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Apr 27, 2023

$\dot{A}$ 杭州光云科技股份有限公司 内部控制审计报告 33010800

立信会计研算
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此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,
您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台(http://acc.mof.gov.cn)"进行查验。
报告编码:沪23WUL2XAKE

内部控制审计报告

信会师报字[2023]第 ZF10657号

杭州光云科技股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了杭州光云科技股份有限公司(以下简称贵公司) 2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评 价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外, 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,贵公司于 2022年12月 31日按照《企业内部控制基 本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国·上海

二O二三年四月二十六日

重合伙) 旷 会计师事务 $\frac{1}{\sqrt{1-\frac{1}{2}}\left(1-\frac{1}{2}\right)}$ 称: 立信等计 首席合伙人:朱建弟 $\frac{1}{2}$ 主任会计师: 名

场 所: 上海市黄浦区南京东路61号四楼 营 经

组织形式:特殊普通合伙制

执业证书编号: 31000006

批准执业文号: 护财会 [2000] 26号 (转制批文 沪财会[2010]82号)

批准执业日期: 2000年6月13日 (转制日期 2010年12月31日)

中华人民共和国财政部制

证书序号:0001247

写 说

• 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
• 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。 $\widetilde{2}$
• 壬 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 租、出借、转让。 $\mathfrak{S}$
• 会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。 $4¹$