Hangzhou DPtech Technologies Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 15, 2024

杭州迪普科技股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所2023 年度履职情况评估及履 行监督职责情况的报告

根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师 事务所管理办法》和杭州迪普科技股份有限公司（以下简称“公司”）的《公司章程》 《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所2023 年度履职评估及履行监 督职责的情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序 伦博士于1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普 通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际 会计网络BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业 务许可证，具有H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登 记。

截至2023 年末，立信拥有合伙人278 名、注册会计师2,533 名、从业人员总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693 名。

立信2023 年业务收入（经审计）50.01 亿元，其中审计业务收入35.16 亿元，证 券业务收入17.65 亿元。

2023 年度立信为671 家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.32 亿元，同行业 上市公司审计客户52 家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司第二届董事会审计委员会同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司2023 年度审计机构。公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十四次会议 及2022 年度股东大会审议通过了《关于公司续聘2023 年度审计机构的议案》，同意 续聘立信为公司2023 年度审计机构，聘期一年，独立董事对此事项进行了事前认可并

发表了同意的独立意见。

二、2023 年度会计师事务所履职情况

按照《中国注册会计师审计准则》《审计业务约定书》和其他执业规范，结合公司 2023 年年度报告工作安排，立信对公司2023 年度财务报表进行了审计，并对公司募集 资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专 项报告。

经审计，立信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了公司2023 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2023 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量，立信出具了标准无保留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，立信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工 作小组的人员构成、审计计划、风险判断、审计重点、审计调整事项、初审意见等与审 计委员会成员、公司管理层进行了充分沟通。

经评估，立信作为公司2023 年度的审计机构，其履职过程保持了独立性，勤勉尽 责，公允表达了意见。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务 所履行监督职责的情况如下：

（一）公司第二届董事会审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）相关情 况进行了审查，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）在专业胜任能力、投资者保护 能力、诚信状况、独立性等方面能够满足公司对审计机构的要求，具备为公司提供审计 服务的经验与能力，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023 年度审 计机构，并同意将该议案提交公司董事会审议。

（二）2023 年11 月17 日，审计委员会通过现场会议形式与负责公司审计工作的 注册会计师召开审前沟通会议，对2023 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人 员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。

（二）2024 年3 月27 日，审计委员会与负责公司审计工作的注册会计师，对 2023 年度关键审计事项、审计结论、初步审计意见、专委会关注事项进行沟通，了解 审计情况。

（三）2024 年4 月12 日，公司第三届董事会审计委员会以现场和通讯会议形式召 开会议，听取了立信关于公司年报审计结果的汇报，审议通过公司2023 年度财务报告、 财务决算报告、内部控制评价报告等议案并提交董事会审议。

综上所述，公司审计委员会认为立信在2023 年度在对公司的公司财务状况和经营 成果的审计以及募集资金的存放与使用、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 监督等方面发挥了重要作用。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委 员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和 执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督 促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会 计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立 审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2023 年年报审计相关工作， 审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

杭州迪普科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年4 月16 日