HANLA IMS Co., LTD — Proxy Solicitation & Information Statement 2026

Mar 9, 2026

주주총회소집공고 6.0 한라아이엠에스주식회사

주주총회소집공고

2026 년 03 월 9 일
회 사 명 :	한라아이엠에스 주식회사
대 표 이 사 :	지석준. 김영구,차민수
본 점 소 재 지 :	부산시 강서구 화전산단1로 115 (화전동)
	(전 화)051-601-7000
	(홈페이지)http://www.hanlaims.com
작 성 책 임 자 :	(직 책)공시담당자	(성 명)허선화
	(전 화)051-601-7040

주주총회 소집공고(제31기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제363조와 정관 제22조에 의거 제31기 정기주주총회를 아래와 같이 개최 하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2026년 03월 26일(목요일) 오전 10시 00분

2. 장 소 : 부산시 강서구 화전산단 1로 115 한라아이엠에스㈜ 4층 대강당

3. 회의 목적 사항

가. 보고사항 : 1) 감사보고 2) 영업보고 3) 내부회계관리 제도 운영실태보고

나. 부의안건

제 1호 의안 :제31기 (2025.01.01.~2025.12.31.) 별도 및 연결 재무 제표 승인의 건

제 2호 의안 : 제31기 (2025.01.01.~2025.12.31.)현금 이익배당의 건

* 예정배당금총액 : 10,608,001,600원

* 현금배당 : 17,109,680주 => 1주당 620원 제 3호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 (30억) 4-1호 의안 : 공동대표이사 지석준 보수한도(10억)의 건 4-2호 의안 : 공동대표이사 김영구 보수한도(10억)의 건 4-3호 의안 : 각자대표이사 차민수 보수한도(10억)의 건

제 5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 등 비치

상법542조4의3항에 의거 경영참고사항 등을 정보 통신망에 게재하고, 당사의 본점, 한국거래소, 금융위원회, 국민은행 증권대행부에 비치하오니 참조 하시기 바랍니다.

5. 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항우리회사는 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.▶ 전자투표ㆍ전자위임장권유 관리시스템 - 인터넷 및 모바일 주소 : https://vote.samsungpop.com▶ 전자투표 행사ㆍ전자위임장 수여기간 - 2026년 3월 16일 오전 9시 ~ 2026년 3월25일 오후 5시 - 기간 중 24시간 의결권 행사 가능(단, 마감일은 오후 5시까지만 가능)▶ 인증서를 이용하여 전자투표ㆍ전자위임장권유관리시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사 - 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서, 카카오, 휴대폰인증▶ 수정동의안 처리 - 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리됩니다.

6. 주주총회 참석시 준비물직접행사 : 본인신분증대리행사 : 위임장(인감날인, 인감증명서), 대리인의 신분증※ 준비물 미지참 시 주주총회장 입장이 불가하오니 유의 바랍니다.

2026년 03월 09 일

부산광역시 강서구 화전산단1로 115

한 라 IMS 주식회사

대표이사 지석준.김영구,차민수(직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
신원삼(출석률: 100%)	김성규(출석률: 100%)
---	---	---	---	---
찬 반 여 부
---	---	---	---	---
25(1)	2025-01-07	부동산 임의경매 참가(입찰)	찬성	찬성
25(2)	2025-01-10	2024년 등기임원 목표인센티브 및 OPI확정	찬성	찬성
25(3)	2025-02-07	30기 정기주주총회 소집 및 부의안건 확정	찬성	찬성
25(4)	2025-02-24	내부회계관리제도 운영실태 평가보고	찬성	찬성
25(5)	2025-03-26	30기 정기주주총회 의사록	찬성	찬성
25(6)	2025-03-26	대표이사 선임의 건	찬성	찬성
25(7)	2025-03-26	이사 보수 지급 방법	찬성	찬성
25(8)	2025-04-29	자사주 신탁계약 해지결정	찬성	찬성
25(9)	2025-06-30	자사주 신탁계약 해지결정	찬성	찬성
25(10)	2025-08-01	신규대출 차입에 관한 건	찬성	찬성
25(11)	2025-12-09	주주명부 폐쇄기간 또는 기준일 설정	찬성	찬성
25(12)	2025-12-26	자산양수도 계약체결	찬성	찬성
25(13)	2025-12-26	자산양수도 이사회의견서	찬성	찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
개최일자	의안내용	가결여부
---	---	---	---	---
-	-	-	-	-

2. 사외이사 등의 보수현황(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 평균 지급액	비 고
사내이사	3	3,000	1,288	429	-
사외이사	2	0	0	-
감 사	1	100	59	59	-

※ 기타 참고사항

- 주총 승인금액은 사내(등기)이사, 사외이사, 감사 보수한도 합계 금액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

해 당 사 항 없 음

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래(단위 : 억원,%)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)
미래하이테크(주)	제품,상품,등 매입	2025.01.01.~2025.12,31	92	5.7

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황

조선기자재 산업은 선박 건조 및 수리에 사용되는 기계, 금속, 전기전자, 화학 등 다양한 소재와 부품을 생산하는 산업으로, 선박 원가의 약 55~65%를 차지한다.기계, 철강, 전기전자, 화학, 비철금속, 엔지니어링, 시험·인증 등 다양한 산업군이 융합되어 있으며 글로벌 경기 변동, 원자재 가격, 해운ㆍ에너지 시장의 수급 변화 등에 직간접적인 영향을 받으며, 지속적인 기술 개발과 혁신이 경쟁력 확보의 핵심 요소로 작용한다. 특히, 친환경 선박 및 스마트 기술 도입이 미래 조선산업의 방향성을 결정하는 중요한 요인이 되고 있다.글로벌 경기 변동, 원자재 가격, 해운ㆍ에너지 시장의 수급 변화 등에 직간접적인 영향을 받으며, 지속적인 기술 개발과 혁신이 경쟁력 확보의 핵심 요소로 작용한다. 특히, 친환경 선박 및 스마트 기술 도입이 미래 조선산업의 방향성을 결정하는 중요한 요인이 되고 있다. 글로벌 해운산업은 IMO 환경규제 강화, 탄소중립 정책 확대에 따라 친환경 선박 전환 및 기존 선박 개조 수요가 급증하는 추세이다.

기술 트렌드IMO(국제해사기구) 규제 대응을 위한 CO₂, NOx, SOx, PM 등 오염물질 저감 기술, LNG 연료추진, 연료전지, 전기추진 등 친환경 동력기술이 확산 으로정보통신기술(ICT), AI, 빅데이터, 자율운항 시스템 등 4차 산업혁명 기술 적용 확대되고있다.ICT 기반 생산공정 자동화, 스마트 생산장비 도입, 디지털 협업플랫폼 구축 등 생산성 향상 기술이 활발히 도입되어 고기술 기자재, 표준화, 해외마케팅 역량 강화 등 고부가가치화 전략 추진되고 있다.

조선기자재 산업은 다양한 산업군이 융합된 조선의 핵심 후방산업이며, 친환경·스마트·생산혁신 등 기술 트렌드가 급속히 확산되고 있다.

기술 변화가 동시적으로 글로벌 조선 및 관련 기자재 기술에 영향을 줌으로써 스마트 선박, 자율운항선박에 대한 많은 기술 연구가 수행 중에 있다. LNG 연료추진선, 벙커링선 등 조선 산업에 적용 범위 확대와 다양한 산업의 LNG 수요 증대에 따라 LNG 기자재 수요 증가와 산업 성장이 예상되고 있다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 계측기 전문 제조 기업으로, 원스톱 제어 및 모니터링 솔루션을 제공하는 데에 특화되어 있습니다. 당사는 다양한 산업 분야에 최적화된 브랜드 라인업을 통해 전문성과 기술력을 바탕으로 고객의 니즈에 부합하는 솔루션을 제공합니다.HX-GAUGING : 계측 시스템HX-GAS&SAFETY : 가스 감지 및 안전 시스템HX-CONTROL : 통합 제어 및 모니터링 시스템HX-ECO : 친환경 시스템HX-MACHINERY : 기계 시스템HX-REPAIR YARD : 선박 및 조선소 수리업이러한 각 브랜드는 독립적으로 운영되면서도, 통합적인 기술력과 운영 효율을 바탕으로 고객에게 최상의 품질과 서비스를 제공합니다. 조선해양를 포함한 육상플랜트, 친환경녹색산업 등 전 분야에서 통합시스템 전문기업으로 한라선박기전유한공사를 연결대상 종속회사로 보유중입니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분① 영업개황당사는 “ONE STOP CONTROL & MONITORING SOLUTION”을 고객에게 제공하는 것을 목표로, 선박 운항의 안전성과 효율성을 높이는 통합 솔루션을 개발·공급하고 있습니다. 회사는 오랜 기술력과 전문성을 바탕으로, 선박 내 다양한 설비의 계측, 감시, 제어뿐만 아니라 환경 규제 대응을 위한 친환경 시스템까지 포괄하는 첨단 기술을 보유하고 있습니다.당사의 핵심 기술은 아래 다섯 가지 분야로 구성되어 있으며, 각 기술 간의 유기적인 융합을 통해 HX SOLUTION이라는 고유의 통합 브랜드로 발전하고 있습니다.■ GAUGING -정밀 계측 시스템GAUGING 시스템은 선박의 화물창이나 연료탱크와 같은 저장 공간 내 액체 및 화물의 수위(Level), 온도(Temperature), 압력(Pressure), 부피(Volume) 등을 정밀하게 계측하고 실시간으로 모니터링할 수 있도록 설계되었습니다. 이러한 시스템은 선박 운항의 안전성과 화물 관리의 효율성을 높이는 데 핵심적인 역할을 합니다.■ GAS & SAFETY - 가스 감지 및 안전 시스템GAS & SAFETY 시스템은 선박 운항 및 적재 과정에서 발생할 수 있는 가연성, 유독성, 산소 결핍성 가스의 누출을 빠르게 감지하고, 승무원과 선박의 안전을 확보하기 위해 자동 제어 및 경보 기능을 제공합니다. 사고 예방 및 위기 대응 능력을 향상시키는 데 필수적인 기술입니다.■ CONTROL - 통합 제어 및 모니터링 시스템CONTROL 시스템은 선박 내 탱크, 밸브, 펌프, 연료공급 장치, 가스 감지기 등 다양한 기자재와 설비를 중앙에서 통합적으로 원격 제어 및 모니터링할 수 있도록 지원합니다. 스마트 선박의 핵심으로서, 운항의 효율성과 신뢰성을 크게 향상시킵니다.■ ECO- 친환경 시스템ECO 시스템은 강화되는 국제 환경 규제에 발맞춰, 선박 운항 중 발생하는 오염물질의 저감, 연료 효율 향상, 그리고 암모니아 및 수소와 같은 친환경 연료 사용을 지원하는 기술로 구성되어 있습니다. 지속 가능한 해운 산업을 위한 친환경 솔루션으로서 시장의 요구에 적극적으로 대응하고 있습니다.당사는 핵심 기술들을 통합한 “HX SOLUTION”을 통해 고객에게 HANLA IMS의 무한한 확장성과 기술적 융합 가치를 전달하고자 합니다. 각 기술 간 시너지 효과를 극대화하여 세계 시장에서의 경쟁력을 지속적으로 강화하고 있으며, 스마트화와 친환경화라는 시대적 흐름에 발맞춰 글로벌 신조 시장 대응 전략을 고도화하고 있습니다.기술 차별화, 가격 경쟁력, 환경 규제 대응력 등을 종합적으로 갖춘 당사의 “HX SOLUTION”은 향후 글로벌 시장에서 주력 제품으로 자리매김하기 위해 노력하고 있습니다. 2025년 영업성과는 매출액 1,335억원 영업이익은 223억원, 당기순이익은 255억원을 기록 하였습니다. 자산총계는2,417억원, 부채총계는 43억원, 자본총계는 1,987억원으로 마감 되었습니다. ② 공시대상 사업부문의 구분당사의 사업은 선박 운항의 안전성과 효율성을 높이는 통합 솔루션을 개발·공급 제조하는 사업으로 현재 코스닥증권시장에서 운송장비부품으로 분류되어 있으며, 한국 표준산업분류코드로는[C31114](선박구성부분품제조업)로 분류되고 있습니다.③ 시장경쟁력■ 체계적인 연구개발(R&D) 조직을 구축하여 핵심 기술 자사화와 제품 경쟁력 강화를 위해 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 당사는 정밀 제어 및 계측 회로 설계, 펌웨어 개발, 응용 소프트웨어 및 시스템 설계 등 전 분야에 걸친 원천 기술을 확보하고 있으며, 이를 바탕으로 다양한 고객 요구에 유연하게 대응할 수 있는 통합 시스템을 설계 및 개발할 수 있는 역량을 보유하고 있습니다. 특히, 전자회로의 정밀 제어 설계와 소프트웨어의 고도화된 알고리즘 개발을 통해 시스템 안정성과 정확도를 향상시키고 있으며, 기계·전기·소프트웨어 분야 간의 융합 기술을 기반으로 차별화된 스마트 선박 솔루션을 구현하고 있습니다. 이와 같은 기술력은 국내외 고객으로부터 높은 신뢰를 받고 있으며, 선박용 제어 및 모니터링 시스템의 글로벌 리더로 도약하기 위한 핵심 동력이 되고 있습니다. ■ 지속적인 기술 혁신을 통해 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다. 현재 당사는 국내 다수의 특허권 및 지식재산권을 보유하고 있으며, 이는 독자적인 기술 개발 역량을 입증하는 중요한 성과입니다. 또한, 방폭 및 다양한 선급 등의 취득과 국가 연구개발(R&D) 과제 수행 실적을 통해 기술의 신뢰성과 공공성까지 확보하고 있습니다.특히, 글로벌 해운 및 조선 시장의 환경 규제 강화에 발맞춰, 수소 및 암모니아와 같은 친환경 연료에 대응하는 제품 개발에 주력하고 있습니다. 당사는 저인화점 연료공급장치, 고정밀 계측 시스템, 가스 감시장비 등 친환경 연료 관련 핵심 장비를 선제적으로 개발을 수행하고 있으며, 이는 시장의 변화에 능동적으로 대응할 수 있는 기술적 기반이 되고 있습니다. 기존의 선박평형수처리장치(BWMS)인 “EcoGuardian”에서 필터를 제거하여 경쟁력을 강화한 “EcoGuardian NF(No Filter)”는 미국해안경비대(USCG)로부터 형식승인을 완료(2023.10.26.)하였으며 대한민국정부승인완료하였습니다. 이와 함께, 스마트 통합 제어 솔루션의 지속적인 고도화를 통해 선박 내 모든 시스템을 중앙에서 통합 관리할 수 있는 차세대 스마트십 환경 구현을 위해 개발을 하고 있습니다. ④ 핵심기술 및 적용제품정밀 제어 및 계측 회로 설계, 펌웨어 개발, 응용 소프트웨어, 신호처리, 모니터링, 전기 분해 기술 및 시스템 설계의 핵심 기술을 보유하고 있으며, 다양한 제품으로 무한한 확장이 가능합니다. 주요 적용 제품은 다음과 같습니다. ■ GAUGING - 정밀 계측 시스템 LEVEL INSTRUMENT, Custody Transfer Measurement System, Cargo Monitoring System, Tank Remote Sounding System, Manifold Pressure Monitoring System 등이 있습니다. ■ GAS & SAFETY - 가스 감지 및 안전 시스템 Fixed Gas Sampling & Detection System, High & Overfill, Alarm System, Emergency Shut Down System, N2 Generator, Loading Computer, Stator Leakage Monitoring System 등이 있습니다. ■ CONTROL - 통합 제어 및 모니터링 시스템 Integrated Control and Monitoring System, Valve Remote Control System, Control and Alarm Monitoring System, Scrubber Control and Monitoring System 등이 있습니다. ■ ECO -친환경 시스템Low-flashpoint Fuel Supply System, Alternative Marine Power System, Ballast Water Treatment System, LED등이 있습니다. 2) 산업플랜트① 산업플랜트사업 내용당사의 기존의 사업주력 제품인 감시, 제어, 환경분야 등 다양한 원천기술을 바탕으로 육상 플랜트시장, 원자력시장 등 다양한 육상 시장에 진출하여 경쟁력있는 제품으로 육상의 각종탱크 터미널 정유공단, 화학공단의 산업용탱크, 공동수조 및 심해수조 관련 특수목적용 기계설비에 적용되는 운전/제어 시스템의 제작 생산 합니다.한국 표준산업분류코드로는 [C29299](그외 기타 특수목적용 기계제조업)로 분류되고 습니다.■ MACHINERY - 고성능 기계 시스템MACHINERY 분야는 조선 및 해양 구조물의 성능 검증을 위한 수조 시험 설비와 관련 기술을 포함합니다. 모델 선박의 운동 특성, 추진 효율, 캐비테이션 현상 등을 정밀하게 측정할 수 있는 시스템으로, 제품 설계와 개발 과정의 신뢰도를 높이고 있습니다.② 시장경쟁력탱크감시시스템, 밸브제어시스템, 해수정화시스템 및 통합감시제어시스템은 다양한 육상 플랜트시장의 감시제어용 센서류, 탱크, 밸브, 펌프, 인버터 등 각종 기기/설비에서 통합감시제어시스템에까지 다양하게 공급이 가능합니다. 당사의 제품으로 적용 가능한 시스템은 탱크감시시스템, 모터/임펠러 운영시스템, 유수조절시스템, 공기함유량 조절시스템 등 다양한 플랜트 운영 시스템입니다. ③ 시장의 특성 산업용 플랜트 공급 실적으로 임펠러/스테이터 및 축계제작/설치 공급으로 국내 선박해양플랜트연구소에 조류발생장치 설계제작설치 시스템설계 및 기타제어 시스템의 공급을 시작으로 국내 외 연구 기관으로 사업을 확장하고 있습니다.■ MACHINERY -고성능 기계 시스템 조류발생장치, 소파시스템, 조파장치 등이 있습니다. 3) 선박 수리서비스업① 사업 내용광양사업장을 통해 선박의수리 서비스 및 회사의 생산품인 기자재 사업과 더불어 환경규정 강화에 따른 선박 수리 뿐만 아니라, 친환경설비의 장착, 추진시스템의 개조를 위한 선박수리서비스업을 주력으로 하고 있습니다.■ HX-REPAIR YARD : 선박 및 조선소 수리업② 시장경쟁력 수리조선 시장은 급격히 증가된 선복량에 의해 지속적으로 증가하고 있다. 광양사업장은 현재 접안시설을 보유하고 있으며 선박수리개조 전문 기술인력과 조선기자재 Retrofit노하우 기본설계 시공 글로벌 A/S 실적 보유로 지역기반의 다양한 사업전략경쟁력을 보유하고 있으며 7000TLC급 플로팅 도크 도입으로 500M 안벽의 접안 수리와 F/D수리가 모두 가능한 조건을 갖추고 있습니다. ③ 시장의 특성국내 선박수리 산업은 해외 수리 유출 방지에 기여하며, 국내선사들의 선박을 국내에서 상시 수리하는 수요가 증가하고 있습니다. 이를 위해 접안시설과 BWTS, Scrubber 등 친환경 선박 개조(Retrofit) 플랫폼 구축 했으며, 해외 선박 수리 선사의 입항 규제가 강화되면서, 지리적 근접성과 잘 갖춰진 수리 인프라를 바탕으로 국내 수리 수요가 더욱 늘어날 것으로 예상됩니다.또한, 친환경 선박 규제 강화에 따른 선박 개조 수요가 증가하고 있으며, 정부의 재생에너지 확대 정책과 글로벌 탄소중립 흐름에 따라 해상풍력 발전설비 수요도 크게 늘고 있습니다. 해상풍력 발전 설비 용량은 2030년까지 14.3GW에서 2036년 26.7GW로 86% 증가할 계획이며, 이에 따른 대형 구조물 제작 수요도 증가해 국내 조선·수리 산업에 긍정적 영향을 미치고 있습니다.(참고자료: 철강금속신문25.1)이처럼 국내 선박수리 산업은 인프라와 입지적 강점을 활용해 친환경 선박 개조와 해상풍력 등 신재생에너지 관련 수요 증가에 대응하며, 국외 유출을 막고 국내 산업 경쟁력을 강화하는 방향으로 발전하고 있습니다.4) 조직도

조직도.jpg 조직도 2. 주주총회 목적사항별 기재사항

[제31기 정기주주총회 의결사항]

제 1호 의안 :제31기 (2025.01.01.~2025.12.31.) 별도 및 연결 재무 제표 승인의 건 제 2호 의안 : 제31기 (2025.01.01.~2025.12.31.)현금 이익배당의 건

* 예정배당금총액 : 10,608,001,600원

* 현금배당 : 17,109,680주 => 1주당 620원

제 3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 4-1호 의안 : 공동대표이사 지석준 보수한도의 건 4-2호 의안 : 공동대표이사 김영구 보수한도의 건 4-3호 의안 : 각자대표이사 차민수 보수한도의 건

제 5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

Ⅲ. 경영참고사항-1.사업의 개요-나. 회사의 현황 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)(2025.1.1-2025.12.31)

※ 아래의 제31기, 제30기의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)연결 및 별도 재무제표입니다. ※ 아래 제31기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 결산자료로 외부감사인의 회계감사 결과에 따라 일부 수정될수 있으며 정기 주주총회 승인과정에 따라 변경될 수 있습니다.외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표 및 상세한 주석사항은 2026년 3월 18일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)과 당사 홈페이지(https://www.hanlaims.com/ 투자정보_공시정보→감사보고서)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다

1.연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 31 기 기말 2025년 12월 31일 현재
제 30 기 기말 2024년 12월 31일 현재
한라아이엠에스주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 31 기말			제 30 기말
자 산
유동자산			128,976,716,842			123,488,982,283
현금및현금성자산	4,6	52,382,288,059			8,225,253,275
매출채권및기타채권	4	19,516,769,318			16,148,761,291
당기손익공정가치측정금융자산	4,5,7	12,005,613,362			57,403,764,760
단기금융자산	4,9	4,454,760,000			7,499,763,590
재고자산	10	31,172,990,127			24,031,687,312
당기법인세자산		77,226,338			-
기타유동자산	11	9,367,069,638			10,179,752,055
비유동자산			112,758,810,078			84,793,165,351
매출채권및기타채권	4	192,178,920			199,469,782
당기손익공정가치측정금융자산	4,5,7	20,797,372,251			4,000,382,010
유형자산	12	71,578,828,998			63,471,028,999
사용권자산	13	1,407,065,993			1,444,304,990
투자부동산	14	13,578,653,779			10,970,718,646
무형자산	15	888,321,328			864,309,118
이연법인세자산	30	4,316,388,809			3,842,951,806
자 산 총 계			241,735,526,920			208,282,147,634
부 채
유동부채			41,484,664,028			29,637,877,257
매입채무및기타채무	4,16	12,596,110,911			10,090,108,869
단기차입금	4,17	778,091,743			408,807,000
유동성장기차입금	4,17	6,770,833,364			2,839,999,992
당기법인세부채		4,117,893,224			1,786,409,522
품질보증충당부채	18	1,132,111,411			843,312,272
당기손익공정가치측정금융부채	4,5	87,210,767			1,727,258,629
유동성리스부채	4,13	7,446,913			21,350,086
기타유동부채	19	15,994,965,695			11,920,630,887
비유동부채			1,559,942,582			6,926,407,990
매입채무및기타채무	4,16	449,628,000			438,581,000
장기차입금	4,17	702,500,000			6,163,333,364
품질보증충당부채	18	404,505,692			313,720,685
리스부채	4,13	3,308,890			10,772,941
부 채 총 계			43,044,606,610			36,564,285,247
자 본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본			198,690,920,310			171,717,862,387
자본금	21	8,808,733,500			8,808,733,500
기타불입자본	22	12,795,055,827			6,538,025,018
이익잉여금	23	175,985,820,719			155,399,544,288
기타자본구성요소	24	1,101,310,264			971,559,581
비지배지분			-			-
자 본 총 계			198,690,920,310			171,717,862,387
부 채 및 자 본 총 계			241,735,526,920			208,282,147,634

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 31(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 30(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
한라아이엠에스주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 31 (당)기		제 30 (전)기
매출액	8,25		133,476,935,159		104,235,725,498
매출원가	25,27		89,601,980,235		70,480,826,638
매출총이익			43,874,954,924		33,754,898,860
판매비와관리비	26,27		21,603,003,931		17,792,034,202
영업이익			22,271,950,993		15,962,864,658
금융수익	28	3,340,432,427		2,984,870,271
금융비용	28	271,297,488		345,075,671
기타영업외수익	29	11,793,928,917		6,224,078,967
기타영업외비용	29	6,967,657,154		9,241,011,143
법인세비용차감전순이익			30,167,357,695		15,585,727,082
법인세비용	30		4,677,977,264		1,865,832,058
연결당기순이익			25,489,380,431		13,719,895,024
연결기타포괄손익			129,750,683		644,723,677
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목			129,750,683		644,723,677
해외사업환산손익	24	129,750,683		644,723,677
연결총포괄이익			25,619,131,114		14,364,618,701
연결당기순이익의 귀속			25,489,380,431		13,719,895,024
지배기업의 소유주		25,489,380,431		13,719,895,024
비지배지분		-		-
연결총포괄이익의 귀속			25,619,131,114		14,364,618,701
지배기업의 소유주		25,619,131,114		14,364,618,701
비지배지분		-		-
주당이익	31
기본주당이익			1,511		839
희석주당이익			1,511		839

연 결 자 본 변 동 표
제 31 (당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 30 (전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
한라아이엠에스주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본						비지배지분	총 계
자본금	기타불입자본			이익잉여금	기타자본구성요소
---	---	---	---	---	---	---	---	---
주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식
---	---	---	---	---	---	---	---	---
2024년 1월 1일(전기초)	8,808,733,500	8,662,143,896	2,840,870,432	(4,964,989,310)	146,582,753,264	326,835,904	-	162,256,347,686
당기총포괄이익
연결당기순이익	-	-	-	-	13,719,895,024	-		13,719,895,024
해외사업환산손익	-	-	-	-	-	644,723,677	-	644,723,677
총포괄이익 총액	-	-	-	-	13,719,895,024	644,723,677		14,364,618,701
연차배당	-	-	-	-	(4,903,104,000)	-	-	(4,903,104,000)
2024년 12월 31일(전기말)	8,808,733,500	8,662,143,896	2,840,870,432	(4,964,989,310)	155,399,544,288	971,559,581	-	171,717,862,387
2025년 1월 1일(당기초)	8,808,733,500	8,662,143,896	2,840,870,432	(4,964,989,310)	155,399,544,288	971,559,581	-	171,717,862,387
당기총포괄이익
연결당기순이익	-	-	-	-	25,489,380,431	-	-	25,489,380,431
해외사업환산손익	-	-	-	-	-	129,750,683	-	129,750,683
총포괄이익 총액	-	-	-	-	25,489,380,431	129,750,683	-	25,619,131,114
소유주와의 거래		-	-	-	-	-	-	-
자기주식거래로 인한 증감	-	-	1,292,041,499	4,964,989,310	-	-	-	6,257,030,809
연차배당	-	-	-	-	(4,903,104,000)	-	-	(4,903,104,000)
2025년 12월 31일(당기말)	8,808,733,500	8,662,143,896	4,132,911,931	-	175,985,820,719	1,101,310,264	-	198,690,920,310

연 결 현 금 흐 름 표
제 31 (당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 30 (전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
한라아이엠에스주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주석	제 31 (당)기		제 30 (전)기
영업활동으로 인한 현금흐름			22,052,232,987		(186,813,443)
영업에서 창출된 현금흐름	35	22,183,481,723		17,904,573,740
이자의 수취		2,528,148,061		2,108,563,875
배당금의 수취		900,980,466		1,024,697,069
이자의 지급		(275,103,863)		(373,531,534)
법인세의 납부		(3,285,273,400)		(20,851,116,593)
투자활동으로 인한 현금흐름			21,428,253,959		19,578,387,634
단기금융자산의 감소		9,705,448,946		18,974,700,000
당기손익공정가치측정금융자산의 감소		104,440,933,947		166,535,112,622
당기손익공정가치측정금융자산의 증가		(71,650,770,404)		(148,083,003,468)
유형자산의 처분		34,300,001		5,189,345
투자부동산의 처분		-		-
장기대여금회수		20,615,094		10,310,642
장기대여금의 증가		-		(50,000,000)
단기금융자산의 증가		(6,656,955,356)		(3,451,649,558)
유형자산의 취득	12	(13,218,305,063)		(13,221,868,184)
무형자산의 취득	15	(310,848,988)		(152,133,491)
파생금융상품의 정산		(966,030,000)		(1,001,170,000)
이자율스왑의 정산		-		20,899,726
종속기업처분 순현금흐름		-		-
임차보증금의증가				(8,000,000)
임차보증금의감소		29,865,782		-
재무활동으로 인한 현금흐름			826,781,328		(19,510,068,130)
차입금의 차입		4,278,439,815		1,090,317,780
임대보증금의 증가		22,000,000		396,570,000
정부보조금증가		452,722,111		195,714,693
배당금의 지급		(4,903,104,000)		(4,903,104,000)
차입금의 상환		(5,439,155,064)		(15,895,436,772)
임대보증금의 감소		(16,000,000)		(343,000,000)
정부보조금의 감소		(191,901,616)		-
리스부채의 감소		(21,367,224)		(51,129,831)
자기주식의 취득		-		-
자기주식의 처분		6,645,147,306		-
현금및현금성자산의 증가(감소)			44,307,268,274		(118,493,939)
기초의 현금및현금성자산			8,225,253,275		8,171,987,856
현금및현금성자산의 환율변동효과			(150,233,490)		171,759,358
기말의 현금및현금성자산			52,382,288,059		8,225,253,275

2.별도재무제표

재 무 상 태 표
제 31기말 2025년 12월 31일 현재
제 30 기말 2024년 12월 31일 현재
한라아이엠에스주식회사	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 31(당) 기말		제 30(당) 기말
자 산
유동자산			125,390,943,367		121,188,790,723
현금및현금성자산	4,6	49,685,024,929		6,652,085,034
매출채권및기타채권	4	20,986,877,553		16,629,512,133
당기손익공정가치측정금융자산	4,5,7	12,005,613,362		57,403,764,760
단기금융자산	4,9	4,250,000,000		7,298,493,590
재고자산	10	29,107,592,899		23,081,504,634
기타유동자산	11	9,355,834,624		10,123,430,572
비유동자산			111,886,729,161		84,107,216,940
매출채권및기타채권	4	168,604,000		178,604,000
당기손익공정가치측정금융자산	4,5,7	20,797,372,251		4,000,382,010
종속기업투자	12	4,313,435,343		4,313,435,343
유형자산	13	69,308,326,079		61,970,166,725
사용권자산	14	10,247,702		31,206,133
투자부동산	15	12,147,008,399		8,952,858,705
무형자산	16	880,294,099		857,686,590
이연법인세자산	30	4,261,441,288		3,802,877,434
자 산 총 계			237,277,672,528		205,296,007,663
부 채
유동부채			39,102,938,210		28,823,572,293
매입채무및기타채무	4,17	10,373,419,514		9,461,395,326
단기차입금	4,18	778,091,743		408,807,000
유동성장기차입금	4,18	6,770,833,364		2,839,999,992
당기법인세부채		4,117,893,224		1,782,314,320
품질보증충당부채	19	1,132,111,411		843,312,272
당기손익공정가치측정금융부채	4,5	87,210,767		1,727,258,629
유동성리스부채	4,14	7,446,913		21,350,086
기타유동부채	20	15,835,931,274		11,739,134,668
비유동부채			1,498,514,582		6,866,026,990
매입채무및기타채무	4,17	388,200,000		378,200,000
장기차입금	4,18	702,500,000		6,163,333,364
품질보증충당부채	19	404,505,692		313,720,685
리스부채	4,14	3,308,890		10,772,941
부 채 총 계			40,601,452,792		35,689,599,283
자 본
자본금	22		8,808,733,500		8,808,733,500
기타불입자본	23		12,795,055,827		6,538,025,018
이익잉여금	24		175,072,430,409		154,259,649,862
자 본 총 계			196,676,219,736		169,606,408,380
부 채 및 자 본 총 계			237,277,672,528		205,296,007,663

포 괄 손 익 계 산 서
제 31(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 30(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
한라아이엠에스주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제31(당)기		제30(전)기
매출액	25		131,636,821,680		102,593,108,938
매출원가	25,27		88,050,189,880		69,965,030,180
매출총이익			43,586,631,800		32,628,078,758
판매비와관리비	26,27		21,216,171,023		17,018,729,925
영업이익			22,370,460,777		15,609,348,833
금융수익	28	3,334,676,609		2,978,124,958
금융비용	28	268,898,048		343,506,059
기타영업외수익	29	11,777,680,415		6,150,816,999
기타영업외비용	29	6,963,269,222		9,240,744,738
법인세비용차감전순이익			30,250,650,531		15,154,039,993
법인세비용	30		4,534,765,984		1,853,489,520
당기순이익			25,715,884,547		13,300,550,473
기타포괄손익			-		-
당기총포괄이익			25,715,884,547		13,300,550,473
주당이익	31
기본주당이익			1,524		814
희석주당이익			1,524		814

자 본 변 동 표
제 31(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 30(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
한라아이엠에스주식회사	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본			이익잉여금	총 계
주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식
---	---	---	---	---	---	---
2024년 1월 1일(전기초)	8,808,733,500	8,662,143,896	2,840,870,432	(4,964,989,310)	145,862,203,389	161,208,961,907
당기총포괄이익
당기순이익	-	-	-	-	13,300,550,473	13,300,550,473
소유주와의 거래
자기주식 거래로인한 증감	-
연차배당	-	-	-	-	(4,903,104,000)	(4,903,104,000)
소유주와의 거래 총액	-				(4,903,104,000)	(4,903,104,000)
2024년 12월 31일(전기말)	8,808,733,500	8,662,143,896	2,840,870,432	(4,964,989,310)	154,259,649,862	169,606,408,380
2025년 1월 1일(당기초)	8,808,733,500	8,662,143,896	2,840,870,432	(4,964,989,310)	154,259,649,862	169,606,408,380
당기총포괄이익
당기순이익	-	-	-	-	25,715,884,547	25,715,884,547
소유주와의 거래
자기주식 거래로인한 증감			1,292,041,499	4,964,989,310		6,257,030,809
연차배당	-	-	-	-	(4,903,104,000)	(4,903,104,000)
소유주와의 거래 총액	-	-	-	-
2025년 12월 31일(당기말)	8,808,733,500	8,662,143,896	4,132,911,931	-	175,072,430,409	196,676,219,736

현 금 흐 름 표
제 31(당)기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 30(전)기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
한라아이엠에스주식회사	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 31(당)기		제 30(전)기
영업활동으로 인한 현금흐름			20,705,673,976		(1,043,760,497)
영업에서 창출된 현금흐름	34	20,603,272,561		17,028,684,066
이자의 수취		2,522,392,243		2,101,818,562
배당금의 수취		900,980,466		1,024,697,069
이자의 지급		(275,103,863)		(373,531,534)
법인세의 납부		(3,045,867,431)		(20,825,428,660)
투자활동으로 인한 현금흐름			21,689,571,161		19,687,979,183
단기금융자산의 감소		9,705,448,946		18,974,700,000
당기손익공정가치측정금융자산의 감소		104,440,933,947		166,535,112,622
당기손익공정가치측정금융자산의 증가		(71,650,770,404)		(148,083,003,468)
파생상품의 정산		(966,030,000)		(1,001,170,000)
이자율스왑의 정산		-		20,899,726
종속기업투자의 처분	12	-		-
유형자산의 처분		34,300,001		-
투자부동산의 처분	15	-		-
장기대여금의 회수		20,615,094		10,310,642
장기대여금의 증가				(50,000,000)
임차보증금의증가				(8,000,000)
임차보증금의감소		9,000,000
단기금융자산의 증가		(6,656,955,356)		(3,451,649,558)
유형자산의 취득	13	(12,938,353,781)		(13,109,765,661)
무형자산의 취득	16	(308,617,286)		(149,455,120)
재무활동으로 인한 현금흐름			826,781,328		(19,512,438,130)
국고보조금의 증가		452,722,111		195,714,693
차입금의 차입		4,278,439,815		1,090,317,780
임대보증금의 증가		22,000,000		394,200,000
임대보증금의 감소		(16,000,000)		(343,000,000)
배당금의 지급		(4,903,104,000)		(4,903,104,000)
차입금의 상환		(5,439,155,064)		(15,895,436,772)
리스부채의 감소		(21,367,224)		(51,129,831)
국고보조금의감소		(191,901,616)		-
자기주식의 처분		6,645,147,306		-
현금및현금성자산의 증가(감소)			43,222,026,465		(868,219,444)
기초의 현금및현금성자산			6,652,085,034		7,469,184,823
현금및현금성자산의 환율변동효과			(189,086,570)		51,119,655
기말의 현금및현금성자산			49,685,024,929		6,652,085,034

이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

<이익잉여금처분계산서 / 결손금처리계산서>

제 31(당)기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 30(전)기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
(단위 : 원)

구분	제31기		제30기
처분예정일 : 2026년 3월 26일		처분확정일 : 2025년 3월 26일
---	---	---	---	---
미처분이익잉여금		169,601,727,132		149,279,256,985
전기이월미처분이익잉여금	143,885,842,585		135,978,706,512
당기순이익(손실)	25,715,884,547		13,300,550,473
합 계		169,601,727,132		149,279,256,985
이익잉여금처분액		11,468,972,077		5,393,411,400
이 익 준 비 금	860,970,477		490,310,400
현 금 배 당	10,608,001,600		4,903,104,000
차기이월미처분이익잉여금		158,132,755,055		143,885,842,585

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구분	제31기(당기)	제30기(전기)
주당배당금(배당율)(액면가@500)	1.현금배당(안) 1주 620원(124%)	1.현금배당 1주 300원(60%)
배당총액	10,608,001,600원	4,903,104,000원
시가배당율	3.55%	3.65%

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제25조(소집지) 주주총회는 본점소재지에서 개최하되, 필요에 따라 이사회에서 결정하는 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다. 제29조(의결권의 행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. ③ 주주는 그 내용이 명시된 1통의 위임장으로써 수개의 총회에 관한 포괄대리권을 행사하게 할 수 있다.	제25조(소집지) ①(현행과같음) ② 회사는 총회일에 주주가 소집지에 직접 출석하는 방식으로만 총회를 개최한다. 제29조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면또는 전자문서를 제출하여야 한다.	- 전자주주총회 도입여부 검토 결과, 주주가 소집에 직접 출석하는 방식의 주주총회만을 개최하기로하여 관련사항을 반영함
제32조(이사의 수) 본 회사의 이사는 3인 이상 10인 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1(또는 2인) 이상으로 한다. 제36조(이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. 제37조의2(이사의 책임감경) ① 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익등을 포함한다)의 6배(사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 제38조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며, 법령 또는 정관에 의하여 선임된 사외이사를 포함한다	제32조(이사의 수) 회사의 이사는 3인 이상 10인 이내로 하고, 독립이사는 이사총수의 3분의 1 이상으로 하되, 관련 법령에 따라 달리 정하는 경우에는 그러하지 아니하다. 제36조(이사의 의무) ① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사 및 주주를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 그 직무를 수행함에 있어 총주주의 이익을 보호하여야 하고, 전체 주주의 이익을 공평하게 대우하여야 한다. 제37조의2(이사의 책임감경) ① 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익등을 포함한다)의 6배(독립이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만, 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다. 제38조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성하며, 법령 또는 정관에 의하여 선임된 독립이사를 포함한다	-사외이사의 명칭을 독립이사로 변경하는 상법 개정내용을 반영함 -이사의 충실의무 강화 -사외이사의 명칭을 독립이사로 변경하는 상법 개정내용을 반영함 -사외이사의 명칭을 독립이사로 변경하는 상법 개정내용을 반영함
부칙 <개정일>	제1조(시행일)이 정관은 2026년 03월 26일부터 시행한다 제2조 (독립이사에 관한 적용례) ① 제32조, 제37조 제 38조의 개정규정은 2026년7월23일부터 시행 한다.	-시행 시기 기재

※ 기타 참고사항

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	5(2 )
보수총액 또는 최고한도액	30억원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	5( 2 )
실제 지급된 보수총액	13
최고한도액	30억원

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1
보수총액 또는 최고한도액	1억원

(전 기)

감사의 수	1
실제 지급된 보수총액	0.6
최고한도액	1억원

※ 기타 참고사항

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요 2026.03.182주전 공고

제출(예정)일	사업보고서 등 통지 등 방식

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

※ 당사는 2026년 3월 18일 감사보고서는 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시하고, 2026년 3월 18일 당사 홈페이지(http://www.hanlaims.com/ [투자정보_공시정보])에 공시될 예정이며, 사업보고서는 2026년 3월 18일 당사 홈페이지(https://www.hanlaims.com, 투자정보_공시정보)에 게재 될 예정입니다.※ 제출(예정)일 게재될 사업보고서는 주주총회 이전 보고서 입니다.향후 사업보고서는 주주총회 이후 변경된 사항 및 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 DART에 업데이트 될 예정입니다. 주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 정정공시 여부를 확인 부탁드립니다.

※ 참고사항

■전자투표 및 전자위임에 관한 사항당사는 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 삼성증권에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.가. 전자투표ㆍ전자위임장권유 관리시스템 - 인터넷 및 모바일 주소 : https://vote.samsungpop.com나. 전자투표 행사ㆍ전자위임장 수여기간 - 2026년 3월 16일 오전 9시 ~ 2026년 3월 25일 오후 5시 - 기간 중 24시간 의결권 행사 가능(단, 마감일은 오후 5시까지만 가능)다. 인증서를 이용하여 전자투표ㆍ전자위임장권유관리시스템에서 주주 본인 확인 후 의결권 행사 - 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서, 카카오페이, 휴대폰인증라. 수정동의안 처리 - 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리됩니다.