Hand Enterprise Solutions Co.,Ltd — Audit Report / Information 2021

May 14, 2021

上海汉得信息技术股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目 自筹资金的鉴证报告 截至 2020 年 11 月 27 日止

关于上海汉得信息技术股份有限公司 以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的鉴证 报告

信会师报字[2021]第 ZA12452 号

上海汉得信息技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的上海汉得信息技术股份有限公司（以下 简称“贵公司”）管理层编制的截止日为 2020 年 11 月 27 日《关于以 募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》进行鉴证。

一、 管理层的责任

贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照 《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关文件 的规定编制《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项 说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的 《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》独立 地提出鉴证结论。

三、 工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对《关于以募集资金置换预先投入 募投项目自筹资金的专项说明》是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

鉴证报告 第 1 页

四、 鉴证结论

我们认为，贵公司管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入 募投项目自筹资金的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号-上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引》等相关文件的规定，在所有重大方面如实反 映了贵公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的实际情况。

五、 对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募投项 目的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所

中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

· 中国 上海 二〇二一年五月十四日

鉴证报告 第 2 页

上海汉得信息技术股份有限公司 关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明

上海汉得信息技术股份有限公司股份有限公司 关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明

根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳 证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等文件的相关规定，本公司将以募集资金置换预 先投入募投项目自筹资金的具体情况专项说明如下：

一、 募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020] 2812 号《关于同意上海汉得信息技术股 份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》的核准同意，公司本次 发行面值总额 937,150,000.00 元的可转换公司债券，每张可转债面值为人民币 100.00 元，按面值发行，期限 6 年。截至 2020 年 11 月 27 日止，本次向不特定对象发行可 转换公司债券募集资金共计人民币 937,150,000.00 元。上述募集资金在扣除此前未 支付的保荐及承销费用（不含增值税）人民币 12,377,452.83 元和增值税 742,647.17 元后，本次可转换公司债券主承销商国泰君安证券股份有限公司已于 2020 年 11 月 27 日将人民币 924,029,900.00 元汇入贵公司于中国民生银行股份有限公司上海分行 营业部设立的可转换公司债券募集资金专户（账号：632456002）内。本次发行的募 集资金扣除保荐及承销费用（不含增值税）12,377,452.83 元，另扣除其他上市费用 人民币 1,390,297.16 元（不含增值税），实际募集资金净额为 923,382,250.01 元。上 述资金到位情况已经立信会计师事务所验证，并由其出具信会师报字（2020）第 ZA15969 号验资报告。

二、 募集说明书承诺募投项目情况

公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》披露的募集资金投资项目及

募集资金使用计划如下：

		项目投资	拟用募集资
序
	募集资金使用项目	总额（万	金投资额				项目备案情况
号
		元）	（万元）
				《上海市企业投资项目备案证明》（项
	基于融合中台的企业			目	代	码	： 上 海	代	码	：
1		116,072.30	70,000.00
	信息化平台建设项目			31011874027295X20201D3101002，国
				家代码：2020-310118-65-03-000804）。

专项说明 第 1 页

上海汉得信息技术股份有限公司 关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明

		项目投资	拟用募集资
序
	募集资金使用项目	总额（万	金投资额	项目备案情况
号
		元）	（万元）
2	补充流动资金	23,715.00	22,338.23
	合计	139,787.30	92,338.23

公司已通过自筹资金进行募集资金项目的投资。本次募集资金到位后，将首先利用 募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金。

三、 以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截止 2020 年 11 月 27 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额为 15,456.82 万元，本公司拟以募集资金置换的以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的款项计人民币 15,456.82 万元，具体情况如下：

单位：万元

			截至2020年11月27日止拟以募
序号	募集资金使用项目	项目投资总额	集资金置换的以自筹资金预先投
			入募集资金投资项目金额
	基于融合中台的企业信息化平台建
1		116,072.30	15,456.82
	设项目
2	补充流动资金	23,715.00
	合计	139,787.30	15,456.82

四、 以自筹资金预先支付发行费用情况

公司本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金共计人民币 937,150,000.00 元， 自 2020 年 2 月 17 日至 2020 年 11 月 27 日止，本公司以自有资金预先支付的发行费 用为 1,390,297.16 元（不含税），公司拟置换金额为 1,390,297.16 元（不含税）。

单位：万元

发行费用项目 发行费用总额 保荐及承销费用 1,237.75 律师费用 42.45 会计师费用（审计、验资） 42.45 资信评级费 14.15	以自有资金预先支付 发行费用金额 拟置换金额 42.45 42.45 42.45 42.45 14.15 14.15

专项说明 第 2 页

上海汉得信息技术股份有限公司

关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明

发行费用项目 发行费用总额 发行手续费用 8.84 公告、推介费用 31.13 合计 1,376.77	以自有资金预先支付 发行费用金额 拟置换金额 8.84 8.84 31.13 31.13 139.03 139.03

五、 使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施

根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关文件的规定，本公司以募集资 金置换预先已投入募投项目的自筹资金，尚需经公司董事会审议通过，会计师事务 所出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见，并履行信息披 露义务后方可实施。

上海汉得信息技术股份有限公司

二〇二一年五月十四日

专项说明 第 3 页