HanaMicronInc. — Interim / Quarterly Report 2021

Nov 9, 2021

분기보고서 4.5 하나마이크론(주) 164811-0021208 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 21 기 3분기) 2021년 01월 01일2021년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2021년 11월 09일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 하나마이크론 주식회사 대 표 이 사 : 이 동 철 본 점 소 재 지 : 충남 아산시 음봉면 연암율금로 77 (전 화) 041-423-7015 (홈페이지) http://www.hanamicron.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 상무이사 (성 명) 박상묵 (전 화) 041-423-7015 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인서명(3분기보고서)_2021.11.09.jpg 대표이사등의확인서명(3분기보고서)_2021.11.09 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 &cr; 가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서,분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) &cr;&cr; 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 1--1192-112102-123 구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 ☞ 주요 종속회사 여부 판단기준&cr;- 직전연도 개별재무제표상 자산총액이 지배회사 개별재무제표상 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr;- 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr;&cr; 나. 연결대상회사의 변동내용 하나더블유엘에스(주)물적분할 신설 Hana Electronics Industria&cr; E Comercio Ltda당분기 중 신설---- 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 &cr; 다. 회사의 명칭·상업적 명칭&cr; 회사의 명칭은 하나마이크론 주식회사이며, 영문명은 HANA MICRON INC. 입니다.&cr;&cr; 라. 설립일자&cr; 2001년 8월 23일에 설립되었으며, 2005년 10월 11일에 기업공개를 실시하였습니다.&cr;&cr; 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr; ㆍ주소 : 충남 아산시 음봉면 연암율금로 77&cr; ㆍ전화번호 : 041-423-7015&cr; ㆍ홈페이지 주소 : http://www.hanamicron.co.kr&cr;&cr; 바. 중 소기업 해당여부&cr; 당사는 중소기업기본법 등의 관계법령에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. &cr; 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 &cr; 사. 주요 사업의 내용 회사명 주요사업 하나마이크론(주),&cr;HT MICRON SEMICONDUTORES S.A.&cr;Hana Micron Vina Co.,Ltd ㆍ반도체 패키징 및 테스트 하나머티리얼즈(주) ㆍ실리콘 parts의 제조 및 판매 ※기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr; 아. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상 등 평가대상의&cr;신용등급 평가회사&cr;(신용평가등급범위) 평가구분 2021.04.23 회사채 BBB 한국기업평가(주) 수시평가 ※ 신용등급체계 설명 기업신용등급 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측가능한 장래의 환경변화에영향을 받을 가능성이 낮다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. ※ 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있습니다. &cr;자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장2005년 10월 11일-- 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr; 회사는 현재 충남 아산시 음봉면 연암율금로 77에 본점을 두고 있으며 2006년 4월 10일에주사업장 이전에 따라 충남 아산시 음봉면 소동리 10-9에서 상기 주소로 본점소재지를 변경한 바가 있습니다.&cr; &cr; 나. 경영진의 중요한 변동&cr; 2019년 3월 27일 개최된 임시이사회에서 한호창 대표이사가 사임하고, 이동철 대표이사가 선임되어, 보고서 제출일 현재 이동철 대표이사 체제로 이사회가 운영되고 있으며, 공시대상기간동안의 주된 경영진의 변동내역은 아래 표와 같습니다. 2017.03.29정기주총사내이사 김길백&cr;사외이사 장호정&cr;상근감사 이용태사내이사 한호창사외이사 강동호&cr;상근감사 김용쾌2017.03.29--대표이사 한호창최대주주인&cr;대표이사 최창호2018.03.30정기주총사내이사 박상묵&cr;감사 안재근-사내이사 신동국&cr;감사 이용태2019.03.27-대표이사 이동철-대표이사 한호창2020.03.27정기주총-사내이사 김길백&cr;사외이사 장호정-2021.03.30정기주총-사내이사 박상묵&cr;감사 안재근- 변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동&cr; 최대주주는 최창호이며 회사 설립일 이후 변동사항이 없습니다.&cr; &cr; 라. 상호의 변경&cr; 당사는 설립이후로 상호의 변경이 없으며, 주요 종속회사인 하나머티리얼즈(주)의 상호변경에 관한 사항은 아래와 같습니다. 일 자 내 용 2008.08.12 하나실리콘텍 주식회사 → 하나실리콘 주식회사 2013.04.19 하나실리콘 주식회사 → 하나머티리얼즈 주식회사 &cr; 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재진행중인 경우 그 내용과 결과&cr; ※ 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr; (1) 분 할&cr;당사는 2020년 11월 11일 이사회를 개최하여 BUMP 사업부문 분할계획서 승인의 건을 결의하였고, 2020년 12월 23일 임시주주총회를 개최하여 해당 안건을 승인하였습니다. 본 분할의 목적은 BUMP 사업부문을 독립법인으로 분리 경영함으로써 BUMP 사업부문의 전문성을 특화하고 경영효율성 및 책임경영 체제의 토대를 확립하기 위한 것으로 본 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다. 분할기일은 2021년 1월 1일로 소정의법적절차를 거쳐 분할을 종료하였습니다. 자세한 사항은 2020년 11월 11일자 '주요사항보고서(회사분할결정)' 및 2021년 1월 6일자 '합병등종료보고서(분할)'를 참조 하시기 바랍니다.&cr; &cr; 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr; ※해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 아. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용&cr; 공시대상 기간 동안 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용은 아래와 같습니다. 구 분 일 자 주요연혁 하나마이크론 2015.11 노사문화대상 국무총리대상 수상(대기업 부문) 2016.06 베트남 현지법인 설립(HANA Micron Vietnam) 2016.11 대한민국 기술대상 산업기술유공 금탑산업훈장 수훈(최창호 대표이사) 2017.01 [미국법인]AniTrace Inc. 설립 2017.01 제7회 전환사채(CB) 발행 250억 조달 2017.03 대표이사변경(최창호, 한호창 각자대표 → 한호창 단독대표) 2018.01 제7회 전환사채(CB) 2억 행사에 따른 증자 2018.02 제7회 전환사채(CB) 1.5억 행사에 따른 증자 2018.03 제7회 전환사채(CB) 14억 행사에 따른 증자 2018.06 세계최초 '3차원 플렉서블 반도체 패키징' 상용화 기술 확보(기계연구원 공동개발) 2018.09 디스플레이 일체형 지문인식 모듈 개발 2018.11 스마트카드용 지문인식 모듈 개발 2019.03 제7회 전환사채(CB) 27억 행사에 따른 증자 2019.03 제8회 전환사채(CB) 발행 150억 조달 2019.03 대표이사변경( 한호창 → 이동철) 2019.04 제7회 전환사채(CB) 33억 행사에 따른 증자 2019.05 제7회 전환사채(CB) 41억 행사에 따른 증자 2019.06 제7회 전환사채(CB) 5억 행사에 따른 증자 2019.07 베트남 현지법인 설립(Hana Micron Vina) 2019.10 제7회 전환사채(CB) 15.9억 행사에 따른 증자 2019.11 제7회 전환사채(CB) 76.4억 행사에 따른 증자 2019.12 제7회 전환사채(CB) 0.8억 행사에 따른 증자 2020.01 제7회 전환사채(CB) 1.1억 행사에 따른 증자 2020.01 지문 센서 패키지 및 이를 포함하는 지문 센서 모듈 2020.02 베트남 현지법인(Hana Micron Vina) 공장 준공 2020.02 재배선 구조를 갖는 반도체 소자와 웨이퍼 레벨 패키지 및 그 제조방법 2020.03 제8회 전환사채(CB) 61.4억 행사에 따른 증자 2020.03 주식매수선택권 행사에 따른 증자 2020.04 제8회 전환사채(CB) 41.1억 행사에 따른 증자 2020.09 제8회 전환사채(CB) 2.5억 및 주식매수선택권 행사에 따른 증자 2020.09 가스센서 패키지, 가스센서 웨이퍼 레벨 패키지 및 그 제조방법 2020.10 주식매수선택권 행사에 따른 증자 2020.11 주식매수선택권 행사에 따른 증자 2020.11 BUMP 사업부문 물적분할 결정 2020.12 주식매수선택권 행사에 따른 증자 2021.01 BUMP 사업부문 물적분할 완료, 분할신설법인(하나더블유엘에스 주식회사) 설립 2021.01 주식매수선택권 행사에 따른 증자 2021.02 제8회 전환사채(CB) 45억 및 주식매수선택권 행사에 따른 증자 2021.03 주식매수선택권 행사에 따른 증자 2021.04 주식매수선택권 행사에 따른 증자 2021.06 브라질 현지법인 설립(Hana Electronics Industria E Comercio Ltda) 하나머티리얼즈 2015.03 모범납세자의날 포상(기획재정부) 2015.04 특수가스 사업개시 (오창사업장) 2015.12 고용노동부장관 표창 수상 (일자리 창출 유공) 2016.10 미국 Lam Research社 제품 공급 개시 2016.12 오창2공장 부지 및 건물 매입 2017.02 천안 백석2공장 준공 및 양산 개시 2017.04 코스닥시장 상장 2017.07 아산사업장 부지 입주계약 체결 2018.04 N2O 가스 제조시설 준공 2018.12 대구경 실리콘잉곳 전용라인 준공 2019.01 아산사업장 공장 준공 2019.06 제11회 대한민국코스닥대상 '최우수차세대기업상' 수상 2019.06 수출입은행 한국형 히든챔피언 육성사업 대상기업 선정 2019.07 노사문화 우수기업 선정 (고용노동부) 2020.01 청년친화강소기업 선정 (고용노동부) 2020.02 가스사업부 매각 2020.07 대한민국 일자리 으뜸기업 선정 (고용노동부) HT MICRON&cr;SEMICONDUTORES LTDA 2015.11 브라질 정부 국책 금융기관 FINEP 투자 유치 2017.06 모바일 제품(eMCP 16+16) 출하 2020.05 SigFox 기반IoT용iMCP chip HT32SX 출시 Hana Micron Vina Co.,Ltd 2020.02 공장 준공(베트남 박장성) 2020.07 반도체 패키징(FPS) 초도 출하 2020.12 반도체 페키징(FPS) 양산 개시 &cr; 3. 자본금 변동사항 당사는 2018년도 중 보통주 357천주를 발행하여 178백만원의 자본금이 증가하였으며, 2019년도 중 보통주 4,948천주를 발행하여 2,474백만원, 2020년 중 보통주 2,990천주를 발행하여 1,495백만원, 당분기 중 보통주 1,269천주를 발행하여 635백만원의 자본금이 각각증가하였습니다. 한편, 당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 보통주 이외의 주식(우선주식,상환주식,전환주식 등)을 발행한 사실이 없습니다.&cr;&cr;공시대상 기간 동안의 자본금 변동추이는 아래 표와 같습니다. (단위 : 원, 주) 종류 구분 21기 3분기&cr;(당분기말) 20기&cr;(2020년말) 19기&cr;(2019년말) 18기&cr;(2018년말) 17기&cr;(2017년말) 16기&cr;(2016년말) 보통주 발행주식총수 31,934,879 30,665,423 27,675,085 22,727,078 22,370,446 22,370,446 액면금액 500 500 500 500 500 500 자본금 15,967,439,500 15,332,711,500 13,837,542,500 11,363,539,000 11,185,223,000 11,185,223,000 우선주 발행주식총수 - - - - - - 액면금액 - - - - - - 자본금 - - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - - 액면금액 - - - - - - 자본금 - - - - - - 합계 자본금 15,967,439,500 15,332,711,500 13,837,542,500 11,363,539,000 11,185,223,000 11,185,223,000 &cr; 4. 주식의 총수 등 &cr; 가. 주식의 총수 현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주50,000,00020,000,00050,000,000우선주포함31,934,879-31,934,879---------------------31,934,879-31,934,879-----31,934,879-31,934,879- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) &cr; 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) --------------------------------------------------------보통주540,662--540,662------------------------보통주540,662--540,662------------------------보통주540,662--540,662---------- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 보통주 외의 주식 발행현황 &cr; 당사는 설립일 이후 보고서 제출일 현재까지 보통주 이외의 주식(우선주식,상환주식,전환주식 등)을 발행한 사실이 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 &cr; 가. 정관 최근 개정일&cr; 당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 30일이며, 제20기 정기주주총회(2021년3월30일 개최)에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다.&cr;&cr; 나. 정관 변경 이력 2015.03.25제14기 정기주주총회IoT 사업진출을 위한 목적사업 추가 및 회사 인터넷&cr;홈페이지를 통한 전자공고제도의 시행사업목적 추가,&cr;전자공고제도 시행2017.03.29제16기 정기주주총회신재생에너지 사업진출을 위한 목적사업 추가사업목적 추가2019.03.27제18기 정기주주총회주식등의 전자등록의무화에 따른 관련 조문 변경 및 &cr;종류주식의 발행근거 및 그 구체적 사항의 신설ㆍ변경,&cr;외감법 개정에 따른 감사인의 직무 및 외부감사인 선임 조문 정비전자증권 시행,&cr;종류주식 발행 근거 신설,&cr;외감법 개정 사항 반영2021.03.30제20기 정기주주총회상법 개정에 따른 주식등의 전자등록에 관한 규정 정비&cr;및 이익배당기준일 정비 및 동등배당의 근거 명시, &cr;전자투표 도입시 감사 선임 주주총회 결의요건 완화,&cr;정기주주총회 개최시기의 유연성 확보를 위한 주주명부의&cr;폐쇄 및 기준일 등 관련 조문 정비관계법령&cr;개정 사항 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 2001년 8월에 설립되어 2005년 10월 코스닥시장에 상장된 반도체 후공정 전문 기업 입니다. 또한, 한국채택국제회계기준 적용 기업으로, 비재무사항에 기재한 연결 대상법인에는 당사를 비롯한 주요 종속회사인 하나머티리얼즈(주)와 HT MICRON SEMICONDUTORES S.A., Hana Micron Vina Co.,Ltd 를 포함합니다. 당사 및 주요종속회사는 현재 반도체 제품(패키징) 생산 및 반도체 재료(반도체 식각공정용 실리콘 Part)제품의 생산을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 주요사업부문 구분 회사명 주요 사업부문의 내용 반도체 제조 지배회사 하나마이크론(주) 반도체 패키징 & 테스트 종속회사 HT MICRON SEMICONDUTORES S.A. 반도체 패키징 & 테스트 종속회사 Hana Micron Vina Co.,Ltd 반도체 패키징 & 테스트 반도체 재료 종속회사 하나머티리얼즈(주) 반도체식각장비의 Silicon parts 등 &cr;당사가 영위하고 있는 사업에 대한 자세한 산업분석등의 내용은 동 보고서의 ' Ⅱ사업의 내용 ' '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다.&cr; 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 천원) 사업구분 매출&cr;유형 품 목 구체적용도 주요&cr;상표등 제21기 3분기 매출액 비율(%) 반도체제조 제품외 PKG 반도체칩부품화 - 226,052,150 47.72 기타 - - 55,959,648 11.8 반도체재료 제품외 실리콘부품 반도체 공정소모품 - 179,110,221 37.81 기타 특수가스外 - 12,610,710 2.7 합계 - - - - 473,732,729 100.0 &cr; 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 구분 제21기 3분기 제20기 제19기 반도체&cr;제조 PKG 내수 159 166 134 수출 145 123 121 반도체&cr;재료 실리콘&cr;부품 내수 1,584,087 1,537,300 1,519,970 수출 - - - ※ 산출기준 &cr; - 각 거래처 및 모델별 상이한 가격으로 판매되어 당분기의 총 매출액을 총 판매수량&cr; 으로 나눈 산술 평균 가격을 기재하였음.&cr; - 반 도체재료 부문 수출의 경우 비정규적인 제품 생산 등으로 가격의 등락이 존재하며,&cr; 각 거래처 및 모델별 상이한 가격에 따라 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하고&cr; 정확한 가격의 변동 추이를 파악하기 어려워 기재를 생략하였음.&cr; - 기타 매출품목은 품목이 다양하고 가격이 일정치 않으므로 기재하지 않음. &cr; ※ 주요 가격변동원인&cr; - 반도체제조: 연도별 평균단가 차이는 제품모델별 판매량 증감에 따른 차이임.&cr; - 반도체재료: 반도체 업황에 따른 시장수급에 의한 가격결정요인이 큼.&cr; 3. 원재료 및 생산설비 &cr; 1) 원재료에 관한 사항&cr; &cr; 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업&cr;부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액&cr;(비율) 비고 반도체&cr;제조 원재료 PCB BGA계열 제품용 인쇄회로기판 50,174 - 31.22% 원재료 Gold Wire Chip의 Pad와 L/F의 Lead간을 연결해주는 순금 또는 합금재질의 선 9,989 - 6.22% 원재료 Lead Frame Chip과 주변회로를 연결하기&cr; 위한 금속체 회로기판 430 - 0.27% 원재료 EMC Wire Bonding된 반제품을&cr; PKG화하는 성형재료 3,402 - 2.12% 원재료 Wafer 반도체 소자의 재료 70,900 - 44.12% 원재료 기타 - 5,537 3.45% 반도체&cr;재료 원재료 Poly-Si 작은 실리콘 결정체들로 이루어진 물질로 반도체 웨이퍼를 만드는 데 사용 5,026 - 3.13% 원재료 Ingot 폴리실리콘을 녹여 원기둥 모양의&cr;결정으로 만든 것으로 웨이퍼를&cr;잘라내기 전의 덩어리 13,981 - 8.70% 원재료 기타 - 1,271 0.79% 합 계 - - - 160,710 - 100.00% 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목&cr;(단위) 구분 제21기 3분기 제20기 제19기 PCB&cr;(pcs) 국내 185 268 209 수입 676 241 72 Lead Frame&cr;(pcs) 국내 13 17 18 수입 8 7 6 Gold Wire&cr;(ft) 국내 86 85 72 수입 - - - EMC&cr;(kg) 국내 58,022 46,111 54,322 수입 30,107 38,828 38,062 Ingot (kg) 국내 - - - 수입 173,063 215,136 196,670 ※ 산출기준: 당분기에 발생한 총 구매비용을 총 구매수량으로 나누어 산정하였습니다.&cr; &cr; 2) 생산 및 설비에 관한 사항&cr; &cr; 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (단위 : 천개, 백만원) 사업&cr;부문 품 목 단위 제21기 3분기 제20기 연간 제19기 연간 반도체&cr;제조 반도체&cr;패키징 천개 1,032,750 1,377,000 1,377,000 반도체&cr;재료 실리콘부품&cr;(Electrode & Ring) 백만원 135,288 147,224 130,964 ① 반도체 패키징&cr; ㆍ시간당 생산량일 가동시간(22.5시간)월 가동일수(30일)월수(9개월)&cr; ㆍ제21기 3분기 = 170K/hr22.5hr/1일30일9개월 = 1,032,750K&cr; ② 반도체 재료 ( 실리콘부품)&cr; ㆍ 생산능력 = 당기 총제조비용(재료비, 노무비, 경비) 기준&cr; 최근 12개월 최대생산금액 * 12로 일괄 계산 나. 생산실적 및 가동률 &cr; (1) 생산실적 사업&cr;부문 품 목 단위 제21기 3분기 제20기 연간 제19기 연간 반도체&cr;제조 반도체&cr;패키징 천개 909,141 1,002,598 1,070,475 반도체&cr;재료 실리콘&cr;부품 백만원 123,286 123,512 101,856 (2) 당해 사업연도의 가동률 사업&cr;부문 품목 단위 당분기생산가능수량&cr;(당분기가동가능시간) 당분기실제생산수량&cr;(당분기실제가동시간) 평균가동률 반도체&cr;제조 반도체&cr;패키징 천개 1,032,750 909,141 88.03% 반도체&cr;재료 실리콘&cr;부품 시간 549,888 532,642 96.86% &cr; 다. 생산설비의 현황 등 &cr; &cr; (1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등&cr;반도체 제조 사업부문은 충남 아산에 제조시설, 경기 성남 분당구에 R&D 센터를 두고 있으며, 브라질과 베트남에 현지법인을 두고 있습니다. 또 한 반도체 재료 사업부문은 충남 천안 백석, 충남 아산 음봉에 제조시설을 두고 있으며, 경기 용인의 기흥CS센터 등에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 영업 등의 활동을 수행하고 있습니다. 사업부분 사업장 소재지 주요 사업 비고 반도체&cr;제조 아산사업장 충남 아산시 음봉면 연암율금로 77 반도체 제품 제조 본사 판교 R&D센터 경기 성남시 분당구 판교로 255번길 35 R&D, 영업 - 브라질&cr;현지법인 Av. Unisions, 950 Ssa Leopoldo&cr;RS 93022-000 Brasil 반도체 제품 제조 HT&cr;MICRON 베트남&cr;현지법인 CNSG-02-01, Van Trung Industrial Zone,Van Trung Commune, Viet Yen ward, Bac Giang Province, Viet Nam 반도체 제품 제조 Hana Micron&cr;Vina Co.,Ltd 반도체&cr;재료 백석사업장 충남 천안시 서북구 3공단3로 42 부품 제조, 연구개발 등 하나머티리얼즈(주) 아산사업장 충남 아산시 음봉면 소동리 561 부품 제조, SiC 기흥CS센터 경기 용인시 기흥구 서천로 121 영업, CS 등 &cr;(2) 생산설비의 현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 천원) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 환율변동효과 기말 토지 92,439,257 - - - 24,151 - 92,463,408 건물 99,583,204 24,185 - (2,506,081) 150,626 1,987,905 99,239,839 구축물 6,322,935 38,183 - (329,071) 21,872 - 6,053,919 기계장치 275,637,133 9,397,510 (3,702,969) (47,939,874) 23,261,013 5,260,575 261,913,388 공구와기구 외 12,706,529 1,446,780 (23,242) (2,776,835) (63,408) 207,296 11,497,120 건설중인자산 10,681,530 43,716,789 - - (23,835,977) 401,158 30,963,500 합 계 497,370,588 54,623,447 (3,726,211) (53,551,861) (441,723) 7,856,934 502,131,174 &cr;(3) 시설투자 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투자기간 대상자산 금액 비고 반도체 재료 신/증설, 보완투자 '21.1~'21.9 기계장치 등 20,007 Si, SiC 부품 &cr; 4. 매출 및 수주상황 &cr; 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업&cr;부문 매출&cr;유형 품 목 제21기 3분기 제20기 제19기 반도체&cr;제조 제품 PKG 수 출 209,557,438 279,457,304 288,114,985 내 수 16,494,712 17,096,438 30,638,467 합 계 226,052,149 296,553,742 318,753,451 기타제품 수 출 3,260,753 3,430,853 5,495,487 내 수 1,049,593 1,629,649 3,935,907 합 계 4,310,346 5,060,502 9,431,393 소계 수 출 212,818,191 282,888,157 293,610,472 내 수 17,544,304 18,726,087 34,574,373 합 계 230,362,495 301,614,244 328,184,845 기타 매출 수 출 45,531,966 33,400,544 1,642,326 내 수 6,117,336 2,755,960 2,268,569 합 계 51,649,302 36,156,505 3,910,895 반도체&cr;재료 제품 실리콘부품&cr;(Electrode, Ring) 수 출 7,691,396 25,017,146 31,798,794 내 수 171,418,825 164,543,395 118,129,046 합 계 179,110,221 189,560,541 149,927,840 기타제품 수 출 481,318 1,200,336 9,111,786 내 수 11,177,495 8,250,002 4,656,624 합 계 11,658,813 9,450,338 13,768,410 소계 수 출 8,172,714 26,217,482 40,910,580 내 수 182,596,320 172,793,397 122,785,670 합 계 190,769,034 199,010,879 163,696,250 기타매출 수 출 6,594 52,618 745,483 내 수 945,303 2,625,947 1,660,530 합 계 951,897 2,678,565 2,406,013 합 계 수 출 266,529,466 342,558,802 336,908,861 내 수 207,203,263 196,901,391 161,289,142 합 계 473,732,729 539,460,193 498,198,003 &cr; 나. 판매경로 (단위 : 천원, %) 품목 구분 판매경로 판매경로별&cr;매출액(천원) 비중(%) 반도체제조&cr;(패키징) 국내 당사→고객사 23,661,640 5.0 수출 당사→고객사 258,350,157 54.5 반도체재료 (실리콘 부품) 국내 당사→고객사 183,541,623 38.7 수출 당사→고객사 8,179,309 1.7 합계 473,732,729 100.0 다. 판매방법 및 조건&cr; &cr;(1) 반도체 제조 구분 판매경로 결제조건 부대비용 비용부담 국내 직접판매 현금,B2B전자결제 상호협의하에 일부부담 수출 직접판매 T/T 상호협의하에 일부부담 &cr;(2) 반도체 재료 매출유형 품 목 구 분 판매경로 정품&cr;공급 부품&cr;(Si, SiC 등) 내 수 당사 → 장비업체 → End-User 수 출 당사 → 장비업체 → End-User 직판 부품&cr;(Si, SiC 등) 내 수 국내 고객에게 직판 수 출 해외 업체로 직수출 &cr; 라. 판매전략 사업부문 내용 반도체&cr;제조 - 고부가가치 신규 제품 적기 개발 및 출시로 영업력 확보&cr; (시장변화에 대응)&cr;- 생산성 향상을 통한 원가절감으로 가격 경쟁력 확보&cr;- 글로벌 경영전략에 따른 해외 고객 확보 반도체&cr;재료 - 해외 대형거래선 확보를 통한 안정적 거래선 확보&cr;- 종합반도체 회사와의 CO-WORK를 통한 경쟁력 구축(기술, 가격)&cr;- 신규 소재 개발을 통한 고객 Needs 부응 &cr; 마. 수 주상황&cr; 연결실체의 제품은 주로 시스템을 통하여 고객사로부터 매월의 Forecast를 자체적으로 파악하고 그에 따른 수요 변화를 예측하고 있습니다. 또한, 매일 수시로 시스템을 통하여 고객사의 물량이 접수되고, 수주된 물량은 단기간 내에 매출로 발생하여 별도의수주관리가 필요하지 않습니다. &cr; 5. 위험관리 및 파생거래 &cr; 가. 시장위험과 위험관리 &cr; 연결회사의 재무위험관리는 주로 시장위험, 신용위험, 유동성위험에 대해 전사 각 사업주체가 안정적이고 지속적으로 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 사업의 원가경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.&cr;&cr;재무위험 관리활동은 주로 회사의 재무부서에서 주관하고 있으며 각 사업주체와 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행활동을 하고 있습니다.&cr; &cr;재무위험관리와 관련된 범주별 금융상품의 장부가액 및 순손익과 차입금 세부 내역에 대한 정보는 동 보고서의 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석 19. 장ㆍ단기차입금」주석을 참조하여 주시기 바랍니다.&cr; &cr; 나. 파생상품 거래 현황&cr; 연결실체는 공시서류작성기준일 현재 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품이 없습니다.&cr; &cr; 다. 옵션계약&cr; 연결실체는 하나더블유엘에스(주)에서 발행한 전환우선주와 관련하여 옵션 계약을 체결하였으며, 이와 관련된 자세한 내용은 동 보고서의 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 19. 장ㆍ단기차입금」주석을 참조하여 주시기 바랍니다. &cr; 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등&cr; 연결실체가 체결한 경영상의 주요계약 내용은 다음과 같습니다. 구분 계약일 계약기간 계약상대처 계약내역 계약금액 반도체 제조 2001.11.01 자동연장 삼성전자(주) 거래기본계약서(반도체패키징) - 2004.06.01 자동연장 SK하이닉스 거래기본계약서(반도체패키징) - 반도체 재료 2011.07.18 자동연장 삼성전자(주) 거래기본계약서( Electrode,Ring등) - 2009.04.16 자동연장 Tokyo Electron Ltd. OEM공급계약( Electrode,Ring등) - 2012.03.06 자동연장 Applied Materials, Inc 물품거래기본계약서( Electrode,Ring등) - &cr; 나 . 연구개발활동 &cr; &cr; (1) 연구개발 담당조직 연구개발조직.jpg 연구개발조직 &cr;(2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제21기 3분기 제20기 제19기 비 고 원 재 료 비 7,056,661 7,522,665 6,530,637 - 인 건 비 3,333,800 3,566,310 3,115,202 - 감 가 상 각 비 897,392 1,018,377 1,445,678 - 위 탁 용 역 비 341,426 383,958 309,009 - 기 타 2,424,289 3,798,339 3,872,090 - 연구개발비용 계 14,053,568 16,289,649 15,272,617 - 회계처리 판매비와 관리비 5,901,517 7,423,451 7,255,334 - 제조경비 8,152,051 8,866,198 8,017,283 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율&cr;[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.97% 3.02% 3.07% - (3) 연구개발 실적&cr; 최근 3사업연도의 연구개발 실적은 아래와 같습니다. 【반도체 제조부문】 (1) FcBGA-HS type 고객 Qualification 연구과제명 FcBGA-HS type 개발 연구결과 1) Hat type의 방열판을 붙인 FcBG-HS type을 개발하여 LSI 제품의 문제인 발열을 효과적으로 해소 할 수 있는 방법 개발&cr;2) Heat spread type Flilp chip을 개발&cr;3) Display drive IC 및 GPU등 display와 graphic Chip에서 높은 발열로 필수적으로 필요한 Heat spread 기술개발 기대효과 1) FcFBGA-SiP부터 FcBGA-HS type까지 Flip chip 관련 제품 line up을 구축함으로써 다양한 요구조건을 갖는 고객과 본격적인 Flip Chip business 기회를 확보&cr;2) 고성능의 High-end 급의 Flip chip PKG 기술을 확보 함으로써 한층 높은 Flip Chip 기술을 확보하게 됨 (2) FOWLP POP 개발 연구과제명 3D FOWLP 기술 개발 연구결과 1) EMC에 Laser drilling으로 Via를 뚫고 Metal로 Via fill을 하는 통상적인 Via 형성 방법에 비하여 공정을 단순하고 품질 확인이 단순 함&cr;2) Die face up 형태의 FOWLP로 기 원천특허인 Die face down에 문제가 되지 않음&cr;3) Cu core ball을 활용하여 FOWLP의 thickness를 얇게 만들 수 있어 Total height를 낮게 만들 수 있음 기대효과 1) Fan out wafer level POP 기술 확보로 FOWLP SiP 기술개발도 가능하게 됨&cr;2) Molded wafer를 grinding 하여 Cu core 노출을 하는 기술로 POP 두께를 매우 얇게 구현이 가능&cr;3) FOWLP 원천 특허에 문제가 되지 않은 기술을 확보 함으로써 특허문제를 해결 및 다른 형태의 FOWLP에 응용 적용 할 수 있음 (3) 네트워크 비콘 및 게이트웨어 비콘 개발 연구과제명 관제형 네트워크 비콘 및 게이트웨이 비콘 개발 연구결과 1) Blutooth Low Energy 통신 기술에 기반한 메쉬 네트워크를 지원하는 비콘 장치 개발&cr;2) 네트워크 비콘들과 일반형 비콘들을 관제하고 스캔하는 게이트웨이 비콘 개발&cr;3) 게이트웨이 비콘을 컨트롤하는 클라우드 플랫폼 개발 기대효과 1) 주요 통신사에 O2O 용 일반형 비콘, 관제형 네트워크 비콘, 게이트웨이 비콘 및 플렛폼 공급 중&cr;2) 스마트 호텔, 관공서, 작업장, 아파트 향으로 솔루션 공급 추진 중&cr;3) 스마트 물류용 솔루션 개발에 토대가 됨 (4) Bio Intra-oral flexible package 상용기술개발 연구과제명 치과용 Bio intra-oral flexible sensor package 기술 개발 연구결과 1) 인체 구강의 형상에 따라 휘어지는 치과용 x-ray detector sensor packaging 기술 개발&cr;2) 치아를 감을 수 있는 정도로 휘어지면서 기존 rigid 제품과 유사한 기능과 신뢰성까지 확보&cr;3) CIS 등 실리콘 기반의 두껍고 잘 휘지 않는 칩을 유연하게 만드는 공정과 소재 기술 확보 기대효과 1) 인체의 형상에 따라 휘어지는 치과용 x-ray detector 세계최초 상용기술 확보 &cr;2) 다양한 Wearable device에 적용 할 수 있는 반도체 flexible packaging 기반 기술 확보 (5) Fingerprint Sensor package 상용기술개발 연구과제명 지문인식 센서 package 기술 개발 연구결과 1) 스마트폰용 정전방식의 지문인식 패키지 개발&cr;2) Low loop height wire Bonding 기술 확보(≤30um)&cr;3) FPS용 High Dk EMC 개발(Dk=4, 7)&cr;4) Thin mold Clearance 기술 개발(≤50um) 기대효과 1) 양산 제품에 적용 및 신규 고객 Promotion 진행 &cr;2) FPS 관련 선행 기술 확보 및 중국 시장공략 가능성 확보 (6) Thick Cu 재배선 연구과제명 Thick RDL 기술 개발 연구결과 1) Wired Charger용 두꺼운 구리 도금 배선 공정 개발&cr;2) Thick plating solution 기술 확보&cr;3) Thick passivation coverage 기술 확보&cr;4) 재배선 영역 확대 기술 확보 기대효과 1) 기존 WLCSP 대비 전력효율 향상을 통한 고 기능소자 제작 기반기술 확보&cr;2) 전력 반도체(PMIC) 및 충전 소자(Charge IC) 등 다양한 application WLCSP 상용화 기술 확보 (7) 3차원 플렉서블 반도체 패키징 연구과제명 3차원 플렉서블 반도체 패키징 기술개발 연구결과 1) 실리콘 기반 반도체 소자를 여러 층으로 적층해도 구부려지고, 전기 접속을 유지할 수 있는 유연한 기계적 특성의 패키징 기술 확보&cr;2) 2층으로 적층된 3차원 플렉서블 반도체 패키지를 굽힘 반경 10mm로 굽혔다 폈다를 10,000번 반복해도 전기적 특성 변화 없는 성능을 유지 기대효과 1) 이번에 개발한 3차원 플렉서블 반도체 패키징 기술은 미국과 유럽 등에서 컨소시엄을 구성해 개발하고 있는 것보다 앞선 세계 최초의 기술&cr;2) 웨어러블디바이스, 스마트카드, 센서 모듈, 메디컬 디바이스 등 실리콘 웨이퍼 기반 디바이스 시장 고속 성장으로 활용가치 증폭 (8) 디스플레이 일체형 지문인식 모듈 개발 연구과제명 디스플레이 일체형 지문인식 모듈 개발 연구결과 1) 차별화된 광학구조를 적용한 지문인식 모듈 개발로 기존 제품의 문제점을 완벽하게 보완하면서도 모듈 자체의 두께가 매우 얇은 세계 최고의 지문인식 기술 확보 &cr;2) 기존 제품의 문제점인 Dry-finger(건조한 손의 지문 인식 어려움), Sunlight(태양광이 강한 곳에서 지문 인식 어려움), 2D Fake(2D 지문 위조) 이슈를 완벽하게 해결 기대효과 1) 세계 최고 수준의 디스플레이 일체형(언더디스플레이) 지문인식 모듈 공정 개발로 최근 급성장하고 있는 디스플레이 일체형 지문인식센서 시장에서의 수혜 예상 (9) 스마트카드용 지문인식 모듈 개발 연구과제명 스마트카드용 지문인식 모듈 개발 연구결과 1)스마트카드에 지문인식 모듈을 탑재하려면 Bending(2측 굽힘), Twist(비틀림), Wrapping(형상 굽힘) 등 다수의 ISO(국제표준기구) 신뢰성 시험을 통과&cr;2) 기존 반도체 패키징 기술보다 한층 얇고 유연한 패키징 기술이 필수적으로 독자적으로 개발한 유연 패키징 기술 '하나플렉스(HANAflexTM)'를 활용 높은 신뢰성과 내구도를 확보 기대효과 1) 글로벌 카드사들이 스마트카드 상용화를 추진하는 상황에서 신용카드에 탑재 가능한 얇고 유연한 지문인식 모듈을 개발함으로써 카드 시장 진출에 교두보를 마련할 수 있게됨 (10) PCIe Gen3(x4) NVMe M.2 SSD 개발 연구과제명 PC향 Sequential Read 2Gbps급 M.2 SSD 개발 연구결과 1)PCIe Gen3(x4) M.2 2280mm PCB 개발&cr;2) 2.2Gbps급 Sequential Read성능, 3.5W급 저전력 제품 개발&cr;3) 두께 2.3mm로 lap-top PC에 적합한 보급형 250GB/128GB 확보&cr;4) NVMe protocol test용GUI환경auto-test program 개발 기대효과 1) 다양한 M.2 form-factor PCB design 능력 확보 및 원가 최적화 기반Mid-end급 SSD design 능력 확보로 Low-cost/ High-end급 SSD개발 가능 &cr; 【반도체 재료부문】 구분 연구과제명 연구내용 및 기대효과 개발시기 1 480mm 단결정 실리콘&cr;잉곳 성장기술 개발 450mm 웨이퍼 공정에 필요한 실리콘 부품을 직접 공급함으로써 수입대체, 원가절감, 생산성 향상에 기여 2011년 2 Growth reaction &cr;탄화규소 부품개발 Growth reaction 탄화규소(SiC) Focus Ring을 개발함으로써 회사의 수익성 개선에 기여 2015년 3 반도체 공정용&cr;CVD SiC F/R 개발 CVD 탄화규소(SiC) F/R을 개발함으로써 회사의 수익성 개선에 기여 2017년 4 비저항 수율 항샹된 &cr;Si Ingot 개발 High resistivity ingot의 spec out loss 감소 및 고부가가치 (70~80Ω㎝) 제품을 개발함으로써 수익성 개선 2018년 5 정전척(ESC Chuck)용&cr;알루미나(Al2O3)개발 완성도 높은 알루미나의 플레이트 공급을 통해 매출 증대 기여 2018년 6 CVD SiC Coating&cr;기술 개발 Susceptor Coating으로 확대하여 기술력 향상 2018년 7 반도체히터용&cr;AlN 소재개발 회사의 사업다양화를 통한 안정적인 수익창출에 기여 2018년 8 대구경 단결정 실리콘&cr;소재 개발 고밀도 플라즈마 장비 부품용 대구경 단결정 실리콘 소재 개발을 통한 대구경 부품 제조 기술확보 2019년&cr;~ 2021년 7. 기타 참고사항 &cr; 가. 지적재산권 보유현황(특허권등) &cr; 연결실체는 영위하는 사업과 관련하여 국내 140건, 해외 11건의 등록된 특허권을 다수 보유하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 지적재산권의 보유 현황은 다음과 같습니다.&cr; 구분 국내 해외 합계 특허 140 11 151 실용신안 2 2 상표 3 1 4 디자인 2 2 합계 147 12 159 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 보유현황(상세)' 참조 &cr; 나.법 규, 정부 규제에 관한 사항&cr; ※ 해당사항이 없습니다. &cr; 다. 환경 관련 규제사항&cr;연결실체는 사업활동에서 발생하는 환경부담을 줄이기 위해 제품과 사업장에 대한 환경 관련 규제에 적극적으로 대응하고 있으며, 사업장 내 발생되는 환경오염물질의 저감, 자원의 효율적 이용, 환경경영체계 구축을 통해 환경 보전 및 지속가능한 사회발전이 되도록 최선의 노력을 다하고 있습니다. 효율적인 관리를위해 환경경영시스템(ISO14001) 인증을완료하였습니다.&cr; (1) 온실가스 배출 관리&cr; 연결실체는 「저탄소 녹색 성장 기본법」 제42조 에 따라 2012년 6월 29일 온실가스 목표 관리업체로 지정되었으며, 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」 제8조에 따라 2014년 9월 12일 온실가스배출권 할당대상 업체로 지정 되었습니다. 이에 온실가스, 에너지 배출 목표량 및 할당량을 달성하기 위해 추가적인 규제 준수비용 및 온실가스 배출권구매비용이 수반 될 수 있습니다. 연결실체는 체계적인 에너지 관리 시스템 구축 및 감축 활동을 통해 온실가스 감축 목표를 달성할 계획입니다.&cr; &cr; 또한, 당사는 「저탄소 녹색성장 기본법」 제44조에 따라 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 정부에 보고하고 있으며, 정부에 보고한 명세서에 따른 당사의 온실가스 배출량 및에너지 사용량은 아래와 같습니다.&cr; 구분 2020년 2019년 2018년 온실가스(tCO2e) 30,249 30,126 30,331 에너지(TJ) 619 616 621 &cr; 라. 산업분석 등&cr; [반도체 제조 부문] &cr; (1) 반도체 산업의 개요&cr; 반도체 산업은 정보통신산업, 전기ㆍ전자산업, 자동차산업, 항공우주산업, 바이오산업 등 첨단산업에 없어서는 안될 핵심 산업으로서 우리 생활 의 3대 필수요소로 공기, 물, 그리고 반도체라고 할 수 있을 정도로 일상생활과 매우 밀접한 관계가 되었습니다. 반도체 산업은산업의 고유 성격인 첨단성, 기능성으로 인해 미래 첨단산업 분야의 기술향상을 이끄는 중요한 동력원이 되고 있으며 특히 전후방 산업의 연계 효과가 매우 커서 주요산업의 생산구조 고도화를 위한 기간산업이라 불리고 있습니다.&cr;&cr;반도체산업은 크게 반도체 소자제조업, 반도체장비 및 원ㆍ부자재 제조업등을 모두 포함하며 반도체산업의 인프라를 구성하는 기초ㆍ기반기술, 지식산업으로 구분할 수 있으며, 작게는 설계, 웨이퍼가공, 조립 및 테스트 사업부문으로 나눌 수 있습니다. 구 분 특 징 주요기업 종합&cr;반도체 기업&cr;(IDM) ·설계,WAFER 가공,조립,마케팅을&cr; 일괄수행&cr;·대규모 R&D및 설비투자 필요 한국: 삼성전자, SK하이닉스&cr;미국: Intel, Texas Instruments, Micron&cr;일본: Toshiba, Renesas 패키징&cr;전문기업 ·가공된 Wafer의 조립/Packaging 전문&cr;·축적된 경험 및 거래선 확보 필요 한국: SFA반도체, 시그네틱스&cr;대만: ASE, SPIL, ChipMOS&cr;미국: Amkor Technology Foundry&cr;업체 ·Wafer 가공 및 Chip 제조 전문 업체&cr;·초기 설비투자 규모가 크고, 적정생산&cr; 규모 필요 한국: 동부하이텍, 매그나칩&cr;대만: TSMC, UMC&cr;중국: SMIC 설계 전문&cr;기업 ·생산설비 없는 IC 디자인 전문회사&cr;·창의적인 인력 및 기술력 필요 한국: 실리콘웍스, 엠텍비젼&cr;미국: Qualcomm, Broadcom, AMD &cr; (2) 반도체 패키징 사업의 개요&cr; 반도체 패키징은 회로가 설계된 반도체 칩에 전기적 특성 등을 전달 할 수 있도록 연결하고 외부환경으로부터 안전하게 보호하기 위한 성형을 하여 다른 회로부품이나 인쇄회로기판과의 전기적 연결기능을 제공하는 역할을 수행하고 있어 반도체 패키징은 반도체 칩(소자)을 제품화하는 최종 결과물입니다. 최근에는 디지털 네트워크의 정보화 사회로의 급속한 진전으로 고성능, 고기능화(복합화, 융합화)와 소형화의 요구에 따라 반도체 패키징 기술이 더더욱 중요한 자리를 차지하게 되었으며, 최근에는 칩 싸이즈와 동일한 크기의 CSP(Chip Size Package)와 여러개의 칩을 하나의 패키지로 구성한 MCP(Multi Chip Package),SiP(System in Package) 등 초소형화와 복합화로 발전하고 있습니다. &cr; &cr;(3) 반도체 산업의 특성&cr;반도체 산업의 특성은 첨단 과학 및 산업 모든 분야 전반에 걸쳐 막대한 영향으로 국가의 첨단 기술과 경쟁력을 향상시키는 견인차 역할을 수행하고 있으며, 대규모의 설비투자와 연구개발 투자가 수조원이상 소요 되어 경기 변동과 기술의 변화속도를 리드해 나가는 타이밍 산업인 관계로 반도체 싸이클을 잘 관리하는 능력이 사업의 중요한 승패요인으로 작용하고 있습니다. 이에 따라 반도체 산업은 부가가치 체인별 분업화가 급속히 확산되어 단일기업의 수직계열 생산체제에서 설계전문(Fabless), 파운드리전문, 패키징전담기업 등으로 전문화되고 있습니다.&cr;따라서, 패키징 산업은 대규모 종합반도체회사와 설계전문회사, 파운드리 전문회사와의 네트워킹이 잘 이루어져야만 원가, 납기, 품질 등 전체 제품의 경쟁력을 갖출수가 있으며 최근 모바일기기 및 정보기기 시장의 다양화로 패키지 형태는 더욱 더 소형화, 복합다양화가 되어감에 따라 부가가치를 높이는 첨단산업으로서 역할을 하고 있습니다.&cr; &cr;(4) 산업의 성장성&cr;1980년대 이후 급속한 발전을 이루어 온 국내 반도체 산업은 단일품목으로는 1992년 이래국가 총수출의 10% 정도를 차지할 정도로 우리경제의 중추적 역할을 수행하고 있습니다. 전방산업인 Set 시장 및 소비가전 시장의 확대와 모바일 인터넷 확산에 따른 스마트폰, 태블릿PC 등 인터넷 가능기기의 고성장 및 노트북을 포함한 PC 시장의 지속 성장으로 반도체 시장규모는 더욱 확대될 전망 입니다.&cr;반도체 패키징 산업 또한 반도체 산업 전반과 맥락을 같이하여 삼성전자, 하이닉스 등에서제조되는 소자를 최종 사용자의 요구 규격에 맞도록 패키징 전문 업체에서 패키징 해야하는 필연적인 관계를 유지하고 있으며, 신 패키지 개발에 동참하여 반도체 산업 전체에 차지하는 비중은 날로 높아져 가고 있습니다.&cr; 【 세계 반도체 시장전망】 (단위: 억 달러) 구 분 2019 2020 2021 GAGR&cr;(2019~2021) 메모리 반도체 1,064 1,175 1,264 8.9% 시스템 반도체 2,268 2,438 2,743 9.7% 개별 소자 790 792 877 1.6% 합계 4,122 4,405 4,884 8.6% 자료출처 : WSTS(2020년) &cr;(5) 경쟁요소&cr;패키징 사업의 최고의 경쟁수단은 최단 납기와 최고의 품질관리 입니다. 반도체 패키징은 웨이퍼로부터 가공된 칩을 외부환경으로부터 안전하게 보호해주는 기능과 함께 인쇄회로 기판에 원할한 기능적 연결을 수행하기 위해 표준화된 패키지 외형을 가지도록 여러 조립과정을 거쳐 최종 반도체 완제품을 만들게 됩니다. 패키지 조립과정은 고가의 시설과 기술, 그리고 각 공정마다 엄격한 품질관리를 필요로 하며 패키징의 문제가 발생시에는 셋트제품까지 문제가 발생되는 중요한 사업으로 최고의 품질이 요구됩니다. 이를 위하여 안정적인 인력수급을 바탕으로 한 숙련된 노동력이 필요로 합니다.&cr;또한, 장치산업의 특성상 높은 투자와 제반 인프라를 유지하여야 하는 관계로 많은 고정비가 필요로 합니다. 따라서 가격 경쟁력을 갖기 위해서는 제품마다의 생산규모를 키우고, 설비의 가동율을 높여야 하며, 차별화된 생산인프라를 갖추어어야 하므로 반도체 패키징 산업은 이른바 '규모의 경제' 가 핵심요소라 할 수 있습니다.&cr;&cr; (6) 영업개황 당사는 반도체 산업의 BACK-END 분야인 반도체 조립 및 TEST 제품을 주력으로 생산하고있으며 업계선두의 반도체 패키징 기술을 보유하고 있는 전문 엔지니어들로 구성되어 있는반도체 패키징 전문기업입니다. &cr;반도체 패키징 사업은 반도체 IC를 컴퓨터, 정보통신기기, 산업용기기, 가전제품 등에 실장하기 위하여 일정한 소재기판을 이용, IC를 접합시키는 분야로 각 패키지별 제조설비 및공정 보유여부, 공정 및 설비기술 대응 능력, 주문에 따른 단기납기 대응 능력과 엄격한 품질관리 능력, 원가수준 등이 요구 됩니다.&cr;당사는 현재 최고의품질과 원가경쟁력으로 삼성전자, 하이닉스 등 종합반도체회사로부터의 수주량 및 수주제품군이 지속적으로 증가하고 있으며 이러한 추세는 앞으로도 지속될 것으로 전망하고 있습니다. 또한 삼성전자 및 하이닉스를 안정적인 수요처로 경쟁력을 강화함은 물론 파운드리 업체와 팹리스 업체로 수요처를 넓혀감으로써 수익성 제고 및 시장확대를 가속화하고 있습니다.&cr;&cr; (7) 시장점유율 등&cr; 당사의 주요 고객사인 삼성전자와 SK하이닉스의 경우, 반도체 패키징을 당사 외에 앰코코리아, ASE 코리아, SFA반도체, 시그네틱스 등으로부터 공급 받고 있습니다. 시장점유율은반도체 패키징의 국내 시장규모 및 시장점유율에 대한 객관적인 자료가 존재하지 않아 정확한 규모를 확인하기 어려우나, 글로벌 패키징 업체를 제외한 국내 주요 패키징 업체들의연간 매출액 규모로 추정해 볼 때, 국내 주요 패키징 업체들간의 점유율은 서로 비슷한 수준을 유지하고 있는 것으로 추정되고 있습니다.&cr; [반도체 재료 부문] &cr; (1) 반도체 재료 산업의 개요 반도체재료란 반도체 소자를 직접 구성하는 재료, 소자를 제조하는데 사용되는 소재, 소자를 조립하여 완성품을 만드는데 사용되는 재료를 모두 포함합니다. 반도체 소자를 완성하기 위해서는 수십 단계의 물리적, 화학적 처리가 필요하며 이러한 공정을 위해서는 소자를직접적으로 구성하는 소재뿐만 아니라 공정상의 화학적 처리만을 위해서 이용되는 재료, 공정 과정 중의 소모성 부품도 필요하므로 매우 넓은 범위의 재료산업의 뒷받침이 필요합니다. 반도체 재료를 기능상으로 분류하면 기능재료, 공정재료, 구조재료 등의 크게 세 가지로 분류할 수 있으며 반도체 제조공정에 따라 전공정재료와 후공정재료로 분류됩니다. 일반적으로 기능재료와 공정재료는 전공정재료에 해당되고 구조재료는 후공정에 해당됩니다. 또한 기능상 분류에서 당사의 제품영역인 장비재료를 별도로 분류하기도 합니다.&cr; 【반도체 재료의 기능적 구분】 구분 종 류 용 도 기능재료 웨이퍼 칩의 기판 공정재료 포토마스크 석영유리에 회로를 묘화한 회로도 원판 펠리클 마스크의 오염방지를 위한 보호막 포토레지스트 웨이퍼에 회로를 인쇄하기 위한 감광제 공정가스 성막, 에칭, 도핑 등에 사용되는 다종의 가스 화학약품 세정, 에칭, 리소그라피 공정에 사용 배선재료 웨이퍼 상에 주입되어 회로로 사용 구조재료 리드프레임 칩과 외부회로와의 접속을 위한 지지대 본딩와이어 칩과 리드프레임을 연결 봉지재 칩을 밀봉하기 위한 Epoxy수지 주) 자료 : 반도체산업협회 &cr;(2) 반도체 재료 사업의 개요 반도체 재료 중 기능재료인 실리콘 웨이퍼, 공정재료인 포토마스크, 구조재료인 리드프레임이 전체시장의 60% 정도를 차지하고 있습니다. 【3대 반도체 재료】 구분 정의 웨이퍼&cr;(Wafer) 반도체 물질 또는 기판 위에 부착된 물질로서 얇은 판 또는 평평한 디스크 모양으로 하나 이상의 회로나 디바이스가 동시에 공정이 진행된 다음 Chip 상태로 나누어짐. 포토마스크&cr;(Photomask) 웨이퍼 위에 그려질 회로패턴의 모양을 유리판 위에 그려놓은 것으로 각 패턴은 빛을 막는 불투명지역과 통과시키는 투명지역이 있음. 포토마스크는 이멀젼, 크롬과 같은 물질을 석영판 위에 입혀 만듦. 리드프레임&cr;(Lead frame) 반도체 칩의 포장에 사용되는 금속 틀로서, 구리 또는 구리 합금이 주로 사용됨. 크게 paddle, internal lead, external lead로 구성됨. 제조 방법은 etching type(원판을 필요한 형태만 남기고 식각하여 제조하는 방법)과 stamping type(금형을 이용하여 원판을 필요한 형태로 pressing하여 제조하는 방법)이 있음. &cr;기능 재료인 실리콘 웨이퍼는 반도체의 근간이 되는 소재로서 컴퓨터, 통신 제품, 소비가전을 포함한 거의 모든 전자제품의 필수 부품입니다. 고도의 기술이 필요한 박막 원형 디스크 모양의 실리콘 웨이퍼는 다양한 크기(지름 6인치∼12인치)로 제작되며, 대부분의 반도체 기기, 칩 제작의 기판재료로 사용됩니다. 실리콘 웨이퍼의 원료인 실리콘(Silicon)은 현재 가장 훌륭한 반도체 재료로 사용되고 있습니다. 실리콘은 일반적으로 산화물인 SiO2의 형태로 모래, 암석, 광석 등으로 존재하며, 이들은 지각의 1/3 정도를 구성하고 있어 지구상에 매우 풍부하게 존재하여 반도체 산업에 매우 안정적으로 공급될 수 있는 재료인 동시에 독성이 전혀 없어 환경적으로도 매우 우수한 재료입니다. 이러한 장점으로 인하여 실리콘은 반도체 산업에서 다양한 형태로 이용되며 전자제품, 산업용 기계, 인공위성 등 모든 산업분야에서 없어서는 안 될 매우 중요한 소재로 각광받고 있습니다. &cr; &cr;(3) 반도체 재료산업의 특성 반도체 재료산업은 반도체 소자의 고집적화에 따라 높은 정밀도의 재료가 요구되므로, 소자업체의 공정전환에 따라 새로운 재료의 개발을 위한 R&D투자가 필수적이며, 정밀가공 및 분석을 위한 고급 기술인력 및 고가의 장비가 필요하고 신소재 개발 및 물성분석기술을선도하기 때문에 기술적 파급효과가 큰 첨단산업이라 할 수 있습니다. 특히 나노기술시대에 진입하면서 차세대 반도체 소자의 개발에 필요한 재료들의 기능이 매우 중요한 기술적 인자로 부각됨에 따라 반도체 재료산업이 첨단화 되어 가고 있습니다. 즉 기술적 중요성이재료산업의 가장 큰 특성이라 할 수 있습니다. 반도체 재료산업의 또 다른 특성은 진입장벽의 초기효과가 매우 크다는 것입니다. 반도체 재료는 반도체 제조원가에서 차지하는 비중이 타산업에 비해 상대적으로 낮은 반면, 전체 수율 및 불량 발생에는 절대적인 영향을 미친다는 이유로 소자업체들이 수급선 전환을 꺼리는 특성을 갖습니다. 이는 초기 진입업체에게 유리한 환경을 조성합니다. 또한 반도체의라이프사이클이 짧아지면서 소재의 라이프사이클도 동일하게 짧아지고 있는 경향을 보이는데, 이는 기술의 변화속도가 매우 빠름을 보여주고 있습니다. 기존 기술에 의한 재료의 경우 단가인하 압력에서 자유롭지 못하나, 신기술의 경우 다시 초기효과를 누리는 중첩구조를 갖게 됩니다. 이러한 초기 진입효과와 빠른 기술변화 속도는 결과적으로 반도체 재료산업의 높은 진입장벽적 특성을 나타내고 있습니다.&cr;&cr; (4) 반도체 재료 산업의 성장성&cr;세계 반도체 재료산업은 전방산업인 반도체 소자산업에 직접적 연관성을 갖습니다. 과거 재료산업의 성장률 변동폭은 반도체 경기 사이클보다 작은 것이 특징이었습니다. 그러나 2006년 이후 12인치 웨이퍼 비중 확대 및 신규 패키지타입 등장으로 기존 반도체 재료 및 신소재의 소요량이 증가하며 재료산업의 성장률 변동폭이 확대되는 추세에 있습니다. 공정 진화가 빠른 국내 반도체 시장에서는 이러한 모습이 더욱 강화되고 있는 것으로 추정되며 비메모리 비중이 높은 세계 반도체 재료시장의 성장속도는 완만한 모습을 그릴 것으로 예상할 수 있습니다. &cr; (5) 경쟁요소&cr;반도체재료 사업은 원재료 조달부터 Ingot 생산(소재기술), 부품 가공(가공기술), 세정(에칭기술) 등 일관생산공정 프로세스를 구축하고 있으며, 대구경 단결정 실리콘 Ingot의 경우 100% 자급하고 있습니다. 이를 통해 고객이 원하는 납기와 품질 수준으로 제품을 공급하고 있습니다.&cr;&cr;또한 부품을 가공하기 위해서는 Silicon Ingot이 필요하며, 원재료인 Poly Silicon을 조달하여 성장(Growing) 장비로 Ingot을 제조하여 Ingot을 소재로 형상 가공을 통해 고객에게 공급되는 구조로 Ingot을 자체적으로 소재화할 수 프로세스를 갖추는 것이 사업의 핵심 요소입니다. Silicon을 기반으로 하는 제품의 등급을 보면 반도체 소자 생산의 기반이 되는 반도체용 Prime Wafer의 경우 Eleven-Nine Degree(99.999999999%)의 가장 높은 순도를 요구하면서 직경도 12인치로 크다. 당사의 사업에 속하는 반도체 장비내의 반응 Chamber 내에 사용되는 Silicon 부품도 Ten-nine Degree(99.99999999%)의 순도를 요구합니다. 또한 Prime Wafer보다 일반적으로 반응 Chamber의 크기가 크기 때문에 Silicon 부품의 직경도 14인치 이상에 달합니다. 따라서 고순도의 Poly Silicon을 경쟁력있는 가격으로 조달하는 것이 중요합니다.&cr;&cr;주요종속회사인 하나머티리얼즈는 원재료 조달부터 제품생산에 이르기까지 모든 생산단계에 필요한 기술을 자체적으로 보유한 수직계열화를 바탕으로 우수한 원가경쟁력을 보유하고 있습니다. 즉, 잉곳을 절단된 상태로 조달하는 것과 달리 당사 자체적으로 Silicon Ingot을 growing함으로써 원가 경쟁력을 확보하고 있습니다. 또한 절단 후 필요한 연마, 세정,미세홀 가공 등 모든 생산단계에 필요한 기계설비를 자체 설계 및 제작하여 사용하기 때문에 불량률을 획기적으로 줄일 수 있으며, 생산에서 발생하는 오류 및 불량의 원인을 신속하게 바로 잡을 수 있어 수율 측면에서의 타사와의 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 부분이라고 할 수 있습니다.&cr;&cr; (6) 영업개황&cr; Silicon 소재는 반도체산업에서 사 용되는 가장 기초적인 고기능성 소재이면서 고부가가치소재입니다. 연결실체의 반도체 재료 사업부문은 반도체 공정, 특히 Etching 장비용 구조기능성의 소모성 부품을 주사업으로 영위하고 있습니다. 반도체 공정의 미세화와 기술 전환 및 3D 적층화 등의 변화로 인해 당사 부품의 공급량은 지속 증가할 것으로 전망됩니다.또한 반도체 FAB의 가동률이부품의 수요에 가장 큰 영향요인으로 FAB 가동률이 높을수록부품의 사용빈도가 증가합니다. 또한 FAB 투자규모의 증가에 따라 영향력이 있으며, FAB 투자를 결정하는 가장큰 요인은 D램, NAND, 시스템반도체 등 반도체 소자를 사용하는 모바일기기, 휴대폰, 태블릿, PC, 서버 등 전자제품 수요 및 국내외 경기의 영향을 받게 됩니다. 메모리반도체의 수요 증대에 의한 생산설비의 추가 및 반도체 FAB의 신설 등 투자 증가로연결실체의 반도체재료 부문의 부품 수요도 상대적으로 크게 나타날 것으로 전망됩니다. &cr; [세계 반도체 장비시장 규모 추이 및 전망] (단위 : 십억달러) 2019 2020 2021(F) 2022(F) 한국 9.9 15.7 18.9 19.7 중국 13.4 18.1 16.8 15.6 대만 17.1 16.8 15.6 17.2 일본 6.2 7.3 7.9 8.4 북미 8.1 6.1 6.1 6.0 기타 2.5 2.6 3.0 3.4 유럽 2.3 2.4 3.5 5.9 Total Market 59.5 69.0 71.8 76.2 증가율(%) 15.97% 4.06% 6.13% ※ 자료 : SEMI (2020년 12월) &cr;(7) 시장점유율 등&cr; 주력제품인 Silicon parts는 객관적인 시장 자료가 존재하지 않습니다. 뿐만 아니라 반도체재료시장 자체에 대한 데이터도 추정에 의존할 수밖에 없는 상황으로 정확한 시장점유율을 기재하기에는 어려움이 있습니다.&cr; &cr; (8) 신규 사업 &cr; 주요종속회사인 하나머티리얼즈(주)는 실리콘부품 위주의 사업구조에서 사업 및 제품 포트폴리오를 다각화하고자 파인세라믹부품사업(SiC)을 추진하고 있습니다. 이를 통해 반도체 제조공정 변화에 유연하게 대처하고, 반도체 부품 소재를 다양화하여 사업경쟁력을 강화하고자 합니다. 이는 최근 반도체 공정에서의 고집적도를 위한 선폭 미세화에 따른 고밀도 플라즈마 환경의 도입과 Dry Etching 공정 도입이 확산되면서 고온 공정의 제어 필요성이 확대되고 있는 상황에 대응하고자 합니다.&cr; -. 신규사업 내용 신규사업 추진을 위한 신제품 개발 내용은 아래와 같습니다. 신규사업 주요 내용 CVD SiC ·반도체 공정용 CVD SiC Parts 개발 ·CVD SiC Ring 양산을 통한 매출 및 수익성 증대 III. 재무에 관한 사항 아래 제21기3분기, 제20기, 제19기 요약(연결)재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제20기 및 제19기 요약(연결)재무정보는 외부감사인으로 부터 감사(검토)를 받은 재무정보 입니다. 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 &cr; (단위 : 천원) 구 분 제21기 3분기&cr;(2021년09월30일) 제20기&cr;(2020년12월31일) 제19기&cr;(2019년12월31일) [유동자산] 300,504,133 219,791,126 167,918,673 ㆍ현금및현금성자산 110,347,576 53,779,288 11,911,290 ㆍ단기금융상품 9,872,948 9,596,465 6,828,880 ㆍ매출채권및기타채권 59,911,557 56,137,356 47,127,841 ㆍ재고자산 105,408,408 79,345,185 76,361,689 ㆍ기타유동자산 14,963,644 20,932,832 25,688,973 [비유동자산] 553,086,189 545,036,108 538,783,710 ㆍ유형자산 502,131,174 497,370,588 484,803,281 ㆍ무형자산 20,322,058 17,174,690 17,941,486 ㆍ투자자산 10,310,550 8,633,297 19,229,937 ㆍ기타비유동자산 20,322,407 21,857,533 16,809,006 자산총계 853,590,322 764,827,234 706,702,383 [유동부채] 304,313,240 300,775,157 250,111,847 [비유동부채] 244,778,421 217,312,981 220,130,915 부채총계 549,091,661 518,088,138 470,242,762 [지배기업 소유주지분] 170,458,560 137,891,099 144,963,801 ㆍ 자본금 15,967,440 15,332,712 13,837,543 ㆍ 기타불입자본 141,948,949 127,020,963 112,304,364 ㆍ 기타자본구성요소 20,790,544 16,786,580 23,052,966 ㆍ 이익잉여금 (8,248,373) (21,249,156) (4,231,072) [비지배지분] 134,040,101 108,847,997 91,495,820 자본총계 304,498,661 246,739,096 236,459,621 부채 및 자본총계 853,590,322 764,827,234 706,702,383 구 분 (2021년01월01일~&cr;2021년09월30일) (2020년01월01일~&cr;2020년12월31일) (2019년01월01일~&cr;2019년12월31일) 매출액 473,732,729 539,460,193 498,198,003 영업이익 71,465,326 51,011,650 45,252,915 법인세비용차감전순이익(손실) 67,312,513 11,283,328 23,471,961 당기순이익(손실) 50,552,672 3,632,689 14,505,784 지배기업 소유주지분 20,593,053 (16,703,484) (2,371,808) 비지배지분 29,959,619 20,336,173 16,877,592 기타포괄이익(손실) 3,697,791 (5,603,976) (3,479,356) 총포괄손익 54,250,463 (1,971,287) 11,026,428 지배기업 소유주지분 24,938,450 (21,927,748) (5,419,127) 비지배지분 29,312,014 19,956,461 16,445,555 지배지분에 대한 주당손익(원) 689 (607) (98) 연결에 포함된 회사수 12 10 10 나. 요약별도재무정보 &cr; (단위 : 천원) 구 분 제21기 3분기&cr;(2021년09월30일) 제20기&cr;(2020년12월31일) 제19기&cr;(2019년12월31일) [유동자산] 158,139,535 122,414,061 110,090,568 ㆍ현금및현금성자산 3,117,061 1,345,815 2,095,100 ㆍ단기금융상품 7,411,700 7,145,132 3,886,754 ㆍ매출채권및기타채권 102,554,831 68,005,517 69,720,777 ㆍ재고자산 36,345,488 30,642,937 31,517,290 ㆍ기타유동자산 8,710,455 15,274,660 2,870,647 [비유동자산] 373,767,141 357,592,291 335,840,491 ㆍ유형자산 186,549,615 217,023,527 217,790,624 ㆍ무형자산 1,118,061 1,152,832 1,197,333 ㆍ종속,공동기업투자주식 114,632,961 69,748,725 62,896,362 ㆍ투자자산 3,232,935 2,493,397 12,533,941 ㆍ기타비유동자산 68,233,569 67,173,810 41,422,231 자산총계 531,906,676 480,006,352 445,931,059 [유동부채] 190,881,274 193,370,022 155,822,298 [비유동부채] 154,831,668 137,041,335 130,863,310 부채총계 345,712,942 330,411,357 286,685,608 [자본금] 15,967,439 15,332,711 13,837,543 [기타불입자본] 139,775,443 121,444,678 107,042,091 [기타자본구성요소] 13,877,502 9,766,524 18,438,746 [이익잉여금] 16,573,350 3,051,082 19,927,071 자본총계 186,193,734 149,594,995 159,245,451 부채 및 자본총계 531,906,676 480,006,352 445,931,059 종속ㆍ관계ㆍ공동기업&cr;투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 구 분 (2021년01월01일~&cr;2021년09월30일) (2020년01월01일~&cr;2020년12월31일) (2019년01월01일~&cr;201년12월31일) 매출액 264,016,842 311,271,481 298,685,547 영업이익 17,636,827 1,451,209 3,410,081 법인세비용차감전순이익(손실) 27,273,255 (19,065,207) 12,128,847 당기순이익(손실) 20,898,451 (16,618,862) 7,428,241 기타포괄이익(손실) 4,668,498 (7,572,628) 2,395,827 총포괄손익 25,566,949 (24,191,491) 9,824,068 주당순손익(원) 659 (566) 305 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 20 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 21 기 3분기말 제 20 기말 자산 　 　 　Ⅰ.유동자산 300,504,133,006 219,791,126,003 　　(1)현금및현금성자산 110,347,575,714 53,779,287,480 　　(2)단기금융상품 9,872,948,491 9,596,465,024 　　(3)매출채권및기타채권 59,911,556,694 56,137,356,331 　　(4)기타유동자산 14,963,644,140 19,032,832,326 　　(5)재고자산 103,151,145,729 75,804,350,850 　　(6)계약원가 2,257,262,238 3,540,833,992 　　(7)매각예정자산 　 1,900,000,000 　Ⅱ.비유동자산 553,086,189,259 545,036,107,838 　　(1)당기손익-공정가치측정금융자산 4,024,510,477 2,430,637,481 　　(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산 649,826,750 649,826,750 　　(3)유형자산 502,131,173,937 497,370,588,060 　　(4)투자부동산 965,033,040 965,033,040 　　(5)무형자산 20,322,058,665 17,174,690,382 　　(6)사용권자산 12,046,625,578 11,710,984,884 　　(7)공동기업및관계기업투자주식 4,671,179,483 4,587,799,457 　　(8)장기매출채권및기타채권 6,928,648,100 7,320,050,900 　　(9)기타비유동자산 60,002,834 58,779,280 　　(10)이연법인세자산 1,287,130,395 2,767,717,604 　자산총계 853,590,322,265 764,827,233,841 부채 　 　 　Ⅰ.유동부채 304,313,240,091 300,775,156,610 　　(1)매입채무및기타채무 67,391,838,605 61,586,111,329 　　(2)단기차입금 151,293,742,384 161,643,602,911 　　(3)유동성장기차입금 69,354,463,569 60,483,958,579 　　(4)당기법인세부채 8,075,681,463 4,374,596,844 　　(5)기타유동부채 6,029,943,400 5,363,802,109 　　(6)전환사채 　 3,408,594,970 　　(7)리스부채 2,167,570,670 2,730,493,767 　　(8)당기손익-공정가치측정금융부채 　 1,183,996,101 　Ⅱ.비유동부채 244,778,421,553 217,312,980,958 　　(1)장기차입금 141,310,252,885 197,584,366,173 　　(2)사채 44,908,872,065 　 　　(3)순확정급여부채 11,060,471,643 8,212,223,442 　　(4)장기매입채무및기타채무 12,169,094,798 6,722,817,987 　　(5)리스부채 5,053,998,661 2,780,262,858 　　(6)이연법인세부채 5,275,731,501 2,013,310,498 　　(7)당기손익-공정가치측정금융부채 25,000,000,000 　 　부채총계 549,091,661,644 518,088,137,568 자본 　 　 　Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 170,458,560,017 137,891,099,352 　　(1)자본금 15,967,439,500 15,332,711,500 　　(2)기타불입자본 141,948,949,306 127,020,963,090 　　(3)기타자본구성요소 20,790,543,993 16,786,580,491 　　(4)이익잉여금(결손금) (8,248,372,782) (21,249,155,729) 　Ⅱ.비지배지분 134,040,100,604 108,847,996,921 　자본총계 304,498,660,621 246,739,096,273 자본과부채총계 853,590,322,265 764,827,233,841 연결 포괄손익계산서 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 21 기 3분기 제 20 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출 176,125,447,059 473,732,728,645 146,113,841,053 389,844,929,047 Ⅱ.매출원가 134,840,578,889 365,931,734,901 123,774,752,051 330,029,613,326 Ⅲ.매출총이익 41,284,868,170 107,800,993,744 22,339,089,002 59,815,315,721 Ⅳ.판매비 449,580,095 1,319,302,206 608,330,438 1,489,748,637 Ⅴ.관리비 12,208,291,579 35,016,365,286 10,951,120,777 31,870,148,277 Ⅵ.영업이익(손실) 28,626,996,496 71,465,326,252 10,779,637,787 26,455,418,807 Ⅶ.기타영업외수익 1,368,577,563 12,575,501,958 25,462,605 8,600,482,744 Ⅷ.기타영업외비용 2,878,065,313 4,809,154,354 2,185,104,790 9,598,719,379 Ⅸ.금융수익 1,457,703,444 2,875,143,086 640,542,851 2,696,258,800 Ⅹ.금융비용 3,650,768,765 14,877,684,207 5,101,633,197 13,488,239,885 XI.지분법손익 45,186,994 83,380,026 137,574,552 (171,353,685) XⅡ.법인세비용차감전순이익(손실) 24,969,630,419 67,312,512,761 4,296,479,808 14,493,847,402 XⅢ.법인세비용 7,700,643,637 16,759,840,686 1,497,883,711 6,533,055,993 XIV.당기순이익(손실) 17,268,986,782 50,552,672,075 2,798,596,097 7,960,791,409 XV.당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　(1)지배기업 소유주지분 7,585,488,970 20,593,053,381 (1,630,712,346) (482,806,989) 　(2)비지배지분 9,683,497,812 29,959,618,694 4,429,308,443 8,443,598,398 XVI.기타포괄손익 1,907,156,419 3,697,791,112 (3,283,101,885) (20,234,868,080) 　(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (35,161,533) (663,313,338) 29,446,719 54,653,255 　　1.확정급여제도의 재측정손익 (35,161,533) (663,313,338) 29,446,719 (65,340,062) 　　2.공정가치측정 지분상품 평가손익 　 　 　 119,993,317 　(2)후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 1,942,317,952 4,361,104,450 (3,312,548,604) (20,289,521,335) 　　1.해외사업환산손익 1,942,317,952 4,361,104,450 (3,312,548,604) (20,289,521,335) XVII.당기총포괄손익 19,176,143,201 54,250,463,187 (484,505,788) (12,274,076,671) XVIII.총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　(1)지배기업 소유주지분 9,582,028,378 24,938,449,687 (7,982,467,571) (22,310,774,831) 　(2)비지배지분 9,594,114,823 29,312,013,500 7,497,961,783 10,036,698,160 XIX.주당손익 　 　 　 　 　(1)기본주당순이익(손실) (단위 : 원) 252 689 (55) (17) 　(2)희석주당순이익(손실) (단위 : 원) 252 689 (55) (17) 연결 자본변동표 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 기타자본항목 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 주식발행초과금 기타자본잉여금 주식선택권 자기주식 기타불입자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 13,837,542,500 106,648,989,530 15,183,248,771 966,172,312 (10,494,046,245) 112,304,364,368 23,052,965,663 (4,231,071,544) 144,963,800,987 91,495,820,183 236,459,621,170 종속기업의 자본 및 지분율 변동 　 　 159,581,183 　 　 159,581,183 　 　 159,581,183 (182,910,332) (23,329,149) 배당금지급 　 　 　 　 　 　 　 (1,356,721,150) (1,356,721,150) (2,601,833,200) (3,958,554,350) 당기순이익(손실) 　 　 　 　 　 　 　 (482,806,989) (482,806,989) 8,443,598,398 7,960,791,409 확정급여제도의재측정요소 　 　 　 　 　 　 　 (21,609,536) (21,609,536) (43,730,526) (65,340,062) 공정가치측정지분상품평가손익 　 　 　 　 　 　 390,000,811 (270,007,494) 119,993,317 　 119,993,317 토지재평가손익 　 　 　 　 　 　 (133,528,868) 133,528,868 　 　 　 해외사업환산손익 　 　 　 　 　 　 (21,926,351,624) 　 (21,926,351,624) 1,636,830,288 (20,289,521,336) 전환권의 행사 1,373,009,000 13,177,126,710 　 　 　 13,177,126,710 　 　 14,550,135,710 　 14,550,135,710 주식매수선택권 행사 99,275,000 1,108,799,157 　 (133,158,717) 　 975,640,440 　 　 1,074,915,440 　 1,074,915,440 자기주식의 취득 　 　 67,589,878 　 　 67,589,878 　 　 67,589,878 　 67,589,878 자기주식의 처분 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 주식보상비용 　 　 　 22,622,944 　 22,622,944 　 　 22,622,944 　 22,622,944 2020.09.30 (기말자본) 15,309,826,500 120,934,915,397 15,410,419,832 855,636,539 (10,494,046,245) 126,706,925,523 1,383,085,982 (6,228,687,845) 137,171,150,160 98,747,774,811 235,918,924,971 2021.01.01 (기초자본) 15,332,711,500 121,188,794,886 15,497,260,874 828,953,575 (10,494,046,245) 127,020,963,090 16,786,580,491 (21,249,155,729) 137,891,099,352 108,847,996,921 246,739,096,273 종속기업의 자본 및 지분율 변동 　 　 (3,402,778,776) 　 　 (3,402,778,776) 　 　 (3,402,778,776) (226,410,217) (3,629,188,993) 배당금지급 　 　 　 　 　 　 　 　 　 (3,893,499,600) (3,893,499,600) 당기순이익(손실) 　 　 　 　 　 　 　 20,593,053,381 20,593,053,381 29,959,618,694 50,552,672,075 확정급여제도의재측정요소 　 　 　 　 　 　 　 (216,087,304) (216,087,304) (447,226,034) (663,313,338) 공정가치측정지분상품평가손익 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 토지재평가손익 　 　 　 　 　 　 (557,520,108) 557,520,108 　 　 　 해외사업환산손익 　 　 　 　 　 　 4,561,483,610 　 4,561,483,610 (200,379,160) 4,361,104,450 전환권의 행사 582,598,000 11,979,549,198 　 　 　 11,979,549,198 　 (7,933,703,238) 4,628,443,960 　 4,628,443,960 주식매수선택권 행사 52,130,000 582,967,779 　 (78,178,869) 　 504,788,910 　 　 556,918,910 　 556,918,910 자기주식의 취득 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 자기주식의 처분 　 　 2,736,300,947 　 2,962,246,500 5,698,547,447 　 　 5,698,547,447 　 5,698,547,447 주식보상비용 　 　 　 147,879,437 　 147,879,437 　 　 147,879,437 　 147,879,437 2021.09.30 (기말자본) 15,967,439,500 133,751,311,863 14,830,783,045 898,654,143 (7,531,799,745) 141,948,949,306 20,790,543,993 (8,248,372,782) 170,458,560,017 134,040,100,604 304,498,660,621 연결 현금흐름표 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 21 기 3분기 제 20 기 3분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 85,861,695,430 42,545,271,177 　(1)당기순이익(손실) 50,552,672,075 7,960,791,409 　(2)조정 85,956,022,283 68,146,138,727 　(3)순운전자본의변동 (34,414,069,975) (17,472,366,154) 　(4)이자의 수취 939,316,139 99,275,653 　(5)이자의 지급 (9,094,881,742) (10,222,561,080) 　(6)법인세납부액(환급액) (8,077,363,350) (5,966,007,378) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (40,328,183,297) (78,353,117,599) 　(1)단기금융상품의 감소 24,131,782 3,489,505,485 　(2)기타수취채권의 감소 　 3,871,407 　(3)기타장기수취채권의 감소 1,557,846,299 228,000,000 　(4)매각예정자산의 처분 1,860,000,000 19,254,523,663 　(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 　 153,837,586 　(6)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 2,217 768,058,930 　(7)기타비유동자산의 감소 363,378,600 134,937,510 　(8)유형자산의 처분 3,322,202,361 627,078,055 　(9)관계기투자주식의 처분 　 3,219,599,485 　(10)파생상품자산의 처분 　 1,528,935,515 　(11)단기금융상품의 증가 (263,012) (6,679,438,384) 　(12)기타수취채권의 증가 (14,390,885) (190,762,688) 　(13)기타장기수취채권의 증가 (170,621,020) (1,459,590,691) 　(14)매각예정부채의 처분 　 (704,608,663) 　(15)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,693,298,361) (1,414,449,858) 　(16)관계기업투자주식의 취득 　 (4,290,000,000) 　(17)기타비유동자산의 증가 (2,201,979,472) (5,369,560,656) 　(18)유형자산의 취득 (37,728,465,155) (81,252,461,950) 　(19)사용권자산의 취득 (12,268,111) (1,774,024) 　(20)무형자산의 취득 (5,632,501,585) (6,398,818,321) 　(21)배출권의 취득 (1,956,955) 　 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 11,019,328,442 74,061,195,156 　(1)단기차입금의 차입 43,135,561,593 99,593,311,907 　(2)장기차입금의 차입 　 78,455,736,194 　(3)사채의 발행 44,897,530,000 　 　(4)상환전환우선주부채의 발행 24,944,315,240 　 　(5)주식매수선택권의 행사 561,209,800 1,076,628,500 　(6)종속기업의 주식매수선택권 행사 1,795,550,000 　 　(7)자기주식의 처분 6,470,324,637 　 　(8)정부보조금의 수령액 403,830,844 929,321,414 　(9)단기차입금의 상환 (64,543,454,745) (91,785,076,038) 　(10)유동성장기차입금의 상환 (35,491,249,262) (7,885,769,993) 　(11)장기차입금의 상환 (521,306,526) (133,839,326) 　(12)리스부채의상환 (2,801,350,801) (1,775,896,172) 　(13)신주발행비용 　 (16,407,180) 　(14)종속기업의 자기주식 취득 (13,733,138) (438,259,800) 　(15)배당금의 지급 (7,817,899,200) (3,958,554,350) Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 15,447,659 786,265,145 Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) 56,568,288,234 39,039,613,879 Ⅵ.기초현금및현금성자산 53,779,287,480 11,911,290,325 Ⅶ.기말현금및현금성자산 110,347,575,714 50,950,904,204 3. 연결재무제표 주석 제 21 기 3 분기 2021년 7월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 21 기 당분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 20 기 3 분기 2020년 7월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제 20 기 전분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 &cr;하나마이크론 주식회사와 그 종속기업 &cr; 1. 지배기업의 개요&cr;&cr;기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 하나마이크론 주식회사(이하 "당사" 및 "회사")는 2001년 8월 23일에 설립되어 2005년 10월 11일에 주식을 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 상장한 회사로서, 반도체 및 액정표시장치인 메모리 및 비메모리 조립 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 한편, 2021년 1월 1일자로 하나마이크론 주식회사의 BUMP사업부문이 물적분할을 통해 분할 신설회사인 하나더블유엘에스 주식회사로 이전되었습니다. 당사는 설립 후 수차의 증자 및 합병 등을 통하여 당분기말 현재의 자본금은 보통주 15,967 백만원 이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr; 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 최창호 6,521,502 20.42 하나머티리얼즈(주) 1,856,435 5.81 최대주주의 특수관계인 553,684 1.73 기타 소액주주 등 23,003,258 72.04 합 계 31,934,879 100.00 &cr;2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr;&cr;(1) 분기연결재무제표 작성기준 &cr;당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr; 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) &cr;국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.&cr; &cr;동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. - 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 - 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 - 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁&cr; 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기 준 서는 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)&cr;동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.&cr; &cr;동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다.&cr;&cr;동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로적용되며 조기적용이 허용됩니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)&cr;동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.&cr;&cr;동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.&cr; &cr;- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)&cr;동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.&cr;&cr;또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.&cr;&cr;생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.&cr;&cr;동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)&cr;동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원 가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.&cr; &cr;동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.&cr;&cr;동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이허용됩니다.&cr;&cr;- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선&cr;동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'&cr;&cr;동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.&cr;&cr;동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이허용됩니다.&cr; &cr;② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr;&cr;동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며조기적용이 허용됩니다.&cr;&cr;③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr;&cr;동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.&cr; ④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.&cr;&cr;연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. &cr;3. 중요한 판 단 과 추정 &cr; 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. &cr; 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 동일합니다.&cr; 4. 부문정보 &cr; &cr; (1 ) 연결실체는 한국채택국제 회 계기준 제1108호(영업부문)에 따라 부문에 대한 자원배분의 의사결정과 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업 의사결정자가 정기적으로 검토하는 연결실체 내 단위에 대한 내부보고를 기초로 영업부문을 채택하였습니다. 연결실체의 보고부문은 다 음과 같습니다. &cr; 구 분 주요 사업부문의 내용 반도체 제조 부문 반도체 패키징 & 테스트 등 반도체 재료 부문 반도체식각장비의 Silicon parts 등 (2) 당분기와 전분기 중 연결실체의 보고부문별 부문손익 내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기) (단위: 천원) 구 분 반도체 제조 반도체 재료 연결 조정 합 계 매출액 377,059,111 191,720,931 (95,047,313) 473,732,729 부문영업손익 9,348,191 57,018,213 5,098,922 71,465,326 부문순손익 7,835,241 43,309,606 (592,175) 50,552,672 &cr; (전분기) (단위: 천원) 구 분 반도체 제조 반도체 재료 연결 조정 합 계 매출액 323,805,960 147,321,080 (81,282,111) 389,844,929 부문영업손익 (7,230,319) 36,503,217 (2,817,479) 26,455,419 부문순손익 (46,007,510) 26,481,787 27,486,514 7,960,791 &cr; (3) 보고기간 종료일 현 재 연결실체의 보고부문별 자산총액과 부채총액 의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 반도체 제조 반도체 재료 연결 조정 합 계 자산총계 790,834,915 407,451,077 (344,695,670) 853,590,322 부채총계 570,409,017 180,682,470 (201,999,825) 549,091,662 &cr; (전기말) (단위: 천원) 구 분 반도체 제조 반도체 재료 연결 조정 합 계 자산총계 652,767,266 352,547,106 (240,487,138) 764,827,234 부채총계 509,977,372 167,085,611 (158,974,845) 518,088,138 &cr; (4) 당분기와 전분기 중 연결실체의 각 지역에 대한 매출 정보 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한 국 342,806,116 276,746,972 브라질 70,343,436 75,815,556 베트남 34,849,159 25,916,619 미 국 2,111,543 3,672,641 기 타 23,622,475 7,693,141 합 계 473,732,729 389,844,929 &cr; (5) 당분기 중 개별 고객사별로 연결실체 매출의 10% 이상을 차지하는 고객은 " A " 사(社)178,936백만원, "B"사(社) 145,771백만원이며, 동 고객사들의 총 매출액은 324,707백만원으로 전체 매출의 69%를 구성합니다 . 5. 사용이 제한된 금융자산 &cr; &cr; 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 거래처 당분기말 전기말 사용제한사유 단기금융상품 하나은행 7,411,700 7,121,000 Stand by LC 담보 제공 대신증권 - 24,132 자사주신탁 합 계 7,411,700 7,145,132 &cr; 6. 매출채권 및 기타채권 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체 의 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당분기말) (단위: 천원) 구 분 유동 비유동 합 계 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 보증금 장기미수금 장기대여금 보증금 일반 채권 63,180,162 5,541,588 201,019 1,642,162 112,722 4,439,049 4,923,332 2,502,808 82,542,842 차감: 현재가치할인차금 - - - - - - - (53,924) (53,924) 차감: 손실충당금 (7,440,098) (2,159,143) - (1,166,855) - - (4,882,617) - (15,648,713) 합 계 55,740,064 3,382,445 201,019 475,307 112,722 4,439,049 40,715 2,448,884 66,840,205 &cr; (전기말) (단위: 천원) 구 분 유동 비유동 합 계 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 보증금 장기미수금 장기대여금 보증금 일반 채권 54,426,130 10,047,166 100,000 1,866,862 374,725 4,096,036 4,920,060 2,806,776 78,637,755 차감: 현재가치할인차금 - - - - - - - (19,499) (19,499) 차감: 손실충당금 (7,446,955) (2,159,143) - (1,071,430) - - (4,483,322) - (15,160,850) 합 계 46,979,175 7,888,023 100,000 795,432 374,725 4,096,036 436,738 2,787,277 63,457,406 한편, 상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가로 측정되며, 각 계정과목의 공정가치는 장부금액과 거의 유사하다고 판단하고 있습니다. &cr; (2) 신용위험 및 손실충당금&cr; 연결실체의 평균 신용공여기간은 40일(해외 90일)이며, 연결실체는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.&cr; &cr;매출채권 및 기타채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제환경, 보고기간 말 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금설정률표를 이용하여 산정됩니다. &cr;&cr;연결실체는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하는 등 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권 및 기타채권을 제각하고 있습니다.&cr;&cr;1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 및 기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. &cr; (당분기말) (단위: 천원) 구 분 미연체 6개월 이하 합 계 채무불이행률 0.05% - 총장부금액 15,702,324 - 15,702,324 기대신용손실 (8,322) - (8,322) 순장부금액 15,694,002 - 15,694,002 &cr; (전기말) (단위: 천원) 구 분 미연체 6개월 이하 합 계 채무불이행률 0.06% 0.90% 총장부금액 17,617,057 202,206 17,819,263 기대신용손실 (11,275) (1,810) (13,085) 순장부금액 17,605,782 200,396 17,806,178 &cr;2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당분기) (단위: 천원) 구 분 비손상채권 손상채권 합 계 집합평가 개별평가 기초금액 13,084 15,147,766 15,160,850 손실충당금 재측정 (4,762) 68,468 63,706 환율변동효과 - 424,157 424,157 기말금액 8,322 15,640,391 15,648,713 &cr; (전분기) (단위: 천원) 구 분 비손상채권 손상채권 합 계 집합평가 대상 개별평가 기초금액 106,577 15,429,894 15,536,471 손실충당금 재측정 (90,810) 981,282 890,472 환입 - (5,000) (5,000) 환율변동효과 - (901,125) (901,125) 기말금액 15,767 15,505,051 15,520,818 7. 재고자산 &cr; 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실&cr;충당금 정부보조금 장부금액 취득원가 평가손실&cr;충당금 정부보조금 장부금액 상품 1,425,326 - - 1,425,326 143,925 - - 143,925 제품 27,542,834 (1,601,181) - 25,941,653 11,984,675 (969,670) - 11,015,005 재공품 21,795,414 (941,179) - 20,854,235 17,055,994 (1,271,115) - 15,784,879 원재료 36,296,090 (1,148,708) - 35,147,382 31,914,667 (1,072,525) - 30,842,142 저장품 10,796,167 (137,314) - 10,658,853 8,949,527 (1,211,834) - 7,737,693 미착품 3,351,816 - - 3,351,816 1,226,699 - - 1,226,699 용지 5,780,020 - (8,139) 5,771,881 9,122,925 - (68,917) 9,054,008 합 계 106,987,667 (3,828,382) (8,139) 103,151,146 80,398,412 (4,525,144) (68,917) 75,804,351 &cr; 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr; 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비상장주식 500,000 500,000 기타의투자자산(주1) 1,121,833 378,537 수익증권 2,402,677 1,552,100 합 계 4,024,510 2,430,637 (주1) 당분기 중 발행한 제9회 무보증사모사채의 계약조건에 따라 취득한 후순위유동화증권이 포함되어 있습니다(주석 20 참조). &cr;&cr; 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr; 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비상장주식(주1) 649,827 649,827 (주1) 전분기 중 청산으로 인해 분배받은 153,838천원(법인세효과 고려전 금액)을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익으로 인식하였습니다. &cr; 10. 종속기업 및 공동기업투자 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요&cr;영업활동 법인설립 및&cr;영업소재지 연결실체 내 기업이 소유 한 지분율 및 의결권비율(%) 결산월 당분기말 전기말 Hana Micron America, Inc. 반도체 마케팅 및 SI 사업 미국 100.00 100.00 12월 하나머티리얼즈(주)(주1) 반도체 소재 제조 및 판매업 한국 44.74 44.98 12월 (주)이피웍스(주2) 반도체 소재 제조 및 연구업 한국 51.19 51.19 12월 (주)이노메이트 반도체용 특수가스 제조 및 판매업 한국 79.75 79.75 12월 하나마이크론태양광(주) 태양광 발전업 한국 100.00 100.00 12월 Hana Micron Vietnam Co.,Ltd 반도체 패키징 & 테스트 베트남 100.00 100.00 12월 Hana Latin America, Ltda. RFID 판매 및 SI 사업 브라질 99.76 99.76 12월 AniTrace,Inc. RFID 판매 및 SI 사업 미국 100.00 100.00 12월 HT Micron Semicondutores S.A. 반도체 패키징 & 테스트 브라질 72.43 66.59 12월 Hana Micron VINA Co., Ltd 반도체 패키징 & 테스트 베트남 100.00 100.00 12월 하나더블유엘에스(주)(주3) 반도체 패키징 & 테스트 한국 61.54 - 12월 Hana Electronics&cr;Industria E Comericio LTDA.(주4) 반도체 패키징 & 테스트 브라질 100.00 - 12월 (주1) 하나머티리얼즈(주)의 경우 회사가 직접 보유한 지분에 대한 지분율은 당분기말 및 전기말 현재 32.95% 및 33.12%이나, 기타의 주주로부터 포괄적으로 위임받은 의결권(2,300,000주)을 포함한 의결권 보유 비율은 각각 44.74% 및 44.98%로 산정됩니다. 당기의 경우 회사는 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 회사가 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. (주2) 연결실체가 보유하고 있는 (주)이피웍스의 주식은 의결권이 존재하는 상환전환우선주(86,000주)이며, 연결실체의 의결권이 50%를 초과하기 때문에 종속기업으로 분류하고 있습니다. (주3) 당분기 1월 1일자로 하나마이크론㈜의 BUMP사업부문을 물적분할하여 하나더블유엘에스㈜를 설립하였으며, 하나더블유엘에스㈜(분할신설회사)가 설립시에 발행하는 주식의 총수를 하나마이크론㈜(분할존속회사)에 100% 배정하였습니다. 한편, 당분기 중 발행한 전환우선주를 포함한 당분기말 현재 지분율은 61.54% 입니다. (주4) 당분기 중 Hana Electronics Industria E Comercio Ltda.를 신규 출자 설립하였습니다. &cr; (2) 당분기 중 신규로 연결대상에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다. 종속기업명 사 유 하나더블유엘에스(주) 당분기 중 신설되어 연결대상 종속기업에 편입 Hana Electronics &cr;Industria E Comericio LTDA. 당분기 중 신설되어 연결대상 종속기업에 편입 (3) 당분기말 현재 각 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 자산계 유동부채 비유동부채 부채계 지배지분 비지배지분 자본계 Hana Micron America, Inc. 863,207 4,660,035 5,523,242 7,576,595 5,337,156 12,913,751 (7,390,509) - (7,390,509) 하나머티리얼즈(주) 138,240,221 269,199,649 407,439,870 98,303,569 76,564,208 174,867,777 84,118,923 148,453,170 232,572,093 (주)이피웍스 149,930 528,677 678,607 8,048,058 418,108 8,466,166 - (7,787,559) (7,787,559) (주)이노메이트 11,206 - 11,206 5,814,693 - 5,814,693 (4,628,351) (1,175,136) (5,803,487) 하나마이크론태양광(주) 41,607 263,041 304,648 349,353 - 349,353 (44,705) - (44,705) Hana Micron Vietnam Co.,Ltd 13,075,732 13,217,403 26,293,135 22,752,145 - 22,752,145 3,540,990 - 3,540,990 Hana Latin America, Ltda 63,245 343,801 407,046 711,472 2,677,444 3,388,916 (2,974,690) (7,180) (2,981,870) AniTrace,Inc. 135,567 10,746 146,313 518,116 - 518,116 (371,803) - (371,803) HT Micron Semicondutores S.A 46,248,943 55,407,718 101,656,661 91,756,387 22,209,916 113,966,303 (6,866,447) (5,443,195) (12,309,642) Hana Micron VINA Co., Ltd 13,100,171 54,250,876 67,351,047 42,971,956 13,095,335 56,067,291 11,283,756 - 11,283,756 하나더블유엘에스(주) 23,388,899 29,480,332 52,869,231 1,586,766 468,205 2,054,971 50,814,260 - 50,814,260 Hana Electronics &cr;Industria E Comericio LTDA. 1,320,172 2,378,138 3,698,310 1,954,259 2,264,805 4,219,064 (520,754) - (520,754) (주) 상기 요약 재무상태는 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다. &cr; (4) 당분기 중 각 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 당기총포괄손익 Hana Micron America, Inc. 1,742,708 (240,305) (426,711) (781,550) (1,208,261) 하나머티리얼즈(주) 191,720,931 57,018,213 46,510,351 6,866,387 53,376,738 (주)이피웍스 - (190,319) (170,941) - (170,941) (주)이노메이트 - - (3,200,745) - (3,200,745) 하나마이크론태양광(주) 72,930 29,067 6,396 - 6,396 Hana Micron Vietnam Co.,Ltd 17,528,582 (391,271) (342,523) 404,885 62,362 Hana Latin America, Ltda 64,596 (78,284) (202,542) (109,173) (311,715) AniTrace,Inc. 214,560 (50,730) (126,426) (25,623) (152,049) HT Micron Semicondutores S.A 70,343,436 786,472 (2,891,871) (483,801) (3,375,672) Hana Micron VINA Co., Ltd 17,320,577 (4,440,169) (5,312,668) 1,206,306 (4,106,362) 하나더블유엘에스(주) 5,754,880 (3,095,668) (2,959,928) - (2,959,928) Hana Electronics &cr;Industria E Comericio LTDA. - (617,429) (635,996) 2,342 (633,654) (주) 상기 요약 경영성과는 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다. &cr; (5) 당분기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업활동으로&cr;인한 현금흐름 투자활동으로&cr;인한 현금흐름 재무활동으로&cr;인한 현금흐름 외화표시&cr;현금및현금성자산의&cr;환율변동 효과 현금및현금성&cr;자산의 순증감 기초현금 및&cr;현금성자산 기말현금 및&cr;현금성자산 Hana Micron America, Inc. 254,192 (170,368) - (24,760) 59,064 65,380 124,444 하나머티리얼즈(주) 69,424,907 (23,515,104) (14,608,747) 105,837 31,406,893 46,183,201 77,590,094 (주)이피웍스 (23,018) 5,189 - - (17,829) 23,732 5,903 (주)이노메이트 - - - - - 11,181 11,181 하나마이크론태양광(주) 31,115 - (130,000) - (98,885) 132,222 33,337 Hana Micron Vietnam Co.,Ltd 2,599,084 (965,822) (104,947) 124,444 1,652,759 767,664 2,420,423 Hana Latin America, Ltda (314,118) (11,517) 278,447 4,923 (42,265) 94,375 52,110 AniTrace,Inc. 57,004 (1,004) (43,454) (7,194) 5,352 5,845 11,197 HT Micron Semicondutores S.A 14,085,407 (9,619,500) (4,306,145) (53,087) 106,675 4,460,204 4,566,879 Hana Micron VINA Co., Ltd 7,460,928 (2,835,868) - (140,424) 4,484,636 689,667 5,174,303 하나더블유엘에스(주) (3,157,167) (6,206,327) 25,944,315 - 16,580,821 - 16,580,821 Hana Electronics &cr;Industria E Comericio LTDA. 658,083 (2,400,203) 2,398,718 3,221 659,819 - 659,819 (주1) 상기 요약 현금흐름은 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다. &cr; 11. 공동기업 및 관 계 기업투자 &cr; &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 공동기업 및 관계기업의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 소재지 지분율&cr;(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 공동기업 HANA INNOSYS LATIN AMERICA 브라질 50.00 637,403 - 637,403 - 관계기업 (주)솔머티리얼즈(주1) 한국 30.00 4,290,000 4,671,179 4,290,000 4,587,799 합 계 4,927,403 4,671,179 4,927,403 4,587,799 (주1) 총발행보통주식수 기준 지분율 입니다. &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내 역 은 다 음과 같습니다. &cr;&cr;(당분기) (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 기말 (주)솔머티리얼즈 4,587,799 83,380 4,671,179 &cr;(전분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 지분법손익 기말 HANA INNOSYS LATIN AMERICA - - - - - (주)원세미콘(주1) 3,771,064 - (3,715,187) (55,877) - (주)솔머티리얼즈(주2) - 4,290,000 - 380,111 4,670,111 합 계 3,771,064 4,290,000 (3,715,187) 324,234 4,670,111 (주1) 전분기 중 (주)원세미콘의 주식을 전량 처분하였습니다. (주2) 전분기 중 매각한 가스사업부문인 (주)한솔케미칼이 설립한 (주)솔머티리얼즈의 주식 30%(30,000주)를 4,290백만원에 취득하였습니다. &cr; (3) 당분기말 현재 공동기업투자 및 관계기업투자의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 당기총포괄이익 HANA INNOSYS LATIN AMERICA - - - - - (주)솔머티리얼즈 24,879,227 9,308,731 9,726,543 48,761 48,761 &cr;(4) 당분기와 전분기 중 주요 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기) (단위: 천원) 구 분 (주)솔머티리얼즈 기말 순자산(A) 15,570,495 당사 지분율(B) 30% 순자산 지분금액(AXB) 4,671,179 공정가치 증분 및 영업권 - 기말 장부금액 4,671,179 &cr;(전분기) (단위: 천원) 구 분 (주)솔머티리얼즈 기말 순자산(A) 15,566,935 당사 지분율(B) 30% 순자산 지분금액(AXB) 4,670,111 공정가치 증분 및 영업권 - 기말 장부금액 4,670,111 &cr; 12. 기타자산 &cr; 보고기간 종료일 현재 기타자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산: 선급금 8,485,525 15,493,309 선급비용 6,478,119 3,441,425 배출권 - 98,098 소 계 14,963,644 19,032,832 비유동자산: 기타의투자자산 4,926 38 장기선급비용 55,077 58,741 소 계 60,003 58,779 합 계 15,023,647 19,091,611 &cr; &cr; 13. 유형자산 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당분기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 92,463,408 - - - 92,463,408 건물 120,576,356 - (21,336,517) - 99,239,839 구축물 8,410,624 - (2,356,705) - 6,053,919 기계장치 633,428,318 (321,490) (370,475,478) (717,962) 261,913,388 공구와기구 외 74,277,617 (40,486) (62,739,862) (149) 11,497,120 건설중인자산 31,406,273 - - (442,773) 30,963,500 합 계 960,562,596 (361,976) (456,908,562) (1,160,884) 502,131,174 &cr; (전기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 92,439,257 - - - 92,439,257 건물 118,241,770 - (18,658,566) - 99,583,204 구축물 8,388,753 - (2,065,818) - 6,322,935 기계장치 609,467,043 (497,993) (332,613,955) (717,962) 275,637,133 공구와기구 외 72,651,676 (66,626) (59,878,372) (149) 12,706,529 건설중인자산 11,124,303 - - (442,773) 10,681,530 합 계 912,312,802 (564,619) (413,216,711) (1,160,884) 497,370,588 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 환율변동효과 기말 토지 92,439,257 - - - 24,151 - 92,463,408 건물 99,583,204 24,185 - (2,506,081) 150,626 1,987,905 99,239,839 구축물 6,322,935 38,183 - (329,071) 21,872 - 6,053,919 기계장치 275,637,133 9,397,510 (3,702,969) (47,939,874) 23,261,013 5,260,575 261,913,388 공구와기구 외 12,706,529 1,446,780 (23,242) (2,776,835) (63,408) 207,296 11,497,120 건설중인자산 10,681,530 43,716,789 - - (23,835,977) 401,158 30,963,500 합 계 497,370,588 54,623,447 (3,726,211) (53,551,861) (441,723) 7,856,934 502,131,174 (주1) 당분기 중 개발비에서 기계장치 등으로 대체된 금액은 6,980천원, 건설중인자산에서 기타무형자산, 선급비용으로 대체된 금액은 각각 279,703천원, 2,428천원이며, 건물에서 매각예정자산처분손실로 대체된 금액은 40,000천원입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 환율변동효과 기말 토지 92,282,503 - - - - - 92,282,503 건물 91,739,892 118,164 (186,002) (2,335,223) 12,390,504 (4,163,103) 97,564,232 구축물 4,733,389 - (306,505) (328,207) 2,327,347 - 6,426,024 기계장치 230,194,403 17,616,731 (311,797) (35,009,935) 85,800,556 (8,078,341) 290,211,617 공구와기구 외 12,601,206 2,570,341 (18,716) (2,802,824) 1,652,422 (840,300) 13,162,129 건설중인자산 53,251,888 58,530,761 - - (102,923,856) 377,187 9,235,980 합 계 484,803,281 78,835,997 (823,020) (40,476,189) (753,027) (13,334,557) 508,882,485 (주1) 전분기 중 건설중인자산에서 기타의무형자산 , 투자부동산 및 선급비용으로 대체된 금액은 각각 98,443천원, 246천원, 그리고 819,504천원입니다. 또한, 매각예정자산에서 건물, 구축물, 기계장치 및 공구와기구 외로 대체된 금액은 각각 12,761천원, 3,736천원, 93,000천원, 그리고 55,670천원입니다. &cr; (3) 당분기 및 전분기 중 계정과목별 유형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 52,276,714 38,978,083 관리비 729,427 1,019,060 경상연구개발비 545,720 392,990 합 계 53,551,861 40,390,133 14. 투자부동산 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토지 758,548 - - 758,548 건설중인자산 206,485 - - 206,485 합 계 965,033 - - 965,033 &cr; (전기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토지 758,548 - - 758,548 건설중인자산 206,485 - - 206,485 합 계 965,033 - - 965,033 &cr; (2) 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체(주1) 기말 토지 8,173,292 - - (3,719,608) 4,453,684 건설중인자산 2,148,603 - - (996,176) 1,152,427 합 계 10,321,895 - - (4,715,784) 5,606,111 (주1) 전분기 중 매각이 확정된 투자부동산을 매각예정자산으로 대체하였습니다(주석 33 참조). &cr;(3) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 장부금액 공정가치 토지 758,548 758,548 건설중인자산 206,485 206,485 합 계 965,033 965,033 &cr;투자부동산 중 토지의 공정가치는 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가인 (주)가온감정평가법인이 2016년에 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 투자부동산 중 토지의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. &cr;&cr; 15. 계약부채 및 계약원가 &cr; &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 계약부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금(주1) - 524,440 (주1) 산업단지 분양 매출과 관련하여 계약금으로 수령한 금액입니다. (2) 보고기간 종료일 현재 계약원가의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약이행원가(주1) 2,257,262 3,540,834 (주1) 계약이행원가는 산업단지 분양매출과 관련하여 지방자치단체의 인가를 얻기 위하여 기반시설 등을 건설하기 위한 지출과 관련된 금액입니다. 이러한 원가는 산업단지 분양 매출이 인식되는 시점에 매출원가로 계상 됩니다. 당분기 중 매출원가로 계상된 금액은 1,284백만원이며, 자산화된 원가와 관련하여 인식한 손상차손은 없습니다. &cr; 16. 무형자산 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 정부보조금 상각누계액 손상차손누계액 합 계 영업권 3,292,245 - - - 3,292,245 개발비 7,658,140 (1,025,053) - - 6,633,087 기타의무형자산 15,273,672 - (8,412,767) - 6,860,905 회원권 4,209,436 - - (673,614) 3,535,822 합 계 30,433,493 (1,025,053) (8,412,767) (673,614) 20,322,059 &cr; (전기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 정부보조금 상각누계액 손상차손누계액 합 계 영업권 3,152,002 - - - 3,152,002 개발비 7,629,219 (1,025,053) - - 6,604,166 기타의무형자산 13,874,139 - (8,434,117) - 5,440,022 회원권 2,652,114 - - (673,614) 1,978,500 합 계 27,307,474 (1,025,053) (8,434,117) (673,614) 17,174,690 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각비 대체(주1) 환율변동효과 기말 영업권 3,152,002 - - - - 140,243 3,292,245 개발비 6,604,166 1,686,226 - (1,913,413) (6,979) 263,087 6,633,087 기타의무형자산 5,440,022 3,674,688 - (1,124,976) (1,278,754) 149,925 6,860,905 회원권 1,978,500 - 1 - 1,557,321 - 3,535,822 합 계 17,174,690 5,360,914 1 (3,038,389) 271,588 553,255 20,322,059 (주1) 당분기 중 개발비, 기타무형자산에서 유형자산, 지급수수료로 대체된 금액은 각각 6,980천원, 1,135천원입니다. &cr;(전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각비 대체(주1) 환율변동&cr;효과 기말 영업권 4,334,436 - - - (1,215,388) 3,119,048 개발비 7,017,784 2,469,913 (1,307,874) - (1,848,043) 6,331,780 기타의무형자산 4,610,766 1,884,367 (754,259) 98,847 (755,205) 5,084,516 회원권 1,978,500 - - - 1,978,500 합 계 17,941,486 4,354,280 (2,062,133) 98,847 (3,818,636) 16,513,844 (주1) 전분기 중 유형자산 및 매각예정자산에서 무형자산으로 대체된 금액은 각각 98,443천원, 404천원입니다. &cr;(3) 보고기간 종료일 현재 중요한 개별 개발비 프로젝트별 장부금액 및 잔여상각기간의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당분기말) (단위: 천원) 분 류 개별자산명 장부금액 잔여상각기간 개발비 CNV SIC 개발 外 360,005 11개월 Projeto eMCP 16+16 Polaris A-Die 371,329 12개월 Projeto eMCP 32+24 Polaris C-Die 791,877 95개월 Projeto eMCP 16GB+8Gb 120,233 30개월 Projeto DDR4 Alius 424,655 50개월 Projeto eMCP 32GB+16Gb 51,015 106개월 Projeto eMMC 32GB/64GB 29,297 3개월 Projeto eMMC 128GB 506,719 - Projeto SiP IoT - Sigfox 805,477 53개월 S PROJECT 720,422 53개월 Projeto DDR3 4Gb x16 Deneb 89,324 16개월 Projeto NPI - eMCP SS 64GB+32Gb e 64GB+24Gb 220,102 3개월 PROJETO SIP IoT - SIGFOX LP 421,642 - 합 계 4,912,097 &cr;(전기말) (단위: 천원) 분 류 개별자산명 장부금액 잔여상각기간 개발비 CVD SIC개발(주1) 654,554 20개월 Projeto eMCP 16+16 Polaris A-Die 622,144 21개월 Projeto DDR4 8Gb x8 Deneb 22,507 26개월 Projeto eMCP 32+24 Polaris C-Die 1,054,810 104개월 Projeto eMCP 16GB+8Gb 149,644 39개월 Projeto DDR4 Alius 542,088 59개월 Projeto eMCP 32GB+16Gb 103,790 115개월 Projeto eMMC 32GB/64GB 112,195 12개월 Projeto DDR3 4Gb x16 Deneb 131,361 25개월 Projeto eMMC 128GB 485,134 - Projeto SiP IoT - Sigfox 869,094 - S PROJECT 787,712 - Projeto NPI - eMCP SS 64GB+32Gb e 64GB+24Gb 436,391 - 합 계 5,971,424 (주1) 연결실체는 2015년 3분기부터 CVD SIC 기초 기술 확보 및 Dry Etching 대체 소재 국산화를 목적으로 별도 개발팀을 조직하여 2017년 9월초에 CVD SIC개발을 완료하였습니다. &cr;(4) 당분기 및 전분기 중 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 2,586,591 1,622,702 관리비 108,224 103,473 경상연구개발비 343,574 335,957 합 계 3,038,389 2,062,132 17. 사용권자산 및 리스부채 &cr; &cr;연결실체는 건물 및 기계장치, 차량, 비품을 리스 하였으며, 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr;&cr;(1 ) 보 고 기 간 종료일 현 재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채-유동 2,167,571 2,730,494 리스부채-비유동 5,053,998 2,780,263 합 계 7,221,569 5,510,757 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 유형별 사용권자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 6,760,186 6,583,984 건물 3,330,828 272,517 기계장치 - 2,792,898 차량운반구 995,664 728,237 비품 959,948 1,333,349 합 계 12,046,626 11,710,985 &cr; (3) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;(당분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 합계 기초금액 6,583,984 272,517 2,792,898 728,237 1,333,349 11,710,985 취득액 - 3,849,965 - 752,569 17,002 4,619,536 환율변동효과 등(주1) 509,692 (114,401) (2,641,407) (46,131) (126,570) (2,418,817) 감가상각비 (333,490) (677,253) (151,491) (439,011) (263,833) (1,865,078) 합 계 6,760,186 3,330,828 - 995,664 959,948 12,046,626 (주1) 환율변동효과 등에는 토지, 건물, 차량, 비품에 각각 193,063천원, (-)248천원, (-)530천원, (-)145천원의 환율변동효과가 포함되어 있습니다. &cr;(전분기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 합계 기초금액 7,329,038 351,529 3,136,934 710,145 - 11,527,646 취득액 - 471,764 - 407,935 12,565 892,264 환율변동효과 등(주1) 43,328 (22,957) (13,860) (905) 5,862 11,468 감가상각비 (255,394) (446,360) (247,632) (344,687) (10,050) (1,304,123) 합 계 7,116,972 353,976 2,875,442 772,488 8,377 11,127,255 (주1) 환율변동효과 등에는 토지, 건물, 기계장치, 차량, 비품에 각각 59,423천원, (-)19,343천원, (-)7,254천원, (-)1,189천원, 5,862천원의 환율변동효과가 포함되어 있습니다. &cr; (4) 당 분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 1,865,078 1,340,123 리스부채 이자비용 185,963 169,365 소액기초자산리스 및 단기리스관련비용 109,225 469,553 합 계 2,160,266 1,979,041 &cr; (5) 당분기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금액 1년 이내 2,208,720 1년 초과 2년 이내 2,058,978 2년 초과 5년 이내 3,412,724 합 계 7,680,422 차감: 현재가치 조정금액 (458,853) 리스부채의 현재가치 7,221,569 &cr; 리스로 인한 총 현금유출액은 2,911백만원입니다. &cr; 18. 정부보조금 &cr; 당분기 및 전분기 중 정부보조금의 수령 및 사용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 미사용잔액 - 40,209 정부보조금 수령액 403,831 929,323 비용상계금액 (403,831) (929,323) 기말 미사용잔액 - 40,209 19. 장ㆍ단기차입금 &cr; &cr; (1) 단기차입금 &cr;&cr;보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 당분기말 전기말 상환방법 무역금융대출 한국수출입은행 등 16,800,000 40,000,000 만기일시상환 운영자금대출 KDB산업은행 등 98,000,000 91,000,000 〃 시설자금대출 NH농협은행 등 21,000,000 14,000,000 〃 회전신용대출 하나은행 LA Financial 6,753,930 6,201,600 〃 기타의 단기차입금 Desconto de Duplicatas 등 8,739,812 10,442,003 〃 합 계 151,293,742 161,643,603 　 상기 단기차입금에 대하여 연결실체는 당분기말 현 재 연 0.83%~11.61% 의 이자를 지급 하고 있습니다. &cr;(2) 장기차입금&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습 니다.&cr;&cr;1) 원화장기차입금 (단위: 천원) 차입금종류 차입처 당분기말 전기말 상환방법 시설자금대출 KDB산업은행 등 58,152,100 75,794,000 분할상환 운전자금대출 우리은행 등 35,102,822 55,309,722 만기일시상환 등 채권유동화 하나마이크론제일차 유한회사(주1) 61,000,000 62,500,000 만기일시상환 등 하나마이크론제이차 주식회사(주2) 19,000,000 23,500,000 분할상환 하나머티리얼즈제일차 유한회사(주3) 20,000,000 20,000,000 소 계 193,254,922 237,103,722 차감: 현재가치할인차금 (1,276,235) (1,821,578) 차감: 유동성 대체액 (67,445,236) (52,677,327) 장기차입금 잔액 124,533,451 182,604,817 (주1) 연결실체는 삼성전자, SK하이닉스로부터 발생되는 채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 KDB산업은행과 신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대하여 하나마이크론제일차 유한회사와 수익근질권 설정계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 하나마이크론제일차 유한회사를 위하여 자금보충의무 및 연대보증의무를 부담하고 있습니다(주석 38 참조). (주2) 연결실체는 삼성전자, SK하이닉스, HT MICRON으로부터 발생되는 채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여KDB산업은행과 신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대하여 KDB산업은행과 하나마이크론제이차 주식회사를 제1종 수익자로 지정하는 계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 하나마이크론제이차 주식회사를 위하여 연결실체는 자금보충의무 및 조건부채무인수의무를 부담하고 있습니다(주석 38 참조). (주3) 연결실체는 도쿄일렉트론 코리아로부터 발생되는 미래 발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 KDB산업은행과 신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대하여 하나머티리얼즈제일차 유한회사와 수익근질권 설정계약을 체결하였습니다. 그리고 하나머티리얼즈제일차 유한회사에 대하여 자금보충이행 사유가 발생할 때에는 자금보충의무를 부담하기로 약정하였습니다(주석 38 참조). &cr;상기 장기차입금에 대하여 연결실체는 당분기말 현재 연 1.67% ~3.74 % 의 이자 를 지급하고있습니다. &cr;2) 외화장기차입금 (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 시설자금대출 신한은행 2.62 13,095,335 10,939,894 분할상환 운전자금대출 BNDES 등 4.89~10.80 5,590,694 10,346,286 〃 합 계 18,686,029 21,286,180 차감: 유동성 대체액 (1,909,227) (6,306,631) 외화장기차입금 잔액 16,776,802 14,979,549 &cr; (3) 상환전환우선주&cr;&cr;1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 전환상환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 기타 상환전환우선주(주1) 2011.06.28 발행일로부터 4년이 경과한 다음날 부터 상환권 행사 가능 5.00 - 1,500,000 상환전환우선주-1차(주2) 2021.02.17 발행일로부터 10년(단,미지급배당금이 있을 경우 모두 지급받을 때까지 연장) 5.00 5,000,000 - 상환전환우선주-2차(주2) 2021.03.27 발행일로부터 10년(단,미지급배당금이 있을 경우 모두 지급받을 때까지 연장) 5.00 20,000,000 - 합 계 25,000,000 1,500,000 (주1) (주)이노메이트에서 발행한 상환전환우선주이며, 당분기에 전환청구권 행사기간 만기도래에 따라 원금 및 이자지급 상당액을 미지급금으로 분류 하였습니다. (주2) 하나더블유엘에스(주)에서 발행한 전환우선주로 지배기업인 하나마이크론(주)와 인수인간에 체결된 주주간계약을 고려하여 금융부채(상환전환우선주부채)로 분류하였으며, 당기손익-공정가치측정금융부채로 측정하였습니다. &cr;2) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 발행한 전환우선주 및 주주간계약의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 상환전환우선주 발행주체 하나더블유엘에스(주) 하나더블유엘에스(주) 우선주 발행주식수 250,000주 1,000,000주 발행일 2021년 02월 17일 2021년 03월 27일 발행가액 20,000원/주 20,000원/주 의결권 1주당 1의결권 1주당 1의결권 배당금에 관한 사항 참가적 누적적 우선주 참가적 누적적 우선주 전환에 관한 사항 - 전환기간: 발행일 이후 1개월부터 존속기간 만료일까지 - 전환으로 발행할 종류: 기명식 보통주&cr; - Refixing: IPO 공모단가75% 하회시75% 까지 상환에 관한 사항 (1) Case 1&cr; - 행사사유: 기한내 IPO 미달성, 목표실적 미달, 환경인허가 미취득&cr; - 행사대상: 투자자 주식 전부&cr; - 행사기간: IPO기한 만료 후 6개월 내&cr; - 행사가액: 신주 발행가액에 연복리 5%&cr; (2) Case 2&cr; - 행사사유: IPO 고의지연, 미이행, 주요계약사항 위반&cr; - 행사대상: 투자자 주식 전부 또는 일부&cr; - 행사기간: 행사사유 인지 후 6개월 내&cr; - 행사가액: 신주 발행가액에 연복리 9% 매수청구에 관한 사항 - 행사사유: IPO 공모가 기준 Refixing 후 투자자 보유지분 50% 이상&cr; - 행사대상: 투자자지분 50% -1주가 되는 주식수&cr; - 행사기간: IPO 공모가 기준 Refixing 후 1개월 이내&cr; - 행사가액: 신주 발행가액에 연복리 7% 적용 (4) 차입금 관련 담보제공 및 지급보증 내역 &cr; 1) 당분기말 현재 연결실체는 KDB산업은행(채권최고액 218,474백만원), 신한은행(채권최고액 39,034백만원, USD 7,000,000), 한국씨티은행(채권최고액 13,910백만원), NH농협은행(채권최고액 42,000백만원), FINEP외 4건(채권최고액 20,578백만원) 차입금등에 대하여 보유 중인 토지 및 건물 등(장부금액 361,996백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;2) 당분기말 현재 연결실체는 하나마이크론제일차 유한회사, 하나마이크론제이차 주식회사, 하나머티리얼즈제일차 유한회사, 스마트파이낸싱제칠차(주)에 대하여 자금보충 이행 사유가 발생할 때에는 자금보충의무를 부담하기로 약정하였습니다(주석 38 참조).&cr; 3) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 최대주주 등으로부터 105,335백만원, USD 21,066,992, BRL 46,383,734 및 한국무역보험공사로부터 1,800백만원, 신용보증기금으로부터 4,500백만원의 차입금 관련 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr; 4) 당분기말 현재 연결실체는 삼평동 소재 건물의 임대보증금과 관련하여 491백만원의 전세권이 설정되어 있습니다.&cr;&cr;5) 당분기말 현재 연결실체는 한국수출입은행의 차입금과 관련하여 지배회사의 용지를 제외한 재고자산 전액을 양도담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;6) NH투자증권, KB증권, 대신증권, 미래에셋대우, 신한금융투자, 교보증권 차입금과 관련하여 지배기업이 보유 중인 종속기업인 하나머티리얼즈의 주식(2,227,300주)을 담보로 제공하고 있습니다.&cr;&cr;7) 당분기말 현재 연결실체는 하나마이크론제이차 주식회사 차입금의 대주인 신한은행에게 보유 중인 삼평동 소재 토지 및 건물을 담보(채권최고액 30,000백만원)로 제공하고 있습니다. 20. 사채 및 전환사채 &cr; (1) 보 고기간 종료일 현재 연결실체가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 9 회 사모사채 사채의 종류 제9회차 무기명식 이권부 무보증 사모 사채 사채의 권면총액 45,000,000,000원 사채이율 표면이자율 : 2.256%, 만기이자율 : 2.256% 사채납입일 2021년 05월 27일 사채만기일 2024년 05월 27일 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2024년 05월 27일에 권면금액의 100.00%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환한다. 조기상환청구권(Put Option) 없음 조기상환권(Call Option) 사채의 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 매 영업일 (주1) 한편, 당사가 제9회 무보증사모사채 발행 계약조건에 따라 매입한 후순위유동화증권과 관련하여 당분기말 현재 유동화회사가 근질권을 설정하고 있습니다. &cr;(2) 보고기간 종료일 현재 계상되어 있는 사채 및 전환사채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말(주1) 액면가 45,000,000 4,500,000 사채할인발행차금 (91,128) (5,596) 전환권조정 - (1,085,809) 합 계 44,908,872 3,408,595 (주1) 당분기 중 제8회차 전환사채는 전액 전환이 완료되어 보통주 1,165,196주가 발행되었습니다. &cr;&cr; 21. 매입채무및기타채무와 기타금융부채 &cr; 보고기간 종료일 현재 연결실체의 매입채무및기타채무와 기타금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채: 매입채무 33,213,637 28,150,717 미지급금 20,873,409 19,655,140 미지급비용 13,304,793 12,989,254 보증금 - 791,000 소 계 67,391,839 61,586,111 비유동부채: 장기미지급금 7,162,068 2,609,912 장기미지급비용 3,885,506 3,885,506 보증금 1,121,520 227,400 소 계 12,169,094 6,722,818 합 계 79,560,933 68,308,929 22. 기 타 부 채 &cr; &cr; 보고기간 종료일 현재 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채: 예수금 5,775,381 4,247,577 선수금 254,562 1,018,127 배출부채 - 98,098 합 계 6,029,943 5,363,802 23. 퇴직급여제도 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 43,180,277 39,033,720 사외적립자산의 공정가치 (32,119,805) (30,821,497) 순확정급여부채 11,060,472 8,212,223 &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 순 확정급여 부채 의 변동내용은 다음과 같습니다 .&cr; (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채 기초 39,033,720 (30,821,497) 8,212,223 당기근무원가 5,550,219 - 5,550,219 이자비용(이자수익) 472,536 (478,412) (5,876) 재측정요소: 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - 9,897 9,897 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (453,225) - (453,225) 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 1,293,730 - 1,293,730 기여금: 기업이 납부한 기여금 - (3,100,000) (3,100,000) 제도에서 지급한 금액: 지급액 (2,716,703) 2,270,207 (446,496) 기말 43,180,277 (32,119,805) 11,060,472 &cr;(전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채 기초 32,163,940 (23,929,761) 8,234,179 당기근무원가 5,264,475 - 5,264,475 이자비용(이자수익) 379,698 (342,053) 37,645 재측정요소: 사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외) - (40,523) (40,523) 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (384,191) - (384,191) 경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익 508,483 508,483 기여금: 기업이 납부한 기여금 - (1,303,000) (1,303,000) 제도에서 지급한 금액: 지급액 (1,698,514) 1,040,936 (657,578) 기타 259,967 - 259,967 기말 36,493,858 (24,574,401) 11,919,457 &cr; (3) 보고기간 종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인률 2.26~2.55 2.09~2.26 기대임금상승률 3.64~3.68 3.64~6.50 &cr; 사외적립자산의 기대수익률은 사외적립자산에 대한 각각의 가중평균시장가치를 기준으로계산된 기대수익률입니다. 기대수익률은 장기 역사적 수익률과 현재의 시장상황 그리고 전략적 자산배분 등을 반영하여 동일하게 계산됩니다. 24. 자본금 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 50,000,000 주 50,000,000 주 1주당 액면금액 500 원 500 원 발행한 주식의 수 31,934,879 주 30,665,423 주 보통주자본금 15,967,440 천원 15,332,712 천원 &cr;(2) 당분기와 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 보통주 우선주 보통주 우선주 기초 28,268,326 - 25,277,988 - 전환권 행사 1,165,196 - 2,746,018 - 주식매수선택권 행사 104,260 - 198,550 - 자기주식 처분 540,662 - 기말 30,078,444 - 28,222,556 - &cr; 25. 기타불입자본 &cr; &cr; ( 1) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 133,751,312 121,188,795 기타자본잉여금 14,830,783 15,497,260 자기주식 (7,531,800) (10,494,046) 주식매수선택권 898,654 828,954 합 계 141,948,949 127,020,963 (2) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기초금액 2,397,097 10,494,046 2,397,097 10,494,046 처분 (540,662) (2,962,246) - - 기말금액 1,856,435 7,531,800 2,397,097 10,494,046 &cr; 26. 이익잉여금(결손금)과 배당금 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 1,231,565 1,231,565 미처리결손금 (9,479,938) (22,480,721) 합 계 (8,248,373) (21,249,156) (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (21,249,156) (4,231,072) 배당금의 지급 - (1,356,721) 당분기순이익 20,593,053 (482,807) 토지재평가손익의 이익잉여금대체액 557,520 133,529 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의이익잉여금대체액 - (270,007) 확정급여제도의 재측정요소 (277,035) (27,705) 확정급여제도 재측정요소의 법인세효과 60,948 6,095 전환권 행사에 따른 자본거래 해당액(주석 36) (7,933,703) - 기말금액 (8,248,373) (6,228,688) (3) 전 분기 중 지급한 배당금 내역은 다음과 같습 니다. (단위: 천원) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 27,675,085주 540,662주 27,134,423주 50원 1,356,721 &cr; 27. 기타자본구성요소 &cr; &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,230,730) (1,230,730) 지분법자본변동 (12,719) (12,719) 토지재평가손익 23,263,989 23,821,509 해외사업환산손익 (1,229,996) (5,791,480) 합 계 20,790,544 16,786,580 &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (1,230,730) (1,620,731) 공정가치 변동 - 153,838 공정가치 변동과 관련된 법인세효과 - (33,844) 이익잉여금 대체 - 270,007 합 계 (1,230,730) (1,230,730) &cr; (3) 당분기 및 전분기 중 지분법자본변동의 변동내역은 존재하지 않습니다. &cr;(4) 당분기 및 전분기 중 토지재평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 23,821,509 25,710,988 토지의 매각으로 이익잉여금으로 재분류된 금액 (714,769) (171,191) 이익잉여금으로 재분류된 금액과 관련된 법인세효과 157,249 37,662 기말금액 23,263,989 25,577,459 &cr; (5) 당분기 및 전분기 중 해외사업환산손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (5,791,479) (1,030,564) 해외사업장순자산의 환산으로 인한 지배기업 외환차이 4,561,483 (21,926,352) 기말금액 (1,229,996) (22,956,916) &cr; 28. 주식매수선택권 &cr; (1) 주식매수선택권부여 내역&cr; 보고기간 종료일 현재 지배기업이 부여한 주식매수선택권의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구 분 김준식 외 1명 이동철 김정제 외 12명 권리부여일 2017년 3월 29일 2019년 3월 27일 2021년 03월 30일 발행할 주식의 총수 40,000 주 100,000 주 230,000 주 부여방법 보통주 신주발행교부 보통주 신주발행교부 보통주 신주발행교부 행사가격 5,216 원 4,231 원 11,130 원 행사가능기간 2019.3.30~2024.3.30 2021.3.27~2026.3.27 2023.3.30~2028.3.30 &cr;(2) 보상원가 산정을 위한 제반가정 및 변수&cr; 지배기업은 주식매수선택권의 보상원가를 블랙ㆍ숄즈모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 그 주요가정은 다음과 같습니다. 구 분 2017년 3월 29일 부여 2019년 3월 27일 부여 2021년 3월 30일 부여 무위험이자율 1.66% 1.76% 1.12% 기대행사기간 2년 2년 2년 예상주가변동성 23.12% 25.44% 34.53% 기대배당수익률 0.64% 0.94% 0.80% 기대권리소멸율 0.00% 0.00% 0.00% &cr;(3) 보상원가의 내역&cr; 당분기 및 전분기 중 지배기업이 인식한 주식보상비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기보상원가 1,505,995 1,475,776 당기 비용으로 인식한 보상비용 147,879 22,623 보상원가 합계 1,653,874 1,498,399 당분기말까지 행사된 주식매수선택권 (755,220) (642,762) 당분기말 주식매수선택권 898,654 855,637 당분기 이후 비용으로 인식될 보상비용 414,970 14,614 &cr; 29. 판매비와 관리비 &cr; 당분기 및 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 판매비 : 판매촉진비 121,498 406,470 205,304 498,659 운반비 278,163 778,406 274,073 738,396 기타 49,919 134,426 128,953 252,694 소 계 449,580 1,319,302 608,330 1,489,749 관리비 : 급여 5,736,580 16,494,969 5,159,712 14,784,331 퇴직급여 452,360 1,371,689 441,922 1,373,839 복리후생비 789,974 2,373,141 800,643 2,146,363 세금과공과 343,309 860,667 323,259 990,527 감가상각비 454,025 1,258,275 448,939 1,598,101 무형자산상각비 36,782 108,223 34,507 103,473 지급수수료 1,344,028 3,611,223 699,527 2,695,910 대손상각비(환입) (272,734) (6,857) (11,313) (90,810) 경상개발비 2,067,896 5,901,517 1,881,769 5,063,653 기타의관리비 1,256,072 3,043,518 1,172,156 3,204,761 소 계 12,208,292 35,016,365 10,951,121 31,870,148 합 계 12,657,872 36,335,667 11,559,451 33,359,897 30. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 &cr; (1) 당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 1,388,483 3,349,783 (2,583,261) 3,380,411 외화환산이익 (562,124) 7,472,575 (120,226) 129,493 유형자산처분이익 78,937 450,579 132,445 181,905 기타투자자산평가이익 - - - 339 기타 463,282 1,302,565 2,596,505 4,908,335 합 계 1,368,578 12,575,502 25,463 8,600,483 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 기타영업외비용 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 1,358,711 2,276,514 1,403,763 7,151,410 외화환산손실 1,313,079 1,610,008 (94,514) 757,173 기타의대손상각비 65,400 75,325 - - 유형자산처분손실 63,349 309,829 161,721 350,084 매각예정자산처분손실 - 40,000 650,000 1,185,049 기타 77,526 497,478 64,135 155,003 합 계 2,878,065 4,809,154 2,185,105 9,598,719 31. 금융수익 및 금융비용 &cr; (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 350,312 1,034,071 524,800 906,668 외환차익 395,827 844,247 101,130 480,197 외화환산이익 711,564 996,825 14,613 654,353 당기손익-공정가치측정 금융부채평가이익 - - - 655,041 합 계 1,457,703 2,875,143 640,543 2,696,259 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 3,625,739 14,423,371 4,144,187 11,104,224 외환차손 25,030 354,890 258,901 417,670 외화환산손실 - - 698,545 1,407,807 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 - 99,423 - 558,539 합 계 3,650,769 14,877,684 5,101,633 13,488,240 &cr; 32. 법인세비용 &cr; &cr;(1) 연결실체의 당분기와 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 14,723,982 9,145,619 ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 3,142,478 (882,408) ±이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액 856,683 (753,242) ±자본에 직접 가감되는 당기법인세 (1,963,302) (976,914) 법인세비용 16,759,841 6,533,055 (주1) 일시적차이로 인한 당분기말 순이연법인세자산(부채) (7,461,235) (2,557,830) 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산(부채) (4,318,757) (3,440,238) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (3,142,478) 882,408 (주2) 이월세액공제로 인한 당분기말 순이연법인세자산 3,472,634 2,557,830 이월세액공제로 인한 기초 순이연법인세자산 4,329,317 1,804,588 이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액 (856,683) 753,242 &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 67,948,508 14,493,847 적용세율에 따른 세부담액 19,001,209 3,872,800 조정사항 : 비과세수익 - (128,173) 비공제비용 2,005,373 368,243 세액공제 (6,460,250) - 이연법인세자산으로 인식되지 않는 일시적차이 변동 (469,963) 4,716,409 기타 2,683,472 (2,296,224) 법인세비용 16,759,841 6,533,055 유효세율 24.67% 45.07% 33. 매각예정자산 &cr; &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 매각예정자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 - 2,293,795 건물 - 1,184,553 구축물 - 134,877 매각예정비유동자산 손상차손누계액 - (1,713,225) 합 계 - 1,900,000 (주1) 연결실체는 전기 이전에 동면사업장을 매각하기로 결정하여 관련된 자산을 매각예정자산으로 분류하였으며, 동 사업장은 2021년 1월 29일에 매각이 완료되었습니다. &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 매각예정자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 손상 기말 토지 2,293,795 - (2,262,053) (31,742) - 건물 1,184,553 - (1,168,161) (16,392) - 구축물 134,877 - (133,011) (1,866) - 매각예정비유동자산(기타) 손상차손누계액 (1,713,225) - 1,663,225 50,000 - 합 계 1,900,000 - (1,900,000) - - &cr; (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체(주1) 기말 토지 5,187,987 - (3,434,411) 3,719,609 5,473,185 건물 6,523,677 - (5,342,755) (12,761) 1,168,161 구축물 996,936 - (860,190) (3,735) 133,011 기계장치 5,270,399 - (5,177,399) (93,000) - 차량운반구 184,986 - (177,722) (7,264) - 공구와기구 977,065 - (933,613) (43,452) - 비품 121,146 - (116,220) (4,926) - 무형자산 2,068 - (1,664) (404) - 건설중인자산 - - (136,074) 996,421 860,347 매각예정비유동자산(기타) 손상차손누계액 (3,855,845) - 2,932,748 (790,128) (1,713,225) 기타 2,565,725 - (2,401,888) (163,837) - 합 계 17,974,144 - (15,649,188) 3,596,523 5,921,479 (주1) 전분기 중 매각이 확정되어 투자부동산에서 대체된 금액은 토지 3,719,609천원, 건설중인자산 996,421천원, 매각예정비유동자산(기타)손상차손누계액 (-)650,000천원 입니다. 34. 비용의 성격별 분류 &cr; &cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (26,063,223) (3,444,772) 사용된 원재료 184,822,592 188,402,714 종업원급여 77,211,839 88,198,634 감가상각비 및 사용권자산 상각비 55,416,939 41,694,257 무형자산상각비 3,038,389 2,062,133 지급수수료 10,721,124 11,708,841 판매촉진비 406,470 2,379,253 수출제비용 29,496 769,059 기타 96,683,776 31,619,391 합 계 402,267,402 363,389,510 &cr; 35. 주당순손 익 &cr; (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당순손익 및 희석주당순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기본주당순이익 252 689 (55) (17) 희석주당순이익 252 689 (55) (17) &cr; (2) 기본주당순손 익&cr;&cr;기본주당손익 계산에 사용된 당분기순이익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주 귀속 분기순이익 7,585,489 20,593,053 (1,630,712) (482,807) 가중평균유통주식수 30,078,444 29,867,005 29,869,647 29,113,194 &cr;(3) 희석주당순 손익&cr; 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체는 주식매수선택권(주석 28 참조)을 보유하고 있으며, 희석화 효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. &cr;희석주당순손익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 기본주당순손익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다. (단위: 천원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기본주당손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 30,078,444 29,867,005 29,869,647 29,113,194 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: - 임직원주식매수선택권 - - 희석주당손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 30,078,444 29,867,005 29,869,647 29,113,194 36. 특수관계자와의 거래 &cr; (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 공동기업 Hana Innosys Latin America 관계기업 (주)솔머티리얼즈 &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 없습니다. &cr; (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자의 명칭 매출채권 미수금 당분기말 전기말 당분기말 전기말 공동기업 Hana Innosys Latin America(주1) 6,869,562 6,869,562 1,560,021 1,464,596 (주1) 상 기 채권은 손실충당금이 고려되지 않은 총액이며, 연결실체는 보유하고 있던 공동기업인 Hana Innosys Latin America에 대한 매출채권과 미수금에 대하여 전기 이전에 전액 손실충당금을 설정하였습니다. &cr; (4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 대여금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 Hana Innosys Latin America(주1) USD 4,120,700 USD 4,120,700 (주1) 지배기업의 종속기업인 Hana Micron America Inc.가 보유하고 있던 관계회사 대여금 전액에 대하여 전기 이전에 손실충당금을 설정하였습니다. (5) 당분기말 현재 특수관계자 로 부터 제 공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 지급보증금액 지급보증내역 지급보증처 최대주주 105,335,012 차입금 지급보증 하나은행 외 USD 21,066,992 외화지급보증 &cr;(6) 당분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자 유형 특수관계자 명칭 거래내역 당분기 전분기 출자(주1) 최대주주 최창호 전환권행사 582,598 - (주1) 당분기 중 콜옵션 행사로 인해 최대주주는 제8회차 전환사채 전액을 인수하였으며, 이후 전환권 행사로 당사의 보통주 1,165,196주(전환가액 3,862원)를 취득하였습니다. &cr; (7) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 및 상여 1,819,342 1,285,519 퇴직급여 151,409 157,728 합 계 1,970,751 1,443,247 37. 영 업 으로부터 창출된 현금흐름 &cr; 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 당분기순이익 50,552,672 7,960,791 2. 조정 85,956,022 68,146,139 (1) 비용의 가산 96,847,400 73,304,528 외화환산손실 1,610,008 2,164,980 퇴직급여 5,765,514 5,290,178 주식보상비용 415,992 157,976 감가상각비 및 사용권자산 상각비 55,416,939 41,543,162 대손상각비(환입) (6,857) (90,810) 기타의대손상각비 9,925 - 무형자산상각비 3,038,389 4,105,436 유형자산처분손실 309,829 350,084 매각예정자산처분손실 40,000 1,185,049 사용권자산처분손실 - 1,069 지분법투자손실 83,380 171,354 법인세비용 16,758,936 6,533,056 이자비용 13,746,216 11,104,223 재고자산평가손실(환입) (696,763) 92,293 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 99,423 558,539 배출원가 1,957 - 기타 254,512 137,939 (2) 수익의 차감 (10,891,378) (5,158,389) 외화환산이익 8,469,400 783,846 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 - 655,041 기타의투자자산평가이익 - 340 유형자산처분이익 450,579 181,905 정부보조금비용상계액 403,831 929,323 이자수익 1,034,071 936,585 기타 533,497 1,671,349 3. 순운전자본의 변동 (34,414,070) (17,472,366) 매출채권의 증가 (8,704,319) (12,517,374) 기타수취채권의 감소 (3,490,945) 8,566,885 기타자산의 증 가 4,100,509 (9,354,501) 재고자산의 증가 (27,346,796) (23,924,916) 계약원가의 감소 1,283,572 - 장기수취채권의 증가 (343,013) (10,161,604) 매입채무의 증가 (2,983,315) 44,557,775 기타지급채무의 감소 6,073,665 (15,109,040) 기타부채의 증가(감소) 764,239 2,409,207 퇴직금의 지급 (2,937,874) (1,604,090) 사외적립자산의 증가 (829,793) (334,708) 영업으로부터 창출된 현금흐름 102,094,624 58,634,564 &cr; 38. 우발채무와 약정사항 &cr; &cr;(1) 연결실체는 삼성전자주식회사 등과 제품의 공급과 관련된 거래기본계약 및 외주단가계약을 체결하고 있습니다. 또한, OCI(주)와 장기구매계약을 체결하여 동 거래처로부터 주요 원재료인 Poly Silicon을 구매하고 있습니다.&cr; (2) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 인허가 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 1,755 백만원 의 지 급보증을 제공받고 있습니다. &cr;(3) 기타 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 약정내용 금융기관명 약정한도 외화금액(USD) 외화금액(BRL) 원화금액 운전자금대출 KDB산업은행 등 - 39,112,313 144,630,600 무역금융대출 신한은행 등 - - 68,000,000 시설자금대출 신한은행 등 11,000,000 25,552,786 38,152,100 외화지급보증 KDB산업은행 등(주1,2) 21,136,026 - - 선물환 신한은행 750,000 - - 회전신용대출 하나은행 LA Financial 6,000,000 - - 채권유동화 하나마이크론제일차 유한회사(주3) - - 61,000,000 채권유동화 하나마이크론제이차 주식회사(주4) - - 19,000,000 채권유동화 하나머티리얼즈제일차 유한회사(주5) - - 20,000,000 사모사채 메리츠증권 - - 45,000,000 전자외상매출채권담보대출 신한은행 등 - - 40,010 합 계 38,886,026 64,665,099 395,822,710 (주1) 당분기말 현재 연결실체는 하나은행의 외화지급보증에 대해 예금 7,247백만원(채권최고액 8,136백만원)을 담보로제공하고 있습니다. (주2) 연결실체는 에스케이하이닉스에 원재료매입대금 지불과 관련된 외화지급보증을 제공하고 있습니다. (주3) 삼성전자 및 에스케이하이닉스에 대한 미래매출채권을 기초자산으로 한 유동화 ABCP(자산유동화 증권) 30,000백만원 및 ABL(자산유동화 대출) 34,500백만원 한도 약정을 체결하였으며, 장기차입금으로 계상하고 있습니다(주석 19 참조). 이와 관련하여 KDB산업은행은 하나마이크론제일차 유한회사와 잔여 기업어음증권의 매입보장 및 신용공여약정을 체결하였으며, 연결실체는 해당 대출약정에 대하여 연대보증을 부담하고 있습니다. (주4) 삼성전자, SK하이닉스, HT MICRON에 대한 미래매출채권을 기초자산으로 한 유동화 ABCP(자산유동화 증권) 25,000백만원 한도 약정을 체결하였으며, 장기차입금으로계상하고 있습니다(주석 19 참조). 이와 관련하여 신한은행은 하나마이크론제이차 주식회사와 잔여 기업어음증권의 매입보장 및 신용공여약정을 체결하였으며, 연결실체는 해당 대출약정에 대하여 자금보충의무 및 조건부채무인수의무를 부담하고 있습니다. (주5) 도쿄일렉트론 코리아의 미래매출채권을 기초자산으로 한 유동화 ABCP(자산유동화 증권)에 기초하여 한도 약정을 맺었으며, 장기차입금으로 구분되어 있습니다(주석 19 참조). 이와 관련하여 KDB산업은행은 하나머티리얼즈제일차 유한회사와 잔여 기업어음증권의 매입보장 및 신용공여약정을 체결하였습니다. &cr;(4) 자금보충 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 금융기관명 제공자 구분 당분기말 전기말 하나마이크론제일차 유한회사 61,000,000 62,500,000 하나마이크론 주식회사 자금보충(주1) 하나머티리얼즈제일차 유한회사 20,000,000 20,000,000 하나머티리얼즈 주식회사 자금보충(주2) 스마트파이낸싱제칠차(주) 20,000,000 22,000,000 하나머티리얼즈 주식회사 자금보충(주3) 하나마이크론제이차(주) 19,000,000 23,500,000 하나머티리얼즈 주식회사 자금보충(주4) (주1) 연결실체는 하나마이크제일차 유한회사를 통한 자금차입과 관련하여 채권 수납액으로 선순위채무를 이행하기에 자금이 부족한 것으로 업무수탁자인 KDB산업은행이 판단하는 경우 부족자금 상당액을 대여(자금보충약정)하기로 하였습니다(주석 19 참조). (주2) 연결실체는 하나머티리얼즈제일차 유한회사를 통한 자금차입과 관련하여 채권 수납액으로 선순위채무를 이행하기에 자금이 부족한 것으로 업무수탁자인 KDB산업은행이 판단하는 경우 부족자금 상당액을 대여(자금보충약정)하기로 약정을 체결하였습니다(주석 19 참조). (주3) 연결실체는 스마트파이낸싱제칠차(주)가 채권 수납액으로 지급채무를 이행하기에 자금이 부족할 것으로 예상되어 자금보충을 요청할 경우 부족자금 상당액을 지급해주기로 약정을 체결하였습니다. (주4) 연결실체는 하나마이크론제이차 주식회사가 채권 수납액으로 지급채무를 이행하기에 자금이 부족할 것으로 예상되어 자금보충을 요청할 경우 부족자금 상당액을 대여하기로하고 자금보충의무를 이행하지 아니하는 경우 연결실체가 인수대상채무를 인수하는 내용의 약정을 체결하였습니다(주석 19 참조). &cr; (5) 당분기말 현재 연결실체가 계류된 소송사건은 없습니다.&cr; &cr;&cr; 39. 보고기간후사건&cr;&cr;(1) 연결실체는 2021년 10월 01일 이사회 결의를 통해 유/무상증자를 결정하였으며,자세한 사항은 전자공시시스템의 2021년 10월 19일자 '주요사항보고서(유무상증자결정)' 및 '증권신고서(지분증권)' 공시 내용을 참조하기시 바랍니다.&cr;&cr;(2) 연결실체는 TERADYNE 외 6개 회사와 비메모리 TEST 생산능력 확보를 위해 1,353억원 상당의 TEST 설비 양수 결정을 하였으며, 자세한 사항은 2021년 10월 19일자 '주요사항보고서(유형자산양수결정)' 공시 내용을 참조하시기 바랍니다. &cr; 4. 재무제표 재무상태표 제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 20 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 21 기 3분기말 제 20 기말 자산 　 　 　Ⅰ.유동자산 158,139,535,842 122,414,061,426 　　(1)현금및현금성자산 3,117,061,490 1,345,815,376 　　(2)단기금융상품 7,411,700,000 7,145,131,782 　　(3)매출채권및기타채권 102,554,831,387 68,005,517,615 　　(4)기타유동자산 8,710,454,771 15,246,910,407 　　(5)재고자산 34,088,225,956 27,102,102,727 　　(6)계약원가 2,257,262,238 3,540,833,992 　　(7)당기법인세자산 　 27,749,527 　Ⅱ.비유동자산 373,767,140,020 357,592,290,817 　　(1)당기손익-공정가치측정금융자산 1,618,074,707 878,537,415 　　(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산 649,826,750 649,826,750 　　(3)유형자산 186,549,614,814 217,023,526,877 　　(4)투자부동산 965,033,040 965,033,040 　　(5)무형자산 1,118,060,959 1,152,832,345 　　(6)사용권자산 2,258,189,722 4,392,556,602 　　(7)공동기업및관계기업투자주식 114,632,960,897 69,748,724,843 　　(8)장기매출채권및기타채권 64,511,072,868 58,432,002,993 　　(9)이연법인세자산 1,464,306,263 4,349,249,952 　자산총계 531,906,675,862 480,006,352,243 부채 　 　 　Ⅰ.유동부채 190,881,274,230 193,370,022,199 　　(1)매입채무및기타채무 48,360,745,992 39,275,168,558 　　(2)단기차입금 91,500,000,000 112,000,000,000 　　(3)유동성장기차입금 45,635,519,452 34,260,660,486 　　(4)당기법인세부채 2,701,487,714 　 　　(5)기타유동부채 1,870,382,140 1,175,511,166 　　(6)금융보증부채 34,195,167 121,440,780 　　(7)전환사채 　 3,408,594,970 　　(8)리스부채 778,943,765 1,944,650,138 　　(9)당기손익-공정가치측정금융부채 　 1,183,996,101 　Ⅱ.비유동부채 154,831,667,607 137,041,335,235 　　(1)장기차입금 90,370,945,652 129,674,261,216 　　(2)사채 44,908,872,065 　 　　(3)당기손익-공정가치측정금융부채 11,100,299,951 　 　　(4)순확정급여부채 4,694,042,640 4,789,205,632 　　(5)장기매입채무및기타채무 2,195,577,710 1,506,117,038 　　(6)리스부채 1,561,929,589 1,071,751,349 　부채총계 345,712,941,837 330,411,357,434 자본 　 　 　Ⅰ.자본금 15,967,439,500 15,332,711,500 　Ⅱ.기타불입자본 139,775,442,742 121,444,677,750 　Ⅲ.기타자본구성요소 13,877,501,965 9,766,523,626 　Ⅳ.이익잉여금(결손금) 16,573,349,818 3,051,081,933 　자본총계 186,193,734,025 149,594,994,809 자본과부채총계 531,906,675,862 480,006,352,243 포괄손익계산서 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 21 기 3분기 제 20 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출 85,353,356,781 264,016,841,922 85,614,537,646 219,890,684,509 Ⅱ.매출원가 73,384,388,635 234,134,280,259 82,586,204,752 216,240,354,147 Ⅲ.매출총이익 11,968,968,146 29,882,561,663 3,028,332,894 3,650,330,362 Ⅳ.판매비 291,212,346 909,109,572 366,203,650 1,073,411,327 Ⅴ.관리비 3,244,141,517 11,336,625,239 2,037,349,460 5,163,482,026 Ⅵ.영업이익(손실) 8,433,614,283 17,636,826,852 624,779,784 (2,586,562,991) Ⅶ.기타영업외수익 6,822,346,325 14,467,944,643 3,287,394,457 12,750,996,059 Ⅷ.기타영업외비용 937,583,829 5,660,564,892 (114,182,474) 9,560,127,047 Ⅸ.금융수익 1,406,644,524 3,498,258,474 635,217,054 3,772,845,748 Ⅹ.금융비용 2,201,285,911 7,093,419,404 3,570,100,066 8,777,249,257 XI.지분법손익 (188,627,581) 4,424,209,402 (488,253,014) (12,201,171,619) XⅡ.법인세비용차감전순이익(손실) 13,335,107,811 27,273,255,075 603,220,689 (16,601,269,107) XⅢ.법인세비용 2,483,471,584 6,374,804,060 (144,953,832) 973,990,013 XIV.당기순이익(손실) 10,851,636,227 20,898,451,015 748,174,521 (17,575,259,120) XV.기타포괄손익 2,949,614,050 4,668,498,447 (2,358,291,389) (1,863,495,218) 　(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 　 119,993,317 　　1.공정가치측정 지분상품 평가손익 　 　 　 119,993,317 　(2)후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 2,949,614,050 4,668,498,447 (2,358,291,389) (1,983,488,535) 　　1.지분법자본변동 2,949,614,050 4,668,498,447 (2,358,291,389) (1,983,488,535) XVI.당기총포괄손익 13,801,250,277 25,566,949,462 (1,610,116,868) (19,438,754,338) XVII.주당손익 　 　 　 　 　(1)기본주당순이익(손실) (단위 : 원) 340 659 25 (604) 　(2)희석주당순이익(손실) (단위 : 원) 340 659 25 (604) 자본변동표 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 기타불입자본 기타자본항목 이익잉여금 자본 합계 주식발행초과금 기타자본잉여금 주식선택권 자기주식 기타불입자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 13,837,542,500 106,648,989,530 2,389,175,789 966,172,312 (2,962,246,500) 107,042,091,131 18,438,745,992 19,927,071,424 159,245,451,047 배당금지급 　 　 　 　 　 　 　 (1,356,721,150) (1,356,721,150) 당기순이익(손실) 　 　 　 　 　 　 　 (17,575,259,120) (17,575,259,120) 공정가치측정지분상품평가손익 　 　 　 　 　 　 390,000,811 (270,007,494) 119,993,317 지분법자본변동 　 　 　 　 　 　 (1,983,488,535) 　 (1,983,488,535) 토지재평가손익 　 　 　 　 　 　 (133,528,868) 133,528,868 　 전환권 행사 1,373,009,000 13,177,126,710 　 　 　 13,177,126,710 　 　 14,550,135,710 주식매수선택권 행사 99,275,000 1,108,799,157 　 (133,158,717) 　 975,640,440 　 　 1,074,915,440 자기주식의 처분 　 　 　 　 　 　 　 　 　 주식보상비용 　 　 　 22,622,944 　 22,622,944 　 　 22,622,944 2020.09.30 (기말자본) 15,309,826,500 120,934,915,397 2,389,175,789 855,636,539 (2,962,246,500) 121,217,481,225 16,711,729,400 858,612,528 154,097,649,653 2021.01.01 (기초자본) 15,332,711,500 121,188,794,886 2,389,175,789 828,953,575 (2,962,246,500) 121,444,677,750 9,766,523,626 3,051,081,933 149,594,994,809 배당금지급 　 　 　 　 　 　 　 　 　 당기순이익(손실) 　 　 　 　 　 　 　 20,898,451,015 20,898,451,015 공정가치측정지분상품평가손익 　 　 　 　 　 　 　 　 　 지분법자본변동 　 　 　 　 　 　 4,668,498,447 　 4,668,498,447 토지재평가손익 　 　 　 　 　 　 (557,520,108) 557,520,108 　 전환권 행사 582,598,000 11,979,549,198 　 　 　 11,979,549,198 　 (7,933,703,238) 4,628,443,960 주식매수선택권 행사 52,130,000 582,967,779 　 (78,178,869) 　 504,788,910 　 　 556,918,910 자기주식의 처분 　 　 2,736,300,947 　 2,962,246,500 5,698,547,447 　 　 5,698,547,447 주식보상비용 　 　 　 147,879,437 　 147,879,437 　 　 147,879,437 2021.09.30 (기말자본) 15,967,439,500 133,751,311,863 5,125,476,736 898,654,143 0 139,775,442,742 13,877,501,965 16,573,349,818 186,193,734,025 현금흐름표 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 　 제 21 기 3분기 제 20 기 3분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 42,529,574,252 4,953,802,949 　(1)당기순이익(손실) 20,898,451,015 (17,575,259,120) 　(2)조정 20,285,166,341 34,918,738,426 　(3)순운전자본의변동 2,698,436,944 (6,801,621,395) 　(4)이자의 수취 2,262,390,870 798,466,898 　(5)이자의 지급 (5,939,575,398) (6,695,027,979) 　(6)배당금수취(영업) 3,857,104,800 1,285,701,600 　(7)법인세납부액(환급액) (1,532,400,320) (977,195,481) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (42,042,015,425) (66,939,864,080) 　(1)단기금융상품의 감소 24,131,782 　 　(2)기타수취채권의 감소 　 3,871,407 　(3)기타장기수취채권의 감소 1,349,400,000 228,000,000 　(4)기타유동자산의 감소 11,100,000,000 　 　(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 　 153,837,586 　(6)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 2,217 768,058,930 　(7)기타비유동자산의 감소 　 4,784,022,404 　(8)유형자산의 처분 2,169,028,742 7,803,352,672 　(9)매각예정자산의 처분 　 4,249,915,000 　(10)단기금융상품의 증가 　 (3,682,500,000) 　(11)기타수취채권의 증가 　 (140,000,000) 　(12)기타장기수취채권의 증가 (2,675,500,000) (40,617,140,000) 　(13)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (742,041,451) (64,449,858) 　(14)종속기업투자주식의 취득 (3,623,813,091) (6,080,000,000) 　(15)기타비유동자산의 증가 (4,350,791,379) (6,317,610,400) 　(16)유형자산의 취득 (45,061,254,942) (27,902,226,696) 　(17)무형자산의 취득 (229,220,348) (126,995,125) 　(18)배출권의 취득 (1,956,955) 　 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 1,281,201,499 75,049,659,726 　(1)단기차입금의 차입 41,000,000,000 68,500,000,000 　(2)장기차입금의 차입 　 63,950,400,226 　(3)사채의 발행 44,897,530,000 　 　(4)주식매수선택권의 행사 561,209,800 1,076,628,500 　(5)자기주식의 처분 6,470,324,637 　 　(6)정부보조금의 수령액 403,830,844 929,323,414 　(7)단기차입금의 상환 (61,500,000,000) (55,000,000,000) 　(8)유동성장기차입금의 상환 (28,573,800,000) (1,800,000,000) 　(9)신주발행비용 (11,046,138) (16,407,180) 　(10)배당금의 지급 　 (1,356,721,150) 　(11)리스부채의상환 (1,966,847,644) (1,233,564,084) Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 2,485,788 28,793,345 Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) 1,771,246,114 13,092,391,940 Ⅵ.기초현금및현금성자산 1,345,815,376 2,095,100,363 Ⅶ.기말현금및현금성자산 3,117,061,490 15,187,492,303 5. 재무제표 주석 제 21 기 3 분기 2021년 7월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 21 기 당분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 20 기 3 분기 2020년 7월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제 20 기 전분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 &cr;하나마이크론 주식회사 1. 회사의 개요&cr; 하나 마이크론 주식회사(이하 "당사")는 2001년 8월 23일에 설립되어 2005년 10월 11일에 주식을 한국거래소가 개설한 KRX 코스닥시장에 상장한 회사로서, 반도체 및 액정표시장치인 메모리 및 비메모리 조립 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 한편, 주석 39에서 기술한 바와 같이 2021년 1월 1일자로 당사의 BUMP사업부문이 물적분할을 통해 분할 신설회사인 하나더블유엘에스 주식회사로 이전되었습니다. 당사는 설립 후 수차례의증자 및 합병 등을 통하여 당분기말 현재의 자본금 은 보통주 15,967 백만원 이 며, 당분기말 현재 주요주주 현황은 다음과 같습니다.&cr; 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 최창호 6,521,502 20.42 하나머티리얼즈(주) 1,856,435 5.81 최대주주의 특수관계인 553,684 1.73 기타 소액주주 등 23,003,258 72.04 합 계 31,934,879 100.00 &cr;2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책&cr; (1) 분기재무제표 작성기준&cr;&cr;동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표 입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.&cr; 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr; 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) &cr;국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.&cr; &cr;동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. - 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 - 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 - 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁&cr; 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로예상하고 있습니다. &cr;2) 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기 준 서는 다음과 같습니다.&cr; - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)&cr;동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.&cr;&cr;동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다.&cr;&cr;동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로적용되며 조기적용이 허용됩니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)&cr;동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.&cr; &cr;동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.&cr;&cr;- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)&cr;동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.&cr;&cr;또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.&cr;&cr;생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.&cr;&cr;동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.&cr; &cr;- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)&cr;동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원 가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.&cr; 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.&cr;&cr;동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이허용됩니다.&cr;&cr;- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선&cr;동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제 1041호'농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.&cr;&cr;① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'&cr;&cr;동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. &cr; &cr;동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이허용됩니다.&cr;&cr;② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr;&cr;동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며조기적용이 허용됩니다.&cr;&cr;③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'&cr;&cr;동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.&cr; ④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.&cr;&cr;당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정 &cr; &cr;중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.&cr; 중간재무제표 작성을 위해 당사의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 부문정보 &cr; &cr; (1) 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 부문에 대한 자원배분의 의사결정과 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 당사 실체 내 단위에 대한 내부보고를 기초로 영업부문을 채택하였습니다. 당사의 보고부문은 단일영업부문입니다. &cr; (2) 당분기와 전분기 중 당사의 각 지역에 대한 매출 정보 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 한 국 158,601,650 121,027,759 브라질 65,656,977 64,918,603 베트남 21,795,802 18,455,096 기 타 17,962,413 15,489,227 합 계 264,016,842 219,890,685 &cr; (3) 당분기 중 개별 고객사별로 당사 매출의 10% 이상을 차지하는 고객은 "A"사(社) 127,167백만원, "B"사(社) 65,562백만원이며, 동 고객사들의 총 매출액은 192,729백만원으로 전체 매출의 73%를 구성합니다. 5. 사용이 제한된 금융자산 &cr; &cr;보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 거래처 당분기말 전기말 사용제한사유 단기금융상품 하나은행 7,411,700 7,121,000 Stand by LC 담보 제공 대신증권 - 24,132 자사주신탁 합 계 7,411,700 7,145,132 &cr; &cr; 6. 매출채권 및 기타채권 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당분기말) (단위: 천원) 구 분 유동 비유동 합 계 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 장기미수금 장기대여금 보증금 일반 채권 95,557,012 18,910,634 11,028,281 1,457,024 38,385,163 43,033,808 1,470,346 209,842,268 차감: 현재가치할인차금 - - - - (96,098) - - (96,098) 차감: 손실충당금 (10,248,557) (3,221,282) (10,928,281) - (9,815,432) (8,466,714) - (42,680,266) 합 계 85,308,455 15,689,352 100,000 1,457,024 28,473,633 34,567,094 1,470,346 167,065,904 &cr; (전기말) (단위: 천원) 구 분 유동 비유동 합 계 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 장기미수금 장기대여금 보증금 일반 채권 65,053,239 13,355,903 11,028,281 1,400,877 33,120,691 37,656,307 2,261,746 163,877,044 차감: 현재가치할인차금 - - - - (313,875) - - (313,875) 차감: 손실충당금 (8,655,167) (3,249,334) (10,928,281) - (6,911,597) (7,381,270) - (37,125,649) 합 계 56,398,072 10,106,569 100,000 1,400,877 25,895,219 30,275,037 2,261,746 126,437,520 &cr; 한편, 상기 매출채권 및 기타채권은 상각후원가로 측정되며, 각 계정과목의 공정가치는 장부금액과 거의 유사하다고 판단하고 있습니다. &cr; (2) 신용위험 및 손실충당금&cr; &cr; 당사의 평균 신용공여 기간은 40일(해외 90일) 이며, 당 사는 거래상대방의 과거 채무불이행경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.&cr; &cr; 매출채권 및 기타채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제환경, 보고기간 말 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금설정률표를 이용하여 산정됩니다. &cr;당사는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하는 등 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는경우 매출채권 및 기타채권을 제각하고 있습니다.&cr; 1 ) 당분기 말 및 전 기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 및 기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다.&cr; (당분기말) (단위: 천원) 구 분 미연체 6개월 이하 합 계 채무불이행률 0.05% - - 총장부금액 15,702,324 - 15,702,324 기대신용손실 (8,322) - (8,322) 순장부금액 15,694,002 - 15,694,002 &cr; (전기말) (단위: 천원) 구 분 미연체 6개월 이하 합 계 채무불이행률 0.06% 0.90% 　 총장부금액 17,617,057 202,206 17,819,263 기대신용손실 (11,275) (1,810) (13,085) 순장부금액 17,605,782 200,396 17,806,178 2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당분기) (단위: 천원) 구 분 비손상채권 손상채권 합 계 집합평가 개별평가 기초금액 13,085 37,112,564 37,125,649 손실충당금 재측정 (4,763) 5,559,380 5,554,617 기말금액 8,322 42,671,944 42,680,266 &cr; (전분기) (단위: 천원) 구 분 비손상채권 손상채권 합 계 집합평가 개별평가 기초금액 106,577 32,329,090 32,435,667 환입 (90,810) 981,283 890,473 손실충당금 재측정 - (5,000) (5,000) 기말금액 15,767 33,305,373 33,321,140 &cr; 7. 재고자산 &cr; 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실&cr;충당금 (주1) 정부보조금 장부금액 취득원가 평가손실&cr;충당금 (주1) 정부보조금 장부금액 상품 1,425,326 - - 1,425,326 143,925 - - 143,925 제품 2,283,774 (111,856) - 2,171,918 3,102,832 (234,632) - 2,868,200 재공품 2,267,376 - - 2,267,376 2,507,806 - - 2,507,806 원재료 21,185,789 (579,117) - 20,606,672 11,233,501 (419,020) - 10,814,481 저장품 1,675,759 (137,314) - 1,538,445 1,739,557 (74,890) - 1,664,667 미착품 306,608 - - 306,608 49,016 - - 49,016 용지 5,780,020 - (8,139) 5,771,881 9,122,925 - (68,917) 9,054,008 합 계 34,924,652 (828,287) (8,139) 34,088,226 27,899,562 (728,542) (68,917) 27,102,103 (주1) 당분기 및 전기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실 99,745천원, 166,894천원이 각각 포함되어 있습니다. &cr;&cr; 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr; 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 : 비상장주식 500,000 500,000 기타투자자산(주1) 1,118,075 378,537 합 계 1,618,075 878,537 (주1) 당분기 중 발행한 제9회 무보증사모사채의 계약조건에 따라 취득한 후순위유동화증권이 포함되어 있습니다(주석 19 참조). &cr; 9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr; 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분상품 비상장주식(주1) 649,827 649,827 (주1) 전분기 중 청산으로 인해 분배받은 153,838천원(법인세효과 고려전 금액)을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익으로 인식하였습니다. &cr;10. 종속기업 및 공동기업투자 &cr; &cr;(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 종속기업 및 공동기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 지분율 및&cr;의결권(%) 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 종속기업 : Hana Micron America Inc. 미국 100.00 22,734,683 - 22,734,683 - 하나머티리얼즈(주)(주1) 한국 44.74 9,928,088 69,264,440 9,928,088 57,420,515 (주)이피웍스(주2) 한국 51.19 5,622 - 5,622 - (주)이노메이트 한국 79.75 4,115,018 - 4,115,018 - 하나마이크론태양광(주) 한국 100.00 - - - - Hana Micron Vietnam Co.,Ltd 베트남 100.00 3,914,904 - 3,914,904 - Hana Micron Vina Co.,Ltd 베트남 100.00 29,126,280 8,453,961 23,046,280 12,328,210 HT Micron Semicondutores S.A.(주3) 브라질 72.43 47,445,538 - 44,934,625 - 하나더블유엘에스(주)(주4) 한국 61.54 39,930,172 36,914,560 - - Hana Electronics Industria&cr; E Comercio Ltda(주5) 브라질 100.00 112,900 - - - 소 계 157,313,205 114,632,961 108,679,220 69,748,725 공동기업 : Hana Innosys Latin America 브라질 50.00 637,403 - 637,403 - 합 계 157,950,608 114,632,961 109,316,623 69,748,725 (주1) 하나머티리얼즈(주)의 경우 회사가 직접 보유한 지분에 대한 지분율은 당분기말 현재 32.95% 이나, 기타의 주주로부터 포괄적으로 위임받은 의결권(2,300,000주)을 포함한 의결권 보유 비율은 44.74% 로 산정됩니다. 당분기의 경우 회사는 의결권 있는 지분의 과반을 보유하고 있지는 않지만, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 고려하여 회사가 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하고 있습니다. (주2) 회사가 보유하고 있는 (주)이피웍스의 주식은 의결권이 존재하는 상환전환우선주(86,000주)이며, 당사의 의결권이 50%를 초과하기 때문에 종속기업투자주식으로 분류하고 있습니다. (주3) 당분기 중 HT Micron Semicondutores S.A.에 추가 출자하여 지분율이 상승하였습니다. (주4) 당분기 1월 1일자로 하나마이크론㈜의 BUMP사업부문을 물적분할하여 하나더블유엘에스㈜를 설립하였으며, 하나더블유엘에스㈜(분할신설회사)가 설립시에 발행하는 주식의 총수를 하나마이크론㈜(분할존속회사)에 100% 배정하였습니다. 한편, 당분기 중 발행한 전환우선주를 포함한 당분기말 현재 지분율은 61.54% 입니다. (주5) 당분기 중 Hana Electronics Industria E Comercio Ltda.를 신규 출자 설립하였습니다. &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 공동기업투자주식의 기중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;(당분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 배당금수령 지분법손익 지분법&cr;자본변동(주2) 기타증감(주3) 기말 하나머티리얼즈(주) 57,420,515 - (3,857,105) 15,376,279 (29,897) 354,648 69,264,440 Hana Micron Vina Co.,Ltd 12,328,210 - - (5,368,328) 1,494,079 - 8,453,961 HT Micron Semicondutores S.A. - 2,510,913 - (2,510,913) - - - 하나더블유엘에스(주) (주1) - 39,930,172 - (2,959,928) (55,684) - 36,914,560 Hana Electronics Industria&cr;E Comercio Ltda - 112,900 - (112,900) - - - 합 계 69,748,725 42,553,985 (3,857,105) 4,424,210 1,408,498 354,648 114,632,961 (주1) 하나더블유엘에스(주)가 발행한 전환우선주의 인수인과 당사간 체결한 주주간계약에 따라 인식한 파생상품부채의 공정가치11,100백만원이 취득에 포함되어 있습니다(주석 36 참조). (주2) 종속기업투자주식에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 발생한 외환차이를 지분법자본변동으로 인식한 금액은 3,260,000천원으로 상기 지분법자본변동에는 포함되어 있지 않습니다(주석 26 참조). (주3) 불균등 유상증자로 인한 하나머티리얼즈(주)의 지분율 감소에 따른 장부금액 변동입니다. &cr; (전분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당금수령 지분법손익 지분법자본변동 기말 하나머티리얼즈(주) 46,148,432 - - (1,285,702) 8,767,842 (1,587,249) 52,043,323 HT Micron Semicondutores S.A. 11,262,663 - - - (11,262,663) - - Hana Micron Vina Co.,Ltd 5,485,267 6,080,000 - - (9,706,351) (396,239) 1,462,677 합 계 62,896,362 6,080,000 - (1,285,702) (12,201,172) (1,983,488) 53,506,000 &cr; (3) 당분기말 현재 주요 종속기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 당기총포괄손익 Hana Micron America Inc. 5,523,242 12,913,751 1,742,708 (426,711) (1,208,261) 하나머티리얼즈(주) 407,439,871 174,867,777 191,720,931 46,510,351 53,376,738 (주)이피웍스 678,607 8,466,166 - (170,941) (170,941) (주)이노메이트 11,206 5,814,693 - (3,200,745) (3,200,745) 하나마이크론태양광(주) 304,648 349,353 72,930 6,396 6,396 Hana Micron Vietnam Co.,Ltd 26,293,135 22,752,145 17,528,582 (342,523) 62,362 Hana Micron Vina Co.,Ltd 67,351,047 56,067,291 17,320,577 (5,312,668) (4,106,362) HT Micron Semicondutores S.A 101,656,661 113,966,302 70,343,436 (2,891,871) (3,375,672) 하나더블유엘에스(주) 52,869,231 2,054,971 5,754,880 (2,959,928) (2,959,928) Hana Electronics Industria&cr;E Comercio Ltda 3,698,310 4,219,063 - (635,996) (633,654) &cr; &cr; 11. 기타자산 &cr; &cr;보고기간 종료일 현재 기타자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 : 선급금 6,059,851 14,784,191 선급비용 2,650,604 364,621 배출권 - 98,098 합 계 8,710,455 15,246,910 &cr;12. 유형자산 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(당분기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토지 53,249,928 - - 53,249,928 건물 33,560,690 - (9,131,794) 24,428,896 구축물 5,148,664 - (1,727,093) 3,421,571 기계장치 294,367,291 (321,490) (201,098,018) 92,947,783 공구와기구 외 59,143,046 (40,486) (54,628,592) 4,473,968 건설중인자산 8,027,469 - - 8,027,469 합 계 453,497,088 (361,976) (266,585,497) 186,549,615 &cr; (전기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토지 53,249,928 - - 53,249,928 건물 33,560,690 - (8,498,855) 25,061,835 구축물 5,148,664 - (1,533,180) 3,615,484 기계장치 323,793,661 (439,536) (198,149,525) 125,204,600 공구와기구 외 60,793,056 (66,626) (53,917,400) 6,809,030 건설중인자산 3,082,650 - - 3,082,650 합 계 479,628,649 (506,162) (262,098,960) 217,023,527 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 기말 토지 53,249,928 - - - - 53,249,928 건물 25,061,835 - - (632,938) - 24,428,897 구축물 3,615,484 - - (193,913) - 3,421,571 기계장치 125,204,601 2,441,889 (2,051,688) (13,670,690) (18,976,328) 92,947,784 공구와기구 외 6,809,029 957,465 (23,241) (1,292,278) (1,977,009) 4,473,966 건설중인자산 3,082,650 9,642,140 - - (4,697,321) 8,027,469 합 계 217,023,527 13,041,494 (2,074,929) (15,789,819) (25,650,658) 186,549,615 (주1) 당분기 중 물적분할으로 인해 분할신설법인에게 유형자산이 이전되었습니다(주석 37 참조). (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 기말 토지 53,185,702 - - - - 53,185,702 건물 25,905,753 - - (632,939) - 25,272,814 구축물 1,581,690 - - (184,401) 2,282,833 3,680,122 기계장치 100,634,934 14,473,845 (5,861,859) (16,935,581) 37,032,317 129,343,656 공구와기구 외 7,085,892 1,353,269 (73,842) (1,670,497) 314,300 7,009,122 건설중인자산 29,396,653 12,707,478 - - (39,695,732) 2,408,399 합 계 217,790,624 28,534,592 (5,935,701) (19,423,418) (66,282) 220,899,815 (주1) 전분기 중 건설중인자산에서 기타의 무형자산으로 대체된 금액은 66,036천원이 며, 투자부동산으로 대체된 금액은 246천원 입니다. &cr; (3) 당분기 및 전분기 중 계정과목별 유형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 15,369,671 19,012,294 관리비 63,078 70,728 경상연구개발비 357,070 340,396 합 계 15,789,819 19,423,418 &cr; 13. 투자부동산 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토지 758,548 - - 758,548 건설중인자산 206,485 - - 206,485 합 계 965,033 - - 965,033 &cr; (전기말) (단위: 천원) 구 분 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 장부금액 토지 758,548 - - 758,548 건설중인자산 206,485 - - 206,485 합 계 965,033 - - 965,033 &cr; (2) 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 대체(주1) 기말 토지 8,173,292 - - (3,719,609) 4,453,683 건설중인자산 2,148,603 - - (996,175) 1,152,428 합 계 10,321,895 - - (4,715,784) 5,606,111 (주1) 전분기 중 매각이 확정된 투자부동산을 매각예정자산으로 대체하였습니다. &cr;(3) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 장부금액 공정가치 토지 758,548 758,548 건설중인자산 206,485 206,485 합 계 965,033 965,033 &cr;투자부동산 중 토지의 공정가치는 적절한 자격과 경험을 가지고 있는 외부의 독립적인 부동산평가인 (주)가온감정평가법인이 2016년에 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 투자부동산 중 토지의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다. &cr;&cr; 14. 계약부채 및 계약원가 &cr; &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 계약부채의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금(주1) - 524,440 (주1) 산업단지 분양 매출과 관련하여 계약금으로 수령한 금액입니다. (2) 보고기간 종료일 현재 계약원가의 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약이행원가(주1) 2,257,262 3,540,834 (주1) 계약이행원가는 산업단지 분양매출과 관련하여 지방자치단체의 인가를 얻기 위하여 기반시설 등을 건설하기 위한 지출과 관련된 금액입니다. 이러한 원가는 산업단지 분양 매출이 인식되는 시점에 매출원가로 계상 됩니다. 당분기 중 매출원가로 계상된 금액은 1,284백만원이며, 자산화된 원가와 관련하여 인식한 손상차손은 없습니다. &cr;15. 무형자산 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 정부보조금 상각누계액 손상차손누계액 합 계 기타의무형자산 9,257,836 - (8,412,767) - 845,069 회원권 272,992 - - - 272,992 합 계 9,530,828 - (8,412,767) - 1,118,061 &cr; (전기말) (단위: 천원) 과 목 취득원가 정부보조금 상각누계액 손상차손누계액 합 계 기타의무형자산 9,313,956 - (8,434,117) - 879,839 회원권 946,606 - - (673,613) 272,993 합 계 10,260,562 - (8,434,117) (673,613) 1,152,832 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr; (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각비 대체(주1) 기말 기타의무형자산 879,839 229,220 - (109,501) (154,489) 845,069 회원권 272,993 - (1) - - 272,992 합 계 1,152,832 229,220 (1) (109,501) (154,489) 1,118,061 (주1) 당분기 중 물적분할으로 인해 분할신설법인에게 무형자산이 이전되었습니다(주석 37 참조). &cr;(전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각비 대체 기말 기타의무형자산 924,340 126,995 - (182,748) 66,036 회원권 272,993 - - - - 합 계 1,197,333 126,995 - (182,748) 66,036 &cr;(3) 당분기 및 전분기 중 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 76,390 153,170 관리비 224 540 경상연구개발비 32,887 29,038 합 계 109,501 182,748 &cr;&cr; 16. 사용권자산 및 리스부채 &cr; &cr;당사는 건물 및 기계장치, 차량, 비품을 리스 하였으며, 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr;&cr;(1 ) 보 고 기 간 종료일 현 재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채-유동 778,944 1,944,650 리스부채-비유동 1,561,929 1,071,751 합 계 2,340,873 3,016,401 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 유형별 사용권자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 건물 1,086,389 13,378 기계장치 - 2,792,898 차량운반구 223,188 258,222 비품 948,613 1,328,059 합 계 2,258,190 4,392,557 &cr; (3) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr;(당분기) (단위: 천원) 구 분 건물 기계장치 차량운반구 비품 합계 기초금액 13,377 2,792,898 258,222 1,328,058 4,392,555 취득액 1,219,118 - 110,777 - 1,329,895 대체 - (2,641,408) - (126,481) (2,767,889) 감가상각비 (146,106) (151,490) (145,811) (252,964) (696,371) 합 계 1,086,389 - 223,188 948,613 2,258,190 &cr;(전분기) (단위: 천원) 구 분 건물 기계장치 차량운반구 합계 기초금액 6,454 3,129,680 326,998 3,463,132 취득액 51,515 - 136,895 188,410 대체 - (6,606) 6,606 - 감가상각비 (35,271) (247,632) (158,236) (441,139) 합 계 22,698 2,875,442 312,263 3,210,403 &cr; (4) 당 분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 696,372 441,139 리스부채 이자비용 87,906 75,474 단기리스 관련 비용 79,244 33,328 소액기초자산리스 관련 비용 38,973 432,427 합 계 902,495 982,368 &cr; (5) 당분기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금액 1년 이내 795,195 1년 초과 2년 이내 723,025 2년 초과 5년 이내 997,864 합 계 2,516,084 차감: 현재가치 조정금액 (175,211) 리스부채의 현재가치 2,340,873 &cr; 리스로 인한 총 현금유출액은 2,085백만원입니다. &cr;&cr; 17. 정부보조금 &cr; 당분기 및 전분기 중 당사의 정부보조금의 수령 및 사용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 미사용잔액 - 40,208 정부보조금 수령액 403,831 346,016 비용상계금액 (403,831) (346,016) 기말 미사용잔액 - 40,208 18. 장ㆍ단기차입금 &cr; &cr; (1) 단기차입금&cr; &cr; 보고기간 종료일 현재 당사의 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 당분기말 전기말 상환방법 무역금융대출 하나은행 등 16,500,000 40,000,000 만기일시상환 운영자금대출 KDB산업은행 등 75,000,000 72,000,000 〃 합 계 91,500,000 112,000,000 　 &cr; 상기 단기차입금에 대하여 당사는 당분기말 현재 연 1.72%~4.20%의 이자를 지급 하고 있습니다. &cr;(2) 장기차입금&cr;&cr;보고기간 종료일 현재 당사의 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 당분기말 전기말 상환방법 시설자금대출 KDB산업은행 등 13,152,100 14,669,000 분할상환 운전자금대출 우리은행 등 44,130,600 65,087,500 분할상환 및 만기일시상환 채권유동화 하나마이크론제일차 유한회사(주1) 61,000,000 62,500,000 " 하나마이크론제이차 주식회사(주2) 19,000,000 23,500,000 분할상환 소 계 137,282,700 165,756,500 차감: 현재가치할인차금 (1,276,235) (1,821,578) 차감: 유동성 대체액 (45,635,519) (34,260,661) 장기차입금 잔액 90,370,946 129,674,261 (주1) 당사는 삼성전자, SK하이닉스로부터 발생되는 채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 KDB산업은행과 신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대하여 하나마이크론제일차 유한회사와 수익근질권 설정계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 하나마이크론제일차 유한회사를 위하여 자금보충의무 및 연대보증의무를 부담하고 있습니다(주석 36 참조). (주2) 당사는 삼성전자, SK하이닉스, HT MICRON으로부터 발생되는 채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 KDB산업은행과 신탁계약을 체결하고 그에 따라 취득한 수익권에 대하여 KDB산업은행과 하나마이크론제이차 주식회사를 제1종 수익자로 지정하는 계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 하나마이크론제이차 주식회사를 위하여 하나머티리얼즈가 자금보충의무 및 조건부채무인수 의무를 부담하고 있습니다(주석 36 참조). 상기 장기차입금에 대하여 당사는 당분기말 현재 연 1.75% ~3.74 % 의 이자 를 지급하고 있습니다. &cr;(3) 차입금 관련 담보제공 및 지급보증 내역 &cr; &cr; 1) 당분기말 현재 당사는 KDB산업은행(채권최고액 128,624백만원), 신한은행(채권최고액26,000백만원, USD7,000,000), NH농협은행(채권최고액 12,000백만원) 차입금등에 대하여 보유 중인 토지 및 건물 등(장부금액 117,904백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.&cr; &cr; 2) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 최대주주로부터 89,835백만원, USD 21,066,992 및 한국무역보험공사로부터 1,800백만원, 신용보증기금으로부터 4,500백만원,하나머티리얼즈(주)로부터 6,000백만원의 차입금 관련 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr; &cr; 3) 당분기말 현재 당사는 삼평동 소재 건물의 임대보증금과 관련하여 491백만원의 전세권이 설정되어 있습니다.&cr; &cr; 4) 당분기말 현재 당사는 한국수출입은행의 차입금과 관련하여 용지를 제외한 재고자산 전액을 양도담보로 제공하고 있습니다. &cr; &cr; 5) 당분기말 현재 NH투자증권, KB증권, 대신증권, 미래에셋대우, 신한금융투자 및 교보증권 차입금과 관련하여 당사가 보유 중인 종속기업인 하나머티리얼즈의 주식(2,227,300주)을 담보로 제공하고 있습니다.&cr; &cr;6) 당분기말 현재 당사의 스마트파이낸싱제칠차(주) 차입금 200억원, 하나마이크론제이차(주) 차입금 205억원에 대하여 하나머티리얼즈(주)가 자금보충약정을 제공하고 있습니다.&cr;&cr;7) 당분기말 현재 당사는 하나마이크론제이차 주식회사 차입금의 대주인 신한은행에게보유 중인 삼평동 소재 토지 및 건물을 담보(채권최고액 30,000백만원)로 제공하고 있습니다. 19. 사채 및 전환사채 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 9 회 사모사채 사채의 종류 제9회차 무기명식 이권부 무보증 사모 사채 사채의 권면총액 45,000,000,000원 사채이율 표면이자율 : 2.256%, 만기이자율 : 2.256% 사채납입일 2021년 05월 27일 사채만기일 2024년 05월 27일 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2024년 05월 27일에 권면금액의 100.00%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환한다. 조기상환청구권(Put Option) 없음 조기상환권(Call Option) 사채의 발행일로부터 6개월이 경과한 날로부터 매 영업일 (주1) 한편, 당사가 제9회 무보증사모사채 발행 계약조건에 따라 매입한 후순위유동화증권과 관련하여 당분기말 현재 유동화회사가 근질권을 설정하고 있습니다. &cr;(2) 보고기간 종료일 현재 계상되어 있는 사채 및 전환사채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말(주1) 액면가 45,000,000 4,500,000 사채할인발행차금 (91,128) (5,596) 전환권조정 - (1,085,809) 합 계 44,908,872 3,408,595 (주1) 당분기 중 제8회차 전환사채는 전액 전환이 완료되어 보통주 1,165,196주가 발행되었습니다. 20. 매입채무및기타채무와 기타금융부채 &cr; 보고기간 종료일 현재 당사의 매입채무및기타채무와 기타금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채: 매입채무 28,749,586 26,361,580 미지급금 17,717,797 9,951,452 미지급비용 1,897,363 2,171,136 보증금 - 791,000 금융보증부채 34,195 121,441 소 계 48,398,941 39,396,609 비유동부채: 장기미지급금 1,074,058 1,278,717 보증금 1,121,520 227,400 소 계 2,195,578 1,506,117 합 계 50,594,519 40,902,726 &cr; 21. 기 타 부 채 &cr;&cr; 보고기간 종료일 현재 당사의 기타부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채: 예수금 1,870,382 552,973 선수금 - 524,440 배출부채 - 98,098 합 계 1,870,382 1,175,511 22. 퇴직급여제도 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 24,565,696 23,894,430 사외적립자산의 공정가치 (19,871,653) (19,105,224) 순확정급여부채 4,694,043 4,789,206 &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 순 확정급여 부채 의 변동내용은 다음과 같습니다 .&cr; (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채 기초 23,894,430 (19,105,224) 4,789,206 당기근무원가 2,563,444 - 2,563,444 이자비용(이자수익) 325,322 (313,975) 11,347 소 계 26,783,196 (19,419,199) 7,363,997 기타변동: 물적분할에 의한 분할신설법인 대체 (716,371) 572,787 (143,584) 기여금: 기업이 납부한 기여금 - (2,100,000) (2,100,000) 제도에서 지급한 금액: 지급액 (1,501,129) 1,074,759 (426,370) 기말 24,565,696 (19,871,653) 4,694,043 &cr;(전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채 기초 20,725,043 (15,238,677) 5,486,366 당기근무원가 2,670,463 - 2,670,463 이자비용(이자수익) 243,739 (215,562) 28,177 소 계 23,639,245 (15,454,239) 8,185,006 기여금: 기업이 납부한 기여금 - (500,000) (500,000) 제도에서 지급한 금액: 지급액 (1,239,871) 609,513 (630,358) 기말 22,399,374 (15,344,726) 7,054,648 &cr; (3) 보고기간 종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인률 2.26 2.26 기대임금상승률 3.64 3.64 &cr;사외적립자산의 기대수익률은 사외적립자산에 대한 각각의 가중평균시장가치를 기준으로계산된 기대수익률입니다. 기대수익률은 장기 역사적 수익률과 현재의 시장상황 그리고 전략적 자산배분 등을 반영하여 동일하게 계산됩니다. 23. 자본금 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 50,000,000 주 50,000,000 주 1주당 액면금액 500 원 500 원 발행한 주식의 수 31,934,879 주 30,665,423 주 보통주자본금 15,967,440 천원 15,332,712 천원 &cr;(2) 당분기와 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 보통주 우선주 보통주 우선주 기초 30,124,761 - 27,134,423 - 전환권 행사 1,165,196 - 2,746,018 - 주식매수선택권 행사 104,260 - 198,550 - 자기주식 처분 540,662 - - - 기말 31,934,879 - 30,078,991 - &cr; 24. 기타불입자본 &cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 133,751,312 121,188,795 기타자본잉여금 5,125,477 2,389,176 자기주식 - (2,962,247) 주식매수선택권 898,654 828,954 합 계 139,775,443 121,444,678 (2) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기초금액 540,662 2,962,247 540,662 2,962,247 처분 (540,662) (2,962,247) - - 기말금액 - - 540,662 2,962,247 &cr;25. 이익잉여금과 배당금 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) 1,231,565 1,231,565 미처분이익잉여금 15,341,785 1,819,517 합 계 16,573,350 3,051,082 (주1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 3,051,082 19,927,071 배당금의 지급 - (1,356,721) 당분기순이익(손실) 20,898,451 (17,575,259) 토지재평가손익의 이익잉여금대체액 557,520 133,529 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의&cr;이익잉여금대체액 - (270,007) 전환권 행사에 따른 자본거래 해당액(주석 34) (7,933,703) - 기말금액 16,573,350 858,613 &cr; (3) 전 분기 중 지급한 배당금 내역은 다음과 같습 니다. (단위: 천원) 주식의 종류 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 배당금 합계 보통주 27,675,085주 540,662주 27,134,423주 50원 1,356,721 &cr; 26. 기타자본구성요소 &cr;&cr;(1) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,230,730) (1,230,730) 지분법자본변동 (1,476,165) (6,144,663) 토지재평가손익 16,584,397 17,141,917 합 계 13,877,502 9,766,524 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (1,230,730) (1,620,731) 공정가치 변동 - 153,838 공정가치 변동과 관련된 법인세효과 - (33,844) 이익잉여금 대체 - 270,007 합 계 (1,230,730) (1,230,730) &cr;(3) 당분기 및 전분기 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (6,144,663) 1,028,081 종속기업의 기타포괄손익 변동으로 인한 당기변동액 등 1,408,498 (1,983,489) 화폐성 순투자에 대한 환율변동차이 3,260,000 - 기말금액 (1,476,165) (955,408) &cr;(4) 당분기 및 전분기 중 토지재평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 17,141,917 19,031,395 토지의 매각으로 이익잉여금으로 재분류된 금액 (714,769) (171,190) 이익잉여금으로 재분류된 금액과 관련된 법인세효과 157,249 37,662 기말금액 16,584,397 18,897,867 &cr;&cr; 27. 주식매수선택권 &cr; (1) 주식매수선택권부여 내역&cr; 보고기간 종료일 현재 당사가 부여한 주식매수선택권의 주요 내역은 다음과 같습니다. 구 분 김준식 외 1명 이동철 김정제 외 12명 권리부여일 2017년 3월 29일 2019년 3월 27일 2021년 03월 30일 발행할 주식의 총수 40,000 주 100,000 주 230,000 주 부여방법 보통주 신주발행교부 보통주 신주발행교부 보통주 신주발행교부 행사가격 5,216 원 4,231 원 11,130 원 행사가능기간 2019.3.30~2024.3.30 2021.3.27~2026.3.27 2023.3.30~2028.3.30 &cr;(2) 보상원가 산정을 위한 제반가정 및 변수&cr; 당사는 주식매수선택권의 보상원가를 블랙ㆍ숄즈모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 그 주요가정은 다음과 같습니다. 구 분 2017년 3월 29일 부여 2019년 3월 27일 부여 2021년 3월 30일 부여 무위험이자율 1.66% 1.76% 1.12% 기대행사기간 2년 2년 2년 예상주가변동성 23.12% 25.44% 34.53% 기대배당수익률 0.64% 0.94% 0.80% 기대권리소멸율 0.00% 0.00% 0.00% &cr;(3) 보상원가의 내역&cr; 당분기 및 전분기 중 당사가 인식한 주식보상비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기보상원가 1,505,995 1,475,776 당기 비용으로 인식한 보상비용 147,879 22,623 보상원가 합계 1,653,874 1,498,399 당분기말까지 행사된 주식매수선택권 (755,220) (642,762) 당분기말 주식매수선택권 898,654 855,637 당분기 이후 비용으로 인식될 보상비용 414,970 14,614 &cr;&cr; 28. 판매비와 관리비 &cr; 당분기 및 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 판매비 : 판매촉진비 134,967 468,457 200,741 593,172 운반비 143,829 408,377 138,584 413,342 기타 12,417 32,276 26,878 66,897 소 계 291,213 909,110 366,203 1,073,411 관리비 : 급여 1,699,240 4,680,184 1,637,454 4,879,531 퇴직급여 199,388 605,183 176,536 461,735 복리후생비 178,447 533,532 143,412 452,325 세금과공과 144,848 353,585 119,689 274,557 감가상각비 및 사용권자산 상각비 52,933 165,469 62,251 165,586 무형자산상각비 - 224 856 2,416 지급수수료 267,876 1,178,603 300,049 1,201,185 대손상각비(환입) (239,864) 1,593,390 (112,675) (219,913) 경상개발비 671,352 1,556,098 390,902 874,378 기타의관리비 269,921 670,357 292,845 907,400 소 계 3,244,141 11,336,625 3,011,319 8,999,200 합 계 3,535,354 12,245,735 3,313,887 9,879,443 29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 &cr; (1) 당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 1,090,322 2,391,545 1,322,992 3,623,864 외화환산이익 4,767,762 7,292,422 (1,874,518) 517,798 수입임대료 482,014 1,437,590 300,270 884,090 유형자산처분이익 323,701 1,384,705 1,952,973 5,639,782 종속기업투자주식처분이익 - 354,648 - - 잡이익 158,548 1,607,035 1,585,677 2,085,462 합 계 6,822,347 14,467,945 3,287,394 12,750,996 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 기타영업외비용 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 811,546 1,172,216 569,553 1,446,693 외화환산손실 (89,886) 136,506 (169,327) 387,231 매각예정자산처분손실 - - - - 유형자산처분손실 - 137,533 - 4,258 기타의대손상각비 - 3,961,227 46,086 1,530,022 기부금 10,000 12,521 - - 잡손실 205,924 240,562 339,349 717,918 합 계 937,584 5,660,565 785,661 4,086,122 30. 금융수익 및 금융비용 &cr; (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가측정금융자산 67,481 234,616 99,591 420,938 금융이익-기타 이자수익 835,965 2,301,698 938,156 2,197,732 외환차익 344,465 668,758 41,370 290,077 외화환산이익 158,733 293,186 (443,900) 209,058 당기손익-공정가치측정 금융부채평가이익 - - - 655,041 합 계 1,406,644 3,498,258 635,217 3,772,846 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 2,176,256 6,738,529 2,544,224 7,311,574 외환차손 25,030 354,890 258,901 417,670 외화환산손실 - - 766,975 1,048,005 합 계 2,201,286 7,093,419 3,570,100 8,777,249 &cr;31. 법인세비용 과 이연법인세자산(부채)&cr;&cr;(1) 당사의 당분기와 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 4,261,638 651,224 ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(주1) 2,261,810 1,148,347 ±이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액(주2) 623,133 (753,243) ±자본에 직접 가감되는 당기법인세 (771,777) (72,338) 법인세비용 6,374,804 973,990 (주1) 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세자산(부채) (626,590) (2,001,547) 일시적차이로 인한 기초 순이연법인세자산(부채) 1,635,220 (853,200) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (2,261,810) (1,148,347) (주2) 이월세액공제로 인한 기말 순이연법인세자산 2,090,897 2,557,830 이월세액공제로 인한 기초 순이연법인세자산 2,714,030 1,804,587 이월세액공제로 인한 이연법인세 변동액 (623,133) 753,243 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기(주1) 법인세비용차감전순이익 27,273,255 (16,601,269) 적용세율에 따른 세부담액 6,022,116 (3,630,279) 조정사항 : 영구적차이 1,858,007 240,070 세액공제로 인한 효과 (2,620,544) - 이연법인세자산으로 인식되지 않는 일시적차이 효과 (469,964) 4,856,091 기타(추납액 등) 1,585,189 (491,892) 법인세비용 6,374,804 973,990 유효세율 23.37% - (주1) 법인세차감전순손실이 발생하였으므로 유효세율은 산정하지 아니하였습니다. 32. 비용의 성격별 분류 &cr; &cr; 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. 단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (5,702,551) (11,718,225) 사용된 원재료 85,232,245 99,011,490 종업원급여 29,429,576 31,243,087 감가상각비 및 사용권자산 상각비 16,486,191 19,864,557 무형자산상각비 109,501 182,748 지급수수료 4,151,307 4,294,390 판매촉진비 468,457 593,172 수출제비용 32,276 66,897 기타 116,173,013 78,939,132 합 계 246,380,015 222,477,248 &cr; &cr; 33. 주당순손 익 &cr; (1) 당분기 및 전분기 중 기본주당순손익 및 희석주당순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기본주당순이익(손실) 340 659 25 (604) 희석주당순이익(손실) 340 659 25 (604) &cr; (2) 기본주당순손 익&cr;&cr;기본주당손익 계산에 사용된 당기순이익과 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 천원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당분기순이익(손실) 10,851,636 20,898,451 748,175 (17,575,259) 가중평균유통주식수 31,934,879 31,723,440 29,869,647 29,113,194 &cr;(3) 희석주당순 손익&cr; 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사는 주식매수선택권(주석 27 참조)을 보유하고 있으며, 희석화 효과가 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. &cr;희석주당순손익을 계산하기 위한 가중평균보통주식수는 기본주당순손익 계산에 사용된 가중평균보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다. (단위: 천원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기본주당손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 31,934,879 31,723,440 29,869,647 29,113,194 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: - 임직원주식매수선택권 - - - - - 전환사채 - - - - 희석주당손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 31,934,879 31,723,440 29,869,647 29,113,194 34. 특수관계자와의 거래 &cr; (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 종속기업 하나머티리얼즈(주), Hana Micron America Inc., Hana Latin America, Ltda. (주)이피웍스, &cr;(주)이노메이트, 하나마이크론태양광(주), Hana Micron Vietnam Co.,Ltd,, Hana Micron Vina Co.,Ltd,&cr;HT Micron Semicondutores S.A, AniTrace INC. 하나더블유엘에스(주)(주1), Hana Electronics Industria&cr;E Comercio Ltda(주2) 공동기업 Hana Innosys Latin America 기타 (주)솔머티리얼즈 (주1) 당분기 중 당사의 BUMP사업부문을 물적분할하여 하나더블유엘에스㈜를 설립하였습니다. (주2) 당분기 중 신규 출자하여 설립하였습니다. &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 특수관계자의 명칭 당분기 전분기 매출 등 유형자산 등 처분 매입 등 매출 등 유형자산 등 처분 매입 등 종속기업 Hana Micron America Inc. 1,432,942 - 436,236 1,743,349 - 548,115 하나머티리얼즈(주) 468,446 - 466,597 380,217 - 243,069 (주)이피웍스 - - - 142,317 - - 하나마이크론태양광(주) 25,251 - - 27,391 - - Hana Micron Vietnam Co.,Ltd. 11,379,474 2,001,129 151,704 13,864,259 2,942,969 61,388 HT Micron Semicondutores S.A. 66,559,293 4,811,222 - 65,003,260 - - AniTrace INC. 58,893 - - 72,175 - - Hana Micron Vina Co.,Ltd 11,761,760 882,305 1,549 6,141,024 13,564,375 - 하나더블유엘에스(주) 1,598,984 - 5,421,249 - - - Hana Electronics Industria&cr;E Comercio Ltda 113,798 833,500 - - - - 합 계 93,398,841 8,528,156 6,477,335 87,373,992 16,507,344 852,572 &cr;(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자의 명칭 매출채권 미수금 등 미지급금 등 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 종속기업 Hana Micron America Inc. 138,511 33,385 574,324 99,666 - 533 하나머티리얼즈(주) - - 16,206 36,186 208,614 340,726 (주)이피웍스(주1) - - 902,026 902,026 - - 하나마이크론태양광(주) - - 4,609 15,960 - - Hana Micron Vietnam Co.,Ltd.(주1) 5,218,853 1,835,272 16,475,120 14,764,946 154,013 242,250 HT Micron Semicondutores S.A.(주1) 50,842,852 31,945,265 30,017,265 21,365,581 - - AniTrace INC. 460,592 365,839 - - - - Hana Micron Vina Co.,Ltd 13,555,184 4,942,952 5,002,179 4,605,751 1,121,330 515,984 Hana Latin America, Ltda.(주1) 709,449 651,431 591,060 591,060 - - 하나더블유엘에스(주) 48,495 - 140,472 - 5,464,798 - Hana Electronics Industria&cr;E Comercio Ltda 2,792 - 1,273,944 - - - 공동기업 Hana Innosys Latin America(주2) 6,869,562 6,869,562 393,166 393,166 - - 합 계 77,846,290 46,643,706 55,390,371 42,774,342 6,948,755 1,099,493 (주1) 상기 채권은 손실충당금이 고려지 않은 총액이며, 당사는 종속회사인 Hana Latin America Ltda., Hana Micron Vietnam Co.,Ltd., HT Micron Semicondutores S.A, (주)이피웍스의 매출채권 및 미수금에 대하여 각각 1,301백만원(전기말 1,242백만원), 2,434백만원 (전기말 2,392백만원) , 9,498백만원(전기말 5,125백만원) 및 902백만원(전기말 902백만원)의 손실충당금을 설정하고 있습니다. (주2) 공동기업인 Hana Innosys Latin America에 대한 매출채권과 미수금은 전기 이전에 전액 손실충당금을 설정하였습니다. (4) 당분기 중 특수관계자 대여금 및 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD) 구 분 기초 증가 감소 기말 대여금 Hana Micron America Inc.(주1) USD 4,483,000 - - USD 4,483,000 (주)이피웍스(주1) 6,671,000 - - 6,671,000 하나마이크론태양광(주) 219,720 - (130,000) 89,720 HT Micron Semicondutores S.A.(주1) USD 15,000,000 - - USD 15,000,000 Hana Micron Vietnam Co.,Ltd.(주1) USD 460,000 - - USD 460,000 Hana Micron Vina Co.,Ltd USD 18,000,000 - - USD 18,000,000 Hana Electronics Industria &cr;E Comercio Ltda - USD 2,000,000 - USD 2,000,000 차입금 하나머티리얼즈(주) 21,000,000 - - 21,000,000 (주1) 상기 대여금은 손실충당금이 고려되지 않은 총액이며, 당사는 종속기업인 Hana Micron America Inc. 및 (주)이피웍스, &cr;Hana Micron Vietnam Co., Ltd., HT Micron Semicondutores S.A. 대여금에 대하여 각각 USD 4,483,000(전기말 USD 4,483,000) 및 6,671백만원(전기말 6,671백만원), USD 460,000(전기말 USD 460,000), USD 6,353,265(전기말 USD5,742,952)의 손실충당금을 설정하고 있습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 로 부터 수령한 배당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자의 명칭 당분기 전분기 종속기업 하나머티리얼즈(주) 3,857,105 1,285,702 &cr; (6) 당분기말 현재 특수관계자 로 부터 제 공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공자 지급보증금액 지급보증내역 지급보증처 하나머티리얼즈(주) 6,000,000 차입금 지급보증 수출입은행 22,000,000 차입금 자금보충약정 스마트파이낸싱제칠차 19,000,000 차입금 자금보충약정 하나마이크론제이차 최대주주 89,835,012 차입금 지급보증 하나은행 외 USD 21,066,992 외화지급보증 &cr; (7) 당분기말 현재 특수관계자에 게 제 공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 구 분 지급보증금액 지급보증내역 지급보증처 Hana Micron America Inc. USD 6,000,000 Stand by LC 지급보증 하나은행 HT Micron Semicondutores S.A. USD 6,800,000 Stand by LC 지급보증 KDB산업은행 USD 5,395,759 Stand by LC 지급보증 BNDES &cr;(8) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자 유형 특수관계자 명칭 거래내역 당분기 전분기 출자 종속기업 Hana Micron Vina Co.,Ltd 추가현금출자 - 6,080,000 출자 종속기업 HT Micron Semicondutores S.A. 추가현금출자 2,510,913 - 출자 종속기업 Hana Electronics Industria &cr;E Comercio Ltda 신규출자 112,900 - 출자(주1) 최대주주 최창호 전환권행사 582,598 - 대체 종속기업 하나더블유엘에스(주) 물적분할 설립 28,829,872 - (주1) 당분기 중 콜옵션 행사로 인해 최대주주는 제8회차 전환사채 전액을 인수하였으며, 이후 전환권 행사로 당사의 보통주 1,165,196주(전환가액 3,862원)를 취득하였습니다. &cr; (9) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 및 상여 593,674 549,169 퇴직급여 105,293 95,131 합 계 698,967 644,300 35. 영 업 으로부터 창출된 현금흐름 &cr; 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.&cr; (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 당분기순이익(손실) 20,898,451 (17,575,259) 2. 조정 20,285,166 34,918,738 (1) 비용의 가산 49,314,124 56,092,358 퇴직급여 2,574,791 2,698,640 주식보상비용 147,879 22,623 감가상각비 및 사용권자산상각비 16,486,191 19,864,557 무형자산상각비 109,501 182,748 대손상각비(환입) 1,593,390 (3,861,193) 기타의대손상각비 3,961,227 4,751,665 외화환산손실 136,506 2,521,918 유형자산처분손실 137,533 182,095 지분법투자손실 10,952,068 20,969,014 이자비용 6,738,532 7,311,574 법인세비용 6,374,804 973,990 재고자산평가손실 99,745 77,354 기타 1,957 397,373 (2) 수익의 차감 (29,028,958) (21,173,620) 외화환산이익 7,585,608 726,856 유형자산처분이익 1,384,705 5,639,782 이자수익 2,536,314 2,618,669 지분법투자이익 15,376,278 8,767,842 종속회사투자주식처분이익 354,648 - 정부보조금비용상계액 403,831 929,324 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 - 655,041 기타 1,387,574 1,836,106 3. 순운전자본의 변동 2,698,437 (6,801,621) 매출채권의 감소(증가) (28,884,627) 996,901 기타수취채권의 감소 2,243,953 6,622,809 기타자산의 증가 (4,661,643) (8,043,698) 재고자산의 증가 (7,733,717) (11,795,579) 계약원가의 감소 1,283,572 - 기타장기수취채권의 감소 633,279 176,892 매입채무의 증가 2,321,629 24,117,533 기타지급채무의 증가(감소) 39,229,392 (17,989,858) 기타부채의 증가 792,969 243,737 퇴직금의 지급 (1,501,129) (1,167,227) 사외적립자산의 감소(증가) (1,025,241) 36,869 영업으로부터 창출된 현금흐름 43,882,054 10,541,858 &cr; 36. 우발채무와 약정사항 &cr; &cr;(1) 당사는 삼성전자주식회사 등과 제품의 공급과 관련된 거래기본계약 및 외주단가계약을 체결하고 있습니다. &cr; (2) 보고기간 종료일 현재 당사는 인허가 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 276백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr; &cr;(3) 기타 약정사항은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 약정내용 금융기관명 약정한도 외화금액(USD) 원화금액 운전자금대출 KDB산업은행 등 - 153,630,600 무역금융대출 신한은행 등 - 44,000,000 시설자금대출 신한은행 등 - 13,152,100 외화지급보증 KDB산업은행 등(주1,2) 21,136,026 - 선물환 신한은행 750,000 - 채권유동화 하나마이크론제일차 유한회사(주3) - 61,000,000 채권유동화 하나마이크론제이차 주식회사(주4) - 19,000,000 사모사채 메리츠증권 - 45,000,000 전자외상매출채권담보대출 신한은행 등 - 40,010 합 계 21,886,026 335,822,710 (주1) 당분기말 현재 당사는 하나은행의 외화지급보증에 대해 예금 7,412백만원(채권최고액 8,136백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. (주2) 당사는 에스케이하이닉스에 원재료매입대금 지불과 관련된 외화지급보증을 제공하고 있습니다. (주3) 삼성전자 및 SK하이닉스에 대한 미래매출채권을 기초자산으로 한 유동화 ABCP(자산유동화 증권) 30,000백만원 및 ABL(자산유동화 대출) 34,500백만원 한도 약정을 체결하였으며, 장기차입금으로 계상하고 있습니다(주석 18 참조). 이와 관련하여 KDB산업은행은 하나마이크론제일차 유한회사와 잔여 기업어음증권의 매입보장 및 신용공여약정을 체결하였으며, 당사는 해당 대출약정에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다. (주4) 삼성전자, SK하이닉스, HT Micron Semicondutores S.A.에 대한 미래매출채권을 기초자산으로 한 유동화 ABCP(자산유동화 증권) 25,000백만원 한도 약정을 체결하였으며, 장기차입금으로계상하고 있습니다(주석 18 참조). 이와 관련하여 신한은행은 하나마이크론제이차 주식회사와 잔여 기업어음증권의 매입보장 및 신용공여약정을 체결하였으며, 하나머티리얼즈(주)는 해당 대출약정에 대하여 자금보충의무 및 조건부채무인수의무를 제공하고 있습니다. &cr;(4) 당사는 종속기업인 하나더블유에스(주)가 발행한 전환우선주의 인수인과 주주간계약을 체결하였으며 주요 내용은 아래와 같습니다. 구 분 풋옵션1 풋옵션2 콜옵션 권리자 인수인 인수인 당사 의무자 당사 당사 인수인 행사사유 기한내 IPO 미달성 &cr; 목표실적 미달&cr; 환경인허가 미취득 PO 고의지연, 미이행&cr;주요계약사항 위반 IPO 공모가 기준 Refixing 후&cr;투자자 보유지분 50% 이상 행사대상 투자자 주식 전부 투자자 주식 전부 또는 일부 투자자지분 50% -1주가 되는 주식수 행사기간 IPO기한 만료 후 6개월 내 행사사유 인지 후 6개월 내 IPO 공모가 기준 Refixing 후 1개월 이내 행사가액 신주 발행가액에 연복리 5% 신주 발행가액에 연복리 9% 신주 발행가액에 연복리 7% 적용 (주1) 당사는 주주간계약에 따른 옵션가치 11,100백만원을 당기손익인식금융부채로 인식하였습니다. &cr;(5) 당사는 하나마이크론제일차 유한회사를 통한 자금차입과 관련하여 채권 수납액으로 선순위채무를 이행하기에 자금이 부족한 것으로 업무수탁자인 KDB산업은행이판단하는 경우 부족자금 상당액을 대여(자금보충약정)하기로 하였습니다(주석 18참조). &cr;&cr;(6) 당사가 제9회 무보증사모사채 발행 계약조건에 따라 매입한 후순위유동화증권 675백만원에 대하여 유동화회사가 근질권을 설정하고 있습니다(주석 19 참조).&cr; &cr; (7) 당분기말 현재 당사가 계류된 소송사건은 없습니다. &cr; 37. 물적분할&cr; 당사는 2020년 11월 11일 이사회를 개최하여 BUMP 사업부문을 분할하여 분할 신설법인인 하나더블유엘에스(주)에 이전하고 하나더블유엘에스(주)의 지분 100%를 소유하는 물적분할을 결의하였으며, 2020년 12월 23일 임시주주총회에서 동 결의안을 원안대로 승인하였습니다. 회사의 분할 진행 경과는 다음과 같습니다. 구분 내용 분할방법 물적분할 분할회사 하나마이크론 주식회사(분할존속회사)&cr;하나더블유엘에스 주식회사(분할신설회사) 주주총회승인 2020년 12월 23일 분할기일 2021년 01월 01일 &cr;당사는 동 분할로 인하여 감소하는 순자산 장부금액으로 종속기업투자주식의 취득원가를 결정하였으며, 분할로 인하여 이전된 순자산 장부금액과 종속기업투자주식의 취득원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 자산 현금 및 현금성자산 1,000,000 매출채권 및 기타채권 1,856,717 재고자산 647,849 당기손익-공정가치측정금융자산 2,501 유무형자산 25,805,147 자산총계 29,312,214 부채 매입채무 및 기타채무 321,046 순확정급여부채 143,584 기타부채 17,712 부채총계 482,342 이전한순자산금액(종속기업투자주식) 28,829,872 &cr;&cr;38. 보고기간 후 사건&cr;&cr;(1) 회사는 2021년 10월 01일 이사회 결의를 통해 유/무상증자를 결정하였으며, 자세한 사항은 전자공시시스템의 2021년 10월 19일자 '주요사항보고서(유무상증자결정)' 및 '증권신고서(지분증권)' 공시 내용을 참조하기시 바랍니다.&cr;&cr;(2) 회사는 TERADYNE 외 6개 회사와 비메모리 TEST 생산능력 확보를 위해 1,353억원 상당의 TEST 설비 양수 결정을 하였으며, 자세한 사항은 2021년 10월 19일자 '주요사항보고서(유형자산양수결정)' 공시 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr; 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항&cr; &cr; 당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의를 통해 배당을 실시하고 있습니다.&cr;배당가능이익 범위 내에서 성장을 위한 투자, 주주가치 제고 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있으며, 향후에도 미래의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획이며, 자사주 매입 및 소각 계획 등은 현재 고려하고 있지 않습니다.&cr; - 당사 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 제57조(이익배당) ①이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ②이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 &cr; 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된&cr; 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제56조제6항에 따라 재무제표를 &cr; 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. &cr; 나. 최근 3사업연도 주요 배당지표 50050050020,593-16,703-2,37220,898-16,6197,428689-607-98--1,357------57.20보통주--0.94----보통주-------보통주--50----보통주------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제21기 3분기 제20기 제19기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) --0.860.52 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 당사는 분기(중간)배당을 지급하지 않았으며, 제18기부터 제19기까지 2회 연속 결산배당을 실시했습니다. &cr; 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] &cr; 가. 증자(감자)현황 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2001.08.23-보통주100,0005,0005,0002002.06.01-보통주170,0005,0005,0002002.09.17유상증자(일반공모)보통주60,0005,00055,0002002.12.23무상증자보통주270,0005,000-2003.06.10-보통주30,0005,000-2004.01.09유상증자(제3자배정)보통주40,0005,00015,0002004.02.05유상증자(제3자배정)보통주100,0005,00050,0002005.03.18주식분할보통주7,700,000500-2005.04.08유상증자(제3자배정)보통주800,0005007,5002005.10.08유상증자(제3자배정)보통주2,125,0005007,6002006.12.01주식매수선택권행사보통주55,0005003,0002009.11.09무상증자보통주3,204,000500-2010.07.28신주인수권행사보통주1,541,3065003,2442010.12.15신주인수권행사보통주961,5385005,2002010.12.22신주인수권행사보통주134,6155005,2002010.12.27신주인수권행사보통주57,6925005,2002011.03.04신주인수권행사보통주480,7695005,2002011.04.11신주인수권행사보통주96,1535005,2002011.05.04신주인수권행사보통주57,6925005,2002011.06.02신주인수권행사보통주134,6155005,2002011.07.09유상증자(제3자배정)보통주3,455,16050013,0242012.05.25신주인수권행사보통주783,4535003,1912012.06.28신주인수권행사보통주783,4535003,1912018.01.31전환권행사보통주40,7585004,9072018.03.06전환권행사보통주30,5685004,9072018.03.13전환권행사보통주285,3065004,9072019.03.21전환권행사보통주329,2075004,0402019.03.22전환권행사보통주346,5345004,0402019.04.25전환권행사보통주827,9655004,0402019.05.02전환권행사보통주490,0985004,0402019.05.09전환권행사보통주519,8015004,0402019.06.12전환권행사보통주129,9495004,0402019.10.28전환권행사보통주393,5645004,0402019.11.04전환권행사보통주34,6535004,0402019.11.12전환권행사보통주1,856,4355004,0402019.12.26전환권행사보통주12,3765004,0402019.12.20전환권행사보통주7,4255004,0402020.01.16전환권행사보통주27,2275004,0402020.03.05전환권행사보통주1,589,8455003,8622020.03.05주식매수선택권행사보통주13,1405005,4302020.04.29전환권행사보통주1,064,2145003,8622020.09.04전환권행사보통주33,6615003,8622020.09.08전환권행사보통주31,0715003,8622020.09.15주식매수선택권행사보통주125,6505005,4302020.09.29주식매수선택권행사보통주52,7605005,4302020.09.29주식매수선택권행사보통주7,0005005,2162020.10.30주식매수선택권행사보통주26,0905005,4302020.11.30주식매수선택권행사보통주8,2805005,4302020.12.30주식매수선택권행사보통주1,4005005,4302020.12.30주식매수선택권행사보통주10,0005005,2162021.01.29주식매수선택권행사보통주27,2805005,4302021.02.05전환권행사보통주1,165,1965003,8622021.02.26주식매수선택권행사보통주1,4005005,4302021.03.26주식매수선택권행사보통주20,0005005,2162021.03.26주식매수선택권행사보통주52,5805005,4302021.04.26주식매수선택권행사보통주3,0005005,216 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 설립 구주주및제3자배정 - - 합병 - - 액면분할 - - - - BW행사 BW행사 BW행사 BW행사 BW행사 BW행사 BW행사 BW행사 제3자배정 BW행사 BW행사 제7회차 CB 제7회차 CB 제7회차 CB 제7회차 CB 제7회차 CB 제7회차 CB 제7회차 CB 제7회차 CB 제7회차 CB 제7회차 CB 제7회차 CB 제7회차 CB 제7회차 CB 제7회차 CB 제7회차 CB 제8회차 CB - 제8회차 CB 제8회차 CB 제8회차 CB - - - - - - - - 제8회차 CB - - - - &cr; 나. 미상환 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조권부자본증권 등 발행현황 &cr;※해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] &cr; 가. 채무증권 발행실적 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 하나마이크론&cr;주식회사회사채사모2017.01.2425,0000.0%-2022.01.24상환-하나마이크론&cr;주식회사회사채사모2019.03.0515,0000.0%-2023.03.05상환-40,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - (주) 당분기 중 제8회차 전환사채의 전환이 완료되어 보고기간 종료일 현재 미상환 채무증권은 없습니다. &cr; 나. 기업어음증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ※ 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 3) 단기사채 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 ※ 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 4) 회사채 미상환 잔액 &cr;&cr;- 연결실체 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------45,000-------45,000----- 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;- 하나마이크론(주)&cr; (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 45,000 - - - - - 합계 - - 45,000 - - - - - &cr; 5) 신종자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ※ 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 6) 조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 ※ 해당사항이 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 &cr; 가. 공모자금 사용내역&cr; 주요 종속회사인 하나머티리얼즈(주)는 2017년 4월 코스닥시장 상장을 위한 일반공모 유상증자 방식으로 신주를 모집하여 코스닥시장에 상장하였으며, 그 공모자금의 사용내역은아래와 같습니다. 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 기업공개&cr;(코스닥시장상장)-2017.04.21시설자금:19,069&cr;연구개발자금:2,100&cr;운영자금:2,02123,190시설자금 : 22,660&cr;연구개발 : 30&cr;기타운영 : 50023,190경영환경 변환에&cr;따른 투자집행 변경 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 &cr; 마. 사모자금 사용내역 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 전환사채7회차2017.01.24시설자금 및&cr;운영자금25,000시설자금:20,000&cr;운영자금:5,00025,000-전환사채8회차2019.03.05시설자금 및&cr;운영자금15,000시설자금:12,000&cr;운영자금:3,00015,000-회사채9회차2021.05.27채무상환 및&cr;운영자금45,000채무상환:38,000&cr;운영자금:7,00045,000-제3자배정&cr;유상증자-2019.01.07시설자금4,854시설자금4,854- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 (주1) 제3자배정 유상증자는 주요 종속회사인 하나머티리얼즈(주)의 사항 입니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr; &cr; 1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도&cr; 당사는 2021년 1월 1일 BUMP 사업부문을 분할하여 종속회사 하나더블유엘에스㈜를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 BUMP 사업부문을 독립법인으로 분리 경영함으로써 BUMP사업부문의 전문성을 특화하고 경영효율성 및 책임경영 체제의 토대를 확립하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.&cr;&cr;또한, 반도체 재료부분 하나머티리얼즈(주)의 가스사업부문 매각 결정에 따라 2019년 12월 관련된 자산 및 부채는 매각예정으로, 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시하였으며, 2020년 2월 (주)솔머티리얼즈에게 143억원에 매각을 완료하였습니다.&cr; 나. 대손충당금 설정현황 (연결기준) &cr; &cr; 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금&cr;설정률 제21기&cr;3분기 매출채권 63,180,162 7,440,098 11.78% 미수금 5,541,588 2,159,143 38.96% 대여금 201,019 - 0.00% 미수수익 1,642,162 1,166,855 71.06% 보증금 112,722 - 0.00% 장기미수금 4,439,049 - 0.00% 장기대여금 4,923,332 4,882,617 99.17% 보증금 2,502,808 - 0.00% 합 계 82,542,842 15,648,713 18.96% 제20기 매출채권 54,426,130 7,446,955 13.68% 미수금 10,047,166 2,159,143 21.49% 대여금 100,000 - 0.00% 미수수익 1,866,863 1,071,430 57.39% 보증금 374,725 - 0.00% 장기미수금 4,096,036 　- 0.00% 장기대여금 4,920,060 4,483,322 91.12% 보증금 2,806,776 　- 0.00% 합 계 78,637,756 15,160,850 19.28% 제19기 매출채권 44,892,111 7,466,215 16.63% 미수금 11,458,776 2,159,143 18.84% 대여금 104,171 - 0.00% 미수수익 1,146,308 1,140,167 99.46% 보증금 292,000 - 0.00% 장기미수금 1,720,920 - 0.00% 장기대여금 5,593,496 4,770,946 85.29% 보증금 2,624,498 - 0.00% 합 계 67,832,280 15,536,471 17.08% (주1) 상기 채권금액은 현재가치할인차금 차감전 금액입니다.&cr;&cr; 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제21기 3분기 제20기 제19기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 15,160,850 15,536,471 14,965,768 2. 순대손처리액(①－②±③) - - (194,471) ① 대손처리액(상각채권액) - - (194,471) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 63,706 4,689,982 775,399 4. 환율변동효과 424,157 (5,065,603) (10,225) 5. 연결범위변동 - - - 6. 기말 대손충당금 잔액합계 15,648,713 15,160,850 15,536,471 &cr; 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결실체는 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다.&cr;매출채권 및 기타채권에 대한 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제환경, 보고기간 말 현재 상황에 대한 평가뿐만 아니라 미래에 상황이 어떻게 변동할 것인지에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려한 충당금설정률표를 이용하여 산정됩니다. &cr;연결실체는 채무자가 청산되거나 파산절차를 개시하는 등 청산채무자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있고 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 매출채권 및 기타채권을 제각하고 있습니다. 4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계 매출채권 49,236,300 8,143,923 353,809 5,446,130 63,180,162 구성비율 77.93% 12.89% 0.56% 8.62% 100.00% &cr; 다. 재고자산 현황 등 (연결기준)&cr; &cr; 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제21기 3분기 제20기 제19기 비고 반도체 제조&cr;및&cr;반도체 재료 원재료 35,147,381 30,842,143 23,963,395 - 저장품 10,658,854 7,737,693 6,929,520 - 재공품 20,854,235 15,784,879 14,589,051 - 제 품 25,941,653 11,015,006 16,619,447 - 상 품 1,425,326 143,924 262,382 - 미착품 3,351,816 1,226,699 1,053,752 - 합 계 97,379,265 66,750,344 63,417,547 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr;[재고자산합계÷기말자산총계×100] 11.4% 8.7% 9.0% - 재고자산회전율(회수)&cr;[매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.95회 6.82회 6.40회 - (주1) 재고자산으로 분류된 용지는 제외하고 작성 하였습니다.&cr; 2) 재고자산의 실사내역 등 ① 재고실사일: 2021년 09월 30일 (목)&cr; ② 재고실사자: 당사관계자, 자체조사반&cr; ③ 재고실사방법:&cr; - 생산 LINE 재고, 창고 재고, 출하검사실 등의 보관재고자산을 샘플링 재고실사&cr; ④ 실사결과 : 실사시 파악된 재고자산과 장부가액의 차이는 정상적으로 발생한 경우&cr; 매출원가에 가산하고 있으며 그 외의 경우는 기타영업비용으로 분류&cr; 하고 있습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 &cr;※기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분.반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 &cr; 가. 감사인의 감사의견 제21기 3분기(당분기)안진회계법인예외사항없음해당사항 없음-제20기(전기)안진회계법인적정해당사항 없음특수관계자에 대한&cr;재화판매 수익의 발생사실제19기(전전기)안진회계법인적정해당사항 없음재화판매 수익의 발생사실 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 &cr; 나. 감사용역 체결현황 (단위:천원,시간) 제21기 3분기(당분기)안진회계법인반기재무제표 검토,&cr;별도 및 연결재무제표 감사,&cr;내부회계관리제도 검토의견255,0003,000125,000690제20기(전기)안진회계법인반기재무제표 검토,&cr;별도 및 연결재무제표 감사,&cr;내부회계관리제도 검토의견230,0003,000230,0003,261제19기(전전기)안진회계법인반기재무제표 검토,&cr;별도 및 연결재무제표 감사,&cr;내부회계관리제도 검토의견190,0003,043190,0003,043 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 &cr; 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위:천원) 제21기 3분기(당분기)2021.08.26법인세 세무조정2021.12~2022.0316,000-제20기(전기)2020.11.24.법인세 세무조정2020.12~2021.0315,000-제19기(전전기)2019.12.04법인세 세무조정2019.12~2020.0315,000- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 회계감사인의 변경 &cr; ※ 해당사항이 없습니다.&cr;&cr; 마. 내 부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12021.01.05ㆍ회사: 감사, CFO 2명&cr;ㆍ감사인: 업무수행이사 1명서면회의ㆍ2020년 기말 회계감사 계획22021.02.19ㆍ회사: 감사, CFO외 2명&cr;ㆍ감사인: 업무수행이사 외 2명대면회의ㆍ핵심감사사항에 대한 회계감사 진행 경과&cr;ㆍ기말 재무제표에 대한 감사 진행 경과&cr;ㆍ그룹감사 진행 경과 등32021.03.22ㆍ회사: 감사, CFO외 2명&cr;ㆍ감사인: 업무수행이사외 1명서면회의ㆍ감사종결단계의 필수 커뮤티케이션 사항&cr;ㆍ감사결과 커뮤니케이션&cr;ㆍ감사인의 독립성 등42021.05.24ㆍ회사: 감사, CFO외 1명&cr;ㆍ감사인: 업무수행이사외 1명서면회의ㆍ연간 회계감사 수행계획 및 일정 수립&cr;ㆍ핵심감사사항 소개 및 그룹감사 사항 논의52021.08.12ㆍ회사: 감사, CFO외 2명&cr;ㆍ감사인: 업무수행이사외 1명서면회의ㆍ중간재무제표에 대한 검토 진행 경과&cr;ㆍ그룹감사 진행 경과 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 &cr; 가. 내부통제 &cr; 당사는 상근감사 1인을 두고 있으며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 내부회계관리제도 &cr; 당사는 내부회계관리규정의 제정 및 내부회계관리시스템을 구축하여 운영중에 있습니다. 현재까지 내부회계관리자가 내부회계관리제도를 평가하고 그에 대한 중요한 문제점이나 그에 대한 개선방안 등을 제시한 경우는 없었습니다.&cr;&cr;회계감사인의 제20기 내부회계관리제도에 대한 의견은 아래와 같습니다. (감사인명 : 안진회계법인) 구 분 의견내용 회사의&cr;개선여부 개선계획 비 고 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」&cr;제8조 제6항의 종합의견 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토 결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. - - - 기타 내부회계&cr;제도관련 의견 - - - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 비상근이사(사외이사)등총4인의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시길 바랍니다.&cr; 나. 중요의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 장호정 1 2021.01.04 ·회사 분할에 관한 경과 보고 및 공고의 건 가결 찬성 2 2021.02.01 ·환리스크 헷지를 위한 통화선도(선물환) 거래한도 확보의 건 가결 찬성 3 2021.02.22 ·수출성장자금대출 기채에 관한 건 가결 찬성 4 2021.03.03 ·해외 현지법인 신규 설립의 건 가결 찬성 5 2021.03.11 ·제20기 정기주주총회 전자투표 및 전자위임장 제도 도입의 건 가결 찬성 6 2021.03.11 ·제20기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 7 2021.03.11 ·제20기 정기주주총회 회의 목적사항 승인 결정 가결 찬성 8 2021.03.11 ·내부회계관리제도 운영실태 및 평가결과 보고의 건&cr;·제20기 별도 및 연결 결산 재무제표 완료의 건 가결 찬성 9 2021.03.30 ·임원 업무 위촉의 건 가결 찬성 10 2021.05.14 ·1/4분기 재무제표 보고의 건 가결 찬성 11 2021.05.18 ·제9회차 무보증 사모사채 발행의 건(P-CBO) 가결 찬성 12 2021.05.24 ·스마트파이낸싱제칠차 대출약정 체결의 건 가결 찬성 13 2021.06.11 ·HT Micron 추가 출자의 건 가결 찬성 14 2021.07.16 ·Hana Electronics 추가 출자의 건 가결 찬성 15 2021.08.13 ·2/4분기 재무제표 보고의 건 가결 찬성 16 2021.08.25 ·TEST 신규 설비투자 결정의 건 가결 찬성 &cr; 다. 이사회내 위원회 &cr; ※ 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 라. 이사의 독립성&cr; 당사의 이사 4명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 이사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의&cr;거래 최대주주등과의&cr;관계 임기 연임여부&cr;(횟수) 이동철 이사회 업무 총괄 및 대외 업무수행 전사업무 총괄(대표이사) 없음 임원 3년 신규 박상묵 이사회 경영관리 업무의&cr;효율적 수행 적임 재무총괄 없음 임원 3년 연임(1회) 김길백 이사회 반도체 사업 효율적 수행 적임 반도체 사업 총괄 없음 임원 3년 연임(1회) 장호정 이사회 반도체 분야의 전문가 사외이사 없음 임원 3년 연임(1회) &cr; 마. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr; 당사는 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않으며 사외이사 선임 시에는 관련법에서 정한 사외이사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임하고 있습니다.&cr; &cr; 바. 사외이사의 전문성 &cr;당사는 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 회사 내 지원조직은 있지 않으나, 경영관리팀에서 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 당사의 사외이사는 산업 분야의 전문가로서 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다.&cr;&cr; 사. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 41--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 아. 사외이사 교육 실시 내역 2021년 회계기간내 교육실시 예정 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 &cr; 가. 감사위원회 설치 여부&cr; 당사는 공시기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 정관에 의거&cr;주주총회 결의에 따라 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr;&cr; 나. 감사의 독 립성&cr; 당사 정관은 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.&cr; 구분 권한 정관 제50조&cr;(감사의 직무등) ①감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③감사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률?에 따라 감사인을 선정한다. ④감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤감사에 대해서는 제39조 제3항 및 제40조의2의 규정을 준용한다. ⑥감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑧제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 다. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 안재근 ㆍ동국대학교 경영학과(학사) &cr;ㆍ삼성전자 반도체 총괄 인사팀장(전무) &cr;ㆍ삼성전자 수원지원 센터장(부사장) - &cr; 라. 감사의 주요 활동내용 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사참석 1 2021.01.04 ·회사 분할에 관한 경과 보고 및 공고의 건 가결 찬성 2 2021.02.01 ·환리스크 헷지를 위한 통화선도(선물환) 거래한도 확보의 건 가결 찬성 3 2021.02.22 ·수출성장자금대출 기채에 관한 건 가결 찬성 4 2021.03.03 ·해외 현지법인 신규 설립의 건 가결 찬성 5 2021.03.11 ·제20기 정기주주총회 전자투표 및 전자위임장 제도 도입의 건 가결 찬성 6 2021.03.11 ·제20기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 7 2021.03.11 ·제20기 정기주주총회 회의 목적사항 승인 결정 가결 찬성 8 2021.03.11 ·내부회계관리제도 운영실태 및 평가결과 보고의 건&cr;·제20기 별도 및 연결 결산 재무제표 완료의 건 가결 찬성 9 2021.03.30 ·임원 업무 위촉의 건 가결 찬성 10 2021.05.14 ·1/4분기 재무제표 보고의 건 가결 찬성 11 2021.05.18 ·제9회차 무보증 사모사채 발행의 건(P-CBO) 가결 찬성 12 2021.05.24 ·스마트파이낸싱제칠차 대출약정 체결의 건 가결 찬성 13 2021.06.11 ·HT Micron 추가 출자의 건 가결 찬성 14 2021.07.16 ·Hana Electronics 추가 출자의 건 가결 찬성 15 2021.08.13 ·2/4분기 재무제표 보고의 건 가결 찬성 16 2021.08.25 ·TEST 신규 설비투자 결정의 건 가결 찬성 &cr; 마. 감사 교육 실시 내 역 2021년 회계기간내 교육실시 예정 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 바. 감사 지원조직 현황 &cr; 보고서 작성기준일 현재 회사 내에 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 있지 않으나, 경영관리팀에서 감사의 직무수행을 보조하는 역할을 하고 있습니다. 사. 준법지원인 지원조직 현황&cr; ※ 해당사항이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 &cr; 가. 투표제도 현황&cr; 당사는 정관상 규정에 따라 집중투표제를 적용하지 않고 있으며, 서면투표제 또는 전자투표제의 시행에 관한 규정을 정관에 별도로 두고 있지 않습니다. 다만, 당사 이사회에서는 주주권 강화와 주주 편의를 제고하기 위해 2018년 3월 제17기 정기주주총회부터 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 채택하여 전자투표제도를 시행해 오고 있습니다. 2021년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입미실시미실시실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 &cr; 나. 소수주주권 행사자 소수주주권 행사 사유 진행 경과 비 고 - - - - - ※ 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr; &cr; 다. 경영권 경쟁 ※ 해당사항이 없습니다. 라. 의결권 현황 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주31,934,879----------------보통주1,856,435상호보유주식---------보통주30,078,444---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) (주1) 하나머티리얼즈(주)가 보유하고 있는 당사의 주식은 상법 제369조에 의하여 의결권이 제한 됩니다. 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정 을 받을 권리를 가진다. ②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다 1.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr;2.상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여신주를 발행하는 경우 &cr;3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우&cr;4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6.회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 우선 배정하는 경우 7.주권을 코스닥시장 또는 유가증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 &cr;③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 부터 1월 31일 까지 주권의 종류 전자증권법에 따른 전자등록 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 해당사항없음 공고방법 회사홈페이지&cr;(매일경제신문) &cr; 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제20기&cr;정기주주총회&cr;(2021.03.30) ㆍ연결 및 별도 재무제표 승인&cr;ㆍ정관일부 변경&cr;ㆍ이사 선임&cr;ㆍ감사 선임&cr;ㆍ이사보수 한도&cr;ㆍ감사보수 한도&cr;ㆍ주식매수선택권 부여 원안대로 승인 - 제20기&cr;임시주주총회&cr;(2020.12.23) ㆍ회사 분할계획서 승인 원안대로 승인 - 제19기&cr;정기주주총회&cr;(2020.03.27) ㆍ연결 및 별도 재무제표 승인&cr;ㆍ이사 선임&cr;ㆍ이사 보수한도&cr;ㆍ감사 보수한도 원안대로 승인 - 제18기&cr;정기주주총회&cr;(2019.03.27) ㆍ연결 및 별도 재무제표 승인&cr;ㆍ정관 일부 변경&cr;ㆍ이사 선임&cr;ㆍ이사 보수한도&cr;ㆍ감사 보수한도&cr;ㆍ주식매수선택권 부여 원안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 &cr; 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr; 2021년 09월 30일(단위 : 천주, %) (기준일 : ) 최창호본인보통주5,488,36017.906,521,50220.42전환청구오문숙배우자보통주260,0000.85392,0541.23전환청구이동철임원보통주105,0000.34105,0000.34-김길백임원보통주15,6900.0520,0000.06스톡옵션행사김준식임원보통주10,0000.0320,7500.06"김정제임원보통주15,0000.0500.00장내매도주순석임원보통주5,3800.021,0000.00"박상묵임원보통주11,0000.0414,8800.05스톡옵션행사하나머티리얼즈(주)관계회사보통주1,856,4356.051,856,4355.81-보통주7,773,86525.358,931,62127.97------- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 (주1) 전환사채의 전환청구 및 주식매수선택권 행사에 따른 발행주식총수의 증가로 지분율이 변동 되었습니다. 가 . 최대주주의 주요경력 최대주주 약력 최근5년간 &cr;주요직무(직위) 겸직현황 최창호 ㆍ한국산업기술대 경영학 박사&cr;ㆍ삼성전자 반도체 기획관리본부장&cr;ㆍ삼성 멕시코 티후아나 복합단지장&cr;ㆍ하나마이크론 회장 ㆍ하나마이크론(주) 회장 ㆍ하나머티리얼즈(주) 회장&cr; ㆍ HANA Micron America Inc 임원 나 . 최대주주의 변 동내역&cr; ※ 해당사항이 없습니다. &cr;&cr; 2. 주식 소유현황 &cr; &cr; 보고서 작성기준일 현재『1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황』에 기재한 최대주주 및 그 특수관계인 외에 5% 이상 지분을 소유하고 있는 주주는 없으며, 우리사주조합의 조합원계정 보유주식은 없습니다. 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) -------- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - &cr;&cr; 3. 소액주주 현황 2020년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 20,96120,97299.9521,261,35030,665,42369.33- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 &cr;&cr; 4. 주가 및 주식거래실적 [주식시장: 한국거래소] (단위 : 원,주) 종 류 04월 05월 06월 07월 08월 09월 보통주 최 고 16,650 14,900 16,300 17,750 17,850 21,000 최 저 11,850 13,100 13,750 15,400 14,100 16,550 월간 거래량 34,106,737 19,484,167 21,224,009 18,073,724 19,441,316 32,046,070 ※ 최고가 및 최저가는 해당일의 종가를 기준으로 작성 하였습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황&cr; 당사의 임원은 총 15명(감사포함)으로 등기임원 5명, 미등기임원 10명입니다. 임원 및 직원의 현황은 2021년 9월 30일 기준으로 작성되었으며 보다 자세한 내용은 아래를 참조 하시기 바랍니다. &cr; 2021년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이동철남1962.05대표이사&cr;사장사내이사상근대표이사ㆍ연세대 전자공학과 졸업&cr;ㆍ삼성전자 DS부문 메모리사업부 기술기획팀장&cr;ㆍ일본삼성 반도체 사업부장(전무)&cr;ㆍ삼성SDI 기획팀장105,000-임원2019.03&cr;~&cr;현재2022.03.27김길백남1960.05부사장사내이사상근COOㆍ성균관대 화학공학과 졸업&cr;ㆍ삼성전자 반도체 기술/QE그룹장20,000-임원2012.01&cr;~&cr;현재2023.03.27박상묵남1973.08상무사내이사상근경영관리ㆍ고려대 경영학 석사&cr;ㆍ現, 하나마이크론 경영관리팀장14,880-임원2001.11&cr;~&cr;현재2024.03.30장호정남1954.11사외이사사외이사비상근사외이사ㆍ한양대 재료공학 전자재료 박사 &cr;ㆍ現, 단국대학교 신소재기술연구소장 &cr;ㆍ現, 단국대학교 공과대학 전자공기공학부 교수--임원2017.03&cr;~&cr;현재2023.03.27안재근남1957.06감사감사상근감사ㆍ동국대 경영학과 졸업&cr;ㆍ삼성전자 반도체 총괄 인사팀장(전무) &cr;ㆍ삼성전자 수원지원 센터장(부사장)--임원2018.03&cr;~&cr;현재2024.03.30김준식남1962.02부사장미등기상근사업기획ㆍ연세대 법학 석사&cr;ㆍNew York Law School&cr;ㆍ삼성전자 법무팀 선임변호사 &cr;ㆍ법무법인 충정 기업자문팀 파트너변호사20,750-임원2014.06&cr;~&cr;현재-이승범남1964.07부사장미등기상근Global&cr;Salesㆍ동국대 산업공학과 졸업&cr;ㆍ삼성전자 시스템LSI영업마케팅(상무)&cr;ㆍ삼성SDI 전자재료 영업마케팅(상무)&cr;ㆍ서울반도체 LED마케팅 (부사장)--임원2021.03&cr;~&cr;현재-최한수남1979.12부사장미등기상근신사업ㆍCalifornia University 졸업&cr;ㆍ現, 하나마이크론 신사업추진실 실장--특수관계&cr;(친인척)2015.01&cr;~&cr;현재-김정제남1965.05전무미등기상근경영지원 ㆍ 호서대 경영학 박사 ㆍ삼성전자㈜ 반도체 인사그룹 ㆍ세메스㈜ 경영지원 그룹장 --임원2009.06&cr;~&cr;현재-고용남남1963.03전무미등기상근연구소ㆍ경북대 전자공학과 졸업&cr;ㆍ삼성전자 제품개발팀--임원2021.03&cr;~&cr;현재-김동현남1981.05전무미등기상근연구소ㆍStanford University 전자공학 박사&cr;ㆍ삼성전자 반도체 S-LSI 사업부--특수관계&cr;(친인척)2013.09&cr;~&cr;현재-주순석남1966.03상무미등기상근품질ㆍ삼성전자 반도체 품질관리팀&cr;ㆍ現, 하나마이크론 QRA팀장1,000-임원2001.12&cr;~&cr;현재-김진석남1968.06상무미등기상근Testㆍ울산대 컴퓨터 공학과 졸업&cr;ㆍ스태츠칩팩코리아 Test 기술팀&cr;ㆍ(주)아이테스트 Test 기술팀--임원2008.09&cr;~&cr;현재-박진호남1971.03상무미등기상근기술ㆍ한양대 재료공학 졸업&cr;ㆍ현대전자, 동부전자 반도체&cr;ㆍLG이노텍 기술팀--임원2006.07&cr;~&cr;현재-장상규남1972.01상무미등기상근AP LABㆍ인하대학교 전자공학과 졸업&cr;ㆍ삼성전자 제품개발팀--임원2021.03&cr;~&cr;현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 주1) 제20기 정기주주총회(2021년 3월 30일 개최)를 통해 안재근 감사와 박상묵 사내이사가 각각 재선임 되었습니다. 주2) 상기 소유주식수는 주주명부 폐쇄일 2020년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하여 2021년 6월 30일까지 확인가능한(공시된) 소유주식 변동분을 반영하였으며, 등기임원의 임기만료일은 예정일 입니다. &cr; 나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 &cr; ※ 해당사항이 없습니다. &cr; 다. 임원 겸직 현황(등기임원) 구분 성명 겸직 현황 대표이사 이동철 하나더블유엘에스(주) 사내이사 사내이사 박상묵 하나더블유엘에스(주) 감사 라. 직원의 현황&cr; 당사는 당분기말 현재 총 715명(가. 임원현황의 등기임원 제외)의 직원을 고용하고 있으며 평균 근속연수는 6.2년, 당분기의 1인 평균 급여액은 42 백만원 입니다. 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 하나마이크론남396----7.118,10546----하나마이크론여319----5.311,65837-715----6.229,76342- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 &cr; 라. 미등기임원 보수 현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 111,630148- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 (주1) 당분기 중 재임 또는 퇴임한 임원을 포함한 총 인원 및 급여액을 기재하였습니다. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사44,000-감사1500- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 5594119- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 3525175-11515-----15454- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 (주1) 인원수는 당분기중 재임 또는 퇴임한 등기이사, 사외이사, 감사를 포함한 총 인원 수 입니다. (주2) 보수총액은 당분기중 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사의 소득금액을 합산한 금액입니다. (주3) 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 ※ 당사는 이사 및 감사에게 5억원 이상 지급한 개인별 보수가 없습니다.&cr; <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 ※ 당사는 공시대상 기간 중 5억원 이상 지급한 개인별 보수가 없습니다. <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> <표1> (단위 : 백만원) 37-------37- 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 사외이사 감사위원회 위원 또는 감사 계 <표2> 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 이동철등기임원2019.03.27신주발행 &cr;또는 자기&cr;주식 교부보통주100,000----100,0002021.03.27~&cr;2026.03.274,231김길백외1명등기임원2014.03.27신주발행 &cr;또는 자기&cr;주식 교부보통주23,88023,880-23,880--2016.03.27~&cr;2021.03.275,430김정제외 1명미등기임원2014.03.27신주발행 &cr;또는 자기&cr;주식 교부보통주20,380--20,380--2016.03.27~&cr;2021.03.275,430김준식외 1명미등기임원2017.03.29신주발행 &cr;또는 자기&cr;주식 교부보통주40,00023,000-40,000--2019.03.30~&cr;2024.03.305,216김영우외 64명직원2014.03.27신주발행 &cr;또는 자기&cr;주식 교부보통주281,16057,38016,840264,32016,840-2016.03.27~&cr;2021.03.275,430박상묵등기임원2021.03.30신주발행 &cr;또는 자기&cr;주식 교부보통주20,000----20,0002023.03.30~&cr;2028.03.3011,130김정제외 11명미등기임원2021.03.30신주발행 &cr;또는 자기&cr;주식 교부보통주210,000----210,0002023.03.30~&cr;2028.03.3011,130 부여&cr;받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의&cr;종류 최초&cr;부여&cr;수량 당기변동수량 총변동수량 기말&cr;미행사수량 행사기간 행사&cr;가격 행사 취소 행사 취소 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황 &cr; (1) 기업집단의 명칭&cr;보고서 작성기준일 현재 계열사는 당사를 제외하고 총14개사 이며,「공정거래법」상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다.&cr; 2021년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 해당사항 없음21214 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 &cr; (2) 계열회사간 출자현황 (기준일 : 2021년 09월 30일) 출자회사&cr;피출자회사 하나&cr;마이크론(주) HANA Micron &cr;America Inc. 하나&cr;머티리얼즈(주) 하나마이크론(주) - - 5.81% 하나머티리얼즈(주) 32.58% - - Hana Micron America, Inc. 100.00% - - HT Micron Semicondutores S.A. 72.43% - - HANA INNOSYS LATIN AMERICA, LIMITED 50.00% - - (주)이노메이트 79.75% - - (주)이피웍스 51.19% - - HANA Micron Vietnam Co., Ltd 100.00% - - Hana Micron Vina Co.,Ltd 100.00% 하나마이크론태양광(주) 100.00% - - Hana Latin America, Ltda. - 99.76% - AniTrace,Inc. - 100.00% - 하나더블유엘에스(주) 61.54% - - Hana Electronics Industria E Comercio Ltda 100.00% &cr; 나. 계열회사간 임원겸직 현황 (등기임원) 동 보고서의 「 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 」의 임원겸직 현황 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 다. 타 법 인출자 현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 1101169,74939,0515,833114,633--------777,190950-168,1241171876,93940,0015,817122,757 출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액 취득&cr;(처분) 평가&cr;손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr; 보고서 작성기준일 현재 당사의 계열회사에 대한 대여금 및 채무보증 내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr; 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원) 성명&cr;(법인명) 관계 구분 변 동 내 역 미수/&cr;미지급이자 비고 기초 증가 감소 기말 HANA Micron&cr;America Inc. 계열회사 대여금 4,857 - - 4,857 154 USD&cr;4,483,000 HANA Micron&cr;Vietnam Co, Ltd 계열회사 대여금 533 - - 533 11 USD&cr;460,000 Hana Micron&cr;Vina Co.,Ltd 계열회사 대여금 19,584 1,744 - 21,328 1,389 USD&cr;18,000,000 HT MICRON&cr; SEMICONDUTORES S.A. 계열회사 대여금 16,320 1,454 - 17,774 1,090 USD&cr;15,000,000 Hana Electronics&cr;Industria E Comercio Ltda 계열회사 대여금 - 2,370 - 2,370 19 USD&cr;2,000,000 (주)이피웍스 계열회사 대여금 6,671 - - 6,671 896 - 하나마이크론태양광(주) 계열회사 대여금 220 - 130 90 5 - 하나머티리얼즈(주) 계열회사 차입금 21,000 - - 21,000 175 - (주1) 변동내역의 증감금액에는 외화평가에 의한 증감액이 포함되어 있습니다. &cr; 나. 채무보증 내역 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원, US달러) 구분 성명&cr;(법인명) 관계 거 래 내 역 기초 증감 기말 채무보증 제공 HANA Micron&cr;America Inc. 계열회사 USD6,000,000 - USD6,000,000 HT MICRON 계열회사 USD12,531,785 (USD 336,026) USD12,195,759 채무보증 수취 하나머티리얼즈(주) 계열회사 6,000 - 6,000 &cr; ※ 상기 채무보증의 상세 내용은 아래와 같으며, 동 채무보증의 대가로 계열회사별 채무보증 만기, 일반적인 신용공여 조건의 이율등을 감안하여 수수료를 수취 또는 지급하고 있습니다. (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 백만원, US달러) 구분 계열회사 채권자 지급보증액 보증내용 채무보증 제공 HANA Micron&cr;America Inc. 하나은행 USD6,000,000 HANA Micron America Inc. &cr;L/C 개설 지급보증 HT MICRON&cr;SEMICONDUTORES S.A. KDB산업은행 USD6,800,000 HT MICRON L/C 개설 지급보증 BNDES USD5,395,759 차입금 지급보증 채무보증 수취 하나머티리얼즈 수출입은행 6,000 차입금 지급보증 &cr;&cr; 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr; 당사는 공시대상기간 중 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위한 자산양수도 등의 거래가 없습니다. &cr;&cr; 3. 대주주와의 영업거래 공시대상기간 중 최근사업연도 매출액의 5% 이상에 해당하는 대주주등과의 영업거래는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 관계 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액 HT Micron&cr;Semicondutores S.A. 계열회사 매출,매입 등 2021.01.01~2021.09.30 반도체 제품 등 71,371 HANA Micron&cr;Vietnam Co., Ltd 계열회사 매출,매입 등 2021.01.01~2021.09.30 상품, 유형자산 등 13,532 Hana Micron&cr;Vina Co.,Ltd 계열회사 매출,매입 등 2021.01.01~2021.09.30 상품, 유형자산 등 12,646 자세한 내역은 「 III. 재무에 관한 사항 」5.재무제표 주석, 34.특수관계자와의 거래 」 를 참조 하시기 바랍니다. &cr; &cr; 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 공시서류 작성 기준일 현재 당사는 종업원 복리후생 목적의 주택자금, 생활안정자금으로 총 40백만원의 대여금이 있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 &cr; 가. 기신고한 공시사항의 진행상황&cr; 기 공시사항이 공시서류제출일까지 미이행 또는 미완료되거나 그 주요내용이 변경된 사항이 없습니다.&cr; 2. 우발부채 등에 관한 사항 &cr; 가. 중요한 소송 사건&cr; ※ 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 나 . 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 &cr; ※ 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 다. 채무보증 현황 &cr; 동보고서의 "IX. 이해관계자와의 거래내용" 중 "1의 다, 채무보증내역"을 참조하시기 바랍니다.&cr; &cr; 라. 채무인수약정 현황 &cr; 동보고서의 "III. 재무에 관한 사항" 중 "연결재무제표 주석. 우발채무와 약정사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr; 마. 자 본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr; ※ 해당사항이 없습니다. &cr;&cr; 바. 담보제공 자산 &cr; 공시서류 작성 기준일 현재 연결실체는 차입금과 관련하여 KDB산업은행등 금융기관에 보유중인 토지 및 건물등 361,996백만원 및 하나머티리얼즈주식( 2,227천주 )를 담보로 제공하고 있습니다.(보다 자세한 사항은 동보고서의 "III. 재무에 관한 사항" "3. 연결재무제표 주석" 중 "19의 (4)차입금 관련 담보제공 및 지급보증 내역"을 참조하시기 바랍니다.) &cr; &cr; 사. 그 밖의 우발채무 등 &cr; &cr; 1) 장래매출채권 유동화 현황 (단위 : 백만원) 발행회사&cr;(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 하나머티리얼즈 제일차(유) 하나머티리얼즈의 장래 매출채권&cr;도쿄일렉트론코리아 ABCP 2018.10.30 20,000 20,000 하나마이크론 제일차(유) 하나마이크론의 장래매출채권&cr;(삼성전자,SK하이닉스) ABL 2019.06.26 34,500 34,500 ABCP 2019.06.26 30,000 26,500 하나마이크론 제이차(유) 하나마이크론의 장래매출채권&cr;(삼성전자,HT Micron) ABCP 2020.01.20 25,000 19,000 2) 장래매출채권 유동화채무 비중 (단위 : 백만원) 당분기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 102,000 - 106,000 - (4,000) 총차입금 406,867 25.07% 419,712 25.26% (12,845) 매출액 473,733 21.53% 539,460 19.65% (65,727) 매출채권 63,180 161.44% 54,426 194.76% 8,754 3. 제재 등과 관련된 사항 &cr; 가. 제제현황&cr; ※ 해당사항이 없습니다.&cr; &cr; 나. 단기매매차익 환수현황 &cr; ※ 해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 &cr; 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr; (1) 연결실체는 2021년 10월 01일 이사회 결의를 통해 유/무상증자를 결정하였으며,자세한 사항은 전자공시시스템의 2021년 10월 19일자 '주요사항보고서(유무상증자결정)' 및 '증권신고서(지분증권)' 공시 내용을 참조하기시 바랍니다.&cr;&cr;(2) 연결실체는 TERADYNE 외 6개 회사와 비메모리 TEST 생산능력 확보를 위해 1,353억원 상당의 TEST 설비 양수 결정을 하였으며, 자세한 사항은 2021년 10월 19일자 '주요사항보고서(유형자산양수결정)' 공시 내용을 참조하시기 바랍니다. &cr; &cr; 나 . 중소기업기준 검토표 &cr; ※ 해당사항이 없습니다. &cr; 다. 합병등의 사후정보 &cr;당사는 2021년 1월 1일 BUMP 사업부문을 분할하여 종속회사 하나더블유엘에스㈜를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 BUMP 사업부문을 독립법인으로 분리 경영함으로써 BUMP사업부문의 전문성을 특화하고 경영효율성 및 책임경영 체제의 토대를 확립하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할의 방법에 해당합니다.&cr;&cr;- 분할 사업부문 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사&cr;(존속회사) 하나마이크론(주) 신설회사에 이전되는 사업부문을 제외한 모든 사업부문 분할신설회사 하나더블유엘에스(주) BUMP 사업부문 - 분할 회사의 개요 분할되는 회사&cr;(존속회사) 상호 하나마이크론 주식회사 소재지 충청남도 아산시 음봉면 연암율금로 77 대표이사 이동철 법인구분 코스닥시장 상장법인 분할신설회사 상호 하나더블유엘에스 주식회사 소재지 충청남도 아산시 음봉면 연암율금로 77, 생산4동 대표이사 신태희 법인구분 비상장법인 &cr;- 분할 주요일정 구 분 일 자 이사회결의일 2020년 11월 11일 주주명부 폐쇄 및 기준일 공고 2020년 11월 11일 분할 주주총회를 위한 주주확정일 2020년 11월 26일 주주총회 소집 통지일 2020년 12월 08일 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2020년 12월 23일 분할기일 2021년 01월 01일 분할보고총회일 또는 창립총회일 2021년 01월 04일 분할등기일 2021년 01월 06일 주1) 상기 내용 중 분할보고총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음하였습니다.&cr;&cr;- 분할 전ㆍ후의 재무상태표 (단위:천원) 구 분 분할 전 분할 후 분할존속회사 분할신설회사 하나마이크론㈜ 하나마이크론㈜ 하나더블유엘에스㈜ 자산 　 　 　 　Ⅰ.유동자산 137,093,768 134,658,486 2,435,282 　　(1)현금및현금성자산 7,157,289 6,157,287 1,000,000 　　(2)단기금융상품 7,486,117 7,486,117 - 　　(3)매출채권및기타채권 79,438,962 78,339,608 1,099,355 　　(4)기타유동자산 6,763,666 6,763,666 - 　　(5)재고자산 28,242,778 27,906,852 335,927 　　(6)계약원가 3,920,275 3,920,275 - 　　(7)매각예정자산 4,071,479 4,071,479 - 　　(8)당기법인세자산 13,202 13,202 - 　Ⅱ.비유동자산 359,176,449 361,185,068 26,800,441 　　(1)당기손익-공정가치측정금융자산 838,736 836,719 2,017 　 (2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산 649,827 649,827 - 　　(3)유형자산 227,154,271 200,843,112 26,311,159 　　(4)투자부동산 5,606,111 5,606,111 - 　　(5)무형자산 1,212,454 725,189 487,265 　　(6)사용권자산 3,362,934 3,362,934 - 　 (7)종속기업및공동기업 투자주식 56,352,545 85,161,605 - 　　(8)장기매출채권및기타채권 63,606,013 63,606,013 - 　　(9)이연법인세자산 393,558 393,558 - 　자산총계 496,270,217 495,843,554 29,235,723 부채 　 　Ⅰ.유동부채 212,549,203 212,303,961 245,241 　　(1)매입채무및기타채무 56,400,894 56,155,652 245,241 　　(2)단기차입금 111,000,000 111,000,000 - 　　(3)유동성장기차입금 31,318,777 31,318,777 - 　　(4)기타유동부채 5,700,198 5,700,198 - 　　(5)금융보증부채 180,244 180,244 - 　　(6)전환사채 3,373,419 3,373,419 - 　　(7)리스부채 1,990,539 1,990,539 - 　　(8)당기손익-공정가치측정금융부채 2,585,132 2,585,132 - 　Ⅱ.비유동부채 129,341,128 129,159,707 181,422 　　(1)장기매입채무및기타채무 1,922,744 1,911,473 11,271 　　(2)장기차입금 120,529,131 120,529,131 - 　　(3)리스부채 561,212 561,212 - 　　(4)순확정급여부채 6,328,041 6,157,891 170,151 　부채총계 341,890,331 341,463,668 426,663 자본 　 　Ⅰ.자본금 15,184,756 15,184,756 1,000,000 　Ⅱ.기타불입자본 120,014,671 120,014,671 27,809,060 　Ⅲ.기타자본구성요소 19,070,021 19,070,021 - 　Ⅳ.이익잉여금(결손금) 110,438 110,438 - 　자본총계 154,379,886 154,379,886 28,809,060 자본과부채총계 496,270,217 495,843,554 29,235,723 (주1) 상기 분할 재무상태표는 2020년 06월 30일 현재 재무상태표를 바탕으로 한 자료이며, 분할기일의 재무제표와는 차이가 있을 수 있습니다. (주2) 합병등 전후의 재무사항 비교표를 위 재무상태표로 갈음하며, 그 외 본 분할에 관한 상세한 내용은 2020년 11월 11일 제출한 주요사항보고서를 참고해 주시기 바랍니다. 라. 외국지주회사의 자회사 현황&cr; ※ 해당사항이 없습니다. &cr; 마. 녹색경영&cr; 당사는 「저탄소 녹색 성장 기본법」 제42조 에 따라 2012년 6월 29일 온실가스 목표 관리업체로 지정되었으며, 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」 제8조에 따라 2014년 9월 12일 온실가스배출권 할당대상 업체로 지정 되었습니다. 이에 온실가스, 에너지 배출 목표량 및 할당량을 달성하기 위해 추가적인 규제 준수비용 및 온실가스 배출권 구매비용이 수반 될 수 있습니다.&cr; &cr; 또한, 당사는 「저탄소 녹색성장 기본법」 제44조에 따라 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 정부에 보고하고 있으며, 정부에 보고한 명세서에 따른 당사의 온실가스 배출량 및에너지 사용량은 아래와 같습니다.&cr; 구분 2020년 2019년 2018년 온실가스(tCO2e) 30,249 30,126 30,331 에너지(TJ) 619 616 621 바. 보호예수 현황&cr; ※ 해당사항이 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 하나머티리얼즈(주)2007.01.23충남 천안시 서북구 &cr;3공단 3로 42Silicon &cr;Parts 및 &cr;Ingot352,536실질 지배력 보유&cr;(K-IFRS 1110호) 해당 (직전년도 자산총액&cr;10% 이상) HT MICRON &cr;SEMICONDUTORES S.A. 2010.03.12Av. Unisions, 950 Ssa Leopoldo&cr;RS 93022-000 Brasil반도체85,586기업의결권의 &cr;과반수를 소유&cr;(K-IFRS 1110호) 해당 (직전년도 자산총액&cr;10% 이상) Hana Micron&cr;Vina Co.,Ltd2019.07.26 CNSG-02-01,Van Trung Industrial Zone,&cr;Van Trung Commune, Viet Yen ward,Bac Giang Province,Viet Nam 반도체58,346기업의결권의 &cr;과반수를 소유&cr;(K-IFRS 1110호) 해당 (직전년도 자산총액&cr;10% 이상) HANA Micron&cr;Vietnam Co., Ltd2016.06.28Yen Phong Industrial Zone,&cr;Long Chau, Yen Phong District,&cr;Bac Ninh Province, Vietnam반도체21,325기업의결권의 &cr;과반수를 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당HANA Micron &cr;America, Inc.2006.01.263108 Patrick Henry Drive,&cr;Santa Clara, CA 95054, USA반도체5,418기업의결권의 &cr;과반수를 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당(주)이피웍스2006.07.04충남 아산시 음봉면 &cr;연암율금로 77TSV &cr;Interposer 및 개발 865기업의결권의 &cr;과반수를 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당HANA LATIN &cr;AMERICA 2013.01.15Rua Rio Grande do Sul, 1836,&cr;Sala nº7&cr;Jardim dos Estados, &cr;Campo Grande, BRAZILSystem &cr;Integration421기업의결권의 &cr;과반수를 소유&cr;(간접, 손자회사)&cr;(K-IFRS 1110호)미해당하나마이크론태양광&cr;주식회사2011.03.02충남 아산시 음봉면 &cr;연암율금로 77태양광 발전438기업의결권의 &cr;과반수를 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당AniTrace Inc 2017.01.313108 Patrick Henry Drive,&cr;Santa Clara, CA 95054, USASI&cr;(systemintegration)293기업의결권의 &cr;과반수를 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당이노메이트2007.07.25충북 청주시 청원구&cr;오창읍 후기길 62반도체용 특수가스&cr;전문제조11기업의결권의 &cr;과반수를 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당하나더블유엘에스(주)2021.01.04충남 아산시 음봉면 &cr;연암율금로 77반도체-기업의결권의 &cr;과반수를 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당Hana Electronics Industria&cr;E Comercio Ltda2021.06.08 Rua Rio Ica, nº. 310, Auditorium, Celebration&cr;Smart Offices Building, Bairro Nossa Senhor&cr;a das Gracas, CEP: 69.053-100, Manaus City,&cr;Amazonas State, Brazil. 반도체-기업의결권의 &cr;과반수를 소유&cr;(K-IFRS 1110호)미해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 (주1) 하나머티리얼즈(주)의 경우 당사가 직접 보유한 지분율은 50% 미만이나, 보유 의결권의 상대적 규모와 다른 의결권보유자의 주식 분산 정도, 과거 주주총회의 참석양상 등을 종합적으로 감안할 때 실질적으로 지배력을 보유하고 있어 연결대상 종속회사에 포함하였습니다. (주2) 당분기 중 하나마이크론㈜의 BUMP 사업부문을 물적분할하여 하나더블유엘에스㈜를 설립하였습니다. (주3) 당분기 중 브라질 현지법인 Hana Electronics Industria E Comercio Ltda를 신규 설립 하였습니다. ☞ 주요 종속회사 여부 판단기준&cr;- 직전연도 개별재무제표상 자산총액이 지배회사 개별재무제표상 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr;- 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 &cr; 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2021년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 2하나마이크론(주)164811-0021208하나머티리얼즈(주)161511-008622712Hana Micron America, Inc.해외법인HT Micron Semicondutores S.A.해외법인HANA INNOSYS LATIN AMERICA, LIMITED해외법인(주)이노메이트160111-0228216(주)이피웍스110111-3487570HANA Micron Vietnam Co., Ltd해외법인Hana Micron Vina Co.,Ltd해외법인하나마이크론태양광(주)161511-0126776Hana Latin America, Ltda.해외법인AniTrace,Inc.해외법인하나더블유엘에스(주)164811-0141197Hana Electronics Industria E Comercio Ltda해외법인 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 (주1) 하나마이크론㈜의 BUMP사업부문을 물적분할하여 하나더블유엘에스㈜를 설립하였습니다. (주2) 브라질 현지법인 Hana Electronics Industria E Comercio Ltda를 신규 설립 하였습니다. &cr; 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2021년 09월 30일(단위 : 원, 주, %) (기준일 : ) 하나머티리얼즈(주)상장2007.01.22경영참여9,9286,428,5083357,421--3,50315,3466,428,5083369,264352,53638,050HANA Micron America Inc비상장2006.01.26경영참여22,73520,300,000100----20,300,000100-5,418-533(주)덕성레저개발비상장2007.12.31단순투자2503,1251----3,1251---(주)위즈커뮤니케이션비상장2009.10.31단순투자1,540190,0004550---190,000455024,771948HT MICRON&cr;SEMICONDUTORES S.A.비상장2010.03.12경영참여47,446126,426,10367-11,090,7442,511-2,511137,516,84772-85,586-12,626ROYAL TRIDENT비상장2010.07.09단순투자15294,44510----94,44510---Hana Innosys Latin America비상장2010.07.09경영참여637946,57250----946,57250---HANA Micron Vietnam Co, Ltd비상장2016.06.28경영참여3,915-100-----100-21,3251,537Hana Micron Vina Co.,Ltd비상장2019.07.26경영참여12,064-10012,328---3,874-1008,45458,346-6,911(주)이노메이트비상장2010.07.07경영참여4,115229,00080----229,00080-11-147(주)이피웍스비상장2013.12.31경영참여686,00051----86,00051-865-936하나마이크론태양광(주)비상장2016.08.10경영참여-2,000100----2,000100-439-3(주)솔머티리얼즈비상장2020.01.31단순투자4,29030,000304,588--8330,000304,67122,4611,252하나더블유엘에스(주)비상장2021.01.01경영참여28,830---2,000,00039,930-3,0152,000,0006236,915--Hana Electronics Industria&cr;E Comercio Ltda비상장2021.06.08경영참여113----113-113-100---케이런1호&cr;스타트업 투자조합-2016.03.24단순투자500250,0003500---250,000350013,648-1,462엘앤에스 글로벌&cr;반도체성장 투자조합-2018.02.28단순투자3002,2505884750750-993,00051,53539,892-2,728이노폴리스 2019 투자조합-2019.07.24단순투자1007004668200200-900486817,137-565154,988,703-76,93913,091,69440,0015,817168,080,397-122,757-- 법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 (주1) 하나마이크론㈜의 BUMP 사업부문을 물적분할하여 설립된 하나더블유엘에스㈜의 장부가액은 투자주식의 취득으로 기재 하였으며,&cr; 하나더블유엘에스(주)가 발행한 전환우선주의 인수인과 하나마이크론(주)와 체결된 주주간계약에 따라 인식한 파생상품부채의 공정가치11,100백만원이 포함되어 있습니다. (주2) 당분기 중 브라질 현지법인 Hana Electronics Industria E Comercio Ltda에 신규 출자 하였으며, HT MICRON SEMICONDUTORES S.A.에 추가 출자 하였습니다. (주3) 하나머티리얼즈(주)의 제14기 배당금 수령액 및 주식매수선택권 행사에 따른 지분율 감소 변동금액은 투자주식의 처분으로 인식하였습니다. &cr; 4. 지적재산권 보유현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 회사명 출원국 산업재산권의 종류 등록일자 명칭 하나&cr;마이&cr;크론 한국 특허 2004.05.12 유기 전계 발광 디바이스 디스플레이 구동장치 및 방법 한국 특허 2004.11.01 휴대용 단말기의 대화면 디스플레이 장치 한국 특허 2004.11.26 듀얼 디스플레이 패널에 의한 하나의 확장된 화면을 갖는휴대용 단말기와 그 화면표시 제어 방법 및 그 제어 장치 한국 특허 2006.07.28 유에스비 디바디스에 기록된 오디오/비디오 컨텐츠의 실행 및 데이터관리가 가능한 다기능 플레이어 시스템 한국 특허 2006.12.14 디스플레이 장치의 채널간섭보상방법, 데이터신호 구동제어장치 및 디스플레이장치 한국 특허 2007.02.26 OLED 디스플레이패널 구동장치의 D/A 컨버터 한국 특허 2007.05.08 인형타입 휴대형 유에스비 플래쉬 드라이브 한국 특허 2007.05.08 호스트 엠피쓰리 플레이어 장치 한국 특허 2007.06.08 시스템인패키지 한국 특허 2007.06.14 유에스비와 알에프아이디칩을 이용한 교통카드 및 그 결제방법 한국 특허 2007.07.03 서브스트레이트리스 플립칩 패키지와 그 제조방법 한국 특허 2007.08.24 반도체패키지 및 그 제조방법 한국 특허 2007.10.09 라인플립칩패키지 및 그 제조방법 한국 특허 2007.10.19 이동형 휴대기기를 이용한 선불카드 충전시스템 및 그 방법 한국 특허 2008.02.26 암호화된 컨텐츠를 저장하는 저장 장치 및 그 컨텐츠의 제공 방법 한국 특허 2008.02.26 화자 인증을 이용한 온라인 컨텐츠의 사용자 인증 시스템 및 방법 한국 특허 2008.03.26 이미지센서패키지 및 이의 제조방법 한국 특허 2008.05.06 USB 메모리패키지 및 그 제조방법 한국 특허 2008.08.01 USB 메모리패키지 및 그 제조방법 한국 특허 2008.12.24 양방향 입출력단자를 갖는 반도체패키지 및 그 제조방법 한국 특허 2009.02.27 무선헤드셋 및 그 제어방법 한국 특허 2010.08.25 USB 메모리 패키지 한국 특허 2010.12.21 USB 메모리 패키지(상,하단에 입,출력 단자 (Land)를 가지는 USB 메모리 및 그 제조 방법) 한국 특허 2011.03.09 BIOS 메모리를 포함하는 데이터 저장 장치 한국 특허 2011.03.17 USB 메모리 패키지 및 그 제조 방법 한국 특허 2011.03.17 서포터 칩을 갖는 반도체 패키지 및 그 제조 방법 한국 특허 2011.03.17 반도체 패키지(히트슬리거를 통한 열방출 및 반도체 다이 보호) 한국 특허 2011.08.19 반도체 패키지 제조 방법 한국 특허 2011.09.21 적층형 반도체 패키지 및 그 제조 방법 한국 특허 2011.10.24 발광 다이오드 패키지의 형광체 코팅방법 한국 특허 2012.02.06 반도체 패키지 몰드플래쉬 제거방법 한국 특허 2012.02.06 열방출형 반도체 패키지 제조방법 한국 특허 2012.02.13 삼차원 반도체 디바이스(3D Package 및 그 제조 방법) 한국 특허 2012.03.14 열방출형 반도체 패키지 한국 특허 2012.04.18 LED 패키지 제조방법 및 그에 의한 LED 패키지 한국 특허 2012.05.03 발광다이오드 패키지 제조 방법 한국 특허 2012.05.25 LED 패키지 및 그 제조방법 한국 특허 2012.06.20 반도체 패키지 한국 특허 2012.07.04 휴대용 유에스비(USB) 저장 장치 한국 특허 2012.10.08 적층 반도체 패키지 및 그 제조 방법 한국 특허 2012.10.10 가축 사전 방제용 ＲＦＩＤ 태그 유닛 및 이를 포함하는 가축 사전 방제용 ＲＦＩＤ 시스템 한국 특허 2012.11.20 발광 다이오드 패키지 제조방법 한국 특허 2012.11.20 반도체 패키지(SEMICONDUCTOR PACKAGE) 한국 특허 2012.11.20 반도체 패키지의 제조 방법 한국 특허 2012.11.20 반도체 패키지의 제조 방법 한국 특허 2012.12.11 계단식 적층구조를 갖는 반도체 패키지 및 그의 제조방법 한국 특허 2012.12.24 적층형 반도체 패키지 및 이의 제조 방법 한국 특허 2013.01.21 적층형 반도체 패키지 한국 특허 2013.01.31 반도체 칩의 범프 형성 방법 한국 특허 2013.02.04 반도체 패키지 및 이를 제조하는 방법 한국 특허 2013.02.05 가축 개체 인식용 이어 태그 한국 특허 2013.02.05 가축 개체 인식용 이어 태그의 제조 방법 한국 특허 2013.02.22 반도체 패키지 및 이의 제조 방법 한국 특허 2013.02.22 적층형 반도체 패키지 및 이의 제조 방법 한국 특허 2013.02.26 계단식 적층구조를 갖는 반도체 패키지 및 그의 제조방법 한국 특허 2013.04.30 반도체 적층 패키지 및 이를 제조하는 제조 방법 한국 특허 2013.04.30 반도체 패키지 제조 방법 한국 특허 2013.04.30 반도체 패키지 및 이의 제조 방법 한국 특허 2013.04.30 반도체 장치 및 이의 제조 방법 한국 특허 2013.05.08 반도체 패키지용 솔더 범프 형성 방법 한국 특허 2013.05.09 반도체 패키지 및 이의 제조 방법 한국 특허 2013.05.09 반도체 패키지 및 이의 제조 방법 한국 특허 2013.05.14 큰 기판 대응을 위한 다수의 댓수를 1개의 블록으로 운영하는 방식을 구현한 와이어 본딩장치 한국 특허 2014.01.06 집적회로 소자 패키지 및 이의 제조 방법 한국 특허 2014.01.09 반도체 패키지 및 그 제조방법 한국 특허 2014.01.21 적층형 반도체 패키지 한국 특허 2014.02.07 반도체 패키지 및 그 제조방법 한국 특허 2014.07.24 유연 집적회로 소자 패키지 제조 장치 한국 특허 2014.10.10 카드 시스템 및 이의 제조 방법 한국 특허 2014.10.10 집적회로 소자 패키지 및 이의 제조 방법 한국 특허 2014.10.10 메모리 카드 시스템 한국 특허 2014.12.26 반도체 패키지 및 이의 제조 방법 한국 특허 2015.01.20 유연 집적회로 소자 및 이의 제조 방법 한국 특허 2015.04.21 인터포저를 포함하는 반도체 패키지 및 그 제조방법 한국 특허 2015.06.22 집적회로 소자 패키지의 제조 방법 한국 특허 2015.06.24 전자 부품의 제조 방법 한국 특허 2015.08.04 가축 개체 인식용 이어 태그 한국 특허 2015.08.11 집적회로 소자 패키지의 제조 방법 한국 특허 2015.08.11 집적회로 소자 패키지의 제조 방법 한국 특허 2015.12.16 반도체 패키지 제조 방법 한국 특허 2016.03.02 반도체 패키지 및 그 제조 방법 한국 특허 2016.05.19 안티-스푸핑을 위한 ＢＬＥ 비콘 디바이스 한국 특허 2016.05.19 안티-스푸핑을 위한 비콘 관리 서버 한국 특허 2016.06.21 집적회로 소자 패키지 한국 특허 2017.05.24 전자파 차폐 수단을 갖는 반도체 패키지 및 그 제조 방법 한국 특허 2017.07.14 가축 개체 인식용 이어 태그 한국 특허 2018.02.13 반도체 패키지 및 이의 제조 방법 한국 특허 2018.02.13 메탈 코어 솔더 볼 인터커넥터 팬-아웃 웨이퍼 레벨 패키지의 제조 방법 한국 특허 2018.11.23 RFID READER 한국 특허 2019.02.08 반도체 패키지 및 그 제조방법 한국 특허 2019.06.26 지문 인식을 위하여 센서 ＰＣＢ를 이용하는 유연 센서 반도체 패키지 및 그 제조 방법 한국 특허 2019.08.02 스마트 기기의 지문 인식용 유연 센서 반도체 패키지 및 그 제조 방법 한국 특허 2020.01.22 지문 센서 패키지 및 이를 포함하는 지문 센서 모듈 한국 특허 2020.02.24 재배선 구조를 갖는 반도체 소자와 웨이퍼 레벨 패키지 및 그 제조방법 한국 특허 2020.08.28 가축 개체 인식용 이어태그 한국 특허 2020.09.02 가스센서 패키지, 가스센서 웨이퍼 레벨 패키지 및 그 제조방법 한국 특허 2020.09.29 가축 개체 인식용 이어태그 한국 특허 2020.11.30 가축 개체 인식용 이어 태그용 무선통신 회로 일본 특허 2006.05.02 휴대용 단말기의 듀얼 디스플레이 모듈 구조 미국 특허 2005.07.05 Organic light emitting diode display device driving apparatus and driving method thereof 미국 특허 2005.08.09 Flash memory apparatus having single body type rotary cover 미국 특허 2013.04.02 Three dimensional semiconductor device 미국 특허 2013.05.20 Stacked Semiconductor Package 미국 특허 2016.09.06 Electronic components 미국 특허 2017.01.03 Electronic devices and methods of manufacturing electronic devices 미국 특허 2017.01.10 Ear tag for recognizing livestock individual 미국 특허 2017.01.31 Integrated circuit device packages and methods for manufacturing integrated circuit device packages 미국 특허 2017.02.14 Memory card systems comprising flexible integrated circuit element packages 미국 특허 2017.07.31 Ear tag for recognizing livestock individual 한국 실용신안 2002.08.05 일체형 회전 덮개를 갖는 플래시 메모리 장치 한국 실용신안 2005.06.08 휴대용 단말기의 듀얼 디스플레이 모듈 구조 한국 디자인 2003.06.02 플래시 메모리 - 홍대 디자인 한국 디자인 2005.06.27 플래시 메모리 - AXIS Pro 한국 상표 2015.03.17 HANABEE 한국 상표 2016.12.31 C2FO 한국 상표 2016.12.31 HANAFLEX(9) 중국 상표 2017.08.31 f-COP 하나&cr;머티리얼즈 한국 특허 2007.11.20 플라즈마 장치용 실리콘 소재의 제조 방법 한국 특허 2008.09.08 실리콘 링의 제조방법 한국 특허 2008.10.31 플라즈마 처리 장치용 실리콘 소재의 제조방법 한국 특허 2008.12.16 코어링 휠 및 이를 이용한 잉곳 코어링 장치 한국 특허 2009.06.15 카세트 및 이를 구비하는 세정장치 한국 특허 2009.09.11 포장용 부호 부재 및 이를 이용한 포장 방법 한국 특허 2009.09.11 플라즈마 처리 장치용 실리콘 소재의 제조방법 한국 특허 2009.10.13 플라즈마 처리 장치용 실리콘 소재의 제조방법 한국 특허 2009.10.13 플라즈마 처리 장치용 실리콘 소재의 제조방법 한국 특허 2010.01.04 잉곳 세정 장치 및 잉곳 세정 방법 한국 특허 2010.04.05 대용량 케미칼 또는 액상가스 공급용 저장탱크를 이용한 공급시스템 한국 특허 2012.01.02 케미칼 용액 또는 액상가스 공급시스템 한국 특허 2012.04.09 전극판 체결용 이중 너트 한국 특허 2012.04.25 이중 너트 체결구조를 포함하는 실리콘 적재 조립체 한국 특허 2012.11.01 케미칼 용액 또는 액상가스 공급용 저장탱크 한국 특허 2013.04.18 플라즈마 챔버의 캐소드 체결구 한국 특허 2014.05.07 상온반응에 의한 일산화질소 생산설비 시스템 및 생산방법 한국 특허 2014.12.16 캐소드 전극판의 핸들링 지그 한국 특허 2015.01.15 캐소드 전극판의 제작방법 한국 특허 2015.01.15 내구성이 향상된 플라즈마 처리 장비용 단결정 실리콘 부품 및 이의 제조방법 한국 특허 2015.04.08 높은 내구성을 갖는 플라즈마 처리 장치용 단결정 실리콘 부품의 제조 방법 한국 특허 2015.04.16 플라즈마 챔버용 캐소드 전극판 한국 특허 2015.04.16 캐소드 전극판 어셈블리 한국 특허 2015.04.16 캐소드 전극판용 부시 조립체 한국 특허 2015.06.17 플라즈마 챔버용 냉각판 한국 특허 2015.08.19 ＣＮＣ 실리콘 다축 가공기 한국 특허 2015.08.19 응력 완충층을 포함하는 SiC 코팅 탄소 부재 및 그 제조 방법 한국 특허 2015.08.19 부시 체결 구조체 한국 특허 2016.02.02 원터치 공정 가스 분사체 조립체 한국 특허 2016.02.04 캐소드 전극판용 부시 조립체 한국 특허 2016.02.04 화학기상증착법에 의한 반도체 공정용 다결정 탄화규소 벌크 부재 및 그 제조 방법 한국 특허 2016.02.04 반도체 공정용 플라즈마 처리 장치용 탄화규소 부품의 재생 방법 및 이러한 방법으로 재생된 탄화규소 부품 한국 특허 2016.06.02 화학기상증착 탄화규소의 전기 저항 조절 방법 및 이를 통해 전기 저항이 제어된 탄화규소 부품 한국 특허 2016.06.02 플라즈마 처리 장치용 탄화규소 부품 및 이의 제조방법 한국 특허 2016.12.09 체결 어셈블리 및 이를 가지는 기판 처리 장치 한국 특허 2019.03.08 조립체를 가진 처리 기판을 위한 록킹 어셈블리와 장치 한국 특허 2019.05.24 반도체 공정용 플라즈마 장치의 일체형 상부 전극 및 이의 제조 방법 한국 특허 2020.06.24 포커스링 및 그를 포함하는 플라즈마 장치 한국 특허 2020.06.24 플라즈마 전극용 부시 조립체 및 이를 포함하는 전극 조립구조 한국 특허 2020.11.02 포커스링 및 그를 포함하는 플라즈마 장치 한국 특허 2021.06.22 탄화규소분말 및 단결정 탄화규소의 제조방법 한국 특허 2021.06.22 플라즈마 전극판용 부시 조립체 및 이를 포함하는 상부전극 조립구조 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 &cr; ※ 해당사항이 없습니다. &cr; 2. 전문가와의 이해관계 &cr; ※ 해당사항이 없습니다. &cr;