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Hanma Technology Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2010
Apr 9, 2011
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Audit Report / Information
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安徽星马汽车股份有限公司
大股东及其他关联方资金
占用情况专项说明
会审字[2011]3645 号
华普天健会计师事务所（北京）有限公司
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会审字[2011]3645 号
关于安徽星马汽车股份有限公司
大股东及其他关联方资金占用情况专项说明
安徽星马汽车股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽星马汽车股份有限 公司（以下简称“贵公司”）2010 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债 表，2010 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者 权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2011 年4 月8 日 签发了会审字[2011]3644 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号文）的要求，贵公司编制了后附的2010 年度大股东非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责 任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2010 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不 一致。除了对贵公司实施2010 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理 解贵公司的大股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务 报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司披露大股东及其他关联方资金往来情况之用，不得 用作任何其他目的。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：张全心
（北京）有限公司 中国·北京 中国注册会计师：郑磊
二〇一一年四月八日
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安徽星马汽车股份有限公司
2010 年度大股东非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：安徽星马汽车股份有限公司 单位：万元
| 2 | 非经营性资金占 用 |
资金占用方 名称 |
占用方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2010 年期初 占用资金余额 |
2010 年度占用 累计发生金额 (不含利息） |
2010 年度占用 资金的利息 （如有） |
2010 年度 偿还累计 发生金额 |
2010 年期末 占用资金 余额 |
占用形成 原因 |
占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及 其附属企业 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
| — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||
| 小计 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
| 前大股东及 其附属企业 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
| — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||
| 小计 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
| 总计 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
| 其他关联方 资金往来 |
资金往来方 名称 |
往来方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2010 年期初 往来资金余额 |
2010 年度往来 累计发生金额 （不含利息） |
2010 年度往来 资金的利息 （如有） |
2010 年度 偿还累计 发生金额 |
2010 年期末 往来资金 余额 |
往来形成 原因 |
往来性质 | |
| 大股东及其 附属企业 |
华菱汽车 | 同一实际控制人 | 应收账款 | — | 3,611.17 | — | 3,611.17 | — | — | 经营性往来 | |
| 福马零件 | 同一实际控制人 | 应收账款 | — | 349.54 | — | 349.54 | — | — | 经营性往来 | ||
| 凯马零件 | 同一实际控制人 | 应收账款 | — | 750.77 | — | 750.77 | — | — | 经营性往来 | ||
| 上市公司的 子公司及其附属 企业 |
天津星马 | 子公司 | 其他应收款 | 10,399.48 | 1,480.66 | — | 2.21 | 11,877.93 | 向子公司提 供资金支持 |
非经营性往来 | |
| — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||
| 其他关联人 及其附属企业 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
| — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||
| 总计 | — | — | — | 10,399.48 | 6,192.14 | — | 4,713.69 | 11,877.93 | — |
— | |
| 法定代表人：沈伟良 主管会计工作负责人：沈伟良 会计机构负责人：范春霞 |
安徽星马汽车股份有限公司
关于2010 年度大股东非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》和证券交易所的相关规定，本公司对截至2010 年12 月31 日止关联 方资金往来情况说明如下：
一、关联方关系
| 企业名称 | 以下简称 | 注册 地址 |
主营业务 | 与本企业 关系 |
经济性质 或类型 |
法定 代表人 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 安徽星马汽车集团有限公司 | 星马集团 | 马鞍山 | 汽车、专用汽车、 汽车零部件的生产和 销售 |
第一大股 东的控股 股东 |
有限责任公 司 |
刘汉如 |
| 马鞍山华神建材工业有限公 司 |
华神建材 | 马鞍山 | 建材、装潢材料、 建筑机械的生产与销 售 |
第一大股 东 |
有限责任公 司 |
刘汉如 |
| 安徽华菱汽车股份有限公司 | 华菱汽车 | 马鞍山 | 重型汽车及底盘和 零部件的生产与销售 |
同一实际 控制人 |
有限责任公 司 |
刘汉如 |
| 马鞍山福马汽车零部件有限 公司 |
福马零件 | 马鞍山 | 汽车零部件及专用装 置研发、生产、销售 |
同一实际 控制人 |
有限责任公 司 |
陈先才 |
| 安徽福马车桥有限公司 | 车桥公司 | 马鞍山 | 车桥、变速箱、齿轮、 及汽车零部件的研发、 生产和销售； |
同一实际 控制人 |
有限责任公 司 |
夏宏 |
| 湖南星马汽车有限公司 | 湖南星马 | 衡阳 | 重型汽车、客车及 底盘的生产和销售 |
同一实际 控制人 |
有限责任公 司 |
刘汉如 |
| 马鞍山凯马汽车零部件服务 有限公司 |
凯马零件 | 马鞍山 | 汽车零部件 的生产与销售 |
同一实际 控制人 |
有限责任公 司 |
孙红军 |
| 马鞍山经济技术开发区经济 技术发展总公司 |
开发区 总公司 |
马鞍山 | 国内外招商引资、发展 外项性经济、土地租赁 转让和市政公用设施 建设 |
本公司股 东 |
国有企业 | 金朝 |
| 天津星马汽车有限公司 | 天津星马 | 天津市 | 汽车（小轿车除外）、 专用汽车、汽车零部件 研发、生产和销售 |
子公司 | 有限责任公 司 |
邱卫人 |
二、2010 年度大股东非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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安徽星马汽车股份有限公司
2010 年度大股东非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：安徽星马汽车股份有限公司 单位：万元
4 |
非经营性资金 占用 |
资金占用方 名称 |
占用方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2010 年期初 占用资金余额 |
2010 年度占用 累计发生金额 (不含利息） |
2010 年度占用 资金的利息 （如有） |
2010 年度 偿还累计 发生金额 |
2010 年期末 占用资金 余额 |
占用形成 原因 |
占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东 及其附属企业 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
| — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||
| 小计 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
| 前大股东 及其附属企业 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
| — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||
| 小计 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
| 总计 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
| 其他关联方资 金往来 |
资金往来方 名称 |
往来方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2010 年期初 往来资金余额 |
2010 年度往来 累计发生金额 （不含利息） |
2010 年度往来 资金的利息 （如有） |
2010 年度 偿还累计 发生金额 |
2010 年期末 往来资金 余额 |
往来形成 原因 |
往来性质 | |
| 大股东及其附 属企业 |
华菱公司 | 同一实际控制人 | 应收账款 | — | 3,611.17 | — | 3,611.17 | — | — | 经营性往来 | |
| 福马公司 | 同一实际控制人 | 应收账款 | — | 349.54 | — | 349.54 | — | — | 经营性往来 | ||
| 凯马公司 | 同一实际控制人 | 应收账款 | — | 750.77 | — | 750.77 | — | — | — | ||
| 上市公司的子 公司及其附属 企业 |
天津星马 | 子公司 | 其他应收款 | 10,399.48 | 1,480.66 | — | 2.21 | 11,877.93 | 向子公司提 供资金支持 |
非经营性往来 | |
| — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||
| 其他关联人及 其附属企业 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
| — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||
| 总计 | — | — | — | 10,399.48 | 6,192.14 | — | 4,713.69 | 11,877.93 | — |
— |
法定代表人：沈伟良 主管会计工作负责人：沈伟良 会计机构负责人：范春霞
其中：
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（一）本公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告
-
等期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况；
（二）本公司不存在有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方 使用情况；
（三）本公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情 况；
（四）本公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；
（五）本公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业 承兑汇票情况；
-
（六）本公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务情况；
-
（七）本公司不存在中国证监会认定的其他方式被占用资金的情况。
三、其他需说明事项
本年度无其他需说明的事项。
安徽星马汽车股份有限公司
二〇一一年四月八日
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