Hand Enterprise Solutions Co.,Ltd — Governance Information 2011

Mar 21, 2011

上海汉得信息技术股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度

第一章 总 则

第一条 为了提高上海汉得信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）的规 范运作水平，加大对年报信息披露责任人的监督管理力度，提高年报信息披露的 质量和合规性，根据法律、法规、深圳证券交易所的相关规定，结合公司实际情 况，制定本制度。

第二条 本制度适用于年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行 职责、义务以及其他个人原因导致重大差错的情形，对公司造成重大经济损失或 不良社会影响时的追究与处理。

第三条 本制度适用对象为公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东 及实际控制人、公司各部门、子公司、分公司负责人以及与年报信息披露工作相 关的财务、审计等部门人员。

第四条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错 必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。

第二章 责任的认定及追究

第五条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任：

1、违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等国 家法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错的；

2、违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等， 使年报信息披露发生重大差错的；

3、违反公司《信息披露管理制度》等公司制度，使年报信息披露发生重大 差错的；

4、年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误的；

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• 5、其他的重大过失行为造成年报信息披露重大差错的。

第六条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理：

• 1、情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致的；

• 2、打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查的；

• 3、不执行董事会依法作出的处理决定的；

第七条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理：

• 1、有效阻止不良后果发生的；

• 2、主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；

• 3、确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；

• 4、董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形的。

第三章 追究责任的形式/流程

第八条 追究责任的形式：

• 1、责令改正；

• 2、作出检讨；

• 3、通报批评；

• 4、建议管理层根据公司人事制度处以罚款或降薪；

• 5、调离岗位、停职、降职、撤职；

• 6、建议管理层解除劳动合同。

第九条 董事会秘书负责收集、汇总与追究责任有关的资料，按制度规定提 出相关处理方案，由公司董事会裁定。

若涉及董事会秘书的，由董事长指定一名董事处理。

第十条 责任追究由公司董事会裁定，公司董事、监事、高级管理人员、公 司各部门、子公司、分公司负责人出现应追究责任的情形时，在进行上述处罚的 同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视情节根据公司人事制度确定。

第十一条 在对责任人做出处理前，应当听取责任人的意见，保证其陈述和 申辩的权利。

第四章 附则

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第十二条 本制度未尽事宜，按照法律、法规以及证监会、深圳证券交易所 相关规定执行。

第十三条 本制度由董事会负责解释和修订。

第十四条 本制度自董事会通过之日起生效实施。

上海汉得信息技术股份有限公司 二〇一一年三月十八日

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