관계 ※ 보고서 제출일 이후 개최 예정인 35기 정기주주 총회의 안건으로, 당사는 현재 이사들을 선임, 재선임 후보로 선정하였으며, 향후 정기주주총회에서 선ㆍ해임 안건이 부결된 경우에는 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. &cr; (4) 미등기임원 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 의결권&cr;있는 &cr;주식 의결권&cr;없는 &cr;주식 김현수 여 1961.04 전무 상근 Chief Human Resources Officer 덕성여자대학원 영문학과 졸업, ㈜OCI 근무 - - - 4년 7개월 서상길 남 1962.08 전무 상근 HMG Commercial 중앙대학교 경제학과 졸업, 한라비스테온공조㈜ 근무 - - - 4년 9개월 왕윤호 남 1961.11 전무 상근 Asia Pacific Innovation Center 성균관대학원 기계공학과 졸업 - - - 10년 박창원 남 1964.09 전무 상근 경영전략 볼링그린주립대학원 MBA 졸업, 한국타이어 근무 - - - 3년 정용수 남 1968.12 전무 상근 HVAC/Systems PG Lead 부산수산대학교 기관학 졸업 - - - 7년 박강태 남 1964.01 전무 상근 HVAC/Systems PG Lead 한양대학교 산업공학과 졸업 - - - 9년 이원호 남 1963.02 상무 상근 품질보증 영남대학교 기계공학과 졸업 - - - 8년 최인각 남 1967.03 상무 상근 Compressor PG Lead 국민대학교 기계공학과 졸업 - - - 8년 채수영 남 1966.02 상무 상근 법무 Kelley school of Business MBA 졸업,법무법인 율촌 근무 4개월 서기완 남 1974.12 상무 상근 SCM 인디애나대학원 MBA 졸업 - - - 3년 9개월 신용욱 남 1966.12 상무 상근 Global DT 한양대학교 전자계산학 졸업, General Electric 근무 - - - 1년 2개월 김용환 남 1966.06 상무보 상근 Electronics & Fluid Pressure &cr;PG 생산기술 Magna Powertrain 연세대학교 기계공학과 졸업, - - - 7년 10개월 허용석 남 1969.11 상무보 상근 대전공장 충남대학교 전기공학 졸업 - - - 2년 문희수 남 1965.12 상무보 상근 대전공장 한양대학교 재료공학 졸업 - - - 7년 한일수 남 1965.11 상무보 상근 노경지원 동국대학교 정보관리학과 졸업 - - - 4년 9개월 임재석 남 1969.08 상무보 상근 R&D, SCM, IT, &cr;Corporate Planning, Finance,&cr;HMG 영업 & 품질 HR Business Partner 한양대학교 행정학과 졸업 - - - 4년 9개월 강성호 남 1967.02 상무보 상근 글로벌 HVAC/Systems &cr;엔지니어링 성균관대학교 기계설계공학과 졸업 - - - 4년 3개월 김경수 남 1969.04 상무보 상근 한온 알라바마 고려대학교 재료공학과 졸업 - - - 4년 3개월 허재현 남 1968.03 상무보 상근 한온대련 한양대학교 기계공학과 졸업 - - - 3년 9개월 남양우 남 1966.02 상무보 상근 HMG Sales 중앙대학교 기계공학과 졸업 - - - 3년 4개월 신정관 남 1972.06 상무보 상근 Investor Relation 옥스포드대학원 MBA 졸업, KB투자증권 근무 - - - 3년 최복규 남 1969.10 상무보 상근 평택공장 성균관대학교 기계설계공학 졸업, KB투자증권 근무 - - - 2년 손재진 남 1964.04 상무보 상근 HVAC/Systems PG 컨트롤러 경북대학교 회계학 졸업 - - - 2년 강창환 남 1969.02 상무보 상근 Hanon NEXT 고려대학원 무기화학 졸업, 한국타이어 근무 - - - 2년 김경훈 남 1966.06 상무보 상근 한온슬로바키아 고려대학교 기계공학 졸업 - - - 1년 1개월 안건 남 1977.07 상무보 상근 Corporate FP&A 연세대학교 경영학 졸업 - - - 1년 1개월 은광표 남 1968.11 상무보 상근 HVAC&PTC Commodity 구매 한양대학교 기계공학 졸업 - - - 1년 1개월 정성연 남 1971.07 상무보 상근 Compressor Commodity 구매 충남대학교 기계공학 졸업 - - - 1년 1개월 이성만 남 1974.08 상무보 상근 HVAC/PTC생산기술 충남대학교 기계공학 졸업 1개월 이민영 여 1979.12 상무보 상근 Corporate HR 연세대학교 영문학 졸업, 두산밥캣 근무 1개월 천봉수 남 1972.09 상무보 상근 Comp.생산기술 충북대학교 기계공학 졸업 1개월 이정화 남 1972.12 상무보 상근 Corporate Accounting University of Illinois Urbana MBA 졸업,&cr;ebay Singapore 근무 1개월 &cr;(5) 보고기간 종료일 이후 보고서 제출일 현재까지의 변동사항 구분 직위 성명 출생년월 성별 담당업무 비고 퇴사 대표집행임원&cr; 및 사장 손정원 1962.03 남 대표집행임원, Chief Executive Officer 및 사장&cr; 업무영역: 재무, 전략/기획, IT, 법무, 감사 21.01.18 퇴사 퇴사 전무 박강태 1964.01 남 HVAC/Systems PG Lead 20.12.31 퇴사 퇴사 전무 박창원 1964.09 남 경영전략 20.12.31 퇴사 입사 전무 김한준 1965.05 남 경영전략 21.01.01 입사 &cr; 나. 타회사 임원 겸직 현황 &cr; (기준일 : 2020년 12월 31일 ) 성 명 직 위 겸 직 현 황 비 고 손정원 대표집행임원 이사: Hanon Chongqing, Hanon Beijing, Hanon Autopal, Hanon Autopal Services, Hanon Japan, JCS, Hanon Shanghai 비상근 성민석 대표집행임원 이사: Hanon Portugal, Hanon Systems EFP Corporation 비상근 너달 &cr;쿠추카야 대표집행임원 이사: Hanon Deutschland 상근 이사: Hanon Russia 비상근 나가&cr;수브라모니&cr;라마찬드란 집행임원 이사: Hanon Japan, Hanon Russia, HASI, Hanon Systems EFP Corporation 비상근 스티브&cr;클락 집행임원 이사: JCS, Hanon Shanghai, Hanon Autopal, Hanon Autopal Services 비상근 박창원 전무 이사: Hanon Nanchang, Hanon Beijing, CSG JV, Hanon Nanjing&cr; Chongqing Hanon, Bonaire, FHAC JV, BBHS, FHTS 비상근 박강태 전무 이사: Hanon Turkey, Hanon New Chongqing, Hanon Alabama&cr; Hanon Slovakia, Hanon Beijing 비상근 최인각 상무 이사: FHAC JV, Hanon Dalian, CSG JV, Hanon Systems Portugal 비상근 채수영 상무 이사: Hanon Systems EFP Corporation, Hanon Systems EFP Korea Inc. 비상근 허재현 상무보 이사: Hanon Dalian 상근 허용석 상무보 이사: Hanon Beijing 비상근 김경수 상무보 이사: Hanon Alabama 상근 김경훈 상무보 이사: Hanon Turkey 비상근 박제훈 상무보 이사: Hanon Systems Chongqing 상근 ※ 타회사 임원 겸임 현황의 작성 기준&cr; - 한온시스템 상근 임원의 경우는 관계사 및 타회사 임원 겸임현황을 모두 표시함.&cr; - 한온시스템 비상근 임원의 경우는 한온시스템 국내 및 해외법인의 임원 겸임현황&cr; 을 표시함.&cr; 다. 직원 현황 2020년 12월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) -남2,015-118-2,13318.7188,984,85188,600426--여55-6-619.74,534,41474,335-2,070-124-2,19418.4193,519,26588,204- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 * 직원 현황 표는 등기임원 제외 기준입니다.&cr; 미등기임원은 기간제 근로자에 포함되었습니다.&cr; 라. 미등기임원 보수 현황 2020년 12월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 325,718,041178,689- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 &cr; 가. 이사, 감사 , 임 원 등의 보수 현황 &cr; <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> &cr;1. 주주총회 승인금액&cr;&cr;<2020년> (단위 : 백만원) 이사9500- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 <2019년> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 9 400 - 2. 보수지급금액&cr; 2-1. 이사ㆍ감사 전체&cr;<2020년> (단위 : 백만원) 942047- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 <2019년> (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 9 390 43 - 2-2. 유형별&cr;<2020년> (단위 : 백만원) 4---216884-325284----- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <2019년> (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 - - - 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 2 156 78 - 감사위원회 위원 3 234 78 - 감사 - - - - 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 &cr;&cr; - 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.&cr;- 당사가 지급한 보수에 대한 자세한 지급기준 등은 '상위 5명의 개인별 보수현황'의 '2.산정기준 및 방법'을 참조바랍니다.&cr; <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> &cr;1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> &cr;1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 손정원Chief Executive Officer 및 사장852-성민석Chief Operation Officer 및 수석부사장762-박창원Corporate Strategy 및 전무556-박강태HVAC/Systems PG lead 및 전무531- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 손정원 근로소득 급여 502 이사회에서 직급·책임·역할등을 종합적으로 고려하여 결정한 기본급과 사내규정에 따라 기타 복리후생으로 502백만원을 지급함 상여 350 2019년 Executive Annual Incentive Plan (EAIP)에 따른 개인의 성과와 공로에 대해 연봉의 100%내에서 상여 350백만원을 지급함 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 성민석 근로소득 급여 477 이사회에서 직급·책임·역할등을 종합적으로 고려하여 결정한 기본급과 사내규정에 따라 기타 복리후생으로 477백만원을 지급함 상여 285 2019년 Executive Annual Incentive Plan (EAIP)에 따른 개인의 성과와 공로에 대해 연봉의 100%내에서 상여 285백만원을 지급함 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 박창원 근로소득 급여 305 이사회에서 직급·책임·역할등을 종합적으로 고려하여 결정한 기본급과 사내규정에 따라 기타 복리후생으로 305백만원을 지급함&cr; 상여 101 2019년 Executive Annual Incentive Plan (EAIP)에 따른 개인의 성과와 공로에 대해 연봉의 100%내에서 상여 101백만원을 지급함 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 150 임원퇴직금관리규정에 의거 임원 재임기간 매1년에 대하여 월기본연봉 1개월을 지급함 (단 상무이상 재임기간은 2개월 지급) 기타소득 - - 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 박강태 근로소득 급여 205 이사회에서 직급·책임·역할등을 종합적으로 고려하여 결정한 기본급과 사내규정에 따라 기타 복리후생으로 205백만원을 지급함&cr; 상여 59 2019년 Executive Annual Incentive Plan (EAIP)에 따른 개인의 성과와 공로에 대해 연봉의 100%내에서 상여 59백만원을 지급함 주식매수선택권&cr; 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 267 임원퇴직금관리규정에 의거 임원 재임기간 매1년에 대하여 월기본연봉 1개월을 지급함 (단 상무이상 재임기간은 2개월 지급) 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 나. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr; 1. 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권 (단위 : 백만원) ------------ 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 사외이사 감사위원회 위원 또는 감사 계 2. 그밖의 임원 등에게 부여한 주식매수선택권 2020년 12월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 손정원등기임원2016.05.09신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주130,000----130,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,200손정원등기임원2017.02.14신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주260,000----260,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,200손정원등기임원2018.02.09신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주70,000----70,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내13,100손정원등기임원2019.03.14신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주140,000----140,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내12,200손정원등기임원2020.02.11신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주175,000----175,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,825성민석등기임원2016.05.09신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주30,000----30,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,200성민석등기임원2017.02.14신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주170,000----170,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,200성민석등기임원2018.02.09신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주150,000----150,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내13,100성민석등기임원2019.03.14신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주140,000----140,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내12,200성민석등기임원2020.02.11신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주175,000----175,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,825Nurdal &cr;Kuecuekkaya등기임원2016.05.09신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주130,000----130,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,200Nurdal &cr;Kuecuekkaya등기임원2017.02.14신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주300,000----300,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,200Nurdal &cr;Kuecuekkaya등기임원2018.02.09신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주70,000----70,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내13,100Nurdal &cr;Kuecuekkaya등기임원2019.03.14신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주140,000----140,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내12,200Nurdal &cr;Kuecuekkaya등기임원2020.02.11신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주175,000----175,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,825Subu &cr;Nagasubramony등기임원2016.05.09신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주100,000----100,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,200Subu &cr;Nagasubramony등기임원2017.02.14신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주150,000----150,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,200Subu &cr;Nagasubramony등기임원2018.02.09신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주50,000----50,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내13,100Subu &cr;Nagasubramony등기임원2019.03.14신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주100,000----100,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내12,200Subu &cr;Nagasubramony등기임원2020.02.11신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주150,000----150,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,825Steve &cr;Clarke등기임원2018.02.09신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주50,000----50,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내13,100Steve &cr;Clarke등기임원2019.03.14신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주100,000----100,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내12,200Steve &cr;Clarke등기임원2020.02.11신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주125,000----125,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,825왕윤호 외 34명미등기임원2016.05.09신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주1,640,000---835,000805,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,200왕윤호 외 36명미등기임원2017.02.14신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주2,915,000---1,015,0001,900,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,200왕윤호 외 31명미등기임원2018.02.09신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주1,440,000---557,500882,500부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내13,100왕윤호 외 35명미등기임원2019.03.14신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주2,540,000---300,0002,240,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내12,200왕윤호 외 35명미등기임원2020.02.11신주발행 교부 등 행사시점 또는 그 이전의 이사회 결의로 &cr;선택하여 결정보통주2,755,000----2,755,000부여일로부터 2년이 되는날부터 10년내10,825 부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격 행사 취소 행사 취소 (※ 12월 30일 종가: 16,250원)&cr; IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 명칭&cr;&cr;당사는 2020년 12월 31일 현재 당사를 제외하고 48개의 계열회사를 소유하고있습니다. 현재 계열회사는 모두 비상장 회사이며, 회사의 약칭 및 명칭은 아래와 같습니다.&cr;&cr; 1. Hanon Beijing: Hanon Systems (Beijing) Co., Ltd. 2. Hanon Dalian: Hanon Systems (Dalian) Co., Ltd. 3. Hanon Shanghai: Hanon Systems (Shanghai) Co., Ltd. 4. Hanon Chongqing: Hanon Systems (Chongqing) Co., Ltd. 5. Hanon Nanchang: Hanon Systems (Nanchang) Co., Ltd.&cr;6. Hanon Nanjing: Hanon Jie Xi Si Systems (Nanjing) Co., Ltd.&cr;7. Hanon Yancheng: Hanon Systems (Yancheng) Co., Ltd.&cr;8. Hanon New Chongqing: Chongqing Hanon Systems Co., Ltd&cr;9. CSG JV: Chongqing Hanon Jianshe Automotive Thermal Systems Co. Ltd&cr;10. FHAC JV: FAWER Hanon Automotive Components (Changchun) &cr; Company Ltd. &cr;11. HASI(구 VASI): Hanon Automotive Systems India Private Ltd. 12. Hanon Bhiwadi: Hanon Climate Systems India Private Limited 13. Hanon Japan: Hanon Systems Japan Ltd. 14. Hanon Thailand: Hanon Systems (Thailand) Co. Ltd. 15. Hanon Slovakia: Hanon Systems Slovakia s.r.o. 16. Hanon Turkey:Hanon Automotive Climate Sys. Manufacturing Industrial and &cr; Commercial Co. 17. Hanon Portugal: Hanon Systems Portugal, S.A. 18. Hanon Autopal Service: Hanon Systems Autopal Services, s.r.o. 19. Hanon Autopal: Hanon Systems Autopal, s.r.o. 20. Hanon Charleville: Hanon Systems Charleville SAS 21. Hanon Hungary: Hanon Systems Hungary Kft 22. Hanon UK: Hanon Systems UK Limited 23. Hanon Deutschland: Hanon Systems Deutschland GmbH 24.Hanon Netherlands: Hanon Systems Netherlands Cooperatief U.A. 25. Hanon Russia: Hanon Systems Rus. LLC 26. Hanon Alabama: Hanon Systems Alabama Corp. 27. Hanon USA: Hanon Systems USA, LLC 28. Hanon Canada: Hanon Systems Canada Inc. 29. Hanon Coclisa: Coclisa, S.A. de C.V. 30. Hanon Mexicana: Climate Systems Mexicana, S.A. de C.V. 31. Hanon Brazil: Hanon Systems Climatizacoes do Brasil Industria e Comercio &cr; Ltda.&cr; 32. Hanon South Africa: Hanon Systems South Africa(PTY) Ltd&cr; 33. Bonaire: Bonaire Automotive Electrical System Co., Ltd 34. FHTS: FAWER Hanon Thermal Systems (Changchun) Company Ltd. 35. JCS: Japan Climate Systems Corporation&cr;36. BBHS : Beijing BHAP Hanon Systems Co., Ltd.&cr;37. Hanon Auto Parts Hungary: Gibbs-Hungary Die Casting Ipari Termelo Kft. 38. Hanon EFP Corporation: Hanon Systems EFP Corporation 39. Hanon EFP Deutschland GmbH : Hanon Systems EFP Deutschland GmbH &cr;40. Hanon EFP Mexico : EFP Operations Mexicana, S.A. de C.V. * 41. Hanon EFP Mexico Service: Climate Systems Services Mexicana EFP, S.A. de C.V. * 42. Hanon EFP Korea : Hanon Systems EFP Korea Inc.&cr; 43. Hanon EFP Italia Benevento : Hanon Systems Italia Benevento &cr;44. Hanon EFP Italia Campliglione : Hanon Systems Italia Campiglione &cr;45. Hanon EFP Plovdiv EOOD : Hanon Systems Plovdiv EOOD &cr;46. Hanon EFP Canada : Hanon Systems EFP Canada Ltd. &cr;47. Hanon EFP Changzhou : Hanon Systems EFP (Changzhou) Co., Ltd. &cr;48. Hanon EFP Bangalore : Hanon Bangalore Operations Private Limited ** &cr;&cr;→ Hanon New Chongqing은 Hanon Beijing이 83.25% 소유하고 있습니다.&cr;→ 계열회사 명칭 옆에 * 표시된 회사는 Hanon Systems EFP Corporation이 &cr; 100% 소유하고 있습니다.&cr;→ 계열회사 명칭 옆에 ** 표시된 회사는 Hanon Systems EFP Deutschland GmbH 이 100% 소유하고 있습니다.&cr; 나. 계열회사간 계 통도&cr; 계열회사 등의 상호지분 현황.jpg 계열회사 등의 상호지분 현황 다. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 상장 여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 Hanon Beijing 비상장 2007.10.30 지분인수 - - 80 139,786 - - - - 80 139,786 237,780 8,825 Hanon Dalian 비상장 2004.08.23 설립투자 21,017 - 100 80,086 - - - - 100 80,086 260,951 (23,781) Hanon Shanghai 비상장 2008.07.14 설립투자 3,051 - 100 2,703 - 322 - - 100 3,025 22,598 570 Hanon Chongqing 비상장 2013.03.31 지분인수 - - 100 7,459 - - - - 100 7,459 60,296 2,041 Hanon Nanchang 비상장 2013.04.30 지분인수 - - 81 47,655 - - - - 81 47,655 75,555 1,170 Hanon Nanjing 비상장 2014.09.01 지분인수 - - 51 7,098 - - - - 51 7,098 47,343 2,156 Hanon Yancheng 비상장 2013.11.15 설립투자 - - 100 5,235 - - - - 100 5,235 72,562 3,515 CSG JV 비상장 2018.01.15 설립투자 21,364 - 50 35,317 - - - - 50 35,317 109,403 (309) FHAC JV 비상장 2018.08.20 설립투자 4,963 - 55 32,172 - - - - 55 32,172 70,619 (344) HASI 비상장 1997.03.21 설립투자 2,022 50,000 100 93,449 - 596 - 50,000 100 94,045 176,194 9,383 Hanon Bhiwadi 비상장 2013.01.31 지분인수 - 8,113 61 40,380 - - - 8,113 61 40,380 46,521 4,361 Hanon Japan 비상장 2013.01.31 지분인수 - 6 100 8,915 - - - 6 100 8,915 36,700 775 HanonThailand 비상장 1996.07.31 설립투자 36,859 277 100 68,460 - - - 277 100 68,460 153,260 8,142 Hanon Slovakia 비상장 2007.07.16 설립투자 22,379 300 100 24,964 - 10 - 300 100 24,974 411,391 22,547 Hanon Turkey 비상장 2005.08.17 설립투자 7,006 20,049 100 12,281 - - - 20,049 100 12,281 106,249 25,750 Hanon Portugal 비상장 2013.01.31 지분인수 - 10 100 59,986 - - - 10 100 59,986 251,489 3,224 Hanon Autopal &cr;Service 비상장 2013.01.01 지분인수 - 884 100 8,603 - - - 884 100 8,603 49,319 2,943 Hanon Autopal 비상장 2013.01.31 지분인수 - 884 100 46,275 - 35 - 884 100 46,310 321,813 8,216 Hanon Auto Parts Hungary 비상장 2018.11.30 지분인수 - - 100 13,725 - - - - 100 13,725 27,355 1,332 Hanon Hungary 비상장 2013.01.31 지분인수 - - 100 37,105 - 56 - - 100 37,161 310,454 1,368 Hanon UK 비상장 2013.01.31 지분인수 - - 100 17 - - - - 100 17 9,815 340 Hanon Deutschland 비상장 2013.01.31 지분인수 - 25 100 723 - 1,692 - 25 100 2,415 227,110 27,306 Hanon Netherlands 비상장 2013.01.31 지분인수 - - 100 103,900 - - - - 100 103,900 871,276 3,674 Hanon Russia 비상장 2013.02.18 설립투자 - 3,298 100 - - - - 3,298 100 - 295 (1,483) Hanon Alabama 비상장 2003.02.14 설립투자 45,922 - 100 64,496 - - - - 100 64,496 230,162 5,749 Hanon USA 비상장 2012.10.12 지분인수 - - 100 6,388 - 2,018 - - 100 8,406 514,428 13,053 Hanon Canada 비상장 1989.06.02 설립투자 23,028 4,450 100 47,966 - - - 4,450 100 47,966 78,805 1,075 Hanon Coclisa 비상장 2013.01.31 지분인수 - 1,403 100 441 - - - 1,403 100 441 70,891 5,698 Hanon Mexicana 비상장 2013.01.31 지분인수 - 50 100 12,861 - 4 - 50 100 12,865 118,681 (17,635) Hanon Brazil 비상장 2013.09.05 설립투자 - - 100 21,919 - - - - 100 21,919 46,219 (4,591) Hanon South Africa 비상장 2015.06.16 설립투자 - - 100 2,356 - - - - 100 2,356 13,743 (259) Bonaire 비상장 2011.11.28 설립투자 30,220 - 38 30,220 - - - - 38 30,220 70,491 1,568 FHTS 비상장 2013.03.31 지분인수 - - 45 17,960 - - - - 45 17,960 111,445 4,446 JCS 비상장 2013.02.25 지분인수 - 20 33 18,143 - - - 20 33 18,143 180,766 1,096 BBHS 비상장 2017.01.11 설립투자 2,765 - 49 2,765 - - - - 49 2,765 10,307 39 Hanon EFP&cr; Corporation 비상장 2018.08.08 설립투자 100 13,770 100 1,369,837 160 16,055 - 13,930 100 1,385,892 1,416,833 3,146 합 계 103,539 - 2,471,650 160 20,789 - 103,699 - 2,492,439 6,819,119 125,106 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr;&cr;당사는 당사가 최대주주로서 지분을 소유하고 있는 해외 현지법인 Hanon Netherlands, Hanon Deutschland 에 대하여 공시 작성 기준일 현재 총 134 억원 상당의 자금을 대여하고 있습니다.&cr;&cr; 종속기업에 대한 대여금의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 대여 상환 환산손익 기말 <당기> Hanon Deutschland 6,487,150 - - 204,050 6,691,200 Hanon Netherlands 6,487,150 - - 204,050 6,691,200 합 계 12,974,300 - - 408,100 13,382,400 <전기> Hanon Deutschland 6,395,800 - - 91,350 6,487,150 Hanon Netherlands 6,395,800 - - 91,350 6,487,150 합 계 12,791,600 - - 182,700 12,974,300 <전전기> Hanon Deutschland 6,396,250 - - (450) 6,395,800 Hanon Netherlands 6,396,250 - - (450) 6,395,800 합 계 12,792,500 - - (900) 12,791,600 ※ Hanon Netherlands&cr;당사는 2013년 1월 30일, 5백만유로 한도로 해외 현지법인 Hanon Netherlands 에 대해 자금을 대여하기로 이사회 결의하였습니다. 2013년 2월 7일 유로 5백만이 모두지급되어, 본 보고서 작성 기준일 현재 대여금 잔액은 유로 5백만 입니다.&cr; - 금 리 : 3개월 Euribor + 3.5%&cr; - 약 정 일 : '13. 01.30 &cr; - 기 간 : '12.02.07~'21.02.06&cr; - 상환조건 : 만기일시상환 (분할 및 조기상환가능)&cr;&cr;※ Hanon Deutschland&cr;당사는 2013년 1월 30일, 5백만유로 한도로 해외 현지법인 Hanon Deutschland 에 대해 자금을 대여하기로 이사회 결의하였습니다. 2013년 2월과 3월 두 차례에 걸쳐, 유로 3백만과 2백만이 지급되어, 본 보고서 작성 기준일 현재 대여금 잔액은 유로 5백만 입니다.&cr; - 금 리 : 3개월 Euribor + 3.5%&cr; - 약 정 일 : '13. 01.30 &cr; - 기 간 : '12.02.21~'21.02.20 / '12.03.19~'21.02.20&cr; - 상환조건 : 만기일시상환 (분할 및 조기상환가능)&cr; 또한 당사 는 본 보고서 작성 기준일 현재 당사가 최대주주로 있는 해외 현지법인 차입금 관련하여 금융기관 과 총 1,498억원 상 당의 한도로 지급보증을 제공하고 있으 며, 차 입금 잔액은 없습 니다. 그 대상법인은 Climate System Mexicana, Hanon Coclisa, Hanon Hungary, Hanon USA, Hanon Portugal , EFP Mexico입니다 . &cr;&cr; (단위: 천외화, 백만원) 채무자 관계 거 래 내 역 기말현재&cr;채무금액 비 고 기초 증가 감소 기말 Climate System &cr;Mexicana 종속&cr;회사 4, 653&cr;($4,019) &cr; 978&cr;($641) 3,675&cr;($3,378) 3,675&cr;($3,378) - Hanon&cr;Coclisa 3,569&cr;($3,083) 1,303&cr;($1,000) 2,266&cr;($2,083) 2,266&cr;($2,083) - Hanon&cr;Coclisa 19,344&cr;($16,708) &cr; 4,624&cr;($3,179) 14,720&cr;($13,529) 14,720&cr;($13,529) - Hanon&cr;Coclisa 832&cr;($719) 832&cr;($719) 0&cr;($0) 0&cr;($0) - Hanon&cr;USA 79,757&cr;($68,887) &cr; 8,370&cr;($3,274) 71,387&cr;($65,613) 71,387&cr;($65,613) - Hanon&cr;Portugal 15,671&cr; (?12,079) 493&cr; 16,164&cr; (?12,079) 16,164&cr; (?12,079) 보증원금의 차이는 없으나,&cr; 환율차에 따른 증가 EFP&cr;Mexico 174&cr;($150) &cr; 10&cr; ($0) 163&cr;($150) 163&cr;($150) 보증원금의 차이는 없으나,&cr; 환율차에 따른 감소 Hanon&cr;Hungary 0&cr; (?0) 44,071&cr; (?32,932) 2,693&cr; (?2,013) 41,378&cr; (?30,920) 41,378&cr; (?30,920) - 합 계 124,001 44,564 18,812 149,753 149,753 - ※ 본사 보증내역 세부 현황 [2020. 12. 31 현재] (단위 : 천외화) 대상법인 채권은행 차입 한도 차입 잔액 보증 기간 비 고 Climate System &cr;Mexicana Avante Inmuebles Indust. USD 3,378 - '15.05.26 ~ 25.08.26 Monteray Building Lease 계약에 따른 임차료 및 기타비용 보증 Hanon&cr;Coclisa CIBANCO USD 2,083 - '17.09.01 ~22.12.31 Coclisa 리스계약에 대한 &cr;임차료 및 기타비용 보증 Hanon&cr;Coclisa CIBANCO USD 13,529 - '18.02.21 ~ 24.12.31 Coclisa 리스계약에 대한 &cr;임차료 및 기타비용 보증 Hanon&cr;Netherlands Bayerische Motoren &cr;Werke Aktengesellschaft EUR 65,000 - 아래 ** 참조 BMW_Hanon Netherlands간 &cr;계약의무 이행보증 Hanon&cr;USA Granite REIT America &cr;Inc. USD 64,221 -17.10.01 ~ 37.12.31 리스계약에 대한 임차료 및 기타비용 보증 Hanon&cr;Portugal AICEP (acting on behalf of the Portuguese State) EUR 12,079 -18.12.20 ~ 27.12.31 무이자 정부 차입 관련 보증 EFP&cr;Mexico Iberdrola Energia Monterrey, S.A. de C.V. USD 150 -19.07.11 ~ 20.07.10 에너지 공급계약에 대한 지급보증 Hanon&cr;Hungary NIPUF Pecs Ipari Park Kft. EUR 30,920 -20.02.01 ~ 35.03.31 공장 리스계약에 대한 지급보증 EFP&cr;Deutschland&cr; GmbH ZF Friedrichshafen AG EUR 50,000 -19.10.28 ~ 최종 배송 후 10년까지 공급계약에 대한 이행보증 Hanon&cr;Charleville Volkswagen&cr; Aktiengesellschaft EUR 40,000 - 19.10.28 ~ 공급 계약 상 마지막 생산 이후 15년까지 공급계약에 대한 이행보증 Hanon Systems EFP Deutschland GmbH 등 9개 법인* Citibank Europe Plc USD 180,000 - '20.06.24 ~ 계약 종료 시 까지 매출채권 매각계약에 대한 이행보증 Hanon&cr;Hungary Ministry of Foreign Affairs and Trade Hungary HUF 8,984,772 -20.08.18 ~ 29.09.30 정부사업에 대한 이행보증 * Hanon Systems Netherlands Cooperatief U.A, Hanon Systems Hungary Kft, Hanon Systems Charl eville SAS, Hanon Systems USA, LLC, Hanon Systems Alabama Corp, Hanon Systems Canada In c, Hanon Systems EFP Canada Ltd, EFP Operations Mexicana, S.A. de C.V&cr; ** 회사는 종속기업인 Hanon Netherlands가 2017년 7월 12일 BMW와 체결한 공급계약(15년, EUR 65,000천)에 대하여 이행보증을 제공하고 있습니다. &cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;&cr; 당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주(등)와의 영업거래&cr; &cr; (1) 연결회사의 지배기업은 한앤코오토홀딩스유한회사이며, 연결회사에 유의적 영향력을 미치는 회사는 한국타이어앤테크놀로지 주식회사입니다. 당기말 현재 회사의관계기업은 Bonaire 외 3개사입니다. &cr; (2) 보고기간 중 발생한 연결회사의 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출 등 배당수익 매입 등 채권 채무 (주1) <당기말> 　 　 　 　 관계기업 79,708,550 1,954,283 3,264,841 15,621,106 2,836,619 합계 79,708,550 1,954,283 3,264,841 15,621,106 2,836,619 　 <전기말> 관계기업 101,134,744 3,086,135 3,758,298 14,459,344 2,857,382 합계 101,134,744 3,086,135 3,758,298 14,459,344 2,857,382 (주1) 당기말 현재 채무금액에는 차입금 2,242,876 천원(전 기말3,416,872천원)이 포함 되어 있습니다.&cr;&cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (단위 : 백만원) 가지급금 ·대여금 내역 성 명&cr;(법인명) 관 계 계정과목 거 래 내 역 비 고 기 초 증 가 감 소 기 말 - 주주 - - - - - - - 임원 - - - - - - - 종업원 - - - - - - 일심알맥스 등 협력업체 단기대여금 13,482 4,800 4,545 13,737 - 합 계 13,482 4,800 4,545 13,737 - XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 &cr; 기 신고한 주요경영사항의 진행상황 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 - - - - 2. 주주총회 의사록 요 약&cr; (기준일: 2020년 12월 31일) 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제34기 주주총회&cr;(2020. 3. 25.) 제1호 의안: 제34기(2019년) 재무제표 및 이익배당 승인&cr;제2호 의안: 주식매수선택권(Stock Option) 부여 승인&cr;제3호 의안: 이사 선임&cr;제4호 의안: 감사위원 선임&cr;제5호 의안: 이사 보수한도 승인&cr;제6호 의안: 정관 변경 승인 원안 승인 제33기 주주총회&cr;(2019. 3. 29.) 제1호 의안: 제33기(2018년) 재무제표 및 이익배당 승인&cr;제2호 의안: 주식매수선택권(Stock Option) 부여 승인&cr;제3호 의안: 이사 선임&cr;제4호 의안: 감사위원 선임&cr;제5호 의안: 이사 보수한도 승인 원안 승인 제32기 주주총회&cr;(2018. 3. 30.) 제1호 의안: 제32기 재무제표 및 연결 재무제표 승인(이익배당 승인 포함)&cr;제2호 의안: 주식매수선택권 부여 승인&cr;제3호 의안: 이사 선임&cr;제4호 의안: 감사위원 승인&cr;제5호 의안: 이사 보수한도 승인 원안 승인 &cr; 3. 중요한 소송사건&cr; (1) 연결회사는 2016년 중 협력업체의 생산라인 중 자동차공조 사업부의 인수 대금을 지급하였으나, 협력업체 대표이사의 불법적인 행위에 대한 형사고소 및 지급된 사업양수도 대금에 대한 자산가압류를 진행하였고, 검찰은 2016년 7월 29일에 해당사항을 법원에 공소제기하여, 2017년 12월 20일 협력업체 대표이사를 징역 9년에 처하는 대전지방법원 천안지원의 형사 판결이 선고되었습니다. 협력업체 대표이사와 검찰 모두 대전고등법원에 항소하였고, 2018년 10월 12일 협력업체 대표이사를 징역 6년에 처하는 대전고등법원의 형사 판결이 선고되었습니다. 2018년 10월 16일 협력업체 대표이사와 검찰 모두 대법원에 상고하였고, 2018년 12월 18일 협력업체 대표이사는 위헌법률심판 제청도 하였습니다. 2019년 3월 14일 위 형사 항소심 판결을 확정하는 대법원의 상고기각 판결이 선고되었고, 같은 날 위 위헌법률심판 제청신청도 기각되었습니다. 또한, 연결회사는 위 협력업체 대표이사를 상대로 2018년 1월 23일에는 손해배상청구 및 부당이득반환청구 소송을 제기하였고, 재판부는 그 중 손해배상청구가 이유있다고 보아 2019년 9월 18일 손해배상 승소판결을 받았습니다. 협력업체 대표이사와 연결회사는 모두 항소하였으며, 항소심 제6회 변론기일이 2020년 11월 11일 예정되어 있습니다. 연결회사는 2018년 7월 6일 위 협력업체 대표이사가 하위협력업체에게 미지급한 36억원 가량을 유상양수 받아 양수금 지급청구 소송을 제기하였고, 지난 2019년 5월 14일 관련 사건 결과를 확인하기 위하여 추정된 이후 2020년 1월 21일 제1심 변론이 재개되었으나, 관련 사건 결과 확인을 위하여 재차 추정되었습니다. 나아가 위 사건 관련 위 협력업체 대표이사의 미납 세금 및 가산금에 대한 국세청 및 지자체의 체납처분이 있어서 세무 소송이 진행되고 있으나 관련 사건 모두 항소심 사건의 결과를 확인하기 위하여 추정되었습니다. 이와 관련한 구체적인 사항은 현재 진행 중인 소송에 현저하게 영향을 미칠 수 있다고 판단되어 공시에서 생략하였습니다.&cr; (2) 도요다지도숏키주식회사는 지배기업을 상대로 2014년 3월 18일 서울 중앙지방법원에, 회사의 종속기업인 Hanon Japan을 상대로 2014년 12월 26일 일본 동경 지방법원에 각각 피스톤식 압축기의 냉매흡입기구에 대한 특허침해 행위금지 소송을 제기하였습니다. 이에 종속기업인 Hanon Japan은 2015년 5월 1일 일본 특허청에 위 특허에 관한 무효 심판을 제기하였습니다.&cr;동 특허 관련 소송 중 서울중앙지방법원 소송에서 2015년 1월 16일 지배기업에게 특허 침해행위 금지를 명하는 판결이 있었으나, 이에 2015년 1월 23일 동 판결에 대한 항소를 제기하였으며, 2016년 1월 21일에 서울고등법원으로부터 승소판결을 받았습니다. 이에 도요다지도숏키주식회사는 2016년 2월 12일 대법원에 불복 상고를 제기하였으나, 2018년 11월 9일 지배기업은 대법원으로부터 승소 확정판결을 받았습니다.&cr;그리고, 일본 특허심판원은 2016년 1월 5일 도요다지도숏키주식회사의 일본 특허 무효 예비 심결하였고, 도요다지도숏키주식회사는 2016년 3월 7일 일본 특허청에 특허유효성을 유지하기 위한 특허 정정을 청구하였습니다. 이에 일본 특허심판원은 2016년 9월 23일 일본 특허 유효 심결하였고, Hanon Japan은 2016년 11월 2일 위 심결에대한 취소 소송을 일본 고등재판소에 제기하였으며, 2017년 10월 26일 패소하여, 2017년 11월 9일 상고를 제기하였고, 2018년 7월 19일 일본 최고재판소에서 패소 확정판결을 받았습니다. 종속기업인 Hanon Japan은도요다지도숏키주식회사를 상대로 2018년 2월 7일 일본 특허청에 일본특허 무효 심판을 새로이 제기하여, 2018년 10월 10일 구두심리 진행하였고, 2018년 12월 13일 Hanon Japan은 특허청으로부터 무효심판청구 심리종결통지서를 송달받았습니다. 이에 Hanon Japan은 2019년 2월 8일 위 심결에 대한 취소 소송을 일본 고등재판소에 제기하였으나, 2020년 1월 29일 패소 판결을 받아, 2020년 2월 10일 일본최고재판소에 상고하였습니다. &cr;한편, 종속기업인 Hanon Japan과 관련한 일본 특허침해 행위금지 소송은 2017년 4월 21일 제1심에서 패소하여 2017년 5월 10일 항소를 제기하였고, 2017년 11월 28일 항소심에서 패소하여 2017년 12월 13일 상고를 제기하였으며, 2018년 7월 19일 일본 최고재판소에서 패소 확정판결을 받았습니다. &cr;또한, 도요다지도숏키주식회사는 종속기업인 Hanon Japan을 상대로 2017년 8월 31일 일본 동경지방법원에 특허 침해를 이유로 손해배상청구소송을 제기하였으며, 2020년 12월 1일 일본 동경지방법원 재판부는 도요다지도숏키주식회사의 청구 일부를 인용하였습니다. 이에 종속기업인 Hanon Japan과 도요다지도숏키주식회사 모두 2020년 12월 14일 일본지적재산고등재판소에 항소하였습니다. 한편 제1심 판결 관련하여 종속기업인 Hanon Japan은 가집행부 제1심 판결에 대해 강제집행정지결정을 신청하여 일본 동경지방법원으로부터 2021년 1월 12일 제1심판결의 강제집행정지결정을 받았습니다. 그 외 본 건 소송에 관련된 구체적인 사항은 현재 진행중인 소송에 현저하게 영향을 미칠 수 있다고 판단되어 공시에서 생략하였습니다.&cr;&cr;(3) 회사는 2015년 6월부터 2017년 8월까지의 기간 동안 회사에 공조시스템 부품을 납품하는 45개 하도급업체의 납품대금을 정당한 사유 없이 감액하였다는 사유로 지난 2017년 11월부터 2020년 7월 경까지 공정거래위원회의 조사를 받았으며, 위 조사 건에 대하여 2020년 9월 9일 공정거래위원회 전원회의 심리가 개최되었습니다. 공정거래위원회는 심의 결과 당사의 부당 감액 행위 등이 인정된다고 보도하였으며, 회사는 2020년 9월 25일 부당감액행위에 관한 법인 형사 고발 결정서를 수령하였습니다. 검찰은 고발 내역 중 일부에 대하여 2020. 12. 30. 기소처분하였습니다. &cr;한편 위 공정거래위원회 전원회의 심의에 따라 회사는 2020년 10월 30일 부당 감액 행위 등에 대한 시정명령 및 과징금 부과 결정 의결서을 수령하였습니다. 이에 대하여 회사는 2020년 11월 30일 서울고등법원에 시정명령등취소소송을 제기하였습니다. 그 외 본 건 소송에 관련된 구체적인 사항은 현재 진행중인 소송에 현저하게 영향을 미칠 수 있다고 판단되어 공시에서 생략하였습니다. &cr; &cr;이외에도 다수의 회사와 정상적인 영업과정에서 발생한 분쟁 및 규제기관의 조사 등이 진행 중에 있습니다. 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 당사의 경영진은 이러한 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.&cr; 4. 채무보증 현황 &cr; 당사 는 본 보고서 작성 기준일 현재 당사가 최대주주로 있는 해외 현지법인 차입금 관련하여 금융기관 과 총 1,498억원 상 당의 한도로 지급보증을 제공하고 있으 며, 차 입금 잔액은 없습 니다. 그 대상법인은 Climate System Mexicana, Hanon Coclisa, Hanon Hungary, Hanon USA, Hanon Portugal , EFP Mexico입니다 . &cr;&cr; (단위: 천외화, 백만원) 채무자 관계 거 래 내 역 기말현재&cr;채무금액 비 고 기초 증가 감소 기말 Climate System &cr;Mexicana 종속&cr;회사 4, 653&cr;($4,019) &cr; 978&cr;($641) 3,675&cr;($3,378) 3,675&cr;($3,378) - Hanon&cr;Coclisa 3,569&cr;($3,083) 1,303&cr;($1,000) 2,266&cr;($2,083) 2,266&cr;($2,083) - Hanon&cr;Coclisa 19,344&cr;($16,708) &cr; 4,624&cr;($3,179) 14,720&cr;($13,529) 14,720&cr;($13,529) - Hanon&cr;Coclisa 832&cr;($719) 832&cr;($719) 0&cr;($0) 0&cr;($0) - Hanon&cr;USA 79,757&cr;($68,887) &cr; 8,370&cr;($3,274) 71,387&cr;($65,613) 71,387&cr;($65,613) - Hanon&cr;Portugal 15,671&cr; (?12,079) 493&cr; 16,164&cr; (?12,079) 16,164&cr; (?12,079) 보증원금의 차이는 없으나,&cr; 환율차에 따른 증가 EFP&cr;Mexico 174&cr;($150) &cr; 10&cr; ($0) 163&cr;($150) 163&cr;($150) 보증원금의 차이는 없으나,&cr; 환율차에 따른 감소 Hanon&cr;Hungary 0&cr; (?0) 44,071&cr; (?32,932) 2,693&cr; (?2,013) 41,378&cr; (?30,920) 41,378&cr; (?30,920) - 합 계 124,001 44,564 18,812 149,753 149,753 - ※ 본사 보증내역 세부 현황 [2020. 12. 31 현재] (단위 : 천외화) 대상법인 채권은행 차입 한도 차입 잔액 보증 기간 비 고 Climate System &cr;Mexicana Avante Inmuebles Indust. USD 3,378 - '15.05.26 ~25.08.26 Monteray Building Lease 계약에 따른 임차료 및 기타비용 보증 Hanon&cr;Coclisa CIBANCO USD 2,083 - '17.09.01 ~ 22.12.31 Coclisa 리스계약에 대한 &cr;임차료 및 기타비용 보증 Hanon&cr;Coclisa CIBANCO USD 13,529 - '18.02.21 ~24.12.31 Coclisa 리스계약에 대한 &cr;임차료 및 기타비용 보증 Hanon&cr;Netherlands Bayerische Motoren &cr;Werke Aktengesellschaft EUR 65,000 - 아래 ** 참조 BMW_Hanon Netherlands간 &cr;계약의무 이행보증 Hanon&cr;USA Granite REIT America &cr;Inc. USD 64,221 - 17.10.01 ~37.12.31 리스계약에 대한 임차료 및 기타비용 보증 Hanon&cr;Portugal AICEP (acting on behalf of the Portuguese State) EUR 12,079 - 18.12.20 ~27.12.31 무이자 정부 차입 관련 보증 EFP&cr;Mexico Iberdrola Energia Monterrey, S.A. de C.V. USD 150 - 19.07.11 ~20.07.10 에너지 공급계약에 대한 지급보증 Hanon&cr;Hungary NIPUF Pecs Ipari Park Kft. EUR 30,920 - 20.02.01 ~35.03.31 공장 리스계약에 대한 지급보증 EFP&cr;Deutschland&cr; GmbH ZF Friedrichshafen AG EUR 50,000 - 19.10.28 ~ 최종 배송 후 10년까지 공급계약에 대한 이행보증 Hanon&cr;Charleville Volkswagen&cr; Aktiengesellschaft EUR 40,000 -19.10.28 ~ 공급 계약 상 마지막 생산 이후 15년까지 공급계약에 대한 이행보증 Hanon Systems EFP Deutschland GmbH 등 9개 법인 Citibank Europe Plc USD 180,000 - '20.06.24 ~ 계약 종료 시 까지 매출채권 매각계약에 대한 이행보증 Hanon&cr;Hungary Ministry of Foreign Affairs and Trade Hungary HUF 8,984,772 - 20.08.18 ~29.09.30 정부사업에 대한 이행보증 * Hanon Systems Netherlands Cooperatief U.A, Hanon Systems Hungary Kft, Hanon Systems Charl eville SAS, Hanon Systems USA, LLC, Hanon Systems Alabama Corp, Hanon Systems Canada In c, Hanon Systems EFP Canada Ltd, EFP Operations Mexicana, S.A. de C.V&cr; ** 회사는 종속기업인 Hanon Netherlands가 2017년 7월 12일 BMW와 체결한 공급계약(15년, EUR 65,000천)에 대하여 이행보증을 제공하고 있습니다. &cr; ※ 당기말 현재 종속기업이 금융기관과 맺고 있는 차입약정 사항 (원화단위:천원, 외화단위: 천) 구 분 계약처 약정내용 약정한도 환 종 금 액 China Group Facility (주1) Bank of America 차입약정 USD 38,000 Europe Group Facility (주2) Bank of America 차입약정 EUR 95,000 America Group Facility (주3) Bank of America 차입약정 USD 125,000 Hanon EFP Korea Citi Bank 차입약정 KRW 8,000,000 Hanon Beijing Bank of China 차입약정 CNY 68,000 Hanon Shanghai Bank of America 차입약정 CNY 12,000 Hanon Nanjing Bank of America 차입약정 USD 3,000 CSG JV China South Industries Group Finance Co., Ltd 차입약정 CNY 296,000 HASI&cr;　 HDFC Bank 차입약정 INR 500,000 Citi Bank 차입약정 INR 550,000 Hanon Bhiwadi HDFC Bank 차입약정 INR 80,000 Hanon Bangalore Operations Private Limited Citi Bank 차입약정 INR 180,000 Hanon Japan Bank of America 차입약정 USD 5,000 Hanon South Africa Citi Bank 차입약정 ZAR 15,000 Hanon Slovakia&cr;　 Citi Bank 차입약정 EUR 19,000 ING 차입약정 EUR 60,000 Hanon Netherlands&cr;　 Citi Bank 차입약정 USD 15,000 Raiffeisenbank 차입약정 EUR 20,000 Hanon Turkey&cr;　&cr;　 Deutsche Bank 차입약정 EUR 5,000 Garanti BANK 차입약정 TRY 250 Hanon Hungary&cr;　 Citi Bank 차입약정 EUR 30,000 Raiffeisenbank 차입약정 EUR 20,000 Hanon Autopal &&cr;Hanon Autopal Service&cr;　 Citi Bank 차입약정 EUR 34,000 Raiffeisenbank 차입약정 EUR 20,000 Komercni banka 차입약정 EUR 20,000 Hanon Portugal Portuguese State 정부보조&cr;(Interest Free Loan) EUR 12,079 Hanon Brazil Bank of America 차입약정 USD 3,000 Hanon Canada Federal Economic Development Agency for Southern Ontario 정부보조&cr;(Interest Free Loan) CAD 2,175 (주1) China Group Facility : Hanon Dalian 외 중국 6개 법인의 운용자금을 지원할 목적으로 USD 38백만 한도내에서 차입이 가능합니다.&cr; (주2) Europe Group Facility : Hanon Netherlands 외 2개 법인의 운용자금을 지원할목적으로 EUR 95백만 한도내에서 차입이 가능합니다.&cr; (주3) America Group Facility : Hanon USA 외 1개 법인의 운용자금을 지원할 목적으로 USD 125백만 한도내에서 차입이 가능합니다. 5. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr;&cr; 가. 제재현황&cr;&cr;당사는 2018년 부산세관의 통관적법성 심사 중, 중고설비 과세 오류 및 외환 상계신고 위반에 대한 과태료 부과를 통지 받았습니다. &cr;&cr;제재내용의 세부사항과 조치결과는 아래와 같습니다. 일자 처벌 또는 &cr;조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 &cr;근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2018.12.06 한온시스템㈜ 과태료 199 백만원 중고설비의 면세 기준 위반(관세법) 과태료 납부 완료&cr;(2018.12.07) 중고 설비 수입 시 과세 일자 처벌 또는 &cr;조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 &cr;근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2018.12.11 한온시스템㈜ 과태료 120 백만원 상계신고 의무 위반 (외국환거래법) 과태료 납부 완료&cr;(2018.12.26) 상계 신고 준수 &cr;2015년 06월 ~ 2017년 8월 기간에 대한 하도급업체 납부 대금에 대한 공정위 조사를 받아 아래와 같이 과징금 및 조치사항을 통지 받았습니다. &cr; 일자 처벌 또는 &cr;조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 &cr;근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2020.10.30 한온시스템㈜ (1) 시정조치&cr;(2) 지급 명령 : 감액 대금 80.5억원 및 지연이자&cr;(3) 과징금 : 115.3억원&cr;(4) 과태료 : 0.2억원&cr;(5) 고발조치 (고발 처분일은 9월 22일) (1) 하도급거래공정화에 관한 법률&cr;(2) 독점규제 및 공정거래에 관한 법류 (1)감액 대금 80.5억원 및 지연이자 송금 완료&cr;(2020.11.29)&cr;(2)과태료 납부 완료&cr;(2021.01.20)&cr;(3)과징금 1차분(19.2억원) 납부 완료&cr; (2021.01.20) 구매 프로세스 보완&cr;및 준법 경영 관리 강화 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황 나. 단기매매차익 미환수 현황 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2020.01.01. ~ 2020.12.31.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr;단기매매차익 현황 단기매매차익 &cr;환수 현황 단기매매차익 &cr;미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2020.01.01. ~ 2020.12.31.) (단위 : 원) ------------------------ 차익취득자와 &cr;회사의 관계 단기매매&cr;차익&cr;발생사실&cr;통보일 단기매매&cr;차익 &cr;통보금액 환수금액 미환수&cr;금액 반환청구여부 반환청구&cr;조치계획 제척기간 공시여부 차익 &cr;취득시 작성일 &cr;현재 합 계 ( 건) ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 다. 공모자금의 사용내역 2020년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채 9-1 2018.11.28 영업양수자금 150,000 영업양수자금 150,000 - 회사채 9-2 2018.11.28 영업양수자금 320,000 영업양수자금 320,000 - 회사채 9-3 2018.11.28 영업양수자금 80,000 영업양수자금 80,000 - 회사채 9-4 2018.11.28 영업양수자금 50,000 영업양수자금 50,000 - 회사채 10-1 2019.06.27 채무상환 및 운영자금 100,000 채무상환 및 운영자금 100,000 - 회사채 10-2 2019.06.27 채무상환 및 운영자금 270,000 채무상환 및 운영자금 270,000 - 회사채 10-3 2019.06.27 채무상환 및 운영자금 230,000 채무상환 및 운영자금 230,000 - 회사채 11-1 2020.09.30운영자금140,000운영자금140,000- 회사채 11-2 2020.09.30운영자금80,000운영자금80,000- 회사채 11-3 2020.09.30운영자금80,000운영자금80,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 6. 작성기준일 이후 발생한 중요사항&cr;&cr;해당사항 없음. &cr;&cr; 7. 합병등의 사후정보&cr;&cr; 주요한 사업결합 등의 내용은 연결재무제표 및 재무제표의 사업결합 주석&cr;등을 참조하시기 바랍니다. &cr; 8. 녹색경영 &cr; &cr; (1) 배출되는 환경물질 및 정부 규제, 준수사항은 다음과 같습니다.&cr; 환경 배출 물질 정부 규제 사항 준수 사항 비 고 먼지,THC,HF,&cr;복합악취,NOx 대기환경보전법,&cr;악취방지법 대기방지시설(흡착탑,BAG-FILTER,&cr;SCRUBBER 등) 보유 및 배출허용기준대비 30%이내 배출 COD,BOD,SS,N-H, F,T-N,T-P,T-Cr,ABS,벤젠,클로로포름,디클로로메탄,Cu,CN,Cr+6,페놀 물환경보전법 폐수처리장 보유 및 배출허용기준 대비 30%이내 배출 사업장폐기물 (일반,지정) 폐기물관리법 외부 재활용 및 처리업체를 통한 &cr;적법처리 특정 대기/수질물질 환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률 환경오염피해 보상 책임보험 의무가입(2020.6.30 ~ 2021.6.30) 대전/평택공장 대상 수산화나트륨&cr; (NaOH, 33%) 화학물질관리법 화학사고 장외영향평가서 제출 완료 (2018. 12. 27 ) 평택공장 대상 환경관련법 준수여부&cr; (형사상의 처벌 및 행정상의 조치사항) 해당사항 없음 &cr; (2) 당사는 상기와 같은 법규 준수 및 아래와 같은 활동을 통하여 환경보호에 능동적으로 대응하고 있습니다.&cr; 활동 내용 기 간 비 고 2019년 녹색기업 최우수상 수상(평택공장) 2019.06.20 환경부 IMS(ISO14001+OSHAS18001) 인증획득 및 유지활동 2019.11.23 ~ 2020.12.10 DNV 인증기관 온실가스 배출권거래제 2차년도 대상기업 지정 및 감축활동&cr; (대전/평택공장) 2018년도 ~ 2020년도 환경부 "2017년 한국에너지효율대상" 대통령표창 수상&cr; (평택공장 공장장 최인각 상무) 2017. 11. 09 산업통상자원부 녹색기업 재지정 및 유지활동(대전공장) 2017.08.13 ~ 2020.08.12 금강유역환경청 녹색기업 재지정 및 유지활동(평택공장) 2020.07.01 ~ 2023.06.30 한강유역환경청 속리산국립공원 생태계 보전,관리를 위한 협약&cr; (대전공장 공장장 윤덕주 상무) 2016. 05. 09 금강유역환경청,&cr; 속리산 국립공원 2015 대한민국 친환경유공자 환경부장관 표창 수상&cr;(평택공장 공장장 송민헌 상무) 2015.10.27 환경부 "2015년 녹색기업 대상" 장려상(평택공장) 수상 2015.08.27 환경부 환경보전 공로 인정 환경부장관 표창 수상&cr;(대전공장 생산지원담당 임병열 상무보) 2014.12.31 환경부 2014 대한민국 녹색경영대상 유공자부문&cr;동탑산업훈장 수상 2014.06.30 환경부,&cr;산업통상자원부 &cr; (3) 당사의 온실가스 배출량 및 에너지사용량에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;당사의 대전공장 및 평택공장은 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률에 따라&cr;국가 배출권거래제 제1차 계획기간 할당 대상업체로 2014년 9월 지정되었으며, 온실가스 에너지 감축을 위하여 실시간으로 설비별 에너지 사용량을 확인할 수 있는 HEMS(Halla Energy Management System) 를 2011년 3월에 구축하였고, 지속적인 에너지 절감활동 및 팀별 온실가스 ·에너지 목표관리를 실시하고 있습니다.&cr;&cr; (4) 최근 3년간(2018~2020년) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래 표와 같습니다. &cr; 공장 구분 배출량 및 사용량 2020년도 2019년도 2018년도 대전공장 온실가스 배출량(tCO2e/yr) 31,614 29,389 34,304 에너지 사용량(TJ/yr) 668 621 722 평택공장 온실가스 배출량(tCO2e/yr) 24,949 26,442 27,538 에너지 사용량(TJ/yr) 490 541 563 (5) 당 사의 친환경 관련 연구개발 실적&cr; 연구/개발 과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 비 고 장거리 주행 전기차용 통합 열관리 시스템&cr; 한온시스템 - 배터리의 열 부하에 따라 공기냉각 및 냉각수 &cr; 냉각 방식을 통합적으로 활용함으로써 &cr; 배터리 수명 증대는 물론, 배터리 폐열을 난방열&cr; 원으로 활용함으로써 전기차의 주행거리를 증대 - 양산 적용 예정&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 2019 장영실상 수상 에어포일 베어링을 적용한 연료전지차용 공기압축기 한온시스템 - 연료전지차용 공기압축기에 에어포일 베어링을 &cr; 적용하여 고속 운전 시 안정성 및 제품 수명을 &cr; 획기적으로 개선 - 양산 적용 중&cr;- 특허 획득/출원 중&cr;- 2016 NET 선정&cr; - 2018년 장영실상 수 상 전기자동차용 &cr;Heat Pump System 한온시스템 - 전기차, 하이브리드차 등 친환경 차량용으로 최적화&cr; 된 차량 실내 냉난방 겸용 공조시스템 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 2012년 NET 선정&cr;- 2015년 장영실상 수상&cr; - 2017년 산업부 첨단기술제품 확인 복합식 에어컨 시스템 한온시스템 - 수냉식 응축기와 공랭식 응축기를 복합적으로 사용&cr; 함으로써 압축기 소비동력을 최소화하여 전기자동차&cr; 의 주행거리 향상 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 2014년 NET 선정&cr; - 2017년 장영실상 수상 Smart Intake Door 제어 한온시스템 - 공조장치의 내기/외기 도어를 주행상태에 따라 &cr; 최적 제어하여 에어컨 부하를 최소화함으로써 &cr; 전기자동차의 주행거리 향상 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 2013년 NET 선정&cr;- 2015년 장영실상 수상 하이브리드 히터코아 한온시스템 - 차량용 온수히터와 전기히터를 일체화하여 저온&cr; 시동시 실내 급속난방은 물론 엔진냉각수의 열원&cr; 사용을 억제하여 배기가스 최소화 - 양산 적용 중&cr;- 국내외 특허 획득/출원 중&cr;- 2014년 NET 선정 &cr; (6) 당 사의 환 경사고 예방, 대비에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;한온시스템 환경관리 규정에 의해서 주요 환경 측면 파악 후 대응 계획이 수립 되었으며 대기오염관리요령, 수질오염관리요령, 화학물질 관리, 토양오염관리 규정을 통하여 환경사고 예방을 위한 기준 수립 모니터링을 정기적으로 실시 하고 있고 내부 심사 및 Corporate 심사 및 3자 심사를 통하여 이행 상태를 정기적으로 확인 하고 있습니다. &cr;또한 환경측면 평가시 가능한 비상 상황에 대한 검토가 실시 되었으며 연간 1회이사 비상대응 훈련 실시, 평가 및 Management reporting 및 Feedback을 시행 하고 있으며 비상사태 대비 및 대응 규정에 의하여 화재, 유출, 폭발, 천재지변, 붕괴 등에 대한비상사태 신고 및 접수, 긴급조치, 비상대응, 이해관계자 통보, 복구에 관한 요령을 수립 및 운영하고 있습니다.&cr;&cr; 9. 기 타사항&cr;&cr; (1) 협력업체가 공급하는 제품에 대한 평가&cr;&cr;당사는 초도품 승인시 재질시험 성적서를 통하여 중금속 검출 및 연소성을 평가하여 승인하고 있습니다. 이 외에도 모든 협력사와 친환경 부품 공급 협정, 글로벌 환경경영 방침, 4대 중금속 글로벌 스탠다드 방침을 체결하고 있습니다.&cr; &cr; (2) 보 건안전 전담 부서 및 안전사고 예방을 위한 프로그램&cr;&cr;Global EHS team이 조직되어 전사적인 안전보건경영 시스템을 및 프로세스를 수립하여 운영하고 있으며 각 공장의 Plant manager 직속으로 환경안전팀에 법규에서 요구하고 있는 보건안전 담당자가 지정되어 산업안전보건법 요구사항과 OHSAS 18001(ISO 45001)요구 사항에 의한 위험성 평가, 개선, 성과평가를 진행 하고 있습니다.&cr;&cr;전사적으로 OHSAS 18001 인증 되어 있으며 LTCR 0.37을 목표로 위험성 평가를 실시하여 사업장내에 존재하는 위험 요소들 및 위험도 파악하여 중대한 위험에 대해서 년간 개선 목표를 선정 하고 monitoring 하고 있으며 선행지수인 Proactive action 프로그램을 도입하여, 사업장내 존재 하는 Unsafe act/Unsafe condition을 식별하여개선하는 프로그램을 전사적으로 진행 하고 있고 High risk 사안에 대해서는 월간 또는 분기별 Campaign을 통하여 중점적인 관리를 실시 하고 있습니다.&cr;&cr; (3) 공정거래 관련 건&cr;&cr;당사는 공정거래위원회가 권고하는 협력업체 선정 및 운용에 관한 가이드라인을 기반으로 제정한 '상생협력 실천사항' 내에 협력업체 선정/운용 실천사항을 구체적으로 명기하고 있으며, 이 내용은 구매시스템과 협력사포탈에 상시 공개하고 있습니다.협력사의 공정한 선정을 위한 실천사항은 수불자재개발협력사선정요령, 수불협력사최초등록평가요령,수불협력사평가규정에 반영하여 관리중입니다.&cr;&cr;공정거래자율준수 프로그램(CP프로그램)은 미도입 상태이지만, 담당부서 주관하에 표준계약서 사용, 협력사 자금지원, 컨설팅 교육지원, 공동특허개발 등의 사내 공정거래협약 프로그램을 자율적으로 운영하고 있으며, 이를 토대로 공정거래 관련 대관업무를 적극 대응중 입니다.&cr;&cr; (4) 공급사슬 및 품질관리&cr;&cr;당사는 품질 경쟁력 강화를 위해 SCM 글로벌협력팀 주관으로 협력사 지원을 위한 업종별 분과위, 인재육성 등의 품질향상 프로그램을 지속적으로 운영하고 있습니다.&cr;&cr;자동차 산업 품질경영시스템 국제 표준인증인 IATF16949에 대해 글로벌로 총 42개 공장에 대해 인증 유지 중이며, 20년도에 3개의 신규 공장에 대해 인증 획득 예정입니다. 인증 범위는 각 공장별 생산 제품에 따라 일부 상이하나, 대체로 자동차 열관리부품의 설계 및 제조로 정의되어 있으며 인증은 3년 주기로 갱신되며 20년 9월 한국을 시작으로 전 공장에 대한 인증 갱신 심사 진행 예정입니다.&cr; ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11011#미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11011#특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계