海南高速公路股份有限公司

内部控制审计报告

大华内字[2021]000142号

Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)

海南高速公路股份有限公司

(截止 2020年12月31日)

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内部控制审计报告

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大华国际

大华内字[2021]000142号

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了海南高速公路股份有限公司(以下简称海南高速公司) 2020年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

我们认为, 海南高速公司于 2020年12月 31日按照《企业内部

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控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国注册会计师:

二〇二一年四月二十六日

证书序号:0000093	畺说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政	部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, $\sim$	应当向财政部门申请换发。	丑涂改、《会计师事务所执业证书》不得伪造、专	转让。出借、租、用	应当向财会计师事务所终止或执业许可注销的, 用	$\circ$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》干	$\mathbb N$ 务报复印无效	文局、司北京市发证机关:	T CONTRACTOR 二〇一七年		中华人民共和国财政部制	REBORDERS ELEM
			顷务 $\frac{1}{2}$ 会计师		我业证书		(特殊普通合伙) 络身称: 名		席合伙人: 菒	美俚印象会计师: 任 #	号院7号楼12层所:北京市海淀区西四环中路16 场营经	式:特殊普通合伙形织组	11010148 执业证书编号:	批准执业文号:京财会许可[2011]0101号	批准执业日期: 2011年11月03日	$\frac{1}{\Omega}$ CONSIDERED BACK

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