Hangzhou First Applied Material Co., Ltd. — Audit Report / Information 2015

Apr 9, 2015

广发证券股份有限公司关于杭州福斯特光伏材料股份有限公司 2014 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“本保荐机构”）作为杭 州福斯特光伏材料股份有限公司（以下简称“福斯特”或“公司”）首次公开发 行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所 股票上市规则》、《上市公司监管指引第2 号-上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等有 关规定，就公司募集资金2014 年度存放与使用情况进行了审慎核查，并出具核 查意见如下：

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕838 号文核准，并经上海证券 交易所同意，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票6,000 万股， 发行价为每股人民币27.18 元，共计募集资金163,080.00 万元，坐扣承销和保 荐费用4,892.40 万元后的募集资金为158,187.60 万元，已由广发证券于2014 年9 月2 日汇入公司募集资金监管账户。另减除审计验资费用、律师费用、信息 披露费用、股票登记费用、发行手续费等与发行权益性证券直接相关的新增外部 费用1,082.93 万元后，公司本次募集资金净额为157,104.67 万元。上述募集资 金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报 告》（天健验〔2014〕180 号）。

(二) 募集资金使用和结余情况

2014 年度实际使用募集资金19,719.82 万元，2014 年度收到的银行存款利 息扣除银行手续费等的净额为747.94 万元；累计已使用募集资金19,719.82 万 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为747.94 万元。

2014 年9 月27 日召开的第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用 闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，公司可以使用最高额度不超过50,000 万元的闲置募集资金购买保本型银行理财产品；

2014 年10 月28 日公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于使用闲置 募集资金购买银行理财产品的议案》，并经2014 年11 月18 日召开的2014 年第 三次临时股东大会审议通过，公司可以使用最高额度不超过85,000 万元的部分 闲置募集资金购买保本型银行理财产品。

公司与中国银行股份有限公司临安支行签订《人民币“按期开放”产品认购 委托书》，以闲置募集资金30,000 万元购买该行发行的保障本金及收益的理财 产品，收益起算日2014 年9 月29 日，约定开放日2015 年4 月10 日，年化收益 率5.20%。截至2014 年12 月31 日，该理财产品尚未到期。

公司与中国银行股份有限公司临安支行签订《人民币“按期开放”产品认购 委托书》，以闲置募集资金20,000 万元购买该行发行的保障本金及收益的理财 产品，收益起算日2014 年9 月30 日，约定开放日2015 年9 月29 日，年化收益 率5.30%。截至2014 年12 月31 日，该理财产品尚未到期。

公司与交通银行股份有限公司杭州临安支行签订《交通银行“蕴通财富·日 增利”集合理财计划协议（期次型）》，以闲置募集资金1,600 万元购买该行发 行的保本保收益理财产品，投资起始日2014 年11 月21 日，投资到期日2015 年05 月19 日，年化投资收益率5.25%。截至2014 年12 月31 日，该理财产品 尚未到期。

2014 年12 月8 日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司杭州临安支行签 订《利多多公司理财产品合同（保证收益型-财富班车1 号）》，以闲置募集资 金10,000 万元购买该行发行的保本保收益理财产品，收益起算日2014 年12 月 9 日，投资期限30 天，年化产品收益率4.20%；截至2014 年12 月31 日，该理 财产品尚未到期。

2014 年12 月8 日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司杭州临安支行签 订《利多多公司理财产品合同（保证收益型-财富班车3 号）》，以闲置募集资 金12,000 万元购买该行发行的保本保收益理财产品，收益起算日2014 年12 月 9 日，投资期限90 天，年化产品收益率4.50%；截至2014 年12 月31 日，该理 财产品尚未到期。

2014 年12 月8 日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司杭州临安支行签 订《利多多公司理财产品合同（保证收益型-财富班车4 号）》，以闲置募集资

金50,000 万元购买该行发行的保本保收益理财产品，收益起算日2014 年12 月 9 日，投资期限180 天，年化产品收益率5.40%。截至2014 年12 月31 日，该理 财产品尚未到期。

2014 年12 月10 日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司杭州临安支行签 订《利多多公司理财产品合同（保证收益型-现金管理1 号）》，以闲置募集资 金3,000 万元购买该行发行的保本保收益理财产品，收益起算日2014 年12 月 11 日，投资期限7 天滚动，年化产品收益率3.70%。截至2014 年12 月31 日， 该理财产品尚未到期。

截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金余额为11,532.79 万元（包括累计收 到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。

二、募集资金管理情况

(一) 募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权 益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券 交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年 修订)》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《杭 州福斯特光伏材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。 根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户， 并连同保荐机构于2014年9月1日分别与上海浦东发展银行股份有限公司杭州临 安支行、中国银行股份有限公司临安支行和交通银行股份有限公司杭州临安支行 签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监 管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资 金时已经严格遵照履行。

(二) 募集资金专户存储情况

截至2014 年12 月31 日，公司有3 个募集资金专户和1 个定期存款账户， 募集资金存放情况如下：

单位：人民币元

开户银行 银行账号 募集资金余额 备注

上海浦东发展银 行股份有限公司 杭州临安支行	95080155260005978	15,079,849.26
中国银行股份有 限公司临安支行	377967136127	163,125.69	不包含尚未支付的 申报发行费用余额 2,327,674.60 元
交通银行股份有 限公司杭州临安 支行	302068570018010103176	84,905.63
上海浦东发展银 行股份有限公司 杭州临安支行	998328820343	100,000,000.00	定期存款
合 计		115,327,880.58

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。

六、保荐机构核查意见

经核查，本保荐机构认为：杭州福斯特光伏材料股份有限公司2014 年度募 集资金存放和使用符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《海证券交易所上市公司募

集资金管理办法（2013 年修订）》、《杭州福斯特光伏材料股份有限公司募集资金 管理制度》等相关规定要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变 相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情况。

附件

募集资金使用情况对照表

2014 年度

编制单位：杭州福斯特光伏材料股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额			157,104.67		本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额		19,719.82	19,719.82
变更用途的募集资金总额							已累计投入募集资金总额				19,719.82
变更用途的募集资金总额比例
承诺投资 项目	是否已变更 项目（含部分 变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后 投资总额	截至期末 承诺投入 金额 (1)	本年度 投入金额	截至期末 累计投入 金额 (2)	截至期末累计 投入金额与承诺 投入金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末投入 进度(%) (4)＝(2)/(1)	项目达到 预定可使用 状态日期	本年度实 现的效益	是否 达到 预计 效益	项目可行性 是否发生 重大变化
年产1.8 亿 平方米EVA 太阳能电 池胶膜生 产项目	否	105,532.50	105,532.50	105,532.50	19,719.82	19,719.82	85,812.68	18.69	2017-12-31	4,831.68	否 [注]	否
续建光伏 材料研发 中心项目	否	1,604.00	1,604.00	1,604.00			1,604.00		2016-12-31			否
补充流动 资金等一 般用途	否	不超过 50,000.00	49,968.17	49,968.17			49,968.17					否

合计	－		157,104.67	157,104.67	19,719.82	19,719.82	137,384.85	－	－	4,831.68	－	－
未达到计划进度原因（分具体项目）					无
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
募集资金投资项目先期投入及置换情况					首发募集资金到位前（截至2014 年8 月30 日），公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入18,864.52 万元。募 集资金到位后，根据2014 年9 月27 日第二届董事会第十二次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先已投入募 投项目的自筹资金的议案》以及其他相关程序，用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金18,864.52 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					无
募集资金其他使用情况					无
[注]：该项目处于建设期，预计效益系根据完全达产后计算，因此本年度实现的效益尚未达到预计效益。

（本页无正文，为《广发证券股份有限公司关于杭州福斯特光伏材料股份有限公 司2014 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人签字：___ ___ 安 用 兵 朱 东 辰

广发证券股份有限公司 年 月 日