非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况专项说明

华菱星马汽车(集团)股份有限公司

容诚专字[2020]230Z0806号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

中国。北京

序号	内容	页码
	关于华菱星马汽车(集团)股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明	$1 - 2$
2	关于华菱星马汽车(集团)股份有限公司 2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	3

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B ROB 中国北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26, 100037 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) RSM China CPA LLP

Tel: +86 010-66001391 Email: [email protected]

关于华菱星马汽车(集团)股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明

容诚专字[2020]230Z0806 号

华菱星马汽车(集团)股份有限公司全体股东:

我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了华莠星马汽车 (集团) 股份有限公司(以下简称"华菱星马") 2019年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注, 并于 2020 年 4 月 18 日出具了容诚审字[2020]230Z1409 号的标准无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017年修订)的要求及参照上海证券交易所《上市公司定期报告工作备忘录(2011年年度报告)第三号》的规定,华菱星马编制了后附的华菱星马汽车(集团)股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是华菱星马管理层的责任。

我们对汇总表所载资料与本所审计华菱星马2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对华菱星马实施2019年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外, 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解华菱星马的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

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本专项说明仅作为华菱星马年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。

附件: 华菱星马汽车(集团)股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。

附件:

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华菱星马汽车(集团)股份有限公司 2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位: 化表层马汽车 (集团) 股份有限公司单位: 人民币元

	洲門十匹:十交至守八十八六臣ノ以伊耳匹公員
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2019年初占用资金余额	2019年度占用累计发生金额(不含利息)	2019年度占用资金的利息(如有)	2019年度偿还累计发生金额	2019年末占用资金余额	占用形成原天	占用性质
现大股东及其附属企业	SANTA ALANGARAN SERIE
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2019年初往来资金余额	2019年度往来累计发生金额(不含利息)	2019年度往来资金的利息(如有)	2019年度偿还累计发生金额	2019年末往来资金余额 (含税)	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业
小计
	天津星马汽车有限公司	本公司子公司	其他应收款	211,000,000.00				211,000,000.00	内部往来	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	上海徽融融资租赁有限公司	本公司子公司	其他应收款	$-125,857,405.58$	640,370,000.00		497,512,594.42	17,000,000.00	内部往来
	深圳华菱星马汽车销售有限公司	本公司子公司	其他应收款		20,077,348.00		19,426,022.00	651,326.00	内部往来
	马鞍山福亨汽车内饰有限公司	本公司子公司	其他应收款		22,728.00		8,500.00	14,228.00	内部往来
	安徽福马汽车零部件集团有限公司	本公司子公司	其他应收款	20,854,055.86	5,019,453.18		25,873,509.04	$\overline{\phantom{a}}$	内部往来
小计				105,996,650.28	665,489,529.18	$\sim$	542,820,625.46	228,665,554.00
关联自然人及其他控制的法
小计
其他关联方及其附属企业
小计
总计				105,996,650.28	665,489,529.18		542,820,625.46	228,665,554.00