Hangzhou DPtech Technologies Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 14, 2025

杭州迪普科技股份有限公司

2024 年度

募集资金存放与使用情况专项报告 的鉴证报告

关于杭州迪普科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告

信会师报字[2025]第ZF10162号

杭州迪普科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的杭州迪普科技股份有限公司（以下简称 “迪普科技”） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简 称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

迪普科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公 —— 司监管指引第2号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 —— 上市公司自律监管指引第 2 号 创业板上市公司规范运作》以及 —— 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号 公告格式》 的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护 与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。

三、工作概述

—— 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 —— 司监管指引第2号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 —— 上市公司自律监管指引第 2 号 创业板上市公司规范运作》以及 —— 《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号 公告格 式》的相关规定编制，如实反映迪普科技2024年度募集资金存放与使 用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、 检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为 发表鉴证结论提供了合理的基础。

鉴证报告 第 1 页

四、鉴证结论

我们认为，迪普科技2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 —— 2号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》 （证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管 —— 指引第 2 号 创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所 —— 创业板上市公司自律监管指南第2号 公告格式》的相关规定编制， 如实反映了迪普科技2024年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供迪普科技为披露2024年年度报告的目的使用，不得用 作任何其他目的。

立信会计师事务所 中国注册会计师：钟建栋 （特殊普通合伙）

中国注册会计师：汪帆

· 中国 上海

二〇二五年四月十四日

鉴证报告 第 2 页

杭州迪普科技股份有限公司 2024年度 募集资金存放与使用情况专项报告

杭州迪普科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板 上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2024 年度募集资金存 放与使用情况作如下专项报告：

一、 募集资金基本情况

一 ( ) 实际募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意杭州迪普科技股份有限公司向特定对象发行 股票注册的批复》（证监许可〔2021〕616 号）核准，公司向特定对象发行人民币普 通股（A 股）29,242,293 股，发行价格为 34.71 元/股，募集资金总额为 1,014,999,990.03 元，扣除承销商发行费用人民币 10,149,999.90 元，减除其他与发行权益性证券直接 相关的外部费用人民币 1,437,874.03 元，实际募集资金净额为 1,003,412,116.10 元。 上述募集资金于 2021 年 9 月 2 日全部到账，并经立信会计师事务所（特殊普通合 伙）审验并出具信会师报字[2021]第 ZF10855 号《验资报告》。公司对募集资金采取 了专户存储制度。

( 二 ) 募集资金使用金额及当前余额

截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金使用及结余情况如下：

单位：人民币元

	单位：人民币元
募集资金专户使用情况明细	金额
募集资金净额	1,003,412,116.10
减：募投项目支出	500,636,714.49
其中：募投项目置换支出	66,615,630.57
2024 年募投项目支出	46,156,699.82
减：闲置募集资金现金管理	165,000,000.00
加：募集资金现金管理收益及利息收入	61,908,530.91
其中：2024年募集资金现金管理收益及利息收入	9,724,171.87
减：手续费支出	18,595.88
减：补充流动资金	1,335,288.20
截至2024 年12 月31 日止募集资金专户应有余额	398,330,048.44

专项报告 第 1 页

杭州迪普科技股份有限公司 2024年度 募集资金存放与使用情况专项报告

二、 募集资金存放和管理情况

一 ( ) 募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，公司根据《中华人民共和国 公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募 集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规，结合公司实际情 况，制定了《募集资金管理制度》，根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实 行专户存储。经公司第二届董事会第三次会议审议通过，公司与中国建设银行股份 有限公司浙江省分行、 宁波银行股份有限公司杭州玉泉支行及保荐机构中信建投证 券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》。

鉴于公司募投项目中“新一代 IT 基础设施平台研发项目”的实施主体为公司及全资 子公司杭州迪普信息技术有限公司，公司于 2021 年 9 月 30 日第二届董事会第九次 会议审议通过了《关于以部分募集资金向全资子公司提供无息借款及设立募集资金 专项账户并授权签订募集资金监管协议实施募投项目的议案》，同意向杭州迪普信 息技术有限公司提供余额不超过 12,000.00 万元无息借款用于实施 “新一代 IT 基础 设施平台研发项目”。公司及杭州迪普信息技术有限公司与宁波银行股份有限公司杭 州玉泉支行、中信建投证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。

公司于 2024 年 4 月 15 日召开第三届董事会第六次会议与第三届监事会第六次会议， 并于 2024 年 5 月 8 日召开 2023 年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资 金用途暨新增募集资金投资建设项目的议案》，同意将募集资金 43,244.20 万元投入 到“下一代国产化高性能网络及安全平台研发项目”，实施主体为公司及全资子公司 杭州迪普信息技术有限公司，公司董事会授权公司董事长或其代表决定募集资金注 入项目实施主体的方式、募集资金专户开设，办理募集资金专用账户相关的事项。 公司及杭州迪普信息技术有限公司与中信银行股份有限公司杭州分行、中信建投证 券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。

( 二 ) 募集资金专户存放情况

截止 2024 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：

单位：人民币元

		单位：人民币元
募集资金存储银行名称	银行账号	期末余额
宁波银行股份有限公司杭州玉泉支行	71090122000200379	已销户
宁波银行股份有限公司杭州玉泉支行	71090122000204791	已销户
中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行	33050161622700001564	10,851,367.90

专项报告 第 2 页

杭州迪普科技股份有限公司 2024年度 募集资金存放与使用情况专项报告

杭州迪普科技股份有限公司 2024年度 募集资金存放与使用情况专项报告
中信银行股份有限公司杭州分行	8110801012802917663	387,126,882.00
中信银行股份有限公司杭州分行	8110801012502917687	351,798.54
合计		398,330,048.44

三、 本年度募集资金的实际使用情况

一 ( ) 募集资金投资项目的资金使用情况

募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。

( 二 ) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

• 无。

( 三 ) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

截至 2021 年 9 月 10 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目“新一代 IT 基 础设施平台研发项目”的实际投资金额为人民币 66,615,630.57 元，立信会计师事务 所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金先期投入募集资金项目的事项进行了专项审 计，并出具了信会师报字[2021]第 ZF10972 号《募集资金置换专项鉴证报告》。 2021 年 10 月 26 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金 置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司以募集资 金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 66,615,630.57 元及已支付发 行费用的自筹资金人民币 421,926.69 元。

( 四 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

无。

( 五 ) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于 2024 年 8 月 5 日召开的第三届董事会第七次会议及第三届监事会第七次会 议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同 意根据公司（含全资子公司杭州迪普信息技术有限公司）当前的资金规模及使用状 况、募投项目建设进度并考虑保持充足的流动性，以余额不超过 5.00 亿元的暂时闲 置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、风险低的投资产品（包 括不限于结构性存款、定期存款、大额存单、其他保本型理财产品、通知存款、固 定收

益凭证等）。募集资金单个投资产品的期限不超过 12 个月，可循环滚动使用。

专项报告 第 3 页

杭州迪普科技股份有限公司 2024年度 募集资金存放与使用情况专项报告

杭州迪普科技股份有限公司 2024年度 募集资金存放与使用情况专项报告
受托方名称	委托金额 （万元）	委托起始 日期	委托终止 日期	预期 年化	实际 到账	期末余额 （万元）
				收益率	大额存单收 益（万元）
.中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行	1,000.00	2024/8/12	2024/11/12	1.40%	3.53	0.00
.中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行	1,500.00	2024/8/12	2025/2/12	1.60%	0.00	1,500.00
.中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行	2,000.00	2024/8/12	2025/2/12	1.60%	0.00	2,000.00
.中国建设银行股份有限公司杭州吴山支行	13,000.00	2024/8/12	2025/8/12	1.70%	0.00	13,000.00
合计	17,500.00				3.53	16,500.00

( 六 ) 节余募集资金使用情况

公司于 2023 年 12 月 25 日发布公告《关于部分募投项目结项及注销专户的公告》 （公告编号：2023-050），对向特定对象发行股票募集资金投资项目“新一代 IT 基础 设施平台研发项目”予以结项，并将节余募集资金（包括利息收入）1,335,288.20 元 （具体金额以转账当日募集资金专户结算后实际金额为准）全部用于补充公司流动 资金。

( 七 ) 超募资金使用情况

本公司不存在超募资金使用的情况。

( 八 ) 尚未使用的募集资金用途及去向

继续投入相关募集资金项目。

( 九 ) 募集资金使用的其他情况

公司于 2023 年 4 月 24 日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十四次 会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资建设项目内部投资结构及项目延期 的议案》，具体情况如下：为进一步提高募集资金使用效率，充分利用公司现有设 备资源，深化人才战略，增加研发人员的投入，以期更好地实现募投项目产品升级、 功能拓展及更新迭代等目标并拓宽产品的应用宽度和广度，进一步提升产品的市场 竞争力，保障公司未来长远发展和战略目标的实现，公司根据募投项目当前实际建 设情况，在募投项目实施主体、实施方式、募集资金用途及投资规模不发生变更的 前提下，调整“新一代 IT 基础设施平台研发项目”的内部投资结构，调增研发费用 8,500.00 万元和软件投资 150.00 万元，相应调减设备投资 8,650.00 万元。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

变更募集资金投资项目的资金使用情况详见本报告附表 2。

专项报告 第 4 页

杭州迪普科技股份有限公司 2024年度 募集资金存放与使用情况专项报告

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

• 本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金 存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告于 2025 年 4 月 14 日经董事会批准报出

附表：1、募集资金使用情况对照表

• 2、变更募集资金投资项目情况表

杭州迪普科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 14 日

专项报告 第 5 页

附表 1 ：

募集资金使用情况对照表

编制单位：杭州迪普科技股份有限公司 2024 年度 单位：人民币万元

编制单位：杭州迪普科技股份有限公司	编制单位：杭州迪普科技股份有限公司	编制单位：杭州迪普科技股份有限公司	2024年度	2024年度	2024年度		单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
募集资金总额			100,341.21			本年度投入 募集资金 总额	4,615.67
报告期内变更用途的募集资金总额			43,244.20			已累计投入 募集资金 总额	50,063.67
累计变更用途的募集资金总额			43,244.20
累计变更用途的募集资金总额比例			43.10%
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项 目（含部分变 更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投资 总额(1)	本年度 投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投 资进度 （%） (3)＝(2)/(1)	项目达到预 定 可使用状态 日期	本年度实 现的效益	是否达 到预计 效益	项目可行性 是否发生 重大 变化
承诺投资项目
新一代IT基础设施平台研发项目	否	44,195.21	44,195.21	-	45,258.00	102.40%	2023/12/31	-	-	否
智能测试、验证及试制基地建设项目	是	56,146.00	12,901.80	21.36	211.36	1.64%	2027/12/31	-	-	否
下一代国产化高性能网络及安全平台研发项目	否	-	43,244.20	4,594.31	4,594.31	10.62%	2027/5/31	-	-	否
承诺投资项目小计		100,341.21	100,341.21	4,615.67	50,063.67	49.89%	-	-	-	-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 （分具体项目）	公司于2023年4月24日召开第二届董事会第十七次会议及第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资建设项目内部投资结 构及项目延期的议案》，于2024年4月15日召开第三届董事会第六次会议及第三届监事会第六次会议，并于2024年5月8日召开2023 年度股东大 会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨新增募集资金投资建设项目的议案》，同意将“智能测试、验证及试制基地建设项目”总投资金额由 67,269.25万元调整为31,392.99万元，拟投入募集资金由56,146.00万元调整为12,901.80万元，达到预定可使用状态的日期延长至2027年12月31日。 “智能测试、验证及试制基地建设项目”未达到原计划进度的原因：公司持续推进“智能测试、验证及试制基地建设项目”建设，积极推动建设用地审 批程序，但由于受外部因素、地区规划等影响，取得用地进度较原计划滞后，取得用地面积小于原规划面积。“智能测试、验证及试制基地建设项目” 原投资计划系公司于2020 年结合当时行业发展趋势、公司实际情况等因素制定。随着公司近年来业务发展，公司产品测试、验证及试制的稳定性和可 靠性提升，综合考虑公司发展战略及未来市场需求，为提高募集资金使用效率，以最少投入达成预期目标，最大限度节约募集资金，适当调减“智能测 试、验证及试制基地建设项目”拟建各中心和配套用房的面积及相应的建设工程投资、设备投资、软件投资等。
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	无
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
募集资金投资项目先期投入及置换情况	见三（三）
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	见三（六）
尚未使用的募集资金用途及去向	见三（八）
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情 况	见三（九）、五

附表 2 ：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：杭州迪普科技股份有限公司 2024 年度 单位：人民币万元

变更后的项目	对应的原承诺项目	变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1)	本年度实际 投入金额	截至期末实际 累计投入金额(2)	截至期末投资进 度(3)=(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日期	本年度实 现的效益	是否达到预计 效益	变更后的项目可 行性是否发生 重大变化
智能测试、验证及试制基地 建设项目	智能测试、验证及试制 基地建设项目	12,901.80	21.36	211.36	1.64%	2027/12/31	-	-	否
下一代国产化高性能网络及 安全平台研发项目	智能测试、验证及试制 基地建设项目	43,244.20	4,594.31	4,594.31	10.62%	2027/5/31	-	-	否
合计	-	56,146.00	4,615.67	4,805.67	8.56%	-	-	-	-
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）			公司于2024年4月15日召开第三届董事会第六次会议及第三届监事会第六次会议，并于2024年5月8日召开2023年度股 东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金用途暨新增募集资金投资建设项目的议案》，同意将“智能测试、验证及试制基 地建设项目”总投资金额由67,269.25 万元调整为31,392.99万元，拟投入募集资金由56,146.00万元调整为12,901.80万元， 达到预定可使用状态的日期延长至2027 年12 月31 日，并将其他募集资金43,244.20 万元投入到“下一代国产化高性能网络 及安全平台研发项目”。 变更“智能测试、验证及试制基地建设项目”部分募集资金用途暨新增募集资金投资建设项目“下一代国产化高性能网络及安 全平台研发项目”的原因： 1、公司持续推进“智能测试、验证及试制基地建设项目”建设，积极推动建设用地审批程序，但由于受外部因素、地区规划 等影响，取得用地进度较原计划滞后，取得用地面积小于原规划面积。“智能测试、验证及试制基地建设项目”原投资计划系 公司于2020年结合当时行业发展趋势、公司实际情况等因素制定。随着公司近年来业务发展，公司产品测试、验证及试制的 稳定性和可靠性提升，综合考虑公司发展战略及未来市场需求，为提高募集资金使用效率，以最少投入达成预期目标，最大限 度节约募集资金，适当调减“智能测试、验证及试制基地建设项目”拟建各中心和配套用房的面积及相应的建设工程投资、设 备投资、软件投资等。 2、网安市场前景广阔，公司秉持谨慎、高效使用募集资金的原则，聚焦主业，深耕安全行业，优化战略布局。随着数字中国 建设推进以及云计算、大数据、物联网、AI 技术等的快速发展，安全威胁越来越复杂，网络安全的重要性持续提升，网安市 场前景广阔。信创作为数字中国战略布局，是科技自主可控和国家信息安全的基石，研发新一代基于国产芯片的大容量框式分 布式架构硬件平台，并升级迭代安全防护产品、零信任安全产品、数据安全产品、应用交付产品、网络相关产品，对公司构建 核心竞争力、迅速提升市场份额至关重要。依托公司在安全领域的技术积累和客户资源优势，新增募集资金投资建设“下一代 国产化高性能网络及安全平台研发项目”，有利于下一代国产化高性能网络及安全平台的顺利研发及市场推广，有利于提高募 集资金使用效率及维护全体股东利益。 综上，经审慎研究论证，“智能测试、验证及试制基地建设项目”对公司实现测试、验证及试制的集中化管理，提高公司经营 管理能力和效率非常重要，公司继续以自有资金和部分募集资金推进项目的建设，但基于谨慎、高效使用募集资金及维护全体 股东利益的原则，结合网安市场的广阔前景，公司持续优化公司战略布局，构建信创产品核心竞争力，公司将其他募集资金投 入到与主业密切相关的“下一代国产化高性能网络及安全平台研发项目”。 公司于2024 年4 月16 日发布公告《关于变更部分募集资金用途暨新增募集资金投资建设项目的公告》（公告编号：2024- 028）。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）			见附表1

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 见附表 1

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明

无

注：

1、“新一代 IT 基础设施平台研发项目”是对公司现有产品进行的升级研发，研发升级后的产品实现的效益是公司对相关产品历史累计投入的结果，无法单独核算因本次 募集资金使用而产生的效益。根据公司现有竞争优势、技术积累以及行业发展趋势，预期本项目实施后，将对公司收入、利润产生积极影响。 2、“智能测试、验证及试制基地建设项目”是为新建公司主营业务产品的智能测试、验证、试制基地，以加快用户需求响应、加速研发转化、提高产品质量，本项目无法 单独核算因本次募集资金使用而产生的效益。本项目建设完后，将显著提高公司测试、验证、试制的办公场地软硬件水平，提升公司的经营实力与运营管理效率，有利于 公司长期稳定发展。

• 3、“下一代国产化高性能网络及安全平台研发项目”是对公司现有产品进行的升级研发，研发升级后的产品实现的效益是公司对相关产品历史累计投入的结果，无法单独 核算因本次募集资金使用而产生的效益。根据公司现有竞争优势、技术积累以及行业发展趋势，预期本项目实施后，将对公司收入、利润产生积极影响。