Hangzhou Lion Microelectronics Co.,Ltd — Audit Report / Information 2025

Apr 27, 2026

东方证券股份有限公司

关于杭州立昂微电子股份有限公司

2025 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”或“保荐机构”）作为杭州立 昂微电子股份有限公司（以下简称“立昂微”或“公司”）的保荐机构，根据《证 券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则（2025 年 4 月修 订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月 修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导（2025 年 3 月修订）》等有关规范性文件的要求，对立昂微 2025 年度募集资金存放与使用 情况进行了审慎核查，核查具体情况及专项核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

公司经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州立昂微电子股份有限公司公 开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]2345 号）核准，由主承销商东方 证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”）采用余额包销的方式，公开发行 可转换公司债券 3,390.00 万张，每张面值 100 元，共计募集资金人民币 339,000.00 万元，扣除承销和保荐费用（含税）1,060.00 万元后的募集资金 337,940.00 万元， 已由主承销商东方投行于 2022 年 11 月 18 日汇入公司募集资金监管账户。本次公 开发行可转换公司债券发行承销保荐费及其他发行费用（不含税）共计人民币 1,187.59 万元，本次公开发行可转换公司债券认购资金总额扣减上述发行费用（不 含税）后募集资金净额为人民币 337,812.41 万元。上述募集资金到位情况业经中汇 会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2022 年 11 月 18 日出具了《验资 报告》（中汇会验[2022]7581 号）。

（二）募集资金使用情况和结余情况

2025 年度，公司募集资金投资项目使用募集资金 21,076.49 万元。

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截至 2025 年 12 月 31 日，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额） 余额为 45,734.08 万元。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益， 公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资 金监管规则》《上海证券交易所股票上市规则（2025 年 4 月修订）》及《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2025 年 5 月修订）》等有 关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《杭州立昂微 电子股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管 理办法》，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同 主承销商分别与宁波银行股份有限公司杭州城东支行、宁波银行股份有限公司杭 州分行、兴业银行股份有限公司宁波北仑支行、招商银行股份有限公司衢州分行 签订了相关的募集资金监管协议，明确了各方的权利和义务。相关的募集资金监管 协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金 时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督， 保证专款专用。

2024 年 9 月 6 日，公司披露了《关于持续督导保荐机构主体变更的公告》（公 告编号 2024-085），东方投行通知公司，根据中国证券监督管理委员会于 2023 年 2 月 28 日出具的《关于核准东方证券股份有限公司吸收合并东方证券承销保荐有 限公司暨变更业务范围的批复》（证监许可〔2023〕425 号），东方证券获准吸收 合并投行业务全资子公司东方投行，吸收合并之后东方投行解散。东方证券与东方 投行严格根据有关法律法规、证监会批复及相关要求推进实施吸收合并工作，自 2024 年 9 月 2 日起，东方投行存量客户与业务整体迁移并入东方证券，东方投行 承接的投资银行业务项目均由东方证券继续执行，东方投行对外签署的协议均由 东方证券继续履行，东方投行全部债权及债务由东方证券依法承继。公司持续督导 保荐机构由东方投行变更为东方证券。

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（二）募集资金的专户存储情况

截至 2025 年 12 月 31 日，公司公开发行可转换公司债券有 6 个募集资金专户 和 2 个募集资金保证金户，募集资金存储情况如下：

截至2025年12月31日，公司公开发行可转换公司债券有6个募集资金专户 和2个募集资金保证金户，募集资金存储情况如下：	截至2025年12月31日，公司公开发行可转换公司债券有6个募集资金专户 和2个募集资金保证金户，募集资金存储情况如下：	截至2025年12月31日，公司公开发行可转换公司债券有6个募集资金专户 和2个募集资金保证金户，募集资金存储情况如下：	截至2025年12月31日，公司公开发行可转换公司债券有6个募集资金专户 和2个募集资金保证金户，募集资金存储情况如下：	截至2025年12月31日，公司公开发行可转换公司债券有6个募集资金专户 和2个募集资金保证金户，募集资金存储情况如下：	截至2025年12月31日，公司公开发行可转换公司债券有6个募集资金专户 和2个募集资金保证金户，募集资金存储情况如下：
单位：元
开户银行	银行账号	账户类别	账户名称	存储余额	备注
宁波银行股份有限 公司杭州城东支行	71060122000594365	募集资金 专户	杭州立昂微电子 股份有限公司	3,197,645.50	-
宁波银行股份有限 公司杭州城东支行	71060122000594421	募集资金 专户	金瑞泓微电子 （衢州）有限公 司	411,754,901.09	-
宁波银行股份有限 公司杭州分行	86021110001300988	募集资金 专户	金瑞泓微电子 （衢州）有限公 司	21,857,168.73	-
招商银行股份有限 公司衢州分行	571900276410809	募集资金 专户	杭州立昂微电子 股份有限公司	3,616,158.32	-
招商银行股份有限 公司衢州分行	570900397310808	募集资金 专户	金瑞泓微电子 （衢州）有限公 司	1,075,825.12	-
兴业银行股份有限 公司宁波北仑支行	38801010010188077 7	募集资金 专户	杭州立昂微电子 股份有限公司	-	已销户
招商银行股份有限 公司衢州分行	57090039731100012	募集资金 保证金户	金瑞泓微电子 （衢州）有限公 司	13,710,375.69	-
宁波银行股份有限 公司杭州分行	71080099000076635 000001	募集资金 保证金户	金瑞泓微电子 （衢州）有限公 司	2,128,690.86	-
合计				457,340,765.31	-

三、募集资金的实际使用情况

2025 年度《募集资金使用情况对照表》详见本核查意见附表 1。

• （一）募集资金投资项目资金使用情况

• 1 、募投项目涉及的市场环境变化情况

募集资金投资项目涉及的市场环境未发生重大变化。

2 、募投项目搁置情况

募集资金投资项目搁置时间未超过 1 年。

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3 、超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划 金额 50% 的情况

不存在超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计 划金额 50%的情况。

4 、募投项目无法单独核算效益的情况

募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

5 、募投项目出现其他异常的情况

募集资金投资项目不存在其他异常情况。

（二）募投项目先期投入及置换情况

为保障募集资金投资项目顺利执行，在募集资金到位之前，公司根据项目建设 的需要，已使用自有资金先行投入募投项目。公司 2022 年 12 月 16 日第四届董事 会第十四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 的议案》，同意使用募集资金人民币 16,099.06 万元，置换已预先投入募集资金投 资项目的自筹资金。上述募集资金置换情况已由中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 出具了《关于杭州立昂微电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证 报告》（中汇会鉴[2022]7724 号）。上述募集资金已于 2022 年 12 月 27 日全部置 换完毕。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于 2023 年 1 月 30 日召开第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用总额不超过 50,000 万元的部分可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为 公司该次董事会审议通过之日起不超过十二个月。自公司第四届董事会第十七次 会议审议批准之日开始，公司累计使用闲置募集资金暂时补充流动资金的总额为 人民币 45,000 万元。截至 2024 年 1 月 5 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金 累计已使用的募集资金 45,000 万元全部归还至募集资金专用账户。

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公司于 2024 年 1 月 15 日召开的第四届董事会第二十七次会议审议通过了《关 于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用总额不超过 50,000 万元的部分可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为 公司该次董事会审议通过之日起不超过十二个月。截至 2024 年 6 月 18 日，公司 已将上述用于暂时补充流动资金已使用的募集资金 15,000 万元提前归还至募集资 金专用账户。

公司于 2025 年 10 月 29 日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关 于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金并拟设立募集资金专项账户的议案》， 同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求的前提下，使用不超过 30,000 万元闲置募集资金临时补充公司流动资金，使用期限为公司该次董事会审议通过 之日起不超过十二个月，同意公司设立募集资金专项账户，用于管理闲置募集资金 临时补充流动资金的存储与使用，并授权公司管理层签署相关协议等具体事宜。 2025 年 11 月 6 日公司在宁波银行股份有限公司杭州分行开立募集资金专户并签订 《募集资金专户存储三方监管协议》，用于管理闲置募集资金临时补充流动资金的 存储与使用，自公司第五届董事会第十一次会议审议批准之日开始至 2025 年末， 公司累计使用闲置募集资金暂时补充流动资金的总额为人民币 8,815.01 万元。

截至 2025 年 12 月 31 日，仍有 8,815.01 万元暂时补充流动资金的闲置募集资 金尚未归还。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司 2025 年度不存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司 2025 年度不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

公司 2025 年度不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的 情况。

（七）节余募集资金使用情况

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2025 年 11 月 8 日，公司披露了《关于部分募集资金账户销户的公告》（公告 编号 2025-053），鉴于公司 2022 年公开发行可转换公司债券“补充流动资金”项 目募集资金已经使用完毕，公司在兴业银行股份有限公司宁波北仑支行开立的募 集资金账户（账号：388010100101880777）将不再使用，公司已于近日办理完成上 述募集资金专户的销户手续，同时将该事项及时通知保荐机构及保荐代表人。与该 募集资金专户对应的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。

2026 年 1 月 10 日，公司披露了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用 于其他募投项目的公告》（公告编号 2026-003），公司 2022 年公开发行可转换公 司债券“年产 600 万片 6 英寸集成电路用硅抛光片项目”于 2025 年 12 月结项，节 余募集资金 1,840.24 万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）将全部用于公 司 2022 年公开发行可转换公司债券“年产 180 万片 12 英寸半导体硅外延片项目”。

除上述情况外，公司不存在其他节余募集资金使用的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

公司 2025 年度不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司 2025 年度无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已经披露的相关信息募集资金不存在不及时、不真实、不准确、不完整披 露的情况；已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用 募集资金的重大情形。

六、结论意见

保荐机构通过资料审阅、现场检查等多种方式，对立昂微募集资金的存放、使 用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查工作包括：查阅公司募集资 金存放银行对账单、募集资金台账、募集资金使用原始凭证、公司关于募集资金的

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年度使用情况报告以及会计师出具的鉴证报告等资料，并与公司相关人员进行沟 通交流等。

经核查，保荐机构认为：2025 年度，公司募集资金的存放和使用符合《证券 发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作（2025 年 5 月修订）》等法律法规的相关规定，对募集资金进行了专户 存储和专项使用，不存在变相改变资金投向和损害股东利益的情况，不存在违规使 用募集资金的情形。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《东方证券股份有限公司关于杭州立昂微电子股份有限公司 2025

年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

刘铮宇

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陈佳睿
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东方证券股份有限公司
年 月 日
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附表1

募集资金使用情况对照表

（2022 年 11 月立昂转债）

2025 年度

单位：万元

			2025	2025	2025	年度	年度	年度	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额			339,000.00			本年度投入募集资金总额			21,076.49
变更用途的募集资金总额			不适用			已累计投入募集资金总额			286,993.57
变更用途的募集资金总额比例			不适用
承诺投资项目	已变更 项目（含 部分变 更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额(1)	截至期 末承诺 投入金 额	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)[注 1]	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末投 入进度(%) (4)＝(2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度 实现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
年产180 万片 12英寸半导体 硅外延片项目	-	113,000.00	113,000.00	未做分 期承诺	12,656.90	62,263.61	不适用	55.10	2027年 12月[注 2]	不适用	不适 用	否
年产600 万片 6 英寸集成电 路用硅抛光片 项目	-	125,000.00	125,000.00	未做分 期承诺	8,403.71	124,739.68	不适用	99.79	2025年 12月[注 3]	4,910.86	否 [注 3]	否
补充流动资金	-	101,000.00	101,000.00	未做分 期承诺	15.88	99,990.28	不适用	99.00	不适用			否
合计		339,000.00	339,000.00		21,076.49	286,993.57		84.66

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未达到计划进度原因	详见[注2]。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	具体情况详见本核查意见“三、募集资金的实际使用情况”之“（二）募投项目先期投入及 置换情况”。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	具体情况详见本核查意见“三、募集资金的实际使用情况”之“（三）用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况”。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况	公司2025年度不存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况	不适用
项目资金节余的金额及形成原因	具体情况详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（七）节余募集资金使用 情况”。
募集资金其他使用情况	不适用

[注 1]公司 2022 年 11 月发行可转债募集资金投资项目截至 2025 年 12 月 31 日募集资金累计投入金额 286,993.57 万元，该金额不包含已支付的 发行费用 1,187.59 万元。

[注 2]受外部宏观经济环境影响，公司所处行业市场景气度偏弱，导致市场需求下降，公司部分募集资金投资项目建设进度有所延迟，整体建设 进度未达预期。结合相关项目建设的实际情况及未来业务发展的规划，经审慎研究，2024 年 4 月 22 日公司第四届董事会第三十二次会议和第四届监 事会第二十四次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的议案》，在不改变项目实施主体、募集资金投资用途及募集资金投资 规模等的情况下，对发行可转换公司债券募集资金投资项目“年产 180 万片 12 英寸半导体硅外延片项目”和“年产 600 万片 6 英寸集成电路用硅抛 光片项目”进行延期，同意将前述募集资金投资项目的建设期由 2024 年 5 月延长至 2026 年 5 月。本次延期未改变募投项目的内容、投资用途、投资 总额和实施主体，不会对募投项目的实施造成实质性影响。未来公司将加快募投项目的建设进度，以保障募投项目顺利实施。

“年产 180 万片 12 英寸半导体硅外延片项目”自首次延期以来，因半导体硅片行业在一段时期内仍处于下行周期，造成公司已投产的 12 英寸 半导体硅外延片产能利用不足，导致公司现有已投产的 12 英寸半导体硅外延片在投产初期已经面临较大的盈利压力，若按照原定建设计划投入将给 公司带来较大的业绩风险。因此公司放缓了对“年产 180 万片 12 英寸半导体硅外延片项目”所需新建的外延车间厂房的建设进度，对设备的采购节 奏进行了阶段性调整，致使公司“年产 180 万片 12 英寸半导体硅外延片项目”预计无法按照计划进度完成。经综合分析与审慎评估，公司于 2026 年 1 月 9 日召开了第五届董事会第十五次会议，会议审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，结合公司募集资金投资项目的实际情况及未

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来业务发展的规划，并经过谨慎的研讨论证，将“年产 180 万片 12 英寸半导体硅外延片项目”达到预定可使用状态日期延期至 2027 年 12 月。本次 延期未改变募投项目的内容、投资用途、投资总额和实施主体，不会对募投项目的实施造成实质性影响。

[注 3]“年产 600 万片 6 英寸集成电路用硅抛光片项目”达到预定可使用状态日期原预计为 2026 年 5 月，实际结项时间为 2025 年 12 月。该项目 建设期为 24 个月，从第 3 年开始达到生产负荷的 70%，第 4 年达到生产负荷的 85%，第 5 年及以后达到生产负荷的 100%。该项目 2025 年处于产能 爬坡期，故未达到生产负荷 100%时的预计效益。

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