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杭州光云科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目

情况的专项鉴证报告

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关于杭州光云科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项鉴证报告

信会师报字[2023]第 ZF10266 号

杭州光云科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对后附的杭州光云科技股份有限公司(以下简称 "贵公司")管理层编制的截至 2023年2月28日止《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》(以下简称"专项说明")进行专项鉴证。

一、管理层的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定要求编制专项说明是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证资料, 设计、实施和维护与专项说明编制相关的内控制度, 保证专项说明的真实、准确和完整,以及不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的上述专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施鉴证工作,以对上述专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们进行了审慎调杳,实施了包括核杳有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的程序, 并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为,贵公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定,在所有重大方面如实反映了贵公司截至2023年2月28日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际情况。

四、报告使用范围

本鉴证报告仅供贵公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金之目的使用,不得用于任何其他目的。因使用不当造成的后果, 与执行本鉴证业务的注册会计师和本会计师事务所无关。

附件:《杭州光云科技股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》

中国注册会计师:

二〇二三年三月三十一日

中国·上海

鉴证报告第2页

杭州光云科技股份有限公司关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明 (截至2023年2月28日止)

根据中国证券监督管理委员会《长市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定, 杭州光云科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况专项说明如下:

募集资金到位情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2023]306号文《关于同意杭州光云科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》同意, 公司向特定对象发行人民币普通股 (A 股) 24,824,684.00 股, 每股发行价格 7.13 元, 募集资金总额为人民币 176,999,996.92 元, 扣除发行费用(不含增值税)人民币 5,137,480.84 元, 募集资金净额为人民币 171,862,516.08 元。

上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具信会师报字[2023]第 ZF10072 号《验资报告》。

$\equiv$ 募集资金投向承诺情况

公司以简易程序向特定对象发行股票募集说明书披露的本次募集资金投资项目及募集资金使用计划如下:

单位: 人民币万元

项目名称	项目投资总额	拟使用募集资金投资金额	核准/备案号
数字化商品全生命周期治理平台项目	20,886.81	14,450.00	滨发改金融[2022]019号
补充流动资金	3,550,00	3.250.00
旨す	24,436.81	17,700.00

对于本次发行募集资金不能满足公司项目的资金需要的部分,公司将利用自筹资金或通过其他融资方式解决不足部分。本次发行募集资金到位之前, 公司可根据项目实际进展情况以自筹资金先行投入,并在募集资金到位之后,以募集资金置换自筹资金。

专项说明第1页

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

公司向特定对象发行股票募集资金投资项目已经按照有关规定履行了审批或备案登记程序。部分募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入,截至2023年2月28日止,公司募集资金投资项目自筹资金实际已投入的具体情况如下:

单位: 人民币元

序号	项目名称	募集资金拟投入的金额	自筹资金预先投入金额
	数字化商品全生命周期治理平台项目	144,500,000.00	4,048,935.37
		144,500,000.00	4,048,935,37

四、置换募集资金的实施

根据上市公司监管指引第 2 号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等有关法律、法规和制度的规定,公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,须经公司董事会审议通过,注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

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年少

注册会计师任职资格检查 (浙注协[2021]50号)

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中华人民共和国财政部制		31H
		협2010]82号>
$\Box$ 二〇一八年

发证机关:

$\circ$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》
会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财	$\overline{4}$
转让。出借、租、
丑《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、	$\mathfrak{c}$
应当向财政部门申请换发。
《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,	$\sim$
凭证。
部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的
《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政

蜀说

证书序号:0001247

名

首席合伙人:朱建邦

主任会计师:

经营场所:上海市黄浦区南京东路61号四楼

组织形式:特殊普通合伙制

执业证书编号: 31000006

批准执业文号: 护财会-[2000] 26号 (转制批文炉财会

批准执业日期: 2000年6月13日 (转制日期 2010年12月3

国家市场监督管理总局监制管 $\Box$ 扫描市场主体身
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关报告; 基本建设年度财务决算审计; 代理记帐; 会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训; 信息系统领域内的技术服务; 法规规定的项目, 经相关部门批准后方可开展经营活 $\frac{1}{2}$ $\overline{\mathcal{H}}$ 画抑口 (合伙) STANTS 通句国家企业信用信息公示系统网址:. http://www.gsxt.gov.cn $\bar{\mathbf{a}}$ 证照编号: 01000000202301120074 B 杨志国通信传码朱建弟, 信用代特殊書立信 91310101568093764U 冊菘副执行事务合伙人社会枳顿 $\overline{I}$ 铭经米女

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