Hangzhou Gaoxin Materials Technology Co., Ltd. — Annual Report 2020

Jul 12, 2021

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

杭州高新橡塑材料股份有限公司

2020 年年度报告

2021 年 04 月

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

公司负责人蒋鹏、主管会计工作负责人蒋鹏及会计机构负责人 ( 会计主管人 员 ) 屈舟萍声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见得审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

1 、原材料价格波动风险

公司产品主要原材料来自于石油衍生化工产品等，其采购价格受石油价格 及塑料期货价格影响较大。近年来，国际石油市场及塑料期货市场价格波动较 大，对公司原材料采购计划的制定和实施造成了不利影响，为控制成本以及降 低经营风险，公司制定了一系列措施，虽然公司制定了各种措施以平缓原材料 价格波动，但经营水平仍可能会受到不利影响。

2 、市场竞争风险

公司主营业务为线缆用高分子材料的研发、生产和销售，产品广泛运用于 电力、轨道交通、通信、电气装备、建筑、新能源等领域。公司始终以市场为 导向，坚持自主研发为主的技术创新道路，通过持续不断的研发创新与产品升 级，已成为国内少数生产规模化、产品系列化、配方和生产工艺先进的线缆材

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料生产企业。如果公司不能持续提高技术和研发水平，保持生产管理、产品质 量、营销与服务的先进性，公司将会面临不利的市场竞争局面，经营业绩和财 务状况将受到一定影响。

3 、固定资产折旧的影响

公司募投项目竣工验收后，固定资产折旧额将大幅增加，新增折旧额将影 响公司经营业绩。若募投项目投产后的效益不及预期，公司将面临因固定资产 折旧增加而导致利润下滑的风险。

4 、应收账款回收风险

随着公司业务的不断扩张，公司的应收账款将不断增长，虽然公司应收账 款客户主要集中在国有大型企业、上市公司、外资企业等行业内优质企业，但 仍然存在因客户信誉恶化、资金链断裂而出现坏账的风险。

5 、新产品市场拓展风险

公司的产品为具备特殊性能指标要求的高分子线缆材料，公司以技术创新 为成长抓手，持续投入大量的研发费用，来满足新老客户对产品性能和特性方 面提出的新要求，从新产品研发完成、得到市场认可到最终实现收益，需要经 过客户较为严格的质量检测和相关产品线的调配，因此对于公司新产品的研发、 投放市场、最终实现收益存在一定的市场拓展风险。

6 、不能及时收回股权转让款和分红款的风险

2018 年，经公司股东会审议，公司将持有的奥能电源 100% 股权转让给陈 虹、任晓忠和孙云友，该交易的款项为分期支付。根据公司与交易对方的约定， 奥能电源应于 2019 年 12 月 31 日前向公司支付 2300 万元的分红款。截止本报

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告披露日，公司尚未收到利润分红款 7600 万元和分红款 2300 万元，公司基于 谨慎性原则，已计提了相应的减值失。

• 7 、违规借款和违规担保的风险

公司原实际控制人高长虹先生私自借出公司公章，在未告知公司的情况下， 以公司名义对外借款和对外担保，相关债权人已起诉公司，部分案件已结案， 公司将承担大额的还款债务，对公司的生产经营造成了严重的影响，公司已委 托律师积极应诉处理，尽早解除上市公司的违规担保。公司已基于谨慎性原则， 对涉诉的违规借款和违规担保事项计提了相应的预计负债。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................................................................... 7 第三节 公司业务概要 ......................................................................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................. 17 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 32 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 47 第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................................................................................... 54 第八节 可转换公司债券相关情况 ..................................................................................................................................................... 55 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 56 第十节 公司治理 ................................................................................................................................................................................. 64 第十一节 公司债券相关情况 ............................................................................................................................................................. 69 第十二节 财务报告 ............................................................................................................................................................................. 70 第十三节 备查文件目录 ................................................................................................................................................................... 187

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释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司及杭州高新	指	杭州高新橡塑材料股份有限公司
璟娱投资	指	厦门璟娱投资合伙企业（有限合伙）
快游科技	指	厦门市快游网络科技有限公司
厦门万高新	指	厦门万高新科技有限公司
奥能电源	指	杭州奥能电源设备有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
审计机构	指	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
评估机构	指	坤元资产评估有限公司
高兴集团	指	高兴控股集团有限公司
万人中盈	指	万人中盈（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙）
双帆投资	指	中国双帆投资控股集团（香港）有限公司
太阳高新	指	福建南平太阳高新材料有限公司
杭州睿新	指	杭州睿新电缆材料合伙企业（普通合伙）
报告期	指	2020年度，即2020年1月1日--2020年12月31日
元、万元	指	人民币元、人民币万元

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	杭州高新	股票代码	300478
公司的中文名称	杭州高新橡塑材料股份有限公司
公司的中文简称	杭州高新
公司的外文名称（如有）	Hangzhou Gaoxin Rubber & Plastic Materials Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如 有）
	Hangzhou Gaoxin
公司的法定代表人	蒋鹏
注册地址	杭州市余杭区径山镇后村桥路3号
注册地址的邮政编码	311116
办公地址	杭州市余杭区径山镇后村桥路3号
办公地址的邮政编码	311116
公司国际互联网网址	www.gxsl.com
电子信箱	hzgx@gxsl.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	蒋鹏	陈骏楠
联系地址	杭州市余杭区径山镇	杭州市余杭区径山镇
电话	0571-88581338	0571-88581338
传真	0571-88581338	0571-88581338
电子信箱	hzgx@gxsl.com	hzgx@gxsl.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.cninfo.com
公司年度报告备置地点	杭州高新橡塑材料股份有限公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

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会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 28 楼 签字会计师姓名 边珊姗、魏晓慧

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2020年	2019年	本年比上年增减	2018年
营业收入（元）	411,206,776.59	697,250,232.16	-41.02%	853,198,214.01
归属于上市公司股东的净利润 （元）	-189,379,916.24	-292,511,942.66
			35.26%	21,179,547.93
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元）
	-186,024,622.77	-186,457,162.41	0.23%	-20,810,657.05
经营活动产生的现金流量净额 （元）	44,135,966.39	-44,962,064.84
			198.16%	-50,804,238.74
基本每股收益（元/股）	-1.50	-2.31	35.06%	0.17
稀释每股收益（元/股）	-1.50	-2.31	35.06%	0.17
加权平均净资产收益率	-117.35%	-72.26%	-45.09%	3.84%
			本年末比上年末增 减
	2020年末	2019年末		2018年末
资产总额（元）	402,873,555.38	813,635,176.00	-50.48%	1,111,386,012.45
归属于上市公司股东的净资产 （元）	66,687,129.17	256,067,045.41
			-73.96%	558,459,031.68

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

√ 是 □ 否

项目	2020年	2019年	备注
营业收入（元）	411,206,776.59	697,250,232.16	营业收入
营业收入扣除金额（元）	1,101,319.70	817,048.65	其他业务收入
营业收入扣除后金额（元）	410,105,456.89	696,433,183.50	主营业务收入

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六、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	75,878,799.42	122,969,500.26	114,072,490.51	98,285,986.40
归属于上市公司股东的净利润	-12,554,120.49	-3,634,165.73	-16,977,287.80	-156,214,342.22
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润
	-12,702,342.79	-3,391,052.13	-16,861,057.40	-153,070,170.45
经营活动产生的现金流量净额	71,212,911.12	-666,480.18	-32,657,049.96	6,246,585.41

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2020年金额	2019年金额	2018年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分）	270,675.50
		-2,267,862.10	43,744,936.59
计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外）	556,474.00
		3,850,016.40	3,909,835.23
计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费
		14,954,000.00
委托他人投资或管理资产的损益			13,561.64
与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益	-3,894,425.32
		-121,338,612.07
单独进行减值测试的应收款项、合同资			1,698,763.70

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产减值准备转回
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出	-201,870.92
		-2,742,506.52	-8,524.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目			46,818.00
减：所得税影响额	34,877.22	-603,313.38	7,412,376.95
少数股东权益影响额（税后）	51,269.51	-886,870.66	2,809.08
合计	-3,355,293.47	-106,054,780.25	41,990,204.98	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 报告期内，公司主要业务分为线缆用高分子材料、文化娱乐两大业务板块。

报告期内，公司主要业务未发生重大变化

一、线缆用高分子材料领域

公司的线缆用高分子材料广泛运用于轨道交通、通信、电气装备、建筑、新能源等领域。公司始终以市场为导向，以技 术为抓手，在研发的道路上不断寻求突破，产品线得到有效延伸，公司目前已有通用聚氯乙烯电缆料、特种聚氯乙烯电缆料、 无卤低烟阻燃电缆料、特种聚乙烯及交联聚乙烯电缆料、橡胶电缆料、橡塑改性弹性体材料和化学交联电缆料七大产品系列， 二百多个品种，是国内少数生产规模化、产品系列化、配方和生产工艺先进的线缆材料生产企业。

• 1、轨道交通领域：无卤低烟护套料。

• 2、通信领域：聚乙烯护套料 无卤低烟绝缘料/护套料。

• 3、电气装备领域：PVC绝缘料、硅烷交联绝缘料、橡胶电缆料。

• 4、建筑领域：PVC护套料/绝缘料、硅烷交联绝缘料/架空料、无卤低烟阻燃护套料/绝缘料

• 5、新能源领域：光伏用辐照交联无卤低烟绝缘料/护套料

• （一）主要产品的工艺流程

• 公司主要产品为特种聚乙烯及交联聚乙烯电缆料、无卤低烟阻燃电缆料、橡胶电缆料、橡塑改性弹性体、聚氯乙烯电缆

• 料。

• 1、PVC生产工艺流程图

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• 2、无卤低烟电缆料工艺流程

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• 3、聚乙烯电缆料工艺流程

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4、二步法硅烷交联电缆料生产工艺流程

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• 5、橡胶电缆料工艺流程

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（二）主要业务模式

公司主要采用“以销定产、以产定购”的定制生产模式。公司生产经营活动围绕客户订单展开，在签订销售合同后，根 据合同安排采购与生产，生产完成后进行交货和提供售后服务。

1、采购模式

公司生产所需原材料PVC树脂、线性低密度树脂一般从国内贸易商处采购，其他原材料主要向国内生产商直接采购。公 司一般会估计公司所需原材料总量,再与各供应商进行价格谈判，充分发挥规模采购优势以降低成本。公司建立了完善的供 应商管理体系和质量管理体系，每年对供应商进行评估，选择质量好、供货能力强的供应商，确保公司所需原材料的质量与 供应。

公司采购部采购部根据生产部门基于实际经营需要报送的《采购申请单》组织采购，采购部根据当期库存量、市场行情 动态、往期使用情况、质量参数等要求编制《采购计划表》，公司采购专员在《合格供方目录》的基础上，综合考虑质量、 价格、供货速度及稳定性等因素，选取合格供应商并与其签订《采购合同》，填写《采购用款申请单》，经审批后实施。公司 采购的原辅材料入库前均需经过公司质量检测部门的严格测试，以保证产品质量不受原材料因素的影响。 2、生产模式

公司自主组织生产，主要采取“以销定产、专业化生产”的生产模式。由于高分子橡塑材料产品的应用领域广阔，同一 应用领域的不同客户对产品型号、性能指标等也会有不同的要求，公司产品具有定制生产的特点，公司采用事业部制形式进 行分类管理，根据客户订单安排生产。为满足下游客户定制化的产品需求，通常采取“以销定产”的生产模式。一般以项目 为单位与主要客户签订《框架合作协议》，客户按照实际需求定期或不定期签订订单，生产部门按照订单组织车间生产。 3、销售模式

公司销售模式以直销为主，由公司销售部专门负责公司所有产品的具体销售工作。销售部门根据公司的经营目标和销售 策略，通过市场开发获取客户资源和客户信息，接受客户订单并签订供销合同，根据订单的具体情况，或者安排仓库根据出 库单发货，或者安排进行定制化的研发及生产，产品在交付客户并在验收后确认收入。

公司产品专业性强，客户对技术服务的要求较高，直销模式可减少中间环节、贴近市场并及时深入了解客户的需求，有 利于向客户提供技术服务和控制产品销售风险。公司下游知名客户对供应商资格认证较为严格，多数规模化的电线电缆企业 已建立了较为完善的合格供应商体系，由于线缆材料的性能与电线电缆质量息息相关，下游厂商更换供应商的转换成本较高， 因此公司制定了与客户建立长期稳定的合作关系、共同成长与发展的销售策略。公司在销售的过程中重点突出技术领先、性 价比突出、服务优良的综合优势，及时跟进行业发展趋势，适时推出新产品以满足客户需要。同时公司通过参与客户新型电 缆的开发，根据客户要求的参数指标，灵活调整配方，为客户提供性价比高的新型线缆材料，与客户实现双赢，进一步稳固 战略合作关系。

公司依赖多年来的经营管理经验，结合自己的产品特点和业务发展要求，采取的采购、生产、销售模式符合行业特点， 满足公司业务发展需要。报告期内，公司经营模式未发生重大变化。

（三）行业情况

1、行业的发展阶段

公司的主要产品为线缆用高分子线性材料，电线电缆是输送电能、传递信息和制造各种电机、仪器、仪表，实现电磁能 量转换所不可缺少的基础性器材，是电气化、信息化社会中必要的基础产品。其产品广泛应用于电力、能源、建筑、交通、 通信、工程机械、汽车等各个领域。电线电缆用途广、种类多、品种杂。据统计，现有电线电缆品种已超过 2,000 种，规 格数十万个，在电工电器行业中是品种和门类最多的大类产品之一。电线电缆行业是我国经济建设重要的配套产业，占据我 国电工行业四分之一的产值。随着工业化进程的加快，城市轨道、船舶建设、电力建设、城镇化的快速推进，将为中国的电 线电缆行业带来巨大市场空间。

作为国民经济发展的主要配套行业，电线电缆行业的未来发展离不开经济环境的变化。我国正处于加快转变发展方式、 调整和升级产业结构、扩大内需、促进经济转型升级的关键阶段，也是加快新型工业化、新型城市化发展、全面建设小康社 会、提前实现现代化目标的关键阶段，积极主动地顺势而为，电线电缆行业将可获得历史难得的发展机遇。

全球线缆高端市场逐渐向专业化发展，中低端市场逐渐向同业化竞争；欧洲的普瑞司曼、耐克森，日本的住友电工、古 河电工等国际线缆巨头均已完成国际化的产业布局，全球线缆产业不断集中，竞争力持续增强。世界电线电缆行业向超高压、 大容量、环保化、无油化、抗短路、高可靠、免维护等方向发展。

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2、周期性特征

电线电缆产品作为国民经济发展的配套行业，涉及电力、建筑、通信、制造等行业，与国民经济的各个部门都密切相关， 被称为国民经济的“动脉”和“神经”。中国产业研究院《2006—2010年中国电线电缆行业发展分析及投资预测报告》显示， 电线电缆行业总产值与GDP之间的相关系数为 0.98，电线电缆行业的周期性与国际、国内宏观经济走向高度相关，基本趋于 一致。随着我国经济持续健康快速发展，GDP在未来较长时期将保持稳定增长，城市化进程的推进，海洋能源开发、海上风 电、西电东送等重大工程的建设，都预示着我国电线电缆行业具有较长的景气周期。行业周期性与国民经济景气度及周期性 相关。

3、公司所处的行业地位

公司线缆用高分子产品结构丰富，品种齐全，特种电缆料生产销售规模快速扩大，目前已拥有特种聚氯乙烯电缆料、特 种聚乙烯及交联聚乙烯电缆料、无卤低烟阻燃电缆料、橡胶电缆料、橡塑改性弹性体、通用聚氯乙烯电缆料、化学交联电缆 料七个系列，二百多个品种。公司产品的挤出性能好，可以提高客户的生产效率，超高阻燃线缆材料阻燃性能高，氧指数可 超过38%，交联电缆料的交联速度快、耐环境应力开裂性能优异，无卤低烟阻燃电缆料抗开裂、燃烧性能优异。产品配方体 系以及新产品研发能力是线缆用高分子材料企业的核心竞争力。线缆广泛应用于电网、太阳能、核电、风能、水电、轨道交 通、船舶、采矿、通信、建筑、航天等众多领域，不同领域具有不同的气候条件和安全需求，对线缆性能的要求差别较大， 而线缆用高分子材料的性能直接决定线缆的性能。公司经过长期的技术积累及持续的研发投入，掌握了相关的技术诀窍，形 成了完备的配方体系，具备了在核心技术基础上灵活调整产品配方满足客户需求的能力，是业内少数几家产品系列化程度高、 产品结构丰富的企业。

公司的研发中心被认定为“省级高新技术研发中心”及“浙江省省级企业研究院”，公司拥有全系列的电缆料试验检测 设备，其中包括微机控制电子万能试验机、能量色散X荧光光谱仪、无转子密闭模硫化仪以及德国布鲁克公司生产的红外光 谱仪等先进的设备仪器。

在国内整个电缆料制造行业，公司产能高、规模大，现已成为国内名列前茅、地方知名的龙头企业。 二、文娱板块

公司子公司厦门市快游网络科技有限公司成立于2011年8月，主营业务为PC端网页游戏研发、移动端游戏研发（手游及 H5）。公司于2019年8月完成收购厦门市快游网络科技有限公司35%的股权，2019年底公司账列长期股权投资金额8,783万元。 快游科技公司的内控较为薄弱，2020年无法开具增值税专用发票，导致应收账款无法收回，快游科技公司资金紧缺，整体经 营异常，基于谨慎性原则，公司已对2020年度长期股权投资全额计提减值。快游科技2020年度业绩指标无法达到双方约定的 要求，协议约定快游科技在2019年度、2020年度、2021年度各年度实现的扣非后净利润数分别不低于3,600万元、4,500万元、 5,500万元，盈利承诺期间内，如当年实际盈利数未能实现业绩承诺指标的65%，则我公司有权解除合同；公司已向厦门璟娱 投资合伙企业（有限合伙）发函，要求其回购快游科技的35%股权并支付我公司7,700万元及资金使用费。

考虑到公司自身的经营情况及后期发展规划，为求公司在线缆用高分子材料领域有更好的发展，公司后期打算把文娱板 块从主营业务中剥离。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
	长期股权投资比年初减少100%,主要系计提子公司快游科技长期股权投资减值准 备所致
股权资产
	固定资产比年初下降16.43%，主要系本期期末已剔除期初纳入合并报表的太阳高 新相关数据所致
固定资产
无形资产	无形资产比年初下降12.54%，主要系本期摊销无形资产费用所致

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在建工程

在建工程比年初下降 66.28%，主要系本期期末已剔除期初纳入合并报表的太阳高 新相关数据以及计提在建工程减值准备所致

2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司核心竞争优势包括有：技术优势（配方工艺优势和技术融合优势、具体产品技术优势）、客户资源优势、生产运营 优势、综合成本优势、团队优势等方面。随着上市以来近几年的发展，公司的产能瓶颈、资金短缺等问题的解决改善，及公 司在行业经验、技术创新、新产品延伸、客户拓展、产品质量、人才储备等方面取得的持续进步，公司各项竞争优势得以进 一步增强。各方面内容在公司招股说明书和历年年度报告中均有提及，下面就部分内容予以补充： 1、技术优势

产品配方体系以及新产品研发能力是线缆用高分子材料企业的核心竞争力。线缆广泛应用于电网、太阳能、核电、风能、 水电、轨道交通、船舶、采矿、通信、建筑、航天等众多领域，不同领域具有不同的气候条件和安全需求，对线缆性能的要 求差别较大，而线缆用高分子材料的性能直接决定线缆的性能。公司经过长期的技术积累及持续的研发投入，掌握了相关的 技术诀窍，形成了完备的配方体系，具备了在核心技术基础上灵活调整产品配方满足客户需求的能力，是业内少数几家产品 系列化程度高、产品结构丰富的企业。

公司的研发中心被认定为“省级高新技术研发中心”及“浙江省省级企业研究院”，公司拥有全系列的电缆料试验检测 设备，其中包括微机控制电子万能试验机、能量色散X荧光光谱仪、无转子密闭模硫化仪以及德国布鲁克公司生产的红外光 谱仪等先进的设备仪器。

2、产品优势

公司线缆用高分子产品结构丰富，品种齐全，特种电缆料生产销售规模快速扩大，目前已拥有特种聚氯乙烯电缆料、特 种聚乙烯及交联聚乙烯电缆料、无卤低烟阻燃电缆料、橡胶电缆料、橡塑改性弹性体、通用聚氯乙烯电缆料、化学交联电缆 料七个系列，二百多个品种。公司产品的挤出性能好，可以提高客户的生产效率，超高阻燃线缆材料阻燃性能高、交联电缆 料的交联速度快、耐环境应力开裂性能优异，无卤低烟阻燃电缆料抗开裂、燃烧性能优异。

3、客户优势

凭借强大的研发能力、丰富的产品结构、稳定的产品质量以及较高的性价比，公司线缆用高分子材料的主要客户为国有 大型企业、上市公司、外资企业等行业内优质企业，并与其形成了长期、稳定而紧密的合作关系。公司通过与客户合作开发 产品，在研发初期便锁定后期销售订单。

4、生产运营优势

公司对生产线全面改造，采用自动化程度较高的配料、供料系统，引进先进的自动造粒BUSS生产线。公司生产模式为以 销定产，通过多年来的摸索和积累，理顺了订单的承接、材料的采购、生产和出厂检验等环节之间的流程，销售、采购、生 产、质检、仓库等职能部门信息实时联动，从承接订单到产品生产完工可以在短时间内完成，实现了订单的快速交付。公司 对原材料进货检验、生产过程检验、产品最终检验各环节层层把关，全过程处于立体网状的系统控制之下，使产品质量确实 稳定可靠。

5、快速响应优势

公司与主要电缆客户均建立了长期的战略合作关系。当客户需要开发新型电缆时，通常会主动与公司取得联系，邀请公 司一同参与研发。公司有能力根据客户要求的参数指标，迅速灵活调整配方，为客户提供性价比高的线缆材料，快速满足客 户需求。随着新型电缆研发的成功，公司与客户实现了双赢，战略合作关系进一步稳固。

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年一季度，因疫情影响公司原材料采购及产品发货均受到一定程度阻碍；从年初积极防疫，到快速降本增效，配 合国家“双循环”的大政策，积极推动业务调整、战略优化，提出“五五战略”（即第五个“五年战略”）等，公司都积极配 合参与，为谋求更好的发展。同时，公司也加强了对产品的质量把控、对新产品的技术研究力度，增强核心竞争力，为十四 五规划做好了充分准备。

2020年是公司极具挑战的一年，年初受疫情影响，公司业务发展受阻；年中受公司原实际控制人高长虹以公司名义违

规担保及违规借款的影响，公司陷入债务危机；年末实际控制人吕俊坤失联，致使公司控制权可能发生变更。

2020年，公司实现营业收入41120.68万元，同比下降41.02%；营业利润为-192164.41万元，较去年同期上升32.29%；

• 利润总额为-19198.71万元，较去年同期上升33.55%；净利润为-19186.52万元，较去年同期上升34.21%。

• 报告期内，公司的经营情况回顾如下：

• 1、出售太阳高新51%股权

公司于2020年3月19日与杭州睿新电缆材料合伙企业（普通合伙）（以下简称“杭州睿新”）签订了《股权转让协议》， 以人民币3040.60万元将公司持有的福建南平太阳高新材料有限公司（以下简称“太阳高新”）51%股权转让给杭州睿新，本 次交易已完成，公司不再持有太阳高新的股权。

• 公司结合当下市场环境，为了降低公司管控成本，集中公司资源，专注于客户资源更为密集的华东地区市场和西南地

• 区市场，更充分有效地利用公司资金，经与太阳高新和杭州睿新协商，公司决定将太阳高新51%股权转让给杭州睿新。 2、变更公司董事长

• 公司董事长吕俊坤先生因个人原因于2020年9月11日辞去公司董事长、董事、战略委员会委员等职务。

• 2020年9月16日公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于选举董事长的议案》，选举李湘江为公司董事长。 2020年9月22日公司完成了相应的工商变更登记手续。

• 3、注销全资子公司厦门万高新

• 公司于2020年12月16日收到厦门市翔安区市场监督管理局出具的关于厦门万高新科技有限公司（以下简称“厦门万高

• 新”）的《准予注销登记通知书》，厦门万高新已经完成工商注销登记手续。

• 厦门万高新注销后，公司合并财务报表的范围相应发生变化。注销厦门万高新有利于提高运营效率、降低管理成本，

• 进一步优化资源配置，符合公司未来战略发展规划，不会对公司未来业务发展产生不利影响，不会损害公司及股东的利益。 4、公司内控管理情况

2020年，受公司原实际控制人高长虹以公司名义违规担保和违规借款的影响，公司深陷债务危机，诉讼缠身。为避免 类似事件再次发生，公司加强了内控管理制度，规范了用印的相关制度，公司印章由相关部门专人保管。同时，公司强化了 内控部门职能与人员配备，梳理和完善公司内控制度和流程。建立大风控体系，加强业务部门、职能部门、各层级之间的沟 通与联动，同策同力，协作共治，切实做好事前、事中风险防控与管理；加强对公司干部员工的培训力度，提高全体员工的 风险防控意识，多措并举提升公司风险防控能力，保障公司持续健康发展。

• 5、与投资者积极互动良性互动

报告期内，公司保持与投资者的良性互动，举行了2019年度业绩说明会，切实做好机构投资者的现场调研接待工作， 对深交所投资者关系互动平台的投资者提问及时进行了认真的解答，加深了投资者对公司的了解和认同，维护了公司公开和 透明的良好市场形象，切实维护全体股东的利益。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求

主要原材料的采购模式

单位：元

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

		采购额占采购总 额的比例	结算方式是否发 生重大变化
主要原材料	采购模式			上半年平均价格	下半年平均价格
	根据生产计划和 库存情况确定并 实施采购
聚氯乙烯树脂		22.9%	否	6.00	6.50
	根据生产计划和 库存情况确定并 实施采购
碳酸钙		0.95%	否	0.89	0.89
	根据生产计划和 库存情况确定并 实施采购
氢氧化铝		2%	否	4.60	4.33
	根据生产计划和 库存情况确定并 实施采购
线性低密度树脂		35.06%	否	6.50	7.50
	根据生产计划和 库存情况确定并 实施采购
EVA树脂		2.23%	否	11.50	14.70

原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因

不适用

能源采购价格占生产总成本 30%以上

□ 适用 √ 不适用

主要能源类型发生重大变化的原因

不适用

主要产品生产技术情况

主要产品	生产技术所处的阶段	核心技术人员情况	专利技术	产品研发优势
				公司的研发中心被认 定为“省级高新技术 研发中心”及“浙江 省省级企业研究院”， 公司拥有全系列的电 缆料试验检测设备， 其中包括微机控制电 子万能试验机、能量 色散X荧光光谱仪、 无转子密闭模硫化仪 以及德国布鲁克公司 生产的红外光谱仪等 先进的设备仪器。
		核心技术人员均为公 司员工，目前已有40 多位技术人员，形成 了具有自主知识产权 的技术体系，同时与 高校和科研院所进行 产学研合作，为公司 技术创新提供坚强后 盾。
			公司在高分子橡塑材 料制品方面已获得33 项有效专利，其中发 明专利7项。
	产品已处产业化阶 段，性能上在不断改 进、提升
高分子橡塑材料
主要产品的产能情况
主要产品	设计产能	产能利用率	在建产能	投资建设情况

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

聚氯乙烯电缆料	45000		50.00%	无	无
无卤低烟阻燃电缆料	10000		40.00%
特种聚乙烯和交联聚 乙烯电缆料
	30000		70.00%
橡胶电缆料	6000		7.00%
橡塑改性弹性体	1000		15.00%
主要化工园区的产品种类情况
主要化工园区				产品种类
杭州市余杭区径山镇工业园区			高分子橡塑材料

报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况

□ 适用 √ 不适用

报告期内上市公司出现非正常停产情形

□ 适用 √ 不适用

相关批复、许可、资质及有效期的情况

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
所属单位	证书名称	有效期
杭州高新	排污许可证	2020/8/7-2023/8/6
杭州高新	城镇污水排入排水管网许可证	2019/12/23-2024/12/22

从事石油加工、石油贸易行业

□ 是 √ 否

从事化肥行业

□ 是 √ 否

从事农药行业

□ 是 √ 否

从事氯碱、纯碱行业

□ 是 √ 否

从事化纤行业

□ 是 √ 否

从事塑料、橡胶行业

√ 是 □ 否

公司的线缆用高分子材料广泛运用于电力、船舶、轨道交通、通信、电气装备、建筑、新能源等领域，销售模式为以销定产， 暂无进出口贸易。公司始终以市场为导向，以技术为抓手，在研发的道路上不断寻求突破，产品线得到有效延伸，公司目前 已有通用聚氯乙烯电缆料、特种聚氯乙烯电缆料、无卤低烟阻燃电缆料、特种聚乙烯及交联聚乙烯电缆料、橡胶电缆料、橡 塑改性弹性体材料和化学交联电缆料七大产品系列，二百多个品种，是国内少数生产规模化、产品系列化、配方和生产工艺 先进的线缆材料生产企业。

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

二、主营业务分析

1 、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

	2020年	2020年	2019年	2019年
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	411,206,776.59	100%	697,250,232.16	100%	-41.02%
分行业
工业	410,105,456.89	99.73%	696,433,183.51	99.88%	-0.15%
其他	1,101,319.70	0.27%	817,048.65	0.12%	0.15%
分产品
特种聚乙烯及交 联聚乙烯电缆料
	200,776,183.59	48.83%	341,798,549.63	49.02%	-0.19%
特种聚氯乙烯电 缆料
	110,225,768.06	26.81%	180,651,364.42	25.91%	-0.90%
通用聚氯乙烯电 缆料
	51,554,688.09	12.54%	81,222,446.85	11.65%	0.89%
无卤低烟阻燃电 缆料
	41,645,165.82	10.12%	78,491,104.09	11.26%	-1.14%
橡胶电缆料及橡 塑改性弹性体
	5,903,651.33	1.43%	14,269,718.52	2.04%	-0.61%
其他	1,101,319.70	0.27%	817,048.65	0.12%	0.15%
分地区
境内	411,206,776.59	100.00%	697,250,232.16	100.00%	0.00%
境外

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求

单位：元

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

				营业收入比上 年同期增减	营业成本比上 年同期增减	毛利率比上年 同期增减
	营业收入	营业成本	毛利率
分行业
工业	410,105,456.89	388,072,807.99	5.37%	-41.11%	-39.43%	-2.64%
分产品
电线电缆用高 分子材料
	410,105,456.89	388,072,807.99	5.37%	-41.11%	-39.43%	-2.64%
分地区
境内	410,105,456.89	388,072,807.99	5.37%	-41.11%	-39.43%	-2.64%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

单位：元

			收入实现情 况	产品上半年 平均售价	产品下半年 平均售价	同比变动情 况
产品名称	产量	销量					变动原因

海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润 10%以上

□ 是 √ 否

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2020年	2019年	同比增减
	销售量	吨	52,594	80,684	-34.81%
电线电缆用高分 材料
	生产量	吨	52,812	79,874	-33.88%
	库存量	吨	1,471	1,253	17.40%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用

本期销售量和生产量下降主要系本期仅合并了太阳高新1-4月的数据

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）营业成本构成

产品分类

产品分类

单位：元

		2020年	2020年	2019年	2019年
产品分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比	金额	占营业成本比

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

			重		重
电线电缆用高 分子材料
	原材料	352,641,760.60	90.87%	583,838,826.02	91.08%	-0.21%
电线电缆用高 分子材料
	人工成本	8,265,950.80	2.13%	16,252,557.02	2.54%	-0.41%

说明

无

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

(一) 单次处置对子公司投资即丧失控制权

子公司 名称	股权处置 价款	股权处置 比例(%)	股权处置 方式	丧失控制 权的时点	丧失控制权时点 的确定依据	处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额
福建南平太阳高 新材料有限公司	30,406,000.00	51.00	股权 转让	2020年4月	转让款已收到并 办理工商变登记 手续	-390,573.38

(续上表)

(续上表)
子公司 名称	丧失控制权 之日剩余股 权的比例	丧失控制 权之日剩 余股权的 账面价值	丧失控制 权之日剩 余股权的 公允价值	按照公允价值重新 计量剩余股权产生 的利得或损失	丧失控制权之日剩余 股权公允价值的确定 方法及主要假设	与原子公司股权投 资相关的其他综合 收益、其他所有者权 益变动转入投资损 益的金额
福建南平太阳高 新材料有限公司

(二)其他原因的合并范围变动

合并范围减少

合并范围减少
公司名称	股权处置方式	股权处置时点	处置日净资 产	期初至处置日 净利润	利润归还 投资额
厦门万高新科技有限 公司	子公司决议解散	2020年12月11日		-41,826.75	-98.48

由于厦门万高新科技有限公司的业务已停止，公司决议解散，自注销完毕之日起，公司不再将其纳入合并 财务报表范围。

（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	138,491,530.60
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	33.67%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例
	0.00%

公司前 5 大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户一	37,763,232.93	9.18%
2	客户二	33,272,119.98	8.09%
3	客户三	30,749,430.12	7.48%
4	客户四	19,340,729.11	4.70%
5	客户五	17,366,018.42	4.22%
合计	--	138,491,530.60	33.67%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	144,435,591.75
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	39.49%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例
	0.00%

公司前 5 名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商一	47,581,618.50	13.01%
2	供应商二	34,551,285.50	9.45%
3	供应商三	23,888,658.00	6.53%
4	供应商四	20,371,669.00	5.57%
5	供应商五	18,042,360.75	4.93%
合计	--	144,435,591.75	39.49%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、费用

单位：元

2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明

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	15,863,451.83	44,524,120.18		主要系本期仅合并了太阳高新1-4 月的数据以及本期执行新收入准则 后，将运输费转列主营业务成本所 致
销售费用			-64.37%
	33,192,661.71	47,228,381.76		主要系本期仅合并了太阳高新1-4 月的数据
管理费用			-29.72%
	10,081,459.63	7,435,686.90		主要系去年同期计提了高长虹资金 占用费利息收入所致
财务费用			35.58%
研发费用	34,794,427.71	39,384,444.72	-11.65%	主要系研发投入减少所致

4 、研发投入

√ 适用 □ 不适用

杭州高新橡塑材料股份有限公司是国内最大的专业从事研发生产销售电线电缆用高分子橡塑材料厂家之一。公司在2020年开 展的科研活动有:欧盟建筑标准阻燃CPR、抗热收缩型90℃高电性能聚氯乙烯绝缘级护套料、环保型90℃聚氯乙烯耐油阻燃柔 软护套料、抗滴落无卤低烟阻燃聚烯烃电缆料、超高压用A类阻燃聚氯乙烯电缆料、柔软90℃低烟无卤阻燃聚烯烃护套料、 紫外光辐照交联聚乙烯绝缘料、90℃高电性（耐寒-30℃)阻燃护层级聚氯乙烯塑料、抗开裂无卤低烟阻燃聚烯烃电缆料、高 密度聚乙烯护套料(澳标）、环保型无卤阻燃聚乙烯护套料等11个研发项目。依托省级高新技术研发中心”及“浙江省省级企 业研究院”两个技术创新平台，通过加强研发队伍建设，持续提升产品技术优势与研发能力，为丰富公司产品、新一代材料 市场开发以及公司综合竞争力的提高奠定了坚实的基础。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2020年	2019年	2018年
研发人员数量（人）	47	50	53
研发人员数量占比	17.47%	14.97%	15.10%
研发投入金额（元）	34,794,427.71	39,384,444.72	52,560,952.33
研发投入占营业收入比例	8.46%	5.65%	6.16%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入 的比例
	0.00%	0.00%	0.00%
资本化研发支出占当期净利 润的比重
	0.00%	0.00%	0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5 、现金流

单位：元

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

项目	2020年	2019年	同比增减
经营活动现金流入小计	344,711,520.25	433,723,967.26	-20.52%
经营活动现金流出小计	300,575,553.86	478,686,032.10	-37.21%
经营活动产生的现金流量净 额	44,135,966.39	-44,962,064.84	198.16%
投资活动现金流入小计	24,677,327.39	1,169,600,000.00	-97.89%
投资活动现金流出小计	10,828,403.87	1,225,342,391.48	-99.12%
投资活动产生的现金流量净 额	13,848,923.52	-55,742,391.48
			124.84%
筹资活动现金流入小计	235,000,000.00	388,000,000.00	-39.43%
筹资活动现金流出小计	388,599,519.59	527,134,752.11	-26.28%
筹资活动产生的现金流量净 额	-153,599,519.59	-139,134,752.11
			-10.40%
现金及现金等价物净增加额	-95,614,629.68	-239,839,208.01	60.13%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

• √ 适用 □ 不适用

• 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长198.16%，主要系本期销售回款增加所致。

• 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长124.84%，主要系本期处置子公司收到的现金净额增加及去年因投资快游科 技现金净额减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用

单位：元

	2020	年末	2020年初	2020年初
					比重增 减
		占总资产 比例		占总资产 比例		重大变动说明
	金额		金额
	995,587.61		112,666,425. 85		-13.60 %	主要系期初有新实控人转入代高长 虹偿还资金占用款所致
货币资金		0.25%		13.85%

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

	105,621,436. 87		153,267,138. 72
应收账款		26.22%		18.84%	7.38%	主要系总资产减少所致
	29,032,899.0 2					主要是本期期末已剔除上期纳入合 并报表的子公司太阳高新相关数据 所致
			82,231,954.9 4
存货		7.21%		10.11%	-2.90%
投资性房地产	2,125,776.79	0.53%	2,269,970.95	0.28%	0.25%	主要系总资产减少所致
			87,830,612.1 2		-10.79 %	主要系本期计提子公司快游科技长 期股权投资减值准备所致
长期股权投资		0.00%		10.79%
	187,569,800. 42		224,446,616. 28
固定资产		46.56%		27.59%	18.97%	主要系总资产减少所致
在建工程	1,921,142.04	0.48%	5,696,549.92	0.70%	-0.22%	主要系总资产减少所致
	200,311,208. 33		348,571,879. 31
短期借款		49.72%		42.84%	6.88%	主要系总资产减少所致

2 、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目	期末账面价值	受限原因
货币资金	405,646.53	冻结
投资性房地产	2,125,776.79	抵押
固定资产	106,111,533.63	抵押
无形资产	30,981,430.11	抵押
合 计	139,624,387.06

五、投资状况分析

1 、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

• 适用 √ 不适用

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

26

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

4 、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5 、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2 、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

											是否 按计 划如 期实 施，如 未按 计划 实施， 应当 说明 原因 及公 司已 采取 的措 施
				本期 初起 至出 售日 该股 权为 上市 公司 贡献 的净 利润 （万 元）
						股权 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 净利 润总 额的 比例
										所涉 及的 股权 是否 已全 部过 户
									与交 易对 方的 关联 关系
			交易 价格 （万 元）		出售 对公 司的 影响		股权 出售 定价 原则	是否 为关 联交 易
	被出 售股 权
交易 对方		出售 日										披露 日期	披露 索引
杭州 睿新 电缆 材料 合伙 企业 （普 通合 伙）					业务 不具 连续 性，对 管理 稳定 性无 不利 影响，								http:// www. cninfo .com. cn/ne w/dis closur e/deta il?plat
	福建 南平 太阳 高新 材料 有限 公司
		2021 年04 月30 日										2020 年03 月21 日
									非关 联方 交易
			3,040. 6
				-22.46		0.22%	评估 定价	否		是	是

27

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

					对报 告期 财务 状况 和经 营成 果有 一定 的积 极影 响								e=szs e&org Id=99 00024 807& stock Code =300 478& annou ncem entId =120 73891 96&a nnoun ceme ntTim e=202 0-03- 21

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七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：万元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
厦门市快 游网络科 技有限公 司		信息传输、 软件和信 息技术服 务业
	参股公司		1000万元	2,475.15	-3,327.91	3,018.43	-10,096.96	-10,855.69

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
		公司出售太阳高新51%的股权后，可 以收回现金3,040.60万元，有利于公司 后续开发华东地区市场和西南地。
福建南平太阳高新材料有限公司	出售

主要控股参股公司情况说明

厦门市快游网络科技有限公司，主要从事软件开发；互联网信息服务（不含药品信息服务和网吧）；信息系统集成服务；数 据处理和存储服务；互联网接入及相关服务（不含网吧）；其他互联网服务（不含需经许可审批的项目）；信息技术咨询服务； 集成电路设计；其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）；专业化设计服务；其他未列明专业技术服务业（不

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

含需经许可审批的事项）；动画、漫画设计、制作等，注册资本为1000万元，公司出资比列为35%。截止报告期末，该公司总 资产为2,475.15万元，净资产为-3,327.91万元，净利润为-10,855.69万元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公司所属行业及产品领域发展趋势

近年来，世界经济增速放缓，贸易战、保护主义、单边主义加剧，国际大宗商品价格大幅波动，国外的新冠肺炎疫情仍未得 到有效控制，这些因素正影响着世界经济且不可预测。

我国发展处于重要战略机遇期，2021年是国家“十四五”规划开局之年，机遇和挑战都有新的发展变化，国家正在构建以国 内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，政府还将持续推动扩大内需、支持创新发展、改善营商环境。随 着政府部门持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，国民经济稳步回升，消费需求逐步恢复。

作为国民经济发展的主要配套行业，电线电缆行业的未来发展离不开经济环境的变化。我国正处于加快转变发展方式、调整 和升级产业结构、扩大内需、促进经济转型升级的关键阶段，也是加快新型工业化、新型城市化发展、全面建设小康社会、 提前实现现代化目标的关键阶段，积极主动地顺势而为，电线电缆行业将可获得历史难得的发展机遇。

公司生产销售的线缆用高分子材料主要配套于轨道交通、通信、电气装备、建筑、新能源等领域。随着我国“一带一路”、

“高铁出海”、“供给侧结构性改革”、减税降费等国家战略、政策的实施，为公司的发展带来了更多的机遇。

• 2、公司产品所涉领域情况

• （1）通信领域方面：

从市场需求来看，随着轨道交通，物联网、通讯数字信息网络等的投资建设；光网和4G网络全面覆盖城乡，5G启动发展，建 成较为完善的商业卫星通信服务体系等等，拓宽了线缆行业的市场空间，同时对通讯线缆提出更多要求。容量更大、网速更 快、管理灵活市场需求随着我国居民人均可支配收入持续增长、城镇化趋势新增大量智能家电需求、数字信息的传播及等因 素，我国线缆市场具有广阔的增长空间。

• （2）轨道交通领域方面：

铁路及城市轨道交通领域对电线电缆的需求快速增长。截至2015年末，大陆地区已开通城轨交通运营的共计26个城市、116 条线路，运营线路总长度达3,618公里。2015年度新增运营线路达到445公里，同比增长14%。2015年度，全国城市轨道交通 投资完工总额达到3,683亿元，同比增长27%;在建线路总长4,448公里（七种制式同时在建），可研批复投资累计达26,337亿 元。截至2015年末，共有44个城市的城轨建设规划获批，规划规模达到4,705公里（数据来源：国家统计局）。我国城市轨道 的发展体现出规模快速增长、系统网络逐步丰富、格局基本形成的特点根据《“十三五”现代综合交通运输体系发展规划》， “十三五”期间，我国铁路及城轨交通仍将继续保持快速增长、良性发展的势头，铁路营业里程将从2015年的12.1万公立增 长到2020年的15万公里，高速铁路营业里程将从2015年的1.9万公里增长到2020年的3.0万公里，城市轨道交通运营里程将从 2015年的3,300公里增长到2020年的6,000公里。城市轨道投资力度的加大，将有效拉动电线电缆行业的进一步发展，有望给 我国电线电缆企业带来巨大的转型升级机遇。

（3）新能源领域方面：

在资源紧缺、环保问题日益突出的大背景下，环保节能作为调整经济结构转变发展方式的重要着力点，已经上升到了国家战 略层面的高度。常规的电线电缆使用PVC，在其废弃后焚烧处理时会产生二恶英，掩埋处理时会有铅化合物的毒性问题等。 为加强环境保护，北京、上海等重点城市已明确规定大中型建筑或公共场所禁止使用PVC等非环保电线电缆。在以后几年中， 我国建筑、交通、运输、通讯部门和所有大中型城市的供电部门，也将逐步禁止使用非环保型电线电缆；美国、日本和欧盟 各国也对电线电缆产品的安全性提出了严格的准入认证标准。此外，随着世界各国和地区人民节能环保与安全意识的日益增 强，其对家电产品的节能、无毒、防短路、阻燃等特性均提出了越来越高的要求，因此环保、节能型电线电缆将迎来需求的 快速增长。

根据规划鼓励支持新能源的建设和使用，随着核电、风电、海洋能源等一大批新能源项目的成立，相关特种装备、支持船舰、

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

港口装卸设备所需的特种装备电缆迎来了新的发展机遇。

（4）建筑领域方面：

随着一带一路、西部大开发、振兴东北、新型城镇化、城镇棚户区和城乡危房改造的持续推动，将全线带动各类建筑类电线 电缆的需求量。新版《绿色建筑评价标准》的施行，将带动整个产业链实现设计和技术创新。建筑行业竞争日趋激烈和对资 质要求的提高，建筑装饰行业已经进入整合时期，行业集中度将逐步提高。该领域产品将向标准化、环保化、抗短路、免维 护等方向发展。

（5）电气设备领域方面：

电气成套设备的一个主要应用是对电力系统的控制和保护，因此电力行业是电气成套设备的直接消费行业，电力行业的投资 和发展直接影响电气成套设备行业的市场需求情况。近几年，我国政府加大了对电网的技改投入，特别是智能电网、西电东 送、全国联网、农网改造以及城市化发展所涉及的城网改造对电气成套设备制造业起到了积极的促进作用。此外，随着我国 工业化进程的加快，也必将推动电气成套设备的需求增长。目前在国内各级电网中，配电网的基础设施建设最为薄弱。由于 配电网投资不足，设备老化和技术性能低劣，高耗能设备多，电能损耗率高，一般地区配电网损耗在l5%～20%，个别地区达 到30%，造成能源大量浪费和环境污染，尤其是农村电网问题表现更为突出。该领域产品将向超高压、大容量、环保化、抗 短路、免维护等方向发展。

（二）公司发展战略

2021年，公司将积极推进高新的制度梳理和文化转型，在加大人力资源投入的基础上，积极优化资源配置、加大业务于技术 创新、强化规范管理，夯实发展基础，砥砺奋进，收储优势资源、积蓄成长力量，积极开拓业务，进一步做大做强，力创佳 绩。

（三）公司经营计划

2021年是国家“十四五”规划开局之年，我国将继续推动高质量发展战略，构建以国内需求为主、国内国际双循环相互促进 的新格局，保持经济高速增长，也为公司的发展带来了更多的机遇。公司将紧跟行业发展趋势，坚持为现有产品拓展更多客 户，为现有客户提供更多产品和服务。走可持续发展道路，力争成为核心竞争力突出、品牌和技术领先、具备较强的盈利能 力和抗风险能力、股东回报良好、员工福利待遇不断提高并能够承担更多社会责任的优质上市企业。

2021年主要工作重点： 1、提高公司内生力量，增强公司的研发实力和生产效率。在不放弃领先型开发战略的前提下，专注于市场更为广阔的中端 和部分低端高分子线缆材料品种，改进公司现有产品配方，以顾客需求为导向，严抓产品质量，优化产品配方，加快新产品 的测试节奏，抓住市场机遇。2021年，公司的研发计划有：

研发项目 研发时间 B类阻燃热塑性无卤低烟烯烃护套料 2021年1月-2022年12月 控缆用低密度聚乙烯绝缘料 2021年1月-2022年12月 1.5m㎡线缆用阻燃B型90°C聚氯乙烯护套料 2021年1月-2022年12月 B类成束燃烧丁腈符合聚氯乙烯护套料 2021年1月-2022年12月 可剥离半导电屏蔽料 2021年1月-2022年12月

2、出售公司持有的厦门市快游网络科技有限公司35%的股权。公司结合当下市场环境，为了降低公司管控成本，集中公司资

源，专注于客户资源更为密集的华东地区市场和西南地区市场，充分有效地利用公司资金，公司决定拟出售持有的快游科技 35%的股权。

3、提质增效降成本、精细管理管成本、风险管控控成本，打造以成本为中心的精益数字化管理模式。通过新技术、新材料、 新工艺的应用等各类改善活动，降低生产制造成本，减少生产过程中的各项浪费。对标国际国内先进企业，在管理创新、体 系建设、精益生产、成本管控方面持续改进，全面提升公司管理水平。

4、全面加强安全环保工作。安全生产，预防为主，通过平时的各种演练、目视化等各种直观的危险源警示，结合月度检查、 专项检查及日常检查等各种方式，不断宣传安全环保知识，提升员工（特别是新员工）的安全意识。关注员工健康，进一步 改善作业环境和降低劳动强度。

5、继续做好信息披露工作。公司董事会将继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》、《信息披露管理制度》的有关要求，自觉

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

履行信息披露义务，不断提高信息披露规范化水平和信息披露透明度。

• 6、努力建立良好的投资者关系。2021年，公司将进一步完善投资者关系管理机制，通过电话、网站、平台APP等渠道，与投 资者进行广泛联系和沟通。

• 7、公司将持续开展管理层领导力盘点和能力提升培训工作，不断提升领导力，持续完善后备人才库，为公司人才梯队建设 做好人才储备。

• （四）面临的风险

• 1、原材料价格波动风险

公司产品主要原材料来自于石油衍生化工产品等，其采购价格受石油价格及塑料期货价格影响较大。近年来，国际石油市场 及塑料期货市场价格波动较大，对公司原材料采购计划的制定和实施造成了不利影响，为控制成本以及降低经营风险，公司 制定了一系列措施，虽然公司制定了各种措施以平缓原材料价格波动，但经营水平仍可能会受到不利影响。

2、市场竞争风险

公司主营业务为线缆用高分子材料的研发、生产和销售，产品广泛运用于电力、轨道交通、通信、电气装备、建筑、新能源 等领域。公司始终以市场为导向，坚持自主研发为主的技术创新道路，通过持续不断的研发创新与产品升级，已成为国内少 数生产规模化、产品系列化、配方和生产工艺先进的线缆材料生产企业。如果公司不能持续提高技术和研发水平，保持生产 管理、产品质量、营销与服务的先进性，公司将会面临不利的市场竞争局面，经营业绩和财务状况将受到一定影响。 3、固定资产折旧的影响

公司募投项目竣工验收后，固定资产折旧额将大幅增加，新增折旧额将影响公司经营业绩。若募投项目投产后的效益不及预 期，公司将面临因固定资产折旧增加而导致利润下滑的风险。

• 4、应收账款回收风险

随着公司业务的不断扩张，公司的应收账款将不断增长，虽然公司应收账款客户主要集中在国有大型企业、上市公司、外资 企业等行业内优质企业，但仍然存在因客户信誉恶化、资金链断裂而出现坏账的风险。

• 5、新产品市场拓展风险

公司的产品为具备特殊性能指标要求的高分子线缆材料，公司以技术创新为成长抓手，持续投入大量的研发费用，来满足新 老客户对产品性能和特性方面提出的新要求，从新产品研发完成、得到市场认可到最终实现收益，需要经过客户较为严格的 质量检测和相关产品线的调配，因此对于公司新产品的研发、投放市场、最终实现收益存在一定的市场拓展风险。

6、不能及时收回股权转让款和分红款的风险

2018年，经公司股东会审议，公司将持有的奥能电源100%股权转让给陈虹、任晓忠和孙云友，该交易的款项为分期支付。根 据公司与交易对方的约定，奥能电源应于2019年12月31日前向公司支付2300万元的分红款。截止本报告披露日，公司尚未收 到利润分红款7600万元和分红款2300万元，公司基于谨慎性原则，已计提了相应的减值损失。

7、违规借款和违规担保的风险

公司原实际控制人高长虹先生私自借出公司公章，在未告知公司的情况下，以公司名义对外借款和对外担保，相关债权人已 起诉公司，部分案件已结案，公司将承担大额的还款债务，对公司的生产经营造成了严重的影响，公司已委托律师积极应诉 处理，尽量减少公司损失。公司已基于谨慎性原则，对涉诉的违规借款和违规担保事项计提了相应的预计负债。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

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第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
分配预案的股本基数（股）	126,673,000
现金分红金额（元）（含税）	0.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	0
可分配利润（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总 额的比例
	0.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度实现归属于母公司所有者的净利润为-18938万元，公司母 公司实现净利润-18637.05万元。截止2020年12月31日公司资本公积余额为18013.96万元。 经董事会研究，公司2020年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上 市公司现金分红》等有关规定；同时根据《公司章程》规定：公司该年度实现的可分配利润为正，经营活动产生的现金 流量净额为正，且无重大投资计划或现金支出事项发生，应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当 年实现的可分配利润的15%。股票股利分配的条件为：公司经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规 模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案， 并经股东大会审议通过后实施。 因公司2020年度实现的净利润为负值，为保证公司的可持续性发展，更好地维护全体股东的长远利益，公司2020年度 不进行利润分配符合公司实际情况，符合相关法律法规及《公司章程》的规定。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

公司2018年度利润分配方案为：以截至2018年12月31日公司总股本12667.3万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.78 元（含税），共计派发现金红利9,880,043.61

元（含税）。

公司2019年度利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司2020年度利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

					以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例		现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率
			现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率
		分红年度合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润
				以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额
						现金分红总 额（含其他 方式）
	现金分红金 额（含税）
分红年度
		-189,379,916 .24
2020年	0.00		0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00%
		-292,511,942 .66
2019年	0.00		0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00%
		21,179,547.9 3
2018年	9,880,494.00		46.65%	0.00	0.00%	9,880,494.00	46.65%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1 、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
			公司实际控 制人吕俊坤 先生为履行 承诺，自 2019年9月 29日起6个 月内，将通 过包括但不 限于集中竞 价买入、大 宗交易增 持、协议转 让、司法拍 卖、一致行 动协议签署 等途径增持
收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺				2019年09 月29日
	吕俊坤	股份增持			6个月	实行完毕

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

			公司股份， 拟增持股份 数量占公司 总股本比重 不低于 5.00%，即 不低于 6,333,650 股；且不超 过9.99%， 即不超过 12,654,600 股。在增持 期间及法定 期限内不减 持其所持有 的公司股 份，并严格 遵守有关规 定，不进行 内幕交易、 敏感期买卖 股份、短线 交易等行 为，增持期 间及法定期 限内不超计 划增持。
资产重组时所作承诺
			本人及本人 控制的企业 将严格遵守 股份公司 《防范控股 股东及关联 方占用公司 资金专项制 度》的相关 规定，不以 任何直接或 间接的形式 占用股份公 司资金，不 与股份公司
		关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺
首次公开发行或再融资时所作承 诺				2012年12 月06日
	高长虹				长期有效	违反承诺

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

			发生非经营 性资金往 来。如果本 人及本人控 制的企业违 反上述承 诺，与股份 公司发生非 经营性资金 往来，需在 任意股东、 监事或董事 会要求时立 即返还资 金，并赔偿 公司相当于 银行同期贷 款利率1.5 倍的资金占 用费。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行	否
如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及 下一步的工作计划
	无

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

										预 计 偿 还 方 式
					占最近			占最近
股东或				报告期	一期经	报告期		一期经
	占用时	发生原							截至年报披		预计偿还	预计偿还时间（月
关联人			期初数	新增占	审计净	偿还总	期末数	审计净
	间	因							露日余额		金额	份）
名称				用金额	资产的	金额		资产的
					比例			比例
高长虹	2018年	资金占	1,495.4	0	22.42%	0	1,495.4	22.42%	1,495.4	现	1,495.4	2021年12月

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	2月	用利息								金 清 偿
高长虹	2020年	资金占 用本金	0	3,145.0 4	47.15%		3,145.04	47.15%	3,145.04	现 金 清 偿
											3,145.04	2021年12月
				3,145.0
合计			1,495.4		69.57%	0	4,640.44	69.57%	4,640.44	--	4,640.44	--
				4
相关决策程序			无
当期新增大股东及其附
属企业非经营性资金占			高长虹以公司的名义与债权人签订了借款合同和担保合同，且到期未还清，债权人对公司提起诉
用情况的原因、责任人			讼，最终导致公司需要向债权人归还借款和承担担保责任。截至报告期末，公司原实际控制人高
追究及董事会拟定采取			长虹合计占用公司资金本金和利息4,640.44万元，公司已向杭州市余杭区人民法院提起诉讼。
措施的情况说明
未能按计划清偿非经营
			公司股东高兴集团实际控制人高长虹深陷债务危机，其名下资金账号、资产、股份均被查封冻结，
性资金占用的原因、责
			截至报告期末，公司原实际控制人高长虹合计占用公司资金本金和利息4,640.44万元，公司已向
任追究情况及董事会拟
			杭州市余杭区人民法院提起诉讼。
定采取的措施说明
注册会计师对资金占用
的专项审核意见的披露			2020年04月25日
日期
注册会计师对资金占用
			http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?plate=szse&orgId=9900024807&stockCode=300478&a
的专项审核意见的披露
			nnouncementId=1207608296&announcementTime=2020-04-25
索引

单位：万元

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明

√ 适用 □ 不适用

如审计报告中“形成保留意见的基础”段所述，杭州高新公司原实际控制人高长虹以杭州高新公司的名义与债权人签 订了借款合同和担保合同，2019 年和2020 年债权人对杭州高新公司提起诉讼。杭州高新公司的上述诉讼案件除原告为上海 福镭德国际贸易有限公司的案件外均已判决或调解，杭州高新公司需要向债权人归还借款和承担担保责任。截至2020 年12 月31 日，高长虹合计占用公司资金本金和利息4,640.43 万元；杭州高新公司因上述诉讼案件需要履行代偿或偿还义务确认

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

的预计负债9,378.27 万元，后续实际支付时即被认定为高长虹资金占用。根据国务院《关于进一步提高上市公司质量的意 见》（国发〔2020〕14 号）和中国证监会浙江监管局《关于开展上市公司资金占用、违规担保全面自查的通知》（浙证监公 司字〔2020〕121 号）关于“严肃处置资金占用、违规担保问题”的有关规定，因杭州高新公司存在资金占用、违规借款和 违规担保情况且截至本审计报告日尚未整改完毕，我们无法判断上述资金占用、违规借款和违规担保事项对杭州高新公司财 务状况、经营成果和现金流量可能产生的影响。

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

(一) 单次处置对子公司投资即丧失控制权

子公司 名称		股权处置 价款	股权处置 价款	股权处置 比例(%)	股权处置 比例(%)	股权处置 方式	股权处置 方式	丧失控制 权的时点		丧失控制权时点 的确定依据	处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额
福建南平太阳高 新材料有限公司		30,406,000.00		51.00		股权 转让		2020年4月		转让款已收到并 办理工商变登记 手续	-390,573.38
(续上表)
子公司 名称		丧失控制权 之日剩余股 权的比例	丧失控制 权之日剩 余股权的 账面价值		丧失控制 权之日剩 余股权的 公允价值		按照公允价值重新 计量剩余股权产生 的利得或损失		丧失控制权之日剩余 股权公允价值的确定 方法及主要假设		与原子公司股权投 资相关的其他综合 收益、其他所有者权 益变动转入投资损 益的金额
福建南平太阳高 新材料有限公司

(二)其他原因的合并范围变动

合并范围减少

合并范围减少
公司名称	股权处置方式	股权处置时点	处置日净资 产	期初至处置日 净利润	利润归还 投资额
厦门万高新科技有限 公司	子公司决议解散	2020年12月11日		-41,826.75	-98.48

由于厦门万高新科技有限公司的业务已停止，公司决议解散，自注销完毕之日起，公司不再将其纳入 合并财务报表范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

境内会计师事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
	105
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限	12年
境内会计师事务所注册会计师姓名	边珊姗、魏晓慧
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	边珊姗（3年）、魏晓慧（2年）

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本 情况	涉案金额 （万元）	是否形成预 计负债	诉讼(仲 裁)进展	诉讼(仲裁)审 理结果及影响	诉讼(仲裁)判 决执行情况
						披露日期	披露索引
				二审已判决，公 司将承担连带 清偿责任，公司 仍在与原告及 其他被告积极 沟通，妥善协调 由各被告就本 案债务共同承 担清偿责任，对 公司现金流及 本期利润造成 一定影响。
					二审已判决， 公司将承担 连带清偿责 任，原告已依 据二审生效 判决申请强 制执行。截至 本报告披露 日，公司已偿 还1100万元。
浙江物产中大 联合金融服务 有限公司因债 务纠纷起诉公 司
			二审已判 决			2020年10 月30日
	1,847.5	是					2020-110
杭州余杭众保 财务咨询有限 公司因债务纠 纷起诉公司			一审已判 决，二审 经法院调 解已达成	一审已判决，二 审经法院调解 已达成一致协 议，公司承担	二审经法院 调解各方已 达成一致调 解协议，公司
						2020年12 月30日
	3,979.12	是					2020-133

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

			一致协议	2000万元代偿 义务，定于 2021年1月至8 月期间每个月 的20日前分别 支付250万元。 对本期利润暂 无影响，对期后 利润造成一定 影响。	承担2000万 元代偿义务， 定于2021年 1月至8月期 间每个月的 20日前分别 支付250万 元。截至本报 告披露日，公 司已支付250 万元代偿款。
					经各方协商 一致，黄素凤 先向上海市 静安区人民 法院申请对 高兴控股在 杭州临安东 天目山旅游 有限公司持 有的70%股 权（对应 3,920万元出 资额）及其派 生的权益进 行拍卖、变 卖，所得执行 款项由黄素 凤优先受偿， 公司将涉及 清偿不足部 分。公司尚未 发生还款情 形，如公司发 生实际还款 情形，公司将 向资金实际 使用方高长 虹及高兴集 团进行追偿。
				一审经法院调 解已达成一致 协议，公司需偿 还本金2507.9 万元及利息。对 本期利润暂无 影响，对期后利 润影响将依后 期执行情况而 定，暂无法明 确。
			一审经法 院调解已 达成一致 协议
黄素凤因债务 纠纷起诉公司						2020年11 月16日
	2,507.9	是					2020-113
杭州中小企业 金融服务中心 有限公司因债 务纠纷起诉公				一审已判决生 效，公司需偿还 借款本金 26153592元及	债权人已申 请强制执行， 截至本报告 披露日，公司
			一审已判 决			2020年08 月27日
	2,800	否					2020-091

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

司				利息。对公司现 金流造成一定 影响，对本期利 润造成一定影 响。	已偿还 3166.70万 元。
				二审判决已生 效，奥能电源需 支付公司2300 万利润分配款。 对本期利润暂 无影响，对期后 利润影响将依 后期执行情况 而定，暂无法明 确。
					截至本报告 披露日，公司 尚未收到奥 能电源的利 润分配款。
陈虹、任晓忠、 孙云友因股权 转让纠纷起诉 公司
			二审已判 决			2021年02 月18日
	2,300	否					2021-029
公司因股权转 让纠纷反诉陈 虹、任晓忠、孙 云友
			一审未判 决			2020年07 月10日
	7,600	否		未判决	未执行		2020-072

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2020年5月14日，公司召开第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司<第一期 限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关 于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》，公司独立董事认为公司本次限制性股票激励计划有利于公司的 持续发展，有利于对核心人才形成长效激励机制，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形。 2020年5月29日，公司发布了《监事会关于第一期限制性股票激励计划激励对象名单的审核及公示情况说明》的公告， 对激励对象名单进行了审核。

2020年6月2日，公司召开2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司<第一期限制性股票激励计划（草案）> 及其摘要的议案》、《关于公司<第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理 股权激励相关事宜的议案》，并对第一期限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票的情况进行了自查。 2020年6月7日，公司召开第三届董事会第二十三次会议及第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整公司第一 期限制性股票激励计划首次授予权益的激励对象名单及数量的议案》、《关于向公司第一期限制性股票激励计划激励对象首次 授予限制性股票的议案》，由于2名激励对象自愿放弃认购，公司本激励计划首次授予权益的激励对象人数调整为16人，首次

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

授予权益的数量调整为695.20万股；同时确定以2020年6月8日作为本激励计划的授予日，向符合条件的16名激励对象授予 695.20万股限制性股票。公司独立董事对此发表了同意的独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核 实。

截至2020年7月26日，公司尚未对授予的限制性股票登记上市。

2020年7月26日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于终止实施第一期限制性股票激励计划的议案》。鉴

于当前市场环境发生较大变化及公司股价波动的影响，公司继续实施本次股权激励计划将难以达到预期的激励目的和激励效 果。本着从公司长远发展和员工切身利益出发，充分落实员工激励，公司董事会审慎决定终止实施本次激励计划。公司独立 董事就终止实施第一期限制性股票激励计划事项发表了明确同意的独立意见。

2020年7月26日，公司第三届监事会第十六次会议审议通过了《关于终止实施第一期限制性股票激励计划的议案》。

2020年8月11日，公司召开了2020年第四次临时股东大会，审议通过了《关于终止实施第一期限制性股票激励计划的议

案》。截至2020年8月11日，公司第一期限制性股票激励计划终止，公司承诺，股东大会审议通过终止本次股权激励计划后自 决议公告之日起三个月内，不再审议股权激励计划。

十五、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

			是否存在 非经营性 资金占用		本期新增 金额（万 元）	本期收回 金额（万 元）
				期初余额 （万元）				本期利息 （万元）	期末余额 （万元）
关联方	关联关系	形成原因					利率
		资金占用 费
高长虹	公司股东		否	1,495.4	0	0	0.00%	0	0
关联债权对公司经营		上述关联债权是因原实际控制人高长虹占用公司资金所产生的资金占用费，截至2019年10月

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

成果及财务状况的影 31 日占用本金已还清，尚欠公司 1,495.4 万元资金占用费未支付，存在公司代为承担财务费用 响 的情形，对公司的现金流有一定的影响。

应付关联方债务

				本期新增 金额（万 元）	本期归还 金额（万 元）
			期初余额 （万元）				本期利息 （万元）	期末余额 （万元）
关联方	关联关系	形成原因				利率

5 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

2013年公司购入的杭州余杭华英羊业有限公司土地及厂房，其中一幢原已出租给第三方杭州东昌机械制造有限公司，经三方 协商一致，公司购入后继续执行原租赁协议。根据租赁协议，公司出租房屋面积约1,333.60平方米，租赁期限为2013年5月1 日至2029年12月30日，租金为前三年18万元/年，每三年在上一年基础上递增1万元/年。截止本报告披露日，2013年5月至2020 年12月租金已全部收到。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2 、重大担保

√ 适用 □ 不适用

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 1 ）担保情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）违规对外担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

			占最近 一期经 审计净 资产的 比例				占最近 一期经 审计净 资产的 比例
						截至报 告期末 违规担 保余额
	与上市 公司的 关系									预计解 除时间 （月份）
担保对 象名称		违规担 保金额		担保类 型				预计解 除方式	预计解 除金额
					担保期
高兴控 股集团 有限公 司					债务期 限届满 之日起 二年
	第一大 股东			连带责 任保证				分期偿 还		2021年 8月
		8,700	108.55%			2,000	24.95%		2,000
合计		8,700	108.55%	--	--	2,000	24.95%	--	--	--

3 、日常经营重大合同

单位：

							影响重大 合同履行 的各项条 件是否发 生重大变 化
								是否存在 合同无法 履行的重 大风险
合同订立 公司方名 称				本期确认 的销售收 入金额	累计确认 的销售收 入金额
	合同订立 对方名称	合同总金 额	合同履行 的进度			应收账款 回款情况

4 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

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5 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1 、履行社会责任情况

企业作为市场经济的主体，其发展离不开一个和谐有序、充满活力的营商环境与社会环境，企业发展与社会发展是相辅 相成同为一体的。公司成立多年以来，在扎根实业、诚信经营的基础上，始终注重并积极履行企业社会责任。以高度的社会 荣誉感、责任感践行初心使命，通过为股东积极创造回报、为客户提供优质服务、与供应商互助共赢、积极维护企业职工权 益等多方面努力，积极实现经济效益与社会效益的有机统一。

1、股东和债权人权益保护

完善的法人治理结构是保护股东和债权人权益的基石。依据《公司法》、《证券法》等相关法律法规要求，公司建立了由 股东大会、董事会、监事会组成的法人治理结构，股东大会作为公司的意思形成机关，负责决定公司重要方针和计划，董事 会作为公司意思表达机关，负责公司日常经营管理的决策与执行，监事会行使监督权防止经营管理层权力滥用。公司“三会” 运作与高级管理层之间共同构成了分工明确、相互配合、相互制衡的运作机制，有效地维护了公司股东和债权人的权益。 另外，公司通过建立《信息披露管理制度》，严格依照法律、法规要求履行信息披露义务与责任，确保真实、准确、完 整地向投资者披露公司的生产经营情况等重要事项，使投资者充分了解公司的运营情况，充分保障公司股东，特别是中小股 东的知情权与决策权。公司还通过深交所互动易、网上投资者交流会、投资者电话、传真、电子邮件等多种方式积极开拓与 投资者沟通的渠道，以提高公司运作的透明度，保障公司股东和债权人的合法权益。

最后，公司注重投资者的投资回报，建立了对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对利润分配作出制度性 安排，以保持未来公司利润分配政策的连续性和稳定性。

2、职工权益保护

公司以始终关注和重视企业职工的权益，并严格按照国家法律法规规定，与员工签订劳动合同，并为员工缴纳五险一金。与 此同时，公司严格遵守各项劳动保护制度，时刻关注员工身心健康，定期为员工安排健康体检，发放节假日津贴福利，并组 织员工开展文体活动，丰富业余生活。公司将人才视为推动企业发展的第一要素，将企业发展与实现员工自身发展相结合， 一方面，积极为员工搭建平台提供帮助，让员工能够施展自身才华，得以锻炼与成长。另一方面，致力于通过合理的规划管 理，注重员工晋升，并提升员工幸福感与满足感。

3、供应商、客户和消费者权益保护

公司与供应商、客户之间建立了稳定、和谐的伙伴关系，经过多年以来的合作，双方之间均形成了友好协商、互惠互利 的合作模式。对外，公司充分尊重并保护供应商与客户之间的合法权益，同时以客户需求为导向，致力于为客户提供一体化 解决方案，以满足客户的不同需求。对内，公司积极开展企业员工培训，加强员工服务意识与专业技术水平，通过培训让员 工能够为客户提供贴身的技术支持与服务，及时响应客户需求，并与供应商充分友好协商，以更好地响应市场，服务客户。 4、环境保护与可持续发展

关于环境保护与可持续发展公司严格贯彻执行国家和地方有关环境保护的法律法规，并在日常生产经营过程中有效运行，我 司通过了ISO14001、ISO45001环境和职业健康安全管理体系认证、ISO10012测量管理体系认证、ISO9001质量管理体系认证、 高新技术企业认证等，同时被授予为“省级高新技术企业研究开发中心”“AAA级守合同重信用企业“等。公司近几年严格按 照安全标准化、国际环境和职业健康安全体系的要求和环保要求，逐步建立健全了环保安全管理机构和环保安全管理网络， 成立了环安卫小组，为保护和改善环境，公司制定了《废弃物处置管理办法》、《垃圾分类违规处理办法》、《现场环境保护管 理制度》等一系列制度，按环保要求落实公司日常环境保护问题排查与整改，认真执行“谁污染、谁治理”的原则，并由公 司环保专员负责对厂区环境运行控制、环境目标、指标达成情况等进行监督。

5、公共关系及社会公益事业

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公司的发展离不开国家和社会公众的支持。热心公益、回报社会是企业作为市场经济主体，积极承担社会责任的重要内 容。2020年疫情期间，公司为助力疫情防控，向杭州市余杭区慈善总会捐款，获爱心企业称号，为抗击疫情贡献自己的一份 力量。同时，公司每年组织义务献血活动，公司员工积极参与、主动报名，全公司上下形成了较强的捐献氛围与奉献热情。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 公司建立实施了安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防体系，组织全员参加安全双体系手册的培训和考试，让员工 了解各部门设计的危险化学品及危险性、风险点、管控措施、应急预案，明确检查重点、检查标准、隐患排查频次，增强员 工安全意识和本岗风险管控应急处置能力，报告期内，共组织培训12次，考试6次。顺利通过了政府安监部门及专家组的督 导检查。报告期内，公司未发生重大生产安全事故、重大环境突发事故、未发生相关政府监管部门处罚事项。

2 、履行精准扶贫社会责任情况

3 、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否 否

无

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

（一）、公司部分银行账户被冻结情况

序号	被冻结开户行	账号	账户性质	账户余额（元）
1	兴业银行余杭支行	35****882	一般户	9,812.81
2	建设银行瓶窑支行	33****655	一般户	69,455.12
3	工商银行瓶窑支行	12****018	一般户	43,488.54
4	工商银行科创支行	12****866	一般户	112,145.83
5	中信银行余杭支行	81****165	一般户	27,548.59
6	中信银行厦门高新技术园区支行	81****484	一般户	4,454.98
7	中信银行杭州余杭支行	73****655	一般户	0.00
8	工商银行募集资金账户	12****604	一般监管账户	0.62

上述银行账户被冻结的主要原因系公司原实际控制人高长虹在公司不知情的情况下与债权人签订《借款合同》，在未经

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公司同意的情况下将公司作为《借款合同》项下的共同借款人，以致部分债务到期公司未能偿还，导致债权人采取诉讼等措 施对公司银行账户进行冻结。

上述账户1-8被冻结的原因系债权人杭州中小企业金融服务中心有限公司（以下简“中小企业”）与公司民间借贷纠纷

一案向杭州市西湖区人民法院申请强制执行导致我公司银行账户被冻结。

上述银行账户冻结信息截止2020年12月31日。

截止公司2020年年度报告披露日，上述银行账户均已解除冻结。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2020年3月19日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于出售控股子公司股权的议案》。公司于2020年3 月19日与杭州睿新电缆材料合伙企业（普通合伙）签订了《股权转让协议》，以人民币3040.60万元将公司持有的福建南平太 阳高新材料有限公司51%股权转让给杭州睿新，本次交易完已完成，公司不再持有太阳高新的股权。具体内容详见2020年3 月21日公司在中国证监会指定信息披露网站上披露的《关于出售控股子公司股权的公告》。2020年5月6日公司在中国证监会 指定信息披露网站上披露了《关于控股子公司股权转让进展暨完成工商变更的公告》，太阳高新已完成工商变更登记手续， 变更完成后公司不再持有太阳高新的股权。

2、公司全资子公司厦门万高新科技有限公司于2020年12月收到厦门市翔安区市场监督管理局于2020年12月11日出具的《准 予注销登记通知书》，厦门万高新办理注销登记已获得核准。厦门万高新注销后，公司合并财务报表的范围相应发生变化。

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第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）		本次变动后	本次变动后
			发行新 股		公积金 转股
	数量	比例		送股		其他	小计	数量	比例
	1,551,6 64					5,520,6 16	5,520,6 16	7,072,2 80
一、有限售条件股份		1.22%	0	0	0				5.58%
1、国家持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
	1,551,6 64					5,520,6 16	5,520,6 16	7,072,2 80
3、其他内资持股		1.22%	0	0	0				5.58%
其中：境内法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
	1,551,6 64					5,520,6 16	5,520,6 16	7,072,2 80
境内自然人持股		1.22%	0	0	0				5.58%
4、外资持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
	125,121 ,336					-5,520,6 16	-5,520,6 16	119,60 0,720
二、无限售条件股份		98.78%	0	0	0				94.42%
	125,121 ,336					-5,520,6 16	-5,520,6 16	119,60 0,720
1、人民币普通股		98.78%	0	0	0				94.42%
2、境内上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
	126,673 ,000	100.00 %						126,67 3,000	100.00 %
三、股份总数			0	0	0	0	0

股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况

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□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

		本期增加限售股 数	本期解除限售股 数			拟解除限售 日期
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因
						在担任公司 董事、监事 或高级管理 人员期间每 年转让的股 份不超过本 人直接和间 接持有公司 股份总数的 百分之二十 五；不再担 任上述职务 后半年内， 不转让本人 持有的公司 股份。
高长虹	958,070	239,518	0	718,552	高管锁定股
						在担任公司 董事、监事 或高级管理 人员期间每 年转让的股 份不超过本 人直接和间 接持有公司 股份总数的 百分之二十
吕俊坤	578,594	0	5,755,134	6,333,728	高管锁定股

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						五；不再担 任上述职务 后半年内， 不转让本人 持有的公司 股份。
						在担任公司 董事、监事 或高级管理 人员期间每 年转让的股 份不超过本 人直接和间 接持有公司 股份总数的 百分之二十 五；不再担 任上述职务 后半年内， 不转让本人 持有的公司 股份。
吕俊钦	15,000	5,000	0	20,000	高管锁定股
合计	1,551,664	244,518	5,755,134	7,072,280	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

• 2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

• 1 、公司股东数量及持股情况

单位：股

49

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		年度报 告披露 日前上 一月末 普通股 股东总 数		报告期末 表决权恢 复的优先 股股东总 数（如有） （参见注 9）
						年度报告披露日前上 一月末表决权恢复的 优先股股东总数（如 有）（参见注9）
报告期末普 通股股东总 数
	7,512		7,600		0			0
		持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
						持有无 限售条 件的股 份数量	质押或冻结情况
				报告期内 增减变动 情况	持有有限 售条件的 股份数量
股东名称	股东性质	持股比 例	报告期末 持股数量
							股份状态	数量
高兴控股集 团有限公司	境内非国有 法人	29.85%	37,814,980	-945,000	0	37,814,9 80	质押	37,814,980
							冻结	37,814,980
中国双帆投 资控股集团 （香港）有 限公司	境外法人	12.01%	15,216,600	-3,783,400	0	15,216,6 00
							质押	15,216,597
吕俊坤	境内自然人	5.00%	6,333,728	5,562,268	6,333,728	0
万人中盈 （厦门）股 权投资合伙 企业（有限 合伙）	境内非国有 法人	5.00%	6,333,650		0	6,333,65 0
彭宇	境内自然人	2.61%	3,309,700	3,309,700	0	3,309,70 0
周建华	境内自然人	2.54%	3,213,600	3,047,400	0	3,213,60 0
吴超	境内自然人	2.15%	2,719,100	2,719,100	0	2,719,10 0
南靖互兴树 湾股权投资 合伙企业 （有限合 伙）	境内非国有 法人	1.42%	1,800,000	-4,533,650	0	1,800,00 0	质押	1,800,000
							冻结	1,800,000
韩笑	境内自然人	1.28%	1,622,500	1,563,300	0	1,622,50 0
陈馨	境内自然人	0.89%	1,126,668	258,360
战略投资者或一般法人因配 售新股成为前10名股东的
		不适用

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情况（如有）（参见注4）
	万人中盈（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙）与吕俊坤签订《一致行动协议》，中国 双帆投资控股集团（香港）有限公司受吕俊坤控制。公司未曾知悉其他股东间是否存在关 联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行 动的说明
	2019年9月29日，高兴集团、高长虹与吕俊坤、万人中盈签订了《表决权放弃及相关承 诺协议》。高兴集团和高长虹在持有公司股份期间，无条件且不可撤销地放弃其持有所有 公司股份对应的表决权，亦不委托任何其他方行使该等股份的表决权。同时，高兴集团和 高长虹作为公司股东期间，非经万人中盈和吕俊坤书面同意，不得恢复上述表决权的行使。
上述股东涉及委托/受托表 决权、放弃表决权情况的说 明
	前10名无限售条件股东持股情况
		股份种类
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量
		股份种类	数量
高兴控股集团有限公司	37,814,980	人民币普 通股
			37,814,980
中国双帆投资控股集团（香 港）有限公司	15,216,600	人民币普 通股
			15,216,600
万人中盈（厦门）股权投资 合伙企业（有限合伙）	6,333,650	人民币普 通股
			6,333,650
彭宇	3,309,700	人民币普 通股
			3,309,700
周建华	3,213,600	人民币普 通股
			3,213,600
吴超	2,719,100	人民币普 通股
			2,719,100
南靖互兴树湾股权投资合伙 企业（有限合伙）	1,800,000	人民币普 通股
			1,800,000
韩笑	1,622,500	人民币普 通股
			1,622,500
陈馨	1,126,668	人民币普 通股
			1,126,668
邹英姿	876,500	人民币普 通股
			876,500
前10名无限售流通股股东 之间，以及前10名无限售流 通股股东和前10名股东之 间关联关系或一致行动的说 明
	万人中盈（厦门）股权投资合伙企业（有限合伙）与吕俊坤签订《一致行动协议》，中国 双帆投资控股集团（香港）有限公司受吕俊坤控制。公司未曾知悉其他股东间是否存在关 联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
	公司股东周建华通过国泰君安证券公司客户信用交易担保证券账户持有3213600股，实际 合计持有3213600股；吴超信用交易担保证券账户持有2689300股，实际合计持有2719100 股；韩笑信用交易担保证券账户持有1622500股，实际合计持有1622500股；邹英姿信用
参与融资融券业务股东情况 说明（如有）（参见注5）

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交易担保证券账户持有 816500 股，实际合计持有 876500 股.

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
吕俊坤	中国	否
主要职业及职务	公司实际控制人
报告期内控股和参股的其他境内外上市 公司的股权情况	除杭州高新外，未控股其他境内外上市公司。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

			是否取得其他国家或地区居 留权
实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍
吕俊坤	本人	中国	否
主要职业及职务	公司实际控制人
过去10年曾控股的境内外 上市公司情况	除杭州高新外，未控股其他境内外上市公司。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

52

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

	法定代表人/单位负 责人			主要经营业务或管理活 动
法人股东名称		成立日期	注册资本
		2007年04月18 日
高兴控股集团有限公司	高长虹		5000	企业投资、管理。

5 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

√ 适用 □ 不适用

报告期末，实际控制人吕俊坤先生持有的限售股为6,333,728股。

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第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

55

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第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

								本期增 持股份 数量 （股）	本期减 持股份 数量 （股）
							期初持 股数 （股）			其他增 减变动 （股）	期末持 股数 （股）
		任职状 态			任期起 始日期	任期终 止日期
姓名	职务		性别	年龄
					2019年 10月 30日	2020年 09月11 日
							771,46 0	5,562,2 68			6,333,7 28
吕俊坤	董事长	离任	男	39					0	0
					2019年 03月 19日	2020年 07月 13日
吕俊钦	董事	离任	男	43			20,000	0	0	0	20,000
					2019年 03月 19日	2021年 01月 15日
李湘江	董事	离任	男	47			0	0	0	0	0
					2019年 08月 29日	2021年 01月 15日
林晓彬	董事	离任	男	36			0	0	0	0	0
					2019年 08月 29日	2020年 03月 19日
许广彬	董事	离任	男	45			0	0	0	0	0
					2020年 04月 08日	2024年 01月 14日
							166,20 0	3,047,4 00			3,213,6 00
周建华	董事	现任	男	36					0	0
	副总经 理、董 事会秘 书
					2017年 11月13 日	2024年 01月 14日
蒋鹏		现任	男	35			0	0	0	0	0
					2020年 07月 02日	2024年 01月 14日
蒋鹏	董事	现任	男	35			0	0	0	0	0
					2020年 10月 15日	2021年 01月 15日
朱铭飞	董事	离任	男	45			0	0	0	0	0
					2019年 10月 14日	2024年 01月 14日
	副总经 理
朱铭飞		现任	男	45			0	0	0	0	0

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

					2017年 11月13 日	2024年 01月 14日
	独立董 事
吴长顺		现任	男	61			0	0	0	0	0
					2017年 11月13 日	2020年 11月12 日
	独立董 事
涂必胜		离任	男	57			0	0	0	0	0
					2017年 11月13 日	2021年 01月 15日
	独立董 事
唐有根		离任	男	59			0	0	0	0	0
					2011年 11月07 日	2024年 01月 14日
	监事会 主席
周建深		现任	男	45			0	0	0	0	0
					2016年 3月8 日	2024年 01月 14日
张国琴	监事	现任	女	38			0	0	0	0	0
					2020年 10月 15日	2024年 01月 14日
白丽红	监事	现任	女	41			0	0	0	0	0
					2020年 04月 08日	2020年 10月 15日
林峰	监事	离任	男	35			0	0	0	0	0
					2017年 11月13 日	2020年 03月 18日
王永高	监事	离任	男	50			0	0	0	0	0
					2011年 11月07 日	2020年 02月 03日
	董事、 总经理
楼永富		离任	男	53			0	0	0	0	0
					2011年 11月07 日	2020年 02月 03日
	副总经 理
沈治华		离任	男	51			0	0	0	0	0
					2011年 11月07 日	2020年 03月 16日
	副总经 理
朱忠华		任免	男	53			0	0	0	0	0
					2011年 11月07 日	2024年 01月 14日
	副总经 理
凌勇		现任	男	53			0	0	0	0	0
					2011年 11月07 日	2024年 01月 14日
	副总经 理
胡炳林		现任	男	51			0	0	0	0	0
俞正标	总经理	离任	男	64	2020年	2021年	0	0	0	0	0

57

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

					02月 20日	03月 01日
					2011年 11月07 日	2024年 01月 14日
	总工程 师
吴畏		现任	男	59			0	0	0	0	0
							957,66 0	8,609,6 68			9,567,3 28
合计	--	--	--	--	--	--			0	0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
			2020年02月 03日
楼永富	董事、总经理	离任		主动辞职
			2020年02月 03日
沈治华	副总经理	离任		主动辞职
			2020年02月 20日
俞正标	总经理	聘任		聘任高管
			2020年03月 18日
朱忠华	副总经理	任免		工作变动
			2020年03月 19日
许广彬	董事	离任		主动辞职
			2020年03月 20日
王永高	监事	离任		被罢免
			2020年04月 08日
周建华	董事	被选举		增选董事
			2020年07月 31日
林峰	监事	离任		主动辞职
			2020年10月 15日
白丽红	监事	被选举		增选监事
			2020年10月 27日
张国琴	监事	被选举		换届选举
			2020年07月 02日
蒋鹏	董事	被选举		增选董事
			2020年10月 15日
朱铭飞	董事	被选举		增选董事
			2020年09月 16日
李湘江	董事长	被选举		前董事长辞职
涂必胜	独立董事	任期满离任	2020年11月	任期届满离任

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

			12日
			2020年09月 11日
吕俊坤	董事长	离任		主动辞职
			2020年07月 13日
吕俊钦	董事	离任		主动辞职

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员

• 1、李湘江先生：董事长，1974 年 11 月出生，厦门大学 EMBA，中国籍，无境外永久居留权，2004年3月至2016年12月就职 于法科达拉（厦门）包装有限公司，2017年5月至今任万人资产厦门管理有限公司总经理，现任湖畔万村（厦门）投资管理 有限公司执行事务合伙人。现任公司董事长职务，主要负责公司重大经营决策等相关作。

• 2、林晓彬先生：董事，1985年出生，本科学历，中国籍，无境外永久居留权，曾就职于广州网易互动娱乐有限公司、厦门 三五互联科技股份有限公司，现任厦门市快游网络科技有限公司总经理，公司董事。

3、周建华先生：董事，1985年出生，本科学历，现任福建美滋颜健身器材有限公司执行董事兼经理、北京伟健中医药科技 有限公司执行董事、厦门精瞳电子商务有限公司经理、厦门精瞳优选网络科技有限公司执行董事兼经理、鑫三扬日化用品（厦 门）有限公司执行董事兼总经理、厦门杉石投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、厦门鑫福健康科技集团有限公司执 行董事、厦门鑫福材包装有限公司执行董事兼总经理、鑫三扬卫生用品（厦门）有限公司执行董事，2020年4月任公司董事。

4、蒋鹏先生：董事、副总经理、董事会秘书，1986年出生,中国国籍,本科学历,2008年参加工作,曾在杭州双溪旅游开发有 限公司、杭州双溪房地产开发有限公司任职。2012年取得深圳证券交易所颁发的《董事会秘书资格证书》。2011年10月至2017 年11月任公司证券部主任、证券事务代表，2017年11月至2020年7月任公司副总经理、董事会秘书，2020年7月始任公司董事、 副总经理、董事会秘书。蒋鹏先生主要负责公司三会运行、信息披露等相关工作。

• 5、朱铭飞先生：董事、副总经理，1976年出生，中国国籍，中欧国际工商学校 EMBA，2000 年参加工作，曾任希悦尔集团 中国区运营总监。朱铭飞先生目前主要负责公司行政管理、车间生产等工作。

6、吴长顺先生：独立董事，1960 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，教授级高级工程师。现任国际大电网绝缘 电缆中国研究委员会副主任，西安交通大学外 聘教授，德威新材独立董事、恒飞电缆股份有限公司董事、远程电缆股份有 限公司独立董事。

• 7、涂必胜先生：独立董事，1964 年出生，浙江工商大学管理学学士、厦门大学经济学硕士，会计学副教授，中国注册会计 师，无永久境外居留权。1986 年至今一直在浙江工商大学从事财务、会计方面的教学科研工作，现担任宁波大叶园林设备 股份有限公司独立董事、浙江松原汽车安全系统股份有限公司独立董事、杭州金通科技集团股份有限公司独立董事，主要负 责公司财务、审计方面工作。

8、唐有根先生：独立董事，1962 年出生，中国国籍，博士，高级工程师，无永久境外居留权。现任中南大学二级教授、博 士生导师，化学电源与材料研究所所长，化学电源湖南省重点实验室主任，湖南省电池材料与电池产业技术创新战略联盟理 事长，国家科学技术奖和国家科学基金项目评审专家，中国储能与动力电池及其材料专业委员会常务副主任兼秘书长，中国 仪表材料学会常务理事，中国氢能专业委员会常务理事，中国电池工业协会理事，湖南中大毫能科技有限公司监事，湖南金 鑫寰宇投资有限公司监事，湖南长远锂科股份有限公司监事，广东凯普生物科技股份有限公司独立董事，新乡天力锂能股份 有限公司独立董事。

（二）监事会成员

1、周建深先生：监事会主席，1976年出生，中国国籍，无境外居留权，大学本科学历，化学专业，曾任杭州通达高分子材 料有限公司值班长、技术开发处处长、硅烷交联分厂生产厂长、PE技术厂长、技术中心主任助理职务，现任公司监事、公司 技术部部长。周建深先生目前主要负责具体的产品技术研究开发工作。

• 2、白丽红女士：监事，1980年出生，中国国籍，无境外居留权，大专学历。曾任杭州双溪旅游开发有限公司出纳、高兴控 股集团有限公司办公室主任，现任杭州高新橡塑材料股份有限公司后勤部主任。

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

• 3、张国琴女士：职工代表监事，1983年出生，中国国籍，本科学历，2002年参加工作，先后在多家公司从事会计工作，现 任公司监事、审计部经理。张国琴女士目前主要负责公司内部审计工作。

（三）高级管理人员

• 1、吴畏先生：总工程师，1962年出生，中国国籍，硕士研究生学历，高级工程师，1988年参加工作，曾在福建南平电缆厂、 厦门卡安特塑化有限公司、安徽欣意电缆有限公司、广东东莞周氏电业有限公司工作。吴畏先生目前主要负责具体的产品技 术研究开发工作。

• 2、朱铭飞先生：简历见董事会成员情况。

• 3、凌勇先生：副总经理，1968年出生，中国国籍，大专学历，1986年参加工作，曾在余杭县二轻塑料厂、余杭市鸬鸟全新 塑料厂、杭州高联塑化实业公司二分厂、杭州高新塑料厂担任干部。凌勇先生目前主要负责公司行政管理工作。

• 4、胡炳林先生：副总经理，1970年出生，中国国籍，大专学历，行政管理专业，现任公司副总经理。胡炳林先生主要负责 公司产品推广和销售工作。

• 5、蒋鹏先生：简历见董事会成员情况。

在股东单位任职情况

□适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

		在其他单 位担任的 职务
任职人员姓 名			任期起始日 期		在其他单位是否 领取报酬津贴
	其他单位名称			任期终止日期
李湘江	欧恒源进出口（厦门）有限公司	监事
李湘江	厦门巴罗莎酒业有限公司	监事
李湘江	厦门万人投资有限公司	监事
		经理,执行 董事
李湘江	湖畔万村（厦门）投资管理有限公司
李湘江	成都国盛天丰网络科技有限公司	董事
李湘江	广州市莱檬生物科技有限公司	董事
李湘江	厦门豪彘食品有限公司	董事
		执行董事 兼总经理
林晓彬	厦门睿客信息科技有限公司
		董事兼总 经理
林晓彬	厦门市快游网络科技有限公司
		执行董事 兼总经理
蒋鹏	杭州高新文创科技有限公司
蒋鹏	厦门市快游网络科技有限公司	董事
吴长顺	恒飞电缆股份有限公司	董事
吴长顺	江苏德威新材料股份有限公司	独立董事
吴长顺	远程电缆股份有限公司	独立董事
涂必胜	宁波大叶园林设备股份有限公司	独立董事
涂必胜	浙江松原汽车安全系统股份有限公司	独立董事

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

涂必胜	杭州金通科技集团股份有限公司	独立董事
唐有根	湖南中大毫能科技有限公司	监事
唐有根	湖南金鑫寰宇投资有限公司	监事
唐有根	湖南长远锂科股份有限公司	董事
唐有根	广东凯普生物科技股份有限公司	独立董事
唐有根	新乡天力锂能股份有限公司	独立董事
在其他单位 任职情况的 说明
	无

√ 适用 □ 不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司独立董事津贴由董事会提交股东大会审议通过后实施，在公司任职的其他董事、监事、高级管理人员根据公司薪酬体系 和绩效考核体系综合考评后领取薪酬。报告期内，公司已按规定向董事、监事及管理人员支付薪酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的 税前报酬总额	是否在公司关 联方获取报酬
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
吕俊坤	董事长	男	39	离任	20	是
吕俊钦	董事	男	43	离任	0	是
李湘江	董事	男	47	离任	63.46	是
林晓彬	董事	男	36	离任	0	是
许广彬	董事	男	45	离任	0	否
周建华	董事	男	36	现任	0	否
	董事、副总经 理、董事会秘 书
蒋鹏		男	35	现任	55.62	否
	董事、副总经 理
朱铭飞		男	45	现任	77.98	否
吴长顺	独立董事	男	61	现任	6	否
涂必胜	独立董事	男	57	离任	5.5	否
唐有根	独立董事	男	59	离任	6	否

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

周建深	监事	男	45	现任	23.63	否
张国琴	监事	女	38	现任	12.39	否
白丽红	监事	女	41	现任	9.80	否
林峰	监事	男	35	离任	3.66	否
王永高	监事	男	50	离任	0.60	否
楼永富	董事、总经理	男	53	离任	0	否
沈治华	副总经理	男	51	离任	0	否
朱忠华	副总经理	男	53	任免	21.97	否
凌勇	副总经理	男	53	现任	29.42	否
胡炳林	副总经理	男	51	现任	48.03	否
俞正标	总经理	男	64	离任	196.63	否
吴畏	总工程师	男	59	现任	68.72	否
合计	--	--	--	--	649.41	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1 、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	269
主要子公司在职员工的数量（人）	0
在职员工的数量合计（人）	269
当期领取薪酬员工总人数（人）	269
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	158
销售人员	23
技术人员	47
财务人员	6
行政人员	35
合计	269
教育程度
教育程度类别	数量（人）
研究生及以上学历	4

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

本科	24
大专及以下	241
合计	269

2 、薪酬政策

公司高度重视人力资源建设，根据发展战略，结合人力资源现状和未来需求预测，建立和实施了薪酬管理制度。制度根据岗 位职级与岗位类别进行制定，并切实做到岗位薪资与业绩挂钩，以提高员工的满意度，鼓励员工长期稳定的在企业发展，同 时为企业的发展做出应有的贡献。在本公司领取薪酬的人员，按国家及地方的有关规定享受本公司提供的社会保障。根据公 司薪酬管理制度，公司员工薪酬由基本工资和绩效薪酬所组成。其中，基本工资系根据工作岗位的主要范围、职责、重要性 以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定，绩效薪酬则根据绩效考核结果确定。

3 、培训计划

根据各部门提交的培训需求结合公司实际发展需要制定公司年度培训计划，坚持务求实效的原则，加强内部培训力度，重点 开展新员工入职教育培训以及各岗位人员系统的业务能力提升培训，不断激发员工潜能，增强员工凝聚力，进而增强企业核 心竞争力。

4 、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司的治理结构是根据《公司法》及本公司《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等 法律法规及公司制度建立的。公司股东大会、董事会、监事会、管理层严格按照《公司法》及公司章程的规定行使相关权力、 执行公司决策，完善规范公司治理机制，健全公司内控制度，探索科学有效的激励约束机制，确保公司健康稳定发展。但因 公司原实际控制人高长虹为偿还到期负债，违规占用公司资金，对公司生产经营活动造成了不良影响。高长虹在未告知公司 的情况下以公司的名义违规对外借款和担保，导致公司因债务纠纷被起诉。截止本报告披露日，高长虹尚欠公司1495.4万元 资金占用费尚未归还。

（一）在会计核算方面

公司严格遵照国家统一的会计准则和会计制度，制定了《会计核算制度》，制定了统一的财务处理流程及方法，建立了规范 的会计工作秩序，并通过规范统一会计处理流程及方法，加强公司会计管理，提高了会计工作的质量和水平。与此同时，公 司通过不断加强和完善财务信息系统，实现财务核算工作全面信息化，有效保证了会计信息及资料的真实、完整。

（二）风险控制方面

公司在董事会领导下，在审计委员会下设立了审计部，对经济形势、产业政策、市场竞争、资源供给等外部风险因素以及财 务状况、资金状况、资产管理、运营管理等内部风险因素进行收集研究、风险分析及评估，为管理层制订风险应对策略提供 依据。

（三）重大事项决策方面

公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，明确了股东大会、董事会、监事会在决策、 执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务，形成了权力机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工、各司 其责、有效制衡的内部管理制度。对重大事项，制订了《重大投资和决策制度》、《对外担保决策制度》、《关联交易公允决策 制度》；完善对外投资及担保流程，严格把控风险。同时，公司还建立了统一规范的报告渠道和方式，并制定了《重大事项 报告制度》，规定了相关责任人应当报告的具体交易事项和标准。但由于公司原实际控制人高长虹私自借出公司公章，在未 告知公司的情况下，以公司名义对外借款和对外担保，导致公司因债务纠纷而被起诉。

（四）信息披露方面

公司制定了《公司信息披露制度》、《重大事项报告制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》等制度，以及时把握公司的整体 经营状况，决策重大经营管理事项，并通过分级审批控制保证各类信息以适当的方式及时准确完整地向外部信息使用者传递。 报告期内，公司原实际控制人违规占用公司资金，并违规对外借款和对外借款，未将违规事项告知公司，导致公司未能及时 披露相关信息。

（五）投资者关系管理方面

公司重视投资者关系管理，指定董事会秘书负责投资者关系管理工作。公司制定了《投资者关系管理制度》，明确了投资者 关系管理工作的工作内容和职责及相关信息披露程序等。

（六）资金管理方面

公司重视资金管理，制定《募集资金管理办法》，从募集资金的存放、募集资金的使用、募集资金项目实施管理、募集资金 投资项目的变更、募集资金管理与监督、募集资金的信息披露等方面做了规定。公司原实际控制人高长虹为偿还到期负债， 违规占用公司资金，对公司生产经营活动造成了不良影响。

（七）关联交易管理制度方面

公司制定了《关联交易公允决策制度》，对关联人和关联关系进行定义，并对关联交易的事项进行了说明，同时还制定了关 联交易的原则与价格管理，明确了关联交易的决策程序。

（八）突发事件应急管理方面

为应对可能对公司经营管理造成不利影响的突发事件，公司针对突发事件制定了相应的应急处置方案，应急处置方案涵盖重

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大突发事件的适用范围、预警和预防机制、应急处置方案、责任追究等。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

1、公司的人员独立：公司董事、监事以及高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序选举或聘任产生。截 至目前，公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务；未在控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职；公司 设有独立的劳动、人事、工资报酬以及社会保障管理体系。

2、公司的资产独立完整、权属清晰：公司拥有独立的经营和办公场所，拥有经营所需的设备和其他资产，合法拥有与生产 经营有关的注册商标、专利、非专利技术、著作权的所有权或使用权，与公司股东及实际控制人的资产完全分离，产权关系 清晰，公司的资产独立完整。

• 3、公司财务独立：公司建立了独立的财务部门以及独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范、独立的财务 会计制度和对分支机构的财务管理制度，并拥有独立的财务会计账簿。公司拥有独立的银行帐户，未与其股东或关联企业共 用银行帐户。

• 4、公司机构独立：公司按照有关法律、法规、《公司章程》设立的董事会、监事会，均分别对公司股东大会负责。公司的机 构独立于股东的机构，不存在与股东合署办公的情况。公司已建立健全内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，不存在 与股东机构混同的情形。

• 5、公司业务独立：公司通过自身开展生产、销售业务，拥有完整的业务体系。公司独立开展业务，具备直接面向市场独立 经营的能力。公司的业务独立于控股股东、实际控制人，与控股股东、实际控制人不存在同业竞争或者显失公平的关联交易

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2020年第一次临 时股东大会			2020年04月08 日	2020年04月08 日
	临时股东大会	25.02%			2020-026
2019年年度股东 大会			2020年05月20 日	2020年05月20 日
	年度股东大会	27.54%			2020-047
2020年第二次临 时股东大会			2020年06月02 日	2020年06月02 日
	临时股东大会	25.06%			2020-054
2020年第三次临 时股东大会			2020年07月02 日	2020年07月02 日
	临时股东大会	30.13%			2020-070
2020年第四次临	临时股东大会	25.06%	2020年08月11	2020年08月11	2020-085

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时股东大会			日	日
2020年第五次临 时股东大会			2020年10月15 日	2020年10月15 日
	临时股东大会	5.00%			2020-105

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

		独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况
						是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议
	本报告期应 参加董事会 次数		以通讯方式 参加董事会 次数
		现场出席董 事会次数		委托出席董 事会次数	缺席董事会 次数		出席股东大 会次数
独立董事姓名
唐有根	12	2	10	0	0	否	5
涂必胜	12	3	9	0	0	否	5
吴长顺	12	0	12	0	0	否	4

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 不适用

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，并制定了《董事会战略委员会实施细则》、《董事会审计委 员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》。董事会各专门委员会按照相关议事 规则及《公司章程》的规定积极开展相关工作，切实履行工作职责，分别对公司的战略投资、人才选拔、薪酬管理、内部审 计等方面发表合理意见和建议。

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七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的薪酬管理制度和绩效考核管理制度，设立董事会薪酬和考核委员会，负责公司高级管理人员绩效考核制度、 流程的制定，以及考核标准及关键指标的确立。薪酬和考核委员会负责对公司高级管理人员进行绩效考核，公司根据绩效考 核结果实施相应的奖惩。报告期内，公司高级管理人员的薪酬由基本工资和绩效薪酬所组成。其中，基本工资系根据高级管 理人员工作岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定，绩效薪酬则根据绩效考核结果确定。 公司董事会薪酬和考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，一致认为：2020年度公司高级管理人员薪酬方 案严格执行了公司薪酬管理制度，绩效考核和薪酬发放的程序符合有关法律、法规、公司章程、规章制度等规定。

九、内部控制评价报告

1 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

√ 是 □ 否

报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

因公司原实际控制人高长虹以公司名义违规对外担保和借款，使公司深陷债务危机；截止本报告披露日，高长虹尚欠公 司 1495.4 万元资金占用费尚未归还。

2 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2021年04月29日
内部控制评价报告全文披露索引	http:/www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例
		100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例
		100.00%
	缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
	1、财务报告重大缺陷的迹象包括：①公 司董事、监事和高级管理人员的舞弊行 为；②公司更正已公布的财务报告；③ 注册会计师发现当期财务报告存在重大 错误，而内部控制在运行过程中未能发 现该错报；④审计委员会和审计部门对	1、非财务报告重大缺陷的存在迹象 包括：①违反国家法律法规或规范性 文件；②公司重大决策程序不科学； ③重要业务缺乏制度控制或制度系 统性失效；④内部控制评价的结果特 别是重大或重要缺陷未得到整改；⑤
定性标准

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	公司的对外财务报告和财务报告内部控 制监督无效。2、财务报告重要缺陷的迹 象包括：①未依照公认会计准则选择和 应用会计政策、未建立反舞弊程序和控 制措施；②对于非常规或特殊交易的账 务处理没有建立相应的控制机制或没有 实施且没有相应的补偿性控制；③对于 期末财务报告过程的控制存在一项或多 项缺陷且不能合理保证编制的财务报表 达到真实、准确的目标。3、财务报告一 般缺陷是指上述重大缺陷、重要缺陷之 外的其他控制缺陷。	其他对公司负面影响重大的情形。2、 其他情形按影响程度分别确定为重 要缺陷或一般缺陷。
		考虑补偿性控制措施和实际偏差率 后，以涉及金额大小为标准，造成直 接财务损失占公司资产总额的1%的 为重大缺陷，造成直接财产损失占公 司资产总额0.5%的为重要缺陷，其 余为一般缺陷。
	考虑补偿性控制措施和实际偏差率后， 对金额超过资产总额1%的错报认定为 重大错报，对金额超过资产总额0.5%的 错报认定为重要错报，其余为一般错误。
定量标准
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

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第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 保留意见 审计报告签署日期 2021 年 04 月 28 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2021〕5208 号 注册会计师姓名 边珊姗、魏晓慧

审 计 报 告

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天健审〔2021〕5208 号
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杭州高新橡塑材料股份有限公司全体股东：

一、保留意见

我们审计了杭州高新橡塑材料股份有限公司（以下简称杭州高新公司）财务报表，包括 2020 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报 表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了杭州高新公司2020 年12 月31 日的合并及母公司财务状况，以及2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成保留意见的基础

如财务报表附注“十一（三）其他事项”之所述，杭州高新公司原实际控制人高长虹以 杭州高新公司的名义与债权人签订了借款合同和担保合同，2019 年和2020 年债权人对杭州 高新公司提起诉讼，杭州高新公司的上述诉讼案件除原告为上海福镭德国际贸易有限公司的 案件外均已判决或调解，杭州高新公司需要向债权人归还借款和承担担保责任。截至2020 年 12 月31 日，杭州高新公司原实际控制人高长虹合计占用公司资金本金和利息4,640.43 万元；

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杭州高新公司因上述诉讼案件需要履行代偿或偿还义务确认的预计负债9,378.27 万元，后续 实际支付时即被认定为高长虹资金占用。根据国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》 （国发〔2020〕14 号）和中国证监会浙江监管局《关于开展上市公司资金占用、违规担保全 面自查的通知》（浙证监公司字〔2020〕121 号）关于“严肃处置资金占用、违规担保问题” 的有关规定，因杭州高新公司存在资金占用、违规借款和违规担保情况且截至本审计报告出 具日尚未整改完毕，我们无法判断上述资金占用、违规借款和违规担保事项对杭州高新公司 财务状况、经营成果和现金流量可能产生的影响。

三、其他信息

杭州高新公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。

四、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。除“形成保留意见的基础”部分所述事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟 通的关键审计事项。

• (一) 收入确认

• 事项描述

如财务报表附注“三(二十二)2.收入确认的具体方法”及“五（二)1.营业收入/营业成 本” 所述，2020 年度杭州高新公司实现营业收入41,120.68 万元，较上期营业收入减少 28,604.35 万元，下降41.02%。由于营业收入是杭州高新公司关键业绩指标之一，可能存在

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管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此我们将收入确认确定 为关键审计事项。

1. 审计应对

针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：

• (1) 了解及评价与收入确认事项有关的内部控制设计的有效性，并测试关键控制运行的

• 有效性；

• (2) 通过查阅销售合同、与管理层的沟通等程序，对与产品销售收入确认有关的产品所

• 有权上的主要风险及报酬转移时点进行分析评估，进而评估产品销售收入确认政策的适当性；

• (3) 对销售收入执行包括年度间、年度内、月度间波动分析在内的实质性分析程序；

• (4) 检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、出库单、收货单等；

• (5) 对主要客户的销售额执行函证程序；

• (6) 对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，并检查期后是否存在销售退

• 回，以评价销售收入确认期间是否恰当。

• (二) 应收账款减值

1. 事项描述

相关信息披露详见财务报表附注“三（九）金融工具”及“五（一）3.应收账款”。

截至2020 年12 月31 日，杭州高新公司应收账款账面余额为11,462.28 万元，坏账准 备分别为900.14 万元，账面价值分别为10,562.14 万元。

管理层基于应收账款的信用风险特征，按照整个存续期的预期信用损失计提损失准备。 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史 信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失 率对照表，计算预期信用损失。

由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款的 减值确定为关键审计事项。

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2. 审计应对

针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括：

• (1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效，并测试相

• 关内部控制的运行有效性；

• (2) 评价管理层计提应收账款减值准备采用的方法和比例的合理性；

• (3) 获取坏账准备计提表，检查计提方法是否按会计政策执行并重新计算以确定坏账计

• 提金额是否准确；

• (4) 通过分析应收账款的账龄和客户信誉情况，检查应收款余额是否处于信用期内，获

• 取超过信用期的主要债务人信息以及管理层对其可回收性的解释，并执行应收账款余额函证 及期后回款测试程序，评价管理层计提的应收账款坏账准备的充分性；

• (5) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估杭州高新公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的 选择。

杭州高新公司治理层（以下简称治理层）负责监督杭州高新公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为

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错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见

(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对杭州高新公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的 结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致杭州高新公司不 能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。

(六) 就杭州高新公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

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天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人）

中国·杭州 中国注册会计师：

二〇二一年四月二十八日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1 、合并资产负债表

编制单位：杭州高新橡塑材料股份有限公司

单位：元

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	995,587.61	112,666,425.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	2,945,000.00	692,620.30
应收账款	105,621,436.87	153,267,138.72
应收款项融资	13,323,188.76	55,038,297.49
预付款项	3,938,547.59	5,717,551.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	24,168,939.83	43,503,917.06
其中：应收利息

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应收股利
买入返售金融资产
存货	29,032,899.02	82,231,954.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	98,725.60	5,806,227.79
流动资产合计	180,124,325.28	458,924,133.41
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		87,830,612.12
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	2,125,776.79	2,269,970.95
固定资产	187,569,800.42	224,446,616.28
在建工程	1,921,142.04	5,696,549.92
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	31,132,510.85	31,943,218.97
开发支出
商誉
长期待摊费用		2,254,662.75
递延所得税资产		269,411.60
其他非流动资产
非流动资产合计	222,749,230.10	354,711,042.59
资产总计	402,873,555.38	813,635,176.00
流动负债：
短期借款	200,311,208.33	348,571,879.31
向中央银行借款
拆入资金

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交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		7,273,409.00
应付账款	31,274,074.47	37,495,838.97
预收款项		703,205.55
合同负债	1,095,541.15
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	6,051,115.07	9,052,605.49
应交税费	275,005.46	429,019.13
其他应付款	5,629,534.25	3,004,739.04
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	142,420.35
流动负债合计	244,778,899.08	406,530,696.49
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	93,782,729.84	121,338,612.07
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债

77

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

非流动负债合计	93,782,729.84	121,338,612.07
负债合计	338,561,628.92	527,869,308.56
所有者权益：
股本	126,673,000.00	126,673,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	180,139,564.59	180,139,564.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	43,038,103.51	43,038,103.51
一般风险准备
未分配利润	-283,163,538.93	-93,783,622.69
归属于母公司所有者权益合计	66,687,129.17	256,067,045.41
少数股东权益	-2,375,202.71	29,698,822.03
所有者权益合计	64,311,926.46	285,765,867.44
负债和所有者权益总计	402,873,555.38	813,635,176.00

法定代表人：蒋鹏 主管会计工作负责人：蒋鹏 会计机构负责人：屈舟萍

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	856,515.29	21,781,723.64
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	2,945,000.00	692,620.30
应收账款	105,621,436.87	136,294,099.45
应收款项融资	13,323,188.76	39,325,216.28
预付款项	3,877,247.63	3,640,539.51
其他应收款	24,115,529.32	116,609,525.43
其中：应收利息
应收股利

78

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

存货	29,032,899.02	66,043,535.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	98,725.60	2,588,845.32
流动资产合计	179,870,542.49	386,976,105.44
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	5,100,000.00	123,530,612.12
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	2,125,776.79	2,269,970.95
固定资产	187,569,800.42	199,023,383.76
在建工程	1,921,142.04	3,535,248.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	31,132,510.85	31,943,218.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	227,849,230.10	360,302,434.23
资产总计	407,719,772.59	747,278,539.67
流动负债：
短期借款	200,311,208.33	328,545,295.97
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	31,274,074.47	30,684,445.41
预收款项		393,114.03

79

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

合同负债	1,095,541.15
应付职工薪酬	6,051,115.07	8,195,317.79
应交税费	274,675.58	389,271.09
其他应付款	5,629,534.25	2,203,515.88
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	142,420.35
流动负债合计	244,778,569.20	370,410,960.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	93,782,729.84	121,338,612.07
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	93,782,729.84	121,338,612.07
负债合计	338,561,299.04	491,749,572.24
所有者权益：
股本	126,673,000.00	126,673,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	180,139,564.59	180,139,564.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	43,038,103.51	43,038,103.51

80

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

未分配利润	-280,692,194.55	-94,321,700.67
所有者权益合计	69,158,473.55	255,528,967.43
负债和所有者权益总计	407,719,772.59	747,278,539.67

3 、合并利润表

单位：元

项目	2020年度	2019年度
一、营业总收入	411,206,776.59	697,250,232.16
其中：营业收入	411,206,776.59	697,250,232.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	482,772,338.26	780,927,227.17
其中：营业成本	388,278,835.58	640,998,323.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备 金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	561,501.80	1,356,269.83
销售费用	15,863,451.83	44,524,120.18
管理费用	33,192,661.71	47,228,381.76
研发费用	34,794,427.71	39,384,444.72
财务费用	10,081,459.63	7,435,686.90
其中：利息费用	10,396,382.86	22,458,793.00
利息收入	336,764.48	15,098,928.81
加：其他收益	556,474.00	3,884,098.96
投资收益（损失以“－”号 填列）
	-29,298,125.55	8,186,576.74
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
		10,830,612.12
以摊余成本计量的金

81

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 号填列）
	-28,600,128.13	-201,506,075.86
资产减值损失（损失以“-” 号填列）
	-63,539,162.36	-10,780,597.29
资产处置收益（损失以“-” 号填列）
	282,367.08	113,527.73
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-192,164,136.63	-283,779,464.73
加：营业外收入	914,426.58	22,826.32
减：营业外支出	737,415.70	5,180,805.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）
	-191,987,125.75	-288,937,443.64
减：所得税费用	-121,954.78	2,709,925.65
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-191,865,170.97	-291,647,369.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
	-191,823,344.22	-291,647,369.29
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
	-41,826.75
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	-189,379,916.24	-292,511,942.66
2.少数股东损益	-2,485,254.73	864,573.37
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划 变动额
2.权益法下不能转损益的 其他综合收益

82

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

3.其他权益工具投资公允 价值变动
4.企业自身信用风险公允 价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其 他综合收益
2.其他债权投资公允价值 变动
3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值 准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额	-191,865,170.97	-291,647,369.29
归属于母公司所有者的综合收 益总额
	-189,379,916.24	-292,511,942.66
归属于少数股东的综合收益总 额
	-2,485,254.73	864,573.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-1.50	-2.31
（二）稀释每股收益	-1.50	-2.31

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：蒋鹏 主管会计工作负责人：蒋鹏 会计机构负责人：屈舟萍

4 、母公司利润表

单位：元

项目	2020年度	2019年度
一、营业收入	368,863,335.23	472,673,851.01
减：营业成本	348,163,735.21	432,970,591.79

83

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

税金及附加	536,596.27	1,256,906.13
销售费用	15,752,977.46	38,440,893.68
管理费用	26,442,241.69	44,067,900.27
研发费用	34,794,427.71	39,384,444.72
财务费用	10,023,928.66	6,725,128.03
其中：利息费用	10,194,349.53	21,690,534.63
利息收入	188,121.43	15,026,872.93
加：其他收益	556,474.00	3,698,595.32
投资收益（损失以“－” 号填列）
	-29,016,620.90	9,731,481.66
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
		10,830,612.12
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 号填列）
	-27,840,481.93	-201,567,080.33
资产减值损失（损失以“-” 号填列）
	-63,539,162.36	-10,780,597.29
资产处置收益（损失以“-” 号填列）
	282,367.08	113,527.73
二、营业利润（亏损以“－”号填 列）
	-186,407,995.88	-288,976,086.52
加：营业外收入	774,917.70	22,826.32
减：营业外支出	737,415.70	2,582,048.09
三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）
	-186,370,493.88	-291,535,308.29
减：所得税费用		2,092,240.96
四、净利润（净亏损以“－”号填 列）
	-186,370,493.88	-293,627,549.25
（一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列）
	-186,370,493.88	-293,627,549.25
（二）终止经营净利润（净亏

84

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其 他综合收益
1.重新计量设定受益计 划变动额
2.权益法下不能转损益 的其他综合收益
3.其他权益工具投资公 允价值变动
4.企业自身信用风险公 允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他 综合收益
1.权益法下可转损益的 其他综合收益
2.其他债权投资公允价 值变动
3.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减 值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差 额
7.其他
六、综合收益总额	-186,370,493.88	-293,627,549.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

		单位：元
项目	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现	323,398,436.98	422,598,068.94

85

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金
客户存款和同业存放款项净增 加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增 加额
收到原保险合同保费取得的现 金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现 金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	488,754.38	5,466,175.06
收到其他与经营活动有关的现 金
	20,824,328.89	5,659,723.26
经营活动现金流入小计	344,711,520.25	433,723,967.26
购买商品、接受劳务支付的现 金
	175,825,244.17	318,363,378.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增 加额
支付原保险合同赔付款项的现 金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现 金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 现金
	37,984,385.77	44,227,180.04
支付的各项税费	3,438,847.51	17,619,977.88
支付其他与经营活动有关的现 金
	83,327,076.41	98,475,496.11
经营活动现金流出小计	300,575,553.86	478,686,032.10
经营活动产生的现金流量净额	44,135,966.39	-44,962,064.84

86

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额
	996,500.00	27,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
	23,680,827.39
收到其他与投资活动有关的现 金
		1,142,600,000.00
投资活动现金流入小计	24,677,327.39	1,169,600,000.00
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金
	3,328,403.87	5,742,391.48
投资支付的现金		77,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
	7,500,000.00	1,142,600,000.00
投资活动现金流出小计	10,828,403.87	1,225,342,391.48
投资活动产生的现金流量净额	13,848,923.52	-55,742,391.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金
取得借款收到的现金	230,000,000.00	388,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现 金
	5,000,000.00
筹资活动现金流入小计	235,000,000.00	388,000,000.00
偿还债务支付的现金	378,000,000.00	494,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金
	10,599,519.59	32,534,752.11
其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流出小计	388,599,519.59	527,134,752.11
筹资活动产生的现金流量净额	-153,599,519.59	-139,134,752.11

87

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
		0.42
五、现金及现金等价物净增加额	-95,614,629.68	-239,839,208.01
加：期初现金及现金等价物余 额
	96,204,570.76	336,043,778.77
六、期末现金及现金等价物余额	589,941.08	96,204,570.76

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金
	286,836,282.85	218,591,677.38
收到的税费返还	488,754.38	5,466,175.06
收到其他与经营活动有关的现 金
	86,200,579.02	4,952,960.77
经营活动现金流入小计	373,525,616.25	229,010,813.21
购买商品、接受劳务支付的现 金
	158,073,444.83	123,706,634.74
支付给职工以及为职工支付的 现金
	35,038,696.67	36,346,172.77
支付的各项税费	3,398,888.12	16,520,573.48
支付其他与经营活动有关的现 金
	76,971,767.17	84,898,492.97
经营活动现金流出小计	273,482,796.79	261,471,873.96
经营活动产生的现金流量净额	100,042,819.46	-32,461,060.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额
	996,500.00	27,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
	30,406,000.00
收到其他与投资活动有关的现 金
		1,069,493,360.69
投资活动现金流入小计	31,402,500.00	1,096,493,360.69

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金
	2,716,825.33	843,686.65
投资支付的现金		82,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
	7,500,000.00	1,142,600,000.00
投资活动现金流出小计	10,216,825.33	1,225,543,686.65
投资活动产生的现金流量净额	21,185,674.67	-129,050,325.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	230,000,000.00	368,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现 金
	5,000,000.00
筹资活动现金流入小计	235,000,000.00	368,000,000.00
偿还债务支付的现金	358,000,000.00	494,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金
	10,370,902.92	31,793,077.08
支付其他与筹资活动有关的现 金
筹资活动现金流出小计	368,370,902.92	526,393,077.08
筹资活动产生的现金流量净额	-133,370,902.92	-158,393,077.08
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
		0.42
五、现金及现金等价物净增加额	-12,142,408.79	-319,904,463.37
加：期初现金及现金等价物余 额
	12,593,277.55	332,497,740.92
六、期末现金及现金等价物余额	450,868.76	12,593,277.55

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

						2020年度	2020年度	2020年度	2020年度
						归属于母公司所有者权益									所有 者权 益合 计
														少数 股东 权益
项目
		其他权益工具
	股 本				资本 公积	减： 库存	其他 综合	专项 储备	盈余 公积	一般 风险	未分 配利
												其他	小计
		优	永	其

89

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

		先 股	续 债	他		股	收益			准备	润
	126 ,67 3,0 00. 00
					180, 139, 564. 59				43,0 38,1 03.5 1		-93, 783, 622. 69		256, 067, 045. 41	29,6 98,8 22.0 3	285, 765, 867. 44
一、上年期末 余额
加：会计 政策变更
前 期差错更正
同 一控制下企 业合并
其 他
	126 ,67 3,0 00. 00
					180, 139, 564. 59				43,0 38,1 03.5 1		-93, 783, 622. 69		256, 067, 045. 41	29,6 98,8 22.0 3	285, 765, 867. 44
二、本年期初 余额
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）											-189 ,379, 916. 24		-189 ,379, 916. 24	-32, 074, 024. 74	-221 ,453, 940. 98
											-189 ,379, 916. 24		-189 ,379, 916. 24	-2,4 85,2 54.7 3	-191 ,865, 170. 97
（一）综合收 益总额
														-29, 588, 770. 01	-29, 588, 770. 01
（二）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入的普通股
2．其他权益 工具持有者 投入资本
3．股份支付 计入所有者 权益的金额

90

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

														-29, 588, 770. 01	-29, 588, 770. 01
4．其他
（三）利润分 配
1．提取盈余 公积
2．提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配
4．其他
（四）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益
5．其他综合 收益结转留 存收益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末	126				180,				43,0		-283		66,6	-2,3	64,3

91

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

余额	,67 3,0 00. 00				139, 564. 59				38,1 03.5 1		,163, 538. 93		87,1 29.1 7	75,2 02.7 1	11,9 26.4 6

上期金额

单位：元

						2019年年度	2019年年度	2019年年度	2019年年度
						归属于母公司所有者权益
															所有 者权 益合 计
		其他权益工具												少数 股东 权益
项目
										一
	股 本	优 先 股	永 续 债		资本 公积	减： 库存 股	其他 综合 收益	专项 储备	盈余 公积	般 风险 准备	未分 配利 润	其 他	小 计
				其 他
	126 ,67 3,0 00. 00
					180, 139, 564. 59				43,0 38,1 03.5 1		208, 608, 363. 58		558, 459, 031. 68
														28,83 4,248 .66	587,2 93,28 0.34
一、上年期末 余额
加：会计 政策变更
前 期差错更正
同 一控制下企 业合并
其 他
	126 ,67 3,0 00. 00
					180, 139, 564. 59				43,0 38,1 03.5 1		208, 608, 363. 58		558, 459, 031. 68
														28,83 4,248 .66	587,2 93,28 0.34
二、本年期初 余额
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）											-302 ,391, 986. 27		-302 ,391 ,986 .27
															-301, 527,4 12.90
														864,5 73.37
											-292 ,511, 942. 66		-292 ,511 ,942 .66
															-291, 647,3 69.29
（一）综合收 益总额														864,5 73.37
（二）所有者

92

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

投入和减少 资本
1．所有者投 入的普通股
2．其他权益 工具持有者 投入资本
3．股份支付 计入所有者 权益的金额
4．其他
											-9,8 80,0 43.6 1		-9,8 80,0 43.6 1
															-9,88 0,043 .61
（三）利润分 配
1．提取盈余 公积
2．提取一般 风险准备
											-9,8 80,0 43.6 1		-9,8 80,0 43.6 1
3．对所有者 （或股东）的 分配															-9,88 0,043 .61
4．其他
（四）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益
5．其他综合

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

收益结转留 存收益
6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	126 ,67 3,0 00. 00
					180, 139, 564. 59				43,0 38,1 03.5 1		-93, 783, 622. 69		256, 067, 045. 41
														29,69 8,822 .03	285,7 65,86 7.44
四、本期期末 余额

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

						2020年度	2020年度
		其他权益工具					其他 综合 收益			未分 配利 润		所有者 权益合 计
项目					资本 公积	减：库 存股		专项 储备	盈余 公积
	股本	优先 股	永续 债								其他
				其他
										-94,3 21,7 00.6 7
	126,6 73,00 0.00				180,13 9,564. 59				43,038 ,103.5 1
一、上年期末 余额												255,528, 967.43
加：会计 政策变更
前期 差错更正
其他
										-94,3 21,7 00.6 7
	126,6 73,00 0.00				180,13 9,564. 59				43,038 ,103.5 1
二、本年期初 余额												255,528, 967.43
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）										-186, 370, 493. 88
												-186,370 ,493.88

94

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										-186, 370, 493. 88
（一）综合收 益总额												-186,370 ,493.88
（二）所有者 投入和减少资 本
1．所有者投入 的普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额
4．其他
（三）利润分 配
1．提取盈余公 积
2．对所有者 （或股东）的 分配
3．其他
（四）所有者 权益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合收 益结转留存收 益

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6．其他
（五）专项储 备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	126,6 73,00 0.00									-280, 692, 194. 55		69,158,4 73.55
					180,13 9,564. 59				43,038 ,103.5 1
四、本期期末 余额

上期金额

单位：元

							2019年年度	2019年年度
		其他权益工具
							其他 综合 收益					所有者 权益合 计
项目		优 先 股	永 续 债		资本 公积	减：库 存股		专项储 备	盈余 公积	未分配 利润
	股本			其 他							其他
	126, 673, 000. 00
					180,1 39,56 4.59				43,03 8,103 .51	209,18 5,892.1 9
一、上年期末 余额												559,036, 560.29
加：会计 政策变更
前 期差错更正
其 他
	126, 673, 000. 00
					180,1 39,56 4.59				43,03 8,103 .51	209,18 5,892.1 9
二、本年期初 余额												559,036, 560.29
三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）
										-303,50 7,592.8 6
												-303,507, 592.86
										-293,62 7,549.2 5
（一）综合收 益总额												-293,627, 549.25
（二）所有者

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

投入和减少 资本
1．所有者投 入的普通股
2．其他权益 工具持有者 投入资本
3．股份支付 计入所有者 权益的金额
4．其他
（三）利润分 配										-9,880, 043.61		-9,880,04 3.61
1．提取盈余 公积
2．对所有者 （或股东）的 分配
										-9,880, 043.61		-9,880,04 3.61
3．其他
（四）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益
5．其他综合 收益结转留 存收益
6．其他
（五）专项储

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	126, 673, 000. 00
					180,1 39,56 4.59				43,03 8,103 .51
四、本期期末 余额										-94,321 ,700.67		255,528, 967.43

三、公司基本情况

杭州高新橡塑材料股份有限公司(以下简称公司或本公司)之前身杭州高新绝缘材料有限公司(以下简 称高新绝缘材料公司)。高新绝缘材料公司系经杭州市余杭区对外贸易经济合作局余外经贸资〔2004〕88 号文件批准，由杭州高新塑料厂与中国双帆投资控股集团(香港)有限公司共同投资设立的中外合资企业， 于2004年11月26日在杭州市工商行政管理局登记注册。高新绝缘材料公司以2010年12月31日为基准日，整 体变更为股份有限公司，于2011年12月6日在杭州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。 公司现持有统一社会信用代码为913300007682195527营业执照，注册资本126,673,000.00元，股份总数 126,673,000股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份A股7,072,280股；无限售条件的流通股份A 股119,600,720股。公司股票已于2015年6月10日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属高分子橡塑电缆料制造行业。主要经营活动为高分子橡塑材料的的研发、生产和销售。产品 主要有：特种聚氯乙烯电缆料、特种聚乙烯及交联聚乙烯电缆料、无卤低烟阻燃电缆料、橡胶电缆料、橡 塑改性弹性体和通用聚氯乙烯电缆料。

本公司将杭州高新文创科技有限公司纳入本期合并财务报表范围 合并范围的变更

(一) 单次处置对子公司投资即丧失控制权

子公司 名称	股权处置 价款	股权处置 比例(%)	股权处置 方式	丧失控制 权的时点	丧失控制权时点 的确定依据	处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额
福建南平太阳高 新材料有限公司	30,406,000.00	51.00	股权 转让	2020年4月	转让款已收到并 办理工商变登记 手续	-390,573.38

(续上表)

(续上表)
子公司 名称	丧失控制权 之日剩余股 权的比例	丧失控制 权之日剩 余股权的 账面价值	丧失控制 权之日剩 余股权的 公允价值	按照公允价值重新 计量剩余股权产生 的利得或损失	丧失控制权之日剩余 股权公允价值的确定 方法及主要假设	与原子公司股权投 资相关的其他综合 收益、其他所有者权 益变动转入投资损 益的金额
福建南平太阳高 新材料有限公司

(二) 其他原因的合并范围变动

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

合并范围减少

合并范围减少
公司名称	股权处置方式	股权处置时点	处置日净资 产	期初至处置日 净利润	利润归还 投资额
厦门万高新科技有限 公司	子公司决议解散	2020年12月11日		-41,826.75	-98.48

由于厦门万高新科技有限公司的业务已停止，公司决议解散，自注销完毕之日起，公司不再将其纳入 合并财务报表范围。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2 、持续经营

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。

2 、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止

3 、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

99

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面 价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 —— 务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号 合并财务报表》编制。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资

9 、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目 采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外 币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发 生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

10 、金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

100

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2) 的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

• 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

• (1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初 始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计 —— 准则第14号 收入》所定义的交易价格进行初始计量。

• (2)金融资产的后续计量方法

• 1)以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金

融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

• 2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益， 其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合 收益中转出，计入当期损益。

• 3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得 或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入留存收益。

• 4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融 资产属于套期关系的一部分。

• (3)金融负债的后续计量方法

• 1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该 处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自 身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认 时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

• 2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 ——

• 按照《企业会计准则第23号 金融资产转移》相关规定进行计量。

• 3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失

• ——

• 准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号 收入》相关规定所确定的累计摊销额后的 余额。

• 4)以摊余成本计量的金融负债

• 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生

• 的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

• (4)金融资产和金融负债的终止确认

• 1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

101

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

—— ②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号 金融资产转移》关于金融资产终止确认 的规定。

• 2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保 留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所 转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况 处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独 确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融 资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产 在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前 金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分 摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与 原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和 金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃 市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输 入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测 等。

5.金融工具减值

• (1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合 终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准 备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公 司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即 全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用 调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内 预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

—— 对于由《企业会计准则第14号 收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超 过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的

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预期信用损失金额计量损失准备。

—— 对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号 收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款 项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显 著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准 备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量 损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始 确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组 合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值 损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列 示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认 其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——股权转让款	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状 况以及对未来经济状况的预测，通过 违约风险敞口和未来12个月内或整 个存续期预期信用损失率，计算预期 信用损失
其他应收款——往来款
其他应收款——账龄组合	账龄

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据承兑人	参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的 预测，通过违约风险敞口和整个 存续期预期信用损失率，计算预 期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的 预测，编制应收账款账龄与整个 存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损失

—— 2) 应收账款 信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

2) 应收账款——信用风险特征组合的账龄与整	个存续期预期信用损失
账 龄	应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）	5
1-2年	10
2-3年	30

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3年以上 100

6.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵 销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执 行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11 、应收票据

12 、应收账款

13 、应收款项融资

14 、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

15 、存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。

• 2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

• 3.存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

• 5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2)包装物 按照一次转销法进行摊销。

16 、合同资产

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一

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合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客 户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。 公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

17 、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得 成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下 列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、 明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

• 2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

• 3.该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入 当期损益。

如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余 对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的 因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本 高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18 、持有待售资产

19 、债权投资

20 、其他债权投资

21 、长期应收款

22 、长期股权投资

1.共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

• 2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

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公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的， 在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投 资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步 取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项 取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按 照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之 前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日 所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的， —— 按《企业会计准则第12号 债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会 —— 计准则第7号 非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采 用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

• (1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单 位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、 —— 共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号 金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

• (2)合并财务报表

1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

23 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

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成本法计量

折旧或摊销方法

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产 相同的方法计提折旧或进行摊销。

24 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-20	5	9.50-4.75
通用设备	年限平均法	3-5	5	31.67-19.00
专用设备	年限平均法	3-10	5	31.67-9.50
运输工具	年限平均法	3-5	5	31.67-19.00

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25 、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求

26 、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

• 2.借款费用资本化期间

• (1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)

• 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。

• (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3.借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包

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括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27 、生物资产

28 、油气资产

29 、使用权资产

30 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

• 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

• 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统

• 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50
软件	5

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具 有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资 产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足 够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31 、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资 产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉 和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产 组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

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32 、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生 额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33 、合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一 合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客 户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。 公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

34 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

• (1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

• 期损益或相关资产成本。

• (2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出 估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义 务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息 净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净 负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综 合收益确认的金额。

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（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

35 、租赁负债

36 、预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时 义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确 认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对 预计负债的账面价值进行复核。

37 、股份支付

38 、优先股、永续债等其他金融工具

39 、收入

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求

40 、政府补助

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收 到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文 件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本 条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。 与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发

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生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

• 3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部 分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补 助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关 成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接 计入当期损益或冲减相关成本。

• 4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司 日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

41 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

• 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

• 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。

• 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得

• 税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两 者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资 费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融 资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收 融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

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43 、其他重要的会计政策和会计估计

44 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

—— 1.公司自2020年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第14号 收入》(以下简称新收入准 则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯 调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

(1)执行新收入准则对公司2020年1月1日财务报表的主要影响如下：

项 目	资产负债表	资产负债表	资产负债表
	2019年12月31日	新收入准则调整影响	2020年1月1日
预收款项	703,205.55	-703,205.55
合同负债		622,305.80	622,305.80
其他流动负债		80,899.75	80,899.75

(2)对2020年1月1日之前发生的合同变更，公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终 安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分 摊交易价格。采用该简化方法对公司财务报表无重大影响。

2.公司自2020年1月1日起执行财政部于2019年度颁布的《企业会计准则解释第13号》，该项会计政策 变更采用未来适用法处理。

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ） 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

			单位：元 调整数
项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	112,666,425.85	112,666,425.85
结算备付金
拆出资金

112

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交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	692,620.30	692,620.30
应收账款	153,267,138.72	153,267,138.72
应收款项融资	55,038,297.49	55,038,297.49
预付款项	5,717,551.26	5,717,551.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	43,503,917.06	43,503,917.06
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	82,231,954.94	82,231,954.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产	5,806,227.79	5,806,227.79
流动资产合计	458,924,133.41	458,924,133.41
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	87,830,612.12	87,830,612.12
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	2,269,970.95	2,269,970.95
固定资产	224,446,616.28	224,446,616.28
在建工程	5,696,549.92	5,696,549.92
生产性生物资产
油气资产
使用权资产

113

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无形资产	31,943,218.97	31,943,218.97
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,254,662.75	2,254,662.75
递延所得税资产	269,411.60	269,411.60
其他非流动资产
非流动资产合计	354,711,042.59	354,711,042.59
资产总计	813,635,176.00	813,635,176.00
流动负债：
短期借款	348,571,879.31	348,571,879.31
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	7,273,409.00	7,273,409.00
应付账款	37,495,838.97	37,495,838.97
预收款项	703,205.55		-703,205.55
合同负债		622,305.80	622,305.80
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	9,052,605.49	9,052,605.49
应交税费	429,019.13	429,019.13
其他应付款	3,004,739.04	3,004,739.04
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债		80,899.75	80,899.75
流动负债合计	406,530,696.49	406,530,696.49

114

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非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	121,338,612.07	121,338,612.07
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	121,338,612.07	121,338,612.07
负债合计	527,869,308.56	527,869,308.56
所有者权益：
股本	126,673,000.00	126,673,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	180,139,564.59	180,139,564.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	43,038,103.51	43,038,103.51
一般风险准备
未分配利润	-93,783,622.69	-93,783,622.69
归属于母公司所有者权益 合计	256,067,045.41
		256,067,045.41
少数股东权益	29,698,822.03	29,698,822.03
所有者权益合计	285,765,867.44	285,765,867.44
负债和所有者权益总计	813,635,176.00	813,635,176.00

调整情况说明 母公司资产负债表

单位：元

115

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项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	21,781,723.64	21,781,723.64
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	692,620.30	692,620.30
应收账款	136,294,099.45	136,294,099.45
应收款项融资	39,325,216.28	39,325,216.28
预付款项	3,640,539.51	3,640,539.51
其他应收款	116,609,525.43	116,609,525.43
其中：应收利息
应收股利
存货	66,043,535.51	66,043,535.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产	2,588,845.32	2,588,845.32
流动资产合计	386,976,105.44	386,976,105.44
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	123,530,612.12	123,530,612.12
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	2,269,970.95	2,269,970.95
固定资产	199,023,383.76	199,023,383.76
在建工程	3,535,248.43	3,535,248.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	31,943,218.97	31,943,218.97
开发支出

116

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商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	360,302,434.23	360,302,434.23
资产总计	747,278,539.67	747,278,539.67
流动负债：
短期借款	328,545,295.97	328,545,295.97
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	30,684,445.41	30,684,445.41
预收款项	393,114.03		-393,114.03
合同负债		347,888.52	347,888.52
应付职工薪酬	8,195,317.79	8,195,317.79
应交税费	389,271.09	389,271.09
其他应付款	2,203,515.88	2,203,515.88
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债		45,225.51	45,225.51
流动负债合计	370,410,960.17	370,410,960.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	121,338,612.07	121,338,612.07
递延收益

117

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递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	121,338,612.07	121,338,612.07
负债合计	491,749,572.24	491,749,572.24
所有者权益：
股本	126,673,000.00	126,673,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	180,139,564.59	180,139,564.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	43,038,103.51	43,038,103.51
未分配利润	-94,321,700.67	-94,321,700.67
所有者权益合计	255,528,967.43	255,528,967.43
负债和所有者权益总计	747,278,539.67	747,278,539.67

调整情况说明

（ 4 ） 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	以按税法规定计算的销售货物和应税 劳务收入为基础计算销项税额，扣除当 期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 应交增值税
增值税		13%，6%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	15%，25%
	从价计征的，按房产原值一次减除30% 后余值的1.2%计缴；从租计征的，按
房产税		1.2%，12%

118

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	租金收入的12%计缴	租金收入的12%计缴
教育费附加	实际缴纳的流转税税额		3%
地方教育费附加	实际缴纳的流转税税额		2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称			所得税税率
本公司		15%
除本公司以外的其他纳税主体		25%

2 、税收优惠

1.企业所得税

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室2020年1月20日下发的《关于浙江省2019年高新 技术企业备案的复函》(国科火字〔2020〕32号)，本公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年。根据 高新技术企业所得税优惠政策，公司本期企业所得税减按15%的税率计缴。

2.土地使用税

根据国家税务总局杭州市余杭区税务局《税务事项通知书》(杭余税通〔2020〕52612号)，公司享受 减免土地使用税税收优惠政策，2020年度土地使用税合计减征296,806.33元。

3.房产税

根据国家税务总局杭州市余杭区税务局《税务事项通知书》(杭余税通〔2021〕219号)，公司享受减 免房产税税收优惠政策，2020年度房产税合计减征1,067,497.14元。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
库存现金	330,000.00	5,391.52
银行存款	665,587.61	105,387,625.33
其他货币资金		7,273,409.00
合计	995,587.61	112,666,425.85
因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额
	405,646.53	16,461,855.09

其他说明

其他说明
项 目	期末数	期初数
因诉讼被司法机关冻结的银行存款	405,646.53	9,188,446.09
银行承兑汇票保证金		7,273,409.00

119

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

405,646.53 16,461,855.09

小 计

2 、交易性金融资产

3 、衍生金融资产

4 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
商业承兑票据	2,945,000.00	692,620.30
合计	2,945,000.00	692,620.30
		单位：元

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别					账面价 值					账面价 值
				计提比 例					计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
其中：
按组合计提坏账 准备的应收票据	3,100,0 00.00	100.00 %	155,00 0.00		2,945,0 00.00	692,62 0.30	100.00 %			692,62 0.30
				5.00%
其中：
	3,100,0 00.00	100.00 %	155,00 0.00		2,945,0 00.00	692,62 0.30	100.00 %			692,62 0.30
合计				5.00%

按单项计提坏账准备：

单位：元

			期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
名称
		账面余额	坏账准备		计提比例			计提理由
按组合计提坏账准备：								单位：元
				期末余额
名称
		账面余额		坏账准备				计提比例
商业承兑汇票组合		3,100,000.00		155,000.00				5.00%
确定该组合依据的说明： 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
项 目			期末终止			期末未终止

120

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

	确认金额	确认金额
商业承兑汇票		3,100,000.00
小 计		3,100,000.00

公司在资产负债表日尚未到期的商业承兑汇票背书转让均为附追索权的背书转让，依据《票据法》之 规定，公司仍将对持票人承担连带责任，故期末不应终止确认。

按组合计提坏账准备：

单位：元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
商业承兑汇票 组合
	0.00	155,000.00				155,000.00
合计	0.00	155,000.00				155,000.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用

（ 3 ）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目 期末已质押金额

（ 4 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	0.00	0.00
商业承兑票据	0.00	3,100,000.00
合计	0.00	3,100,000.00

121

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 5 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

（ 6 ）本期实际核销的应收票据情况

5 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别					账面价 值					账面价 值
				计提比 例					计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
按单项计提坏账 准备的应收账款	2,980,3 34.97		2,980,3 34.97	100.00 %		2,885,1 65.22		2,885,1 65.22	100.00 %
		2.60%			0.00		1.75%			0.00
其中：
	111,64 2,493.6 3				105,62 1,436.8 7	161,71 7,386.7 7
按组合计提坏账 准备的应收账款		97.40 %	6,021,0 56.76					8,450,2 48.05		153,267, 138.72
				5.39%			98.25%		5.23%
其中：
	114,62 2,828.6 0				105,62 1,436.8 7	164,60 2,551.9 9				153,267, 138.72
		100.00 %	9,001,3 91.73				100.00 %	11,335, 413.27
合计				7.85%					6.89%

按单项计提坏账准备：

单位：元

		期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
				本公司因销售货物背 书收取福建南平太阳 电缆股份有限公司银 行承兑汇票100万元， 票据承兑人为宝塔石 化集团财务有限公 司，因出票人已被列 为失信人到期未履 约，且公司丧失了对 福建南平太阳电缆股 份有限公司的票据追 索权。本期对该笔款 项预计收回可能性较 小，故予以单项全额
福建南平太阳电缆股 份有限公司
	1,000,000.00	1,000,000.00	100.00%

122

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				计提坏账准备
兴乐电缆有限公司	837,732.72	837,732.72	100.00%	预计无法收回
丽水兴乐电缆有限公 司
	616,352.50	616,352.50	100.00%	预计无法收回
广东欣意铝合金电缆 有限公司
	357,817.50	357,817.50	100.00%	预计无法收回
安徽楷欣稀土合金材 料科技有限公司
	95,169.75	95,169.75	100.00%	预计无法收回
上海上塑控股(集团) 有限公司
	37,760.00	37,760.00	100.00%	预计无法收回
杭州永申电线电缆有 限公司
	35,502.50	35,502.50	100.00%	预计无法收回

按单项计提坏账准备：

单位：元

			期末余额	期末余额	期末余额
名称
		账面余额	坏账准备		计提比例		计提理由
按组合计提坏账准备：							单位：元
				期末余额
名称
		账面余额		坏账准备			计提比例
1年以内		107,921,584.01		5,396,079.20			5.00%
1-2年		3,310,035.62		331,003.56			10.00%
2-3年		167,000.00		50,100.00			30.00%
3年以上		243,874.00		243,874.00			100.00%
合计		111,642,493.63		6,021,056.76			--

单位：元

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄 账面余额

123

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1年以内（含1年）	107,921,584.01
1至2年	3,310,035.62
2至3年	1,852,527.50
3年以上	1,538,681.47
3至4年	804,653.97
4至5年	319,495.25
5年以上	414,532.25
合计	114,622,828.60

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账 准备
	2,885,165.22	95,169.75				2,980,334.97
按组合计提坏 账准备
	8,450,248.05	-2,429,191.29				6,021,056.76
合计	11,335,413.27	-2,334,021.54				9,001,391.73

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

		占应收账款期末余额合计数 的比例
单位名称	应收账款期末余额		坏账准备期末余额
客户一	8,213,894.44	7.17%	410,694.72
客户二	7,035,126.21	6.14%	351,756.31
客户三	5,952,952.76	5.19%	297,647.64
客户四	5,129,856.02	4.48%	256,492.80
客户五	5,070,322.41	4.42%	1,203,516.12
合计	31,402,151.84	27.40%

124

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（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6 、应收款项融资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	13,323,188.76	55,038,297.49
合计	13,323,188.76	55,038,297.49

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√ 适用 □ 不适用

项 目				期末数
	初始成本	息调整	计利息	公允价值变 动	账面价值	值 备
应收票据	13,323,188.76				13,323,188.76
合 计	13,323,188.76				13,323,188.76
(续上表)
项 目				期初数
	初始成本	息调整	计利息	公允价值变 动	账面价 值	值 备
应收票据	55,038,297.49				55,038,297.49
合 计	55,038,297.49				55,038,297.49

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明：

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可 能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据 《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

125

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7 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

			单位：元	单位：元
	期末余额		期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	3,938,547.59	100.00%	5,717,551.26	100.00%
合计	3,938,547.59	--	5,717,551.26	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

(2)预付款项金额前5名情况

期末余额前5名的预付款项合计数为3,770,202.74元，占预付款项期末余额合计数的比例为95.73%。

其他说明：

8 、其他应收款

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
其他应收款	24,168,939.83	43,503,917.06
合计	24,168,939.83	43,503,917.06

（ 1 ）应收利息

1 ）应收利息分类

		单位：元
项目	期末余额	期初余额

2 ）重要逾期利息

单位：元

				是否发生减值及其判 断依据
借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因

其他说明：

126

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3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收股利

1 ）应收股利分类

		单位：元
项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
杭州奥能电源设备有限公司	0.00	0.00

2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位：元

				是否发生减值及其判 断依据
项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因
杭州奥能电源设备有 限公司				预计无法收回，全额 计提坏账
	23,000,000.00	2-3年	对方无偿债能力
合计	23,000,000.00	--	--	--

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

2020年末，公司应收陈虹对杭州奥能电源设备有限公司（以下简称奥能电源）剩余股权转让款7,600 万元，应收奥能电源分红款2,300万元。截至本财务报告出具日，公司已累计收到奥能电源分红款110万元。 陈虹个人除持有奥能电源股权外，无其他偿还债务能力。根据浙江正大资产评估有限公司出具的正大评咨 〔2021〕0310号《价值分析报告》，预计对上述款项的偿还金额为1,645.84万元，不足以偿还全部剩余股 权转让款以及分红款

（ 3 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
股权转让款	76,000,000.00	76,000,000.00
资金占用本金	31,450,307.55
资金占用利息	14,954,000.00	14,954,000.00

127

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

预付材料款转列	8,000,000.00	8,000,000.00
往来款	7,500,000.00
设备购置款转列	4,520,212.39	4,568,000.00
其他	721,762.70	2,274,435.20
合计	143,146,282.64	105,796,435.20

2 ）坏账准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2020年1月1日余额	766,171.76	1,000.00	84,525,346.38	85,292,518.14
2020年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——
--转入第二阶段	-33,690.00	33,690.00
--转入第三阶段		-1,000.00	1,000.00
本期计提	-342,988.62		25,577,505.74	25,234,517.12
其他变动			31,450,307.55	31,450,307.55
2020年12月31日余 额
	389,493.14	33,690.00	141,554,159.67	141,977,342.81

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√ 适用 □ 不适用

公司将原实际控制人高长虹以上市公司名义违规对外担保和违规对外借款而在2020年支付的现金 3,145.03万元作为资金占用，公司已于2019年计提相应的预计负债，详见本报告第十二节十四(二)之所述

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	39,240,170.25
1至2年	24,687,360.18
2至3年	76,010,000.00
3年以上	3,208,752.21
3至4年	3,138,752.21
4至5年	70,000.00
合计	143,146,282.64

128

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
	85,292,518. 14
其他应收款		25,234,517.12			31,450,307.55	141,977,342.81
	85,292,518. 14
合计		25,234,517.12			31,450,307.55	141,977,342.81

公司将原实际控制人高长虹以上市公司名义违规对外担保和违规对外借款而在2020年支付的现金 3,145.03万元作为资金占用，公司已于2019年计提相应的预计负债，详见本报告第十二节十四(二)之所述

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

4 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目	项目			核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：					单位：元
					款项是否由关联 交易产生
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序

单位：元

其他应收款核销说明：

5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

				占其他应收款期 末余额合计数的 比例
					坏账准备期末余 额
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄
陈虹	股权转让款	76,000,000.00	2-3年	53.09%	59,541,639.73
高长虹	资金占用本金	31,450,307.55	1年以内	21.97%	31,450,307.55
高长虹	资金占用利息	14,954,000.00	1-2年	10.45%	14,954,000.00
桂术涛	预付材料款转列	8,000,000.00	1-2年	5.59%	8,000,000.00
杭州及时雨实业 有限公司
	往来款	7,500,000.00	1年以内	5.24%	375,000.00

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

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----- Start of picture text -----

上海嵩兴机械设
备有限公司、洪木 设备购置款转列 3,123,752.21 3 年以上 2.18% 3,123,752.21
通、宋庆民
合计 -- 141,028,059.76 -- 98.52% 117,444,699.49
----- End of picture text -----

6 ）涉及政府补助的应收款项

				单位：元
				预计收取的时间、金 额及依据
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄

7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2020年末，公司应收陈虹对杭州奥能电源设备有限公司（以下简称奥能电源）剩余股权转让款7,600 万元，应收奥能电源分红款2,300万元。截至本财务报告出具日，公司已累计收到奥能电源分红款110万元。 陈虹个人除持有奥能电源股权外，无其他偿还债务能力。根据浙江正大资产评估有限公司出具的正大评咨 〔2021〕0310号《价值分析报告》，预计对上述款项的偿还金额为1,645.84万元，不足以偿还全部剩余股 权转让款以及分红款

9 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否

（ 1 ）存货分类

单位：元

		期末余额			期初余额
		存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备			存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备
项目
	账面余额		账面价值	账面余额		账面价值
原材料	17,305,562.35		17,305,562.35	55,369,277.72		55,369,277.72
在产品				15,334,426.19	1,809,950.83	13,524,475.36
库存商品	11,493,567.00	689,229.46	10,804,337.54	10,529,285.99	212,711.89	10,316,574.10
周转材料	922,999.13		922,999.13	3,021,627.76		3,021,627.76
合计	29,722,128.48	689,229.46	29,032,899.02	84,254,617.66	2,022,662.72	82,231,954.94

130

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

（ 2 ）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
在产品	1,809,950.83			1,809,950.83
库存商品	212,711.89	689,229.46		212,711.89		689,229.46
合计	2,022,662.72	689,229.46		2,022,662.72		689,229.46

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（ 4 ）合同履约成本本期摊销金额的说明

10 、合同资产

单位：元

		期末余额			期初余额
项
目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元

项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况

单位：元

项目	项目	本期计提	本期计提		本期转回		本期转销/核销	本期转销/核销		原因
其他说明： 11、持有待售资产										单位：元
项目	期末账面余额		减值准备		期末账面价值		公允价值	预计处置费用		预计处置时间

单位：元

其他说明：

12 、一年内到期的非流动资产

13 、其他流动资产

单位：元

131

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
待抵扣及留抵增值税进项税额	98,725.60	2,598,142.26
预缴企业所得税		3,208,085.53
合计	98,725.60	5,806,227.79

其他说明：

14 、债权投资

单位：元

		期末余额			期初余额
项
目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

重要的债权投资

单位：元

		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
债权项
目	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2020年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明：

15 、其他债权投资

单位：元

						累计公允 价值变动	累计在其 他综合收 益中确认 的损失准 备
			本期公允 价值变动
项目	期初余额	应计利息		期末余额	成本			备注

重要的其他债权投资

单位：元

		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
他
其债权项目	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

132

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

减值准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2020年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

单位：元

		期末余额			期初余额
项目							折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

坏账准备减值情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2020年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17 、长期股权投资

单位：元

	期初余 额(账 面价				本期增减变动	本期增减变动				期末余	减值准 备期末 余额
被投资 单位
		追加投	减少投	权益法	其他综	其他权	宣告发	计提减		额(账
		资	资	下确认	合收益	益变动	放现金	值准备	其他	面价

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

	值)			的投资 损益	调整		股利或 利润			值)
一、合营企业
二、联营企业
厦门市 快游网 络科技 有限公 司
	87,830, 612.12			-26,347 ,214.34				61,483, 397.78			61,483, 397.78
										0.00
	87,830, 612.12			-26,347 ,214.34				61,483, 397.78			61,483, 397.78
小计										0.00
	87,830, 612.12			-26,347 ,214.34				61,483, 397.78			61,483, 397.78
合计										0.00

其他说明

2020年度，厦门市快游网络科技有限公司（以下简称快游科技公司）存在多起诉讼，且经营存在较大 的风险。截至2020年12月31日，快游科技公司主要客户的应收账款和往来单位的大额其他应收款未能及时 的收回，公司对快游科技公司的长期股权投资存在减值迹象。公司委托万隆（上海）资产评估有限公司以 2020年12月31日为基准日对公司长期股权投资减值测试涉及的快游科技公司35%股权可回收价值进行评 估，并由其出具了《评估报告》（万隆评财字〔2021〕第40067号），快游科技公司的全部股权价值为0元， 公司将长期股权投资的账面价值与评估值的差额确认为减值准备。

18 、其他权益工具投资

19 、其他非流动金融资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

20 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	2,491,113.72	729,594.77		3,220,708.49
2.本期增加金额
（1）外购

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（2）存货\固定资 产\在建工程转入
（3）企业合并增 加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	2,491,113.72	729,594.77		3,220,708.49
二、累计折旧和累计 摊销
1.期初余额	830,886.25	119,851.29		950,737.54
2.本期增加金额	126,216.48	17,977.68		144,194.16
（1）计提或摊销	126,216.48	17,977.68		144,194.16
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	957,102.73	137,828.97		1,094,931.70
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,534,010.99	591,765.80		2,125,776.79
2.期初账面价值	1,660,227.47	609,743.48		2,269,970.95

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（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

21 、固定资产

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
固定资产	187,569,800.42	224,446,616.28
合计	187,569,800.42	224,446,616.28

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	通用设备	专用设备	运输工具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	139,819,132.18	8,672,214.51	141,190,750.86	6,009,229.60	295,691,327.15
2.本期增加金 额
		1,886,653.99	5,638,324.75		7,524,978.74
（1）购置		685,529.50	1,780,420.32		2,465,949.82
（2）在建工 程转入
		1,201,124.49	3,857,904.43		5,059,028.92
（3）企业合 并增加
3.本期减少金 额
		298,685.41	38,522,865.53	1,231,580.15	40,053,131.09
（1）处置或 报废
			8,465,088.09	522,707.17	8,987,795.26
处置子公司而减 少
		298,685.41	30,057,777.44	708,872.98	31,065,335.83
4.期末余额	139,819,132.18	10,260,183.09	108,306,210.08	4,777,649.45	263,163,174.80
二、累计折旧
1.期初余额	15,153,408.74	3,410,928.19	40,327,320.64	3,595,118.73	62,486,776.30
2.本期增加金 额
	6,852,251.94	1,593,632.06	8,710,609.20	1,033,709.72	18,190,202.92
（1）计提	6,852,251.94	1,593,632.06	8,710,609.20	1,033,709.72	18,190,202.92

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3.本期减少金 额
		128,607.84	9,460,496.97	679,594.61	10,268,699.42
（1）处置或 报废
			4,396,298.38	401,011.33	4,797,309.71
处置子公司而减 少
		128,607.84	5,064,198.59	278,583.28	5,471,389.71
4.期末余额	22,005,660.68	4,875,952.41	39,577,432.87	3,949,233.84	70,408,279.80
三、减值准备
1.期初余额			8,757,934.57		8,757,934.57
2.本期增加金 额
（1）计提
3.本期减少金 额
			3,572,839.99		3,572,839.99
（1）处置或 报废
			3,572,839.99		3,572,839.99
4.期末余额			5,185,094.58		5,185,094.58
四、账面价值
1.期末账面价 值
	117,813,471.50	4,183,106.19	64,744,807.12	828,415.61	187,569,800.42
2.期初账面价 值
	124,665,723.44	5,261,286.32	92,105,495.65	2,414,110.87	224,446,616.28

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

					单位：元
项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
专用设备	17,295,836.25	11,083,780.78	5,185,094.58	1,026,960.89

22 、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	1,921,142.04	5,696,549.92
合计	1,921,142.04	5,696,549.92

137

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（ 1 ）在建工程情况

单位：元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在安装设备	3,287,677.16	1,366,535.12	1,921,142.04	5,696,549.92		5,696,549.92
合计	3,287,677.16	1,366,535.12	1,921,142.04	5,696,549.92		5,696,549.92

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

							工程 累计 投入 占预 算比 例			其中： 本期 利息 资本 化金 额
				本期 转入 固定 资产 金额					利息 资本 化累 计金 额
					本期 其他 减少 金额						本期 利息 资本 化率
			本期 增加 金额
项目 名称	预算 数	期初 余额				期末 余额		工程 进度				资金 来源
在安 装设 备
		5,696, 549.92	3,610, 333.16	5,059, 028.92	960,17 7.00	3,287, 677.16
									0.00	0.00	0.00%	其他
		5,696, 549.92	3,610, 333.16	5,059, 028.92	960,17 7.00	3,287, 677.16
合计							--	--				--

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目	本期计提金额	计提原因
		公司账面价值为3,107,635.12的专用设 备因置放楼层层高因素，尚无法投入使 用，期末处于闲置状态。公司委托浙江 正大资产评估有限公司对上述闲置设 备进行评估，并由其出具的《资产评估 报告》（浙正大评字〔2021〕第0282 号），上述闲置设备在评估基准日为 2020年12月31日的评估价值为 1,741,100.00元，故将评估值与账列净 值的差额1,366,535.12元计提资产减值 准备
在安装设备	1,366,535.12
合计	1,366,535.12	--

其他说明

138

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23 、生产性生物资产

（ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25 、使用权资产

26 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	35,924,440.23			312,581.13	36,237,021.36
2.本期增加 金额
（1）购置
（2）内部 研发
（3）企业 合并增加
3.本期减少金 额
（1）处置
4.期末余额	35,924,440.23			312,581.13	36,237,021.36
二、累计摊销

139

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1.期初余额	4,194,818.28			98,984.11	4,293,802.39
2.本期增加 金额
	748,191.84			62,516.28	810,708.12
（1）计提	748,191.84			62,516.28	810,708.12
3.本期减少 金额
（1）处置
4.期末余额	4,943,010.12			161,500.39	5,104,510.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加 金额
（1）计提
3.本期减少 金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 价值
	30,981,430.11			151,080.74	31,132,510.85
2.期初账面 价值
	31,729,621.95			213,597.02	31,943,218.97

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

27 、开发支出

单位：元

			本期增加金额	本期增加金额		本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额	内部开发 支出			确认为无 形资产	转入当期 损益		期末余额
			其他

140

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合计

其他说明

28 、商誉

不适用

29 、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
经营租入固定资 产改良支出
	2,254,662.75	334,797.09	460,764.28	2,128,695.56
合计	2,254,662.75	334,797.09	460,764.28	2,128,695.56

其他说明

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备			1,077,646.39	269,411.60
合计			1,077,646.39	269,411.60

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项
目	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

	递延所得税资产和负 债期末互抵金额	抵销后递延所得税资 产或负债期末余额	递延所得税资产和负 债期初互抵金额	抵销后递延所得税资 产或负债期初余额
项目
递延所得税资产				269,411.60

141

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（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	188,871,275.54	119,412,386.40
资产减值准备	246,050,205.82	106,330,882.31
合计	434,921,481.36	225,743,268.71

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明：

31 、其他非流动资产

单位：元

		期末余额			期初余额
项
目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

其他说明：

32 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	200,311,208.33	40,058,263.33
保证借款		108,174,754.87
抵押及保证借款		200,338,861.11
合计	200,311,208.33	348,571,879.31

短期借款分类的说明：

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

142

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33 、交易性金融负债

不适用

34 、衍生金融负债

不适用

不适用

35 、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票		7,273,409.00
合计		7,273,409.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

36 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
货款	24,588,277.51	27,183,725.44
工程设备款	1,512,208.18	2,208,074.03
产品运费	2,515,946.91	3,627,624.96
维修改造费	94,465.26	696,506.69
其他	2,563,176.61	3,779,907.85
合计	31,274,074.47	37,495,838.97

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

期末无账龄1年以上重要的应付账款。

37 、预收款项

不适用

143

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38 、合同负债

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
货款	1,095,541.15	622,305.80
合计	1,095,541.15	622,305.80

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目 变动金额 变动原因

39 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	8,856,834.39	35,497,079.87	38,302,799.19	6,051,115.07
二、离职后福利-设定 提存计划
	195,771.10	339,836.12	535,607.22
合计	9,052,605.49	35,836,915.99	38,838,406.41	6,051,115.07

（ 2 ）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴 和补贴
	8,685,365.91	30,896,004.98	33,834,129.24	5,747,241.65
2、职工福利费		1,299,612.88	1,299,612.88
3、社会保险费	166,067.90	1,500,638.66	1,522,584.39	144,122.17
其中：医疗保险 费
	141,765.28	1,479,876.04	1,477,519.15	144,122.17
工伤保险 费
	8,100.87	11,533.57	19,634.44
生育保险 费
	16,201.75	9,229.05	25,430.80
4、住房公积金		1,276,473.00	1,276,473.00
5、工会经费和职工教 育经费
	5,400.58	524,350.35	369,999.68	159,751.25

144

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合计 8,856,834.39 35,497,079.87 38,302,799.19 6,051,115.07

（ 3 ）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	189,020.37	330,537.31	519,557.68
2、失业保险费	6,750.73	9,298.81	16,049.54
合计	195,771.10	339,836.12	535,607.22

其他说明：

本期减少中因处置子公司而减少的短期薪酬金额为799,882.14元

40 、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
企业所得税		14,243.54
个人所得税	151,620.19	104,270.06
城市维护建设税	51,493.33
房产税	11,428.57	216,135.63
教育费附加	22,068.57
地方教育附加	14,712.38
印花税	23,596.20	35,008.50
环境保护税	86.22
城镇土地使用税		59,361.40
合计	275,005.46	429,019.13

其他说明：

41 、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	5,629,534.25	3,004,739.04
合计	5,629,534.25	3,004,739.04

（ 1 ）应付利息

单位：元

145

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项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明：

（ 2 ）应付股利

单位：元 项目 期末余额 期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（ 3 ）其他应付款

1 ）按款项性质列示其他应付款

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----- Start of picture text -----

单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 572,000.00 1,329,117.25
资金拆借款 5,057,534.25
其他 1,675,621.79
合计 5,629,534.25 3,004,739.04
----- End of picture text -----

• 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

==> picture [483 x 276] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
期末无账龄1年以上重要的其他应付款。
42 、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43 、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
146
----- End of picture text -----

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

其他说明：

44 、其他流动负债

		单位：元
项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	142,420.35	80,899.75
合计	142,420.35	80,899.75

短期应付债券的增减变动：

单位：元

							按面值 计提利 息
债券名 称		发行日 期	债券期 限	发行金 额	期初余 额	本期发 行		溢折价 摊销	本期偿 还		期末余 额
	面值

其他说明：

45 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位：元

项目 期末余额 期初余额

长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间：

46 、应付债券

不适用

47 、租赁负债

不适用

48 、长期应付款

不适用

（ 2 ）专项应付款

不适用

147

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49 、长期应付职工薪酬

不适用

50 、预计负债

			单位：元
项目	期末余额	期初余额	形成原因
未决诉讼及对外担保	93,782,729.84	121,338,612.07
合计	93,782,729.84	121,338,612.07	--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

详见本报告第十二节十四（2）之说明

51 、递延收益

不适用

52 、其他非流动负债

不适用

53 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
	126,673,000. 00						126,673,000. 00
股份总数

其他说明：

54 、其他权益工具

（ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

• （ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外 的金融工 具	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

148

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其他说明：

55 、资本公积

				单位：元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	180,139,564.59			180,139,564.59
合计	180,139,564.59			180,139,564.59

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56 、库存股

不适用

57 、其他综合收益

不适用

58 、专项储备

不适用

59 、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	30,107,549.59			30,107,549.59
任意盈余公积	12,930,553.92			12,930,553.92
合计	43,038,103.51			43,038,103.51

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60 、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-93,783,622.69	208,608,363.58
调整后期初未分配利润	-93,783,622.69	208,608,363.58
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-189,379,916.24	-292,511,942.66
应付普通股股利		9,880,043.61

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期末未分配利润 -283,163,538.93 -93,783,622.69

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61 、营业收入和营业成本

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	410,105,456.89	388,072,807.99	696,433,183.51	640,664,429.47
其他业务	1,101,319.70	206,027.59	817,048.65	333,894.31
合计	411,206,776.59	388,278,835.58	697,250,232.16	640,998,323.78

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√ 是 □ 否

单位：元

项目	2020年	2019年	备注
营业收入	411,206,776.59	697,250,232.16	营业收入
营业收入扣除项目	1,101,319.70	817,048.65	其他业务收入
其中：
与主营业务无 关的业务收入小计
	1,101,319.70	817,048.65	其他业务收入
不具备商业实 质的收入小计
	0.00	0.00	无
营业收入扣除后金额	410,105,456.89	696,433,183.50	主营业务收入

与履约义务相关的信息：

无

62 、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	250,627.96	482,705.94
教育费附加	110,294.07	206,873.98
房产税	19,999.99	228,135.63

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土地使用税		59,361.40
印花税	111,710.20	240,556.90
地方教育附加	68,725.90	137,915.98
环境保护税	143.68	720.00
合计	561,501.80	1,356,269.83

其他说明：

63 、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬	6,050,707.23	8,498,744.07
折旧费	59,480.44	54,544.56
差旅费及运输费	774,448.72	26,335,440.38
业务招待费	3,897,174.70	4,305,820.67
销售服务费	4,624,177.36	4,462,289.89
其他	457,463.38	867,280.61
合计	15,863,451.83	44,524,120.18

其他说明：

64 、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬	13,766,258.39	18,243,692.92
折旧费	3,569,541.40	6,538,354.90
办公费	911,802.44	1,270,758.97
中介咨询费	3,334,163.88	8,979,937.24
差旅费	233,777.11	324,667.11
无形资产摊销	810,708.12	810,708.18
车辆使用费	487,566.22	789,035.58
业务招待费	106,106.37	1,245,358.19
装修费	225,375.67	1,806,786.04
维修费	2,381,698.44	3,145,042.55
其它	7,365,663.67	4,074,040.08
合计	33,192,661.71	47,228,381.76

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其他说明：

65 、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
工资薪酬	5,072,377.67	6,896,001.72
直接投入	28,120,181.12	30,830,111.21
折旧费	1,492,121.69	1,517,638.21
其他	109,747.23	140,693.58
合计	34,794,427.71	39,384,444.72

其他说明：

66 、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	-336,764.48	-15,098,928.81
利息支出	10,396,382.86	22,458,793.00
其他	21,841.25	75,822.71
合计	10,081,459.63	7,435,686.90

其他说明：

67 、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与收益相关的政府补助	556,474.00	3,850,016.40
代扣手续费返还		34,082.56
合 计	556,474.00	3,884,098.96

68 、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-26,347,214.34	10,830,612.12
处置金融工具取得的投资收益	-2,560,337.83	-2,644,035.38
处置子公司产生的投资收益	-390,573.38

152

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-29,298,125.55

8,186,576.74

合计

其他说明：

69 、净敞口套期收益

不适用

70 、公允价值变动收益

不适用

71 、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	-24,705,702.81	-80,167,463.79
未决诉讼及对外担保	-3,894,425.32	-121,338,612.07
合计	-28,600,128.13	-201,506,075.86

其他说明：

本期计入信用减值损失的未决诉讼及对外担保情况详见本报告第十二节七（50）之说明

72 、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
	-689,229.46	-2,022,662.72
损失
三、长期股权投资减值损失	-61,483,397.78
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失		-8,757,934.57
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失	-1,366,535.12
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、合同资产减值损失

153

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十三、其他
合计	-63,539,162.36	-10,780,597.29

其他说明：

73 、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	282,367.08	113,527.73
合计	282,367.08	113,527.73

74 、营业外收入

单位：元

			计入当期非经常性损益的金 额
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产报废利得	380,530.98
其他	533,895.60	22,826.32
合计	914,426.58	22,826.32

75 、营业外支出

单位：元

			计入当期非经常性损益的金 额
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产报废损失	1,649.18	2,381,389.83
其他	735,766.52	2,799,415.40
合计	737,415.70	5,180,805.23

其他说明：

76 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	21,154.01	108,517.97
递延所得税费用	-143,108.79	2,601,407.68
合计	-121,954.78	2,709,925.65

154

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（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	-191,987,125.75
按法定/适用税率计算的所得税费用	-28,798,068.86
子公司适用不同税率的影响	-466,437.71
调整以前期间所得税的影响	-30,640.38
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	4,428,173.46
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	27,572,661.51
损的影响
研发费用加计扣除的影响	-2,845,201.34
视同销售的影响	17,558.54
所得税费用	-121,954.78

其他说明

77 、其他综合收益

详见附注。

78 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
银行利息收入	336,764.48	144,928.81
政府补助	556,474.00	3,850,016.40
员工备用金收回	7,035.20	70,651.72
收到押金保证金	2,397,500.00	632,917.25
票据保证金到期收回	7,273,409.00	692,334.10
银行账户解除冻结而收回资金	9,188,446.09
已报废资产处置收入	430,000.00
其他	634,700.12	268,874.98
合计	20,824,328.89	5,659,723.26

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

155

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（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付不符合现金及现金等价物的货币 资金
	2,753,831.53	7,273,409.00
销售费用类款项	7,993,046.69	25,442,363.52
管理费用类款项	10,342,318.20	15,992,075.80
研发费用类款项	28,229,928.35	30,970,804.79
财务费用类款项	21,841.25	75,811.13
其他往来款项	2,204,904.36	9,357,290.11
因法律诉讼仲裁冻结受限资金及法院 执行款
	31,450,307.55	9,188,446.09
其他	330,898.48	175,295.67
合计	83,327,076.41	98,475,496.11

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收回高长虹占用资金款		1,142,600,000.00
合计		1,142,600,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付高长虹占用资金款		1,142,600,000.00
支付杭州及时雨实业有限公司资金拆 借款
	7,500,000.00
合计	7,500,000.00	1,142,600,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

156

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项目	本期发生额	上期发生额
收到吴超拆借款	5,000,000.00
合计	5,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

不适用

79 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-191,865,170.97	-291,647,369.29
加：资产减值准备	92,139,290.49	212,286,673.15
固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧
	18,316,419.40	22,660,078.91
使用权资产折旧
无形资产摊销	828,685.80	828,685.87
长期待摊费用摊销	460,764.28	1,063,223.70
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号填 列）
	-282,367.08	-113,527.73
固定资产报废损失（收益以 “－”号填列）
	1,649.18	2,381,389.83
公允价值变动损失（收益以 “－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填 列）
	10,396,382.86	22,458,792.58
投资损失（收益以“－”号填 列）
	26,737,787.72	-10,830,612.12
递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列）
	-143,108.79	2,601,407.68
递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号	34,349,044.98	30,730,335.80

157

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填列）
经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列）
	73,312,388.36	-40,215,723.52
经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列）
	-20,115,799.84	2,834,580.30
其他
经营活动产生的现金流量净额	44,135,966.39	-44,962,064.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动：
	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	589,941.08	96,204,570.76
减：现金的期初余额	96,204,570.76	336,043,778.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-95,614,629.68	-239,839,208.01

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

不适用

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	30,406,000.00
其中：	--
福建南平太阳高新材料有限公司	30,406,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	6,725,172.61
其中：	--
福建南平太阳高新材料有限公司	6,725,172.61
其中：	--
处置子公司收到的现金净额	23,680,827.39

其他说明：

158

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（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	589,941.08	96,204,570.76
其中：库存现金	330,000.00	5,391.52
可随时用于支付的银行存款	259,941.08	96,199,179.24
三、期末现金及现金等价物余额	589,941.08	96,204,570.76

其他说明：

2020年12月31日货币资金余额为995,587.61元,现金及现金等价物余额为589,941.08元，差异 405,646.53元系因诉讼被司法机关冻结的银行存款。

80 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81 、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	405,646.53	冻结
固定资产	106,111,533.63	抵押
无形资产	30,981,430.11	抵押
投资性房地产	2,125,776.79	抵押
合计	139,624,387.06	--

其他说明：

82 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

不适用

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

159

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83 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84 、政府补助

（ 1 ）政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
稳岗返还社保费	294,484.00	其他收益	294,484.00
2019年度市级标准化项目 资助资金奖励
	58,000.00	其他收益	58,000.00
疾人就业补贴	198,990.00	其他收益	198,990.00
零星补助	5,000.00	其他收益	5,000.00

（ 2 ）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用 其他说明：

85 、其他

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

不适用

2 、同一控制下企业合并

不适用

3 、反向购买

不适用

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否

单位：元

160

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						处置 价款 与处 置投 资对 应的 合并 财务 报表 层面 享有 该子 公司 净资 产份 额的 差额
												与原 子公 司股 权投 资相 关的 其他 综合 收益 转入 投资 损益 的金 额
											丧失 控制 权之 日剩 余股 权公 允价 值的 确定 方法 及主 要假 设
										按照 公允 价值 重新 计量 剩余 股权 产生 的利 得或 损失
								丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 账面 价值	丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 公允 价值
							丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 比例
					丧失 控制 权时 点的 确定 依据
				丧失 控制 权的 时点
子公 司名 称	股权 处置 价款	股权 处置 比例	股权 处置 方式
					转让 款已 收到 并办 理工 商变 登记 手续
福建 南平 太阳 高新 材料 有限 公司
				2021 年04 月30 日
	30,406 ,000.0 0
		51.00 %				-390,5 73.38
			股权				0.00%	0.00	0.00

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

合并范围减少

合并范围减少
公司名称	股权处置方式	股权处置时点	处置日净资 产	期初至处置日 净利润	利润归还 投资额
厦门万高新科技有限 公司	子公司决议解散	2020年12月11日		-41,826.75	-98.48

由于厦门万高新科技有限公司的业务已停止，公司决议解散，自注销完毕之日起，公司不再将其纳入合并 财务报表范围。

161

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6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
杭州高新文创 科技有限公司
	浙江杭州	浙江杭州	批发和零售业	51.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位：元

		本期归属于少数股东	本期向少数股东宣告	期末少数股东权益余
公名称	少数东持比例
子司	股股	的损益	分派的股利	额

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

				期末余额	期末余额	期末余额								期初余额	期初余额
子公 司名 称
			非流 动资 产				非流 动负 债					非流 动资 产				非流 动负 债
	流动 资产			资产 合计	流动 负债				负债 合计		流动 资产			资产 合计	流动 负债			负债 合计
																		单位：元
				本期发生额										上期发生额
名
子公司 称						综合收益 总额			经营活动 现金流量						综合收益 总额		经营活动 现金流量
		营业收入		净利润							营业收入			净利润

其他说明：

162

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• （ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

• （ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

其他说明

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法
合营企业或联 营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质
				直接	间接
厦门市快游网 络科技有限公 司			信息传输、软 件和信息技术 服务业
	福建厦门	福建厦门		35.00%		权益法核算

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

截至2020年12月31日，快游科技公司主要客户的应收账款和往来单位的大额其他应收款未能及时的收 回，公司对持有快游科技35%股权的长期股权计提减值准备，详见本合并财务报表注释17之说明

163

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（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明

（ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

		本期未确认的损失（或本期 分享的净利润）
合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失		本期末累积未确认的损失

其他说明

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

（ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

				持股比例/享有的份额	持股比例/享有的份额
共同经营名称	主要经营地	注地	业务性质
		册		直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是

164

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确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

• (一) 信用风险

• 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

• 信用风险管理实务

• (1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风 险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的 信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或 者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在 初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

• 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

• 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或

• 法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；

• 3) 上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90天。

• (2) 违约和已发生信用减值资产的定义

• 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用

• 减值的定义一致：

• 1) 定量标准 债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款；

• 2) 定性标准

• ① 债务人发生重大财务困难；

• ② 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

• ③ 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

• ④ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出

的让步。

1. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如 交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约 损失率及违约风险敞口模型。

1. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）3、五（一）6之说明。 4. 信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 (1) 货币资金

2. 本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 (2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且 信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2020年12月31日，本公司应收账款 的27.40%(2019年12月31日：21.79%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

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(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源 于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适 当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行 授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数	期末数	期末数	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	200,311,208.33	206,162,410.96	206,162,410.96
应付账款	31,274,074.47	31,274,074.47	31,274,074.47
其他应付款	5,629,534.25	5,629,534.25	5,629,534.25
预计负债	93,782,729.84	93,782,729.84	93,782,729.84
小 计	330,997,546.89	336,848,749.52	336,848,749.52

(续上表)

项 目	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	348,571,879.31	353,009,201.10	353,009,201.10
应付票据	7,273,409.00	7,273,409.00	7,273,409.00
应付账款	37,495,838.97	37,495,838.97	37,495,838.97
其他应付款	3,004,739.04	3,004,739.04	3,004,739.04
预计负债	121,338,612.07	121,338,612.07	121,338,612.07
小 计	517,684,478.39	522,121,800.18	522,121,800.18

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的 带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风 险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的 金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2020年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款本金人民币200,000,000.00元(2019年12月 31日：人民币348,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司 的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中 国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

166

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十一、公允价值的披露

• 1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

				单位：元 合计 -- 13,323,188.76 13,323,188.76 --
		期末公允价值
项目	第一层次公允价值计 量	第二层次公允价值计 量	第三层次公允价值计 量
				合计
一、持续的公允价值计 量
	--	--	--	--
应收款项融资			13,323,188.76	13,323,188.76
持续以公允价值计量 的资产总额
			13,323,188.76	13,323,188.76
二、非持续的公允价值 计量
	--	--	--	--

• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项 目	期末公允价值	估值技术
应收款项融资	13,323,188.76	公允价值与账面价值差异较小，故采用其账面价 值作为其公允价值

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

• 9 、其他

十二、关联方及关联交易

• 1 、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 母公司对本企业

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				的持股比例	的表决权比例
高兴控股集团有 限公司		企业投资、管理； 旅游景点开发
	浙江杭州		50,000,000.00	29.85%

本企业的母公司情况的说明

本公司的第一大股东情况的说明

高兴控股集团有限公司（以下简称高兴控股）系由杭州高新塑料厂、楼永娣共同投资设立，于2007年 4月18日在杭州市工商行政管理局余杭分局登记注册，取得注册号330184000199364的营业执照。现有注册 资本5,000万元，其中杭州高新塑料厂出资4,500万元，占注册资本的90%；楼永娣出资500万元，占注册资 本的10%。经营范围：企业投资、管理；旅游景点开发；货物及技术进出口(法律、行政法规禁止经营的项 目除外，法律、行政法规限制经营的项目取得许可证后方可经营)；建筑装潢材料、金属材料、化工原料 及产品(除易制毒化学品和化学危险品)、橡塑制品、一类医疗器械、机械设备及配件、五金交电、通讯器 材、服装面料、办公用品、日用百货的销售；投资管理咨询(除证券、期货)，商务咨询(除证券、期货及 商品中介)，会展服务，计算机及网络科技领域内的技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询。

本企业最终控制方是吕俊坤。

其他说明：

本公司最终控制人为吕俊坤。截至本报告批准报出日，公司仍无法与实际控制人吕俊坤取得联系，其 仍处于失联状态。

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
厦门市快游网络科技有限公司	联营企业

其他说明

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
吕俊坤	实际控制人
高兴控股集团有限公司	第一大股东
高长虹	原实际控制人
楼永娣	原实际控制人之直系亲属

其他说明

168

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5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

不适用

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

不适用

（ 3 ）关联租赁情况

不适用

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

==> picture [37 x 9] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
----- End of picture text -----

				担保是否已经履行完 毕
被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
高兴控股集团有限公 司
	50,000,000.00	2018年04月27日	2020年12月20日	否
高兴控股集团有限公 司
	37,000,000.00	2018年07月10日	2020年12月25日	否
本公司作为被担保方				单位：元
				担保是否已经履行完 毕
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日

单位：元

关联担保情况说明

本公司作为担保方涉及的诉讼情况详见本财务报告附注十四(二)之说明

（ 5 ）关联方资金拆借

单位：元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

169

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关联交易内容 本期发生额 上期发生额

关联方

（ 7 ）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	5,556,400.00	4,495,400.00

（ 8 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位：元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	高长虹	46,404,307.55	46,404,307.55	14,954,000.00	747,700.00

（ 2 ）应付项目

单位：元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7 、关联方承诺

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

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4 、股份支付的修改、终止情况

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

高兴控股及高长虹在担任公司控股股东及实际控人期间，在未经本公司内部审批流程及相关决策 程序的情况下，以本公司的名义与上海福镭德国际贸易有限公司（以下简称福镭德）签订了借款合同，公 司于2020年12月收到法院发来的应诉通知书，福镭德起诉公司，要求公司归还借款本金及利息。截至本审 计报告出具日，相关诉讼的具体情况如下：

序号	案件类型	案件类型	案号	案号	原告	案件被告/被申请人	案件被告/被申请人
1	诉讼		(2021) 沪0107 民初1308号		上海福镭德国际贸 易有限公司	杭州高新橡塑材料股份有限公司，高兴 控股集团有限公司，高长虹，楼永娣， 缪勇刚，楼永富
(续上表)						管辖法院 案件进展 上海市普陀区人民 法院 一审尚未开庭
序号		本公司身份			诉讼标的额(万元)	管辖法院	案件进展
1		共同借款人			1,150.00	上海市普陀区人民 法院	一审尚未开庭

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

高兴控股及高长虹在担任公司控股股东及实际控人期间，在未经本公司内部审批流程及相关决策程序 的情况下，以本公司的名义与债权人签订了借款合同和担保合同，以本公司名义对外借款或由本公司对高 长虹控制的公司的融资行为承担连带保证责任。2019年11月及以后，公司陆续收到相关法院应诉通知，相 关债权人要求本公司还款或对高长虹及其控制的公司所欠款项承担连带保证责任。截至本审计报告出具 日，相关诉讼的具体情况如下：

序号	案件类型	案号	原告	案件被告/被申请人
1	诉讼	(2019)浙0102	浙江物产中大联合	高兴控股集团有限公司，杭州高新橡塑

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

		民初5101号	金融服务有限公司	材料股份有限公司，高长虹，楼永娣，
				楼永富，缪勇刚，杭州双溪旅游开发有
				限公司，杭州双溪房地产开发有限公司
2	诉讼	(2019)浙0106	杭州中小企业金融	杭州高新橡塑材料股份有限公司，高兴
		民初8982号	服务中心有限公司	控股集团有限公司，杭州双溪房地产开
				发有限公司，杭州天眼投资有限公司，
				杭州双溪旅游开发有限公司，高长虹，
				楼永娣
3	诉讼	(2019)沪0106	黄素凤	杭州高新橡塑材料股份有限公司，高兴
		民初46789号		控股集团有限公司，杭州双溪旅游开发
				有限公司，杭州临安东天目山旅游有限
				公司，高长虹，楼永娣
4	诉讼	(2019) 浙0110	杭州余杭众保财务	高兴控股集团有限公司，高长虹，楼永
		民初17639号	咨询有限公司	娣，杭州高新橡塑材料股份有限公司，
				杭州双溪旅游开发有限公司
5	诉讼	(2019) 浙0110	杭州余杭众保财务	高兴控股集团有限公司，高长虹，楼永
		民初17656号	咨询有限公司	娣，杭州高新橡塑材料股份有限公司，
				杭州双溪旅游开发有限公司
6	诉讼	(2021) 沪0107	上海福镭德国际贸	杭州高新橡塑材料股份有限公司，高兴
		民初1308号	易有限公司	控股集团有限公司，高长虹，楼永娣，
				缪勇刚，楼永富

(续上表)
序号	本公司身份	诉讼标的额(万元)	管辖法院	案件进展
1	共同借款人	2,000.00	杭州市上城区人民	一审、二审公司败
			法院	诉
2	共同借款人	2,800.00	杭州市西湖区人民	一审公司败诉，未
			法院	上诉
3	借款人	2,507.90	上海市静安区人民	已调解
			法院
4	担保人	3,691.12	杭州市余杭区人民	已调解
			法院
5	担保人	288.00	杭州市余杭区人民	已调解
			法院
6	共同借款人	1,150.00	上海市普陀区人民	一审尚未开庭
			法院

如上所述，原告为浙江物产中大联合金融服务有限公司(以下简称物产中大)的诉讼已于2020年10月28 日经杭州市中级人民法院二审判决，判决公司需要承担归还本金及利息的连带责任。2020年11月24日，叶 峰与物产中大签署《债权转让协议》(协议编号：WCGXR001)，约定叶峰以2,323.50万元的对价受让全部债 权。截至2020年12月31日，公司对该诉讼案件累计计提预计负债2,584.02万元(含利息)，2020年度已向叶峰 支付750万元，报告期末该诉讼案件对应的预计负债为1,834.02万元(含利息)。截至本审计报告出具日，公 司累计向叶峰支付1,100万元。

如上所述，原告为杭州中小企业金融服务中心有限公司(以下简称中小金融公司)的诉讼已于2020年8 月19日经杭州市上城区人民法院一审判决，判决公司需要承担归还本金及利息的连带责任，公司二审未上

172

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

诉。截至2020年12月31日，公司对该诉讼案件累计计提预计负债3,166.70万元(含利息)，2020年度已支付 2,395.03万元，报告期末该诉讼案件对应的预计负债为771.67万元(含利息)。截至本审计报告出具日，公司 累计向中小金融公司支付3,166.70万元，款项已结清。

如上所述，原告为黄素凤的诉讼已于2020年11月16日经上海静安区人民法院调解，公司应于2021 年 3 月 28 日前向原告黄素凤归还本金及利息，原告黄素凤有权就拍卖、变卖被告高兴控股集团有限公司提供 的质押物(即被告高兴控股集团有限公司持有的被告杭州临安东天目山旅游有限公司70%股权)所得价款优 先受偿。截至2020年12月31日，公司对该诉讼案件累计计提预计负债3,471.90万元(含利息)，2020年度未支 付款项，报告期末该诉讼案件对应的预计负债为3,471.90万元(含利息)。截至本审计报告出具日，公司未支 付款项。

如上所述，原告为杭州余杭众保财务咨询有限公司(以下简称余杭众保公司)的两宗诉讼案件，合计标 的金额为3,979.12万元，该两宗诉讼案件已于2020年12月25日经浙江省杭州市中级人民法院调解，公司自 愿承担 2,000 万元的代偿义务，余杭众保公司放弃对公司的其他全部诉讼请求。截至2020年12月31日，公 司对该两宗案件累计计提预计负债2,000万元，2020年度尚未支付，报告期末该两宗诉讼案件对应的预计负 债为2,000万元。截至本审计报告出具日，公司累计向余杭众保公司支付250万元。

如上所述，原告为上海福镭德国际贸易有限公司(以下简称福镭德公司)的诉讼案件标的金额为1,150万 元，公司作为共同借款人的身份被起诉，公司承担共同还款的责任风险较大。高兴控股已于2019年7月归 还150万元本金，已取得归还本金的银行单据，故公司对该笔诉讼按照剩余本金1,000万元计提预计负债 1,300.68万元。

截至本审计报告批准报出日，除物产中大、中小金融公司、黄素凤、余杭众保公司和福镭德公司向公 司提起诉讼并要求公司对债务承担共同还款责任外，公司未收到其他机构或个人要求代偿债务事项。

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

单位：元

		对财务状况和经营成果的影 响数
项目	内容		无法估计影响数的原因

2 、利润分配情况

单位：元

3 、销售退回

4 、其他资产负债表日后事项说明

(一) 发生企业合并或处置子公司

根据公司与卜秀苗于2021年4月签订的《杭州高新文创科技有限公司股权转让协议》（以下简称《股权 转让协议》），公司将持有杭州高新文创科技有限公司51%的股权转让给卜秀苗。基于交易双方友好协商， 本次标的股权转让的价格确定为10万元。截至本财务报告出具日，公司已收到股权转让款10万元。

(二) 关于第一大股东所持公司部分股份被司法拍卖的情况

2021年2月22 日至 2021年2月23日杭州市余杭区人民法院于在阿里巴巴司法拍卖网络平台上进行公 开拍卖公司第一大股东高兴控股集团有限公司(以下简称高兴集团)持有的公司无限售流通股

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

3,800,100.00股。根据阿里拍卖平台发布的《网络竞价成功确认书》，浙江东杭控股集团有限公司在该项 目公开竞价中以最高应价胜出，成交价为28,090,000.00元。本次拍卖事项系杭州市余杭区人民法院执行 的申请执行人蒋林川与被执行人高兴集团申请实现担保物权一案。被执行人高兴集团所持有的本公司股票 3,800,100.00股，该部分股票性质为无限售流通股，占公司总股本的3%。

公司已于2021年3月30日发布了《关于第一大股东所持公司部分股份将被司法拍卖的提示性公告》(公 告编号：2021-036)，本次将被司法拍卖的股份为第一大股东高兴集团持有的公司无限售流通股份 8,227,895股，占其所持公司全部股份的27.52%，占公司总股本的6.5%。

(三) 公司与物产中大诉讼的款项支付情况 截至2020年12月31日，公司对物产中大的诉讼预计负 债的余额为1,834.03万元（含利息）。2021年4月，叶峰通过执行双溪旅游持有浙江杭州余杭农村商业银行 股份有限公司股票收到1,478.69万元，公司与叶峰的款项基本已经结清。截至本财务报告出具日，公司报 告期末对物产中大计提的预计负债金额扣除累计已经支付的1,100万元，剩余的1,484.03万元预计无需支 付。

(四) 公司向关联方提供借款的情况

公司于2021年4月14日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了《关于公司向关联自然人提供借款 暨关联交易的议案》，公司拟向公司关联自然人楼永娣暨公司关联方提供借款来用以解决高兴集团及其实 际控制人高长虹的资金占用问题，借款金额不超过8,000万元，借款期限为自股东大会审议通过之日起至 2021年12月31日，借款利率为年化12%，杭州双溪旅游开发有限公司以其名下资产为上述借款做担保。

十六、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

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单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
----- End of picture text -----

（ 2 ）未来适用法

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----- Start of picture text -----

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
----- End of picture text -----

174

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2 、债务重组

3 、资产置换

• （ 1 ）非货币性资产交换

（ 2 ）其他资产置换

4 、年金计划

5 、终止经营

单位：元

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----- Start of picture text -----

归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
----- End of picture text -----

其他说明

6 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

（ 2 ）报告分部的财务信息

单位：元

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----- Start of picture text -----

项目 分部间抵销 合计
----- End of picture text -----

• （ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务 成本明细如下：

项 目	特种聚乙烯及交联 聚乙烯电缆料	特种聚氯乙烯电缆 料	通用聚氯乙烯电 缆料	无卤低烟阻燃电 缆料	橡胶电缆料及橡 塑改性弹性体	合 计
主营业务收入	200,776,183.59	110,225,768.06	51,554,688.09	41,645,165.82	5,903,651.33	410,105,456.89
主营业务成本	191,481,226.10	106,539,803.73	48,406,590.85	37,452,237.94	4,192,949.37	388,072,807.99

175

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

截至2020年12月31日，本公司持股5%以上股东股票质押明细如下：

持有人名称	持有数量 (万股)	质押数量 (万股)	质权人名称	质押起始日期	质押终止日期
高兴控股集团 有限公司	2,990	694.69	上海海通证券资产管理 有限公司	2015-08-04	2018-08-03
		88.20		2018-01-17
		39.90		2018-06-22
		855.00	华夏银行股份有限公司 杭州余杭支行	2017-07-07	2020-07-04
		494.00	深圳市高新投集团有限 公司	2017-09-05	2018-09-30
		100.00	江峰	2018-09-28	2019-09-26
		718.21	蒋林川	2019-09-24	2020-12-30
中国双帆投资 控股集团(香 港)有限公司	1,521.66	1,407.24	华创证券有限责任公司	2017-01-25	2020-05-25
		114.42		2018-02-22

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

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----- Start of picture text -----

单位：元
----- End of picture text -----

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别					账面价 值					账面价 值
				计提比 例					计提比 例
	金额	比例	金额			金额	比例	金额
按单项计提坏账 准备的应收账款	2,980,3 34.97		2,980,3 34.97	100.00 %		2,885,1 65.22		2,885,1 65.22	100.00 %
		2.60%			0.00		1.97%			0.00
其中：
	111,64 2,493.6 3				105,62 1,436.8 7	143,85 1,029.6 5
按组合计提坏账 准备的应收账款		97.40 %	6,021,0 56.76					7,556,9 30.20		136,294, 099.45
				5.39%			98.03%		5.25%
其中：
	114,62 2,828.6	100.00 %	9,001,3 91.73		105,62 1,436.8	146,73 6,194.8	100.00 %	10,442, 095.42		136,294, 099.45
合计				7.85%					7.12%

176

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

	0				7	7
按单项计提坏账准备：

单位：元

			期末余额	期末余额
名称
		账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
					本公司因销售货物背 书收取福建南平太阳 电缆股份有限公司银 行承兑汇票100万元， 票据承兑人为宝塔石 化集团财务有限公 司，因出票人已被列 为失信人到期未履 约，且公司丧失了对 福建南平太阳电缆股 份有限公司的票据追 索权。本期对该笔款 项预计收回可能性较 小，故予以单项全额 计提坏账准备
福建南平太阳电缆股 份有限公司
		1,000,000.00	1,000,000.00	100.00%
兴乐电缆有限公司		837,732.72	837,732.72	100.00%	预计无法收回
丽水兴乐电缆有限公 司
		616,352.50	616,352.50	100.00%	预计无法收回
广东欣意铝合金电缆 有限公司
		357,817.50	357,817.50	100.00%	预计无法收回
安徽楷欣稀土合金材 料科技有限公司
		95,169.75	95,169.75	100.00%	预计无法收回
上海上塑控股(集团) 有限公司
		37,760.00	37,760.00	100.00%	预计无法收回
杭州永申电线电缆有 限公司
		35,502.50	35,502.50	100.00%	预计无法收回
合计		2,980,334.97	2,980,334.97	--	--
按单项计提坏账准备：					单位：元
			期末余额
名称
		账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
按组合计提坏账准备：					单位：元
名称			期末余额

177

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄组合	111,642,493.63	6,021,056.76	5.39%

确定该组合依据的说明：

账龄组合，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款

账 龄		期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	107,921,584.01	5,396,079.20	5.00
1-2 年	3,310,035.62	331,003.56	10.00
2-3 年	167,000.00	50,100.00	30.00
3 年以上	243,874.00	243,874.00	100.00
小 计	111,642,493.63	6,021,056.76	5.39

按组合计提坏账准备：

单位：元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	107,921,584.01
1至2年	3,310,035.62
2至3年	1,852,527.50
3年以上	1,538,681.47
3至4年	804,653.97
4至5年	319,495.25
5年以上	414,532.25
合计	114,622,828.60

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

178

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账 准备
	2,885,165.22	95,169.75				2,980,334.97
按组合计提坏 账准备
	7,556,930.20	-1,535,873.44				6,021,056.76
合计	10,442,095.42	-1,440,703.69				9,001,391.73

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

不适用

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

		占应收账款期末余额合计数 的比例
单位名称	应收账款期末余额		坏账准备期末余额
客户一	8,213,894.44	7.17%	410,694.72
客户二	7,035,126.21	6.14%	351,756.31
客户三	5,952,952.76	5.19%	297,647.64
客户四	5,129,856.02	4.48%	256,492.80
客户五	5,070,322.41	4.42%	1,203,516.12
合计	31,402,151.84	27.40%

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2 、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	24,115,529.32	116,609,525.43

179

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

合计 24,115,529.32 116,609,525.43

（ 1 ）应收利息

1 ）应收利息分类

单位：元 项目 期末余额 期初余额 2 ）重要逾期利息 是否发生减值及其判 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 断依据 其他说明：

3 ）坏账准备计提情况

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收股利

1 ）应收股利分类

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----- Start of picture text -----

单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3 ）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
----- End of picture text -----

==> picture [80 x 11] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

（ 3 ）其他应收款
----- End of picture text -----

• 1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

180

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并内关联方往来款		73,106,639.31
股权转让款	76,000,000.00	76,000,000.00
资金占用本金	31,450,307.55
资金占用利息	14,954,000.00	14,954,000.00
预付材料款转列	8,000,000.00	8,000,000.00
往来款	7,500,000.00
设备购置款转列	4,520,212.39	4,568,000.00
其他	665,541.11	2,273,350.00
合计	143,090,061.05	178,901,989.31

2 ）坏账准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期 信用损失	整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值)	合计
2020年1月1日余额	766,117.50	1,000.00	84,525,346.38	85,292,463.88
2020年1月1日余额 在本期
	——	——	——	——
--转入第二阶段	-33,690.00	33,690.00
--转入第三阶段		-1,000.00	1,000.00
本期计提	-345,745.44		25,577,505.74	25,231,760.30
其他变动			31,450,307.55	31,450,307.55
2020年12月31日余 额
	386,682.06	33,690.00	141,554,159.67	141,974,531.73

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

√ 适用 □ 不适用

公司将原实际控制人高长虹以上市公司名义违规对外担保和违规对外借款而在2020年支付的现金 3,145.03万元作为资金占用，公司已于2019年计提相应的预计负债，详见本报告第十二节七（50）之说明

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	39,183,948.66
1至2年	24,687,360.18
2至3年	76,010,000.00

181

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

3年以上	3,208,752.21
3至4年	3,138,752.21
4至5年	70,000.00
合计	143,090,061.05

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
	85,292,463. 88
其他应收款		25,231,760.30			31,450,307.55	141,974,531.73
	85,292,463. 88
合计		25,231,760.30			31,450,307.55	141,974,531.73

公司将原实际控制人高长虹以上市公司名义违规对外担保和违规对外借款而在2020年支付的现金 3,145.03万元作为资金占用，公司已于2019年计提相应的预计负债，详见本财务报告附注十四(二)之所述 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

==> picture [480 x 21] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位名称 转回或收回金额 收回方式
----- End of picture text -----

4 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目	项目			核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：					单位：元
					款项是否由关联 交易产生
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序

单位：元

其他应收款核销说明：

5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

				占其他应收款期 末余额合计数的 比例
					坏账准备期末余 额
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄
陈虹	股权转让款	76,000,000.00	2-3年	53.11%	59,541,639.73
高长虹	资金占用本金	31,450,307.55	1年以内	21.98%	31,450,307.55

182

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

高长虹	资金占用利息	14,954,000.00	1-2年	10.45%	14,954,000.00
桂术涛	预付材料款转列	8,000,000.00	1-2年	5.59%	8,000,000.00
杭州及时雨实业有 限公司
	往来款	7,500,000.00	1年以内	5.24%	375,000.00
上海嵩兴机械设备 有限公司、洪木通、 宋庆民
	设备购置款转列	3,123,752.21	3年以上	2.18%	3,123,752.21
合计	--	141,028,059.76	--	98.56%	117,444,699.49

6 ）涉及政府补助的应收款项

==> picture [483 x 52] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
----- End of picture text -----

7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2020年末，公司应收陈虹对杭州奥能电源设备有限公司（以下简称奥能电源）剩余股权转让款7,600万元， 应收奥能电源分红款2,300万元。截至本财务报告出具日，公司已累计收到奥能电源分红款110万元。陈虹 个人除持有奥能电源股权外，无其他偿还债务能力。根据浙江正大资产评估有限公司出具的正大评咨 〔2021〕0310号《价值分析报告》，预计对上述款项的偿还金额为1,645.84万元，不足以偿还全部剩余股 权转让款以及分红款

3 、长期股权投资

单位：元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	5,100,000.00		5,100,000.00	35,700,000.00		35,700,000.00
对联营、合营 企业投资
	61,483,397.78	61,483,397.78		87,830,612.12		87,830,612.12
合计	66,583,397.78	61,483,397.78	5,100,000.00	123,530,612.12		123,530,612.12

（ 1 ）对子公司投资

单位：元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额(账 减值准备期

183

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

	(账面价值)			计提减值准 备		面价值)	末余额
		追加投资	减少投资		其他
福建南平太 阳高新材料 有限公司
	30,600,000.0 0		30,600,000.0 0
杭州高新文 创科技有限 公司
	5,100,000.00					5,100,000.00
	35,700,000.0 0		30,600,000.0 0			5,100,000.00
合计

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位：元

					本期增减变动	本期增减变动
	期初余 额(账 面价 值)									期末余 额(账 面价 值)
				权益法 下确认 的投资 损益			宣告发 放现金 股利或 利润				减值准 备期末 余额
投资单 位					其他综 合收益 调整
		追加投 资	减少投 资			其他权 益变动		计提减 值准备
									其他
一、合营企业
二、联营企业
厦门市 快游网 络科技 有限公 司
	87,830, 612.12			-26,347 ,214.34				61,483, 397.78			61,483, 397.78
	87,830, 612.12			-26,347 ,214.34				61,483, 397.78			61,483, 397.78
小计
	87,830, 612.12			-26,347 ,214.34				61,483, 397.78			61,483, 397.78
合计

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	367,789,714.63	347,982,603.28	471,043,694.84	432,530,612.04
其他业务	1,073,620.60	181,131.93	1,630,156.17	439,979.75

184

杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

合计 368,863,335.23 348,163,735.21 472,673,851.01 432,970,591.79

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2		合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：

与履约义务相关的信息：

无

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认 收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明：

5 、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-26,347,214.34	10,830,612.12
处置长期股权投资产生的投资收益	-194,000.00
处置金融工具取得的投资收益(银行承 兑汇票贴现利息支出)
	-2,475,406.56	-1,099,130.46
合计	-29,016,620.90	9,731,481.66

6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

• √ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	270,675.50

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外）
	556,474.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益
	-3,894,425.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出
	-201,870.92
减：所得税影响额	34,877.22
少数股东权益影响额	51,269.51
合计	-3,355,293.47	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利 润		-1.50	-1.50
	-117.35%
扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润
	-115.27%	-1.47	-1.47

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

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杭州高新橡塑材料股份有限公司 2020 年年度报告全文

第十三节 备查文件目录

• 1、载有公司法定代表人签名的2020年年度报告文本；

• 2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

• 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

• 4、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件的备置地点：杭州高新橡塑材料股份有限公司证券部办公室

杭州高新橡塑材料股份有限公司

法定代表人：蒋鹏

2021年4月28日

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