Haisco Pharmaceutical Group Co.,Ltd — Governance Information 2021

Mar 5, 2021

海思科医药集团股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度

第一章 总 则

第一条 为了进一步提高公司的规范运作水平，增强信息披露的 真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明 度，根据有关法律法规的规定，结合海思科医药集团股份有限公司（以 下简称“公司”）的实际情况，特制定本制度。

第二条 公司有关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规 定，严格遵守公司与财务报告相关内部控制制度，确保财务报告真实、 公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。公司有关人员不 得干扰、阻碍审计机构及相关审计人员独立、客观地进行年报审计工 作。

第三条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有 关人员违反国家有关法律、法规、规范性文件以及本制度规定，不履 行或者未正确履行职责、义务而导致年报披露信息出现重大差错，对 公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时按本制度规定追究其 责任。

第四条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、信息知 情人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。

第五条 年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人 的责任。实行责任追究制度，应遵循以下原则：

1、实事求是、客观公正、有错必究；

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

1

• 2、过错与责任相适应、责任与权利相对等；

• 3、追究责任与改进工作相结合原则。

第二章 财务报告重大会计差错的认定及处理程序

第六条 财务报告重大会计差错的认定标准

• 1、涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计

• 总资产5%以上，且绝对金额超过人民币500万元；

• 2、涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资

• 产5%以上，且绝对金额超过人民币500万元；

• 3、涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总

• 额5%以上，且绝对金额超过人民币500万元；

• 4、涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润

• 10%以上，且绝对金额超过人民币500万元；

• 5、会计差错金额直接影响盈亏性质；

• 6、经注册会计师审计，对以前年度财务报告进行了更正；

• 7、监管部门责令公司对以前年度财务报告存在的差错进行改正。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

第七条 公司对以前年度已经公布的年度财务报告进行更正，需 要聘请具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所对更正后的 年度财务报告进行审计。对前期已公开披露的定期报告中财务信息存 在差错进行更正的信息披露，应遵照相关规定执行。

第八条 当财务报告存在重大会计差错更正事项时，公司审计部 应收集、汇总相关资料，调查责任原因，进行责任认定，并拟定处罚

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

2

意见和整改措施。内审部门形成书面材料后，提交董事会审计委员会 审议，公司董事会对审计委员会的提议做出专门决议。

第三章 其他年报信息披露重大差错的认定及处理程序

第九条 业绩预告存在重大差异的认定标准

1、业绩预告预计的业绩变动方向与年报实际披露业绩不一致且 不能提供合理解释的，包括以下情形：原先预计亏损，实际盈利；原 先预计扭亏为盈，实际继续亏损；原先预计净利润同比上升，实际净 利润同比下降；原先预计净利润同比下降，实际净利润同比上升；

2、业绩预告预计的业绩变动方向虽与年报实际披露业绩一致， 但变动幅度或盈亏金额超出原先预计的范围达20%以上且不能提供合 理解释的。

第十条 业绩快报存在重大差异的认定标准

业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指 标的差异幅度达到20%以上且不能提供合理解释的，认定为业绩快报 存在重大差异。

第十一条 年报信息披露存在重大遗漏或与事实不符情况的，应 及时进行补充和更正公告。

第十二条 对其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩 预告或业绩快报存在重大差异的，由公司审计部负责收集、汇总相关 资料，调查责任原因，并形成书面材料，详细说明相关差错的性质及 产生原因、责任认定的初步意见、拟定的处罚意见和整改措施等，提 交公司董事会审议。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

3

第四章 年报信息披露重大差错的责任追究

第十三条 有下列情形之一的，应当追究责任人的责任：

1、违反《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》 等国家法律、法规、规章的规定，使年报信息披露发生重大差错，给 公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的；

2、违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股 票上市规则》以及中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所发布的 有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报信息披露发生重大差 错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的；

3、违反公司章程以及公司其他内部控制制度，使年报信息披露 发生重大差错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的；

• 4、未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露

• 重大差错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的；

• 5、年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成年报信息披露重

• 大差错，给公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的；

6、其他个人原因造成年报信息披露重大差错，给公司造成重大 经济损失或造成不良社会影响的。

第十四条 有下列情形之一的，应当从重或者加重处理：

1、情节恶劣、后果严重、影响较大，且重大差错确系个人主观 因素所致的；

• 2、打击、报复、陷害调查人员，或干扰、阻挠责任追究调查工

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

4

作的；

• 3、不执行董事会依法作出的处理决定的；

• 4、董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形。

第十五条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理：

• 1、有效阻止不良后果发生的；

• 2、主动纠正和挽回全部或者大部分损失的；

• 3、确因意外和不可抗力等非主观因素造成的；

• 4、董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形。

第十六条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保 障其陈述和申辩的权利。

第五章 追究责任的形式及种类

第十七条 追究责任的形式

• 1、责令改正并作检讨；

• 2、通报批评；

• 3、调离岗位、停职、降职、撤职；

• 4、赔偿损失；

• 5、解除劳动合同。

第十八条 出现责任追究的范围事件时，公司在进行上述处罚的 同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视事件情节进行具体确定。

第六章 附则

第十九条 本制度未尽事宜，或者与有关法律、法规、规章存在 冲突的，按有关法律、法规、规章处理。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

5

第二十条 本制度由公司董事会负责解释和修订。 第二十一条 本制度经董事会审议通过并公告之日起施行。

海思科医药集团股份有限公司董事会

二〇二一年三月

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

6