Hangzhou Raycloud Technology Co.,Ltd — Audit Report / Information 2022

Oct 27, 2022

立信会计! 文件骑

杭州光云科技股份有限公司

截至 2022年9月30日止

录 Ħ	次 帀
前次募集资金使用情况报告的鉴证报告	$1 - 2$
前次募集资金使用情况报告	$1 - 8$

BDOを 立信会计师事务所(特殊普通合伙) NA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

关于杭州光云科技股份有限公司截至2022年9月30日止 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告

信会师报字[2022]第ZF11002号

杭州光云科技股份有限公司全体股东.

我们鉴证了后附的杭州光云科技股份有限公司(以下简称"贵公 司") 截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况报告(以下简称 "前次募集资金使用情况报告")执行了合理保证的鉴证业务。

一、管理层的责任

贵公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《关于前次 募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号)编制前 次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募 集资金使用情况报告编制相关的内部控制,确保前次募集资金使用情 况报告真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情 况报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施鉴证工作, 以对前次募集 资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员 会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500 号) 编制, 如实反映贵公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用 情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中,我们实施了包括询问、 检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为 发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为,贵公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况 报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资 金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号)编制, 如实反 映了贵公司截至2022年9月30日止前次募集资金使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供贵公司为申请向特定对象发行股票的目的使用,不得 用作任何其他目的。

中国注册会计师:

防殺杀

二〇二二年十月二十七日

中国 • 上海

杭州光云科技股份有限公司 截至2022年9月30日止的 前次募集资金使用情况报告

根据 中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行 字[2007]500号)的规定,本公司将截至 2022年9月 30日止前次募集资金使用情况报告如 $\top$ :

• 前次募集资金基本情况 $\overline{\phantom{a}}$
• 前次募集资金的数额、资金到账时间 $(-)$

经中国证券监督管理委员会证监许可(2020)582 号文核准,公司于 2020年 4月 29 日首次公开发行人民币普通股(A股)4,010 万股,发行价格为每股人民币 10.80 元, 募集资金总额为人民币 433,080,000.00 元, 扣除发行费用人民币 63,531,725.18 元, 募集资金净额为人民币 369,548,274.82 元。该募集资金已于 2020 年 4 月 24 日全部 到账, 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司首次公开发行股票的资金到位情 况进行了审验, 并出具《验资报告》(信会师报字[2020]第 ZF10360号)。

杭州光云科技股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 截至 2022年9月 30日止

前次募集资金在专项账户中的存放情况 $\widehat{U}$ 截至 2022年9月30日止, 公司前次募集资金在专项账户的存放情况如下:

金额单位: 人民币元

序号	开户主体	银行名称	账号	初始存放金额	截止日余额	备注
	杭州光云科技股份有限公司	中国农业银行股份有限公司杭州滨江支行 19045101040056866		85,460,000.00		514,202.23 用于"研发中心建设项目"
	抗州光云科技股份有限公司	11 中信银行杭州平海支	8110801011601965243	263,490,000.00		34,552,702.44 用于"光云系列产品优化升级项目"
	抗州光云科技股份有限公司	抗州银行滨江支行	3301040160015685012	20,598,274.82	1,057,430.72	用于存储超募资金
	杭州旺店科技有限公司	限公司杭州滨江支行 19045101040059613 中国农业银行股份有				用于"研发中心建设项目"
	抗州其乐融融科技有限公司	限公司杭州滨江支行 19045101040059605 中国农业银行股份有				用于"研发中心建设项目"
	杭州旺店科技有限公司	中信银行杭州平海支行	8110801012502039194			用于"光云系列产品优化升级项目"
	抗州其乐融融科技有限公司	中信银行杭州平海支行	110801012202039193			380.29 用于"光云系列产品优化升级项目"
		小计		369,548,274.82	36,124,715.68

注 1: 上表中杭州旺店科技有限公司和杭州其乐融融科技有限公司为公司的全资子公司, 系公司为满足募投项目实际开展需要新增的实施主体, 与 公司共同实施募投项目"光云系列产品优化升级项目"和"研发中心建设项目";

注 2: 初始存放金额系公司收到的募集资金净额, 即募集资金总额 433,080,000.00 元扣除发行费用 63,531,725.18 元后的余额;

注 3: 截至 2022年9月 30日, "用于存储超募资金"的募集资金专户包含公司尚未置换的其他与发行权益性证券直接相关的外部费用47,169.78元;

注 4: 截至 2022年9月 30日, 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为 9,000.00 万元, 未在上表中体现;

注 5: 截至 2022年9月 30日, 公司使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的金额为 14,000.00 万元, 未在上表中体现。

使用情况报告 第2页

$\equiv$ . 前次募集资金的实际使用情况

$(-)$ 前次募集资金使用情况对照表

前次募集资金使用情况对照表请详见附表 1。

$\left(\square\right)$ 前次募集资金实际投资项目变更情况

1、募集资金投资项目变更情况

公司分别于 2020年11月13日、2020年12月2日召开第二届董事会第十五次会议、 第二届监事会第十一次会议、2020年第三次临时股东大会,审议通过了《关于变更 部分募集资金投资项目实施方式暨自建 SaaS 研发与生产基地的议案》: 拟变更首次 公开发行募集资金投资项目"光云系列产品优化升级项目"和"研发中心建设项目" 中的"场地投入"实施方式, 由购置办公楼变更为在杭州自建 SaaS 研发与生产基 地(以下简称"产研基地")。此次在杭州自建产研基地的投资总额为 37,348.75 万 元, 其中拟以首次公开发行募集资金投入 18,800 万元, 剩余金额以公司自有资金投 入。公司独立董事、监事会、持续督导机构己分别对此事项发表了同意意见。 本次募集资金变更系变更募集资金投资项目实施方式,募集资金投资内容及金额未 发生变更。

2、变更的具体原因

公司现租用的办公场所不能满足现有及未来公司发展的需要,公司原计划通过购置 场地取得"光云系列产品优化升级项目"和"研发中心建设项目"的实施场所。 根据公司长远发展规划的考虑, 通过自有资金和募投项目资金自建产研基地相对于 直接购置办公用房所获得的办公面积更大,有利于公司研发和运营的投入,有利于 办公环境的改善和企业文化的贯彻,有利于公司招募更多的研发技术人才,更符合 公司成本与效益的要求。经过公司管理层的仔细研究和审慎考虑,此次变更部分募 集资金投资项目实施方式更加贴合公司募投项目的要求,符合公司全体股东的利益。 具体情况详见公司于 2020 年 11 月 16 日在上海证券交易所网站 (www.sse.com.cn) 披露的《关于变更部分募集资金投资项目实施方式暨自建 SaaS 研发与生产基地的 公告》(公告编号: 2020-041)。

$(\equiv)$ 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况

2020年9月4日,公司召开第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第八次会议, 审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意使用 募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金,置换资金总额为789.26 万元。本次募 集资金置换时间距离募集资金到账时间不超过 6 个月。公司独立董事、监事会、保

荐机构中国国际金融股份有限公司已分别对此事项发表了同意意见。立信会计师事 务所(特殊普通合伙)出具了《杭州光云科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证 报告》(信会师报字[2020]第 ZF10764 号)。

公司已分别于2020年9月8日和2020年9月11日划转了上述募集资金。

(四) 闲置募集资金的使用

1、使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

(1) 2020 年 11 月 13 日, 公司召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第 十一次会议, 审议通过了《公司关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议 案》。同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下, 使用 额度不超过人民币 10,000.00 万元(含本数)的闲置募集资金临时补充流动资金, 使 用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司独立董事对上述事项发 表了同意的独立意见。公司使用闲置募集资金暂时补充流动的实际资金为10.000.00 万元,截至2021年11月2日,公司已将上述暂时用于补充流动资金的闲置墓集资 金全额归还至募集资金专用账户。

(2)2021 年 11 月 5 日,公司召开第二届董事会第二十五次会议和第二届监事会第 二十次会议,审议通过了《公司关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议 案》。同意公司在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金使用的情况下, 使用 额度不超过人民币 10,000.00 万元(含本数)的闲置募集资金临时补充流动资金,使 用期限自公司董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司独立董事对上述事项发 表了同意的独立意见。公司使用闲置募集资金暂时补充流动的实际资金为 10.000.00 万元,截至 2022 年 9 月 30 日,使用募集资金暂时补充流动资金的余额为 9,000.00 万元。

2、闲置募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况

公司分别于 2020年5月11日、2020年6月1日召开第二届董事会第八次会议、第 二届监事会第六次会议和 2019 年度股东大会,审议通过了《关于公司使用闲置募集 资金进行投资理财的议案》,同意公司在不影响募集资金项目的建设和使用安排、并 有效控制风险的前提下,合理使用额度不超过人民币 3.7 亿元的暂时闲置募集资金 进行投资理财,购买安全性高、满足保本要求、流动性好的产品(包括但不限于协 定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单等产品)。使用期限自公司股东大会审 议通过之日起12个月之内有效。在前述额度及使用期限范围内,资金可以循环滚动 使用。公司独立董事、监事会、保荐机构已分别对此事项发表了同意意见。 公司分别于 2021年4月7日、2021年4月29日召开第二届董事会第十八次会议、

使用情况报告 第4页

第二届监事会第十四次会议和 2020年度股东大会,审议通过了《关于公司使用闲置 募集资金进行投资理财的议案》,同意公司在不影响募集资金项目的建设和使用安 排、并有效控制风险的前提下, 合理使用额度不超过人民币 3 亿元的暂时闲置募集 资金进行投资理财, 购买安全性高、满足保本要求、流动性好的产品(包括但不限 于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单等产品)。使用期限自公司股东大 会审议通过之日起12个月之内有效。在前述额度及使用期限范围内,资金可以循环 滚动使用。公司独立董事、监事会、持续督导机构已分别对此事项发表了同意意见。 公司于2022年4月6日召开第二届董事会第二十九次会议和第二届监事会第二十二 次会议,审议通过了《关于公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意 公司在不影响募集资金项目的建设和使用安排、并有效控制风险的前提下, 合理使 用额度不超过人民币 3 亿元的暂时闲置募集资金进行投资理财, 购买安全性高、满 足保本要求、流动性好的产品(包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、 大额存单等产品)。使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月之内有效。在前 述额度及使用期限范围内, 资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会、持续 督导机构已分别对此事项发表了同意意见。

截至2022年9月30日,公司使用闲置募集资金购买理财产品、结构性存款等投资 产品未到期的金额为14,000.00万元。报告期内,公司累计使用部分闲置募集资金购 买理财产品、结构性存款等投资产品总金额 185,300.00 万元, 已赎回 171,300.00 万 元,获得收益 1,642.72 万元。具体情况如下:

	前次募集资金使用情况报告
				金额	期限	产品成立日	产品到期日	年化收益率	到期收益	现状
序号	协议方	产品名称	产品类型	(万元)	$(\vec{x})$				$(T\bar{J}\bar{\tau})$
$\overline{ }$	杭州银行滨江支行	杭州银行股份有限公司"添利宝"结构性存款	保本浮动收益	2,000.00	93	2020/6/9	2020/9/9	3.25%	16.47	己赎回
2	中信银行平海支行	共赢智信利率挂钩人民币结构性存款 34902 期	保本浮动收益	25,300.00	184	2020/6/9	2020/12/9	3.15%	397.38	己赎回
3	中信银行平海支行	性存款 02285 期 共赢智信汇率挂钩人民币结构	保本浮动收益	20,000.00	181	2020/12/10	2021/6/9	2.70%	267.78	已赎回
4	中信银行平海支行	共羸稳健天天利	非保本固定收益	5,800.00		2020/12/14	2020/12/14	2.84%	0.43	己赎回
5	农业银行滨江支行	"汇利丰"2020年第5391期对公定制人民币结 构性存款产品	保本浮动收益	8,200.00	179	2020/6/9	2020/12/4	3.30%	131.22	己赎回
$\circ$	农业银行滨江支行	七天通知存款	保本固定收益	5,000.00	24	2020/12/7	2020/12/30	1.75%	5.36	己赎回
7	农业银行滨江支行	七天通知存款	保本固定收益	3,000.00	23	2020/12/8	2020/12/30	1.75%	3.07	己赎回
${}^{\circ}$	中信银行平海支行	性存款 04298 期 共赢智信汇率挂钩人民币结构	保本浮动收益	2,000.00	90	2021/5/15	2021/8/13	3.05%	15.04	己赎回
9	中信银行平海支行	共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款 04627 期	保本浮动收益	20,000.00	90	2021/6/10	2021/9/8	3.15%	155.34	己赎回
$\overline{10}$	中信银行平海支行	共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款 05736 期	保本浮动收益	2,000.00	$\overline{5}$	2021/8/23	2021/11/22	2.95%	14.71	己赎回
$\equiv$	中信银行平海支行	性存款 06048 期 共赢智信汇率挂钩人民币结构	保本浮动收益	20,000.00	90	2021/9/9	2021/12/8	3.45%	170.14	已赎回
$\overline{c}$	中信银行平海支行	共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款 07328 期	保本浮动收益	2,000.00	90	2021/11/27	2022/2/25	3.45%	17.01	己赎回
13	中信银行平海支行	性存款 07471 期 共赢智信汇率挂钩人民币结构	保本浮动收益	20,000.00	$^{90}$	2021/12/9	2022/3/9	3.45%	170.14	已赎回
$\overline{14}$	中信银行平海支行	共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款 08809 期	保本浮动收益	19,000.00	90	2022/3/10	2022/6/8	2.95%	138.21	己赎回
$\overline{15}$	中信银行平海支行	共赢智信汇率挂钩人民币结构性存款 10119期	保本浮动收益	17,000.00	90	2022/6/10	2022/9/8	2.95%	140.42	己赎回
16	中信银行平海支行	性存款 11508 期 共赢智信汇率挂钩人民币结构	保本浮动收益	14,000.00	90	2022/9/9	2022/12/8	$1.60\%$		未到期
合计				185,300.00					1,642.72

使用情况报告 第6页

注:上表中的到期收益数据为四舍五入的结果。

杭州光云科技股份有限公司
截至 2022年9月30日止

• $\equiv$ 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
• $(-)$ 前次募集资金投资项目实现效益情况 截至 2022年9月 30日, 公司"研发中心建设项目"和"光云系列产品优化升级项 目"尚处于建设期,暂未实现收益。
• $\left(\square\right)$ 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

"研发中心建设项目"主要研究开发创新技术,为公司提供技术支持服务,以提升 公司整体研发实力、提高核心竞争力,但无法直接产生收入,故无法单独核算效益。 本项目实施后, 虽不产生直接的经济效益, 但研发中心的建设将提升公司整体研发 实力、提高核心竞争力,有助于提高其他募投项目的财务效益,且研发实力的提升 可增强客户对公司的信任度,进一步强化公司的品牌优势,协助公司占据更大的市 场份额, 完成公司成长的战略目标。

$(\equiv)$ 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况

截至2022年9月30日,公司"研发中心建设项目"和"光云系列产品优化升级项 目"尚处于建设期,暂未实现收益,不存在累计实现收益低于承诺20%(含20%) 以上的情况。

四、 前次募集资金投资项目的资产运行情况

公司前次募集资金中不存在用于认购股份的情况。

五、 前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况

本公司上述募集资金实际使用情况与本公司定期报告和其他信息披露文件中披露的 有关内容不存在差异。

六、 超募资金使用情况

公司分别于 2022年6月1日、2022年6月17日召开第二届董事会第三十一次会议、 第二届监事会第二十四次会议和 2022 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于第 二期以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》,同意公司使用首次公开发行股 票超募资金通过集中竞价交易方式进行股份回购。回购股份将在未来适宜时机全部 用于员工持股计划或股权激励,回购价格不超过12元/股(含),回购资金总额不低 于人民币 1,000 万元 (含), 不超过人民币 2,000 万元 (含), 具体回购资金总额以实 际使用的资金总额为准,回购期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。公 司独立董事、监事会、持续督导机构已分别对此事项发表了同意意见。

使用情况报告 第7页

截至 2022 年 9 月 30 日, 公司转出超募资金至股份回购专用证券账户的金额为 1,001.00 万元, 已实际操作回购股份 115.20 万股, 使用资金总额为 916.57 万元。

七、 报告的批准报出

本报告于 2022年10月27日经董事会批准报出。

附表: 1、前次募集资金使用情况对照表

杭州光云科技股份有限公司 2022年10月27日

单位:	杭州光云科技	2份有限公	僵			前次募集资金使用情况对照表				单位:元
						己累计使用募集资金总额:				122,240,118.03
	NUR TON BOOM 321 募集资金总额:				369,548,274.82	各年度使用募集资金总额:				122,240,118.03
						2020年;				12,105,111.14
	变更用途的募集资金总额:				不适用	2021年:				37,179,537.79
	变更用途的募集资金总额比例:				不适用	2022年1-9月:				72,955,469.10
	投资项目			募集资金投资总额			截止日募集资金累计投资额			项目达到预定可
			募集前承诺	募集后承诺		募集前承诺	募集后承诺	实际投资	实际投资金额与募	使用状态日期(或
序号	承诺投资项目	实际投资项目			实际投资金额				集后承诺投资金额	截止日项目完工
			投资金额	投资金额		投資金額	投资金额(1)	金额(2)	的差额(3)=(2)-(1)	程度)
	光云系列产品优化	光云系列产品优化	263,490,000.00	263,490,000.00	75,254,693.11	263,490,000.00	263,490,000.00	75,254,693.11	$-188,235,306.89$	28.56%
	升级项目	升级项目
2	研发中心建设项目	研发中心建设项目	8 85,460,000.	85,460,000.00	36,975,424.92	85,460,000.00	85,460,000.00	36,975,424.92	-48,484,575.08	43.27%
3	超募资金	回购股份		注	10,010,000.00		拄	10,010,000.00		不适用
	合计		348,950,000.00	348,950,000.00	122,240,118.03	348,950,000.00	348,950,000.00	122,240,118.03	-236,719,881.97

注:根据公司董事会决议,公司使用首次公开发行股票超募资金通过集中竞价交易方式进行股份回购,回购资金总额不低于人民币1,000万元(含),不超过人民币2,000万元(含),具体回购资金总额以 实际使用的资金总额为准。

附件1:

立信会计师事务所 (特殊普
通合伙》浙江分所 230381198903295721 REAT PROPERTY AND READ PROPERTY AND 1989-03-29 李丹 泛 生朋会计师 A 出 生 日 期
Date of birth Identity card No. $\mathcal{L}$ 工作单位 身份证号码 Full name
性
Sex 嗣 Working unit D. × 樊 年度检验登记 Annual Renewal Registration 本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal: 证书编号:
No. of Certificate 310000063036 批准注册协会: 浙江省注册会计师协会 发证日期:
Date of Issuance 年少 $\frac{\mu}{m}$ 年少 2021 04 $06$ $\boxminus$ $\begin{array}{c} \mathcal{F}_1 \ \mathcal{F}_2 \ \end{array}$ $\boxdot$ $/\mathbf{d}$ $\bar{l}d$ Ą. S

会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的 $\overline{\mathbb{H}}$ 中华人民共和国财政部制 由 证书序号:0001247 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 政部门交回《会计师事务所执业证书》。 二〇一八 年 写 应当向财政部门申请换发。 发证机关: 退 租、出借、转让。 凭证。 $\overline{2}$ $\overline{4}$ $\mathbf{c}$ 批准执业文号: 沪财会 [2000] 26号 (转制批文 沪财会[2010]82号) 批准执业日期: 2000年6月13日 (转制日期 2010年12月31日)

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ENTANTS 上海市黄浦区南京东路61号四楼 公计师事务所 织形式: 特殊普通合伙制 执业证书编号: 31000006 NOT 称: 立信会计 首席合伙人:朱建弟 所: 主任会计师: 场 营 组 经 名