Haesung Industrial Co., Ltd.

Interim / Quarterly Report • Aug 16, 2022

반기보고서 4.8 해성산업주식회사 110111-0028145 반 기 보 고 서 (제 69 기) 2022년 01월 01일2022년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 08월 16일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 해성산업 주식회사 대 표 이 사 : 정한수 본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 504 (전 화) 02-528-1244 (홈페이지) http://www.haesungind.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원부문장 (성 명) 신병수 (전 화) 02-528-1246 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 20220816_대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 회사의 명칭은 "해성산업 주식회사"라고 표기하며, 영문으로는 "Haesung Industrial Co., Ltd."라고 표기합니다. 나. 연결대상 종속회사 현황 (요약) (단위 : 사) 4--449-18213-1126 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 ----HK특수지상사㈜지배기업 소속 이사/감사의전원퇴임 등으로 사실상의 지배력 상실-- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 다. 설립일자 및 존속기간당사는 1954년 2월 5일 설립되어, 1999년 4월 14일자로 한국증권거래소가 개설하는 코스닥시장(구:한국증권업협회 중개시장)에 상장되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 (1) 주 소 : 서울특별시 강남구 테헤란로 504 (2) 전화번호 : 02-528-1244 (3) 홈페이지 : http://www.haesungind.co.kr 마. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 바. 주요 사업의 내용회사가 영위하는 주요 목적사업은 시설관리용역사업, 부동산 임대 및 관리사업, 지주사업 입니다. 시설관리용역사업은 1990년 서울시 강남구 대치동 소재의 건물 해성빌딩을 시작으로 현재 2개 건물(해성빌딩, 해성2빌딩) 총 72,922.63㎡에 대하여 시설관리 용역을 수행하고 있습니다. 부동산 임대 및 관리사업으로 1962년 서울시 중구 태평로 소재 해남빌딩 준공을 기점으로 오피스빌딩 임대사업을 수행해오고 있으며, 현재 4개 오피스빌딩(해남빌딩, 해남2빌딩, 송남빌딩, 부산송남빌딩)과 아파트형 공장의 1층 상가임대 및 2개 창고(동탄창고, 여주창고) 등 총 79,283.35㎡에 대하여 임대사업 및 관리를 수행하고 있습니다. 또한 자회사등의 제반 사업내용을 지배·경영지도·정리·육성하는 지주사업을 영위하고 있습니다.〔연결회사 사업의 내용〕- 한국제지㈜ : 지류 제조 및 판매- ㈜한국팩키지 : 골판지, 종이 상자 및 종이용기 제조업- 세하㈜ : 백판지 제조 및 판매- 국일제지(장가항)유한공사 : 특수지 제조 및 판매- 계양전기㈜ : 전동공구 제조 및 판매- 해성디에스㈜ : 반도체 Substrate 제조 및 판매- HANKUKPAPER USA, INC : 지류 판매 및 관리- 계양전기(소주)유한공사 : 전동공구 제조 및 판매- 계양전기(강소)유한공사 : 자동차용 모터 제조 및 판매- 소주신계양국제무역유한공사 : 전동공구부품 판매- 소주해성디에스무역유한공사 : 반도체부품 판매- 해성테크놀로지㈜ : 반도체 Substrate 자재 제조 및 판매 상세 내용은 II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. HANKUK PAPER USA, INC와 계양전기(소주)유한공사, 계양전기(강소)유한공사, 소주신계양국제무역유한공사, 소주해성디에스무역유한공사, 해성테크놀로지㈜는 주요종속회사에 해당되지 않아 II. 사업의 내용에서 제외 했습니다. 사. 신용평가에 관한 사항당사는 최근 5년간 신용평가를 받은 사실이 없습니다. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장법인1999년 04월 14일-- 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경- 본점소재지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 504- 최근 5년간 변경사항 없음 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2022.03.31정기주총-사내이사 단재완사내이사 단우영사내이사 단우준-2021.03.26정기주총대표이사 정한수-대표이사 조주연(사임)2020.03.27정기주총대표이사 조주연사내이사 단우영사내이사 단우준사외이사 신현목사외이사 신상규사외이사 안철우사내이사 단재완대표이사 김인중(사임)사외이사 박영원(퇴임)사외이사 홍만식(퇴임)사외이사 이경린(퇴임)2019.03.22정기주총-대표이사 김인중-2018.03.22정기주총-사내이사 단재완사외이사 박영원사외이사 홍만식사외이사 이경린-2017.03.24정기주총-대표이사 김인중-2016.03.25정기주총사외이사 박영원사외이사 홍만식사외이사 이경린사내이사 단재완사외이사 장양주(퇴임) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동당사의 최대주주는 단재완(9,104,787주 33.28%)이며, 최근 5년간 특수관계인을 포함한 주식수의 변동은 있으나, 최대주주 변경은 없습니다. 2022년 06월 30일 현재 최대주주 및 특수관계인 포함 주식수 및 지분율은 17,125,835주(62.60%) 입니다. 발행주식총수 27,356,298주(보통주 26,356,298주, 우선주 1,000,000주) 기준임. 라. 상호의 변경해당사항 없음 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과해당사항 없음 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 1) 舊 한국제지 주식회사와의 합병 회사는 기업가치 및 주주가치 제고를 위한 계열사 지배구조개편의 일환으로 2020년 4월 1일 이사회 결의에 따라 2020년 7월 1일을 합병기일로 하여 회사를 존속법인, 舊 한국제지㈜를 소멸법인으로 하여 흡수합병을 완료하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 피합병법인 한국제지주식회사 합병 비율 보통주 해성산업㈜ : 한국제지㈜ = 1 : 1.6661460 합병 기일 2020년 7월 1일 2) 물적분할을 통한 現 한국제지 주식회사의 설립회사가 영위하는 사업부문 중 지류 제조 및 판매 등 제지사업부문을 물적분할의 방식으로 분할하여 분할신설회사(現 한국제지 주식회사)를 설립하고, 향후 분할존속회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환함으로써 경영효율성 및 투명성을 극대화하고, 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립하고자 2020년 08월 14일 이사회결의에 따라 2020년 11월 1일을 분할기일로 하는 물적분할을 완료하였습니다. 이로써 現 한국제지 주식회사가 회사의 완전자회사로 설립되었습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해성산업㈜는 2020년 7월 1일 舊 한국제지㈜를 흡수합병함에 따라 지류 제조, 조림 양묘 등의 사업목적을 추가하였습니다. 또한 2020년 11월 1일 제지사업부문을 물적분할의 방식으로 분할하여 한국제지㈜를 설립하고, 분할존속회사인 해성산업㈜는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환함에 따라 지주회사의 목적에 맞춰 사업 목적을 변경하였습니다. 이에 해성산업㈜는 현재 부동산 임대ㆍ시설관리사업과 지주사업을 영위하고 있습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용(1) 세하 인수2020. 03. 20 타법인주식 및 출자증권 취득결정(자율공시) 공시 참조2020. 03. 20 계약 및 계약금 납입2020. 05. 14 잔금 납입 및 보통주 4,236,009주(14.32%) 취득 완료2020. 07. 23 유상증자 참여 (舊 한국제지 합병, 유상증자 후 지분율 50.73%) (2) 해성산업㈜ 물적분할 분할존속회사 분할신설회사 내용 해성산업㈜ 한국제지㈜ 1) 분할방법 : 단순ㆍ물적분할2) 분할대상 사업부문 : 지류 제조 및 판매 등 제지사업부문3) 분할목적 : 각 회사의 전문화를 통하여 경영 효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조 확립4) 분할비율 : 단순ㆍ물적분할로서 신설회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수가 분할되는 회사에 배정5) 분할 일정2020.08.14 - 분할 이사회 결의일2020.09.29 - 분할계획서 승인을 위한 임시 주주총회일2020.11.01 - 분할기일 □ 당사 분할에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.08.14 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020.11.02 합병등종료보고서(분할)를 참조하시기 바랍니다. (3) 해성산업㈜의 종속회사 간 합병 (해성팩키지㈜ - 원창포장공업㈜) 합병법인(존속) 피합병법인(소멸) 내용 해성팩키지㈜ 원창포장공업㈜ 1) 합병방법 : 해성팩키지㈜가 원창포장공업㈜ 를 흡수합병 ※합병 후 상호 : 원창포장공업㈜2) 합병목적 : 인적, 물적자원 일원화를 통한 경영효율성 제고3) 합병비율 : 해성팩키지㈜ : 원창포장공업㈜ = 1 : 04) 합병 일정2020.11.20 - 합병 이사회 결의일, 주주총회일2020.12.24 - 합병기일 □ 당사 종속회사의 합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2020.11.23 회사합병결정(종속회사의주요경영사항)을 참조하시기 바랍니다. (4) 계양전기㈜, 해성디에스㈜ 매수청구 및 현물출자에 의한 유상증자 - 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 규정한 지주회사의 성립요건 및 행위제한요건을 충족하기 위해, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제133조에 따른 공개매수 방식에 의거 계양전기㈜ 및 해성디에스㈜의 주주들로부터 계양전기㈜ 및 해성디에스㈜ 발행주식을 현물출자 받고, 그 대가로 현물출자를 한 주주들에게 해성산업㈜의 보통주식을 배정하는 방식의 유상증자를 실시 - 청약기간 : 2021년 02월 15일 ~ 2021년 03월 08일 - 청약결과 : * 계양전기㈜ 청약수량 : 5,194,260주 (공개매수가격 1주당 4,646원) * 해성산업㈜ 배정주수 : 2,039,935주 (모집가액 1주당 11,830원) * 해성디에스㈜ 청약수량 : 2,785,000주 (공개매수가격 1주당 26,325원) * 해성산업㈜ 배정주수 : 6,197,388주 (모집가액 1주당 11,830원) - 현물출자 및 유상증자에 관한 사항 계양전기㈜와 해성디에스㈜ 매수청구 주식은 03월 11일 납입 및 입고가 완료, 해성산업의 신주 8,237,323주는 2021년 03월 12일 발행되어 2021년 03월 23일 거래소 상장 완료※ 본 매수청구 및 현물출자 유상증자에 대한 지분 변동은 각 사의 지분공시를 참조하여 주시기 바랍니다. (5) 해성산업㈜의 우선주 유상증자 구분 내용 신주의 종류와 수 기명식우선주 1,000,000주 1주당 액면가액 500원 증자전 발행주식총수 26,356,298주 자금조달의 목적 및 금액 운영자금 6,630,000,000원 증자방식 주주배정후 실권주 일반공모 신주 발행가액 6,630원 (확정발행가) 1주당 신주배정주식수 0.0390752284주 진행일정 신주배정기준일 2021.10.07 구주주 청약기간 2021.11.11~12 (2일간) 일반공모 청약기간 2021.11.16~17 (2일간) 주금납입일 2021.11.19 신주상장 완료일 2021.12.02 □ 당사 우선주 유상증자에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2021.11.09 주요사항보고서(유상증자결정), 2021.11.19 증권발행실적보고서를 참조하시기 바랍니다. (6) 해성산업㈜의 종속회사 간 합병 (㈜한국팩키지 - 원창포장공업㈜) 합병법인(존속) 피합병법인(소멸) 내용 ㈜한국팩키지 원창포장공업㈜ 1) 합병방법 : - 코스닥시장 상장법인 ㈜한국팩키지가 주권 비상장 법인 원창포장공업㈜를 흡수합병 2) 합병목적 : - 경영효율성 증대 및 사업경쟁력 강화를 통한 기업가치 와 주주가치를 제고3) 합병비율 : ㈜한국팩키지 : 원창포장공업㈜ = 1 : 29.371535144) 합병일정 :- 2021.07.02 : 합병 계약일- 2021.11.24 : 합병 주주총회일- 2021.12.25 : 합병기일 □ 당사 종속회사의 합병에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2021.07.02 회사합병결정(종속회사의주요경영사항)을 참조하시기 바랍니다. 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말 68기(2021년말) 67기(2020년말) 66기(2019년말) 65기(2018년말) 64기(2017년말) 보통주 발행주식총수 26,356,298 26,356,298 18,118,975 9,780,000 9,780,000 9,780,000 액면금액 500 500 500 500 500 500 자본금 13,178,149,000 13,178,149,000 9,059,487,500 4,890,000,000 4,890,000,000 4,890,000,000 우선주 발행주식총수 1,000,000 1,000,000 - - - - 액면금액 500 500 - - - - 자본금 500,000,000 500,000,000 - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - - 액면금액 - - - - - - 자본금 - - - - - - 합계 자본금 13,678,149,000 13,678,149,000 9,059,487,500 4,890,000,000 4,890,000,000 4,890,000,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수2022년 06월 30일 현재 정관상 발행 가능한 주식의 총수는 100,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 26,356,298주, 우선주 1,000,000주 입니다. 현재 총 유통주식수는 자기주식등 764,637주를 제외한 26,591,661주 입니다. 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주70,000,00030,000,000100,000,000-26,356,2981,000,00027,356,298---------------------26,356,2981,000,00027,356,298-764,637-764,637-25,591,6611,000,00026,591,661- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황해당사항 없음 다. 종류주식 발행현황 (단위 : 원) 2021년 11월 20일6,630500 6,630,000,0001,000,000 6,630,000,0001,000,000- 우선배당금 : 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%에 해당하는 금액을 금전으로 추가 배당- 비누적적 : 어느 사업연도에 상기에 따른 우선배당의 전부 또는 일부를 배당받지 못하는 경우, 차기 이후의 사업연도의 배당시 미지급배당이나 부족배당액이 보전되지 않음- 비참가적 : 보통주식에 대한 추가 배당에 참가할 수 없음보통주와 동일한 권리를 가짐---------의결권 없음- 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 이력사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 26일(제67기 정기주주총회에서 승인)이며, 제68기 정기주주총회 안건 중 정관 변경 안건은 포함되지 않았습니다. 나. 정관 변경 이력 2019년 03월 22일제65기 정기주주총회- 주식/사채의 전자등록 등- 신주인수권, 신주인수권부사채, 전환사채의 발행대상 확대 등- 전자증권법 시행 정관 반영- 표준정관 준용 조문 정비2020년 05월 27일임시주주총회- 사업 목적 및 소재지 관련 조문 신설 및 변경- 회사 합병으로 인한 합병존속회사의 정관 변경 2020년 09월 29일임시주주총회- 사업 목적 및 신주인수권 관련 조문 신설 및 변경 - 회사 분할 및 지주회사 전환 목적의 분할존속회사 정관 변경 2021년 03월 26일제67기 정기주주총회- 2종 종류주식 발행근거 신설, 주주명부의 작성ㆍ비치 내용 신설 등- 표준정관 준용 조문 정비 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 2020년 반기까지 하나의 사업부문인 임대시설관리부문을 가지고 있었으나, 2020년 3분기 중 舊 한국제지㈜와의 합병으로 인해 제지부문이 추가되었습니다. 또한 2021년 중 계양전기㈜,해성디에스㈜와의 현물출자로 인한 사업결합으로 산업용품부문, 전장품부문, 반도체부품제조부문이 추가되어 현재 총 5개의 주요 사업부문으로 구성되어 있습니다.각 사업부문별 회사 및 주요제품, 매출액은 다음과 같습니다. 사업부문 회사명 주요제품 및 서비스 매출액(백만원) 임대시설관리부문 해성산업㈜ 오피스빌딩 임대/관리상표권 수입 등 19,348 제지부문 한국제지㈜ 인쇄용지, 복사용지 등 323,544 ㈜한국팩키지 식품용 포장용기골판지 상자/원단 등 107,672 세하㈜ 백판지 등 산업용 포장지 117,425 국일제지(장가항)유한공사 간지, 이형원지 등 특수지 87,489 산업용품부문 계양전기㈜ 전공공구, 엔진, 산업용구 등 75,556 전장품부문 계양전기㈜ Seat 모터, Brake 모터 등 116,354 반도체부품제조부문 해성디에스㈜ 리드프레임,Package Substrate 등 415,861 주1) 한국제지㈜는 HANKUK PAPER USA, INC 1개 회사, 계양전기㈜는 계양전기(소주)유한공사와 계양전기(강소)유한공사와 소주신계양국제무역유한공사 3개 회사, 해성디에스㈜는 해성테크놀로지㈜, 소주해성디에스무역유한공사 2개 회사를 연결 종속회사로 포함하고 있습니다. 각 종속회사는 주요종속회사에 해당되지 않아 II. 사업의 내용에서 제외하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 ■ 부동산 서비스〔해성산업㈜〕 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액(비율) 시설관리용역수입 용역 오피스빌딩운영 건물관리 - 1,868(9.7) 임대수입 임대 오피스빌딩임대 사무실 - 6,292(32.5) 관리수입 임대 오피스빌딩관리 사무실 - 2,894(15.0) 기타 주차 오피스빌딩주차 주차장 - 218(1.1) 지주사업 상표권수입 상표권사용료 상표권 심벌,워드마크,영문CI, 국문CI 2,062(10.9) 지주사업 배당수입 배당수입 배당금 - 5,967(30.8) 계 - 19,348(100) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제69기 제68기 제67기 임대료 단가 56,000 54,000 54,000 관리비 단가 33,000 33,000 33,000 ※ 해남빌딩 기준(3.3㎡당 단가) ■ 지류 제조〔한국제지㈜〕 가. 주요 제품 등의 현황당사의 매출유형은 제품과 상품이며 일반인쇄 및 복사용도의 비도공지와 고급 인쇄용지인 도공지로 구분할 수 있습니다. (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액(비율) 지류 제품 비도공지 일반인쇄용지,복사지 miilk,하이퍼크린유광지 204,303 (63.15%) 도 공 지 고급인쇄용지 아르떼,엑스프리아트 113,760 (35.16%) 기타 상품 도공지 상품 및 펄프등 - 5,481 (1.69%) 합 계 - 323,544 (100%) * 비도공지 - 백상지, 중질지, 복사지, 기타특수지 / 도공지 - 아트지, 가공특수지나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2022년 반기 2021년 2020년 비도공지 내수 1,177 1,075 1,012 수출 1,196 969 1,011 도공지 내수 1,309 1,177 1,022 수출 1,308 1,132 1,140 * 전체 매출액에서 제품출고수량을 나누어 산출하였습니다.■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표 등 매출액(비율) 카톤 제품 카톤팩 우유용기 등 로얄팩 28,523(26.5%) 포장 제품/상품 상자 포장 자재 - 45,966(42.7%) 원단 상자 자재 - 33,183(30.8%) 계 107,672(100%) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤, 천원/천㎡) 품목 제30기 반기 제29기 제28기 카톤팩 2,467 2,331 2,507 상자 902 866 761 원단 647 594 491 주) 상자와 원단의 제28기 및 제29기 가격은 합병 전 원창포장공업㈜ 산출액을 참고용으로 표시 (1) 산출기준 제품단위별 판매단가를 산정하는 방법에는 단순평균에 의한 단가, 가중평균에 의한 단가, 연말단가를 기준으로 하는 방법 등이 있으며, 도표에 제시된 단가는 단순평균단가를 이용하여 매출액을 매출중량으로 나누어 계산하였으며, 골판지 및 상자의 경우 매출액을 매출면적으로 나누어 계산하였습니다. 수출의 경우 수출시점의 환율을 적용하고 있습니다.(2) 주요 가격변동원인 카톤팩은 수입원재료가 차지하는 비중이 높기 때문에 환율에 연동하여 내수 판매 가격이 책정되고 있으며 수출 또한 환율 변동에 따라 판매가격이 변동됩니다.골판지 및 상자는 국내 원재료(원지)가 차지하는 비중이 높기 때문에 원재료 매입가격에 따라 책정되고 있습니다. ■ 백판지 제조〔세하㈜〕 가. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 매출액(비율) 제 지 제 품 백 판 지 산업용 포장지 94,273 (80.28%) 상 품 식품용, 캐리어보드 등 11,933 (10.16%) 기타 임가공, 스팀공급, 파지매각 등 11,220 (9.55%) 합 계 117,425 (100%) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 천원) 품 목 제39기 반기 제38기 연간 제37기 연간 백 판 지 924 821 739 상 품 1,465 1,382 1,245 ■ 특수지 제조〔국일제지(장가항)유한공사〕가. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 특수지 제품 간지 스테인레스스틸용간지 - 6,971(8.0%) 이형원지 박리지 대지고급라벨지 - 29,906(34.2%) 메모원지 포스트잇 등 - 8,235(9.4%) 기타 - - 35,310(40.4%) 상품 이형원지 등 박리지 대지 - 6,668(7.6%) 기타 - 400(0.5%) 합계 87,489(100.0%) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2022년 반기 2021년 2020년 특수지 1,355 1,228 1,173 (1) 산출기준 매출액을 총 매출수량으로 나누어 계산한 평균판가이며, 장가항 제품의 경우 지종에 따라 판매가격이 최대 2배까지 차이가 있음으로 해서 판매지종의 변화에 따라 평균판가도 변동되게 됩니다.(2) 주요 가격변동원인 국제 펄프가에 따른 가격변동이 가장 크며, 시장상황(경쟁심화 등)에 따라 가격 변동이 있습니다. 21년 반기부터 펄프가 상승에 따라 판가상승이 있었습니다.■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕가. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 매출비중 산업용품(안산, 소주) 제품매출상품매출 전동공구엔진산업용구 등 기계,건축농업용 계양신다이와에코NITTO 75,556 39.4% 전장품(천안, 염성) 제품매출상품매출 Seat 모터Brake 모터 등 자동차용 외 계양 116,354 60.6% 계 191,910 100.0% 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 품 목 제46기 반기 제45기 제44기 전동공구류 102,123 108,521 104,299 자동차용 모터류 11,291 11,647 11,669 엔진류 302,832 292,452 277,021 ■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕 당사는 반도체 Substrate 단일 사업부문으로 당사의 주요 제품 및 서비스를 품목별로 세분화하여 요약하면 아래와 같습니다. 대분류 주요 제품 생산방식 매출유형 명칭 사용용도와 기능및 특징 등 반도체 Substrate 리드프레임 SLF(Stamping) 제품 TR, IC. QFP, LOC 자동차용 반도체 및 모바일 기기 등의 패키징 재료 ELF(Etching) 제품 IC, QFP, QFN,LED, Rt-QFN 등 Package Substrate - 제품 FBGA, FC-FBGA,COB 등 PC, Sever 모바일 등메모리 반도체 패키징 재료 기타 그래핀 CVD 제품 그래핀 다양한 응용제품개발이 가능 Flake (1) 반도체 Substrate반도체를 생산하기 위해서는 여러가지 제조공정과 반도체 재료를 필요로 하며 반도체 생산업체를 제조공정에 따라 구분하면 크게 전공정(Front-End Process) 업체와 후공정(Back-End Process)업체 등으로 구분할 수 있습니다. 또한 이를 공정구분에 따라 '웨이퍼 재료'와 '패키징 재료'로도 구분하며, 반도체 구성단계에 따라서는 '기능재료', '공정재료', '구조재료'로 세분화하여 구분할 수 있습니다. [반도체 재료의 종류에 따른 구분] 공정구분 대분류 중분류 재료의 종류 용도 전공정(Front-EndProcess) 웨이퍼재료 기능재료 웨이퍼 칩의 기판 공정재료 포토마스크 석영유리에 회로를 묘화한 회로도의 원판 펠리클 마스크의 입자로 인한 오염 방지를 위한 보호막 포토리지스트 웨이퍼에 회로를 인쇄하기 위한 감광제 공정가스 성막, 에칭, 도핑 등에 사용 화학약품 세정, 에칭 등의 공정에 사용 배선재료 웨이퍼 상에 주입되어 회로로 사용 후공정(Back-EndProcess) 패키징재료 구조재료 반도체 Substate 칩과 외부회로와의 접속을 위한 지지대 본딩와이어 칩과 리드프레임을 연결 봉지재 칩을 밀봉하기 위한 Epoxy수지 기타 언더필 재료, 솔더 볼 등 (출처: 반도체산업협회 「반도체 재료산업」자료 당사 재구성) 이에 당사는 반도체 패키징에 필요한 구조재료인 반도체 Substrate를 생산하는 반도체 후공정 업체라고 할 수 있으며, 「한국산업표준분류」에 따라 "전자부품, 컴퓨터,영상, 음향 및 통신장비 제조업(분류번호:C26)"으로 분류되고 있습니다.반도체 Substrate는 사용되는 원재료에 따라 리드프레임과 Package Substrate로 구분할 수 있으며, 이 중 리드프레임은 제품 패턴의 성형방법 및 생산방법에 따라 SLF(Stamped IC Lead Frame)와 ELF(Etched IC Lead Frame)로 구분됩니다. (2) 그래핀그래핀은 생산 방식에 따라 CVD(화학기상증착법) 그래핀과 그래핀 Flake(분말)로 구분되며, 응용분야도 생산 방식에 따라 달라집니다. CVD 그래핀은 고온에서 금속표면에 그래핀을 형성시키는 방법으로 대면적 고품질의 제작이 가능하여 차세대 전자 소자, 플렉서블 디스플레이, 터치 패널 등에 응용이 가능하며, 그래핀 Flake는 흑연 결정으로부터 그래핀을 박리하는 방법으로 CVD 그래핀에 비해 상대적으로 저렴한 비용으로 대량 생산이 가능하여 복합재료, 방열소재, 전자파 차폐, 에너지용 전극 소재(배터리, 캐패시터, 태양전지 등) 등에 응용이 가능합니다.그래핀 Flake(분말)는 복합재료, 에너지, 친환경, 바이오 등 다양한 산업분야에 다양한 활용이 기대되는 소재로 센서, 정전기 방지 및 전자파 차폐, 수분 투과방지 필름 등에 적용이 가능하여 흑연을 대체하여 충전속도가 빠른 소형 고용량 배터리 제조에 사용될 수 있습니다. 당사는 기존의 방법에 비해 시간을 단축하고 연속적 대량 생산이 가능하며 고품질 그래핀 제조가 가능한 균일한 고품질 그래핀 Flake(분말)의 대량생산 기술을 개발하고 있습니다. 이를 기반으로 그래핀 전기적 특성을 이용한 유해화학물질 감지 센서 등 환경 분야의 응용 제품 개발을 수행하고 있습니다. 공시대상기간 중 전체 매출액에서 각 제품이 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 대분류 주요 제품 제9기 반기 제8기 제7기 (22.01.01~22.06.30) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 반도체 Substrate 리드프레임 273,344 65.73% 444,579 67.84% 312,340 68.09% Package Substrate 142,517 34.27% 210,784 32.16% 146,369 31.91% 기타 그래핀 - 0.00% 9 0.00% 37 0.01% 스마트 체온계 합계 415,861 100.00% 655,373 100.00% 458,746 100.00% 주) 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결기준 실적입니다. 반도체 Substrate는 원자재 종류, 도금방식, 기능, 스트립당 제품 갯수 등의 제품의 사양과 원자재 가격(LME: London Metal Exchange)의 변동 등에 따라 제품의 판매가격은 제품별로 매우 상이합니다. 공시대상기간 중 당사의 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격 변동은 없었으며, 평균가격(대상기간 중 누적 판매금액÷대상기간 중누적 판매수량) 변동추이는 아래와 같습니다. 다만 평균가격은 판매가격이 상이한 제품 모델을 모두 합하여 pcs(pieces) 기준으로 평균을 산출하였기 때문에 그 추이가 개별 제품의 판매가격 추이와 다를 수 있습니다. 주요제품 단위 제9기 반기 제8기 제7기 (22.01.01~22.06.30) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31) 리드프레임 내수 원/Kpcs 5,075 2,539 3,042 수출 원/Kpcs 9,509 7,172 7,367 $/Kpcs (US$7.71) (US$6.27) (US$6.24) Package Substrate 내수 원/Kpcs 67,690 42,948 43,421 수출 원/Kpcs 66,148 56,355 53,433 $/Kpcs (US$53.67) (US$49.25) (US$45.28) 3. 원재료 및 생산설비 ■ 부동산 서비스〔해성산업㈜〕 1) 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황 원재료 및 노동력 등의 수급상의 특성 : 서비스업 특성상 원자재 조달에 있어 특이 점 없음. 인력은 기능직의 경우 전기기사, 위험물취급관리사, 소방설비기사 등의 일정 자격요건을 갖춘 사람을 필요로 함.2) 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : ㎡) 사업부문 품 목 사업소 제 69기 반기 제 68기 제 67기 시설관리용역사업 시설관리용역사업 해성빌딩 35,431.56 35,431.56 35,431.56 해성2빌딩 37,491.07 37,491.07 37,491.07 성수빌딩 (주1) - - 10,300.87 소 계 72,922.63 72,922.63 83,223.50 임대관리사업부문 임대사업 해남빌딩 12,873.61 12,873.61 12,873.61 해남2빌딩 37,059.24 37,059.24 37,059.24 송남빌딩 10,039.71 10,039.71 10,039.71 테크노센터 1,707.58 1,707.58 1,707.58 부산송남 3,262.63 3,262.63 3,262.63 동탄창고 (주2) - 6,225.30 6,225.30 여주창고 6,211.29 6,211.29 6,211.29 동해공장 1,903.99 1,903.99 1,903.99 소 계 73,058.05 79,283.35 66,846.76 관리사업 해남빌딩 12,873.61 12,873.61 12,873.61 해남2빌딩 37,059.24 37,059.24 37,059.24 송남빌딩 10,039.71 10,039.71 10,039.71 테크노센터 1,707.58 1,707.58 1,707.58 부산송남 3,262.63 3,262.63 3,262.63 소 계 64,942.77 64,942.77 64,942.77 (주1) 재건축으로 인해 2020년 8월까지 용역 수행(주2) 동탄물류센터 신축공사로 인해 2021년 11월까지 임대수입 발생(2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등① 산출기준 - 시설용역관리사업부문 동사업부문의 생산능력은 현재 보유 인원(직접인원)으로 관리하고 있는 빌딩 면적을 생산능력으로 계산함. - 임대사업부문 각 빌딩별 임대가능면적을 생산능력으로 계산함. (회사 사용분 제외) ② 산출방법 - 시설관리용역 사업부문 ·수 량 : 현재 계약하여 시설관리를 하고 있는 빌딩의 면적을 ㎡로 기재. - 임대사업부문 ·수 량 : 각 빌딩별 임대가능면적을 ㎡로 기재. (나) 평균가동시간 : 해당사항 없음 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (2022년 06월 30일 현재) (단위 : ㎡) 사업부문 품 목 사업소 제 69기 반기 제 68기 제 67기 시설관리용역사업 시설관리용역사업 해성빌딩 35,431.56 35,431.56 35,431.56 해성2빌딩 37,491.07 37,491.07 37,491.07 성수빌딩 (주1) - - 10,300.87 소 계 72,922.63 72,922.63 83,223.50 임대관리사업부문 임대사업 해남빌딩 12,873.61 12,833.62 12,873.61 해남2빌딩 37,059.24 36,533.09 35,002.13 송남빌딩 10,039.71 10,025.38 9,945.36 테크노센터 1,707.58 1,707.58 1,707.58 부산송남 2,602.52 2,614.94 2,715.73 동탄창고 (주2) - 3,551.30 3,551.30 여주창고 4,496.20 4,496.20 4,496.20 동해공장 543.00 543.00 479.34 소 계 69,321.86 72,305.11 70,771.25 관리사업 해남빌딩 12,873.61 12,833.62 12,873.61 해남2빌딩 37,059.24 36,533.09 35,002.13 송남빌딩 10,039.71 10,025.38 9,945.36 테크노센터 1,707.58 1,707.58 1,707.58 부산송남 2,602.52 2,614.94 2,715.73 소 계 64,282.66 63,714.61 62,244.41 (주1) 재건축으로 인해 2020년 8월까지 용역 수행(주2) 동탄물류센터 신축공사로 인해 2021년 11월까지만 임대수입 발생(2) 당해 사업연도의 가동률 (2022년 06월 30일 현재) (단위 : ㎡) 사업소(사업부문) 가동가능시간(임대가능면적) 실제가동시간(임대면적) 평균가동률 해남빌딩 12,873.61 12,873.61 100.0 해남2빌딩 37,059.24 37,059.24 100.0 송남빌딩 10,039.71 10,039.71 100.0 테크노센터 1,707.58 1,707.58 100.0 부산송남 3,262.63 2,602.52 79.8 여주창고 6,211.29 4,496.20 72.4 동해공장 1,903.99 543.00 28.5 합 계 79,283.35 69,321.86 94.9 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기 초장부가액 당기증감 당기상각 반기말장부가액 비고 증가 감소 해남빌딩 자가(등기) 서울 중구북창동 21 2,208.57 27,053 - - - 27,053 투자부동산 해남2빌딩 자가(등기) 서울 중구 세종대로12길 12 2,563.7 27,934 - - - 27,934 투자부동산 송남빌딩 자가(등기) 서울 서초구 서초동1358-6 1,916.0 11,304 - - - 11,304 투자부동산 부산송남빌딩 자가(등기) 부산시 중구 중앙동 76-1 689.6 1,945 - - - 1,945 투자부동산 테크노센터 자가(등기) 서울 성동구 성수2가 273-15 266.63 1,036 - - - 1,036 투자부동산 동해식품공장 자가(등기) 강원도 동해시 발한동 261-12 7,830.0 1,293 - - - 1,293 투자부동산 동탄창고 자가(등기) 경기도 화성시장지동 74,180 29,434 - - - 29,434 투자부동산 여주창고 자가(등기) 경기도 여주시 가남읍 대신리 232,370 12,246 - - - 12,246 투자부동산 안양 자가(등기) 안양시 만안구 석수동 1,445 805 - - - 805 투자부동산 경주(논) 자가(등기) 경상북도 경주시 암곡동 7,191 181 - - - 181 투자부동산 합 계 330,660.5 113,231 - - - 113,231 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(㎡) 기 초장부가액 당기증감 당기상각 반기말장부가액 비고 증가 감소 해남빌딩 자가(등기) 서울 중구북창동 21 13,515.47 48 - - 2 46 투자부동산 해남2빌딩 자가(등기) 서울 중구 세종대로12길 12 34,486.03 54,794 - - 752 54,042 투자부동산 송남빌딩 자가(등기) 서울 서초구 서초동1358-6 10,271.02 1,323 - - 67 1,256 투자부동산 부산송남빌딩 자가(등기) 부산시 중구 중앙동 76-1 3,295.93 596 - - 24 572 투자부동산 테크노센터 자가(등기) 서울 성동구 성수2가 273-15 1,707.58 1,265 - - 22 1,243 투자부동산 동해식품공장 자가(등기) 강원도 동해시 발한동 261-12 2,240.65 0 - - - 0 투자부동산 여주창고 자가(등기) 경기도 여주시 가남읍 대신리 4,496.2 1,568 - - 30 1538 투자부동산 부산아파트 자가(등기) 부산시 수영구 남천동 41.52 208 - - 104 104 투자부동산 계 70,054.40 59,802 - - 1,001 58,801 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 반기말장부가액 비고 증가 감소 송남빌딩 자가 서울 서초구 서초동1358-6 273 - - 14 259 유형자산 계 273 - - 14 259 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 반기말장부가액 비고 증가 감소 해남빌딩 자가 서울 중구북창동 21 153 - - 18 135 유형자산 송남빌딩 자가 서울 서초구 서초동1358-6 179 - - 24 155 유형자산 계 332 - - 42 290 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 반기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 서울 강남대치 942 203 79 - 45 237 유형자산 계 203 79 - 45 237 [자산항목 : 집기비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 반기말장부가액 비고 증가 감소 본사 자가 서울 강남대치3동 942 275 - - 47 228 유형자산 계 275 - - 47 228 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 ○ 회사의 중장기 매출확대 및 수익성 제고를 위한 동탄 물류 센터 개발 착수 이사회 개최일(신규 시설투자 공시일) : 2021년 11월 25일 투자금액 : 416억원 (향후 진행과정에서 변동될 수 있음) 투자기간 : 2021. 11. 25 ~ 2023. 03. 31 (향후 진행과정에서 변동될 수 있음) ■ 지류 제조〔한국제지㈜〕 1) 원재료가. 주요 원재료 등의 현황당사의 원재료인 펄프는 북미, 남미, 동남아시아 등에서 수입하고 있으며, LATEX등부재료는 국내업체 및 수입을 통해 조달받고 있습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 지류 원재료 펄프 주원료 149,716 (77.5%) 수입 부재료 LATEX외 광택제외 43,348 (22.5%) 국내업체 및 수입 합 계 193,064 (100%) - 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 2022년 반기 2021년 2020년 원재료(펄프) 825 722 567 부재료(LATEX외) 334 282 275 2) 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 천톤) 사업부문 품 목 사업소 2022년 반기 2021년 2020년 지류 도공지 및비도공지 온산공장 300 600 600 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 초지 및 도피 설비별 일일 생산능력을 기준으로 산정하였으며, 설비별 일 생산 량은 표와 같습니다. 사 업 장 설 비 명 생산량 비 고 온산공장 초지1호기 340 톤/일 초지2호기 420 톤/일 초지3호기 320 톤/일 초지4호기 630 톤/일 도피1호기 420 톤/일 도피2호기 40 톤/일 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천톤) 사업부문 품 목 사업소 2022년 반기 2021년 2020년 지류 비도공지 온산공장 172 284 286 도공지 온산공장 96 178 153 합 계 268 462 440 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 온산공장 초지1호~4호기 4,344 4,048 93.19% 도피1호기 4,344 3,001 69.08% 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(천㎡) 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당 기장부가액 비고 증가 감소 온산공장 자가보유 (등기) 울산시 245 81,185 - - - 81,185 - 경 주임 무 소 " 경북경주외 44,214 71,499 - - - 71,499 - 합 계 44,751 152,684 - - - 152,684 [자산항목 : 입목] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분(천㎡) 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당 기장부가액 비고 증가 감소 경 주임 무 소 자가보유 경북경주외 - 2,024 - - - 2,024 - 합 계 - 2,024 - - - 2,024 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당 기장부가액 비고 증가 감소 온산공장 자가보유 울산시 - 32,371 - - (841) 31,530 - 경주산림관리소 " 경북경주외 - 95 - - (2) 93 - 합 계 32,466 - - (843) 31,623 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당 기장부가액 비고 증가 감소 본 사 자가보유 서울시서초동 - 48 - - (5) 43 - 온산공장 " 울산시 - 6,588 33 - (361) 6,260 - 경주산림관리소 " 경주경주시 - 3 - - (0.1) 3 - 합 계 6,639 33 - (366) 6,306 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당 기장부가액 비고 증가 감소 온산공장 자가보유 울산시 - 51,323 423 - (2,850) 48,896 - 합 계 51,323 423 - (2,850) 48,896 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당 기장부가액 비고 증가 감소 본 사 자가보유 서울시대치동 - 362 121 - (63) 420 - 온산공장 " 울산시 - 498 77 - (113) 462 - 파 주물류센터 " 경기도파주시 - 146 - - (25) 121 - 합 계 1,006 198 - (201) 1,003 - [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당 기장부가액 비고 증가 감소 온산공장 자가보유 울산시 - 330 152 - (95) 387 - 합 계 330 152 - (95) 387 - [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당 기장부가액 비고 증가 감소 본 사 자가보유 서울시대치동 - 427 87 - (101) 413 - 온산공장 " 울산시 - 494 46 - (132) 408 - 파주물류센터 임차 경기도파주시 - 42 - - (8) 34 - 합 계 963 133 - (241) 855 - [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당 기장부가액 비고 증가 감소 온산공장 자가보유 울산시 - 846 957 (224) - 1,579 - 합 계 846 957 (224) - 1,579 - [자산항목 : 기타의유형자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기 초장부가액 당기증감 당기상각 당 기장부가액 비고 증가 감소 온산공장 자가보유 울산시 - 18 - - (1) 17 - 합 계 18 - - (1) 17 - (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등당사는 현재 진행중인 투자 및 향후 투자계획이 없습니다. ■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕 1) 원재료가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액(비율) 주요 매입처 카톤 원재료 원지 포장용기 22,178(98%) Nippon Dynawave Packaging co.(미국) 외 부재료 기타 기타 561( 2%) 한국특수잉크공업㈜ 외 포장 원재료 원지 상자 및 원단 52,636(95.7%) 아세아제지,태림페이퍼 외 부재료 기타 기타 2,368(4.3%) 하나물산 외 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품목 제30기 2분기 제29기 제28기 카톤 원지 1,816 1,475 1,502 포장 원지(국내) 593 541 423 원지(수입) 1,122 854 804 연지 1,036 945 830 주) 포장의 제28기 및 제29기 가격은 합병 전 원창포장공업㈜ 산출액을 참고용으로 표시(1) 산출기준원료 단위별 구매단가를 산정하는 방법에는 단순평균에 의한 단가, 가중평균에 의한 단가,연말단가를 적용하는 방법이 있으며, 위 표에 제시된 각 원료별 구매단가는 단순 평균단가를 이용한 것으로서 수입시점 환율을 반영하여 산출하였습니다.(2) 주요 가격변동원인수입원지는 국제 펄프시세와 상관관계가 있으며 유가 및 환율 등의 요인에 의하여 가격 변동이 있습니다. 2) 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 <카톤사업본부>(1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품목 사업소 제30기 반기 제29기 제28기 카톤팩 포장용기 안산공장 16,500 28,250 27,300 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 우리 회사의 생산공정은 크게 보면 인쇄타발, 측면접착 등의 공정으로 나눌 수 있으며, 생산품목별 인원 및 해당기간 가동가능 설비에 의해서 생산량이 결정되고 있습니다. ② 산출방법 구분 산출기준 생산능력 인쇄기 120톤/일 × 275일 33,000톤 주) 2021년 11월 설비 증설에 따라 생산능력이 증가함 (나) 인쇄설비 1대당 평균가동시간 사업부문 품목 사업소 1일 평균가동시간 월평균가동일수및 시간 연평균 가동일및 시간 카톤팩 포장용기 안산공장 18시간 23일(417시간) 275일(5,005시간) <포장사업본부>(1) 생산능력 (단위 : 천㎡) 사업부문 품목 사업소 제30기 반기 제29기 제28기 포장 골판지 및상자 김해공장 142,877 285,754 270,600 주) 포장의 제28기 및 제29기 자료는 합병 전 원창포장공업㈜ 참고용으로 표시 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 포장사업부의 생산공정은 크게 보면 원단생산, 상자생산 등의 공정으로 나눌 수 있으며, 생산품목별 인원 및 해당기간 가동가능 설비에 의해서 생산량이 결정되고 있습니다. ② 산출방법 구분 산출기준 생산능력 골게타 1,082,400 ㎡/일 × 264일 285,754 천 ㎡ (나) 설비 평균가동시간 사업부문 품목 사업소 1일 평균가동시간 월평균가동일수및 시간 연평균 가동일및 시간 포장 상자 및 원단 김해공장 22시간 22일(484시간) 264일(5,808시간) 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 :백만원) 사업부문 품목 사업소 제30기 반기 제29기 제28기 카톤 포장용기 안산공장 28,661 50,917 49,006 포장 상자 및 원단 김해공장 67,535 147,333 127,549 (2) 당해사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동율 카톤 8,244 5,918 71.8% 포장 5,808 3,933 67.7% 다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지 ] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기상각 기말 비고 증가 감소 안산공장 자가 안산시 단원구해안로 227 공장부지 4,258 - - - 4,258 - 김해공장 자가 김해시 주촌면서부로1293 24 외 공장부지 30,781 - - - 30,781 - [자산항목 : 건물 ] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기상각 기말 비고 증가 감소 안산공장 자가 안산시 단원구해안로 227 공장동 외 3,326 - - (78) 3,248 - 김해공장 자가 김해시 주촌면서부로 1293 24 외 공장동 외 12,703 - - (249) 12,454 - [자산항목 : 기계장치 ] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 당기증감 당기상각 기말 비고 증가 감소 안산공장 자가 안산시 단원구해안로 227 인쇄기 외 11,353 38 (1) (953) 10,437 - 김해공장 자가 김해시 주촌면서부로 1293 24 외 코루게이타 외 18,264 60 (1) (924) 17,399 - (2) 설비의 신설 및 투자 계획 등 해당사항 없음 ■ 백판지 제조〔세하㈜〕1) 원재료 가. 주요 원재료 등의 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 제 지 주원료 P U L P 백판지 주원료 3,583 내수 : 무림P&P 등수입 : 캐나다 (8.75%) 고 지 백판지 주원료 28,313 내수 : 세림피앤알, 세림실업 등수입 : 일본 (69,11%) 부원료 기 타 전분, 활석外 9,070 내수 : 금호석유화학 등 (22.14%) 합 계 40,966 - (100%) 나. 주요 원재료 등의 가격추이현재 당사에서 사용하는 주요 원재료는 펄프와 폐지가 있습니다. 펄프의 주요 거래처는 무림P&P이며, 폐지의 주요 거래처는 세림실업, 세림P&R, 태서리사이클링 등이 있습니다. (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 원/KG) 품 목 제39기 반기 제38기 연간 제37기 연간 펄프 내수/수입 906 756 592 폐지 내수/수입 258 222 161 다. 산출기준 : 공장도착도 기준 입고 평균 단가라. 주요 가격 변동 원인 : 국제펄프ㆍ폐지 가격 및 환율 변동, 국내 폐지 수급 여건2) 생산 및 설비 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 가. 생산능력 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제39(당) 반기 제 38(전) 기 제 37(전전) 기 제지사업 백판지 대구광역시 115,297 224,475 223,260 합 계 115,297 224,475 223,260 나. 생산능력의 산출근거○산출방법 등 ① 산출기준 : 최대생산능력 ② 산출방법 산출대상기간 : 2022.01.01 ~ 2022.06.30 초지1호기 : 181일 * 400MT (1일 생산량) = 72,400MT 초지2호기 : 181일 * 237MT (1일 생산량) = 42,897MT --------------------------------- 총 115,297MT○평균가동시간 ㅇ 1일평균 가동시간 : 23.1시간 ㅇ 월평균 가동일수 : 29.06일 ㅇ 39기 반기 가동 일수 : 174.3일 ㅇ 39기 반기 가동 가능 시간 : 4,344시간 (2) 생산실적 및 가동률가. 생산실적 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제39(당) 반기 제 38(전) 기 제 37(전전) 기 제지사업 백판지 대구광역시 107,105 207,348 208,016 합 계 107,105 207,348 208,016 나. 당해 사업연도의 가동률 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 당분기 가동가능시간 당분기 실제가동시간 당분기 평균가동률 현풍공장(제지사업) 4,344 4,185 96.34% 합 계 4,344 4,185 96.34% (3) 생산설비의 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 공장부지111,985㎡ 55,853 - - - 55,853 - 합 계 55,853 - - - 55,853 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 본공장 건물外 8,305 - - 230 8,074 - 합 계 8,305 - - 230 8,074 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 주차장外 1,390 93 - 103 1,380 - 합 계 1,390 93 - 103 1,380 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 초지기外 58,495 4,077 15 2,573 59,984 - 합 계 58,495 4,077 15 2,573 59,984 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 지게차外 886 536 - 121 1,301 - 합 계 886 536 - 121 1,301 - [자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 백색도 측정기 7 10 - 1 15 - 합 계 7 10 - 1 15 - [자산항목 : 집기와비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 책상外 655 49 - 77 627 - 합 계 655 49 - 77 627 - [자산항목 : 건설중인 자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 현풍공장 자가 대구광역시 B/M계外 3,571 530 2,166 - 1,935 - 합 계 3,571 530 2,166 - 1,935 - [자산항목 : 사용권자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 서울사무소외 임차 서울,덕평 물류센터外 3,271 25 - 548 2,749 - 합 계 3,271 25 - 548 2,749 - ■ 특수지 제조〔국일제지(장가항)유한공사〕1) 원재료가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 특수지 원재료 펄프 주원료 42,236(86.3%) - 부재료 전분 외 표면코팅 등 6,867(13.7%) - 합계 - - 50,103(100.0%) - 2) 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력 (단위 : 천톤) 사업부문 품 목 사업소 2022년 반기 2021년 2019년 특수지 비도공 특수지 중국 장가항 77 140 70 (2) 생산능력의 산출근거 산출방법 등 사업장 설비명 생산량 비고 장가항 초지1호기 85톤 톤/일 초지2호기 145톤 톤/일 초지3호기 200톤 톤/일 합 계 430톤 톤/일 생산지종과 평량에 따라 생산량(능력)에 변동이 있을 수 있습니다. 평균가동시간 사업부문 품목 1일 평균 가동시간 월평균 가동일수및 시간 연평균 가동일수 및 시간 지류 특수지 21.2H 23.1일/554H 23.1일/6,653H 월평균 가동일수 및 시간은 2022년 반기 누계 기준이며, 연 평균 가동일수 및 시간은 과거 2년간의 평균치임.나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 2022년 반기 2021년 2019년 지류 특수지 58,975 112,704 72,268 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 특수지 4,230.0 3,752.0 88.7% ■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕1) 원재료 가. 주요 원재료 당사와 관련있는 주요 원재료는 전기규소강판, 알루미늄, 아연, 구리 등이 있습니다. 이러한 주요 원재료는 당사의 주요 구매 부품인 Enamel wire, Round bar 등의 소재로 사용되고 있습니다. 당사는 부품 위주의 가공품 형태로 구매를 하고 있는 관계로 주요 거래처는 대부분 소규모의 가공 부품업체로서 당사와 특수관계인 거래처는 없습니다. 또한 일부 주요 원재료의 경우에는 환율변동에 따른 연동단가를 적용하고 있습니다. 주요부품을 구성하는 원재료의 평균가격추이는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 품 목 단위 제46기 반기 제45기 제44기 주요매입처 전기규소강판 톤 1,780 1,740 1,370 비엠씨, 엠제이텍 알루미늄 3,870 2,959 1,983 지알켐, 삼광정밀 아연 5,670 3,911 3,202 삼광정밀 구리 12,652 10,714 7,396 삼동코일 2) 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거당사는 1 shift 기준으로 생산능력을 산출하고 있으며, 휴일을 제외한 월 표준 근무일수는 평균 20일 입니다.가동가능시간은 작업인원의 표준근무일수 기준으로 작업시간 및 연근시간을 고려한 취업공수 기준이며, 실제가동시간은 작업인원의 실제 작업시간 기준입니다. 나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 천대) 사업부문 품 목 사업소 제46기 반기 제45기 제44기 산업용품 전동공구엔진,산업용구 등 안산공장 281 559 482 소주공장 156 512 394 전장품 자동차용 모터(Seat 모터 외) 천안공장 9,498 20,701 20,727 염성공장 667 1,042 794 (2) 당기 가동률 사업소 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 안산공장 43,672 39,957 91.5% 천안공장 45,969 42,897 93.3% 소주공장 80,745 79,707 98.7% 염성공장 36,166 35,378 97.8% 합 계 206,552 197,939 95.8% ※ 보고서 작성기준일까지 누적기준 다. 생산설비의 현황(1) 주요 사업장 현황 지역 사업장 소재지 국내(2개 사업장) 안산공장 경기도 안산시 단원구 산단로 9 천안공장 충청남도 천안시 서북구 성환읍 연암로 490-48 해외(2개 사업장) 소주공장 No. 889, Songjia Road, Wusongjiang Science and Technology Industrial Park, Wuzhong District, Suzhou City, Jiangsu, China 염성공장 No.58, Zhujiang Road, Economic Development Zone, Yancheng City, Jiangsu, China ※ 계양전기(소주)유한공사는 중국 소주시의 도시개발계획에 따라 2018년 이전보상금을 합의 하고 소주공장 이전을 결정하였습니다. 이에 따라 계양전기(소주)유한공사는 기존 공장에서 약 16km 떨어진 소주시 오송강과기산업원에 토지사용권을 매입하고 공장 신축을 통하여 2020년 4월 15일 준공 및 이전을 완료하였습니다. (2) 유형자산 증감현황 [자산항목 : 유형자산] (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 공구기구 차량운반구 비품 건설중자산 합계 기초 순장부금액 14,335,831 36,620,467 4,179,317 31,632,730 842,171 352,919 123,577 2,731,669 90,818,681 대체 　 　 　 1,370,080 　 　 555,710 -1,925,790 　 취득 　 36,900 　 　 15,285 125,058 33,487 2,718,360 2,929,090 처분 　 　 -123,662 　 　 -25,321 　 　 -148,983 손상차손 　 　 　 　 　 　 　 　 　 감가상각비 　 -859,946 -143,593 -3,263,733 -211,008 -67,090 -92,514 　 -4,637,884 기타 　 555,404 34,405 371,637 9,675 379 4,872 95,688 1,072,059 보고기간말 장부금액 14,335,831 36,352,826 3,946,467 30,110,714 656,122 385,945 625,131 3,619,927 90,032,963 ※ 계양전기㈜ 연결기준※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 곤란하여 기재를 생략합니다. 라. 설비의 신설 및 매입계획 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 투자금액 비 고 산업용품 신/증설유지보수 2022년 1월 ~2022년 6월 유형자산무형자산 설비 신/증설공정능력 개선 624 공통포함 전장품 2,172 - 합 계 2,796 - ※ 계양전기㈜ 별도기준※ 투자계획은 사업 측면에서 다양한 변수로 인해 미확정인 상태인바 작성에서 제외 하였습니다. ■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕1) 원재료 당사는 주요 원재료 공급에 있어서 주요매입처들과 장기간의 거래관계를 통하여 안정적으로 원재료를 수급하고 있으며, 원재료 가격 변동에 따른 경영 Risk를 회피하기 위하여 고객사와 협의하여 제품 판매가격에 원소재 시세를 연동하는 방법을 사용하고 있습니다. 당사의 주요매입처의 공급시장에서의 독과점 정도는 높지 않으며, 원재료 공급선의 다원화 등을 통해서 가격 인하를 적극 추진하고 있습니다. 공시대상기간중 주요 원재료의 평균가격(재료의 누적 구매금액÷누적 구매수량) 변동추이는 아래와 같습니다. 다만, 동일한 원재료라고 할지라도 순도 등의 재료 사양별로 그 금액은 상이합니다. 재료명 단위 주요매입처 제9기 반기 제8기 제7기 (22.01.01~22.06.30) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31) Sliver 원/kg 유창금속 등 582,456 589,161 496,421 Gold 원/g LT메탈 등 51,162 45,507 45,752 CCL 원/M 파나소닉 등 26,903 22,969 23,400 Copper 원/kg 풍산 등 15,605 13,171 9,943 Nikel 원/kg DOWA 등 19,029 15,665 14,961 Palladium 원/L 유창금속 등 8,955,990 8,987,676 8,530,433 PSR Ink 원/kg 한국다이요 51,035 53,627 52,948 2) 생산 및 설비 공시대상기간동안 당사의 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률은 회사 전체적인 관점에서 기재하였으며, 그 내용은 아래와 같습니다. 주요 제품 또는 서비스에 대한 생산능력과 생산실력은 산출하는 기준(pcs기준, strip 기준) 및 제품 구성 등에 따라 가동률이 상이할 수 있습니다. 구분 제9기 반기 제8기 제7기 (22.01.01~22.06.30) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31) 설비수량 438대 424대 412대 월 작업일수 29일 29일 29일 Kpcs 기준 생산능력(A) 39,133,677 76,941,937 64,918,847 생산실적(B) 31,570,426 68,547,689 47,209,204 가동률(B÷A) 80.7% 89.1% 72.7% Kstrip 기준 생산능력(A) 171,564 354,419 332,015 생산실적(B) 148,721 273,821 216,233 가동률(B÷A) 86.7% 77.3% 65.1% 주1) 가동률은 '생산실적÷생산능력'으로 산출한 단순 평균값 입니다.주2) Strip당 pcs의 수는 제품에 따라 상이하며, K는 1,000단위를 의미하는 Kilo의 약식 표기입니다. 더하여 생산과 영업에 중요한 시설, 설비 등의 현황은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 미착기계 사용권자산 합계 취득원가: 전기초 73,550 52,743 1,546 157,305 1,359 9,791 2,047 - 210 298,550 취득금액 - 176 434 1,656 478 1,422 27,631 896 34 32,726 처분금액 - (35) - (1,418) (507) (9) - - (80) (2,048) 기타증(감)액 - 392 136 14,087 33 1,545 (15,707) (896) - (410) 연결범위의 변동 - - 441 15,027 - 113 - - - 15,580 전기말 73,550 53,277 2,557 186,657 1,364 12,861 13,970 - 163 344,399 취득금액 - 66 45 611 7 1,021 22,369 10,712 231 35,061 처분금액 - (175) - (938) (62) (201) (10) - (130) (1,515) 기타증(감)액 - 1,988 67 17,572 353 224 (10,625) (9,827) - (248) 당기말 73,550 55,155 2,669 203,902 1,662 13,905 25,704 884 264 377,697 감가상각누계액: 전기초 - (14,738) (217) (77,731) (681) (3,836) - - (111) (97,314) 감가상각비 - (2,264) (94) (27,786) (275) (1,984) - - (92) (32,494) 처분금액 - 9 - 1,252 325 6 - - 80 1,672 연결범위의 변동 - - (101) (4,828) - (88) - - - (5,016) 전기말 - (16,993) (412) (109,092) (631) (5,902) - - (123) (133,152) 감가상각비 - (16,993) (412) (109,092) (631) (5,902) - - (123) (133,152) 처분금액 - 64 - 906 35 199 - - 130 1,334 당기말 - (18,090) (479) (123,883) (727) (6,868) - - (45) (150,092) 손상차손누계액: 전기초 - - - - - - - - - - 손상차손 - - - - - - - - - - 기타증(감)액 - - - - - - - - - - 연결범위의 변동 - - (66) (2,103) - (6) - - - (2,175) 전기말 - - (66) (2,103) - (6) - - - (2,175) 손상차손 - - - - - - - - - - 처분금액 - - - - - 1 - - - 1 당기말 - - (66) (2,103) - (6) - - - (2,175) 정부보조금: 전기초 - - - (163) - - - - - (163) 취득액 - (12) (297) (739) - - (210) - - (1,258) 상계액 - 1 3 96 - - - - - 100 전기말 - (11) (294) (806) - - (210) - - (1,321) 취득액 - - - - (100) - - - - (100) 상계액 - 1 8 123 2 - - - - 134 기타증(감)액 - - (10) (200) - - 210 - - - 당기말 - (9) (286) (683) (98) - (210) - - (1,287) 장부금액: 전기초 73,550 38,005 1,329 79,410 678 5,955 2,047 - 99 201,073 전기말 73,550 36,273 1,785 74,655 733 6,953 13,760 - 40 207,750 당기말 73,550 37,056 1,837 77,234 836 7,032 25,495 884 220 224,143 주) ()는 음(-)의 수치를 나타내는 기호입니다. 상기 내용을 통해 알 수 있듯이 당사가 영위하는 반도체 재료산업은 기계장치 위주의 산업으로, 지속적인 보완투자를 필요로 합니다. 동 공시서류 작성기준일 현재 당사의 투자집행 실적은 아래와 같으며, 이를 통하여 당사는 현재 참여하고 있는 메모리 반도체용 패키지 시장뿐만 아니라, 모바일 DRAM, 그래픽 DRAM 및 낸드플래시 메모리용 패키지 시장으로 사업을 확대할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.더하여 당사는 이미 공시된 바와 같이 시장 및 고객 수요 증가에 대응하는 동시에 사업장 공간효율 증대 등을 위하여 신규 시설투자 등을 진행하고 있습니다. 이와 관련된 자세한 내용은 기 공시된 신규 시설투자 등 공시를 참고하여 주시기 바랍니다. (기준일: 2022년 06월 30일) (단위: 백만원) 구분 투자대상 투자의 목적 내용 기간 지출금액(당기 누적) 생산라인증설 및보완투자 등 기계장치등 시장 및 고객 수요증가에 대응하기 위한 생산량 확대 및제품 다양화 에칭설비,CO2레이저드릴 등 2022.01.01~2022.06.30 34,445 4. 매출 및 수주상황 ■ 부동산 서비스〔해성산업㈜〕 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제69기 반기 제68기 제67기 시설관리사 업 용 역 시설관리수 입 수 출 내 수 1,868 3,779 3,711 합 계 1,868 3,779 3,711 임대관리사 업 임 대 임대수입 수 출 내 수 6,292 12,446 12,004 합 계 6,292 12,446 12,004 관리수입 수 출 내 수 2,895 5,728 5,568 합 계 2,895 5,728 5,568 주차수입 수 출 내 수 218 341 245 합 계 218 341 245 임대/관리/주차수입 소계 수 출 내 수 9,405 18,515 17,817 합 계 9,405 18,515 17,817 부동산개발 용역 개발수입 수 출 내 수 - 239 324 합 계 - 239 324 지주사업 배당수입 배당수입 수 출 내 수 5,967 395 40 합 계 5,967 395 40 상표권사용료 상표권수입 수 출 내 수 2,107 820 - 합 계 2,107 820 - 지주사업 소계 수 출 내 수 8,074 1,215 40 합 계 8,074 1,215 40 합 계 수 출 내 수 19,347 23,748 21,892 합 계 19,347 23,748 21,892 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 대표이사 ===> 본사임대사업팀 ===> 해 성 1 지 사 - 시설관리용역업 해 성 2 지 사 - 시설관리용역업 해 남 지 사 - 임대,관리등 해 남 2 지 사 - 임대 관리등 송 남 지 사 - 임대,관리등 부 산 송 남 지 사 - 임대,관리등 테 크 노 센 터 - 임대사업 동 탄 창 고 - 임대사업 여 주 창 고 - 임대사업 동 해 공 장 - 임대사업 (2) 판매경로 - 시설관리 용역 공급자 수요자 해성산업㈜ =================> 오피스빌딩 소유주(특수관계인) 특수관계인 매출비중 100% - 임대 / 관리 공급자 수요자 해성산업㈜ =================> 사옥 미보유 기업(특수관계인 포함) 특수관계인 매출비중 1.4%- 지주사업 공급자 수요자 해성산업㈜ =================> 자회사 및 지분투자회사 특수관계인 매출비중 99.3% (3) 판매방법 및 조건 - 시설관리용역 연간 단위로 시설관리용역계약을 체결하고 계약서상의 월간 계약금액을 매월 수금 - 임대서비스 연간 단위로 임대계약을 체결하고 계약서상의 월간 계약금액을 매월 수금 - 지주사업 자회사 및 지분투자회사에서 배당하는 배당액 수익 인식 국내 자회사의 매출액(특수관계자간 거래 제거) 대비 0.2%의 상표권 사용료를 매 분기 수익 인식 (4) 판매전략 - 최근 임대사업팀을 신설하여 안정적인 공실 관리를 위하여 노력하고 있으며, 각 지사 (빌딩)에서도 공실 관리를 위해 영업활동을 하고 있음다. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 시설관리용역 2022.06.17 2022.12.31 - 3,735 - 1,868 - 1,867 임대/관리계약 2021.12.31 2022.12.31 - 18,374 - 9,187 - 9,187 합 계 - 22,109 - 11,055 - 11,054 ■ 지류 제조〔한국제지㈜〕가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2022년 반기 2021년 2020년 지류 제품 비도공지 수출 36,743 51,026 64,657 내수 167,560 260,424 231,419 도공지 수출 45,540 66,929 56,013 내수 68,220 129,674 108,249 합계 318,063 508,053 460,338 상품 펄프등 수출 2,336 3,671 2,820 도공지 내수 3,145 6,476 7,081 합계 5,481 10,148 9,901 합 계 수출 84,619 121,626 123,490 내수 238,925 396,575 346,749 합계 323,544 518,201 470,240 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구 분 부 서 명 담당업무 인원 내 수 인쇄용지영업팀 인쇄용지 영업 8명 특수지영업팀 특수지 영업 8명 정보용지영업팀 정보산업용지 영업 6명 QA센터 고객기술지원 및 A/S 6명 전략마케팅팀 홍보 및 영업전략 7명 영업관리팀 영업관리 6명 수 출 해외영업팀 제품수출 7명 (2) 판매경로 및 판매방법내수판매는 대형출판사 및 인쇄소 등 실수요자와 도매상 및 대리점 등 유통상에 하고 있으며 현금 및 어음 결제조건으로 판매하고 있습니다. 해외판매는 해외법인과 Agent를 통해서 판매하고 있으며 결제조건은 LC Sight, TT 방식 등이 있습니다. (3) 판매전략신문, 출판, 인쇄관련 잡지, TV 등에 광고를 강화하고 있으며, 고품질, 신기술의 이미지를 통한 제품 차별화로 내수 및 선진국시장의 판매를 확대하고 있습니다.(4) 주요매출처당사의 국내 주요 매출처로는 월드페이퍼㈜ (7.9%), 영은페이퍼㈜ (7.4%), 도영통상㈜ (6.8%) 등 입니다. ( )는 전체 내수 매출액 중 차지하는 비중임. ■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 제30기 반기 제29기 제28기 제조 제품 카톤팩 국내 16,846,814 33,174,214 33,253,480 수출 11,637,944 23,030,260 23,230,890 합계 28,484,758 56,204,473 56,484,370 상자/원단 국내 59,099,736 - - 수출 17,368,827 - - 합계 76,468,563 - - 판매 상품 기타 국내 37,876 19,045 11,428 수출 - - - 합계 37,876 19045 11,428 상자 국내 2,659,045 - - 수출 21,707 - - 합계 2,680,752 - - 합 계 국 내 78,643,471 33,193,259 33,264,908 수 출 29,028,478 23,030,260 23,230,890 합 계 107,671,949 56,223,518 56,495,798 주) 제30기 원창포장공업㈜ 합병으로 상자/원단(골판지) 품목 추가됨나. 판매경로 및 판매방법 등 <카톤사업본부>(1) 판매조직 카톤사업본부의 판매조직은 국내판매담당 국내영업팀과 해외수출담당 해외영업팀으로 구성되어 있습니다. (2) 판매경로 판매경로는 아래와 같이 크게 4가지 방법으로 나눌 수 있습니다.. 판매 구분 판매 경로 비고 국내 당사 → 실수요자(유음료회사) 수출 당사 → 실수요자(유음료회사)당사 → AGENT → 실수요자(유음료회사)당사 → 구매자(OEM 발주자) (3) 판매방법 및 조건 카톤팩의 제품은 구매자의 주문에 따라 생산 및 판매가 이루어지는 특성을 가지고 있습니다. 국내 대부분은 당사가 직접 제품의 규격과 품질, 가격 등을 구매자에게 제시하고 당사와 구매자가 합의한 조건에 따라 구매자가 주문을 하면 당사가 제품을 생산하여 구매자에게 직접 납품하는 방식을 취하고 있으며, 가격은 일정기간의 외화환율 변동을 반영하는 환율연동제를 운영하고 있습니다.수출은 시장 및 경쟁상황을 감안하여 직거래, Agent 거래 또는 OEM 거래 방식으로 거래하고 있으며, 대금결제 방식은 구매자의 신용도를 감안하여 L/C 또는 T/T 방식을 적용 하고 있습니다. (4) 판매전략 ① 국내 당사 국내 판매는 전방산업인 유가공산업의 성장과 밀접한 관계로서 국내 우유 소비와 비례하므로 비약적 판매증대는 어렵다고 판단되나, 이를 극복하고자 40여년 축적된 기술과 노하우를 바탕으로 생산 공정을 체계적으로 관리하고 있습니다.또한 품질관리 자동화 설비를 점진적으로 구축하여 청결하고 위생적인 작업환경에서 생산된 제품을 고객에게 공급할 수 있도록 노력하고 있습니다. ② 수출당사는 높은 위생관리 수준과 품질역량을 바탕으로 일본지역에 총매출액의 40% 정도를 수출하고 있으며, 오랜 기간 구축된 신뢰와 경험을 바탕으로 일본 시장내 점유율을 확대해나갈 것입니다.또한, SIG Combibloc와의 OEM 계약을 통해 일본에 국한 되었던 수출시장을 아시아시장으로 확대해 나가고 있습니다. <포장사업본부> (1) 판매조직 포장사업본부의 판매조직은 영업담당(영업1,2,3팀), 영업지원담당(영업지원팀, 물류팀)으로 구성되어 있습니다. (2) 판매경로 판매경로는 아래와 같이 크게 2가지 방법으로 나눌 수 있습니다. 판매 구분 판매 경로 비고 국내 당사 → 실수요자 (공산품, 수산물, 농산물 등 관련) - 수출 당사 → 실수요자 (국내수출업자, 해외업체) - (3) 판매방법 및 조건 (상자)골판지 포장제품은 일반소비대중에게 직접 판매하지 못하는 중간재로서 수요처의 생산제품의 특성에 맞도록 재단과 인쇄가 이루어짐에 따라 100% 주문생산방식에 의하여 거래가 이루어지고 있습니다. 수출은 국내공산품, 수산물 등의 수출업자와 해외업체와 직거래를 하고 있으며, 대금결제 방식은 거래 통화별로 원화 입금 및 외화 T/T 방식 입금을 적용하고 있습니다. (4) 판매전략 경기변동에 민감한 국내 골판지 업계는 장기적인 경기침체에 더해 과당경쟁이 심화된 상태에 놓여 있습니다. 이에 당사에서는 농수산물 거래와 전자상거래 및 홈쇼핑의 이용 증가로 확대된 포장수요의 선제적 대응을 위해 기존 고객사의 요구수준을 즉시 반영하고, 아울러 고객의 요구를 선창출할 수 있도록 회사의 모든 역량을 집중하며, 특성화된 제품개발과 거래선을 다변화하여 경기변동에 민감한 골판지 산업의 시장위험성에 유연하게 대처해 나갈 예정입니다. ■ 백판지 제조〔세하㈜〕 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제39(당) 반기 제 38(전)기 제 37(전전) 기 제지 제품 백판지 94,273 168,201 164,309 상품 특수지 11,933 21,427 21,104 기타매출 11,220 14,807 4,104 합 계 117,425 204,435 189,517 (2) 판매경로 및 판매방법 등가. 판매조직 o 국내영업팀 (5명) : 제품 실수요자 및 도매상 거래담당-제과사,출판사,인쇄소 o 특수영업팀 (4명) : 신제품 개발, 상품 구매 및 판매-제과사,출판사,인쇄소 o 해외영업팀 (4명) : 아시아, 오세아니아, 북미, 중동 등 해외수출, NEGO업무 o 지방사무소(대구) (2명) : 지방,실수요 및 중간매출상(도매상) 나. 판매경로 판매경로(08.3분기).jpg 판매경로 다. 판매방법 및 조건 o 내 수 : 현금 및 외상판매 - 평균 60 ~ 90일 어음 o 수 출 : LOCAL 및 DIRECT 수출 -중국, 홍콩 등 동남아일대 -일본, 미국, 호주, 중동 등라. 판매전략 고객위주의 생산품질관리체제 정착 및 물류체제의 혁신 제품별 원가관리체제 수립으로 판매경쟁력 제고 ■ 특수지 제조〔국일제지(장가항)유한공사〕가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2022년 반기 2021년 2020년 특수지 제품 특수지 국 내 76,821 124,684 80,795 수 출 3,601 8,270 6,397 합 계 80,422 132,955 87,192 상품 기타 국 내 7,068 26,592 18,092 합 계 7,068 26,592 18,092 합 계 국 내 83,888 151,276 98,887 수 출 3,601 8,270 6,397 합 계 87,489 159,546 105,284 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직 중국내수영업을 담당하는 영업팀1, 영업2팀, 수출 및 중국 내 한국 기업 및 대리상을 담당하는 영업관리팀으로 구성되어 있습니다. 영업1팀 중 1명은 광동성에서 근무하고 있습니다.(2) 판매경로 판 매 구 분 판 매 경 로 비 고 국 내 당사 → 실수요자(가공회사 등)당사 → 대리상 → 실수요자 중국내수영업 수 출 한국) 당사 → 한국제지 → (실)수요자기타) 당사 → 에이전트 → (실)수요자 (3) 판매방법 및 조건 내수의 경우 출고 후 30일 이내에 대금을 회수하고 있으며, 이 때 대금은 현금과 승태휘표(은행보증어음) 조건으로 회수하고 있습니다. 승태휘표는 은행이 만기에 100% 지불을 보증하므로 안전합니다. 신규 거래선이나 신용이 문제되는 거래선의 경우에는 선수금 후 출고하는 조건으로 판매하고 있습니다. 한국수출은 본사로 부터 선적 후 T/T로 회수하고 있으며, 기타 국가로의 수출은 선적 후 T/T 혹은 L/C로 진행하고 있습니다. (4) 판매전략 ① 국 내100% 주문에 의한 생산체제를 유지하고 있으며, 당사 초지기의 규모상 생산의 유 연성을 최대한 활용하여 소량 다품종의 소위 틈새시장에 집중하고 있으며 특히, 품질요구가 높고 까다롭더라도 이탈이 없는 거래선을 대상으로 영업활동을 전개 하고 있습니다. 또한 주문 후 1주일 이내에 생산과 공급이 가능함으로 고객의 납 기요구를 만족시킬 수 있다는 점을 적극 활용하고 있습니다. ② 수 출가격보다는 품질에 주안점으로 두고 있으며, 내수영업과 같은 전략을 구사하고 있습니다. 다만, 최근 한국의 특수지 시장 M/S를 확대하기 위해 한국 내 경쟁사와의 가격경쟁은 피하지 않고 있습니다. ■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제46기반기 제45기 제44기 산업용품(안산, 소주) 제품상품 전동공구엔진산업용구 등 내 수 65,216 123,413 115,135 수 출 10,340 19,995 11,549 합 계 75,556 143,408 126,684 전장품(천안, 염성) 제품상품 Seat 모터Brake 모터 등 내 수 68,778 140,684 147,179 수 출 47,576 108,199 105,818 합 계 116,354 248,883 252,997 합 계 내 수 133,994 264,097 262,314 수 출 57,916 128,194 117,367 합 계 191,910 392,291 379,681 ※ 계양전기㈜ 연결기준 나. 판매방법 및 조건전동공구, 엔진, 산업용구의 내수 판매는 대부분 중간유통단계인 대리점을 통해 소비자에게 판매되고 있으며 현금 및 어음을 통해 결제가 이루어지고 있습니다.수출 판매의 경우 해외 유통거래선을 통해 판매하는 방식이며 주로 L/C, T/T 방식에의해 결제가 이루어지고 있습니다.자동차용 모터의 내수 판매는 국내 자동차 Seat Track 업체 또는 Brake System 업체에 납품하는 방식으로 진행되고 있으며 대부분 60일 이상 전자어음으로 결제되고 있습니다.수출 판매의 경우 Mando(해외)社는 당사가 직접 거래하고 있으며, Lear, Nexteer社는 당사의 미국지사를 통해 납품하는 방식으로 진행하고 있습니다. 수출 판매의 결제조건은 T/T 방식에 의해 결제되고 있습니다.다. 판매전략 전동공구, 엔진, 산업용구의 경우 대리점은 판매에 주력하고 당사는 광고, 홍보, 시장조사 등을 대행하고 있으며 수시로 A/S교육을 실시하며 전국에 영업소를 두고 고객 밀착영업을 하고 있습니다. 전장품 부문의 경우는 Lear, Mando, Nexteer社에 안정적으로 물량을 공급하고 있어 그 품질을 인정받고 있으며, 이를 바탕으로 국내 현대, 기아, 쌍용자동차에 당사 모터를 납품하는 등 해외영업 및 국내영업에 총력을 기울이고 있습니다. ■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕가. 매출실적당사는 주로 당사 영업조직을 활용한 직접 영업을 통해 판매를 실시하고 있으며, 당사의 중국법인 및 각국에 위치한 에이전트는 현지에서 고객 밀착대응 및 C/S활동을 담당하고 있습니다. 또한 당사는 매출확대를 위해 고부가가치 제품에 집중하는 전략을 중심으로 판매를 추진하고 있습니다. 당사 리드프레임의 주요 매출처는 Infineon, ST Micro, NXP 등의 종합반도체업체(IDM: Integrated Device manufacturer)와 ASE, Amkor, SPIL, STATS CHIPPAC, UTAC 등의 조립외주업체(OSAT: Outsourced Semiconductor Assembly & Test) 등이 있습니다.더 하여 Package Substrate의 주요 매출처인 삼성전자, SK하이닉스 등은 국내 및 중국 등에 공장을 두고 당사와 지속적인 거래를 이어가고 있습니다. 단, 매출처별 매출액 비중은 회사의 경쟁적 지위를 위협할 수 있기에 기재를 생략합니다. (단위:백만원) 대분류 매출유형 구분 제9기 반기 제8기 제7기 (22.01.01~22.06.30) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31) 반도체Substrate 제품 리드프레임 수출 271,238 438,398 306,589 내수 2,106 6,181 5,751 소계 273,344 444,579 312,340 제품 Package Substrate 수출 140,305 201,198 130,611 내수 2,212 9,586 15,759 소계 142,517 210,784 146,369 기타 제품상품 그래핀 등 수출 - 2 - 내수 - 8 37 소계 - 9 37 합 계 수출 411,543 639,598 437,200 내수 4,318 15,775 21,547 합계 415,861 655,373 458,746 ※ 해성디에스㈜ 연결기준 5. 위험관리 및 파생거래 1) 시장위험과 위험관리 연결회사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.(1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금, 공정가치측정금융자산입니다.순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다.(가) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결회사는 변동이자부 단기ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결회사는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있습니다. (나) 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결회사는 해외영업활동 등으로 인하여 USD, AUD, JPY, CNY, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. (다) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결회사의 매도가능지분상품 중상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 주가지수 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.(2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결회사는 주요하게 매출채권 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.기업고객의 경우 외부 신용등급과 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 정하며, 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.연결회사는 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을요구할 수 있는 담보 등을 제공받고 있습니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. (4) 자본관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당 조정 등을 실시하고 있습니다.연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며, 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.당반기말과 전기말 현재 부채비율의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 부채 1,188,555,181 1,031,221,246 자본 1,361,028,607 1,282,290,435 부채비율 87.33% 80.42% * 연결재무제표 기준 2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 ■ 부동산 서비스〔해성산업㈜〕해당사항없음■ 지류 제조〔한국제지㈜〕해당사항없음■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕해당사항없음 ■ 백판지 제조〔세하㈜〕 해당사항 없음■ 특수지 제조〔국일제지(장가항)유한공사〕해당사항없음■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕해당사항없음■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕 해당사항없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 경영상의 주요계약 등 ■ 부동산 서비스〔해성산업㈜〕가. 회사는 회사의 사내이사 등과 빌딩관리용역 계약을 체결하고 있습니다. 회사는계약조건에 따라 계약 대상 건물 전반에 대한 시설관리서비스를 제공하고 있으며, 이와 관련하여 당반기에 시설관리용역수익으로 계상한 금액은 1,868백만원입니다..나. 당반기말 현재 회사는 회사 소유의 해남빌딩 등에 대해 ㈜국민은행 등과 임대차계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련한 회사의 당반기말 임대보증금은 13,002백만원(현재가치평가 미고려 금액)입니다.다. 당반기말 현재 회사는 회사 소유의 부동산과 관련하여 더블유에이치지코리아㈜와 임대차계약을 체결하고 있습니다. 동 임대차계약의 기간은 2018년 7월부터 20년입니다. 이와 관련하여 당반기에 임대수익 등으로 계상한 금액은 2,364백만원입니다.라. 당반기말 현재 회사는 회사 소유의 부동산과 관련하여 ㈜정림건축종합건축사사무소와 2019년 4월 부터 향후 5년간의 임대차계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 당반기에 임대수익 등으로 계상한 금액은 1,216백만원입니다.마. 당반기말 현재 회사는 동탄물류센터 신축공사를 위해 ㈜성도이엔지와 공사 도급계약을 체결하였습니다. 공사시간은 2023년 4월 6일 까지 이며, 공사 계약금액은 35,000백만원 입니다.바. 당반기말 현재 회사는 경기도 화성시 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 421백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 2) 연구개발활동 ■ 지류 제조〔한국제지㈜〕가. 연구개발활동의 개요당사는 신제품 개발 및 공정개선 연구, 주부원료의 대체제 및 신소재의 연구개발 등을 위하여 당사 온산공장내에 기술연구소를 운영중에 있습니다.나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2022년 반기 2021년 2020년 원 재 료 비 11 28 21 인 건 비 631 1,440 1,286 감 가 상 각 비 71 244 182 위 탁 용 역 비 - - - 기 타 193 586 647 연구개발비용 계 906 2,298 2,136 회계처리 판매비와 관리비 - - - 제조경비 906 2,298 2,136 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.28% 0.44% 0.45% 다. 연구개발 실적 년 도 실 적 2010년 고회분 유광지 개발 2012년 무광택 미도공지 "아르떼" 개발 2016년 하이벌크 백상지 "마카롱" 개발 2017년 고급패키지용지 "케이스" 개발 2020년 친환경 포장재 "그린실드" 개발 ■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 우리회사는 BIC(Best In Class, 회사내 개선활동 그룹) 활동을 통하여 품질개선과 제품 고급화 작업을 수행합니다.(2) 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 제30기 반기 제29기 제28기 비 고 원 재 료 비 18 34 45 - 인 건 비 - - - - 감 가 상 각 비 - - - - 기 타 2 8 8 - 연구개발비용 계 20 42 53 - 회계처리 판매비와 관리비 - - - - 제조경비 20 42 53 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.03% 0.08% 0.09% - 나. 연구개발 실적 (1) 상품화된 실적 - 플렉소그래픽잉크의 제조방법(플렉소잉크의 제조방법 : 특허 제106587호)① 연구과제 : 잉크의 윤활성 향상을 통한 품질 개선② 연구기관 : 회사내부 전담부서③ 총개발비 : 당기 연구개발비로 계상한 실적 없음 ■ 백판지 제조〔세하㈜〕 가. 연구개발 담당조직당사는 경쟁력 강화를 위한 제품의 생산 원단위 개선, 생산성 향상 그리고 품질 향상에 전력을 다하고 있으며 고부가가치 제품 개발을 위한 연구개발 업무에 집중하고 있습니다. 2005년 3월 CCP(Cast Coated Paper) Coater를 시작으로 10월 4Head Off Machine Coater를 신설하여 고부가가치 신제품 개발에 매진하고 있으며 CCP, CWB, 승화열전사지, 내수내유지, 고급 인쇄용지 등 다양한 특수지를 생산하여 국내외 시장에 공급하고 있습니다. 독보적인 기술력 확보를 위해 관련 신제품들에 대한 특허등록을 마쳤으며 앞으로도 꾸준한 연구개발을 통해 고부가가치 신제품 개발에 만전을 기할 것입니다. 대표이사 ↓ 생산본부 ↓ 품질개발팀 ※ 연구 직원 : 2명 나. 연구개발비용 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 천원) 과 목 제39(당) 반기 제38(전)기 제37(전전)기 비 고 원 재 료 비 - - - 인 건 비 53,922 139,871 154,432 - 감 가 상 각 비 - - - 위 탁 용 역 비 - - - 기 타 5,732 11,716 11,425 - 연구개발비용 계 59,655 151,587 165,858 - 회계처리 판매비와 관리비 59,655 151,587 165,858 - 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.05% 0.07% 0.09% - 다. 연구개발실적당사의 최근 3년간 연구개발실적은 다음과 같습니다. (단위 : 건) 구분 2022년 2021년 2020년 계 품질개발팀 11 9 13 29 계 11 9 13 29 ※상세 현황은 '상세표-4-1. 연구개발실적(상세)' 참조 ■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕 가. 연구개발활동의 개요당사는 주로 건축, 기계 등 산업현장에 활용되는 전동공구사업 분야 및 소형엔진 분야와 자동차용 Motor 및 Actuator 등 자동차용 부품 분야 개발을 위해 연구개발 활동을 진행하고 있습니다.나. 연구개발 담당조직당사는 연구개발 담당조직으로 안산공장에 공구연구소와 전장연구소를 운영하고 있습니다.공구연구소는 5개팀으로 구성되어 전동공구 신제품 개발업무, 소형엔진 개발업무, 양산품질 대응업무 등을 진행하고 있습니다.전장연구소는 5개팀으로 구성되어 Seat, Brake, Powertrain 등 자동차용 Motor 및 Actuator 개발업무를 진행하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 제46기반기 제45기 제44기 비 고 연구개발비용 계 5,633 12,671 11,433 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.93% 3.22% 3.01% - ※ 계양전기㈜ 연결기준 라. 연구개발실적회사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. (단위 : 건) 구분 2022년 2021년 2020년 계 공구연구소 9 11 10 30 전장연구소 5 10 4 19 계 14 21 14 49 ※상세 현황은 '상세표-4-2. 연구개발실적(상세)' 참조 ■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕 당사는 고객의 요구와 경쟁사 대비 기술 경쟁력을 확보하기 위해 지속적인 연구개발활동을 진행하고 있으며, 주로 Package Substrate 및 리드프레임의 경쟁력 강화를 위한 신규 공법, 소재 및 용액 개발 등을 위한 연구개발 활동 뿐만 아니라 신규사업을 위한 외부업체와의 위탁개발도 진행하고 있습니다. 이러한 당사의 연구개발활동은 변정수 전무가 담당하는 개발본부에서 담당하고 있으며 상세한 내용은 아래와 같습니다. (기준일: 2022년 06월 30일) (단위: 명) 조직 책임자 인원 주요업무 개발본부 본부직속 변정수 전무 3 신제품 및 공정기술 개발 총괄 등 공정개발팀 강성일 이사 23 반도체 Substrate 핵심공정 및 공정기술 개발 등 제품개발팀 이두환 전문 33 반도체 Substrate 신제품 개발 등 기반기술팀 이진우 수석 14 소프트웨어, CAE 등 기반기술 개발 등 총 계 73 공시대상기간 중 당사가 지출한 연구개발비용은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제9기 반기 제8기 제7기 (22.01.01~22.06.30) (21.01.01~21.12.31) (20.01.01~20.12.31) 매출액 415,861 655,373 458,746 연구개발비 계 8,495 13,422 9,159 (정부보조금) - - - 연구개발비/ 매출액 비율[연구개발비÷당기매출액 X 100] 2.04% 2.05% 2.00% 주1) 연구개발비 계는 정부보조금 차감전 연구개발비용 지출총액 기준입니다.주2) 상기 매출액과 연구개발비는 해성디에스㈜ 연결재무제표 금액 기준입니다. 당사는 지속적인 연구개발활동을 진행하고 있으며 이러한 연구개발 활동을 통해 개발이 완료되었거나 현재 진행중인 연구개발 실적은 아래과 같습니다. [공시대상기간 중 연구개발 실적] 적용제품 연도 연구과제 연구결과 및 기대효과 BGA 2021년 MSAP 플랫폼 개발 MSAP 미세회로 공정기술개발 BGA 2021년 다층제품 개발 모바일 패키지 다층기판 개발 BGA 2021년 소재개발 신규소재 개발 BGA 2021년 다층제품 개발 그래픽 패키지 다층기판 개발 BGA 2020년 플랫폼 기술 개발 차세대 플랫폼 확보 BGA 2020년 공정개발 수율 향상 BGA 2020년 다층 공정기술 확보 소재개발 및 공정기술 개발 BGA 2020년 그래픽 DRAM용 기술개발 양산성 확보 BGA 2020년 다층제품 개발 모바일 패키지 제품개발 리드프레임 2021년 패턴도금 기술 개발 선택적 패턴도금 기초 연구 리드프레임 2021년 공정개발 AVI 공정 최적화 리드프레임 2021년 소재 개발 소재경쟁력 확보 리드프레임 2021년 약품 이원화 리드프레임 제품 경쟁력 강화 리드프레임 2021년 응용제품 및 공법개발 자동차용 리드프레임 매출 확대 리드프레임 2020년 에칭 제조 기술 개발 리드프레임 제품 경쟁력 강화 리드프레임 2020년 고속 동도금 기술 개발 양산 인프라 및 경쟁력 확보 그래핀 2021년 그래핀 개발 그래핀 응용 제품 개발 그래핀 2020년 그래핀 개발 그래핀 응용 소재 개발 7. 기타 참고사항 1) 업계의 현황 ■ 부동산 서비스〔해성산업㈜〕 가. 산업의 특성 - 시설관리 사업 시설관리용역사업은 사업시설(오피스빌딩)에 대하여 임대관리와 자산(건물)운용및 관리를 일괄계약하여 관리하는 형태로 선발업체로 에스원, 서브원 등이 있으며, 최근에 와서는 대기업들이 자사건물의 운영관리를 위해 별도의 법인을 설립하여 이 분야로 진출하는 사례가 점차 늘어나고 있는 추세임그러나 대부분의 임대전용 오피스빌딩 업체들이 자사직원으로 시설을 관리하고있으나, 향후 이러한 업체들이 전문시설용역업체에 자사건물을 out-sourcing하는사례가 증가할 것으로 보여 시장은 점차적으로 확대될 것으로 예상됨 - 부동산 임대사업/임대관리사업부동산임대사업의 경우 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업이며, 사업장의 입지가 매출 및 수익에 많은 영향을 미침. 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고,품질경쟁보다는 가격경쟁에 많이 의존하는 산업임. 임대관리사업은 부동산 임대사업의 부대사업으로 동사업의 실적은 임대사업의 성과에 의해 영향을 받음 나. 산업의 성장성 - 시설관리 사업시설관리용역사업은 최근 신규빌딩의 증가와 빌딩관리업무의 전문용역업체로의 이관 추세 등으로 빌딩의 임대 컨설팅분야와 함께 수요가 점차적으로 증가할 것으로 예상됨 - 부동산 임대사업/임대관리사업초고층빌딩과 신축건물의 증가로 부동산 임대사업도 임대유치 경쟁이 더욱 심화되고 있는 상황이나, 일부지역을 제외하고는 안정세를 유지하고 있음. 임대관리 사업도 비교적 안정적인 상태임향후 경쟁심화단계에 대비하여 입주고객의 차별화, 세분화등 경쟁력 유지 및 강화방안을 다각도로 모색하여야 함다. 경기변동의 특성 - 시설관리 사업시설관리용역분야는 현재 시장 형성단계로 제품 사이클상 성장기의 단계이며,주변의 경기상황에 비교적 영향을 적게 받으며, 점차적으로 시장이 확대될 것으로예상됨 - 부동산 임대사업/임대관리사업본 사업은 사업의 성격상 경기에 후행하는 경향이 있으며, 실물경기외 자금시장의변동과 같은 급격한 경영환경 변화에 많은 영향을 받으므로 경기변동은 임대수요의 변화와 임대료 산정에 큰 영향을 가져옴라. 경쟁요소 - 경쟁의 특성 ·시설관리용역 : 인력에 의존하는 산업으로 시장진출입이 자유로운 완전경쟁. ·부동산임대업 : 자금력에 의존하며 시장진출입이 자유로운 완전경쟁 - 진입의 난이도 ·시설관리 용역사업 : 진입을 위한 전제조건으로는 자금이나 기술보다는 시설 관리에 대한 체계적인 관리기법의 축적여부가 중요한 요소로 작용함 ·부동산임대사업/임대관리사업 : 부지매입 및 건축을 위한 자금력에 의하여 진입여부 결정 - 경쟁요인 ·시설관리용역사업 : 건물관리 Know-How 확보를 통한 차별적 관리시스템, 가격경쟁력의 확보 여부 ·부동산임대사업/임대관리사업 : 건물입지, 규모 및 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용함마. 관련법령, 정부의 규제 및 지원 : 해당사항 없음 ■ 지류 제조〔한국제지㈜〕가. 산업의 특성제지산업은 원재료 투입에서부터 초지, 가공 공정까지 자동화 설비를 갖추어야 할 뿐만 아니라, 원재료와 제품의 보관, 운송을 위한 물류시설, 에너지·폐수처리 시설 등 대규모 설비와 넓은 부지가 필요한 자본집약적 장치산업입니다.제지산업은 과거 인쇄용지가 주도하였으나, 국내외 인쇄용지 소비 둔화로 고부가가치인 특수지 등 다양한 지종에 변화를 시도하고 있습니다. 제지산업의 관련 매출은 전후방 산업인 인쇄산업과 출판업 등 많은 분야에 영향을 받고 있으며, 국가 GDP 등 경제력에 따라 생산량 및 판매량이 변동되는 특징을 가지고 있습니다. 또한 제지산업은 다른 산업에 비해 제조원가중 원재료인 수입펄프의 비중이 높아 원가구조가 대외요인에 크게 연관되고 있습니다.나. 산업의 성장성제지산업은 국내외 경기에 따른 수급, 원재료가격의 변화에 따른 가격변동으로 매출액의 증감이 있으며, 과거 인쇄용지 주도에서, 고부가가치인 특수지 등 다양한 지종 생산으로 변화를 추구하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성경기변동에 따라 수요의 증감이 있으며, 계절적으로는 10월에서 2월까지를 성수기로4월부터 8월까지를 비수기로 구분하고 있습니다.라. 경쟁요소 인쇄용지산업은 품질 및 가격에 따른 완전경쟁으로 매출이 이루어지고 있습니다. 마. 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항 없음 ■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕 가. 산업의 특성<카톤사업본부>카톤팩은 철저한 위생공정과 품질관리를 통해 생산되는 제품으로서 빛과 열을 차단해 줌으로써 우유나 쥬스의 영양소 파괴를 방지하고 일정 기간 신선도를 유지 시키는 특성을 갖고 있습니다.종이 포장용기 시장은 인쇄기술과 인쇄기계의 발전뿐만 아니라 잉크기술의 발달과 제판기술 등 주변기술 발달정도에 따라 영향을 받습니다. 따라서 관련 사업의 발달정도와 품질관리 노하우가 시장 경쟁력 확보의 필수조건 이라 할수 있습니다.<포장사업본부>골판지 포장산업은 일반소비대중에게 직접 판매하지 못하는 중간재로서 수요처의 생산제품의 특성에 맞도록 재단과 인쇄가 이루어짐에 따라 100% 주문생산방식에 의하여 거래가 이루어지고 있습니다.나. 산업의 성장성 <카톤사업본부>국내 카톤팩 시장은 저출산과 고령화에 기인한 우유시장의 정체와 타 포장재로의 대체로 인해 전체 카톤팩 시장의 성장성은 한정적이라 볼 수 있습니다.최근 코로나19 확산으로 인해 비대면이 트렌드를 넘어선 일상으로 접어들었고, 비대면 문화를 뒤에 업은 식품 배달 주문 및 포장 시장이 급격히 성장하고 있습니다. 이에 따라 플라스틱 폐기물 양이 2배 이상 늘어난 것으로 전해지면서 재활용에 어려움이 있는 플라스틱보다 종이용기의 선호도가 높아지고 있습니다. 이에 따라 환경부는 2022년까지 컵, 봉투와 같은 1회용품 사용 35% 감축을 목표로 하고 있으며, 2030년까지 상업적 목적의 비닐봉투 사 용도 전면 금지할 방침이고, 일회용품 사용 규제가 재차 강화될 경우, 동사 의 친환경 식품용 용기인 카톤팩 역시 수요가 증가할 것으로 예상됩니다. <포장사업본부> 골판지 시장은 과다한 운송비용으로 내수지향적 수요구조를 보이며, 산업 생산물의 포장에 사용되는 수요 특성에 따라 경기 변동에 순행하는 특성이 있습니다. 또한 골판지 원지는 거액의 설비투자가 필요한 장치산업으로 시장 진입장벽이 있으며, 수요 변화에 탄력적 대응이 어려운 구조입니다. 우리나라 전체 경제규모의 확대와 농ㆍ수산물의 포장, 전자상거래 등 홈쇼핑의 증가에 따른 포장수요의 증가 및 스티로폼 완충제품이 골판지상자로 대체되고 있고, 동제품은 100%재활용이 가능한 환경친화적 상품으로써 수요가 날로 증가하고 있는 추세입니다. 또한 내용물 보호 측면 뿐만아니라 외관에도 신경을 쓰게 되어 고급제품에 대한 수요가 증가하고 있으므로 품질개선의 노력이 계속 요구되고 있습니다. 최근 코로나19 영향으로 인하여 언택트소비 문화가 가속화 되면서 골판지 수요가 계속해서 증가하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성<카톤사업본부>카톤팩은 주로 우유팩으로 사용되고 있으며, 우유는 남녀노소 누구나 마시는 국민의 영양식품으로서 우유소비는 경기변동에 민감하지 않다는 장점이 있는 기초식품에 해당되기 때문에 카톤팩 산업 또한 비교적 꾸준하고 안정적인 시장규모를 유지하고 있습니다. 국내 식품용 종이용기 산업은 국내에서 소비되는 내수 의존도가 높은 산업으로, 최근 삶의질 향상에 따른 외식문화, 맞벌이 부부의 증가로 인한 외식, 1인 가구 증가 및 테이크아웃 문화 확산, 캠핑 인구 증가, 여성의 사회활동 참여 확대 등으로 인해 수요가 증가하고 있는 추세에 있습니다.<포장사업본부>골판지포장산업은 전체 산업경기 변동에 민감하며 계절적인 경기변동 요인은 미미합니다.골판지원지는 제조업생산지수 및 국내총생산(GDP)과 밀접한 상관관계를 가지며, 경기변동에 따라 유동적으로 내수 수요량이 변동되고 있습니다. 또한 경제성장과 맞물려 수요는 완만한 증가를 보이는데 반해 골판지원지사의 설비 완료시마다 공급이 계단적으로 급증하여 수급불균형에 따른 가격변동성이 나타나고 있습니다.라. 경쟁요소<카톤사업본부>종이 포장용기 시장은 인쇄기술과 인쇄기계의 발전뿐만 아니라 잉크기술의 발달과 제판기술 등 주변기술 발달정도에 따라 영향을 받습니다. 따라서 관련 사업의 발달정도와 품질관리 노하우가 시장 경쟁력 확보의 필수조건 이라 할수 있습니다. <포장사업본부>정형화된 표준규격이 없고 100% 주문생산으로서 수요자의 요구에 맞는 정확한 품질과 납기관리 및 원가절감을 통한 가격경쟁력 확보가 경쟁력을 좌우합니다. ■ 백판지 제조〔세하㈜〕가. 산업의 특성제지산업은 원자재 투입에서부터 초지 및 가공 공정까지 일관 자동화가 추진되는 자본집약적 장치산업으로 설비투자를 위해서는 대규모 자금이 소요되므로 신규진입 장벽이 높고, 물류비 비중이 상대적으로 높아 국제적으로 내수 지향적인 산업구조를 보이고 있습니다. 백판지는 경제·산업활동과 국민들의 생활에 필요한 산업이며 경공업 제품 포장재(제과, 화장품, 약품, 완구, 농.수산물 등)로 주로 사용되고, 주원료인 고지의 국내수거율이 높아 원자재 조달 경쟁력을 갖추고 있으나 국제고지 수급에 따른 영향을 받으며 고지를 주원료로 이용하는 자원재활용 산업으로 환경친화적 특성을 가지고 있습니다.나. 산업의 성장성2005년 이후 중국의 대규모 신규 증설에 따른 공급과잉과 2008년 국제금융사태로 인한 세계경기 침체에 따라 백판지 시장도 일시적인 침체기를 겪었으나, 2009년 중반 이후 아시아 지역의 경기가 뚜렷이 회복되고, 특히 중국의 성장 지속과 국제적인 설비투자 축소 및 업계 구조조정 등으로 당사가 주력으로 생산, 판매하는 백판지 시장은 안정적인 성장을 이어왔습니다. 특히 백판지 포장 수요와 밀접하게 관련되는 온라인 쇼핑 및 홈쇼핑 시장 등 택배 관련 산업이 지속 성장하고 있으며, 농수산물 포장에서 산업용지 사용 비중이 꾸준히 증가하고 있어 포장재로 주로 쓰이는 백판지 시장의 성장은 지속될 것으로 예상됩니다. 다. 경기변동의 특성백판지는 주로 경공업 제품의 포장재로 활용되고 있어 경공업 산업의 경기 변동과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 또한, 장치산업인 관계로 증설이 있으면 일정기간 공급과잉이 되고 증설이 없으면 공급부족이 되는 특성이 있습니다. 즉 공급의 증가는 계단식으로 이루어지고 수요는 경제성장 및 국민 생활수준에 비례하여 증가되므로 일시적인 공급초과와 수요초과가 순환적으로 나타납니다. 백판지를 포함한 지류시장은 GNP 성장과 비례하여 성장하는 특성이 있습니다.라. 경쟁요소국내 백판지 시장은 과점체제 하에서 꾸준히 수요가 증가하고 있어 비교적 안정적인 형태를 보이고 있습니다. 2005년 이후 내수 수요가 꾸준히 증가함에 따라 공급 과잉에 따른 수출 의존도가 일부 감소되었으며, 홍콩 및 중국시장 중심에서 상대적으로 수익성이 양호한 선진시장과 기타시장 등으로의 수출시장 다변화를 지속적으로 추진하고 있습니다. 마. 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없음 ■ 특수지 제조〔국일제지(장가항)유한공사〕가. 산업의 특성각종 산업(철강,전자,건설,식품 등)에 사용되는 중간재의 특징이 강한 만큼 개별 산업의 경기상황에 따라 해당되는 특수지의 수요가 크게 영향을 받습니다. 나. 경기변동의 특성중간재라는 특징상 전반적인 경기에 비교적 민감하게 반응합니다.다. 경쟁요소가격과 품질에 의해 경쟁에서의 우월이 결정되지만 당사가 포지셔닝하고 있는 고급시장에서는 품질에 의해 시장점유율이 영향을 받는 경향이 두드러지고 있습 니다. 다만, 최근 경기 부진이 지속되고 특히 수출경기회복이 지연되면서 고급시 장이 위축되어 있는 상황이며 경쟁도 심화되고 있습니다. 라. 신규사업 등의 내용 및 전망 해당사항 없음 ■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕 가. 산업의 특성산업용품은 주로 산업현장에서 사용되는 공구 및 소모품으로서 그 종류가 매우 다양하며 당사는 전동공구, 소형엔진, 산업용구 등을 제조 및 판매하고 있습니다. 전동공구는 모터를 동력원으로 하여 각종 구조물을 제조, 가공하는데 사용되는 공구로써 소형, 경량이지만 제품이 매우 견고하고, 규격과 종류가 다양한 특성을 지니고 있는 고부가가치 상품입니다. 전장품은 전방산업인 자동차 산업의 경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각 국가마다 소수업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 이에 당사가 영위하고 있는 자동차 부품산업은 제한된 수의 완성차 업체에 제품을 공급하기 위해 경쟁이 치열해지고 있으며, 이러한 경쟁에서 우위를 확보하기 위한 높은 수준의 기술력과 품질이 요구되고 있습니다. 나. 산업의 성장성 산업용품인 전동공구는 작동 방법에 따라 전원 케이블을 콘센트에 꽂아 사용하는 유선공구와 배터리를 활용하여 작동하는 충전공구로 구분됩니다. 기존 니켈카드뮴 배터리에 비해 경량화, 고전압, 고부가가치를 실현하고 친환경적인 고용량 리튬이온 배터리를 장착한 충전공구의 개발 및 출시가 최근 지속적으로 증가하고 있으며, 충전공구 시장이 본격적으로 확산되고 있습니다. 소형엔진은 농촌인력의 대체수단으로 농기계 수요는 지속적으로 증가함에 따라 최근에는 정부정책의 지원하에 꾸준히 그 수요가 늘어나고 있는 상황입니다. 전장품은 차량 편의사양 수요 증가에 따라 파워시트용 모터는 앞좌석과 2열에 이어 최근에는 3열까지 적용이 확대되고 있으며, 고급차량에 적용되던 전자식 파킹브레이크 모터는 중소형 차량으로 적용이 확대되고 있습니다. 이 밖에 전자식 스티어링휠, 전자식 트렁크 등 차량용 모터 수요가 확대되는 추세이며, 이러한 편의사양 수요 증가로 전장품은 지속 성장할 것으로 전망됩니다. 다. 경기변동의 특성산업용품은 건설, 조선업 등 전방산업의 경기에 밀접한 영향을 받고 있으며, 전장품 또한 전방산업인 자동차산업의 경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 자동차, 건설, 조선 등 전방산업은 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 라. 경쟁요소산업용품은 규격과 종류가 다양한 특성을 지니고 있으며 성능, 품질 및 가격에 따른 완전경쟁으로 매출이 이루어지고 있습니다. 전장품은 자동차 산업의 트렌드 변화에 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 우수한 품질수준이 지속가능한 성장에 있어서 중요한 경쟁 요소입니다. 마. 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항 없음 ■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕 가. 산업의 특성세계 반도체 및 반도체 재료산업은 최전방 산업인 전자제품 시장의 경기흐름에 연동되어 있으며, 전자제품 시장은 세계 경기 흐름에 따라 호황과 불황을 반복해 왔습니다. 반도체 재료산업은 최종 납품처인 종합반도체업체의 실적과 이들로부터 받는 수주물량이 개별 재료업체의 영업변동성에 큰 영향을 미치는 요인이며, 결론적으로는 세계 경기흐름과의 연관성이 매우 높다고 할 수 있습니다. 이러한 전방산업의 영향이 반도체 재료산업의 위험요인이기는 하나, 최근에는 반도체 사용기기가 다변화되고 기기당 반도체가 차지하는 비중이 높아지면서 과거에 비해 변동성이 줄어들고 있습니다. 시장조사 전문기관인 ICInsights는 전자기기 내 반도체 비중이 2021년 29.9%에서 2025년 35%까지 확대될 것으로 전망하였습니다(ICInsights, McClean Report, 2022년 1월). 또한 비대면 트렌드 확산에 따른 서버용 메모리와 신규 스마트폰 판매증가에 따른 모바일용 수요 확대에 더해, 파운드리 업황 호조에 따른 시스템반도체 수출 증가 등으로 인하여 반도체 수출은 전년대비 29.0% 증가한 1,279.8억달러라는 역대 최대실적을 달성하는 등 전방산업인 반도체 산업의 호황으로 당사가 영위하고 있는 반도체 재료산업 또한 호황을 지속하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 전자산업 전문 조사기관인 TechSearch은 2019년 패키징 소재시장은 176.8억달러로 집계하였으며, 2024년까지 약 3.78% 성장할 것으로 전망하였습니다. 특히 당사가 생산하는 반도체 Substrate(리드프레임, Package Substrate)는 2024년까지 각각 5.73%(Package Substrate)와 2.08%(리드프레임) 성장할 것으로 전망하였습니다. (단위: 억달러) 대분류 재료의 종류 구분 2019 2020 2024 20~24(CAGR) 패키징재료 반도체Substate 리드프레임 31.74 30.10 32.68 2.08% Package Substrate 74.52 76.90 96.09 5.73% 소 계 106.26 107.00 128.77 - 기타 봉지재, 본딩와이어 등 70.54 71.93 78.76 - 합 계 176.80 178.93 207.53 - (출처: TechSearch International「GSPMO」, 2020년 5월) 위의 수치상으로는 리드프레임 성장률이 미미해 보일 수 있으나, 당사가 생산하는 리드프레임은 주로 성장성이 높은 자동차용 반도체에 사용되고 있습니다. 최근 전기차와 자율주행차 중심의 시장으로의 전환, 자동차의 메모리 탑재 고용량화 등으로 자동차용 반도체 시장은 더욱 빠른 속도로 성장하고 있습니다. 통상적으로 가솔린 등 내연기관차 1대에는 200~300여개, 하이브리드차에는 500~700개의 반도체가 들어가지만 전기차에는 1000여 개의 자동차용 반도체가 들어가는 등 자동차 내에서 반도체 사용량은 지속 증가할 것으로 전망됩니다(한국전자통신연구원,「차량용 반도체 공급망 생태계」,2021년 12월). 이에 따라 2021년 450억 달러 규모인 자동차용 반도체 시장은 매년 9% 이상씩 성장해 2026년에는 740억 달러, 2030년 1,100달러 규모로 성장할 것으로 전망되고 있습니다(IHS Markit, 2022년 5월). Package Substrate는 적층의 형태 및 사용처 등에 따라 가격 및 성장성이 상이합니다. 당사는 주력분야인 FC-BOC 시장은 2021년부터 2026년까지 CAGR 6.3%로 지속 성장이 전망되는 등(Prismark, 2022년 5월) 안정적인 성장구조를 지닌 산업이라고 할 수 있습니다. 또한 앞으로 PCB 시장은 대만, 한국, 일본 중심으로 2026년까지 CAGR 5.3%의 고성장을 할 것으로 전망되고 있다고 할 수 있습니다. [글로벌 Package Substrate(PCB)시장 지역별 총생산] (단위: 억달러) 구분 2020년 2021년 2026년(F) 21년~26년CAGR 생산액 생산액 증감률 비중 생산액 중국 350 436 24.6% 54.2% 546 4.6% 대만 84 103 22.6% 12.8% 408 5.3% 한국 70 82 17.1% 10.2% 일본 58 73 25.9% 9.1% 미주 29 33 10.8% 4.1% 38 3.0% 유럽 16 21 27.3% 2.6% 24 3.0% 총계 652 804 23.4% 100.0% 1,016 4.8% (출처: KOTRA「중국 인쇄회로기판 시장동향」, Prismark 인용, 2022년 6월)주) F는 전망치를 의미합니다. 다. 경기변동의 특성 세계 반도체 및 반도체 재료산업은 최전방 산업인 전자제품 시장의 경기흐름에 연동되어 있습니다. 과거에는 주요 수요처인 미주의 거시경제 순환 사이클과의 연관성이 매우 컸으나, 최근 중국 및 인도 등 신흥시장의 비중이 확대되고 경쟁력이 부족한 업체들이 일부 구조조정 되어 반도체 산업 경기 변동 폭은 전과 비교하여 매우 축소되었습니다. 경기 부침이 본 산업의 위험 요인이기는 하나, 최근에는 다양한 Mobile기기가 등장하고 자동차의 전장화에 따라 모든 응용처에 반도체가 차지하는 비중이 높아지면서 과거에 비해 변동성이 줄어들고 있으며, 당사는 경기 변동에 영향을 적게 받은 선두 반도체 회사와의 파트너쉽을 더욱 공고히 함으로써 경기변동에 따른 영향을 최소화하고 있습니다.라. 계절적 특성 계절적으로는 전자제품 업계의 비수기 및 성수기 영향을 받는 경향도 있습니다. 대표적인 요인으로 미주 지역의 신학기, 크리스마스 특수 및 중국 춘절 등의 수요증가로 인한 매출액 증가를 들 수 있습니다. 하지만 최근에는 아시아 시장의 성장과 스마트폰 신제품 출시 시기의 분산 및 자동차용 반도체 탑재량 증가 등으로 인한 판매시장의 다변화와 고객의 학습효과로 인한 재고조정 효과로 이 같은 전통적인 계절적 수요 변동이 다소 약화되는 모습도 나타나고 있습니다. 2) 회사의 현황■ 부동산 서비스〔해성산업㈜〕 (1) 영업개황 - 시설관리용역사업 1년 단위로 계약을 하며 해성빌딩(연면적 35,431.56㎡), 해성2빌딩 (연면적 37,491.07㎡)등 현재 총 72,922.63㎡에 대하여 시설관리용역사업을 수행하고 있음. - 임대사업 당사는 1962년 서울시 중구 태평로 소재 해남빌딩 준공을 기점으로 오피스빌딩 임대사업을 수행해오고 있으며, 현재 4개 오피스빌딩(해남빌딩, 해남2빌딩, 송남빌딩, 부산송남빌딩)과 아파트형 공장의 1층 상가임대 및 1개 창고(여주창고) 등 총73,058.05㎡에 대하여 임대사업 및 관리를 수행하고 있음. (2) 공시대상 사업부문의 구분 사 업 명 칭 표준산업분류코드 사 업 내 용 시설관리 사업부문 68212 오피스빌딩의 건물, 기계설비 및 전기장치등시설의 운영관리 및 임대사업전반 운영 대행 임대/관리/주차 68112외 오피스빌딩 및 창고 임대사업 임대면적에 대한 시설관리사업 임대사업이 주된 사업이 되며, 임대사업의 성과에 따라 관리 사업의 성과가 영향을 받음 지주사업부문 64992 지주사업 (3) 시장점유율 등 - 시설관리용역부문 : 현재 에스원, 서브원에서 각각의 그룹내 빌딩관리를 발판으로 시설관리사업에 진출하여 사업을 영위하고 있으나, 현재 시장 형성 단계로 시장점유율을 산출할 수 없음. - 임대사업/임대관리사업 : 시장점유율 산출 불가(4) 시장의 특성 - 시설관리 사업시설관리용역분야는 현재 시장 형성단계로 제품 사이클상 성장기의 단계이며,주변의 경기상황에 비교적 영향을 적게 받으며, 점차적으로 시장이 확대될 것으로예상됨. - 부동산 임대사업/임대관리사업본 사업은 사업의 성격상 경기에 후행하는 경향이 있으며, 실물경기외 자금시장의변동과 같은 급격한 경영환경 변화에 많은 영향을 받으므로 경기변동은 임대수요의 변화와 임대료 산정에 큰 영향을 가져옴.(5) 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항 없음 (6) 조직도 (202203)조직도.jpg 조직도 ■ 지류 제조〔한국제지㈜〕 가. 영업개황 인쇄용지 소비 둔화 추세가 지속되고 있는 가운데, 내수 시장의 공급 과잉, 수입지 공세 등으로 판매 경쟁은 심화되고 있습니다. 반면 인쇄용지 부문과는 달리, 친환경 시장의 대두 등 특수지산업은 견조한 성장세를 유지하고 있습니다. 따라서 당사는 고부가 제품 위주의 제품 포트폴리오 혁신을 추진하고 있습니다. 특히, 내수 시장의 한계 극복을 위해 해외 신시장 발굴 및 진출 모색 등 사업경쟁력 강화에 총력을 기울이고 있습니다.나. 시장점유율 등 ㅇ 당사의 국내시장 점유율 (2022.06.30 현재) 구 분 2022년 반기 2021년 2020년 인쇄용지 20.30% 18.78% 19.00% ※ 출처 : 한국제지공업연합회 내수 판매량 기준이며, 판매량에 인쇄시장 총 판매량을 나눠 추정하였습니다. 다. 시장의 특성당사의 주요목표시장은 대형출판사, 대형인쇄소 및 대리점, 도매상이며 경기변동 에 따라 수요가 증감하는 특성이 있습니다.■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕 가. 시장점유율 등 구분 사업부문 '21년 '20년 '19년 '18년 '17년 비 고 점유율 카톤 34% 32% 32% 33% 33% - 포장 3.1% 3.1% 3.3% 3.3% 3.1% - - 자료출처1) 카톤: 당사가 제조하는 카톤팩의 시장점유율에 대한 공식적인 통계자료가 없어, 국내시장의 카톤팩 시장규모에 따른 당사의 판매현황 등을 참고하여 추정함2) 포장: 한국골판지포장공업협동조합에서 제공한 국내총생산수치에 당사 생산 수량을 대비한 자료로 추정함 나. 시장의 특성 <카톤사업본부>카톤팩의 주요 수요처는 유가공회사이며 우리회사는 모든 유업체를 대상으로 영업활동을 하고있습니다. 물론 이런 유업체는 신선식품을 공급하는 업체 특성상 어느 정도 지역연고를 갖고 있으나, 포장재인 카톤팩은 특별한 지역연고가 없으며 경인지역은 물론 제주도까지 전체지역을 대상으로 영업하고 있습니다. 우유는 남녀노소 누구나 마시는 국민의 영양식품으로서 우유소비는 경기변동에 민감하지 않다는 장점이 있습니다.카톤팩은 100% 주문에 의한 생산이기 때문에 재고부담이 크지 않으며, 생산된 제품의 60% 정도를 국내에서 소비하고 40% 정도는 해외로 수출하고 있습니다.<포장사업본부>골판지 및 골판지상자는 공산품, 수산물, 농산물 등 각종제품의 외부포장에 사용되는 내용물 보호에 필수적인 제품으로 내용물에 따라 규격 및 인쇄사양이 다양하여 주문생산으로 판매하고 있으며, 전체 산업경기 변동에 민감한 반면 계절적인 변동 요인은 미미합니다. ■ 백판지 제조〔세하㈜〕 가. 영업개황 당사의 백판지 및 고급포장용지 등을 포함한 2022년 반기말 현재 매출은 전년동기 대비 20.72% 증가하였으며, 원부자재 가격의 상승으로 영업이익은 전년 동기 대비 19.03% 감소하였습니다. 지속적인 판매구조 개선과 생산성 향상 및 원가절감을 추진하여 매출 향상과 수익성 증대로 경쟁력을 개선하기 위해 노력하고 있습니다. 나. 시장점유율 등 ※ 국내 백판지시장 구 분 2021년 2020년 2019년 세하주식회사 18.4% 18.4% 15.9% 2013년 이후 공정거래 등의 이유로 한국제지연합회가 판매 실적과 관련된 통계자료를 공개하지 않고 있어 객관적이고 정확한 수치 파악이 불가하여 한국제지연합회가 제공하는 백판지 제품 중 당사 판매 제품인 백판지 2급 및 아이보리 제품에 대해 당사 시장점유율만 산정한 점유율입니다. ■ 특수지 제조〔국일제지(장가항)유한공사〕가. 영업개황코로나 확산으로 상해뿐 아니라 주요 도시 Lock Down 영향으로 기업 가동중지, 지역간 운송제한 등으로 매출에 영향을 받고 있습니다. 더구나 펄프, 유가 등 원자재 가격 인상과 달러환율 상승 등의 외부환경 요인도 지속적으로 매출에 영향을 주고 있습니다만, 꾸준히 신제품을 출시하고 있으며, 원가인상 부담에 대해서도 시장의 상황에 맞게 유연하게 가격인상을 통해 대응하여 그 영향을 최소화하고 있습니다.나. 시장점유율 등인쇄용지와는 달리 특수지는 그 수요와 공급에 대한 정확한 정보가 나타나지 않습니다. 또한 중국의 경우 중저가와 고가시장이 철저히 구분되어 있어서 점유율은 큰 의미가 없습니다. 다만, 당사가 집중하고 있는 고가시장에서는 제품에 따라 차이가 큰 있지만 대략 5~30% 정도로 추정하고 있습니다.다. 시장의 특성당사가 집중하고 있는 고급 특수지 시장에서는 일단 거래가 시작되면 가격보다는 품질이 중요한 경쟁요소가 되므로 거래선 이탈이 비교적 적고 충성고객이 많은 특징이 있습니다.■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕가. 영업개황 산업용품은 업계 최초로 초소형 세경 그라인더, 전기식 절단기, 파쇄형 햄머, 전기 드릴 등을 국산화하는데 성공하는 등 기술경쟁력을 보유하고 있으며, 국내 전동공구 시장에서 그라인더, 드릴류 및 절단기는 높은 점유율을 유지함으로써 주요 핵심 품목의 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 충전공구 시장의 확대에 대비하여 핵심인 배터리 기술 개발에도 지속적으로 힘쓰고 있으며, 전자식 구동 메커니즘, 사용자의 안전성을 높여주는 기능 등을 적용해 혁신적이고 효율적인 신제품을 매해 새롭게 출시하고 있습니다. 전장품은 완성차의 좌석이나 파킹브레이크를 전자식으로 제어하는 모터를 생산하고 있습니다. Power Seat Motor, Steering Handle의 전동 Column용 Tilt & Tele Motor, Electric Parking Brake 용 Actuator, Powertrain용 Motor를 전략 기종으로 선정하여, 수주 활동 및 기술개발을 통해 사업 영역을 확대해 나가고 있습니다. 우수한 기술력 및 품질수준을 바탕으로 내수 시장에서 현대, 기아자동차 중형 이상 차종 대부분에 당사의 Seat용 모터를 납품하고 있으며, 타 Application용 모터의 점유율 증가를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 수출 시장에서는 Lear사에 Seat용 모터를, Mando(해외)사에 Electric parking brake actuator를, Nexteer사에 Tilt&Tele actuator를 납품하고 있습니다. 나. 시장점유율 등 산업용품과 전장품은 제품이 다양하고 객관적인 자료 확보에 어려움이 있어 기재를 생략합니다. 다. 시장의 특성 전방산업인 자동차, 건설, 조선산업은 경기민감도가 높은 산업으로 경기변동에 따라 수요가 증감하는 특성이 있습니다. ■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕가. 영업개황 및 시장점유율 등 2021년 전세계 반도체 재료산업 시장 규모는 전년대비 약 15.9% 증가한 642.7억 달러로 역대 최대치를 갱신하였습니다. 웨이퍼 제조 재료시장은 404억 달러, 패키징 재료시장은 239억 달러로 전년대비 모두 증가하였으며, 이에 따라 우리나라의 반도체 재료 산업 또한 15.9% 성장한 세계 3위를 차지하였습니다. [국가별 반도체 재료 매출액 및 성장률] 지역 2021년 2020년 성장률 대만 147.1억달러 127.2억달러 15.7% 중국 119.3억달러 97.8억달러 21.9% 한국 105.7억달러 91.2억달러 15.9% 일본 88.1억달러 79.0억달러 11.5% 기타 지역 78.0억달러 67.7억달러 15.2% 북미 60.4억달러 55.6억달러 8.5% 유럽 44.1억달러 36.2억달러 21.9% 합계 642.7억달러 554.8억달러 15.9% (출처: SEMI 「반도체 재료시장 보고서」, 2022년 3월) 주1) 기타 지역은 싱가포르, 말레이시아, 필리핀, 기타 남동부 지역 등입니다.주2) △는 음(-)의 수치를 나타내는 기호입니다. 반도체 재료산업은 신규 라인을 건설하거나 생산량을 증가시킬 때 일시적으로 시장 규모가 급증하는 반도체 장비산업과 비교하여 보았을 때, 전방산업인 반도체 산업의 투자 동결에 받는 영향이 상대적으로 적어 안정적으로 성장하는 시장이라고 할 수 있습니다. 또한 이러한 반도체 재료의 품질은 완제품 전체의 성능에 영향을 미치게 되며, 이에 따라 매우 엄격한 품질관리와 장기간의 신뢰성이 검증되지 않은 업체의 신규 진입 절차와 과정은 매우 어렵기 때문에 상당한 진입장벽이 존재합니다. 그렇기 때문에 시장의 경쟁은 신규업체와의 경쟁보다는 기존 업체들 간의 종합반도체업체(IDM: Integrated Device manufacturer)와 패키지업체(OSAT:Outsourced Semiconductor Assembly&Test) 점유율 확대 경쟁이라고 할 수 있습니다. 당사가 생산하는 반도체 Substrate는 아래와 같이 크게 리드프레임과 Package Substrate로 구분되며 리드프레임은 제품 패턴의 성형방법에 따라 SLF(Stamped IC Lead Frame)와 ELF(Etched IC Lead Frame)로 구분됩니다. [당사 반도체 Substrate 제품] 구분 당사 주요제품 명칭 사용 용도와 기능 및 특징 반도체 Substate 리드프레임 ELF IC. QFP, QFN, LED 등 자동차용 반도체 및모바일 기기 등 패키징 재료 SLF TR, IC, QFP, LOC 등 Package Substrate FBGA, FC-FBGA, COB 등 PC, Sever 모바일 등메모리 반도체 패키징 재료 리드프레임에서 SLF는 초정밀 금형을 타발하여 성형하는 방식으로 주로 난이도가 낮거나 품질 신뢰성이 매우 중요한 제품의 양산에 적용되는 반면, ELF는 제품의 회로패턴을 약품으로 식각 성형하는 방식으로 얇은 소재 및 미세패턴 등 높은 난이도 제품 중심으로 다품종 소량생산 제품들이 대부분의 시장을 형성하고 있습니다. 최근 중국 업체들이 SLF로 난이도가 낮은 저가형 리드프레임 생산 등으로 새로운 경쟁상황이 형성되었으나, 당사는 높은 품질 신뢰성과 독자적인 PPF 도금 기술을 바탕으로 2019년 기준 ELF 세계 1위, SLF 세계 5위를 달성하는 등 세계 리드프레임 시장을 선도하고 있습니다(SEMI Industry Reasearch and Statistics/TECHCET, 2020년 4월). 특히 사람의 생명과 직결되기에 엄격한 품질을 요구하는 자동차용 반도체 재료 부문에서 지속적인 성장을 이어가고 있습니다. [리드프레임 전체 세계시장 점유율] 2019년 2018년 회사명 점유율 회사명 점유율 Mitsui High-tec 10.8% Mitsui High-tec 11.0% CWTC 9.5% CWTC 9.5% Shinko Electric 8.3% Shinko Electric 9.2% SDI 7.4% SDI 8.9% ASM Pacific 7.4% ASM Pacific 8.5% Haesung DS 7.4% Haesung DS 7.4% Jin Lin 4.5% Jin Lin 4.9% Ningbo Kangqiang Electronics 3.7% Ningbo Kangqiang Electronics 3.5% Possehl Electronics 3.2% Possehl Electronics 3.4% Enomoto 2.8% Enomoto 2.8% 기타 35.0% 기타 30.9% 합계 100.0% 합계 100.0% [당사 리드프레임 세계시장 점유율/순위 추이] 구분 2019년 2018년 2017년 2016년 2015년 2014년 전체 세계시장 점유율 7.4% 7.4% 7.2% 6.2% 5.9% 5.6% ELF 세계시장 순위 1위 1위 1위 3위 2위 2위 SLF 세계시장 순위 5위 5위 5위 5위 5위 5위 (출처: SEMI Industry Research and Statistics/TECHCET, 2020년 4월)(전체 세계시장 점유율은 ELF, SLF 외에 Power TR 등을 포함됨 점유율 및 순위임) [리드프레임-ELF 세계시장 순위] 2019년 2018년 순위 회사명 점유율 순위 회사명 점유율 1 Haesung DS 15.0% 1 Haesung DS 14.8% 2 CWTC 14.3% 1 CWTC 14.8% 3 Mitsui High-tec 13.9% 3 Mitsui High-tec 12.5% 4 ASM Pacific 10.7% 4 ASM Pacific 11.4% 5 Shinko Electric 10.2% 5 Shinko Electric 9.8% [리드프레임-SLF 세계시장 순위] 2019년 2018년 순위 회사명 점유율 순위 회사명 점유율 1 Shinko Electric 19.4% 1 Shinko Electric 20.5% 2 ASM Pacific 15.8% 1 ASM Pacific 18.7% 3 Mitsui High-tec 15.2% 3 Mitsui High-tec 16.3% 4 CWTC 11.5% 4 CWTC 11.8% 5 Haesung DS 10.9% 5 Haesung DS 10.7% (출처: SEMI Industry Research and Statistics/TECHCET, 2020년 4월)(점유율 및 순위는 SEMI가 발표한 추정값임) 세계 메모리반도체 시장은 삼성전자 및 SK하이닉스 등 우리나라 기업들이 과점하고 있기 때문에, Package Substrate는 이러한 삼성전자와 SK하이닉스에 대한 공급량을 늘리기 위한 참여기업 간의 기술경쟁, 원가경쟁이 치열하게 발생하고 있습니다. Package Substrate는 고집적 반도체 칩에 적합한 다층회로 구현기술 및 미세패턴성형 기술이 핵심인데, 이를 구현하기 위해서는 대규모 자본투자가 필요하고 기술장벽 또한 높기 때문에 신규 사업자의 진입이 어렵습니다. 대표적인 참여기업으로는 당사를 포함한 삼성전기, 이비덴, 심텍, 대덕전자 등이 있으나 회사별 보유기술력에 따라 참여 가능한 제품시장의 편차가 매우 크기 때문에 시장점유율 추이를 도출하는데 어려움이 있습니다. 더하여 최근에는 기술간의 경계가 사라지고 다양한 조립기술이 혼재 및 제품이 다양하기에 경쟁회사 및 시장점유율을 도출하는데 어려움이 있기에 기재를 생략합니다 ㅇ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점① 기술력과 품질반도체 재료산업은 전방산업인 반도체 산업이 첨단 ICT수요에 연동되며 재료공학, 화학, 물리 등의 다양한 고도의 기술이 복합적으로 요구되는 융합된 산업의 성격을 가지고 있습니다. 더하여 제조 경쟁력을 갖추기 위해서는 대규모 설비투자가 지속적으로 필요한 장치산업이며, 종합반도체업체(IDM: Integrated Device manufacturer)와패키지업체(OSAT:Outsourced Semiconductor Assembly&Test)의 신뢰성 확보, 기술개발에 대한 어려움으로 인한 진입장벽이 존재합니다.반도체 재료의 품질은 완제품 전체의 성능에 영향을 미치게 되며, 이에 따라 매우 엄격한 품질관리와 장기간의 신뢰성이 검증되지 않은 업체의 신규 진입 절차와 과정은 매우 어렵습니다. 또한 고객사와 신제품 개발 단계부터 공동으로 참여하여야 하고, 특히 자동차용(Automotive) 반도체 재료의 경우 고객의 안전 및 생명과 직결되므로 매우 엄격한 품질 검증을 위해 장기 거래를 중시하는 등 기존 거래관계의 연속성이 매우 중요합니다. 당사는 장기거래를 통한 구축된 신뢰와 검증된 품질을 바탕으로 안정적으로 사업을 영위하고 있으며, 세계 반도체 재료시장을 선도하는 기업에 위치하고 있습니다.② 생산력기존 반도체 Substrate(리드프레임, Package Substrate) 제조 업체들은 다품종 소량생산에 적합한 시트(Sheet)타입 생산기술 방식으로 생산해왔으나, 계속되는 박형 메모리 개발에 따른 박판생산 능력 및 단가 인하요구 요구로 인해 연속 생산기술인 Reel to Reel 타입이 주목을 받을 것으로 예상되며, 당사는 이러한 Reel to Reel 생산방식으로 제품을 생산하고 있습니다.③ 환경 규제 대응1992년 유엔 환경 개발 회의에서 채택된 리우 환경 선언에서 추구한 이념인 ESSD(Environmentally Sound and Sustained Development/환경적으로 건전하고 지속 가능한 개발)로 환경이 전 세계적으로 비즈니스에 영향을 미치는 주요 결정요인으로 등장하였습니다. 이로 인하여 2006년부터 유럽연합(EU)의 전기전자제품에 대한 납, 수은,카드뮴, 6가크롬 등의 6개 유해물질 제한지침(RoHS)이 발효되었습니다. 국내는 「자원순환법」으로 유사한 제도를 운영하고 있으며, 중국에서도 「China RoHS」를 시행하는 등 세계 각국에서도 유사한 환경기준을 발효 또는 준비하고 있는 상황입니다. 국내 자동차업체들도 2016년부터 자동차 폐기물 재활용 촉진을 위해 시행한 지침인 유럽연합(EU)의 ELV(End of life vehicles / 폐차처리지침) 인증을 일반 재료에서 각종 전장재료로 적용 대상을 확대하고 있습니다. 이러한 추세는 완제품뿐만 아니라 소재, 재료, 더 나아가 생산공정 자체에도 적용되고 있어 반도체 업계는 유해물질 규제에 대응하기 위한 기술개발 및 투자에 집중해 오고 있습니다. 당사는 반도체 제조공정에서 필수적으로 사용되던 납 사용을 배제하고 팔라듐 도금을 적용한 환경친화형 PPF(Pre-Plated Frame) 도금기술을 1998년 4월에 세계 최초로 독자개발에 성공하였습니다. 더하여 국제 인증규격인 ISO 14001:2015(Environment Management System), ISO 45001:2018 취득으로 기업활동 전 과정에서 환경과 에너지에 미치는 영향이 최소화되도록 생산공정과 제품을 관리하고 지속적인 개선을 통해 세계 최고 수준의 환경경영 성과를 달성하고 있습니다. 3) 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 ■ 지류 제조〔한국제지㈜〕가. 지적재산권 보유 현황 종류 내용 등록일 만료일 특허권 종이의 표면 도포방법및 이 방법을 사용하여제조된 종이 2010. 8.24 2030. 3.30 자가양성화시킨 전분을 이용한 제지생산방법 및 그 제지 2018. 7.18 2037. 11.27 나노사이즈 바인더를 적용한 도공액 2018. 7.18 2037. 11.27 특수 표면처리된 고속 잉크젯 인쇄용지 및 제조방법 2019. 9. 5 2036. 12.15 친환경 종이컵 원지 2022. 4.27 2040. 3.16 친환경 종이컵 원지 제조방법 2022. 4.27 2040. 3.16 ■ 식품용 포장용기 및 골판지 제조〔㈜한국팩키지〕가. 지적재산권 보유 현황당사의 지적재산권은 제품 제조와 판매에 연관되어 있으며, 상표권 3건, 디자인권 5건, 특허권 1건 보유하고 있습니다. 지적재산권의 존속기한은 갱신등록절차를 통해 연장할 수 있습니다. 구분 일자 등록내용 상표권 1985. 04. 13 ㈜한국팩키지 상호(상표등록 제311426호) 1985. 04. 13 ㈜한국팩키지 마크(상표등록 제121283호) 1985. 12. 27 로얄팩(상표등록 제121284호,121867호) 디자인권 2018. 04. 06 배터리 포장용 상자(30-0986560) 2020. 08. 25 우유 포장 용기용 캐리어1(30-1122047) 2020. 08. 25 우유 포장 용기용 캐리어2(30-1122048) 2020. 08. 25 우유 포장 용기용 캐리어3(30-1122045) 2020. 08. 25 우유 포장 용기용 캐리어4(30-1122046) 특허권 2010. 09. 17 농산물용 부직포 상자(10-2012-0029624) ■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕 가. 지적재산권 보유현황지적재산권은 대부분 당사 제품에 쓰이거나 향후 활용될 예정이며, 사업보호의 역할뿐만 아니라 유사 기술ㆍ특허가 난립하는 상황에서 경쟁사 견제의 역할이 기대되고 있습니다.당분기말 현재 당사의 주요 지적재산권 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 건) 상표권 특허권 실용신안권 의장권 계 4 80 1 33 118 ■ 반도체 Substrate 제조〔해성디에스㈜〕 가. 특허권, 실용신안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등작성기준일 현재 당사는 반도체와 관련하여 총 459건(리드프레임 214건, BGA 142건, 기타 67건, 상표권 16건, 디자인 20건)의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 통상적으로 등록권리는 해마다 증가하나, 기 등록된 권리를 평가하여 등록 유지 또는 포기 여부를 결정하고 있어 포기된 권리로 인해 그 수치가 다소 변동할 수 있습니다.당사의 매출은 특허권을 기반으로한 제품을 개발하기에 대부분 매출에 기여하고 있으며, 향후에도 차별화된 기술 개발 등을 통하여 시장을 선도할 것으로 기대됩니다. 특허권 및 상표권은 각국 특허법 및 상표법에 근거하여 보호되고 있습니다. 특허권의존속기간은 출원일로부터 20년이고, 상표권은 등록일로부터 10년이며 상표권은 갱신등록절차를 통해 존속기한을 연장할 수 있습니다. 나. 정부 및 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항의 영향 반도체 및 반도체 재료산업은 국민경제 뿐만 아니라 국민 개개인의 안전과 환경에 미치는 영향이 지대하여 각국 정부는 반도체의 제조, 환경, 안전 등과 관련된 다양한 법규를 마련하여 규제하고 있으며 반도체 및 반도체 재료사업 관련 환경규제 법령으로는 화학물질관리법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 온실가스 배출권의 할당 및거래에 관한 법률 등이 있습니다. 이에 당사는 반도체 제조공정에서 필수적으로 사용되던 납 사용을 배제하고 팔라듐 도금을 적용하여 환경친화형 나노 PPF(Palladium Pre-Plated Frame) 도금기술을 1998년 4월에 세계 최초로 독자개발에 성공하였습니다. 또한 안전환경 국제 표준인 "ISO 14001:2015" 환경경영시스템과 "ISO 45001:2018" 안전보건경영시스템 인증 등을 획득하여 기업활동 전 과정에서 환경과 에너지에 미치는 영향을 최소화 되도록 관리하고 지속적인 개선을 통해 건전한 환경 경영 성과를 달성하고 있습니다. 다. 환경물질의 배출 또는 환경보호 정책 및 현황당사는 국제 인증규격인 ISO 14001:2015(Environment Management System), ISO 45001:2018(Occupational Health and Safety Management System)을 취득하고 유지관리하고 있으며, 매년 안전환경 영향을 최소화하기 위한 저감계획 수립, 실행 및 성과평가 활동을 체계적으로 전개하고 있습니다. 또한 당사는 반도체 제조공정에서 필수적으로 사용되던 납 사용을 배제하고 팔라듐 도금을 적용한 환경친화형 PPF(Pre-Plated Frame) 도금기술을 1998년 4월에 세계 최초로 독자개발에 성공하였습니다. 이를 통하여 기업활동 전 과정에서 환경과 에너지에 미치는 영향이 최소화 되도록 생산공정과 제품을 관리하고 지속적인 개선을 통해 세계최고 수준의 환경경영 성과를 달성하고 있습니다. 이러한 노력을 인정받아 2020년 10월 환경부로부터 녹색기업으로 지정받았습니다. 녹색기업 지정과 관련한 자세한 사항은 동 공시서류의 "그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항-4.작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항-녹색경영"을 참조하시기 바랍니다. 더하여 당사는 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 정부규제를 준수하기 위하여 폐수 방류수 처리시설에 투자를 집행 중에 있으며, 그 결과 당사는 폐기물 매립제로(ZWTL) 골드등급을 획득하는 등 대외적으로 환경경영의 실적을 인정받고 있습니다. 이러한 노력의 결과 2021년 한국기업지배구조원 주관하는 ESG 평가에서 환경 A등급 획득하였습니다. 4) 사업부문별 주요 재무정보지배기업은 전1분기말 계양전기㈜,해성디에스㈜와의 현물출자로 인한 사업결합으로 산업용품부문, 전장품부문, 반도체부품제조부문이 추가되었습니다. (1) 당반기 (단위: 천원) 구분 임대시설관리부문 제지부문 산업용품부문 전장품 부문 반도체부품제조부문 연결조정 합계 매출액 13,380,023 643,815,749 90,346,847 116,094,640 417,306,369 (43,874,478) 1,237,069,150 영업손익 1,084,163 21,276,541 (288,761) (3,023,536) 94,923,423 441,324 114,413,154 당기순이익(손실) 4,594,825 8,543,184 (38,349) (42,326) 80,091,896 (8,609,529) 84,539,701 총자산 931,050,444 1,207,316,293 120,006,075 184,547,773 597,310,409 (490,647,207) 2,549,583,787 ※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결기준 실적입니다. (2) 전반기 (단위: 천원) 구분 임대시설관리부문 제지부문 산업용품부문 전장품 부문 반도체부품제조부문 연결조정 합계 매출액 11,013,436 559,261,883 50,320,797 64,856,001 159,613,768 (48,648,114) 796,417,772 영업손익 1,117,385 31,388,807 595,476 2,571,620 18,243,345 (5,724,791) 48,191,842 당기순이익(손실) 27,749,336 22,394,272 393,068 716,500 10,192,258 2,882,563 64,327,995 총자산 916,618,325 1,131,115,293 109,297,981 191,634,974 427,341,035 (479,600,543) 2,296,407,065 ※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 연결기준 실적입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제69기 반기 제68기 제67기 　 2022년 06월말 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] 1,110,750 899,148 408,385 ㆍ현금및현금성자산 171,799 83,634 43,119 ㆍ매출채권 및 기타채권 529,918 480,607 209,159 ㆍ기타금융자산 27,536 11,469 21,339 ㆍ재고자산 357,334 302,681 129,459 ㆍ기타유동자산 24,163 20,757 5,309 [비유동자산] 1,438,834 1,414,364 884,116 ㆍ매출채권 및 기타채권 4,775 2,508 1,392 ㆍ투자부동산 193,448 189,669 187,149 ㆍ유형자산 914,200 905,970 566,232 ㆍ무형자산 260,282 268,975 48,931 ㆍ공동기업 및 관계기업투자 1,829 1,835 47,772 ㆍ기타비유동자산 32,147 18,049 13,170 ㆍ이연법인세자산 32,153 27,358 19,470 자산총계 2,549,584 2,313,512 1,292,501 [유동부채] 797,496 653,422 282,039 [비유동부채] 391,059 377,799 328,769 부채총계 1,188,555 1,031,221 610,808 지배기업 소유주지분 773,400 732,042 603,447 [자본금] 13,678 13,678 9,059 [자본잉여금] 267,004 267,004 167,037 [자본조정] (3,811) (18,405) 9,618 [기타포괄손익누계액] 8,462 5,750 (398) [이익잉여금] 488,067 464,015 418,131 비지배지분 587,629 550,249 78,246 자본총계 1,361,029 1,282,291 681,693 　 2022년 1월~06월 2021년 1월~12월 2020년 1월~12월 매출액 1,237,069 1,872,900 479,399 영업이익 114,413 93,414 23,066 법인세비용차감전순이익 106,059 104,690 365,256 당기순이익 84,540 81,311 348,547 ㆍ지배기업 소유지분 28,715 49,449 345,245 ㆍ비지배지분 55,825 31,862 3,302 주당순이익(원) ㆍ기본및희석보통주당손익(원) 1,080 2,012 24,878 ㆍ기본및희석우선주당손익(원) 1,085 2,054 - 연결에 포함된 회사수 6개사 6개사 5개사 ※ 상기 제69기 반기, 제68기, 제67기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 2020년 07월 01일 한국제지 흡수합병으로 인해 제67기 3분기부터 첫 연결 재무제표 작성 법인이 되었습니다. 나. 요약재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제69기 반기 제68기 제67기 　 2022년 06월말 2021년 12월말 2020년 12월말 [유동자산] 31,083 21,869 19,168 ㆍ현금및현금성자산 16,297 10,841 8,793 ㆍ매출채권 및 기타채권 2,068 1,912 1,255 ㆍ기타금융자산 12,612 9,020 9,028 ㆍ기타유동자산 106 96 92 [비유동자산] 901,246 897,847 777,073 ㆍ매출채권 및 기타채권 2,924 2,508 1,391 ㆍ투자부동산 180,753 176,971 174,940 ㆍ유형자산 1,013 1,082 886 ㆍ무형자산 671 448 375 ㆍ기타금융자산 8,137 9,054 7,575 ㆍ기타비유동자산 100 136 178 ㆍ종속기업투자 707,648 707,648 545,833 ㆍ공동기업 및 관계기업투자 - - 45,895 자산총계 932,329 919,716 796,241 [유동부채] 44,771 38,075 22,085 [비유동부채] 181,336 177,762 195,759 부채총계 226,107 215,837 217,844 [자본금] 13,678 13,678 9,059 [자본잉여금] 267,004 267,004 167,037 [자본조정] (9,523) (9,523) (9,523) [기타포괄손익누계액] (225) (317) 535 [이익잉여금] 435,288 433,037 411,289 자본총계 706,222 703,879 578,397 종속기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 관계·공동기업 투자주식의 평가방법 - 지분법 지분법 　 2022년 1월~06월 2021년 1월~12월 2020년 1월~12월 영업수익 19,347 23,748 163,327 영업이익 9,286 6,430 8,044 법인세비용차감전순이익 7,210 24,880 348,897 당기순이익 6,909 24,780 336,522 주당순이익 (원) ㆍ기본및희석보통주당손익 (원) 260 1,008 24,249 ㆍ기본및희석우선주당손익 (원) 265 1,051 - ※ 상기 제69기 반기, 제68기, 제67기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 ※ 제69기 반기, 제68기 연결 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 연결 재무상태표 제 69 기 반기말 2022.06.30 현재 제 68 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 69 기 반기말 제 68 기말 자산 　 　 　유동자산 1,110,750,159,562 899,147,506,707 　　현금및현금성자산 171,799,055,879 83,633,484,070 　　매출채권및기타채권 529,918,165,701 480,606,827,325 　　기타유동금융자산 27,535,992,482 11,468,976,989 　　재고자산 357,334,176,049 302,681,185,928 　　기타자산 24,162,769,451 20,757,032,395 　비유동자산 1,438,833,628,165 1,414,364,174,533 　　매출채권 및 기타채권 4,775,409,817 2,508,359,380 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 24,561,374,954 6,128,696,090 　　당기손익-공정가치측정금융자산 1,656,251,792 2,690,526,777 　　기타금융자산 5,822,560,305 6,301,460,976 　　공동기업 및 관계기업투자 1,828,848,154 1,835,116,895 　　투자부동산 193,448,186,443 189,669,117,842 　　유형자산 914,199,532,957 905,969,541,555 　　무형자산 260,281,428,203 268,975,519,279 　　기타자산 107,125,231 2,927,928,316 　　이연법인세자산 32,152,910,309 27,357,907,423 　자산총계 2,549,583,787,727 2,313,511,681,240 부채 　 　 　유동부채 797,495,703,315 653,422,605,075 　　매입채무및기타채무 235,695,329,405 203,355,858,829 　　차입금 447,218,686,775 354,614,305,098 　　기타금융부채 56,628,256,567 55,699,677,231 　　당기법인세부채 30,922,221,520 18,393,413,823 　　기타부채 19,601,036,411 16,426,023,466 　　충당부채 7,430,172,637 4,933,326,628 　비유동부채 391,059,477,346 377,798,640,671 　　차입금 191,188,298,678 179,654,339,981 　　기타비유동금융부채 27,058,387,830 29,230,107,772 　　기타비유동부채 7,697,824,051 7,518,712,595 　　비유동충당부채 605,950,762 600,733,658 　　순확정급여부채 28,199,566,587 20,318,047,485 　　이연법인세부채 136,309,449,438 140,476,699,180 　부채총계 1,188,555,180,661 1,031,221,245,746 자본 　 　 　지배기업 소유주지분 773,400,238,107 732,041,608,903 　　자본금 13,678,149,000 13,678,149,000 　　자본잉여금 267,004,289,910 267,004,289,910 　　자본조정 (3,811,200,801) (18,405,865,402) 　　기타포괄손익누계액 8,462,500,939 5,749,726,196 　　이익잉여금 488,066,499,059 464,015,309,199 　비지배지분 587,628,368,959 550,248,826,591 　자본총계 1,361,028,607,066 1,282,290,435,494 자본과부채총계 2,549,583,787,727 2,313,511,681,240 연결 포괄손익계산서 제 69 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 68 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 69 기 반기 제 68 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 639,415,344,955 1,237,069,150,401 545,238,357,389 796,417,772,080 매출원가 513,333,293,098 996,848,907,714 451,743,498,708 659,837,752,187 매출총이익 126,082,051,857 240,220,242,687 93,494,858,681 136,580,019,893 판매비와관리비 65,474,329,555 125,807,087,897 60,256,898,296 88,388,177,876 영업이익 60,607,722,302 114,413,154,790 33,237,960,385 48,191,842,017 금융수익 13,456,200,711 22,217,163,701 2,865,598,226 8,176,433,489 금융원가 17,264,825,516 27,957,692,161 4,887,257,493 11,947,864,025 기타수익 1,212,447,411 3,805,667,103 1,258,136,624 34,867,789,233 기타비용 2,095,585,002 6,608,609,139 2,594,928,123 3,324,424,773 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분 34,286,048 189,731,259 (388,827,046) 1,074,729,478 법인세비용차감전순이익 55,950,245,954 106,059,415,553 29,490,682,573 77,038,505,419 법인세비용(수익) 14,550,331,402 21,519,715,011 6,117,325,466 12,710,510,637 당기순이익 41,399,914,552 84,539,700,542 23,373,357,107 64,327,994,782 기타포괄손익 1,751,367,746 3,758,544,330 1,339,420,669 1,988,820,443 　후속적으로 당기손익으로 재분류는 항목 　 　 　 　 　　관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분 0 0 0 (1,254,084,689) 　　해외사업환산손익 1,745,460,332 3,677,617,730 1,243,234,215 3,002,301,158 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 　 　 　　확정급여제도의 재측정요소 (5,792,586) (10,333,400) 40,806,454 38,459,106 　　관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분 0 0 0 80,464,868 　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 11,700,000 91,260,000 55,380,000 121,680,000 총포괄손익 43,151,282,298 88,298,244,872 24,712,777,776 66,316,815,225 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업소유주지분 11,412,135,071 28,714,973,290 14,216,296,203 53,790,650,166 　비지배지분 29,987,779,481 55,824,727,252 9,157,060,904 10,537,344,616 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　지배기업소유주지분 12,807,939,949 31,422,505,278 15,266,111,190 55,491,021,324 　비지배지분 30,343,342,349 56,875,739,594 9,446,666,586 10,825,793,901 주당손익 　 　 　 　 　기본및희석보통주당손익 (단위 : 원) 429 1,080 544 2,351 　기본및희석우선주당손익 (단위 : 원) 434 1,085 　 　 연결 자본변동표 제 69 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 68 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업 소유주지분 합계 2021.01.01 (기초자본) 9,059,487,500 176,255,777,301 418,131,451,623 603,446,716,424 78,246,588,469 681,693,304,893 총포괄손익 : 　 　 　 　 　 　 당기순이익 　 　 53,790,650,166 53,790,650,166 10,537,344,616 64,327,994,782 확정급여제도의 재측정요소 　 　 11,186,817 11,186,817 27,272,289 38,459,106 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 　 121,680,000 　 121,680,000 　 121,680,000 해외사업환산손익 　 2,741,124,162 　 2,741,124,162 261,176,996 3,002,301,158 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 80,464,868 80,464,868 　 80,464,868 관계기업의 해외사업환산손익 　 (1,254,084,689) 　 (1,254,084,689) 　 (1,254,084,689) 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 : 　 　 　 　 　 　 배당 　 　 (3,037,009,150) (3,037,009,150) (525,000,000) (3,562,009,150) 신주발행 4,118,661,500 93,847,476,220 　 97,966,137,720 　 97,966,137,720 연결대상기업의 변동 등 　 　 　 　 415,197,799,707 415,197,799,707 2021.06.30 (기말자본) 13,178,149,000 271,711,972,994 468,976,744,324 753,866,866,318 503,745,182,077 1,257,612,048,395 2022.01.01 (기초자본) 13,678,149,000 254,348,150,704 464,015,309,199 732,041,608,903 550,248,826,591 1,282,290,435,494 총포괄손익 : 　 　 　 　 　 　 당기순이익 　 　 28,714,973,290 28,714,973,290 55,824,727,252 84,539,700,542 확정급여제도의 재측정요소 　 　 (5,242,755) (5,242,755) (5,090,645) (10,333,400) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 　 91,260,000 　 91,260,000 　 91,260,000 해외사업환산손익 　 2,621,514,743 　 2,621,514,743 1,056,102,987 3,677,617,730 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 0 　 0 관계기업의 해외사업환산손익 　 　 　 0 　 0 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 : 　 　 　 0 　 0 배당 　 　 (4,658,540,675) (4,658,540,675) (7,935,983,570) (12,594,524,245) 신주발행 　 　 　 0 　 0 연결대상기업의 변동 등 　 14,594,664,601 　 14,594,664,601 (11,560,213,656) 3,034,450,945 2022.06.30 (기말자본) 13,678,149,000 271,655,590,048 488,066,499,059 773,400,238,107 587,628,368,959 1,361,028,607,066 연결 현금흐름표 제 69 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 68 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 69 기 반기 제 68 기 반기 영업활동현금흐름 87,270,207,238 25,304,240,231 　영업으로부터 창출된 현금흐름 107,421,384,813 35,405,779,524 　이자수취 697,706,817 294,387,609 　배당금수령 252,542,672 1,776,144,116 　이자지급 (5,973,912,565) (4,266,999,976) 　법인세납부 (15,127,514,499) (7,905,071,042) 투자활동현금흐름 (80,864,540,182) 6,575,433,486 　금융상품의 처분 83,236,963,140 78,150,290,138 　임차보증금의 감소 600,280,000 439,834,700 　투자부동산의 처분 630,000,000 0 　유형자산의 처분 444,517,761 177,155,030 　사업결합으로 인한 현금유입액 0 32,770,048,514 　정부보조금의 증가 1,918,852,251 895,443,948 　금융상품의 취득 (116,345,981,419) (75,103,000,000) 　임차보증금의 증가 (1,325,460,000) (553,467,000) 　종속기업투자 취득 0 (6,118,065,161) 　투자부동산의 취득 (5,920,097,006) (49,047,000) 　유형자산의 취득 (42,299,805,260) (22,717,642,493) 　무형자산의 취득 (1,770,525,812) (1,032,692,651) 　정부보조금의 감소 0 (283,424,539) 　연결범위의 변동 (33,283,837) 0 재무활동현금흐름 81,657,672,173 34,501,250,287 　임대보증금의 증가 88,620,000 233,972,000 　장단기차입금의 차입 583,327,694,764 294,084,202,472 　임대보증금의 감소 (82,390,000) (242,148,650) 　장단기차입금의 상환 (487,261,922,277) (245,383,862,971) 　리스부채의 지급 (1,821,174,699) (1,375,552,814) 　신주발행비(현물출자) 0 (58,005,980) 　배당금지급 (12,593,155,615) (12,757,353,770) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 101,628,861 41,937,613 현금및현금성자산의 증가 88,164,968,090 66,422,861,617 기초 현금및현금성자산 83,634,087,789 43,118,997,525 기말 현금및현금성자산 171,799,055,879 109,541,859,142 3. 연결재무제표 주석 당반기: 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 전반기: 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 해성산업 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항1.1. 지배기업의 개요 해성산업 주식회사(이하 '지배기업' 또는 '연결회사')는 부동산 임대업 및 시설관리용역 등의 서비스업을 목적으로 1954년 2월 5일 설립되었으며, 1999년 4월 14일자로 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되었습니다. 지배기업은 지배구조개편 작업의 일환으로서 관계기업인 한국제지㈜와 2020년 7월 1일을 합병기일로 하여 흡수합병을 하였으며, 2021년 3월 계양전기㈜와 해성디에스㈜의 지배력을 획득하였습니다. 당반기말 현재 자본금은 13,678백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 비고 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 단재완 8,762,395 33.25 342,392 34.24 최대주주 단우영 외 5인 8,015,871 30.41 5,177 0.52 특수관계자 자기주식 764,637 2.90 - - 기타 8,813,395 33.44 652,431 65.24 합 계 26,356,298 100 1,000,000 100 1.2. 종속기업의 개요1.2.1. 연결대상회사의 변동 구분 전기대비 연결 추가 전기대비 연결 제외 당반기 - HK특수지상사㈜(1) 전 기 계양전기㈜(2)해성디에스㈜(2)해성테크놀로지㈜(3) 원창포장공업㈜(4) (1) 당반기 중 정관변경에 따른 이사 사임으로 실질 지배력을 상실하여 종속기업에서 제외되었습니다.(2) 지배회사의 관계기업이었으나, 전기 중 지배회사의 현물출자로 보유 지분율이 증가하여 관계기업에서 종속기업으로 분류를 변경하였습니다.(3) 전기 추가지분 취득 및 주주간 약정변경으로 지배력을 취득하여 공동기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.(4) 전기 중 원창포장공업㈜는 ㈜한국팩키지에 흡수합병되었습니다. 1.2.2. 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.(1) 당반기말 종속기업명 지분율(%)(1) 소재지 업종 ㈜한국패키지(4) 51.35 대한민국 식품용 포장용기 제조 및 판매 골판지 제조업 국일제지(장가항)유한공사 100 중국 특수지 제조 및 판매 세하㈜ 50.73 대한민국 백판지 제조 및 판매업 한국제지㈜ 100 대한민국 지류 제조 및 판매 HANKUK PAPER USA, Inc(3) 100 미국 제지 해외유통업 계양전기㈜(2) 34.00 대한민국 전동공구 제조 및 판매 계양전기(소주)유한공사(3) 100 중국 전동공구 제조 및 판매 계양전기(강소)유한공사(3) 100 중국 자동차용 모터 제조 및 판매 소주신계양국제무역유한공사(3) 100 중국 자동차용 모터 제조 및 판매 해성디에스㈜(2) 34.00 대한민국 리드프레임 제조 및 판매 외 소주해성디에스무역유한공사(3) 100 중국 반도체부품 판매업 해성테크놀로지㈜(3) 100 대한민국 반도체소재 제조업 (1) 종속기업보유 지분을 포함한 의결권 있는 주식 기준입니다.(2) 지배회사의 지분율이 50% 미만이지만, 지배회사가 피투자기업의 최대주주로서영업 및 재무 의사결정에 대한 의사결정 권한을 보유하고 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.(3) 손자회사의 경우 자회사지분율입니다.(4) 종속기업인 ㈜한국팩키지의 2022년 5월 6일 감자(자기주식 소각)로 인한 발행주식총수의 변동으로 지분율이 변동 되었습니다.(2) 전기말 종속기업명 지분율(%)(1) 소재지 업종 ㈜한국패키지(4) 50.50 대한민국 식품용 포장용기 제조 및 판매 골판지 제조업 국일제지(장가항)유한공사 100 중국 특수지 제조 및 판매 세하㈜ 50.73 대한민국 백판지 제조 및 판매업 한국제지㈜ 100 대한민국 지류 제조 및 판매 HANKUK PAPER USA, Inc(3) 100 미국 제지 해외유통업 HK특수지상사㈜(2,3) 19.64 대한민국 특수지 국내도매업 계양전기㈜(2) 34.00 대한민국 전동공구 제조 및 판매 계양전기(소주)유한공사(3) 100 중국 전동공구 제조 및 판매 계양전기(강소)유한공사(3) 100 중국 자동차용 모터 제조 및 판매 소주신계양국제무역유한공사(3) 100 중국 자동차용 모터 제조 및 판매 해성디에스㈜(2) 34.00 대한민국 리드프레임 제조 및 판매 외 소주해성디에스무역유한공사(3) 100 중국 반도체부품 판매업 해성테크놀로지㈜(3) 100 대한민국 반도체소재 제조업 (1) 종속기업보유 지분을 포함한 의결권 있는 주식 기준입니다.(2) 지배기업의 지분율이 50%미만이지만, 지배기업이 피투자기업의 최대주주로서 영업 및 재무 의사결정에 대한 의사결정 권한을 보유하고 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.(3) 손자회사의 경우 자회사지분율입니다.(4) 전기 중 원창포장공업㈜를 흡수합병하여, 지배기업이 보유하고 있는 원창포장공업㈜의 보유주식 180,542주에 대하여 1주당 29.3715351의 비율로 ㈜한국팩키지의 합병신주 5,302,795주를 교부받아 총 보유주식수 15,302,795주(50.5%)의 지분을보유하게 되었습니다. 1.3. 지배기업 및 종속기업의 요약 재무정보(1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분(1) 자 산 부 채 매출액 반기순손익 총포괄손익 해성산업㈜ 932,328,557 226,106,880 19,347,503 6,909,272 7,000,532 ㈜한국팩키지 185,719,180 110,244,783 107,671,949 (1,217,971) (1,217,971) 국일제지(장가항)유한공사 203,962,751 142,475,530 87,489,427 (1,979,996) (1,979,996) 세하㈜ 203,351,232 100,085,745 117,425,283 5,329,527 5,319,193 한국제지㈜ 644,753,586 245,095,747 323,543,718 5,158,629 5,158,629 HANKUK PAPER USA, Inc 90,505 84,138 299,847 15,349 15,287 계양전기㈜ 287,425,144 103,930,652 182,259,448 1,266,381 2,838,955 계양전기(소주)유한공사 24,280,430 15,637,563 14,926,787 (1,157,547) (729,907) 계양전기(강소)유한공사 27,257,747 9,555,792 8,338,794 (24,682) 1,121,585 소주신계양국제무역유한공사 1,100,461 1,126,368 1,664,126 (1,414) (2,258) 해성디에스㈜ 600,348,800 228,451,128 415,860,873 85,886,489 85,886,489 소주해성디에스무역유한공사 157,326 12,139 394,748 9,621 4,547 해성테크놀로지㈜ 9,555,576 1,643,993 1,050,749 (319,733) (319,733) (1) 별도 및 개별재무제표 기준입니다. (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분(1) 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 ㈜해성산업 919,716,402 215,836,716 23,747,851 24,780,398 23,933,651 ㈜한국패키지 181,954,585 104,219,205 56,223,518 (504,443) (151,329) 국일제지(장가항)유한공사 192,994,330 131,636,805 159,546,234 696,982 7,013,634 세하㈜ 195,333,621 97,387,327 204,434,563 10,243,436 10,175,381 한국제지㈜ 564,655,370 167,656,161 518,200,530 5,946,926 4,641,223 HANKUK PAPER USA, Inc 120,757 129,678 363,789 (90,519) (90,522) HK특수지상사㈜ 3,114,080 7,023,053 25,862,545 415,368 415,368 계양전기㈜ 267,376,649 85,636,202 376,258,560 (7,406,511) (2,493,911) 계양전기(소주)유한공사 23,489,654 14,116,880 40,169,621 311,197 543,370 계양전기(강소)유한공사 25,946,703 9,366,332 12,560,915 (6,364,026) (3,914,526) 소주신계양국제무역유한공사 664,174 687,822 2,973,935 (61,739) (60,563) 해성디에스㈜ 477,505,807 181,294,625 655,373,013 72,862,568 72,073,312 소주해성디에스무역유한공사 149,555 18,688 763,174 18,467 28,049 해성테크놀로지㈜ 9,914,468 1,683,152 1,064,914 (2,237,279) (2,240,167) (1) 별도 및 개별재무제표 기준입니다. 2. 연결재무제표 작성기준과 유의적인 회계정책2.1. 재무제표 작성기준연결회사의 반기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.반기연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다. (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 2.1.2. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 2022년 6월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 '회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'라는 용어를 추가하여 '측정 불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'으로 정의하였습니다. 또한, 회계추정치 개발에 사용된 투입변수나 측정기법의 변경은 전기오류 수정이 아닌 한 회계추정치 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2. 유의적인 회계정책 연결회사는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2.3. 비교재무제표 계정 재분류비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 재무성과나 총자산 및 순자산에 영향을 미치지 않습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기연결재무제표작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연차연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문4.1. 영업부문의 식별 지배기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다. 지배기업은 전기 반기 계양전기㈜,해성디에스㈜와의 현물출자로 인한 사업결합으로 산업용품부문, 전장품부문, 반도체부품제조부문이 추가되었습니다. 당반기 및 전반기 중 영업부문의 재무성과 및 당반기말 및 전반기말 현재 총자산 및 총부채의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당반기 (단위: 천원) 구분 임대시설관리부문 제지부문 산업용품부문 전장품 부문 반도체부품제조부문 연결조정 합계 총매출액 13,380,023 643,815,749 90,346,847 116,094,640 417,306,369 (43,874,478) 1,237,069,150 내부매출액 (2,233,903) (24,916,193) (14,954,905) (323,980) (1,445,497) 43,874,478 - 순매출액 11,146,120 618,899,556 75,391,942 115,770,660 415,860,872 - 1,237,069,150 영업손익 1,084,163 21,276,541 (288,761) (3,023,536) 94,923,423 441,324 114,413,154 감가상각비 및 무형자산상각비 1,165,065 15,350,696 633,767 4,043,434 27,044,319 - 48,237,281 이자수익 167,445 355,644 12,274 18,875 268,999 - 823,237 이자비용 1,696,877 3,473,303 197,068 303,056 725,960 - 6,396,264 반기순이익(손실) 4,594,825 8,543,184 (38,349) (42,326) 80,091,896 (8,609,529) 84,539,701 총자산 931,050,444 1,207,316,293 120,006,075 184,547,773 597,310,409 (490,647,207) 2,549,583,787 총부채 226,058,405 549,696,942 47,120,365 72,462,651 227,120,016 66,096,801 1,188,555,180 관계기업및공동기업투자 - (28,171,152) 14,010,101 21,545,016 - (5,555,117) 1,828,848 지분법손익 - 189,731 3,242,178 4,985,888 - (8,228,066) 189,731 (2) 전반기 (단위: 천원) 구분 임대시설관리부문 제지부문 산업용품부문 전장품 부문 반도체부품제조부문 연결조정 합계 총매출액 11,013,436 559,261,883 50,320,797 64,856,001 159,613,768 (48,648,113) 796,417,772 내부매출액 (90,134) (37,657,855) (10,390,728) (321,726) (187,670) 48,648,113 - 순매출액 10,923,302 521,604,028 39,930,069 64,534,275 159,426,098 - 796,417,772 영업손익 1,117,385 31,388,807 595,476 2,571,620 18,243,345 (5,724,791) 48,191,842 감가상각비 및 무형자산상각비 1,126,361 21,494,104 313,490 2,646,176 7,842,248 (16,371) 33,406,008 이자수익 82,812 124,798 19,784 32,600 108,390 (29,905) 338,479 이자비용 1,479,427 2,794,288 54,478 87,200 372,799 (29,905) 4,758,287 반기순이익(손실) 27,749,336 22,394,272 393,068 716,500 10,192,258 2,882,561 64,327,995 총자산 916,618,325 1,131,115,293 109,297,981 191,634,974 427,341,035 (479,600,543) 2,296,407,065 총부채 216,726,643 463,535,765 40,099,969 70,295,367 177,290,238 70,847,034 1,038,795,016 관계기업및공동기업투자 - 1,807,054 8,669,284 15,199,890 - (23,869,173) 1,807,054 지분법손익 1,379,134 125,818 529,646 881,780 (430,223) (1,411,426) 1,074,729 4.2. 지역에 대한 정보당반기 및 전반기 중 연결회사의 수익의 유형, 수익인식 시기 및 지역에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 구분 임대시설관리부문 제지부문 산업용품 부문 전장품 부문 반도체부품제조부문 합계 [수익의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 - 605,358,520 75,391,942 115,770,660 415,860,872 1,212,381,994 용역의 제공으로 인한 수익 11,146,120 8,933,559 - - - 20,079,679 기타수익 - 4,607,477 - - - 4,607,477 합계 11,146,120 618,899,556 75,391,942 115,770,660 415,860,872 1,237,069,150 [수익인식 시기] 일시인식 매출 - 610,910,025 75,391,942 115,770,660 415,860,872 1,217,933,499 기간에 걸쳐 인식한 매출 11,146,120 7,989,531 - - - 19,135,651 합계 11,146,120 618,899,556 75,391,942 115,770,660 415,860,872 1,237,069,150 [지역별 매출액] 대한민국 11,146,120 415,258,094 64,860,191 62,226,331 66,334,088 619,824,824 아시아 - 156,709,189 - - 339,094,720 495,803,909 북미 - 25,018,334 - - - 25,018,334 유럽 - 666,260 - - 7,919,392 8,585,652 오세아니아 - 11,244,704 - - - 11,244,704 남미 - - - - 906,159 906,159 아프리카 - 9,387,028 - - 1,606,513 10,993,541 기타 - 615,947 10,531,751 53,544,329 - 64,692,027 합계 11,146,120 618,899,556 75,391,942 115,770,660 415,860,872 1,237,069,150 (2) 전반기 (단위: 천원) 구분 임대시설관리부문 제지부문 산업용품 부문 전장품 부문 반도체부품제조부문 합계 [수익의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 - 517,122,268 39,930,069 64,534,275 159,426,098 781,012,710 용역의 제공으로 인한 수익 10,923,302 435,347 - - - 11,358,649 기타수익 - 4,046,413 - - - 4,046,413 합계 10,923,302 521,604,028 39,930,069 64,534,275 159,426,098 796,417,772 [수익인식 시기] 일시인식 매출 - 520,189,340 39,930,069 64,534,275 159,426,098 784,079,782 기간에 걸쳐 인식한 매출 10,923,302 1,414,688 - - - 12,337,990 합계 10,923,302 521,604,028 39,930,069 64,534,275 159,426,098 796,417,772 [지역별 매출액] 대한민국 10,923,302 343,653,656 31,448,187 52,053,426 24,522,976 462,601,547 아시아 - 142,942,740 3,490,393 2,871,604 128,431,778 277,736,515 북미 - 22,500,300 - 5,139,343 1,782 27,641,425 유럽 - 1,446,000 - - 5,591,717 7,037,717 오세아니아 - 11,061,332 - - - 11,061,332 남미 - - - - 576,521 576,521 아프리카 - - - - 301,324 301,324 기타 - - 4,991,489 4,469,903 - 9,461,392 합계 10,923,302 521,604,028 39,930,069 64,534,276 159,426,098 796,417,773 4.3. 주요 고객에 대한 정보 당반기와 전반기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다. 5. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보유현금 19,605 23,728 단기예금 등(1) 171,780,180 83,611,089 정부보조금 (729) (1,333) 합 계 171,799,056 83,633,484 (1) 가치변동의 위험이 경미하며 취득일로부터 만기일이 3개월 이내인 투자자산을 포함하고 있습니다. 6. 금융자산6.1. 매출채권 및 기타 상각후원가측정금융자산6.1.1 당반기말 및 전기말 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 529,556,832 9,888,021 474,739,277 7,418,984 대손충당금 (6,620,668) (4,900,625) (6,168,288) (4,910,625) 현재가치할인차금 - (211,986) - - 합 계 522,936,164 4,775,410 468,570,989 2,508,359 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 연결회사는 계약상 현금흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 6.1.2. 당반기말 및 전기말 연결회사가 금융기관에 매각하였으나 금융기관이 소구권을 보유함에 따라 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 매출채권 차입거래 113,834,726 68,686,610 연결회사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 양도시 수령한 현금을 단기차입금으로 인식하였습니다. 6.1.3. 당반기말과 전기말 현재 기타 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 [기타채권] 미수금 9,492,595 714,041 14,551,181 714,041 대손충당금 (2,510,594) (714,041) (2,515,343) (714,041) 소 계 6,982,001 - 12,035,838 - [기타금융자산] 금융상품 16,808,807 78,300 9,200,000 1,554,776 대여금 13,600 41,600 14,880 58,122 미수수익 209,388 - 49,948 - 임차보증금 658,629 5,702,660 1,037,391 4,688,563 소 계 17,690,424 5,822,560 10,302,219 6,301,461 합 계 24,672,425 5,822,560 22,338,057 6,301,461 6.1.4. 당반기 및 전반기 매출채권 및 기타채권에 관한 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 기타채권 기초금액 11,078,913 3,229,384 대손상각비(환입) 598,910 - 기타의대손상각비 - (4,749) 채권 제각 (25,001) - 연결범위변동 (28,978) - 기타증감 (102,552) - 당반기말잔액 11,521,292 3,224,635 대손충당금의 증가는 주로 매출채권과 기타채권의 총장부금액의 증가에 기인합니다.도매고객 비중의 증가와 연체일이 90일을 초과하는 기타 고객에 대한 총장부금액의 증가에 따라 대손충당금이 증가하였습니다. 기대신용손실의 산출 방법은 전기 연차재무제표에 공시한 것과 동일합니다.(2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 매출채권 기타채권 기초금액 11,875,853 3,202,837 대손상각비(환입) (29,535) - 기타의대손상각비 - (1,520) 채권 제각 (160,670) - 환율변동효과 13,884 - 사업결합으로 인한 증가 71,097 1,880 전반기말잔액 11,770,629 3,203,197 6.2. 공정가치측정금융자산부채6.2.1. 당반기말과 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기매매금융자산 9,845,569 - 1,166,758 - 출자금 - 13,000 - 13,000 사모기업안정주식투자신탁 - 1,643,252 - 2,677,527 합 계 9,845,569 1,656,252 1,166,758 2,690,527 6.2.2. 파생금융상품연결회사는 환율변동으로 인한 화폐성 외화자산ㆍ부채의 공정가액변동위험 및 예상수출거래에 따른 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 금융기관과 통화선도 및 통화옵션의 파생금융상품을 이용하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 미결제 약정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천EUR) 당반기 전반기 통화 계약금액 계약기간 통화 계약금액 계약기간 - - - USD 2,462 2021년 7월~2021년 12월 한편, 현금흐름 위험회피회계처리가 적용되지 않은 기타 파생상품의 평가손익 및 거래손익은 전액 당기손익으로 처리하고 있습니다. 연결회사가 당반기에 인식한 평가손익 및 거래손익은 없으며, 전반기에 인식한 평가손익 104백만원, 거래이익은 78백만원입니다. 6.3. 당반기말과 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 [지분상품] 활성시장에서 거래되는 지분증권 - 729,000 - 612,000 활성시장에서 거래되지 않는 지분증권 - 23,832,375 - 5,516,696 합 계 - 24,561,375 - 6,128,696 6.3.1. 당반기말과 전기말 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 ㈜케이티 729,000 612,000 신고려관광㈜ 23,520,375 5,204,696 ㈜울산방송 300,000 300,000 ㈜한국경제신문 7,000 7,000 ㈜광명지업사 8,580 8,580 ㈜오성피엔에스(1) 32,430 - ㈜대구시민프로축구단 5,000 5,000 소계 24,602,385 6,137,276 손상인식액 (41,010) (8,580) 차감후 계 24,561,375 6,128,696 (1) 회생신청으로 당반기 매출채권 중 출자전환분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산분류후 전액 손상인식하였습니다. 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 7. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 3,355,509 99,608 4,349,257 136,335 선급비용 5,529,700 7,517 2,595,596 12,533 선급부가세 11,463,376 - 6,977,443 - 선급법인세 - - 3,640,615 - 회수권있는자산 2,899,836 - 2,415,626 - 계약자산 914,348 - 778,496 - 순확정급여자산 - - - 2,779,060 불법행위미수금 - 20,848,918 - 17,799,990 대손충당금(불법행위미수금) - (20,848,918) - (17,799,990) 합 계 24,162,769 107,125 20,757,033 2,927,928 8. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 10,240,753 (368,806) 9,871,947 9,202,424 (340,075) 8,862,349 제품 147,798,134 (4,092,381) 143,705,753 130,646,515 (3,601,302) 127,045,213 반제품 18,313,327 (123,829) 18,189,498 17,505,087 (122,502) 17,382,585 재공품 25,568,907 (254,551) 25,314,356 24,088,275 (234,637) 23,853,638 원재료 105,022,839 (1,330,678) 103,692,161 94,822,848 (1,039,538) 93,783,310 저장품 10,449,546 (12,261) 10,437,285 9,326,570 (14,656) 9,311,914 미착품 46,123,176 - 46,123,176 22,442,177 - 22,442,177 합 계 363,516,682 (6,182,506) 357,334,176 308,033,896 (5,352,710) 302,681,186 당반기에 매출원가에서 가산된 재고자산평가충당금전입액은 824,117천원이며, 전반기에 매출원가에서 차감된 재고자산평가충당금환입액은 832,094천원입니다. 9. 공동기업 및 관계기업투자9.1. 당반기말과 전기말 현재 지분법적용 공동기업투자 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기업명 소재지 결산일 업 종 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 공동기업 ㈜오미아한국케미칼() 대한민국 12월 31일 기초 무기화학물질 제조 49.00 1,828,848 49.00 1,835,117 () 연결회사의 지분율이 50% 미만이지만, 연결회사가 피투자회사의 영업 및 재무 의사결정 과정에 필수적인 권한을 보유하고 있으므로 공동기업으로 분류하였습니다. 9.2. 당반기와 전반기중 지분법 적용 공동기업투자 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 기업명 기초 지분법손익 배당금 당반기말 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 1,835,117 189,731 (196,000) 1,828,848 (2) 전반기 (단위: 천원) 구분 회사명 당기초 지분법손익 전기오류수정손실(1) 지분법자본변동 지분법이익잉여금 변동 배당금 사업결합으로인한 증가 단계적취득대체 전반기말 공통기업 ㈜오미아한국케미칼 1,877,235 125,818 - - - (196,000) - - 1,807,053 해성테크놀로지㈜ - (430,223) - - - - 1,257,847 (827,624) - 소 계 1,877,235 (304,405) - - - (196,000) 1,257,847 (827,624) 1,807,053 관계기업 계양전기㈜-보통주 24,940,031 606,610 (577,230) 148,327 99,237 (206,141) - (25,010,834) - 계양전기㈜-우선주 93,630 27,562 (68) 5,864 3,923 (400) - (130,511) - 해성디에스㈜ 20,861,214 744,962 - 259 - (612,000) - (20,994,435) - 소 계 45,894,875 1,379,134 (577,298) 154,450 103,160 (818,541) - (46,135,780) - 합 계 47,772,110 1,074,729 (577,298) 154,450 103,160 (1,014,541) 1,257,847 (46,963,404) 1,807,053 (1) 계양전기㈜의 횡령사건으로 인한 전기이전 지분법이익 과대 계상분 오류수정액입니다. 9.3. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 주요 관계기업 및 공동기업투자의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 기업명 자산총액 부채총액 매출액 반기순손익 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 4,743,710 1,011,367 3,925,463 386,687 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 기업명 자산 부채 매출액 당기순이익 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 4,432,613 687,477 5,457,974 309,344 10. 투자부동산10.1. 당반기말 및 전기말 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다. (1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 건설중인자산 합계 취득원가 125,813,898 73,300,652 8,720,572 207,835,122 차감: 감가상각누계액 - (14,386,936) - (14,386,936) 장부금액 125,813,898 58,913,716 8,720,572 193,448,186 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 건설중인자산 합계 취득원가 125,813,898 73,300,652 3,937,590 203,052,140 차감: 감가상각누계액 - (13,383,022) - (13,383,022) 장부금액 125,813,898 59,917,630 3,937,590 189,669,118 10.2. 당반기와 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 당기초 취득(1) 감가상각비 장부가액 토지 125,813,898 - - 125,813,898 건물 59,917,630 - (1,003,914) 58,913,716 건설중인자산 3,937,590 4,782,982 - 8,720,572 합계 189,669,118 4,782,982 (1,003,914) 193,448,186 (1) 당기 취득금액에는 차입원가 자본화금액 94,972천원이 포함되어 있습니다. (2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 감가상각비 대체 장부가액 토지 125,319,755 - - - 125,319,755 건물 61,829,341 81,233 (1,001,965) 13,200 60,921,809 합계 187,149,096 81,233 (1,001,965) 13,200 186,241,564 투자부동산은 제3자들에게 리스하고 있는 다수의 상업 부동산으로 구성되어 있습니다. 각각의 리스계약은 최초 1~2년간 취소 불가능하며, 매년 임대료는 소비자물가지수에 따라 변동합니다. 후속적인 갱신은 리스이용자와 협상에 따라 결정되며, 평균 갱신기간은 1년입니다. 조건부 리스료는 없습니다. 10.3. 당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 임대수익 9,281,972 9,093,902 운영/유지보수비용 6,225,118 5,599,361 감가상각비 1,003,914 1,001,965 투자부동산처분이익 630,000 - 연결회사의 투자부동산의 실현가능성에 대한 제약은 없으며, 투자부동산의 구입, 건설이나 개발, 개량, 수선, 유지보수 등에 대한 계약상 의무는 없습니다.10.4. 당반기말 및 전기말 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 토지 492,142,948 492,142,948 건물 70,656,512 70,656,512 건설중인자산 8,720,572 3,937,590 합 계 571,520,032 566,737,050 11. 유형자산11.1. 당반기말 및 전기말 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상누계액 장부가액 토지 406,524,102 - - (5,912,485) 400,611,617 입목 2,024,444 - - - 2,024,444 건물 211,497,144 (54,916,655) (9,360) (17,822,050) 138,749,079 구축물 29,249,692 (14,421,862) (384,044) (1,807,951) 12,635,835 기계장치 668,516,849 (363,735,884) (3,401,573) (13,500,178) 287,879,214 차량운반구 10,728,422 (6,203,368) (98,333) (422,910) 4,003,811 공기구비품 44,858,145 (30,502,562) (124,678) (2,694,798) 11,536,107 기타의유형자산 30,173 (12,546) - - 17,627 건설중인자산 35,304,357 - (26,844) - 35,277,513 사용권자산 29,865,330 (7,269,674) - (1,131,371) 21,464,285 합 계 1,438,598,658 (477,062,551) (4,044,832) (43,291,743) 914,199,532 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상누계액 장부가액 토지 406,524,102 - - (5,912,485) 400,611,617 입목 2,024,444 - - - 2,024,444 건물 207,714,195 (51,300,154) (10,800) (17,767,313) 138,635,928 구축물 29,166,296 (13,810,253) (384,291) (1,807,951) 13,163,801 기계장치 642,820,198 (336,776,309) (1,657,278) (13,500,778) 290,885,833 차량운반구 10,007,082 (6,070,231) - (585,964) 3,350,887 공기구비품 42,500,908 (28,914,470) (27,061) (2,704,960) 10,854,417 기타의유형자산 30,173 (11,831) - - 18,342 건설중인자산 22,708,888 - (283,058) - 22,425,830 사용권자산 29,661,152 (5,662,709) - - 23,998,443 합 계 1,393,157,438 (442,545,957) (2,362,488) (42,279,451) 905,969,542 11.2. 당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 처분 감가상각비 대체 손상차손 환율차이 정부보조금 연결범위변동 장부가액 토지 400,611,617 - - - - - - - - 400,611,617 입목 2,024,444 - - - - - - - - 2,024,444 건물 138,635,928 530,802 (161,254) (3,568,591) 1,987,798 - 1,324,396 - - 138,749,079 구축물 13,163,801 171,297 (123,663) (667,047) 66,759 - 34,405 (9,717) - 12,635,835 기계장치 290,885,833 3,353,078 (41,665) (28,088,971) 21,611,226 - 2,117,743 (1,958,030) - 287,879,214 차량운반구 3,350,887 980,514 3,734 (596,153) 356,400 - 8,429 (100,000) - 4,003,811 공기구비품 10,854,417 1,509,095 (858) (1,947,592) 1,193,122 - 36,484 (107,319) (1,242) 11,536,107 기타의유형자산 18,342 - - (715) - - - - - 17,627 건설중인자산 22,425,830 37,937,465 (10,325) - (25,463,795) - 132,124 256,214 - 35,277,513 사용권자산 23,998,443 468,723 (4,807) (1,908,321) - (1,131,371) 107,177 - (65,559) 21,464,285 합 계 905,969,542 44,950,974 (338,838) (36,777,390) (248,490) (1,131,371) 3,760,758 (1,918,852) (66,801) 914,199,532 (2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 처분 감가상각비 대체 환율차이 정부보조금 연결범위변동 사업결합 장부가액 토지 263,751,811 - (12,384) - - - - - 136,916,656 400,656,083 입목 2,024,444 - - - - - - - - 2,024,444 건물 72,242,216 245,557 (19,411) (2,812,011) 10,509,343 748,889 - - 56,767,282 137,681,865 구축물 9,455,463 411,780 - (1,376,980) - 13,800 - 273,993 3,783,770 12,561,826 기계장치 141,050,908 2,702,287 (14,958) (17,607,806) 48,255,783 1,021,734 (460,510) 8,095,869 108,928,827 291,972,134 차량운반구 2,393,132 652,485 (74,992) (570,742) 11,000 4,907 - - 1,044,773 3,460,563 공기구비품 3,904,026 1,053,018 (32,107) (1,392,526) 1,027,649 24,584 - 18,521 6,027,180 10,630,345 기타의유형자산 19,911 23 - (854) (2,297) - - - 2,274 19,057 건설중인자산 52,848,172 18,942,228 - - (59,839,678) 1,506,727 (119,941) - 4,338,421 17,675,929 사용권자산 18,542,158 522,408 (6,015) (1,465,924) - 50,880 - - 3,574,167 21,217,674 합 계 566,232,241 24,529,786 (159,867) (25,226,843) (38,200) 3,371,521 (580,451) 8,388,383 321,383,350 897,899,920 11.3. 당반기말 현재 연결회사는 차입금과 관련하여 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 29참조). 11.4. 당반기와 전반기 중 감가상각비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 매출원가 33,271,459 22,742,575 판매비와관리비 2,857,948 2,231,144 경상연구개발비 647,984 253,124 합 계 36,777,391 25,226,843 11.5. 당반기와 전반기 중 유형자산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 감가상각비 36,777,391 25,226,843 유형자산처분이익 370,660 69,941 유형자산처분손실 260,174 46,463 12. 무형자산12.1. 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 처분 상각비 대체 환율차이 기타(1) 장부가액 영업권 37,674,255 - - - - - - 37,674,255 산업재산권 770,358 252,513 - (87,692) 20,202 - - 955,381 고객관계가치 140,666,287 - - (4,998,938) - - - 135,667,349 회원권 3,938,165 280,097 - - - - - 4,218,262 기술가치 80,307,436 - - (4,405,639) - - - 75,901,797 기타무형자산 402,962 301,378 (484) (38,799) (97,159) 7,147 (225,378) 349,667 브랜드가치 436,458 - - (19,839) - - - 416,619 소프트웨어 4,452,731 766,672 - (905,068) 345,649 17,139 - 4,677,123 건설중인 무형자산 326,867 114,309 - - (20,202) - - 420,974 합 계 268,975,519 1,714,969 (484) (10,455,975) 248,490 24,286 (225,378) 260,281,427 (1) 연결회사는 매입한 배출권(기타무형자산)을 정부제출시 배출권부채와 상계처리하였습니다(주석25참조).(2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 처분 상각비 대체 환율차이 기타(1) 연결범위변동 사업결합 장부가액 영업권 27,899,356 - - - - - - 1,407,715 8,367,184 37,674,255 산업재산권 38,685 1,406 (4,340) (40,518) 123,813 - - 14,685 643,749 777,480 고객관계가치 17,718,730 - - (2,819,505) - - - - 130,766,000 145,665,225 회원권 2,558,501 5,500 - - - - - - 1,370,864 3,934,865 기술가치 - - - (2,132,415) - - - - 85,296,583 83,164,168 기타무형자산 239,508 349,645 - (55,498) - 4,567 (568,227) - 485,485 455,480 브랜드가치 476,136 - - (19,839) - - - - - 456,297 소프트웨어 - 767,989 - (408,093) - 6,812 25,000 - 3,450,634 3,842,342 건설중인 무형자산 - 82,147 (62,015) - (123,813) - - - 349,512 245,831 수주잔고 - - - (1,701,333) - - - - 5,104,000 3,402,667 합 계 48,930,916 1,206,687 (66,355) (7,177,201) - 11,379 (543,227) 1,422,400 235,834,011 279,618,610 (1) 연결회사는 매입한 배출권(기타무형자산)을 정부제출시 배출권부채와 상계처리하였습니다(주석25참조). 12.2. 당반기와 전반기 중 상각비의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 매출원가 544,086 244,276 판매비와관리비 9,905,015 6,929,881 경상연구개발비 6,874 3,043 합 계 10,455,975 7,177,200 12.3. 당반기와 전반기 중 무형자산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 무형자산상각비 10,455,975 7,177,200 무형자산처분손실 484 66,355 13. 리스13.1. 리스이용자 연결회사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다. 13.1.1. 사용권자산당반기말 및 전기말 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상누계액 합계 부동산 26,306,128 (5,402,990) (961,869) 19,941,269 차량운반구 3,559,203 (1,866,685) (169,502) 1,523,016 합 계 29,865,331 (7,269,675) (1,131,371) 21,464,285 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 합계 부동산 26,203,179 (4,100,014) 22,103,165 차량운반구 3,457,973 (1,562,695) 1,895,278 합 계 29,661,152 (5,662,709) 23,998,443 13.1.2. 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 처분 감가상각비 손상차손 환율차이 연결범위변동 장부가액 부동산 22,103,165 236,097 (4,807) (1,538,494) (961,869) 107,179 - 19,941,271 차량운반구 1,895,278 232,626 - (369,827) (169,502) - (65,559) 1,523,016 합 계 23,998,443 468,723 (4,807) (1,908,321) (1,131,371) 107,179 (65,559) 21,464,287 (2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 처분 감가상각비 환율차이 사업결합 장부가액 부동산 17,149,021 174,289 (6,015) (1,106,313) 50,880 3,019,545 19,281,407 차량운반구 1,393,137 348,118 - (359,611) - 554,622 1,936,266 합 계 18,542,158 522,407 (6,015) (1,465,924) 50,880 3,574,167 21,217,673 13.2. 리스부채 13.2.1. 당반기 및 전반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 이자비용 이자지급 원금 지급 기타 연결범위변동 장부가액 리스부채 21,292,895 411,742 401,017 (401,017) (1,821,175) (4,367) (71,468) 19,807,627 (2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 이자비용 이자지급 원금 지급 기타 사업결합 장부가액 리스부채 18,464,522 573,994 402,349 (389,119) (1,375,553) (1) 933,495 18,609,687 13.2.2. 당반기 및 전반기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 리스부채 이자비용 401,017 389,500 단기리스 관련 비용 1,558,886 1,453,094 소액자산 리스 관련 비용(단기리스 제외) 142,543 102,644 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 - 15,864 사용권자산 감가상각비 1,908,321 1,465,924 13.3. 리스제공자연결회사는 소유 부동산으로 구성된 투자부동산 등을 리스로 제공하고 있습니다(주석 10참조). 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결회사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 주석 10에서는 투자부동산의 운용리스에 관한 정보를 공시하고 있습니다.당반기 및 전반기 운용리스의 제공과 관련하여 미래 수취할 각 기간별 리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 1년 이내 10,068,211 11,577,947 1년 초과 ~ 5년이내 20,398,027 23,155,005 5년 초과 40,948,650 46,674,240 합 계 71,414,888 81,407,192 14. 금융부채14.1. 매입채무 및 기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유 동 유 동 매입채무 174,951,238 143,122,924 미지급금 60,744,092 60,232,935 합 계 235,695,330 203,355,859 14.2. 차입금 및 사채당반기말과 전기말 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유 동 비 유 동 유 동 비 유 동 단기차입금 381,191,956 - 290,120,588 - 장기차입금 53,463,800 191,188,299 52,272,420 179,654,340 사채 12,562,931 - 12,221,297 - 합 계 447,218,687 191,188,299 354,614,305 179,654,340 14.3. 당반기말 및 전기말 현재 전환사채와 신주인수권사채의 내용은 다음과 같습니다.(1) 당반기말 (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 금액 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2020.11.13 2025.11.13 1.00 6,000,000 제1회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 2020.11.13 2025.11.13 1.00 6,000,000 상환할증금　 562,931 조정　 - 사채할인발행차금　 - 합계　 12,562,931 차감:유동성 대체　 (12,562,931) 유동성 대체 차감후 장부금액　 - (2) 전기말 (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 금액 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2020.11.13 2025.11.13 1.00 6,000,000 제1회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 2020.11.13 2025.11.13 1.00 6,000,000 상환할증금　 516,120 조정　 (294,193) 사채할인발행차금　 (630) 합계　 12,221,297 차감:유동성 대체　 (12,221,297) 유동성 대체 차감후 장부금액　 - 14.4. 연결회사가 발행한 전환사채의 발행 조건은 다음과 같습니다. 구 분 주요내용 사채의 명칭 ㈜한국팩키지 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면가액 6,000,000,000원 발행가액 6,000,000,000원 표면이자율 1% 만기보장수익률 3.80% 발행일 2020년 11월 13일 만기일 2025년 11월 13일 원금상환방법 만기일에 일시 상환 전환권 전환기간 2021년 11월 13일 ~ 2025년 11월 12일 전환가격 3,849원 전환주식 ㈜한국팩키지의 보통주식 사채권자의 조기상환청구권 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 18개월 및 이후 매 3개월에 해당하는날에 조기상환을 청구할 수 있다. 14.5. 연결회사가 발행한 신주인수권사채의 발행 조건은 다음과 같습니다. 구 분 주요내용 사채의 명칭 ㈜한국팩키지 제1회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부 사채 액면가액 6,000,000,000 발행가액 6,000,000,000 표면이자율 1% 만기보장수익률 3.80% 발행일 2020년 11월 13일 만기일 2025년 11월 13일 원금상환방법 만기일에 일시 상환 신주인수권 행사기간 2021년 11월 13일 ~ 2025년 11월 12일 행사가격 3,849원 행사주식 ㈜한국팩키지의 보통주식 사채권자의 조기상환청구권 사채권자는 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2022년 5월 13일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 15. 기타금융부채당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 임대보증금 4,485,169 8,746,033 4,647,417 8,580,276 현재가치할인차금 (15,058) (1,149,018) (18,523) (1,196,078) 리스부채 3,341,460 16,466,167 3,426,218 17,866,676 미지급비용 48,806,450 - 47,635,697 - 미지급배당금 10,236 - 8,868 - 장기성미지급금 - 2,995,206 - 3,979,234 합 계 56,628,257 27,058,388 55,699,677 29,230,108 16. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유 동 비 유 동 유 동 비 유 동 선수금 6,830,908 - 5,118,136 - 예수금 3,879,468 - 6,053,782 - 선수수익 2,735,237 1,097,984 2,741,525 1,148,941 부가세예수금 251,673 - 261,488 - 종업원부채 2,325,255 6,599,840 1,550,287 6,369,772 미지급보유세 3,578,495 - 700,805 - 합 계 19,601,036 7,697,824 16,426,023 7,518,713 17. 충당부채 당반기 및 전반기 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 기초 설정액 사용액 기타 당반기말 유동 비유동 판매보증충당부채 1,232,856 359,838 (313,745) 20,944 1,299,893 947,086 352,806 복구충당부채 237,269 15,876 - - 253,145 - 253,145 환불부채(1) 4,063,936 2,295,883 123,267 - 6,483,086 6,483,086 - 합계 5,534,061 2,671,597 (190,478) 20,944 8,036,124 7,430,172 605,951 (1) 연결회사는 환불부채와 관련하여 회수권 있는 자산 2,899,836천원을 기타자산으로 인식하고 있습니다(주석7참조). (2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 기초 설정액 사용액 사업결합 전반기말 유동 비유동 투자부동산관련 충당부채(세금) 264,387 - (264,387) - - - - 판매보증충당부채 16,362 672,128 (662,229) 1,242,753 1,269,014 890,346 378,669 복구충당부채 247,115 5,148 (30,000) - 222,263 - 222,263 환불부채(1) 694,341 216,450 - 2,297,551 3,208,342 3,208,342 - 합계 1,222,205 893,726 (956,616) 3,540,304 4,699,619 4,098,688 600,932 (1) 연결회사는 환불부채와 관련하여 회수권 있는 자산 2,727,699천원을 기타자산으로 인식하고 있습니다(주석7참조). 18. 퇴직급여제도연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 산출하였습니다.18.1. 확정기여형 퇴직급여제도당반기 및 전반기 중 연결회사가 확정기여형 퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 확정기여형 퇴직급여비용 945,036 340,772 18.2. 확정급여형 퇴직급여제도당반기말 및 전기말 순확정급여부채(자산)와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 145,055,103 146,591,776 사외적립자산의 공정가치 (116,855,536) (129,052,789) 확정급여부채 28,199,567 20,318,047 확정급여자산 - (2,779,060) 18.3. 당반기 및 전반기 순확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 순확정급여부채의 변동: 기초 17,538,987 20,137,014 퇴직급여 지급액 (638,331) (1,514,389) 기여금의 납입 (4,534) 826,770 당기손익으로 인식하는 총비용 10,445,250 7,121,139 확정급여제도의 재측정요소 13,248 (49,307) 사업결합으로 인한 증가 - 10,403,406 연결범위변동 　- 31,975 기타 844,947 - 기말 28,199,567 36,956,608 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 145,055,103 143,055,024 사외적립자산의 공정가치 (116,855,536) (106,098,416) 합 계 28,199,567 36,956,608 18.4. 당반기 및 전반기 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 5,499,918 10,279,646 3,463,844 6,927,688 순이자원가 98,122 165,604 96,726 193,451 합 계 5,598,040 10,445,250 3,560,570 7,121,139 18.5. 당반기 및 전반기 중 퇴직급여의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 매출원가 7,825,238 5,313,241 판매비와관리비 3,329,586 2,033,183 경상연구개발비 235,462 115,486 합 계 11,390,286 7,461,910 19. 자본19.1. 자본금 구 분 보통주 우선주 (1) 발행할 주식의 총수 100,000,000주 발행주식총수 26,356,298주 1,000,000주 액면금액 500원 500원 자본금 13,178,149,000원 500,000,000원 (1) 우선주식 1,000,000주는 비참가적 비누적적으로 별도의 상환권이나 전환권은 부여되지 않은 존속기간이 무기한인 우선주로서, 현금배당에 있어서만 보통주 보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 가산하여 지급하도록 되어 있습니다. 19.2. 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 206,767,825 206,767,825 기타자본잉여금 60,236,465 60,236,465 합 계 267,004,290 267,004,290 19.3. 자본조정당반기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식(1) (9,523,341) (9,523,341) 기타자본조정 5,712,141 (8,882,524) 합 계 (3,811,200) (18,405,865) (1) 당반기말 현재 연결회사가 보유 중인 자기주식(사모기업안정주식투자신탁 포함)은 764,637주이며, 자사주식의 가격 안정화를 위해 보유하고 있습니다. 19.4. 기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (229,728) (320,988) 해외사업환산손익 8,692,228 6,070,715 합 계 8,462,500 5,749,727 19.5. 이익잉여금당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금 　 　 이익준비금(1) 3,464,555 2,748,701 기업발전적립금(2) 1,400,000 1,400,000 임의적립금 　 　 별도적립금 423,700,000 404,000,000 미처분이익잉여금 59,501,944 55,866,608 합 계 488,066,499 464,015,309 (1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(2) 연결회사는 (구)법인세법에 따라 기업발전적립금을 적립하였으며, 동 적립금은 자본전입과 결손보전 이외의 목적으로 사용할 경우 동 사용액에 대해 18%의 법인세를 납부하여야 합니다. 20. 매출원가 및 판매관리비20.1. 당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 14,433,032 28,464,142 13,828,449 19,219,899 퇴직급여 1,667,156 3,329,586 1,381,521 2,037,411 복리후생비 2,675,305 5,244,640 2,622,754 3,907,244 여비교통비 298,342 464,107 237,467 287,262 통신비 133,877 254,043 122,701 194,300 수도광열비 55,987 140,193 56,962 104,342 세금과공과 948,952 2,059,174 1,009,550 1,567,999 임차료 985,635 1,985,267 1,140,771 1,988,161 투자부동산상각비 1,308 2,615 1,308 2,615 감가상각비 1,417,055 2,857,948 1,326,793 2,231,144 무형자산상각비 4,959,124 9,905,015 6,571,183 6,929,881 수선비 180,540 389,806 167,964 328,751 보험료 196,500 401,390 214,020 345,350 접대비 332,392 758,858 476,781 646,589 지급수수료 8,168,065 15,534,398 7,419,057 8,682,784 도서인쇄비 12,379 28,968 11,886 20,222 대손상각비(환입) 138,369 598,910 (249,082) (29,535) 차량유지비 320,882 582,050 319,394 466,827 소모품비 254,948 503,715 290,749 388,989 교육훈련비 103,587 294,282 69,499 115,417 전기료 80,680 197,925 71,104 71,104 용역비 1,168,538 2,337,100 1,047,338 2,141,148 회의비 6,500 17,366 6,539 11,087 수출제비 10,043,203 16,470,722 7,678,840 14,062,670 광고선전비 306,920 541,869 404,676 646,659 운반비 10,242,124 20,044,260 9,403,145 16,437,062 교제비 95,902 236,417 (87,696) 66,188 환경비 - - 120 120 판매보증충당부채설정액(환입액) (208,022) 60,058 126,492 124,356 연구비 5,175,798 9,634,976 3,573,736 3,624,902 포장비 207,778 325,547 148,191 177,403 잡비 1,071,475 2,141,743 864,686 1,589,824 합계 65,474,331 125,807,090 60,256,898 88,388,175 20.2. 당반기 및 전반기 중 매출원가 및 판매비와관리비로 분류된 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (32,736,007) (54,652,990) (159,390,528) (160,824,372) 원재료투입및상품의매입 362,121,749 697,638,297 455,006,631 595,606,767 종업원 급여 87,606,549 163,355,269 66,691,492 93,161,328 외주가공비 19,791,602 38,217,014 21,190,248 23,131,193 투자부동산상각비 501,957 1,003,914 501,993 1,001,965 감가상각비 17,699,082 34,869,070 18,173,783 23,760,918 사용권자산상각비 954,956 1,908,321 794,746 1,465,924 무형자산상각비 5,217,499 10,455,975 6,816,423 7,177,200 운반보관비 7,695,007 15,537,780 6,855,588 14,332,359 판매수수료 17,927,865 24,099,548 5,083,819 14,247,276 지급수수료 10,904,292 21,910,466 9,968,660 12,500,036 소모품비 8,212,200 15,914,444 7,542,102 10,468,355 용역비 7,774,281 15,584,722 7,403,396 14,830,011 기타 비용 21,054,510 68,951,466 34,917,921 46,816,756 세금과공과 3,848,409 4,245,098 3,921,020 5,348,540 수도광열비 81,972 292,944 1,075,559 1,188,853 청소비 410,566 820,685 397,498 783,360 전력/스팀비 20,808,122 26,996,695 7,788,824 17,577,982 수선비 2,704,706 5,359,663 4,554,255 5,033,378 연료비 11,813,820 21,811,809 12,706,968 20,618,101 포장비 4,414,487 8,335,805 - - 합 계 578,807,624 1,122,655,995 512,000,398 748,225,930 21. 영업외손익21.1. 당반기와 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 259,846 370,660 50,566 69,941 투자자산처분이익 - 630,000 - - 염가매수차익 - - - 8,695,434 종속기업투자처분이익 - 561,968 - - 관계기업투자처분이익 - - - 24,333,757 기타의대손상각비환입 4,749 4,749 - - 잡이익 947,852 2,238,290 1,207,571 1,768,658 합계 1,212,447 3,805,667 1,258,137 34,867,790 21.2. 당반기와 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 512,741 558,830 28,674 31,886 유형자산처분손실 183,590 260,174 8,695 46,463 무형자산처분손실 - 484 66,355 66,355 사용권자산처분손실 440 440 - - 투자자산손상차손 - 32,430 - - 사용권자산손상차손 - 1,131,371 - - 기타의대손상각비(환입) (14,408) 3,048,928 2,398,480 2,398,480 관계기업투자처분손실 - - - 59,220 전기오류수정손실(1) - - - 577,298 잡손실 1,413,221 1,575,952 92,725 144,723 합 계 2,095,584 6,608,609 2,594,929 3,324,425 (1) 계양전기㈜의 횡령사건으로 인한 전기이전 지분법이익 과대 계상분 오류수정액입니다. 21.3. 당반기와 전반기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 591,579 823,238 242,780 338,479 배당금수익 - 56,543 - 45,343 외환차익 9,848,500 14,987,352 3,439,897 5,302,242 외화환산이익 3,016,122 6,350,032 (814,868) 317,806 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - (43,629) 2,094,119 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - - 41,419 78,446 합 계 13,456,201 22,217,165 2,865,599 8,176,435 21.4. 당반기와 전반기의 금융원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 3,264,292 6,396,264 2,749,432 4,758,287 외환차손 10,379,247 14,102,991 3,677,515 6,251,121 외화환산손실 3,126,714 6,424,162 (1,539,690) 938,457 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 494,572 1,034,275 - - 합 계 17,264,825 27,957,692 4,887,257 11,947,865 22. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 반기재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다.당반기에는 연결회사의 계속영업에 대한 연결유효법인세율은 20.29% (전반기: 16.69%) 입니다. 23. 주당손익23.1. 기본주당손익 당반기와 전반기 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 11,412,135,071 28,714,973,290 14,216,296,203 53,790,650,166 우선주귀속분 (433,974,146) (1,084,660,774) - - 보통주순이익 10,978,160,925 27,630,312,516 14,216,296,203 53,790,650,166 가중평균유통보통주식수(1) 25,591,661 25,591,661 26,137,209 22,883,593 주당손익 429 1,080 544 2,351 (1) 가중평균유통주식수의 계산(1) 당반기 (단위: 주) 구 분 발행주식수 자기주식수 유통주식수 일수 적수 3개월 26,356,298 764,637 25,591,661 91일 2,328,841,151 가중평균유통주식 25,591,661 누적 26,356,298 764,637 25,591,661 181일 4,632,090,641 가중평균유통주식 25,591,661 (2) 전반기 (단위: 주) 구 분 발행주식수 자기주식수 유통주식수 조정비율 반영(1) 일수 적수 3개월 26,356,298 764,637 25,591,661 26,137,209 91일 2,378,486,019 가중평균유통주식 26,137,209 누적 18,118,975 764,637 17,354,338 17,724,288 70일 1,240,700,132 26,356,298 764,637 25,591,661 26,137,209 111일 2,901,230,202 가중평균유통주식수 22,883,593 (1) 주주우선배정 신주발행에 대한 무상증자 요소를 수반하여, 주주우선배정 신주발행 전의 유통보통주식수에 권리행사 직전의 주당공정가치와 이론적 권리락 주당공정가치의 조정비율을 곱하여 산정하였습니다. 23.2. 우선주 주당손익 (단위: 원) 구 분 당 반 기 3개월 누적 우선주순이익 433,974,146 1,084,660,774 가중평균유통우선주식수(1) 1,000,000 1,000,000 우선주당손익 434 1,085 (1) 우선주 주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 주) 발행주식수 발행주식수 자기주식수 유통주식수 일수 적수 3개월 1,000,000 - 1,000,000 91일 91,000,000 가중평균유통주식수 1,000,000 누적 1,000,000 - 1,000,000 181일 181,000,000 가중평균유통주식수 1,000,000 23.3. 희석주당손익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당기 및 전기 중 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다. 24. 금융상품의 분류 및 공정가치당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.(1) 당반기말 (단위: 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정 단기금융상품 9,845,569 - 9,845,569 - 9,845,569 채무증권(출자금) 13,000 - - 13,000 13,000 기타유가증권 1,643,252 - 1,643,252 - 1,643,252 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 24,561,375 729,000 - 23,832,375 24,561,375 상각후원가측정 현금및현금성자산 171,799,056 - - - - 매출채권및기타채권 534,693,576 - - - - 채무증권 6,625,877 - - - - 예금상품 16,887,107 - - - - 합 계 766,068,812 729,000 11,488,821 23,845,375 36,063,196 [금융부채] 상각후원가측정 매입채무및기타채무 235,695,329 - - - - 차입금 625,844,054 - - - - 리스부채 19,807,628 - - - - 기타금융부채 63,879,017 - - - - 사채 12,562,931 - - - - 합 계 957,788,959 - - - - (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정 단기금융상품 1,166,758 - 1,166,758 - 1,166,758 출자금 13,000 - - 13,000 13,000 기타유가증권 2,677,527 - 2,677,527 - 2,677,527 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 6,128,696 612,000 - 5,516,696 6,128,696 상각후원가측정 현금및현금성자산 83,633,484 - - - - 매출채권및기타채권 483,115,187 - - - - 채무증권 5,848,904 - - - - 예금상품 10,754,776 - - - - 합 계 593,338,332 612,000 3,844,285 5,529,696 9,985,981 [금융부채] 상각후원가측정 매입채무및기타채무 203,355,859 - - - - 차입금 522,047,348 - - - - 리스부채 21,292,895 - - - - 기타금융부채 63,636,890 - - - - 사채 12,221,297 - - - - 합 계 822,554,289 - - - - 25. 배출권 및 배출부채 25.1.1 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다. (단위 : 톤(tCO2-eq)) 구분 21년도분 22년도분 23년도분 24년도분 25년도분 합계 무상할당배출권 427,161 427,161 427,161 423,161 423,161 2,127,805 25.1.2 당반기 및 전반기 중 배출권 증감 내용 및 장부금액은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 2020년도 분 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 2025년도 분 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 83,889 485,485 34,547 - 32,883 - 460,044 - 887,205 - 1,310,366 - 무상할당 352,798 - 427,161 - 427,161 - 427,161 - 423,161 - 423,161 - 취득 7,027 82,742 10,484 225,378 - - - - - - - - (매각) (30,000) - (43,067) - - - - - - - - - (정부제출) (379,167) (568,227) (396,242) (225,378) - - - - - - - - 당반기말 34,547 - 32,883 - 460,044 - 887,205 - 1,310,366 - 1,733,527 - (2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 2019년도 분 2020년도 분 2021년도 분 2022년도 분 2023년도 분 2024년도 분 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 40,605 - 36,279 - 34,547 - 461,742 - 888,937 - 1,316,132 - 무상할당 353,115 - 352,798 - 375,506 - 375,506 - 375,506 - 375,506 - 취득 - - 7,027 82,742 - - - - - - - - (매각) - - (30,000) - - - - - - - - - (정부제출) (357,441) - (379,167) (568,227) - - - - - - - - 사업결합 - - 47,610 485,485 51,689 - 51,689 - 51,689 - 51,689 - 기말 36,279 - 34,547 - 461,742 - 888,937 - 1,316,132 - 1,743,327 - 25.2 배출부채25.2.1. 당기 이행연도에 대한 연결실체의 온실가스 배출량 추정치는 406,226톤 (tCO2-eq)입니다.25.2.2. 당반기 및 전기 중 배출부채의 증감내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초 402,527 - 전입 - 402,527 환입 (225,378) - 기말 177,149 402,527 26. 특수관계자거래26.1. 연결회사의 특수관계자의 내역 구 분 회사명 등 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 기타 특수관계자 (재)해성문화재단 (학)해성학원 HK특수지상사㈜ ㈜경재 ㈜우영엔지니어링 단재완, 단우영, 단우준 등 주요 경영진 연결회사는 당반기말 현재 독점규제 및 공정거래법에 따라 정의된 대규모기업집단인해성그룹 기업집단의 소속기업에 해당합니다. 이에 따라 종속기업 및 계열회사 이외에 대규모기업집단 소속회사의 경우에도 특수관계자 범위에 해당합니다. 26.1.2. 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 ㈜오미아한국케미칼 기타의 특수관계자 HK특수지상사㈜(1) - (재)해성문화재단 (재)해성문화재단 (학)해성학원 (학)해성학원 단재완 등 주요 경영진 단재완 등 주요 경영진 (1) 당반기 중 정관변경에 따른 이사 사임으로 실질 지배력을 상실하여 종속기업에서 제외하고 기타특수관계자로 분류하였습니다. 26.2. 주요 경영진에 대한 보상당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 연결회사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 주요 임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기종업원급여 7,013,680 6,463,197 장기종업원급여 2,184 1,905 퇴직급여 1,243,180 1,025,831 합 계 8,259,044 7,490,933 26.3. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 매출 등 매입 등 제품매출액 시설관리 이자수익 잡이익 임차료 제품매출원가 상품매출원가 지급수수료 용역비 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 - 318,109 - - - 3,651,206 - - - 기타특수관계자 HK특수지상사㈜ 7,958,478 - 48,311 5,220 - - - - - (재)해성문화재단 - - - - 599,236 - - - - 주요 경영진 - 1,867,747 - - 2,460,297 - - 66,610 - 합 계 7,958,478 2,185,856 48,311 5,220 3,059,533 3,651,206 - 66,610 - (2) 전반기 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 매출 등 매입 등　 제품매출액 공동경비수익 시설관리 이자수익 임차료 공동경비비용 등 제품매출원가 지급수수료 용역비 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 - - 253,571 - - - 2,820,127 - - 해성테크놀로지㈜(2) - - 37,788 22,194 - - - - 297,873 관계기업 계양전기㈜ (1) - 332,435 - - - 113,680 - - - 해성디에스㈜ (1) 55,217 388,467 - - - 301,083 - - - 기타특수관계자 (재)해성문화재단 - - - - 599,236 - - - - 주요 경영진 - - 1,772,236 - 1,957,435 - - 64,735 - 합 계 55,217 720,902 2,063,595 22,194 2,556,671 414,763 2,820,127 64,735 297,873 (1) 지배회사의 관계기업이었으나, 당기 중 지배회사의 현물출자로 보유 지분율이 증가하여 관계기업에서 종속기업으로 분류를 변경하였습니다.(2) 전기 중 연결회사의 추가 지분 취득을 통해 보유 지분율이 증가하여 공동기업에서 종속기업으로 분류를 변경하였으며 사업결합일(2021년 6월말) 이전 거래금액입니다. 26.4. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 자금대여거래 자금차입거래 배당금지급 리스부채지급 지분상품 매입 대여 회수 차입 상환 기타특수관계자 (재)해성문화재단 - - - - - (343,067) (학)해성학원 - - - - (8,126) - - 주요 경영진 - - - - (3,368,976) (467,685) - 주요 경영진 친인척 - - - - - - (18,255,679) (2) 전반기 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 자금대여거래 자금차입거래 배당금지급 유상증자 대여 회수 차입 상환 공동기업 해성테크놀로지㈜(1) - - - - - (8,000,000) 기타특수관계자 (학)해성학원 - - - - (8,126) 　- 주요 경영진 - - - - (3,374,490) 95,376,715 (1) 종속회사인 해성디에스㈜의 사업결합일(2021년 3월31일) 이후 거래금액을 기재하였으며 유상증자 이후 종속기업으로 분류되었습니다. 26.5. 당반기말과 전기말 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기말 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 채권 채무 매출채권 및 기타채권 임차보증금 매입채무 및 기타채무 리스부채 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 63,330 - 613,930 - 기타특수관계자 HK특수지상사㈜ 7,200,833 - - - (재)해성문화재단 - 298,198 - 11,038,478 주요 경영진 363,387 2,490,155 - 4,946,163 합 계 7,627,550 2,788,353 613,930 15,984,641 (2) 전기말 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 채권 채무 매출채권 및 기타채권 임차보증금 매입채무 및 기타채무 리스부채 공동기업 ㈜오미아한국케미칼 49,415 - 574,685 - 기타특수관계자 (재)해성문화재단 - 298,198 - 11,381,545 주요 경영진 234,841 2,153,905 - 5,374,177 합 계 284,256 2,452,103 574,685 16,755,722 27. 우발채무와 약정사항27.1. 당반기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.(1) 보고기간종료일 현재 연결회사는 산업은행 등 12개 은행과 무역금융, 상업어음할인 등의 약정을 맺고 있으며 동 약정에 대한 통합 한도액은 986,396백만원입니다. (2) 보고기간종료일 현재 발생하지 않은 유ㆍ무형자산의 취득을 위한 약정액은 301,876백만원입니다.27.2. 당반기말 현재 연결회사가 제공한 지급보증내역은 없습니다. 27.3. 당반기말 현재 진행중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소송내용 소송금액 소송충당부채 인식금액 근로자 지위 확인의 소 300,000 - 한편, 연결회사는 2022년 2월 15일 종속회사인 계양전기㈜의 전직원에 대하여 특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률위반(업무상 횡령) 등의 혐의로 서울수서경찰서에 고소하였습니다. 혐의 발생금액은 총 24,649백만원으로 2022년 2월 종속회사인 계양전기㈜의 전 직원이 구속되어 2022년 3월 기소되었으며(기소금액 24,649백만원), 재판이 진행 중에 있습니다. 27.4. 당반기말 현재 기타 주요약정 및 우발상황 세부내용 당기말 현재 연결회사는 사내이사 등과 빌딩관리용역 계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 계약조건에 따라 계약 대상 건물 전반에 대한 시설관리서비스를 제공하고 있으며, 이와 관련하여 당반기에 시설관리용역수익으로 계상한 금액은 1,868백만원입니다. 당반기말 현재 연결회사는 연결회사 소유의 해남빌딩 등에 대해 ㈜국민은행 등과 임대차계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련한 연결회사의 당반기말 임대보증금은 13,002백만원(현재가치평가 미고려 금액)입니다 당반기말 현재 연결회사는 연결회사 소유의 부동산과 관련하여 더블유에이치지코리아㈜와 임대차계약을 체결하고 있습니다. 동 임대차계약의 기간은 2018년 7월부터 20년입니다. 이와 관련하여 당반기에 임대수익 등으로 계상한 금액은 2,364백만원입니다. 당반기말 현재 연결회사는 연결회사 소유의 부동산과 관련하여 ㈜정림건축종합건축사사무소와 2019년 4월 부터 향후 5년간의 임대차계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 당반기에 임대수익 등으로 계상한 금액은 1,216백만원입니다. 당반기말 현재 연결회사는 동탄물류센터 신축공사를 위해 ㈜성도이엔지와 공사 도급계약을 체결하였습니다. 공사시간은 2023년 4월 6일 까지 이며, 공사 계약금액은 35,000백만원 입니다. 당반기말 현재 연결회사는 하나은행과 1,300백만원의 파생상품 약정한도를 맺고 있습니다. 당반기말 현재 연결회사는 계약 이행 및 지급 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 15,399백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 27.5. 당반기말 현재 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 금융기관 당반기말 사용제한내용 단기금융상품 농협은행 265,000 질권설정 장기금융상품 하나은행 9,800 당좌개설보증금 장기금융상품 국민은행 2,500 당좌개설보증금 장기금융상품 신한은행 4,500 당좌개설보증금 장기금융상품 한국씨티은행 1,500 당좌개설보증금 합 계 283,300 28. 현금흐름표 28.1. 연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 투자부동산 취득관련 미지급금 (1,232,086) 32,186 유형자산 취득관련 미지급금 2,182,448 447,871 무형자산 취득관련 미지급금 (55,556) 173,994 유형자산 처분관련 미수금 - 174 건설중인자산의 본계정 대체 25,463,795 59,839,678 단계적취득에 따른 종속기업투자 대체 - 76,648,962 신주발행(현물출자) - 98,024,144 배당금 미지급금 1,369 1,534 리스자산 취득 468,723 449,000 리스자산 해지 38,666 - 매출채권의 유동성대체 416,076 243,314 금융보증부채의 미수금 대체 - 6,991 장기차입금 유동성대체 21,071,140 1,166,700 비유동사채 유동성대체 - 11,825,292 장기미지급금 유동성대체 1,012,325 964,078 임대보증금의 유동성대체 (220,757) 519,107 차입원가자본화 94,972 - 28.2. 당반기 및 전반기 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 당반기말 이자비용 환율변동 이자지급액(영업) 배당결의 사업결합 연결범위변동 기타 단기차입금 290,120,588 84,176,408 - 6,894,960 - - - - - 381,191,956 장기차입금 231,926,760 11,889,364 - 835,975 - - - - - 244,652,099 사채 12,221,297 - 341,634 - - - - - - 12,562,931 리스부채 21,292,895 (1,821,175) 401,017 - (401,017) - (71,468) - 407,376 19,807,628 미지급배당금 8,868 (12,593,156) - - - 12,594,690 - (166) - 10,236 임대보증금 11,900,005 6,230 106,228 - - - - - (100,046) 11,912,417 합 계 567,470,413 81,657,671 848,879 7,730,935 (401,017) 12,594,690 (71,468) (166) 307,330 670,137,267 (2) 전반기 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 전반기말 이자비용 환율변동 이자지급액(영업) 배당결의 사업결합 기타 단기차입금 162,111,422 55,701,269 - 1,186,252 - - 71,910,195 (42,558) 290,866,580 장기차입금 203,513,500 (7,000,929) - 1,429,117 - - 47,572,994 - 245,514,682 사채 11,451,059 - 374,233 - - - - - 11,825,292 리스부채 18,464,522 (1,375,553) 402,349 - (389,119) - 933,495 573,994 18,609,688 미지급배당금 11,522 (12,757,354) - - - 3,911,747 8,848,442 - 14,357 임대보증금 11,643,477 (8,177) 70,769 - - - - (126,340) 11,579,729 합 계 407,195,502 34,559,256 847,351 2,615,369 (389,119) 3,911,747 129,265,126 405,096 578,410,328 29. 담보제공자산당반기말 현재 연결회사가 장ㆍ단기차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한자산은 다음과 같습니다. (원화 단위: 천원) 금융기관 담보제공자산 장부가액 설정금액 약정금액 화폐단위 비고 한국산업은행 투자부동산 토지/건물① 27,098,258 60,000,000 50,000,000 KRW 운용자금, 시설자금 한국산업은행 10,800,000 - KRW 담보제공(물상담보) 임차인 장금상선 외 1,409,640 1,169,730 KRW 전세권 한국산업은행 투자부동산 토지/건물② 81,976,166 76,800,000 64,000,000 KRW 시설자금대출 국민은행 18,000,000 14,200,000 KRW 운용자금대출 임차인 더블유에이치지코리아 외 6,228,280 5,592,350 KRW 전세권 신한은행 투자부동산 토지/건물③ 12,560,540 32,640,000 23,391,680 KRW 시설자금대출 임차인 국민은행 외 2,099,400 1,625,250 KRW 전세권 임차인 조선호텔앤리조트 투자부동산 토지/건물④ 2,279,771 65,331 65,331 KRW 전세권 한국산업은행 투자부동산 토지⑤ 29,433,597 36,000,000 30,000,000 KRW 시설자금 한국산업은행 토지/건물/기계장치 94,182,061 54,100,000 50,043,600 KRW 한국산업은행 토지, 건물 62,961,360 48,000,000 40,000,000 KRW 운영자금대출 무림파워텍㈜ 기계장치 557,762 729,207 225,079 KRW ESCO사업자금 ㈜포스코아이씨티 채권 (1) - 1,876,780 750,712 KRW ESCO사업자금 한국산업은행 공장 토지, 건물 112,807,795 18,000,000 15,000,000 KRW 운영자금대출 중국은행주식회사 소주우종지점 부동산 50,209,989 46,080,000 10,000,000 CNY 원자재구매 부산은행 남경지점 부동산 37,573,580 35,510,000 27,900,000 CNY 시설자금대출, 운영자금대출 한국산업은행 부동산 12,735,180 34,800,000 19,000,000 KRW 시설자금대출 씨티은행 강남대기업센터 부동산 20,703,953 60,000,000 53,000,000 KRW 선순위채권 씨티은행 강남대기업센터 부동산 12,735,180 KRW 후순위채권 우리은행 토지, 건물, 기계장치 120,616,904 42,000,000 57,000,000 USD 수출채권어음매입 한국산업은행 76,000,000 64,000,000 KRW 시설자금대출, 운영자금대출 (1) 해당 채권은 전력 사용량 절감분에 대한 한국전력공사의 미래 환급분으로, 향후 발생할 채권입니다. 30. 사업결합 30.1. 일반 사항지배기업은 2021년 3월 현물출자로 계양전기㈜ 보통주와 해성디에스㈜ 보통주를 각각 15.9%, 16.4%를 추가 취득하였습니다. 그 결과, 지배회사는 해당 회사의 보통주지분 각각 34%(우선주 포함시 32.63%), 34%(종속회사 보유분 포함)를 보유하게 되었습니다.지배기업은 해당 회사에 대한 의결권은 과반수 미만이나, 지배기업이 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질지배력이 있는 것으로 판단하여 2021년 3월 31일을 간주취득일로 하여 사업결합 회계처리하였습니다.연결회사는 2021년 6월 해성테크놀로지㈜ 유상증자에 참여하여 추가 지분을 취득을하였고, 주주간 약정의 변경에 의해 주요 의사결정에 관한 결의 절차 변경이 발생하여 지배력을 획득하였으며 2021년 6월 30일을 간주취득일로 하여 사업결합 회계처리하였습니다. 30.2. 이전대가취득일 현재 이전대가의 주요 종류별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계양전기㈜ 해성디에스㈜ 해성테크놀로지㈜ 합계 현물출자 등 유상증자 17,956,977 80,067,167 8,000,000 106,024,144 기보유투자주식 정산 19,895,676 48,752,390 827,623 69,475,689 이전대가의 합계 37,852,653 128,819,557 8,827,623 175,499,833 30.3. 식별가능한 취득자산과 인수부채취득일 현재 식별가능한 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계양전기㈜ 해성디에스㈜ 해성테크놀로지㈜ 합계 현금및현금성자산 13,015,350 19,758,311 1,881,935 34,655,596 매출채권및기타채권 98,735,787 107,911,286 141,621 206,788,694 재고자산 47,452,507 63,638,716 - 111,091,223 유무형자산 및 사용권자산 79,608,732 469,241,446 8,472,076 557,322,254 공동 및 관계기업투자 - 1,257,846 - 1,257,846 기타자산 11,068,368 7,166,982 667,646 18,902,996 취득자산 계 249,880,744 668,974,587 11,163,278 930,018,609 매입채무및기타채무 56,303,338 37,836,849 241,072 94,381,259 차입금 21,729,617 97,753,572 1,500,000 120,983,189 리스부채 857,038 76,457 79,180 1,012,675 기타부채 28,333,915 95,625,901 63,500 124,023,316 인수부채 계 107,223,908 231,292,779 1,883,752 340,400,439 식별가능한 순자산 142,656,836 437,681,808 9,279,526 589,618,170 30.4. 영업권사업결합에서 발생한 영업권(염가매수차익)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계양전기㈜ 해성디에스㈜ 해성테크놀로지㈜ 합계 총 이전대가 37,852,653 128,819,557 8,827,623 175,499,833 식별가능 순자산 공정가치 142,656,836 437,681,806 9,279,525 589,618,167 비지배지분 (96,108,750) (317,229,433) (1,859,617) (415,197,800) 영업권(염가매수차익) (8,695,434) 8,367,184 1,407,715 9,774,899(8,695,434) 30.5. 사업결합으로 인한 순현금흐름사업결합으로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계양전기㈜ 해성디에스㈜ 해성테크놀로지㈜ 합계 현금으로 지급한 대가 - - (8,000,000) (8,000,000) 취득한 현금및현금성자산 13,015,350 19,758,311 1,881,935 34,655,596 사업결합으로 인한 순현금유입 13,015,350 19,758,311 (6,118,065) 26,655,596 31. 비교표시 연결재무제표 재작성연결회사는 사업결합에 대한 첫 회계처리를 잠정 금액으로 측정하였으나 측정기간에, 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있어 취득일에 인식한 금액의 측정에 영향을 주었을 그 정보를 반영하였습니다. 연결회사는 계양전기㈜ 공정가치 변동에 따른 사업결합 회계처리 소급수정, 종속회사 계양전기㈜의 횡령사건 등에 따른 오류 수정에 대하여 다음과 같이 비교표시된 전반기재무제표를 재작성하였습니다.31.1. 반기연결손익계산서상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 전반기 1. 사업결합 염가매수차익 3,855,091 법인세비용 (1,778,591) 관계기업투자처분이익 (8,010,046) 관계기업투자처분손실 (9,150) 2. 계양전기㈜ 횡령사건 등 　 전기오류수정손실 (577,298) 관계기업 투자이익 (94,743) 관계기업투자처분이익 671,812 관계기업투자처분손실 229 매출원가 132,023 판매비와관리비 (90,761) 기타의대손상각비 2,400,000 법인세비용 (537,078) 31.2. 반기연결재무제표의 재작성으로 인하여 전반기 보고기간 손익계산서에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 변경 전 변경 사항 변경 후 1. 사업결합 2. 횡령사건 등 매출액 796,417,772 - - 796,417,772 매출원가 659,705,729 - 132,023 659,837,752 매출총이익 136,712,043 - (132,023) 136,580,020 판매비와관리비 88,478,939 - (90,761) 88,388,178 영업이익 48,233,104 - (41,262) 48,191,842 금융수익 8,176,433 - - 8,176,433 금융비용 11,947,864 - - 11,947,864 기타수익 38,350,932 (4,154,955) 671,812 34,867,789 기타비용 356,506 (9,150) 2,977,069 3,324,425 관계기업 투자이익 1,169,472 - (94,743) 1,074,729 법인세비용차감전순이익 83,625,573 (4,145,805) (2,441,263) 77,038,505 법인세비용 15,026,179 (1,778,591) (537,078) 12,710,511 반기순이익 68,599,393 (2,367,214) (1,904,184) 64,327,995 기본 및 희석주당이익(단위: 원) 2,544 　 2,351 31.3. 반기연결재무제표의 재작성으로 인한 전반기의 현금흐름 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 변경 전 변경 사항 변경 후 영업활동현금흐름 28,050,393 (2,746,153) 25,304,240 투자활동현금흐름 7,973,280 (1,397,847) 6,575,433 재무활동현금흐름 34,501,250 - 34,501,250 현금성자산의 순증감 70,524,923 (4,144,000) 66,380,923 기말의 현금 113,685,859 (4,144,000) 109,541,859 31.3. 반기연결재무제표의 재작성으로 인한 전반기의 자본변동표 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 변경전 변경사항 변경후 지배회사지분 비지배지분 총포괄손익 반기순이익 68,599,393 (3,212,677) (1,058,721) 64,327,995 확정급여제도의 재측정요소 (556,803) 194,231 401,031 38,459 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연결대상기업의 변동 420,764,548 - (5,566,748) 415,197,800 31.4. 전반기연결재무제표의 주석 수정상기와 같은 수정사항으로 인하여 변동된 반기연결재무제표 상 계정과목과 관련 금액 및 주석사항들도 수정하였습니다. 32. 보고기간 후 사건종속회사인 계양전기㈜는 2021년 12월 31일 이전 회계연도에 대하여 전 직원의 자금 횡령 행위를 발견하고 2022년 2월 15일 한국거래소에 해당 사실을 공시하였습니다. 관련하여 종속회사의 주식은 2022년 2월 16일 매매거래가 정지되었으며, 2022년 4월 28일 한국거래소는 상장적격성 유지 여부 심의를 거쳐 종속회사인 계양전기㈜에 대하여 2022년 8월 31일까지 개선기간을 부여하였습니다. 계양전기㈜는 개선기간 종료 전인 2022년 7월 6일 개선계획 이행 내역서를 제출하여 개선계획 이행 여부에 대한 심의를 요청하였으며, 한국거래소는 2022년 7월 21일 기업심사위원회를 개최하여 계양전기㈜에 대해 상장유지를 결정하였습니다. 이에 따라, 2022년 7월 22일 부터 종속회사 주권의 매매거래정지가 해제되었습니다.종속회사인 해성디에스㈜는 보고기간 이후 해성디에스㈜가 지분 100%를 보유하고 있는 손자회사 해성테크놀로지㈜를 2022년 8월 1일자로 흡수합병 하였습니다. 4. 재무제표 ※ 제69기 반기, 제68기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 재무상태표 제 69 기 반기말 2022.06.30 현재 제 68 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 69 기 반기말 제 68 기말 자산 　 　 　유동자산 31,082,460,069 21,869,131,012 　　현금및현금성자산 16,296,743,947 10,841,036,677 　　매출채권및기타채권 2,067,673,734 1,911,640,538 　　기타유동금융자산 12,612,133,743 9,020,613,815 　　기타자산 105,908,645 95,839,982 　비유동자산 901,246,097,349 897,847,270,878 　　매출채권 및 기타채권 2,924,435,316 2,508,359,380 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,240,696,090 6,123,696,090 　　당기손익-공정가치측정금융자산 1,643,251,792 2,677,526,777 　　기타금융자산 252,749,930 252,749,930 　　종속기업투자 707,647,554,635 707,647,554,635 　　투자부동산 180,752,837,939 176,971,154,172 　　유형자산 1,013,374,401 1,082,450,506 　　무형자산 671,589,273 447,444,359 　　기타자산 99,607,973 136,335,029 　자산총계 932,328,557,418 919,716,401,890 부채 　 　 　유동부채 44,770,821,541 38,074,912,998 　　매입채무및기타채무 3,243,765,977 4,417,480,536 　　차입금 32,588,320,000 27,000,000,000 　　기타금융부채 4,599,305,234 4,789,808,376 　　당기법인세부채 421,750,956 553,895,926 　　기타부채 3,917,679,374 1,313,728,160 　비유동부채 181,336,058,339 177,761,803,166 　　차입금 120,903,360,000 117,891,680,000 　　기타비유동금융부채 7,482,014,591 7,214,197,794 　　순확정급여부채 377,251,733 22,575,155 　　기타비유동부채 1,097,984,407 1,148,940,627 　　이연법인세부채 51,475,447,608 51,484,409,590 　부채총계 226,106,879,880 215,836,716,164 자본 　 　 　자본금 13,678,149,000 13,678,149,000 　자본잉여금 267,004,289,910 267,004,289,910 　자본조정 (9,523,341,460) (9,523,341,460) 　기타포괄손익누계액 (225,375,303) (316,635,303) 　이익잉여금 435,287,955,391 433,037,223,579 　자본총계 706,221,677,538 703,879,685,726 자본과부채총계 932,328,557,418 919,716,401,890 포괄손익계산서 제 69 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 68 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 69 기 반기 제 68 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 7,032,630,840 19,347,503,214 5,512,716,180 11,361,818,762 매출원가 　 　 　 　 매출총이익 7,032,630,840 19,347,503,214 5,512,716,180 11,361,818,762 판매비와관리비 6,494,983,333 10,061,956,716 4,923,647,472 9,758,956,522 영업이익 537,647,507 9,285,546,498 589,068,708 1,602,862,240 금융수익 139,905,809 247,989,957 112,110,381 2,166,218,539 금융원가 1,386,020,273 2,731,152,265 716,975,819 1,479,427,030 기타수익 2,473,538 632,477,296 10,348,094 24,348,845,228 기타비용 216,198,000 224,418,011 4,100,013 640,738,156 관계기업 당기순손익에 대한 지분 0 0 0 1,379,134,010 법인세비용차감전순이익 (922,191,419) 7,210,443,475 (9,548,649) 27,376,894,831 법인세비용(수익) (259,057,114) 301,170,988 (22,397,946) (372,440,723) 당기순이익 (663,134,305) 6,909,272,487 12,849,297 27,749,335,554 기타포괄손익 11,700,000 91,260,000 55,380,000 (1,051,939,821) 　후속적으로 당기손익으로 재분류는 항목 　 　 　 　 　　관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분 0 0 0 (1,254,084,689) 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　 　 　 　 　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 11,700,000 91,260,000 55,380,000 121,680,000 　　관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분 0 0 0 80,464,868 총포괄손익 (651,434,305) 7,000,532,487 68,229,297 26,697,395,733 주당손익 　 　 　 　 　기본및희석보통주당손익 (단위 : 원) (25) 260 1 1,213 　기본및희석우선주당손익 (단위 : 원) (25) 265 　 　 자본변동표 제 69 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 68 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 9,059,487,500 158,048,310,548 411,289,114,163 578,396,912,211 총포괄손익 : 　 　 　 　 당기순이익 　 　 27,749,335,554 27,749,335,554 관계기업의 해외사업환산손익 　 (1,254,084,689) 　 (1,254,084,689) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 　 121,680,000 　 121,680,000 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 80,464,868 80,464,868 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 : 　 　 　 　 배당 　 　 (3,037,009,150) (3,037,009,150) 신주발행 4,118,661,500 93,847,476,220 　 97,966,137,720 2021.06.30 (기말자본) 13,178,149,000 250,763,382,079 436,081,905,435 700,023,436,514 2022.01.01 (기초자본) 13,678,149,000 257,164,313,147 433,037,223,579 703,879,685,726 총포괄손익 : 　 　 　 　 당기순이익 　 　 6,909,272,487 6,909,272,487 관계기업의 해외사업환산손익 　 　 　 0 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 　 91,260,000 　 91,260,000 관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 　 　 　 0 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 : 　 　 　 　 배당 　 　 (4,658,540,675) (4,658,540,675) 신주발행 　 　 　 0 2022.06.30 (기말자본) 13,678,149,000 257,255,573,147 435,287,955,391 706,221,677,538 현금흐름표 제 69 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지 제 68 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 (단위 : 원) 　 제 69 기 반기 제 68 기 반기 영업활동현금흐름 10,577,060,564 4,160,549,149 　영업으로부터 창출된 현금흐름 6,643,487,475 4,791,146,661 　이자수취 119,732,096 28,537,035 　배당금수령 5,967,480,497 1,213,883,572 　이자지급 (1,685,621,564) (1,408,657,749) 　법인세납부 (468,017,940) (464,360,370) 투자활동현금흐름 (9,075,577,084) (316,357,961) 　금융상품의 처분 9,000,000,000 0 　투자부동산의 처분 630,000,000 0 　임차보증금의 감소 0 110,700 　금융상품의 취득 (12,543,806,620) (5,000,000) 　투자부동산의 취득 (5,920,097,006) (49,047,000) 　유형자산의 취득 (78,974,438) (221,712,661) 　무형자산의 취득 (162,699,020) (40,709,000) 재무활동현금흐름 3,954,223,790 (5,501,395,405) 　장기차입금의 증가 12,000,000,000 0 　임대보증금의 증가 88,620,000 233,972,000 　임대보증금의 감소 (77,390,000) (242,148,650) 　배당금지급 (4,657,006,210) (3,035,212,775) 　장단기차입금의 상환 (3,400,000,000) (2,400,000,000) 　신주발행비(현물출자) 0 (58,005,980) 현금및현금성자산의 증가 5,455,707,270 (1,657,204,217) 기초 현금및현금성자산 10,841,036,677 8,793,312,668 기말 현금및현금성자산 16,296,743,947 7,136,108,451 5. 재무제표 주석 제 69(당) 반기: 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제 68(전) 반기: 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 해성산업 주식회사 1. 회사의 개요해성산업 주식회사(이하 '회사')는 부동산 임대업 및 시설관리용역 등의 서비스업을 목적으로 1954년 2월 5일 설립되었으며, 1999년 4월 14일자로 한국거래소가 개설하는 코스닥시장에 상장되었습니다. 회사는 지배구조개편 작업의 일환으로서 2020년 7월 1일을 합병기일로 관계기업인 한국제지㈜를 흡수합병하고, 2020년 11월 1일을 분할기일로 하여 지류 제조 및 판매등 제지사업부문 전부를 물적분할하여 사명을 한국제지 주식회사로 하는 종속기업을신규 설립하였습니다. 당반기말 현재 자본금은 13,678백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 비고 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 단재완 8,762,395 33.25 342,392 34.24 최대주주 단우영 외 5인 8,015,871 30.41 5,177 0.52 특수관계자 자기주식 764,637 2.90 - - 기타 8,813,395 33.44 652,431 65.24 합 계 26,356,298 100 1,000,000 100 2. 재무제표 작성기준과 유의적인 회계정책 2.1. 재무제표 작성기준 회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다. (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 2.1.2. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 2022년 6월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 '회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'라는 용어를 추가하여 '측정 불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'으로 정의하였습니다. 또한, 회계추정치 개발에 사용된 투입변수나 측정기법의 변경은 전기오류 수정이 아닌 한 회계추정치 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2. 유의적인 회계정책 회사는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2.3. 비교재무제표 계정 재분류비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 재무성과나 총자산 및 순자산에 영향을 미치지 않습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보유현금 2,042 - 단기예금(1) 16,294,702 10,841,037 합 계 16,296,744 10,841,037 (1) 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금을 포함하고 있습니다.5. 매출채권 및 기타채권5.1. 당반기말 및 전기말 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 1,596,951 2,924,435 1,309,677 2,508,359 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 회사는 계약상 현금흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 5.2. 당반기말과 전기말 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미수금 470,722 601,963 5.3. 당반기 및 전반기 매출채권 및 기타채권에 관한 대손충당금의 변동은 없으며 기대신용손실의 산출 방법은 전기 연차재무제표에 공시한 것과 동일합니다. 6. 공정가치측정 금융자산6.1. 당반기말과 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 사모기업안정주식투자신탁 - 1,643,252 - 2,677,527 6.2. 당반기말과 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 [지분상품] 활성시장에서 거래되는 지분증권 - 729,000 - 612,000 활성시장에서 거래되지 않는 지분증권 - 5,511,696 - 5,511,696 합 계 - 6,240,696 - 6,123,696 7. 기타자산 및 기타금융자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산 및 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 81,072 99,608 77,972 136,335 선급비용 24,837 - 17,868 - 기타자산 계 105,909 99,608 95,840 136,335 미수수익 68,327 - 20,614 - 금융상품 12,543,807 60,000 9,000,000 60,000 임차보증금 - 192,750 - 192,750 기타금융자산 계 12,612,134 252,750 9,020,614 252,750 8. 종속기업8.1.1. 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 소재지 결산일 업 종 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜한국팩키지(2) 대한민국 12월 31일 식품용 포장용기 및 골판지 제조 및 판매 51.35 47,409,472 50.50 47,409,472 세하㈜ 대한민국 12월 31일 백판지 제조 및 판매업 50.73 65,768,377 50.73 65,768,377 국일제지(장가항)유한공사 중국 12월 31일 특수지 제조 및 판매 100.00 50,096,305 100.00 50,096,305 한국제지㈜ 대한민국 12월 31일 펄프 생산 및 제지 가공 100.00 377,701,191 100.00 377,701,191 계양전기㈜-보통주 대한민국 12월 31일 전동공구 제조 및 판매 34.00 51,102,992 34.00 51,102,992 계양전기㈜-우선주 대한민국 12월 31일 전동공구 제조 및 판매 0.71 68,300 0.71 68,300 해성디에스㈜(1) 대한민국 12월 31일 리드프레임 제조 및 판매 외 24.38 115,500,917 24.38 115,500,917 합 계 　 707,647,554 　 707,647,554 (1) 종속기업인 계양전기㈜의 보유지분을 고려할 경우 합산 지분율은 34%입니다.(2) 종속기업인 ㈜한국팩키지의 2022년 5월 6일 감자(자기주식 소각)로 인한 발행주식총수의 변동으로 지분율이 변동 되었습니다. 8.2.1. 전반기 중 지분법적용 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전 반 기 기초금액 45,894,875 지분법손익 1,379,134 지분법자본 변동 154,450 지분법이익잉여금 변동 103,160 배당금수령액 (818,541) 전기오류수정손실(1) (577,298) 종속기업투자대체(2) (46,135,780) 반기말금액 - (1) 계양전기㈜의 횡령사건으로 인한 전기이전 지분법이익 과대 계상분 오류수정액입니다.(2) 회사는 지주회사의 성립요건 및 행위제한요건을 충족하기 위해, 2021년 3월 8일까지 공개매수를 통하여 현물출자를 받는 방법으로 관계기업인 계양전기㈜와 해성디에스㈜ 주식을 추가로 취득하였으며, 취득대가로 2021년 3월11일 회사의 기명식 보통주 8,237,323주를 발행하였습니다. 공개매수 결과 계양전기㈜와 해성디에스㈜ 지분율은 각각 34% 및 24%로 증가하여 관계기업에서 종속기업으로 분류를 변경하였습니다. 8.2.2. 당반기와 전반기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기초금액 707,647,554 545,833,558 현물출자 주식교환 - 98,024,144 단계적취득 - 68,648,065 반기말금액 707,647,554 712,505,767 8.2.3. 당반기말 현재 지분법적용 중지로 인하여 인식하지 못한 지분변동액은 없습니다. 8.3. 당반기말과 전기말 주요 종속기업, 공동기업 및 관계기업의 요약재무정보 현황은 다음과 같습니다.(1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 기업명 자산총액 부채총액 매출액 반기순손익 총포괄손익 종속기업 ㈜한국패키지 185,719,180 110,244,783 107,671,949 (1,217,971) (1,217,971) 국일제지(장가항)유한공사 203,962,751 142,475,530 87,489,427 (1,979,996) (1,979,996) 세하㈜ 203,351,232 100,085,745 117,425,283 5,329,527 5,319,193 한국제지㈜(1) 644,609,796 245,105,565 324,002,267 5,834,062 5,834,000 계양전기㈜(1) 304,553,848 119,583,016 191,910,269 1,255,467 2,828,041 해성디에스㈜(1) 597,432,290 227,746,058 415,860,873 85,576,377 85,571,303 (1) 연결재무제표 기준이며 그 외 기업은 개별재무제표 기준입니다. (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 기업명 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 총포괄손익 종속기업 ㈜한국패키지 181,954,585 104,219,205 56,223,518 (504,443) (151,329) 국일제지(장가항)유한공사 192,994,330 131,636,805 167,486,228 731,668 731,668 세하㈜ 195,333,621 97,387,327 204,434,563 10,243,436 10,175,381 한국제지㈜(1) 560,939,480 167,803,699 519,716,363 5,631,308 4,325,602 계양전기㈜(1) 285,935,599 101,825,429 392,290,546 (5,328,925) (416,325) 해성디에스㈜(1) 474,947,104 180,632,176 655,373,013 71,051,643 70,271,970 (1) 연결재무제표 기준이며 그 외 기업은 개별재무제표 기준입니다. 9. 투자부동산9.1. 당반기말 및 전기말 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 원 가 상각누계 장부금액 원 가 상각누계 장부금액 토지 113,230,784 - 113,230,784 113,230,784 - 113,230,784 건물 73,039,135 (14,237,654) 58,801,481 73,039,135 (13,236,355) 59,802,780 건설중인자산 8,720,573 - 8,720,573 3,937,590 - 3,937,590 합 계 194,990,492 (14,237,654) 180,752,838 190,207,509 (13,236,355) 176,971,154 9.2. 당반기와 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득(1) 처분 감가상각비 대체 장부가액 토지 113,230,784 - - - - 113,230,784 건물 59,802,780 - - (1,001,299) - 58,801,481 건설중인자산 3,937,591 4,782,982 - - - 8,720,573 합 계 176,971,155 4,782,982 - (1,001,299) - 180,752,838 (1) 당기 중 적격 자산인 투자부동산에 대해 자본화된 차입원가는 94,972천원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 3.74%입니다.(2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 장부가액 토지 113,230,784 - - - - 113,230,784 건물 61,709,261 81,232 - (999,350) 13,200 60,804,343 합 계 174,940,045 81,232 - (999,350) 13,200 174,035,127 투자부동산은 제3자들에게 리스하고 있는 다수의 상업 부동산으로 구성되어 있습니다. 각각의 리스계약은 최초 1~2년간 취소 불가능하며, 매년 임대료는 소비자물가지수에 따라 변동합니다. 후속적인 갱신은 리스이용자와 협상에 따라 결정되며, 평균 갱신기간은 1년입니다. 조건부 리스료는 없습니다. 9.3. 당반기와 전반기 중 투자부동산 관련 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 투자부동산에 대한 임대수익 9,405,417 9,194,240 운영/유지보수비용 6,219,709 5,702,684 감가상각비 1,001,299 999,350 투자부동산 처분이익 630,000 - 회사의 투자부동산의 실현가능성에 대한 제약은 없으며, 투자부동산의 구입, 건설이나 개발, 개량, 수선, 유지보수 등에 대한 계약상 의무는 없습니다. 9.4. 당반기말 및 전기말 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 토지 479,498,715 479,498,715 건물 70,394,996 70,394,996 건설중인자산 8,720,573 3,937,591 합 계 558,614,284 553,831,302 10. 유형자산10.1. 당반기말 및 전기말 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부가액 구축물 323,267 (64,760) 258,507 기계장치 587,649 (297,478) 290,171 차량운반구 492,445 (255,614) 236,831 비품 1,061,982 (834,117) 227,865 합 계 2,465,343 (1,451,969) 1,013,374 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 장부가액 구축물 323,267 (50,660) 272,607 기계장치 587,648 (255,909) 331,739 차량운반구 413,471 (210,512) 202,959 비품 1,061,982 (786,837) 275,145 합 계 2,386,368 (1,303,918) 1,082,450 10.2. 당반기와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 처분 감가상각비 대체 장부가액 구축물 272,607 - - (14,100) - 258,507 기계장치 331,739 - - (41,568) - 290,171 차량운반구 202,959 78,975 - (45,103) - 236,831 비품 275,145 - - (47,280) - 227,865 합 계 1,082,450 78,975 - (148,051) - 1,013,374 (2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 당기초 취득 처분 감가상각비 대체 장부가액 구축물 7 - - - - 7 기계장치 401,367 12,800 - (40,859) - 373,308 차량운반구 220,211 166,853 (36,805) (50,220) - 300,039 비품 251,101 27,782 - (35,931) - 242,952 건설중인자산 13,200 64,550 - - (13,200) 64,550 합 계 885,886 271,985 (36,805) (127,010) (13,200) 980,856 10.3. 당반기와 전반기 중 유형자산 관련 수익(비용)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 유형자산 처분이익 - 13,468 감가상각비 (148,051) (127,010) 11. 무형자산당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각비 장부가액 회원권 374,858 - - 374,858 산업재산권(상표권) 72,586 239,860 (15,715) 296,731 합 계 447,444 239,860 (15,715) 671,589 (2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각비 장부가액 회원권 374,858 - - 374,858 건설중인자산 - 40,709 - 40,709 합 계 374,858 40,709 - 415,567 12. 리스12.1. 리스제공자회사는 소유 부동산으로 구성된 투자부동산 등을 리스로 제공하고 있습니다(주석 9참조). 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 회사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 당반기 및 전기말 운용리스의 제공과 관련하여 미래 수취할 각 기간별 리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 1년 이내 10,043,611 8,409,372 1년 초과 ~ 5년 이내 20,391,577 21,084,264 5년 초과 40,948,650 42,878,832 합 계 71,383,838 72,372,468 13. 기타부채 및 기타금융부채당반기말 및 전기말 현재 기타부채 및 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 3,146 - 9,288 - 예수금 55,187 - 247,695 - 선수수익 14,755 1,097,984 18,132 1,148,941 부가세예수금 166,324 - 80,157 - 종업원부채 351,540 - 257,651 - 미지급보유세 3,326,727 - 700,805 - 기타부채 계 3,917,679 1,097,984 1,313,728 1,148,941 임대보증금 4,356,202 7,482,015 4,556,607 7,214,198 미지급배당금 9,101 - 7,566 - 금융보증부채 234,003 - 225,635 - 기타금융부채 계 4,599,306 7,482,015 4,789,808 7,214,198 14. 차입금 14.1. 당반기말 및 전기말 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 (%) 금액 운전자금대출 산업은행 3.01 11,000,000 합 계 11,000,000 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 (%) 금액 운전자금대출 산업은행 2.3 11,000,000 합 계 11,000,000 14.2. 당반기말 및 전기말 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 (%) 금액 시설자금대출 산업은행 2.24 26,500,000 시설자금대출 산업은행 2.23 23,000,000 시설자금대출 산업은행 3.14 10,000,000 시설자금대출 국민은행 1.97 9,200,000 시설자금대출 산업은행 3.34 39,000,000 시설자금대출 국민은행 2.08 5,000,000 시설자금대출 신한은행 3.04 17,791,680 시설자금대출 산업은행 3.74 12,000,000 소 계 142,491,680 현재가치할인차금 - 유동성대체 (21,588,320) 합 계 120,903,360 (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율 (%) 금액 시설자금대출 산업은행 2.24 27,500,000 시설자금대출 산업은행 2.23 24,000,000 시설자금대출 산업은행 1.59 10,000,000 시설자금대출 국민은행 1.97 9,200,000 시설자금대출 산업은행 1.79 39,000,000 시설자금대출 국민은행 2.08 5,000,000 시설자금대출 신한은행 2.46 19,191,680 소 계 133,891,680 현재가치할인차금 - 유동성대체 (16,000,000) 합 계 117,891,680 15. 퇴직급여제도회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 산출하였습니다.15.1. 확정기여형 퇴직급여제도당반기 및 전반기 중 회사가 확정기여형 퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 확정기여형 퇴직급여비용 796 - 15.2. 확정급여형 퇴직급여제도당반기말 및 전기말 순확정급여부채(자산)와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기금이 적립된 제도에서 발생한확정급여채무의 현재가치 6,423,269 6,967,432 사외적립자산의 공정가치 (6,046,017) (6,944,857) 확정급여부채 377,252 22,575 15.3. 당반기 및 전반기 순확정급여부채의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 순확정급여부채의 변동: 기초 22,575 35,776 퇴직급여 지급액 (796) (266) 당기손익으로 인식하는 총비용 355,473 280,122 확정급여제도의 재측정요소 - - 기말 377,252 315,632 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 6,423,269 6,483,558 사외적립자산의 공정가치 (6,046,017) (6,167,926) 합 계 377,252 315,632 15.4. 당반기 및 전반기 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 177,942 355,087 139,867 279,734 순이자원가 193 386 194 388 합 계 178,135 355,473 140,061 280,122 16. 자본16.1. 자본금 보고기간말 현재 회사가 발행할 주식의 총수, 발행주식수 및 액면금액은 다음과 같습니다. 구 분 보통주 우선주 (1) 발행할 주식의 총수 100,000,000주 발행주식총수 26,356,298주 1,000,000주 액면금액 500원 500원 자본금 13,178,149,000원 500,000,000원 (1) 우선주식 1,000,000주는 비참가적 비누적적으로 별도의 상환권이나 전환권은 부여되지 않은 존속기간이 무기한인 우선주로서, 현금배당에 있어서만 보통주 보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 가산하여 지급하도록 되어 있습니다. 16.2. 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 206,767,825 206,767,825 기타자본잉여금 60,236,465 60,236,465 합 계 267,004,290 267,004,290 16.3. 자본조정당반기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식(1) (9,523,341) (9,523,341) (1) 당반기말 현재 회사가 보유 중인 자기주식(사모기업안정주식투자신탁 포함)은 764,637주이며, 자사주식의 가격 안정화를 위해 보유하고 있습니다. 16.4. 기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (225,375) (316,635) 16.5. 이익잉여금당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금 　 이익준비금(1) 3,214,555 2,748,701 기업발전적립금(2) 1,400,000 1,400,000 임의적립금 별도적립금 423,700,000 404,000,000 미처분이익잉여금 6,973,400 24,888,523 합 계 435,287,955 433,037,224 (1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(2) 회사는 (구)법인세법에 따라 기업발전적립금을 적립하였으며, 동 적립금은 자본전입과 결손보전 이외의 목적으로 사용할 경우 동 사용액에 대해 18%의 법인세를 납부하여야 합니다. 17. 고객과의 계약에서 생기는 수익17.1. 수익의 구분당반기와 전반기의 주요 지리적 시장과 회사의 수익의 유형, 수익인식 시기에 따라 구분한 수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자부문 임대시설관리부문 합계 당반기 전반기 당반기 전반기 당반기 전반기 [수익의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 - - - - - - 용역의 제공으로 인한 수익 - - 11,273,165 10,966,476 11,273,165 10,966,476 기타수익 8,074,338 395,343 - - 8,074,338 395,343 합계 8,074,338 395,343 11,273,165 10,966,476 19,347,503 11,361,819 [수익인식 시기] 일시인식 매출 5,967,480 395,343 - - 5,967,480 395,343 기간에 걸쳐 인식한 매출 2,106,858 - 11,273,165 10,966,476 13,380,023 10,966,476 합계 8,074,338 395,343 11,273,165 10,966,476 19,347,503 11,361,819 [지역별 매출액] 대한민국 8,074,338 395,343 11,273,165 10,966,476 19,347,503 11,361,819 17.2. 주요 고객에 대한 정보당반기와 전반기 중 단일 외부 고객으로부터의 수익이 회사 총 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객에 대한 수익금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 해성디에스㈜ 327,686 3,288,044 - - 한국제지㈜ 257,761 3,058,875 26,977 53,955 고객1 1,182,532 2,363,939 1,200,805 2,393,811 고객2 606,995 1,215,599 609,034 1,216,908 합 계 2,374,974 9,926,457 1,836,816 3,664,674 18. 영업비용18.1. 당반기 및 전반기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 915,520 1,782,096 996,997 1,937,247 퇴직급여 178,135 355,473 140,061 280,122 복리후생비 118,073 239,110 147,181 278,354 여비교통비 1,908 3,920 3,375 7,434 통신비 12,278 17,077 6,979 12,149 수도광열비 46,201 214,821 27,680 140,974 세금과공과 3,267,227 3,285,619 1,476,429 2,903,949 임차료 117,426 243,430 111,629 226,257 투자부동산감가상각비 500,649 1,001,299 500,685 999,350 감가상각비 74,683 148,051 63,361 127,011 무형자산상각비 7,854 15,715 - - 수선비 38,409 61,238 23,201 54,091 보험료 10,232 18,844 10,620 18,477 접대비 10,483 22,653 2,437 10,229 지급수수료 95,518 430,250 359,790 620,850 도서인쇄비 2,874 4,491 1,046 3,100 차량유지비 (1,406) (2,872) 1,635 3,390 소모품비 17,313 35,750 12,105 33,180 교육훈련비 3,020 3,300 2,758 7,708 전기료 74,122 173,582 66,555 162,194 청소비 410,566 820,685 397,498 783,360 용역비 593,898 1,187,425 571,625 1,149,531 합계 6,494,983 10,061,957 4,923,647 9,758,957 19. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 영업비용으로 분류된 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 종업원 급여 1,211,727 2,376,679 1,284,239 2,495,723 투자부동산상각비 500,649 1,001,299 500,685 999,350 감가상각비 74,683 148,051 63,361 127,011 무형자산상각비 7,854 15,715 - - 지급수수료 95,518 430,250 359,790 620,850 소모품비 17,313 35,750 12,105 33,180 용역비 593,898 1,187,425 571,625 1,149,531 세금과공과 3,267,227 3,285,619 1,476,429 2,903,949 수도광열비 46,201 214,821 27,680 140,974 청소비 410,566 820,685 397,498 783,360 전기료 74,122 173,582 66,555 162,194 수선비 38,409 61,238 23,201 54,091 기타 비용 156,816 310,843 140,479 288,744 합계 6,494,983 10,061,957 4,923,647 9,758,957 20. 영업외손익20.1. 당반기와 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 관계기업투자처분이익 - - - 24,333,757 투자자산처분이익 - 630,000 - - 유형자산처분이익 - - 13,468 13,468 잡이익 2,474 2,477 (3,120) 1,620 합 계 2,474 632,477 10,348 24,348,845 20.2. 당반기와 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 관계기업투자처분손실 - - - 59,220 기부금 - 8,220 4,100 4,220 전기오류수정손실(1) - - - 577,298 기타비용 216,198 216,198 - - 합 계 216,198 224,418 4,100 640,738 (1) 계양전기㈜의 횡령사건으로 인한 전기이전 지분법이익 과대 계상분 오류수정액입니다. 20.3. 당반기와 전반기의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 100,617 167,445 40,529 82,812 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - 19,631 1,989,987 기타금융수익 39,289 80,545 51,950 93,420 합 계 139,906 247,990 112,110 2,166,219 20.4. 당반기와 전반기의 금융원가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 891,448 1,696,877 716,976 1,479,427 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 494,572 1,034,275 - - 합 계 1,386,020 2,731,152 716,976 1,479,427 21. 법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 당반기의 평균유효세율은 4.2%이며, 전반기에는법인세수익이 발생하여 평균유효세율을 계산하지 않았습니다. 22. 주당손익기본주당이익은 보통주반기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당반기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 우선주는 비참가적ㆍ비누적적 우선주이나 배당의 상한이 정해지지 않아 실질적으로 회사의 이익분배에 참여할 권리가 있으므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다.주식 종류별 주당이익의 산정내역은 다음과 같으며, 잠재적보통주나 잠재적우선주를발행하지 않아 희석주당손익과 기본주당손익은 동일합니다.22.1. 보통주당손익 (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익(손실) (663,134,305) 6,909,272,487 12,849,297 27,749,335,554 우선주귀속분 24,937,679 (264,640,512) - - 보통주순이익 (638,196,626) 6,644,631,975 12,849,297 27,749,335,554 가중평균유통보통주식수(1) 25,591,661주 25,591,661주 26,137,209주 22,883,593주 보통주당손익 (25) 260 1 1,213 (1) 가중평균유통주식수의 계산 (1) 당반기 (단위: 주) 구 분 발행주식수 자기주식수 유통주식수 일수 적수 3개월 26,356,298 764,637 25,591,661 91일 2,328,841,151 가중평균유통주식 25,591,661 누적 26,356,298 764,637 25,591,661 181일 4,632,090,641 가중평균유통주식 25,591,661 (2) 전반기 (단위: 주) 구 분 발행주식수 자기주식수 유통주식수 조정비율 반영(1) 일수 적수 3개월 26,356,298 764,637 25,591,661 26,137,209 91일 2,378,486,019 가중평균유통주식수 26,137,209 누적 18,118,975 764,637 17,354,338 17,724,288 70일 1,240,700,132 26,356,298 764,637 25,591,661 26,137,209 111일 2,901,230,202 가중평균유통주식수 22,883,593 (1) 주주우선배정 신주발행에 대한 무상증자 요소를 수반하여, 주주우선배정 신주발행 전의 유통보통주식수에 권리행사 직전의 주당공정가치와 이론적 권리락 주당공정가치의 조정비율을 곱하여 산정하였습니다. 22.2. 우선주당손익 (단위: 원) 구 분 3개월 누적 우선주순이익 (24,937,679) 264,640,512 가중평균유통우선주식수(1) 1,000,000주 1,000,000주 우선주당손익 (25) 265 (1) 가중평균유통주식수의 계산 (1) 당반기 (단위: 주) 구 분 발행주식수 자기주식수 유통주식수 일수 적수 3개월 1,000,000 - 1,000,000 91일 91,000,000 가중평균유통주식수 1,000,000 누적 1,000,000 - 1,000,000 181일 181,000,000 가중평균유통주식수 1,000,000 23. 금융상품의 분류 및 공정가치당반기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.(1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정 기타유가증권 1,643,252 - 1,643,252 - 1,643,252 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 6,240,696 729,000 　 5,511,696 6,240,696 상각후원가측정 현금및현금성자산 16,296,744 - - - - 매출채권및기타채권 4,992,109 - - - - 채무증권 261,077 - - - - 예금상품 12,603,807 - - - - 합 계 42,037,685 729,000 1,643,252 5,511,696 7,883,948 [금융부채] 상각후원가측정 매입채무및기타채무 3,243,766 - - - - 차입금 153,491,680 - - - - 기타금융부채 12,081,320 - - - - 합 계 168,816,766 - - - - (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정 기타유가증권 2,677,527 - 2,677,527 - 2,677,527 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 6,123,696 612,000 - 5,511,696 6,123,696 상각후원가측정 현금및현금성자산 10,841,036 - - - - 매출채권및기타채권 4,420,000 - - - - 채무증권 213,364 - - - - 예금상품 9,060,000 - - - - 합 계 33,335,623 612,000 2,677,527 5,511,696 8,801,223 [금융부채] 상각후원가측정 매입채무및기타채무 4,417,481 - - - - 차입금 144,891,680 - - - - 기타금융부채 12,004,006 - - - - 합 계 161,313,167 - - - - 24. 특수관계자거래24.1. 회사의 지배, 종속기업 등 현황은 다음과 같습니다. 24.1.1. 당반기말과 전기말 현재 종속기업 등의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 지분율(%) 당반기말 전기말 ㈜한국팩키지(2) 대한민국 51.35 50.50 세하㈜ 대한민국 50.73 50.73 국일제지(장가항)유한공사 중국 100.00 100.00 한국제지㈜ 대한민국 100.00 100.00 계양전기㈜-보통주 대한민국 34.00 34.00 계양전기㈜-우선주 대한민국 0.71 0.71 해성디에스㈜(1) 대한민국 24.38 24.38 (1) 종속기업인 계양전기㈜의 보유지분을 고려할 경우 합산 지분율은 34%입니다.(2) 종속기업인 ㈜한국팩키지의 2022년 5월 6일 감자(자기주식 소각)로 인한 발행주식총수의 변동으로 지분율이 변동 되었습니다. 24.1.2. 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 비 고 종속기업 ㈜한국팩키지 ㈜한국팩키지 　 국일제지(장가항)유한공사 국일제지(장가항)유한공사 　 세하㈜ 세하㈜ 　 한국제지㈜ 한국제지㈜ 　 - 에이치케이특수지상사㈜ (1) 한국제지㈜의 종속회사 HANKUK PAPER USA, lnc HANKUK PAPER USA, lnc 한국제지㈜의 종속회사 계양전기㈜ 계양전기㈜ 　 계양전기(소주)유한공사 계양전기(소주)유한공사 계양전기㈜의 종속회사 계양전기(무역)유한공사 계양전기(무역)유한공사 계양전기㈜의 종속회사 계양전기(강소)유한공사 계양전기(강소)유한공사 계양전기㈜의 종속회사 해성디에스㈜ 해성디에스㈜ 소주해성디에스무역유한공사 소주해성디에스무역유한공사 해성디에스㈜ 종속회사 해성테크놀로지㈜ 해성테크놀로지㈜ 해성디에스㈜ 종속회사 기타 특수관계자 ㈜오미아한국케미칼 ㈜오미아한국케미칼 한국제지㈜ 의 공동기업 에이치케이특수지상사㈜ (1) - ㈜경재 ㈜경재 ㈜우영엔지니어링 ㈜우영엔지니어링 (재)해성문화재단 및 (학)해성학원 (재)해성문화재단 및 (학)해성학원 주요 경영진 주요 경영진 (1) 당1분기 중 정관변경에 따른 이사 사임으로 실질 지배력을 상실하여 종속기업에서 제외하고 기타특수관계자로 분류하였습니다. 24.2. 주요 경영진에 대한 보상당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 회사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 이사 및 주요 임원을주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기종업원급여 621,420 560,028 퇴직급여 145,830 83,411 합 계 767,250 643,439 24.3. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 등 매출 등 매입 등 부동산임대관리매출액 시설관리매출액 상표권사용료 공동경비수익 배당금수익 기타금융수익 임차료 공동경비비용 종속기업 ㈜한국팩키지 - - 216,667 94,491 535,598 9,372 - 1,765 국일제지(장가항)유한공사 - - - - 71,172 - - 세하㈜ - - 215,992 99,033 - - - 2,849 한국제지㈜ 53,470 - 505,406 241,236 2,500,000 - - 26,466 계양전기㈜ 73,575 - 367,749 185,897 388,340 - - 4,699 해성디에스㈜ - - 801,044 326,427 2,487,000 - - 15,863 기타 특수관계자 주요 경영진 - 1,867,747 - - - - 190,008 - 합 계 127,045 1,867,747 2,106,858 947,084 5,910,938 80,544 190,008 51,642 (2) 전반기 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 등 매출 등 매입 등 부동산임대관리매출액 시설관리매출액 공동경비수익 배당금수익 기타금융수익 임차료 공동경비비용 유형자산 종속기업 ㈜한국팩키지 - - 35,129 350,000 - - 444 - 국일제지(장가항)유한공사 - - - - 84,048 - - - 원창포장공업㈜ - - 78,286 - 9,372 - 1,569 - 세하㈜ - - 115,942 - - - 2,841 - 한국제지㈜ 53,354 - 292,398 - - - 22,122 - 계양전기㈜ 73,570 - 225,845 - - - 3,280 47,450 해성디에스㈜ - - 285,251 - - - 13,862 - 기타특수관계자 주요 경영진 - 1,772,236 - - - 182,007 - - 합 계 126,924 1,772,236 1,032,851 350,000 93,420 182,007 44,118 47,450 24.4. 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (1) 당반기 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 등 배당금 기타특수관계자 주요 경영진 (2,935,767) (2) 전반기 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 등 배당금 수취(지급) 유상증자(1) 관계기업(2) 계양전기㈜ 206,541 - 해성디에스㈜ 612,000 - 기타특수관계자 주요 경영진 (1,471,537) 95,376,715 (1) 현물출자방식의 유상증자로 관련 내용은 주석 8에 기재하였습니다.(2) 사업결합전 확정된 배당금으로 관계기업으로 표시하였습니다. 24.5. 당반기말과 전기말 특수관계자에 대한 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기말 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 채권 채무 매출채권및기타채권 임차보증금 매입채무및기타채무 임대보증금 종속기업 ㈜한국팩키지 131,941 - 387 - 국일제지(장가항)유한공사 34,577 - - - 세하㈜ 131,778 - 522 - 한국제지㈜ 296,198 - 3,784 - 계양전기㈜ 246,860 - 799 40,800 해성디에스㈜ 436,760 - 2,182 - 기타 특수관계자 주요 경영진 363,387 178,165 - - 합 계 1,641,501 178,165 7,674 40,800 (2) 전기말 (단위: 천원) 특수관계구분 기업명 채권 채무 매출채권및기타채권 임차보증금 매입채무및기타채무 임대보증금 종속기업 ㈜한국팩키지 73,646 - 154 - ㈜한국팩키지(구. 원창포장공업㈜) 74,687 - - - 국일제지(장가항)유한공사 39,382 - - - 세하㈜ 188,004 - 994 - 한국제지㈜ 315,089 - 6,120 - 계양전기㈜ 261,933 - 2,566 40,800 해성디에스㈜ 325,541 - 1,983 - 기타 특수관계자 주요 경영진 234,841 178,165 - - 합 계 1,513,123 178,165 11,817 40,800 24.6. 당반기말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, CNY) 구 분 특수관계자 통화 보증금액 보증내용 종속기업 한국팩키지㈜ KRW 10,800,000 차입금에 대한 담보제공 종속기업 국일제지(장가항)유한공사 USD 1,500,000 차입금에 대한 보증 CNY 192,000,000 회사는 상기 지급보증과 관련하여 당반기말 현재 234,003천원의 금융보증부채를 인식하고 있습니다. 25. 우발채무와 약정사항25.1. 당반기말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 약정사항 약정액(KRW) 금융기관 시설자금대출 133,000,000 산업은행 운용자금 11,000,000 산업은행 운용자금 14,200,000 국민은행 시설자금대출 23,391,680 신한은행 합 계 181,591,680 　 25.2. 당반기말 현재 회사가 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, CNY) 구 분 피보증회사 보증제공처 통화 보증금액 물상담보 한국팩키지㈜ 산업은행 KRW 10,800,000 차입급보증 국일제지(장가항)유한공사 하나은행 USD 1,500,000 CNY 36,000,000 우리은행 CNY 156,000,000 25.3. 당반기말 현재 진행중인 소송사건은 없습니다. 25.4. 당반기말 현재 견질제공중인 어음과 수표는 없습니다. 25.5. 당반기말 현재 기타 주요약정 및 우발상황은 다음과 같습니다. 세부내용 사내이사 등과 빌딩관리용역 계약을 체결하고 있습니다. 회사는 계약조건에 따라 계약 대상 건물 전반에 대한 시설관리서비스를 제공하고 있으며, 이와 관련하여 당반기에 시설관리용역수익으로 계상한 금액은 1,868백만원입니다. 당반기말 현재 회사는 회사 소유의 해남빌딩 등에 대해 ㈜국민은행 등과 임대차계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련한 회사의 당반기말 임대보증금은 13,002백만원(현재가치평가 미고려 금액)입니다 당반기말 현재 회사는 회사 소유의 부동산과 관련하여 더블유에이치지코리아㈜와 임대차계약을 체결하고 있습니다. 동 임대차계약의 기간은 2018년 7월부터 20년입니다. 이와 관련하여 당반기에 임대수익 등으로 계상한 금액은 2,364백만원입니다. 당반기말 현재 회사는 회사 소유의 부동산과 관련하여 ㈜정림건축종합건축사사무소와 2019년 4월 부터 향후 5년간의 임대차계약을 체결하고 있습니다. 이와 관련하여 당반기에 임대수익 등으로 계상한 금액은 1,216백만원입니다. 당반기말 현재 회사는 동탄물류센터 신축공사를 위해 ㈜성도이엔지와 공사 도급계약을 체결하였습니다. 공사시간은 2023년 4월 6일 까지 이며, 공사 계약금액은 35,000백만원 입니다. 당반기말 현재 회사는 경기도 화성시 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 421백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 25.6. 당반기말과 전기말 현재 사용제한예금은 없습니다. 26. 현금흐름표26.1. 회사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 투자부동산취득액 중 미지급금의 변동 (1,232,086) 32,186 종속기업투자주식의 단계적취득 - 76,648,962 신주발행 - 98,024,144 건설중인자산의 본계정 대체 - 13,200 차입금의 유동성대체 8,988,320 6,400,000 금융보증부채의 미수금 대체 8,368 6,991 매출채권의 유동성 대체 416,076 243,314 임대보증금 유동성 대체 (220,757) 519,107 배당금 미지급금의 변동 1,534 1,534 차입원가자본화 94,972 - 26.2. 당반기 및 전반기 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당반기 (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 반기말 공정가치 변동 이자비용 이익잉여금의 감소 배당결의 기타 단기차입금 11,000,000 - - - - - - 11,000,000 장기차입금 133,891,680 8,600,000 - - - - - 142,491,680 미지급배당금 7,566 (4,657,006) - - - 4,658,541 - 9,101 임대보증금 11,770,805 11,230 - 106,227 - - (50,046) 11,838,216 합 계 156,670,051 3,954,224 - 106,227 - 4,658,541 (50,046) 165,338,997 (2) 전반기 (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 반기말 공정가치 변동 이자비용 이익잉여금의 감소 기타 단기차입금 11,000,000 - - - - - 11,000,000 장기차입금 138,691,680 (2,400,000) - - - - 136,291,680 미지급배당금 11,522 (3,035,213) - - 3,036,747 - 13,056 임대보증금 11,643,477 (8,177) - 70,769 - (126,341) 11,579,728 합 계 161,346,679 (5,443,390) - 70,769 3,036,747 (126,341) 158,884,464 27. 담보제공자산당반기말 현재 회사가 차입금 및 기타금융부채(임대보증금)와 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 담보제공자산 장부가액 설정금액 약정금액 비고 산업은행 투자부동산 토지/건물① 27,098,258 60,000,000 50,000,000 운용자금대출 시설자금대출 산업은행 10,800,000 - 물상담보제공(1) 임차인 1,409,640 1,169,370 전세권 산업은행 투자부동산 토지/건물② 81,976,166 76,800,000 64,000,000 시설자금대출 국민은행 18,000,000 14,200,000 운용자금대출 임차인 6,228,280 5,592,350 전세권 신한은행 투자부동산 토지/건물③ 12,560,540 32,640,000 23,391,680 시설자금대출 임차인 2,099,400 1,625,250 전세권 임차인 투자부동산 토지/건물④ 2,279,771 65,331 65,331 전세권 산업은행 투자부동산 토지⑤ 29,433,597 36,000,000 30,000,000 시설자금대출 (1) 종속회사인 ㈜한국팩키지(구, 원창포장공업)의 차입금과 관련하여 회사가 담보를 제공하고 있습니다. 28. 비교표시 재무제표 재작성회사는 사업결합에 대한 첫 회계처리를 잠정 금액으로 측정하였으나 측정기간에, 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있어 취득일에 인식한 금액의 측정에 영향을 주었을 그 정보를 반영하였습니다.회사는 계양전기㈜ 공정가치 변동에 따른 사업결합 회계처리 소급수정, 종속회사 계양전기㈜의 횡령사건에 따른 오류 수정에 대하여 비교표시된 전반기재무제표를 재작성하였습니다.28.1. 재무제표 상 각 항목별 수정금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 전반기 1. 사업결합 관계기업투자처분이익 (8,010,046) 관계기업투자처분손실 9,150 2. 종속기업 오류수정 전기오류수정손실 (577,298) 관계기업 투자이익 (94,743) 관계기업투자처분이익 671,812 관계기업투자처분손실 229 28.2. 비교표시 재무제표의 재작성으로 인하여 전반기 보고기간 손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 변경 전 변경 사항 변경 후 1. 사업결합 2. 오류수정 영업수익 11,361,819 - - 11,361,819 영업비용 9,758,957 - - 9,758,957 영업이익 1,602,862 - - 1,602,862 금융수익 2,166,218 - - 2,166,218 금융비용 1,479,427 - - 1,479,427 기타수익 31,687,080 (8,010,046) 671,812 24,348,846 기타비용 72,819 (9,150) 577,069 640,738 관계기업 투자이익 1,473,877 - (94,743) 1,379,134 법인세비용차감전순이익 35,377,791 (8,000,896) - 27,376,895 법인세비용 (372,441) - - (372,441) 반기순이익 35,750,232 (8,000,896) - 27,749,336 기본 및 희석주당이익(단위: 원) 1,596 　 　 1,213 28.3. 비교표시 재무제표의 재작성으로 인한 전반기의 현금흐름 변동은 없습니다. 28.4. 비교표시 재무제표의 주석 수정 상기와 같은 수정사항으로 인하여 변동된 재무제표 상 계정과목과 관련 금액 및 주석사항들도 수정하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 회사의 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정 부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당(중간 배당 포함)을 실시할 수 있으며, 향후 회사의 이익규모와 투자 소요를 감안하여 전략적으로 이를 결정하고 있습니다.공시서류 작성기준일 현재 예정된 자사주 매입 및 소각 계획은 없으며, 주주친화적 배당 정책을 통해 현행 유지 및 확대하는 배당수준의 방향성을 지향하고 있습니다.이를 위해 당사는 시장상황 및 회사의 재무상황에 급격한 변동이 없을 경우, 향후 3년간(FY2022~FY2024) 연결배당성향(현금배당금 총액÷연결당기순이익)8% 수준을 목표로 주주환원을 계획하고 있습니다. 「정관」에 의거한 배당에 관한 중요한 정책은 다음과 같습니다. 구분 내용 제 53 조(이익금의 처분) 이 회사는 매사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제 54 조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제 54 조의2(중간배당) ① 이 회사는 각 영업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 등 관계 법령에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준 일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호 의 금액을 공제한액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부 사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해 서는 당해 신주는 직전사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 제 55 조(배당금지급청구권의소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 50050050028,71549,449345,2456,90924,780336,5221,0802,01224,878-4,6593,037----9.40.9보통주-1.31.4--0.7-보통주-------보통주-175175--180-보통주------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제69기 반기 제68기 제67기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ (연결)당기순이익 및 (연결)현금배당성향은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익으로 산출※ (연결)주당순이익은 보통주당손익 임 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -231.51.3 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 연속 배당횟수는 코스닥시장에 상장한 1999년 결산기부터 2021년 결산기 까지의 결산배당 횟수를 기재하였습니다.주2) 평균 배당수익률은 보통주 기준이며, 최근 3년간, 5년간 배당수익률의 합을 단순 평균하여 산출하였습니다.- 최근 3년간 평균 배당수익률 : 제66기~제68기- 최근 5년간 평균 배당수익률 : 제64기~제68기 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2022년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2020.07.01-보통주8,338,975500-2021.03.12유상증자(일반공모)보통주8,237,323500-2021.11.20유상증자(주주배정)우선주1,000,0005006,630 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 주1) 주2) 증자비율 3.79% 주1) 2020년 07월 01일자로 舊 한국제지㈜를 흡수합병하여 합병비율에 따라 舊 한국제지㈜ 주식에 대하여 해성산업㈜의 신주를 발행. * 합병비율 : 해성산업㈜보통주 : 舊 한국제지㈜보통주 = 1: 1.6661460 * 기존 舊 한국제지㈜의 주식수 : 5,004,949주주2) 공개매수 청약기간(2021년02월15일~2021년03월08일) 동안 계양전기㈜, 해성디에스㈜ 기명식 보통주식 보유하고 있는 주주 중 청약에 응한 주주로 부터 해당 주식을 현물출자 받고 이의 대가로 해성산업㈜ 기명식 보통주식을 신주로 발행 - 청약결과 : * 계양전기㈜ 청약수량 : 5,194,260주 (공개매수가격 1주당 4,646원) * 해성산업㈜ 배정주수 : 2,039,935주 (모집가액 1주당 11,830원) * 해성디에스㈜ 청약수량 : 2,785,000주 (공개매수가격 1주당 26,325원) * 해성산업㈜ 배정주수 : 6,197,388주 (모집가액 1주당 11,830원)나. 미상환 전환사채 발행현황해당사항 없음 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황해당사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권의 발행실적 2022년 06월 30일(단위 : 원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등해당사항 없음다. 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 라. 단기사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 회사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사. 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 아. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2022년 06월 30일(단위 : 원) (기준일 : ) 유상증자-2021.03.11타법인증권취득97,447,531,090타법인증권취득97,447,531,090주1)유상증자-2021.11.19운영자금6,630,000,000운영자금6,630,000,000주2) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주1) 계양전기㈜, 해성디에스㈜의 기명식 보통주식을 현물출자 받고, 이의 대가로해성산업㈜ 기명식 보통주식을 신주로 발행하는 유상증자 방식으로, 상기의 금액이해성산업㈜에 현금으로 유입된 것은 아님주2) 유상증자를 통해 조달된 자금은 해남, 송남, 부산송남 빌딩 노후 시설물 교체 및동탄 창고 리모델링 등의 운영자금으로 2022년 까지 사용할 계획임나. 사모자금의 사용내역해당사항 없음 다. 미사용자금의 운용내역해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향당사는 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도1) 한국제지와의 합병 회사는 기업가치 및 주주가치 제고를 위한 계열사 지배구조개편의 일환으로 2020년 4월 1일 이사회 결의에 따라 2020년 7월 1일자로 회사를 존속법인으로 한국제지㈜를 소멸법인으로 하여 흡수합병을 완료하였으며, 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주 요 내 용 피합병법인 한국제지주식회사 합병 비율 보통주 해성산업㈜ : 한국제지㈜ = 1 : 1.6661460 합병 기일 2020년 7월 1일 ※ 회사 합병에 관한 자세한 사항은 2020년 4월 1일 주요사항보고서(회사합병결정), 증권신고서(합병) 및 2020년 7월 1일 증권발행실적보고서(합병등) 공시자료를 참조하시기 바랍니다. 2) 한국제지 주식회사 물적분할분할회사가 영위하는 사업부문 중 지류 제조 및 판매 등 제지사업부문을 물적분할의 방식으로 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 향후 분할존속회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환함으로써 경영효율성 및 투명성을 극대화하고, 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립하고자 2020년 08월 14일 이사회 결의에 따라 2020년 11월 1일자로 회사를 분할존속법인으로, 한국제지 주식회사를 분할회사로 하는 물적분할을 완료하였습니다.※ 회사 분할에 관한 자세한 사항은 2020년 8월 14일 주요사항보고서(회사분할결정) 및 2020년 11월 2일 합병등종료보고서(분할) 공시자료를 참조하시기 바랍니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항당사는 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항당사는 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 1. 최근 3사업연도의 매출채권 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 현재가치할인차금 대손충당금설정률 제69기 반기 매출채권 539,444,853 11,521,293 211,986 2.21% 제68기 매출채권 482,158,261 11,078,913 - 2.30% 제67기 매출채권 216,212,113 11,875,853 - 5.49% * 장기성매출채권 및 장기성대손충당금이 포함됨 2. 최근 3사업연도의 매출채권 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구 분 제69기 반기 제68기 제67기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 11,078,913 11,875,853 794 2. 순대손처리액 - - - 사업결합으로 인한 증가 - 71,097 11,846,214 연결범위변동 (28,978) - - 설정 - 21,736 1,100,359 환입 598,910 (146,435) (475,075) 채권 제각 (25,001) (778,706) (597,980) 환율변동효과 - 35,368 1,541 기타증감 (102,552) - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 11,521,292 11,078,913 11,875,853 3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 1) 개별채권의 손상매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 대손 처리합니다.- 파산, 부도 , 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 등2) 매출채권 및 기타채권 집단매출채권 등에 대해 개별적인 손상여부 판단을 실시한 후, 그외 채권에 대해서는 과거 경험적 대손율에 의거하여 집합적으로 손상차손을 인식합니다. 3) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 525,661,649 5,103,630 8,678,574 - 539,444,853 특수관계자 - - - - - 합계 525,661,649 5,103,630 8,678,574 - 539,444,853 구성비율 97.45% 0.95% 1.61% - 100.00% 다. 재고자산 현황 등 1. 재고자산의 사업부문별 보유현황연결기업 재고자산의 보유현황은 다음과 같습니다. 재고자산은 제품과 반제품, 재공품, 원재료 등으로 이루어져 있으며, 당반기말 현재 재고자산 총액은 357,334백만원입니다. (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제69기 반기말 제68기 기말 비고 제지사업부문 상품 5,305,708 4,465,880 - 제품 78,922,386 65,970,105 - 반제품 12,450,362 11,331,852 - 재공품 2,204,276 2,862,250 - 원재료 41,281,017 45,297,051 - 저장품 9,803,794 8,689,275 - 미착품 41,533,763 18,674,847 - 소 계 191,501,306 157,291,260 - 반도체부품사업부문 상품 - - - 제품 38,188,795 34,166,036 - 반제품 39,419 145,354 - 재공품 23,110,080 20,991,389 - 원재료 44,571,658 32,784,146 - 저장품 600,568 589,554 - 미착품 842,153 - - 소 계 107,352,673 88,676,479 - 전동공구 등기타사업부문 상품 4,566,239 4,396,469 - 제품 26,594,572 26,909,072 - 반제품 5,699,717 5,905,379 - 재공품 - - - 원재료 17,839,486 15,702,113 - 저장품 32,923 33,084 - 미착품 3,747,260 3,767,330 - 소 계 58,480,197 56,713,447 - 합계 상품 9,871,947 8,862,349 - 제품 143,705,753 127,045,213 - 반제품 18,189,498 17,382,585 - 재공품 25,314,356 23,853,638 - 원재료 103,692,161 93,783,310 - 저장품 10,437,285 9,311,914 - 미착품 46,123,176 22,442,177 - 합 계 357,334,176 302,681,186 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 14.0% 13.1% - 2. 재고자산의 실사내용 연결회사는 감사인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하였으며, 재고자산 실사일자 및 입회자의 내역은 다음과 같습니다. 법인명 실사일자 실사입회자 한국제지㈜ 2021.12.29 한울회계법인 ㈜한국팩키지 2021.12.30 ~ 31 삼일회계법인 세하㈜ 2021.12.31 진일회계법인 국일제지(장가항)유한공사 2021.12.31 Talent Certified Public Accountants 계양전기㈜ 2021.12.31 삼일회계법인 해성디에스㈜ 2021.12.24 삼정회계법인 주) 실사일자와 기말시점 간의 재고자산 변동내역은 해당기간 재고자산 입출고 내역에 대한 외부감사인의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인함. 3. 재고자산 보유내역 및 평가내역 (단위: 천원) 구 분 제69기 반기말 제68기 기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 10,240,753 (368,806) 9,871,947 9,202,424 (340,075) 8,862,349 제품 147,798,134 (4,092,381) 143,705,753 130,646,515 (3,601,302) 127,045,213 반제품 18,313,327 (123,829) 18,189,498 17,505,087 (122,502) 17,382,585 재공품 25,568,907 (254,551) 25,314,356 24,088,275 (234,637) 23,853,638 원재료 105,022,839 (1,330,678) 103,692,161 94,822,848 (1,039,538) 93,783,310 저장품 10,449,546 (12,261) 10,437,285 9,326,570 (14,656) 9,311,914 미착품 46,123,176 - 46,123,176 22,442,177 - 22,442,177 합 계 363,516,682 (6,182,506) 357,334,176 308,033,896 (5,352,710) 302,681,186 라. 공정가치 평가내역 1. 당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (1) 당반기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정 단기금융상품 9,845,569 - 9,845,569 - 9,845,569 출자금 13,000 - - 13,000 13,000 기타유가증권 1,643,252 - 1,643,252 - 1,643,252 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 24,561,375 729,000 - 23,832,375 24,561,375 상각후원가측정 현금및현금성자산 171,799,056 - - - - 매출채권및기타채권 534,693,576 - - - - 채무증권 6,625,877 - - - - 예금상품 16,887,107 - - - - 합 계 766,068,812 729,000 11,488,821 23,845,375 36,063,196 [금융부채] 상각후원가측정 매입채무및기타채무 235,695,329 - - - - 차입금 625,844,054 - - - - 리스부채 19,807,628 - - - - 기타금융부채 63,879,017 - - - - 사채 12,562,931 - - - - 합 계 957,788,959 - - - - (2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정 단기금융상품 1,166,758 - 1,166,758 - 1,166,758 출자금 13,000 - - 13,000 13,000 기타유가증권 2,677,527 - 2,677,527 - 2,677,527 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 6,128,696 612,000 - 5,516,696 6,128,696 상각후원가측정 현금및현금성자산 83,633,484 - - - - 매출채권및기타채권 483,115,187 - - - - 채무증권 5,848,904 - - - - 예금상품 10,754,776 - - - - 합 계 593,338,332 612,000 3,844,285 5,529,696 9,985,981 [금융부채] 당기손익-공정가치측정 파생상품부채 34,375 - 34,375 - 34,375 상각후원가측정 매입채무및기타채무 203,355,859 - - - - 차입금 522,047,348 - - - - 리스부채 21,292,895 - - - - 기타금융부채 63,636,890 - - - - 사채 12,221,297 - - - - 합 계 822,554,289 - - - - 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산2.1. 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 [지분상품] 활성시장에서 거래되는 지분증권 - 729,000 - 612,000 활성시장에서 거래되지 않는 지분증권 - 23,832,375 - 5,516,696 합 계 - 24,561,375 - 6,128,696 2.2. 당반기말과 전기말 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 ㈜케이티 729,000 612,000 신고려관광㈜ 23,520,375 5,204,696 ㈜울산방송 300,000 300,000 ㈜한국경제신문 7,000 7,000 ㈜광명지업사 8,580 8,580 ㈜오성피엔에스(1) 32,430 - ㈜대구시민프로축구단 5,000 5,000 소계 24,602,385 6,137,276 손상인식액 (41,010) (8,580) 차감후 계 24,561,375 6,128,696 (*1) 회생신청으로 당반기 매출채권 중 출자전환분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산분류후 전액 손상인식하였습니다. 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 3. 당기손익-공정가치측정금융자산 당반기말과 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기매매금융자산 9,845,569 - 1,166,758 - 출자금 - 13,000 - 13,000 사모기업안정주식투자신탁 - 1,643,252 - 2,677,527 합 계 9,845,569 1,656,252 1,166,758 2,690,527 마. 수주계약 현황해당사항 없음 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 본 항목은 기재를 하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견제69기 반기(당기)는 감사가 아닌 검토를 진행하기에, 회계감사인이 감사의견 등을 표명하지 않고 검토의견을 표명합니다. 검토 결과(검토의견), 신우회계법인은 당사의 연결 및 별도재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무제표보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였음을 확인하였습니다. 제69기(당기)신우회계법인---제68기(전기)신우회계법인적정해당사항 없음(별도) 1.종속기업투자주식 손상평가(연결) 1.사업결합 2.영업권 손상검사제67기(전전기)신우회계법인적정해당사항 없음(별도) 1.사업결합시 공정가치 측정(연결) 2.사업결합시 공정가치 측정 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 제69기(당기)신우회계법인분·반기검토,결산감사408,000,0003,07081,600,000923제68기(전기)신우회계법인분·반기검토,결산감사441,000,0002,706441,000,0003,029제67기(전전기)신우회계법인반기검토,결산감사235,000,0001,665235,000,0002,057 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주1) 제69기 실제수행내역의 시간은「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제4조의 규정에 의한 외부감사 실시내용상의 투입시간 이며, 실제수행내역의 보수는 2022년 8월 15일까지 실제 지급된 누적 금액입니다. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제69기(당기)----------제68기(전기)----------제67기(전전기)2020.10.19분할 별도 재무상태표임의감사2020.11.16~ 2020.11.2622,000,000-2020.10.19공정위 제출서류 검토2020.11.16~ 2020.11.261,000,000- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12022년 05월 16일회사측:감사위원회 3인감사인측:업무수행이사 등 2인서면회의2022년 1분기 재무제표에 대한 검토 수행/종결 단계에 대한 사항22022년 08월 16일회사측:감사위원회 3인감사인측:업무수행이사 등 2인서면회의2022년 반기 재무제표에 대한 검토 수행/종결 단계에 대한 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보해당사항 없음바. 회계감사인의 변경해당사항 없음 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도(1) 당사의 대표이사 및 내부회계관리자는 2021년 내부회계관리제도 운영실태를 평가하였으며, 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견 사업연도 감사인 감사인 의견 감사 또는 검토 지적사항 제69기 반기(당기) 신우회계법인 - - - 제68기(전기) 신우회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 감사 - 제67기(전전기) 신우회계법인 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한검토결과, 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 검토 해당사항 없음 나. 내부통제구조의 평가 당사는 회계감사인으로부터 공시대상기간 동안 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 경우는 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요(1) 개요 2022년 6월 30일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 3명으로 총 7명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에서 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결합니다.기준일 현재 당사의 이사회 구성은 아래와 같습니다. (기준일 : 2022년 06월 30일) 구분 성명 직무 이사회 사내이사(4명) 단재완 이사회 의장 정한수 대표이사, 경영총괄, 경영임원회 대표 단우영 부회장, 기획조정실 총괄 단우준 사장, 기획조정실 업무 사외이사(3명) 신현목 이사회 관련 업무, 감사위원회 위원장 신상규 이사회 관련 업무, 감사위원회 위원 안철우 이사회 관련 업무, 감사위원회 위원 (2) 이사회 의장과 대표이사 겸직여부 및 선임사유 당사는 이사회규정에 의거하여 이사회 결의를 거쳐 이사 중에서 이사회 의장을 선임하고 있습니다. 서류작성기준일 현재 당사의 이사회 의장은 대표이사를 겸직하고 있지 않습니다. (기준일: 2022년 06월 30일) 이사회 의장 대표이사 겸직여부 이사회 의장 선임사유 사내이사단재완 X 사내이사 단재완은 한국제지㈜, 계양전기㈜,해성디에스㈜, ㈜한국팩키지 및 당사에서 이사로재직하며 축적된 뛰어난 경영 능력과 당사에 대한풍부한 경험과 이해를 바탕으로 이사회 의장 업무를 안정적으로 수행함으로서 회사 발전에 기여할 수있을 것으로 판단 (3) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 73--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 나. 중요의결사항 등 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 (기준일: 2022년 06월 30일) 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 의결 사외이사 의결 단재완 (참석률100%) 정한수(참석률100%) 단우영(참석률100%) 단우준(참석률100%) 신현목 (참석률100%) 신상규(참석률100%) 안철우(참석률80%) 1 2022.02.11 -제68기 별도재무제표 승인의 건-제68기 영업보고서 승인의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 2 2022.03.03 -내부회계관리제도 운영실태 보고-내부회계관리제도 운영실태 평가보고-제68기 정기주주총회 일정 및 회의의 목적사항 결정의 건-2022년 경영계획(안) 및 예산 승인의 건-제68기 정기주주총회 전자투표 채택 승인의 건 --가결가결가결 --찬성찬성찬성 --찬성찬성찬성 --찬성찬성찬성 --찬성찬성찬성 --찬성찬성찬성 --찬성찬성찬성 --찬성찬성찬성 3 2022.03.03 -국일제지(장가항) 유한공사 채무에 대한 보증 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2022.03.16 -제68기 별도재무제표 및 연결재무제표 심의의 건-제68기 영업보고서 심의의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 5 2022.03.16 -자금 차입(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2022.03.31 -이사회 의장 선임의 건-이사 직무위임 및 보수책정의 건-경영임원 선임, 직무위임 및 보수책정의 건-타회사의 임원 겸임 승인의 건 단재완 이사 타회사의 임원 겸임 승인의 건 단우영 이사 타회사의 임원 겸임 승인의 건 단우준 이사 타회사의 임원 겸임 승인의 건 가결가결가결가결가결가결 찬성찬성찬성미해당찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성미해당찬성 찬성찬성찬성찬성찬성미해당 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성 7 2022.04.07 -제68기 별도재무제표 및 연결재무제표 재심의의 건-제68기 영업보고서 재심의의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 불참 8 2022.05.12 -2022년 1분기 실적 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2022.05.16 -장가항법인 시설자금 지급보증 만기 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2022.06.17 -2022년도 시설(건물)관리 용역계약 승인의 건 가결 미해당 찬성 미해당 미해당 찬성 찬성 불참 다. 이사회내의 위원회 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 - - - - - ※ 감사위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다. 라. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 이사선임시 주총 전에 법적절차에 따라 선임후보 예정자의 인적사항을 공시하고 있습니다. 사외이사를 선출하기 위하여 별도의 위원회가 설치되어 있지 않습니다.작성기준일 현재 선임된 이사는 다음과 같습니다.(기준일 : 2022년 06월 30일) 구 분 성 명 임기 추천인 활동분야(담당업무) 선임배경 회사와의거래 최대주주 또는주요주주와의관계 연임여부(연임횟수) 사내이사 단재완 2년 이사회 이사회 의장 당사의 오랜 경험을 바탕으로 경영 전반에 대한 풍부한 지식과 역량을 갖추고 있으며, 회사의 전략 방향을 설정하고구성원들과 소통하는 리더쉽을 발휘하여 회사의 성장과 발전에 기여하였음.이에 당사의 지속적인 성장과 기업가치 향상에 기여할 수 있는 적임자로 판단하여 사내이사로 추천함 있음 특수관계인 연임(18회) 정한수 대표이사경영총괄경영임원회 경영에 대한 학식과 기업 경험을 보유한 전문가로서 경영전략을 수립하고 사업 전반을 운영ㆍ관리하기 위함 해당없음 특수관계인 - 단우영 부회장경영임원회 경영 전반의 이해와 경영능력을 바탕으로 회사 운영을안정적으로 수행하기 위함 있음 특수관계인 연임(1회) 단우준 사장경영임원회 경영 전반의 이해와 경영능력을 바탕으로 회사 전략수립 등관련업무를 수행하기 위함 있음 특수관계인 연임(1회) 마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 지원조직의 현황당사는 이사회규정에 의거하여 이사회 제반 업무를 지원하는 간사(경영지원부문장)를 두고 있으며, 경영지원팀 내에 책임자급 1명, 담당자급 1명을 두고 이사회 및 이사회내 위원회의 원활한 활동을 보좌하며, 사내 주요 현안 등에 대해 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원팀 2 부장 1명차장 1명(평균 5.8년) - 이사회 및 이사회내 위원회의 업무 지원- 사외이사 직무활동 지원- 사내 주요 현안 등에 대해 수시 정보 제공 (2) 사외이사 교육실시 현황 코로나19 등으로 인해 미실시하였으며, 경영현황 및 내부회계관리제도 등 감사위원의 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 검토를 진행하고 있으며 추후 코로나19 방역지침을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 신현목예전)삼성테크윈 부사장전)삼성탈레스 대표이사전)해성디에스 사외이사('20.03퇴임)예3호 유형1978년 ~ 2010년 삼성테크윈㈜ 경영지원실장 부사장2011년 ~ 2011년 삼성탈레스㈜ 대표이사 사장▶ 임원으로 5년 및 임직원으로 10년 이상 모두 충족▶ 회계ㆍ재무 합산 경력 : 32년 1개월신상규예전)광주고등검찰청 검사장전)동덕여학단 이사장전)해성디에스 사외이사('20.03퇴임)현)법무법인 동인 변호사---안철우예현)연세대학교 의과대학강남세브란스 병원 내분비내과 과장--- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 ※ 상법 제37조 제2항에 따른 전문가 유형① 회계사 (1호 유형) ② 회계ㆍ재무분야 학위보유자 (2호 유형)③ 상장회사 회계ㆍ재무분야 경력자 (3호 유형) ④ 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자 (4호 유형) 나. 감사위원회 위원의 독립성 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(신현목1인) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회 대표는 사외이사 충족 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 보고서 작성기준일 현재 선임된 감사위원회 위원은 다음과 같습니다.(기준일 : 2022년 06월 30일) 구 분 성 명 임기 추천인 활동분야(담당업무) 선임배경 회사와의거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 연임여부(연임횟수) 사외이사 신현목 3년 이사회 이사회 업무,감사위원회 위원장 삼성테크윈㈜ 경영지원실장 부사장, 삼성탈레스㈜ 대표이사 사장 등을 역임한 경영 및 회계전문가로, 높은 전문지식과 풍부한 경험을보유하여 경영의사결정이 보다 투명하게 이루어지는데 기여할 수있을 것으로 판단 해당없음 해당없음 - 신상규 이사회 업무,감사위원회 위원 현재 법무법인(유한) 동인 변호사 및 군장에너지㈜의 사외이사로서,광주고등검찰청 검사장 및 학교법인 동덕여학당 이사장을 역임하였으며 법률 및 사회정책 다방면의 깊은 식견과 법률적 지식을 바탕으로 균형 잡힌 시각을 경영진에게 제공하여 향후 회사의 사회적 가치창출 등을 포함한 회사 경영에 기여할 수 있을 것으로 판단 해당없음 해당없음 - 안철우 이사회 업무,감사위원회 위원 당사와의 거래, 겸직 등에 따른 특정한 이해관계가 없고, 폭넓은 경험과 노하우, 전문성을 겸비해 기업경영 및 기업성장에 도움이 될 것으로 판단됨에 따라 추천 해당없음 해당없음 - 당사는 정관 제46조에 의해 감사위원회가 설치되었으며 그 구성 및 직무는 정관제47조 및 제48조에 의거 운영되고 있습니다.(1) 감사위원회의 구성① 본 회사는 감사에 갈음하여 제46조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다. ③ 위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542 조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다. ④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3 을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다. ⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유 하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.⑥ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장 은 사외이사이어야 한다.⑦ 사외이사의 사임 또는 사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다. (2) 감사위원회의 직무 등 ① 감사위원회는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권 자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구 할 수 있다.③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출 하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다. ⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리 한다. ⑧ 감사위원회의 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 다. 감사위원회의 활동 회차 활 동 내 역 의결여부 개최일자 의 안 내 용 가결여부 신현목(출석률100%) 신상규(출석률100%) 안철우(출석률100%) 1 2022.03.02 -내부회계관리제도 운영실태 보고-내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 -가결 -찬성 -찬성 -찬성 2 2022.03.14 -제68기 별도재무제표 및 연결재무제표 검토의 건-제68기 영업보고서 검토의 건-제68기 감사보고서 제출의 건 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 3 2022.04.07 -제68기 별도재무제표 및 연결재무제표 재검토의 건-제68기 영업보고서 재검토의 건-제68기 감사보고서 제출의 건 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 라. 감사위원회 교육실시 계획당사는 내부회계관리규정에 따라 감사위원회 위원들이 효과적으로 직무를 수행할 수 있도록 당사 또는 외부전문가 등이 주체가 되어 경영현황, 내부회계관리제도 등에 대하여 교육을 실시할 계획입니다. 마. 감사위원회 교육실시 현황 코로나19 등으로 인해 미실시하였으며, 경영현황 및 내부회계관리제도 등 감사위원의 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 검토를 진행하고 있으며 추후 코로나19 방역지침을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다. 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 바. 감사위원회 지원조직 현황 경영지원팀2부장 1명차장 1명(평균 5.8년)- 감사위원회 진행 관련 제반 활동 지원- 사내 주요 현안 등에 대해 수시 정보 제공 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 사. 준법지원인 등 현재 당사는 준법지원인을 선임하고 있지 않음 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2022년 06월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입 - - 제68기 정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 당사는 의결권행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 2022년 3월 3일 개최된 2022년 2차 이사회의 결의로서 전자투표제를 채택하였고, 2022년 3월 31일에 개최한 제68기 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하였습니다. 당사는 이사회 결의로서 전자투표제를 채택한 후 주주총회 소집공고시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 이때에는 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니하고 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다. 당사는 제68기 정기주주총회에 한하여 전자투표제를 시행하였기에, 추후 이사회 결의를 통하여 전자투표제 도입을 결정할 예정입니다.한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주26,356,298-우선주1,000,000-보통주764,637자기주식우선주1,000,000-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주25,591,661-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 9 조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배 정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자(이 회사의 주주를 포함함)에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 등에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 등을 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제1항 및 제2항의 규정에도 불구하고 당 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사 요건 또는 규제를 충족하기 위하거나, 지주사업을 원활하게 수행하기 위해 또는 자회사를 편입하거나 자회사 주식을 취득하기 위해, 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우에는 당해 회사의 주식을 소유한 자(당 회사의 주주 포함)에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우 에 그 처리방법은 관련법령에서 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000주권 8종 명의개서대리인 ㈜국민은행 02)2073-8108 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.haesungind.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 일간 매일경제신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제68기 정기주주총회(2022.03.31) - 제68기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 승인의 건- 사내이사 단재완 선임의 건- 사내이사 단우영 선임의 건- 사내이사 단우준 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건 속행 1)승인승인승인승인 - 제67기 정기주주총회(2021.03.26) - 제67기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 승인의 건- 정관 일부 변경의 건- 사내이사 정한수 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 임원퇴직금지급규정 개정 승인의 건 승인승인승인승인승인 - 제66기 임시주주총회(2020.09.29) - 분할계획서 승인의 건 승인 - 제66기 임시주주총회(2020.05.27) - 합병계약서 승인의 건 승인 - 제66기 정기주주총회(2020.03.27) - 제66기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 승인의 건- 이사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건 승인승인승인 - 제65기 정기주주총회(2019.03.22) - 제65기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 승인의 건- 정관 일부 변경의 건- 사내이사 김인중 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건 승인승인승인승인 - 1) 2022년 3월 31일 제68기 정기주주총회에서 제1호의안인 재무제표(이익잉여금처분계산서포함)승인의 건은 감사보고서 제출 지연으로 인하여 2022년 4월 8일 계속회에서 속행하여 승인 됨 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 단재완본인보통주8,762,39533.258,762,39533.25-단재완본인우선주342,39234.24342,39234.24-김영해배우자보통주105,6160.40105,6160.40-단우영자보통주3,850,94614.613,850,94614.61-단우준자보통주3,810,29414.463,810,29414.46-단정숙친인척보통주132,4940.50132,4940.50-단정숙친인척우선주5,1770.525,1770.52-단명호친인척보통주85,4210.3285,4210.32-단혜봉친인척보통주31,1000.1231,1000.12-보통주16,778,26663.6616,778,26663.66-우선주347,56934.76347,56934.76- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 최대주주명 : 단재완 특수관계인의 수 : 6명 주) 상기 지분율은 주식의 종류별 발행주식총수 기준임- 기초/기말 : 보통주 26,356,298주, 우선주 1,000,000주 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요 경력(최근 5년간) 기간 경력 사항 겸임 현황 단재완 회장 1999년 ~ 2020.031978년 ~ 2022.052001년 ~ 현재2014년 ~ 현재 舊한국제지㈜ 사내이사 회장계양전기㈜ 사내이사 회장㈜한국팩키지 사내이사 회장해성디에스㈜ 사내이사 회장 해성디에스㈜ 사내이사 회장㈜한국팩키지 사내이사 회장新한국제지㈜ 사내이사 회장 * 舊한국제지㈜ : 2020년 7월 1일 당사에 흡수합병되어 소멸된 회사 新한국제지㈜ : 2020년 11월 1일 단순 물적분할되어 신설된 회사 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요해당사항 없음 4. 최대주주 변동내역당사는 최근 5년간 최대주주 변동사항이 없습니다. 5. 주식의 분포가. 5%이상 주주의 주식 소유현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 단재완8,762,39534.24단우영3,850,94615.05단우준3,810,29414.89-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - 우리사주조합 - 주1) 상기 지분율은 의결권 있는 발행주식총수 25,591,661주 기준임.주2) 주주명부 폐쇄 곤란 등으로 주식 소유현황에 갈음하여 대량보유상황보고 내역을 토대로 한 주식 보유현황이며, 결산일 현재의 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 나. 소액주주현황 2021년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 14,91314,92299.948,813,39525,591,66134.44- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2021년 12월 31일 기준※ 소액주주는 의결권 있는 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주로, 최대주주 등에 해당되는 주주는 제외함.※ 총발행주식수는 의결권 있는 발행주식총수를 의미함. 6. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원,주) 종 류 22년 6월 22년 5월 22년 4월 22년 3월 22년 2월 22년 1월 보통주 주가 최 고 12,750 13,300 14,000 13,000 14,250 15,200 최 저 10,000 12,150 12,900 11,700 12,100 13,150 평 균 11,520 12,824 13,321 12,548 13,172 14,505 거래량 최고(일) 132,150 101,405 152,231 275,038 297,347 1,262,118 최저(일) 10,682 16,963 16,050 31,202 29,435 58,391 월 간 769,093 793,488 1,339,121 1,334,185 1,167,346 3,869,733 우선주 주가 최 고 17,250 18,800 19,950 19,050 21,250 25,450 최 저 13,950 16,700 18,100 16,400 17,700 17,850 평 균 15,595 17,529 19,014 17,921 19,253 21,450 거래량 최고(일) 53,496 331,948 324,368 761,516 319,815 1,202,024 최저(일) 588 3,200 7,471 10,999 9,844 40,445 월 간 237,949 527,292 843,047 1,320,849 1,315,462 4,615,248 ※ 주가는 일별 종가 중 최고/최저 기준이며, 평균주가는 단순 산출평균 값입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 등기임원 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 단재완남1947.03회장사내이사상근이사회의장연세대학교 졸업현)한국팩키지 사내이사 회장현)해성디에스 사내이사 회장현)한국제지 사내이사 회장8,762,395342,392본인1978.1.1~현재2024.03.31정한수남1959.05대표이사사내이사상근이사회업무경영총괄경영임원한국과학기술원 재료공학 석사전)삼성테크윈 전무전)한화테크윈 전무전)계양전기 대표이사 사장---2021.3.27~현재2023.03.26단우영남1979.06부회장사내이사상근부회장경영임원 Johns Hopkins University 경제학과현)우영엔지니어링 사내이사현)계양전기 사내이사 부회장현)해성디에스 사내이사 부회장현)세하 사내이사 부회장현)한국제지 사내이사 부회장현)한국팩키지 기타비상무이사현)세하 사내이사 부회장 3,850,946-자2020.3.27~현재2024.03.31단우준남1981.04사장사내이사상근사장경영임원Johns Hopkins University 경제학과현)경재 사내이사현)계양전기 사내이사 사장현)해성디에스 사내이사 사장현)한국제지 사내이사 사장현)한국팩키지 기타비상무이사현)세하 전략총괄 사장3,810,294-자2020.3.27~현재2024.03.31신현목남1952.10감사위원사외이사비상근이사회감사위원회부산대학교 정치외교학과전)삼성테크윈 부사장전)삼성탈레스 대표이사---2020.3.27~현재2023.03.27신상규남1949.09감사위원사외이사비상근이사회감사위원회서울대학교 법과대학전)광주고등검찰청 검사장전)동덕여학단 이사장현)법무법인 동인 변호사---2020.3.27~현재2023.03.27안철우남1965.08감사위원사외이사비상근이사회감사위원회연세대학교 대학원 의학과 박사현)연세대학교 의과대학 강남세브란스병원 내분비 내과 과장---2020.3.27~현재2023.03.27 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 나. 미등기임원 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 장성수 남 1961.12 부사장 미등기임원 상근 기획조정실 전)삼성전자 상무 - - - 2012.11.1~ 2022.12.31 신병수 남 1966.08 상무 미등기임원 상근 경영지원부문장내부회계관리자공시책임자이사회간사 전)해성산업 부장전)해성산업 이사 - - - 1989.4.17~ 2022.12.31 강창원 남 1965.02 상무 미등기임원 상근 건설담당건설사업팀장 전)대우건설 상무보 - - - 2019.7.1~ 2022.12.31 이기환 남 1966.08 상무 미등기임원 상근 임대개발부문장개발기획팀장 전)삼성물산 부장전)삼성물산 상무 - - - 2021.11.1~ 2022.12.31 서성균 남 1970.10 이사 미등기임원 상근 대외업무담당 전)서라벌고등학교 행정실장전)서울실용음악고 행정실장 - - - 2021.11.15~ 2022.12.31 다. 작성기준일 이후 미등기임원의 변동1) 보고기간 종료일(2022년 06월 30일) 이후 제출일 현재까지 신규 선임된 미등기임원은 없습니다.2) 보고기간 종료일(2022년 06월 30일) 이후 제출일 현재까지 퇴임한 미등기임원은 없습니다. 라. 직원 등 현황 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 임대사업남59-0-5916.41,71230----임대사업여5-1-63.211619-64-1-6515.01,82829- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ※ 인원 및 급여는 2022년 06월 30일 현재 재직자 기준 (등기임원 제외, 미등기임원 포함) 마. 미등기임원 보수 현황 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 530761- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사의 보수현황 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사72,000사외이사 포함 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 762189- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 4585146-----33612----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원으로 나누어 계산※ 감사위원회 위원은 전원 사외이사로 구성됨※ 대상기간: 2022.01.01~2022.06.30 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준당사는 상법 및 정관 규정에 따라 이사의 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며당사의 사외이사는 모두 감사위원회 위원인 사외이사입니다. 주주총회 결의로 정해진 이사의 보수한도 내에서 매 사업년도 이사회 결의를 통하여 각 이사의 보수를 결정하고 있으며, 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금 지급규정을 보유하고 있습니다. 구분 내용 상법 제388조(이사의 보수) 이사의 보수는 정관에 그 액을 정하지 아니한 때에는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 정관 제42조(이사의 보수와 퇴직금) ① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다.② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급 규정에 의한다. 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수지급금액 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 해당사항 없음1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 해당사항 없음1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등해당사항 없음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 2022년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 해성그룹51015 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 주) 소속회사의 명칭은 XII. 상세표의 2. 계열회사 현황(상세)에 기재 2. 계열회사 상호 지분관계계열회사간의 지배·종속 및 출자현황을 파악할 수 있는 계통도(기준일 : 2022년 06월 30일) 지분구조도(2022.06.30).jpg 지분구조도(2022.06.30) 3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황(기준일 : 2022년 06월 30일) 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 단재완 사내이사 회장(상근) ㈜한국팩키지 사내이사 해성디에스㈜ 사내이사 한국제지㈜ 사내이사 단우영 사내이사 부회장(상근) 한국제지㈜ 사내이사 계양전기㈜ 사내이사 해성디에스㈜ 사내이사 ㈜한국팩키지 사내이사 세하㈜ 사내이사 ㈜우영엔지니어링 사내이사 단우준 사내이사 사장(상근) 한국제지㈜ 사내이사 계양전기㈜ 사내이사 해성디에스㈜ 사내이사 ㈜한국팩키지 사내이사 ㈜경재 사내이사 신병수 상무(상근) 한국제지㈜ 감사 4. 타법인출자 현황(요약) 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 426707,647--707,647--------------426707,647--707,647 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 주) 타법인출자 현황 상세내용은 XII. 상세표의 3. 타법인출자 현황(상세)에 기재 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 2022년 06월 30일 현재 회사가 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, CNH) 구 분 특수관계자 통화 보증금액 보증내용 종속기업 ㈜한국팩키지 KRW 10,800,000 차입금에 대한 담보제공 종속기업 국일제지(장가항)유한공사 USD 1,500,000 차입금에 대한 보증 CNH 192,000,000 ※ 별도 재무제표 기준 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 대주주와의 자산양수도 등 거래가 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래해당사항 없음 4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래해당사항 없음 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 1) 해성산업㈜의 우선주 유상증자 구분 내용 신주의 종류와 수 기명식우선주 1,000,000주 1주당 액면가액 500원 증자전 발행주식총수 26,356,298주 자금조달의 목적 및 금액 운영자금 6,630,000,000원 증자방식 주주배정후 실권주 일반공모 신주 발행가액 6,630원 (확정발행가) 1주당 신주배정주식수 0.0390752284주 진행일정 (완료) 신주배정기준일 2021.10.07 구주주 청약기간 2021.11.11~12 (2일간) 일반공모 청약기간 2021.11.16~17 (2일간) 주금납입일 2021.11.19 신주상장 완료일 2021.12.02 □ 당사 우선주 유상증자에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2021.11.09 주요사항보고서(유상증자결정), 2021.11.19 증권발행실적보고서를 참조하시기 바랍니다. ㅇ 공시사항의 진행/변경상황 신고일자 제목 신고내용 및 진행사항 2021년 11월 09일 [정정]주요사항보고서(유상증자결정) 항 목 정정사유 정 정 전 정 정 후 4. 자금조달의 목적 최종 발행가액 확정 운영자금(원) : 7,100,000,000 운영자금(원) : 6,630,000,000 6. 신주 발행가액 최종 발행가액 확정 확정발행가 보통주식 (원) - 기타주식 (원) - 예정발행가 보통주식 (원) - 기타주식 (원) 7,100 확정발행가 보통주식 (원) - 기타주식 (원) 6,630 예정발행가 보통주식 (원) - 기타주식 (원) - 2021년 10월 05일 [정정]주요사항보고서(유상증자결정) 항 목 정정사유 정 정 전 정 정 후 4. 자금조달의 목적 1차 발행가액 확정 운영자금(원) : 7,220,000,000 운영자금(원) : 7,100,000,000 6. 신주 발행가액 - 예정발행가 기타주식(원) : 7,220 기타주식(원) : 7,100 2) 종속회사 해성디에스㈜의 신규 시설투자 신고일자 제목 신고내용 진행사항 2021.9.15 신규 시설투자 등 1. 투자구분: 시설증설2. 투자대상: 반도체 Substrate(리드프레임, Package Substrate) 제조용 기계장치, 부대시설 등3. 투자목적: 시장 및 고객 수요 증가에 대응하기 위한 생산능력 확대4. 투자기간: 2021.9.15~2022.11.30 투자 진행 중 □ 당사 종속회사의 신규 시설투자에 관한 자세한 사항은 "금융위(금감원) 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)" 상에 공시된 2021.09.15 신규 시설투자 등을 참조하시기 바랍니다. 3) 해성산업㈜의 계양전기㈜, 해성디에스㈜ 매수청구 및 현물출자 유상증자 - 최초 공시일 : 2021년 01월 12일 - 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서 규정한 지주회사의 성립요건 및 행위제한요건을 충족하기 위해, 공개매수를 통하여 현물출자를 받는 방법으로 계양전기㈜와 해성디에스㈜ 주식을 추가로 취득하여 지주사업을 원활하게 수행하고자 함. 이에 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제133조에 따른 공개매수 방식에 의거 계양전기㈜ 및 해성디에스㈜의 주주들로부터 당해 회사(계양전기㈜ 및 해성디에스㈜) 발행주식을 현물출자 받고, 그 대가로 현물출자를 한 주주들에게 당사 (해성산업㈜)의 보통주식을 배정하는 방식의 본 유상증자를 실시함. - 청약기간 : 2021년 02월 15일 ~ 2021년 03월 08일 - 청약결과 : * 계양전기㈜ 청약수량 : 5,194,260주 (공개매수가격 1주당 4,646원) * 해성산업㈜ 배정주수 : 2,039,935주 (모집가액 1주당 11,830원) * 해성디에스㈜ 청약수량 : 2,785,000주 (공개매수가격 1주당 26,325원) * 해성산업㈜ 배정주수 : 6,197,388주 (모집가액 1주당 11,830원) - 현물출자 및 유상증자에 관한 사항 계양전기㈜와 해성디에스㈜ 매수청구 주식은 03월 11일 납입 및 입고가 완료, 해성산업의 신주 8,237,323주는 2021년 03월 12일 발행되어 2021년 03월 23일 거래소 상장 완료※ 본 매수청구 및 현물출자 유상증자에 대한 지분 변동은 각 사의 지분공시를 참조하여 주시기 바랍니다.4) 신규 시설투자(자율공시) - 최초 공시일 : 2021년 11월 25일 - 당사의 중장기 매출확대 및 수익성 제고를 위한 동탄 물류 센터 개발 착수 - 이사회 개최일(신규 시설투자 공시일) : 2021년 11월 25일 - 투자금액 : 416억원 (향후 진행과정에서 변동될 수 있음) - 투자기간 : 2021. 11. 25 ~ 2023. 03. 31 (향후 진행과정에서 변동될 수 있음) 5) 종속회사 계양전기㈜의 횡령사건 발생 연결 종속회사인 계양전기㈜에서 직원에 의한 횡령 사건이 발생하여 2022년 2월 15일 한국거래소 유가증권시장본부는 동 사실을 공시하고 계양전기㈜의 주식거래 정지의 시장조치를 하였습니다. 2022년 3월 10일 거래소는 유가증권시장 상장규정 제48조 제2항 및 제49조 제1항에 따라 계양전기㈜를 기업심사위원회 심의대상으로 결정하는 추가 공시를 하고 계속해서 거래정지의 시장조치를 하였습니다. 한국거래소 기업심사위원회는 상장적격성 유지 여부 심의를 위해 2022년 4월 28일 기업심사위원회를 개최하였으며, 심의 결과 계양전기㈜에 대하여 2022년 8월 31일까지 개선기간을 부여하였습니다. 계양전기㈜는 개선기간 종료 전인 2022년 7월 6일 개선계획 이행 내역서를 제출하여 개선계획 이행 여부에 대한 심의를 요청하였으며, 한국거래소는 2022년 7월 21일 기업심사위원회를 개최하여 계양전기㈜에 대해 상장유지를 결정하였습니다. 이에 따라, 2022년 7월 22일 부터 종속회사 주권의 매매거래정지가 해제되었습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등보고서 제출일 현재 진행중이거나 새로 제기된 중요한 소송사건은 없습니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 매, 백만원) 종속회사 제 출 처 매 수 금 액 비 고 - 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황2022년 06월 30일 현재 당사의 종속기업인 국일제지(장가항)유한공사와 ㈜한국팩키지에 대하여 아래와 같은 내용으로 차입금을 보증하고 있습니다. (단위: 천원, USD, CNH) 구 분 보증회사 피보증회사 보증제공처 통화 보증금액 채무보증기간 물상담보 해성산업㈜ ㈜한국팩키지 산업은행 KRW 10,800,000 '19.11 ~상환 완료시까지 차입금보증 해성산업㈜ 국일제지(장가항)유한공사 하나은행 USD 1,500,000 '13.03 ~'24.06 CNH 36,000,000 우리은행 CNH 156,000,000 라. 채무인수약정 현황해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 (형사처벌 또는 행상정의 조치 내역)해당사항 없음 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재해당사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음나. 중소기업기준 검토표해당사항 없음다. 외국지주회사의 자회사 현황해당사항 없음라. 합병등의 사후정보 [한국제지 주식회사와의 합병] 1) 합병 당사회사의 개요 합병 후 존속회사 상 호 해성산업 주식회사 소 재 지 서울시 강남구 테헤란로 504 대표이사 조주연 법인구분 코스닥시장 상장법인 합병 후 소멸회사 상 호 한국제지 주식회사 소 재 지 서울시 강남구 테헤란로 504 대표이사 안재호 법인구분 유가증권시장 상장법인 2) 합병의 배경해당 합병은 지배구조개편 작업의 일환으로서 중장기적으로 계열사간 지분구조를 단순화하여 지배구조의 투명성을 제고하며, 투자부문과 사업부문 간 리스크 전이를 차단함으로써 각 사업부문별 책임경영을 확립하여 신속하고 전문적인 의사결정이가능한 기업지배구조 체제를 확립하는 것을 목적으로 하였습니다. 피합병회사인 한국제지㈜가 영위하는 제지산업(특히, 인쇄용지)은 성숙기 산업으로 자동화가 많이 이루어져 자본 집약적으로 진입장벽이 높다는 장점이 있으나, 중요 원재료인 수입펄프의 의존도가 높아 원가 구조가 대외 요인에 크게 연관되어 있었습니다. 또한 국내 생산량 대비 내수 소비 비중이 약 70% 수준으로 공급과잉에 따라 경쟁강도가 높다는 부분과최근 전자매체의 발달로 소비 및 공급 증가율이 둔화되고 있었습니다. 이에 한국제지㈜는 과거 인쇄용지 주도에서 고부가가치인 특수지 등 다양한 지종 생산으로 변화를 추구하고 있으나, 단기간 내에 가시적인 실적 개선 및 주주가치 증대는 불확실하였습니다. 해성산업㈜과 당시 한국제지㈜를 포함한 기업집단은 크게 제지, 포장 등 지류 제조 및 유통 사업과 전자부품, 소재, 공구 등을 양대 축으로 하는 특성이 상이한 이종 산업을주력으로 영위하였으나, 합병 및 후속 사업구조개편을 통해 해성산업㈜는 전체 기업집단의 종합적인 컨트롤 타워 역할 수행 및 각 계열사별로 검토되고 있는 M&A를 포함한 신규사업에 대해 일원화된 종합적인 검토 및 투자를 담당하여 기업집단 내 계열회사 가치를 제고하고 이와 동시에 개별 계열사의 책임경영을 강화할 것으로 기대하였습니다. 해성산업㈜는 기존 임대사업 및 건물관리 용역업을 통해 안정적이고 독자적인 수익모델을 구축하고 있어 합병 이후에도 안정성 및 수익성에 큰 무리가 없고, 추가적으로 합병으로 편입된 자회사의 실적에 따른 배당 수익 등을 통해 향후 주주 환원 정책을 극대화할 것으로 예상되었습니다. 3. 합병가액 및 비율 (단위 : 원) 구분 합병회사(해성산업 주식회사) 피합병회사(한국제지 주식회사) 기준주가 7,604 12,670 - 할인 또는 할증률 해당사항 없음 해당사항 없음 자산가치ㆍ수익가치 평균 해당사항 없음 해당사항 없음 - 자산가치 해당사항 없음 해당사항 없음 - 수익가치 해당사항 없음 해당사항 없음 합병가액(1주당) 7,604 12,670 합병비율 1 1.6661460 상대가치 해당사항 없음 해당사항 없음 4. 일정 구분 일정 해성사업㈜ 한국제지㈜ 이사회 결의일 2020년 04월 01일 2020년 04월 01일 합병 계약일 2020년 04월 01일 2020년 04월 01일 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄공고 2020년 04월 01일 2020년 04월 01일 주주명부 확정 기준일 2020년 04월 16일 2020년 04월 16일 주주총회 소집 통지 및 공고일 2020년 05월 08일 2020년 05월 08일 합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2020년 05월 08일 2020년 05월 08일 종료일 2020년 05월 26일 2020년 05월 26일 합병계약 승인을 위한 주주총회일 2020년 05월 27일 2020년 05월 27일 채권자 이의제출 공고일 2020년 05월 27일 2020년 05월 27일 주식매수청구권 행사 기간 시작일 2020년 05월 27일 2020년 05월 27일 종료일 2020년 06월 16일 2020년 06월 16일 매매거래 정지예정기간 시작일 - 2020년 06월 29일 종료일 - 2020년 07월 10일 채권자 이의제출 기간 시작일 2020년 05월 28일 2020년 05월 28일 종료일 2020년 06월 30일 2020년 06월 30일 합병기일 2020년 07월 01일 2020년 07월 01일 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 2020년 07월 01일 - 합병종료보고 공고일 2020년 07월 01일 - 합병등기일(해산등기일) 2020년 07월 01일 2020년 07월 01일 주권상장일 2020년 07월 13일 - 5. 합병에 대한 회계 처리 계정과목 합병 전 (추정) 합병 후(추정) 해성산업(개별) 한국제지(별도) 유동자산 10,103,258,913 248,661,314,917 258,695,480,389 비유동자산 215,688,775,651 418,470,112,117 650,550,145,018 자산총계 225,792,034,564 667,131,427,034 909,245,625,407 유동부채 15,969,363,513 139,707,559,708 155,482,861,924 비유동부채 69,738,535,632 98,857,869,682 182,748,761,205 부채총계 85,707,899,145 238,565,429,390 338,231,623,129 자본금 4,890,000,000 25,024,745,000 9,059,487,500 자본잉여금 61,142,237,190 32,449,900,107 167,047,219,690 자본조정 (2,905,729,256) (1,646,932,065) (10,091,416,660) 기타포괄손익누계액 127,381,175 789,092,494 (726,272,371) 이익잉여금 76,830,246,310 371,949,192,108 405,724,984,119 자본총계 140,084,135,419 428,565,997,644 571,014,002,278 부채 및 자본총계 225,792,034,564 667,131,427,034 909,245,625,407 - 증권발행실적보고서상 재무상태표 수치는 2020년 3월 31일을 기준으로 작성하였으며, 상기 재무상태표는 2020년 6월 30일 기준으로 작성하였음. - 구체적으로 (ⅰ) 피합병법인의 자산·부채 공정가치 산정 시, 일부 자산·부채의 공정가치 측정단위를 개별자산 단위에서 현금흐름창출단위로 변경하면서 자산·부채의 공정가치가 변동된 점, (ⅱ) 피합병법인의 종속기업주식 공정가치를 평가한 결과, 공정가치가 변동된 점, (ⅲ) 2020년 2분기말 기준 피합병법인의 영업활동 및 2020년 5월 14일 종속기업 신규취득에 의한 자산·부채 변동을 반영한 것임.[물적분할을 통한 現 한국제지 주식회사 설립 ] 1. 분할 당사회사의 개요 분할 후 존속회사 상 호 해성산업 주식회사 소 재 지 서울시 강남구 테헤란로 504 대표이사 조주연 사업부문 분할대상 사업부문을 제외한 나머지 모든 사업부문 법인구분 코스닥시장 상장법인 분할 설립회사 상 호 한국제지 주식회사 소 재 지 서울시 강남구 테헤란로 504 대표이사 안재호 사업부문 지류 제조 및 판매 등 제지사업부문 법인구분 비상장 법인 2. 분할의 목적(1) 분할회사가 영위하는 사업부문 중 지류 제조 및 판매 등 제지사업부문(이하 "분할대상 사업부문")을 물적분할의 방식으로 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 향후 분할존속회사는 독점규제 및공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환함으로써 경영효율성 및 투명성을 극대화하고, 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립하고자하였습니다.(2) 본건 분할 후 분할존속회사는 분할대상 사업부문을 제외한 기존의 부동산 임대 및 매매, 건물관리용역 등 임대ㆍ시설관리사업부문과 자회사 관리, 신규사업투자 등 투자사업부문에, 분할신설회사는 분할대상 사업부문에 집중함으로써 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하고, 핵심역량 강화를 통해 주주가치를 극대화하고자 하였습니다.(3) 또한 본건 분할을 통하여 각 사업부문의 전문화를 제고하고 핵심사업의 경쟁력을 강화하여, 각 경영부문별 특성에 적합한 의사결정체계 확립을 통해 조직효율성을 증대하고 책임경영체제를 확립하여 궁극적으로 기업가치를 제고하고자 하였습니다.3. 분할의 중요영향 및 효과본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없었습니다. 또한, 본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는 영향이 없었습니다.4. 분할비율본건 분할은 단순ㆍ물적분할로서 신설회사 설립 시에 발행하는 주식의 총수가 분할되는 회사에 배정되므로 분할비율을 산정하지 않았습니다.5. 분할일정 구분 일정 이사회결의일 2020년 08월 14일 분할계획서 작성일 2020년 08월 14일 주요사항보고서 제출일 2020년 08월 14일 분할 주주총회를 위한 주주확정일 2020년 08월 31일 주주총회 소집공고일 및 통지일 2020년 09월 14일 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2020년 09월 29일 채권자 이의제출 공고일 2020년 09월 29일 채권자 이의제출 기간 2020년 09월 29일 ~ 2020년 10월 30일 분할기일 2020년 11월 01일 분할보고총회일 및 창립총회일 2020년 11월 02일 분할등기일 2020년 11월 02일 (주1) '분할 주주총회를 위한 주주확정일'은 분할계획서 승인을 위한 분할회사의 주주총회에서 의결권을 행사하거나 또는 이 과정에서 반대의사를 표시하고자 하는 주주를 확정하기 위한 기준일이며, '분할계획서 승인을 위한 주주총회일'은 분할계획서승인을 위한 주주총회일을 의미함. (주2) 상기 일정은 분할회사의 사정, 관계법령 및 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있음. (주3) 상기 내용 중 분할보고총회 및 창립총회는 이사회결의 및 공고로 갈음할 수 있음.(주4) 분할대상 사업부문의 재무상태표 등의 서류는 분할계획서 승인을 위한 주주총회일의 2주 전부터 분할회사의 본점에 비치할 예정임.(주5) 분할계획서 승인을 위한 주주총회 결의는 상법 제530조의3 제2항에 따라 출석한 주주의 의결권의 3분의 2이상의 수와 발행주식총수의 3분의 1이상의 수로써 하여야 함 6. 분할 전후 요약 재무구조 추정(기준일 : 2020년 07월 01일) (단위: 원) 계정과목 분할 전 분할 후 분할존속회사 분할신설회사 유동자산 258,695,480,389 21,611,102,568 237,084,377,821 비유동자산 650,550,145,018 750,172,014,519 298,941,624,735 자산총계 909,245,625,407 771,783,117,087 536,026,002,556 유동부채 155,482,861,924 32,729,131,482 122,753,730,442 비유동부채 182,748,761,205 180,930,025,640 16,955,237,875 부채총계 338,231,623,129 213,659,157,122 139,708,968,317 자본금 9,059,487,500 9,059,487,500 50,000,000,000 자본잉여금 167,047,219,690 167,047,219,690 346,317,034,239 자본조정 (10,091,416,660) (10,091,416,660) - 기타포괄손익누계액 (726,272,371) (726,272,371) - 이익잉여금 405,724,984,119 392,834,941,806 - 자본총계 571,014,002,278 558,123,959,965 396,317,034,239 부채 및 자본총계 909,245,625,407 771,783,117,087 536,026,002,556 * 2020년 7월 1일 기준 분할회사의 재무상태표상 장부가액(외부감사인의 감사를 받기 전의 것)을 기초로 작성된 상기 금액은 사업의 운영, 예정된 사업 및 재무계획의 이행, 통상적인 영업수행, 회계기준의 변경, 외부감사인의 검토 및 감사 등의 사유로 분할기일에 변동될 수 있음. * 2020년 7월 1일 기준 분할회사 재무상태표는 2020년 7월 1일 공시된 해성산업㈜과 한국제지㈜ 합병 관련 증권발행실적보고서 ‘Ⅶ. [합병등] 전·후의 요약재무정보’의 합병 후(추정) 재무상태표(2020년 3월 31일 기준) 열에 기재된 수치와 차이가 있으며 주요 원인은 다음과 같음. - 증권발행실적보고서상 재무상태표 수치는 2020년 3월 31일을 기준으로, 분할회사 재무상태표는 2020년 7월 1일 기준 변경사항을 반영하였음.구체적으로 (ⅰ) 피합병법인의 자산·부채 공정가치 산정 시, 일부 자산·부채의 공정가치 측정단위를 개별자산 단위에서 현금흐름창출단위로 변경하면서 자산부채의 공정가치가 변동된 점, (ⅱ) 피합병법인의 종속기업주식 공정가치를 평가한 결과, 공정가치가 변동된 점, (ⅲ) 2020년 2분기말 기준 피합병법인의 영업활동 및 2020년 5월 14일 종속기업 신규취득에 의한 자산·부채 변동을 반영한 것임. * 분할존속회사는 분할에 의한 법인세 과세이연효과로 인하여 분할 전과 분할 후 이익잉여금에 차이가 발생함. [종속회사 간 합병 ㈜한국팩키지 - 원창포장공업㈜] 가. 합병의 목적 및 경위 (1) 합병 등의 상대방과 배경① 합병의 상대방 합병 후 존속회사(합병법인) 상호 주식회사 한국팩키지 소재지 경기도 안산시 단원구 해안로 227 대표이사 이명신 법인구분 코스닥시장 상장법인 합병 후 소멸회사(피합병법인) 상호 원창포장공업 주식회사 소재지 김해시 주촌면 서부로 1293번길 24 (양동리) 대표이사 신필권, 이우진 법인구분 비상장법인 ② 합병 배경 ㈜한국팩키지는 전자상거래 확대 및 친환경 포장재의 각광으로 향후 골판지 산업의 성장 가능성이 높을 것으로 판단하고, 골판지 관련 업종 M&A를 통한 사업다각화 및 신성장 동력 확보를 위해, 2019년 9월 16일 원창포장공업㈜의 주주들과 사이에 원창포장공업㈜ 지분 취득을 위한 MOU를 체결하였고, 해성산업㈜, 한국제지㈜와 함께 2019년 10월 15일 해성팩키지㈜ (SPC)를 설립하여 해성팩키지㈜에 원창포장공업㈜ 지분 취득 지위를 이전 하였으며, 이 후 2019년 11월 14일자로 해성팩키지㈜가 원창포장공업㈜ 주주들로부터 원창포장공업㈜ 발행주식을 취득하는 내용의 주식매매계약을 체결하였습니다. 해성팩키지㈜는 2019년 11월 위 주식매매계약에 따라 원창포장공업㈜의 지분 90% (보통주 375,750주)를 89,958,812,040원에 인수하는 거래를 종료하였고, 나머지 원창포장공업㈜ 지분 10%도 2020년 5월 29일, 6월 10일, 11월2일, 11월13일 총 4회에 걸쳐 콜옵션 행사로 취득하였습니다. 그 이후 해성팩키지㈜는 2020년 12월 원창포장공업㈜를 흡수합병한 후 사명을 원창포장공업㈜로 변경하였습니다. 합병존속법인 ㈜한국팩키지와 피합병소멸법인 원창포장공업㈜는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 상 해성그룹 기업집단 소속의 계열회사입니다. 해성산업㈜는 상법 제530조의2 내지 530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 회사의 영위하던 사업부문 중 지류 제조 및 판매 등 제지사업부문을 물적분할하여 現한국제지㈜를 신설하였습니다. 동 분할은 2020년 11월 02일 효력이 발생하였는데 이로써 해성산업㈜는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 지주회사로 전환되었고, 공정거래 위원회에 지주회사 전환 신고를 하였습니다. 해성산업㈜가 지주회사로 전환함에 따라 그 자회사에 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제8조의2(지주회사 등의 행위 제한 등)③항(자회사의 행위제한)제2호의 손자회사 외 국내계열회사 주식 소유 금지 규정의 위반이 있다면 이를 지주 전환일로부터 2년 후인 2022년 11월01일까지 해소해야 합니다. 지주회사인 해성산업㈜의 자회사인 ㈜한국팩키지는 원창포장공업㈜(구, 해성팩키지㈜)의 주식 154,750주(46.15%) 를 소유하고 있으며 위 금지 위반을 해소하기 위한 방안으로써 ㈜한국팩키지와 원창포장공업㈜의 합병을 진행하게 되었습니다. 본 합병으로 지주회사 행위제한 해소뿐만 아니라 양사간의 시너지를 통한 안정적인 매출과 카톤팩 및 골판지 분야의 전문적인 제반 역량 증대를 통해 경쟁력을 강화하고, 경영 투명성 및 대외 신인도 강화 등의 경영효율성을 증대하여 기업가치의 공정한 평가로 재무건전성 강화를 통한 주주의 권익을 향상시킬 계획입니다. ③ 회사 경영에 미치는 영향 및 효과본 합병 이전 합병법인인 ㈜한국팩키지의 최대주주는 해성산업㈜이었으며, 최대주주 및 특수관계인이 ㈜한국팩키지의 주식 64%를 보유하고 있었습니다. 피합병법인인 원창포장공업㈜ 최대주주는 합병이전 해성산업㈜ 이었으며, 해성산업㈜가 53.85%, 합병법인인 ㈜한국팩키지가 46.15% 보유하고 있었습니다.합병은 코스닥 상장법인인 ㈜한국팩키지가 주권 비상장법인인 원창포장공업㈜를 흡수합병하는 형태로 진행됐으며, 합병 후 ㈜한국팩키지는 존속하고 원창포장공업㈜는 해산하였으며, 합병회사인 ㈜한국팩키지는 해성산업㈜가 보유한 원창포장공업㈜ 보통주식 1주당 ㈜한국팩키지 보통주식 29.3715351주를 합병대가(합병신주)로 배정하였습니다. 또한, 합병회사인 ㈜한국팩키지가 보유하고 있는 원창포장공업㈜의 154,750주에 대해서는 신주를 배정하지 않았습니다. 따라서 자본금은 변동되나 최대주주는 변동되지 않았습니다. 합병 후 두 회사의 최대주주인 해성산업㈜가 보유한㈜한국팩키지의 지분은 50.50% 까지 상승하였습니다. (단위 : 천주, %) 성명 주식의 종류 합병전 합병후 ㈜한국팩키지 원창포장공업㈜ ㈜한국팩키지 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 해성산업㈜ 보통주 10,000 40.00 180 53.85 15,303 50.50 ㈜한국팩키지 보통주 - - 155 46.15 - - 단재완 보통주 3,000 12.00 - - 3,000 9.90 단우영 보통주 1,500 6.00 - - 1,500 4.95 단우준 보통주 1,500 600 - - 1,500 4.95 합계 16,000 64.00 335 100.00 21,303 70.30 (2) 합병비율 및 산출근거① 합병비율 산출근거본 합병은 합병법인인 ㈜한국팩키지의 경우 코스닥시장 주권상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제2호에 의거하여 합병가액을 산정하였으며, 피합병법인인 원창포장공업㈜는 비상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제2호에 의거하여 외부평가기관의 평가를 받아 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액을 합병가액으로 하여 이를 기초로 합병비율을 산출하였습니다.② ㈜한국팩키지 보통주식의 합병가액 산정코스닥시장 주권상장법인인 ㈜한국팩키지의 기준주가는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제 1항제1호에 따라 합병을 위한 이사회 결의일(2021년 07월 02일)과 합병계약을 체결한 날(2021년 07월0 2일) 중 앞서는 날의 전일(2021년 07월 01일)을 기산일로 하여 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균한 가액으로 산정하였습니다.합병가액 산정 시, 산술평균가액에 할증 또는 할인을 적용하지 않았습니다. - 1개월 가중평균 주가 (2021년 06월 02일 ~ 2021년 07월 01일) : 5,774원- 1주일 가중평균 주가 (2021년 06월 25일 ~ 2021년 07월 01일) : 6,032원- 최근일 종가 (2021년 07월 01일) : 6,280원- 합병가액(산술평균 주가) : 6,029원③ 원창포장공업㈜ 보통주식의 합병가액 산정비상장법인인 원창포장공업㈜는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5에 제1항 제2호에 의거하여 외부평가기관의 평가를 받아 자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액(이하"본질가치')을 합병 가액으로 산정하였으며, 상대가치는 비교목적으로 분석하였으나 3개 이상의 유사회사가 존재하지 아니하여 가치를 산정하지 아니하였습니다. - 본질가치[(A×1+ B×1.5)÷2.5] : 177,079원 A. 자산가치 : 133,160원 B. 수익가치 : 206,358원- 상대가치 : 해당사항 없음- 합병가액(산술평균 주가) : 177,079원④ 산출결과합병법인 ㈜한국팩키지가 피합병법인 ㈜원창포장공업을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 양 합병당사회사의 보통주 주당평가액은㈜한국팩키지와 ㈜원창포장공업가 각각 6,029원(주당 액면가액 500원)과 177,079원(주당 액면가액 10,000원)으로 산정되었으며, 이에 따라 합병비율은 ㈜한국팩키지 보통주 : ㈜원창포장공업 보통주 = 1 : 29.3715351으로 결정되었습니다.(3) 진행경과 및 일정 ① 진행경과 일자 합병등 추진단계 비고 2021년 7월 2일 이사회 결의일: 합병계약서 승인 - 2021년 7월 2일 합병계약 체결 - 2021년 9월 28일 우회상장심사 승인 한국거래소 2021년 10월 12일 이사회 결의일: 임시주주총회 소집 - 2021년 10월 29일 주주확정 기준일 - ② 주요일정 구 분 일 정 ㈜한국팩키지 원창포장공업㈜ 주주총회 소집 통지 및 공고일 2021년 11월 09일 2021년 11월 09일 임시주주총회 결의일: 합병계약서 승인 2021년 11월 24일 2021년 11월 24일 채권자 이의제출 공고 2021년 11월 24일 2021년 11월 24일 주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간 2021년 11월 09일~ 2021년 11월 23일 2021년 11월 09일~ 2021년 11월 23일 주식매수청구권 행사기간 2021년 11월 24일~ 2021년 12월 14일 2021년 11월 24일~ 2021년 12월 14일 채권자 이의제출 기간 2021년 11월 24일 ~ 2021년 12월 24일 2021년 11월 24일 ~ 2021년 12월 24일 합병등의 기일 2021년 12월 25일 2021년 12월 25일 합병등기일(해산등기일) 2021년 12월 27일 2021년 12월 27일 신주의 상장일 2022년 01월 10일 - (4) 합병 전후 요약 재무구조 추정 (기준일 : 2021년 09월 30일) (단위: 백만원) 과목 합병 전 합병 후㈜한국팩키지(존속회사) ㈜한국팩키지(존속회사) 원창포장공업㈜(소멸회사) Ⅰ. 유동자산 25,949 34,049 59,998 현금및현금성자산 743 3,237 3,980 기타유동금융자산 5,833 19 5,852 매출채권및기타유동채권 10,614 22,707 33,321 재고자산 8,042 7,696 15,737 기타유동자산 607 391 997 당기법인세자산 110 - 110 Ⅱ. 비유동자산 54,532 101,412 124,556 기타비유동금융자산 605 545 1,150 이연법인세자산(비유동) 162 - - 관계기업투자 31,226 - - 투자부동산 - 12,699 12,699 유형자산 22,041 68,012 90,053 무형자산 499 20,155 20,653 자산총계 80,481 135,461 184,554 Ⅰ. 유동부채 28,350 35,735 64,085 매입채무및기타유동채무 2,197 10,410 12,608 단기차입금 13,241 21,601 34,843 사채 12,021 - 12,021 기타유동금융부채 387 1,462 1,849 충당부채 8 - 8 기타유동부채 495 1,292 1,787 당기법인세부채 - 969 969 Ⅱ. 비유동부채 8,107 32,069 40,014 장기차입금 5,250 23,904 29,154 기타비유동금융부채 1,610 821 2,431 이연법인세부채(비유동) - 5,937 5,774 확정급여부채 998 1,297 2,296 비유동종업원급여충당부채 249 110 359 부채총계 36,457 67,805 104,099 Ⅰ. 자본금 12,500 3,353 15,151 Ⅱ. 자본잉여금 2,074 61,647 27,634 Ⅲ. 자본조정 (59) (1,952) 8,160 Ⅳ. 이익잉여금 29,509 4,608 29,509 자본총계 44,024 67,656 80,454 부채및자본총계 80,481 135,461 184,554 주1) 상기 ㈜한국팩키지와 원창포장공업㈜의 재무상태표는 2021년 9월 30일 현재 개별 재무제표 기준입니다. 주2) 상기 합병 후 개별 재무상태표는 ㈜한국팩키지와 원창포장공업㈜의 개별 재무상태표의 주요 합병 조정사항을 반영한 것이며, 합병기일 기준으로 작성된 양사의 재무제표와 자산ㆍ부채 평가결과에 의하여 차이가 있을 수 있습니다. 종속회사 간 합병 해성디에스㈜ - 해성테크놀로지㈜ 합병 후 존속 및 소멸회사 내역 구분 합병 후 존속회사 합병 후 소멸회사 회사의 명칭 해성디에스 주식회사 해성테크놀로지 주식회사 소재지 경상남도 창원시 성산구 웅남로 726 경상남도 창원시 성산구 웅남로 726 대표이사 조 병 학 김 대 욱 상장여부 유가증권시장주권 상장법인 주권비상장법인 (2) 합병 계약내용 구분 주요내용 1. 합병방법 해성디에스 주식회사가 해성테크놀로지 주식회사를 흡수합병- 존속회사: 해성디에스 주식회사- 소멸회사: 해성테크놀로지 주식회사※ 합병 후 존속법인의 상호: 해성디에스㈜ - 합병형태 소규모합병 2. 합병목적 합병을 통한 경영 효율성 제고 3. 합병비율 해성디에스 주식회사 : 해성테크놀로지 주식회사= 1.0000000 : 0.0000000 4. 구체적 내용 해성디에스㈜는 해성테크놀로지㈜의 발행주식을 100% 소유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행되며 합병완료 후 해성디에스㈜의 주주 변경은 없으며, 본 합병 완료시 해성디에스㈜는 존속회사로 계속 남아있고 소멸회사인 해성테크놀로지㈜는 합병 후 해산함 5. 주요일정 이사회 결의일 2022년 05월 27일 합병계약일 2022년 05월 31일 합병기일 2022년 08월 01일 종료보고 이사회 2022년 08월 01일 합병 등기 2022년 08월 01일 (3) 합병 전후 요약 재무구조 추정 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위: 천원) 구분 합병 전 합병 후 해성디에스㈜ 해성테크놀로지㈜ [유동자산] 293,171,956 2,073,501 294,966,895 ㆍ당좌자산 199,082,071 2,073,501 200,877,010 ㆍ재고자산 94,089,885 - 94,089,885 [비유동자산] 227,598,736 7,672,924 222,935,676 ㆍ투자자산 11,675,925 - 49,014 ㆍ유형자산 205,194,639 7,072,921 212,267,559 ㆍ무형자산 4,952,175 - 6,359,890 ㆍ기타비유동자산 5,775,997 600,003 4,259,213 자 산 총 계 520,770,692 9,746,425 517,902,571 [유동부채] 172,159,782 135,549 172,016,769 [비유동부채] 22,701,611 1,516,787 22,101,610 부 채 총 계 194,861,393 1,652,336 194,118,379 [자본금] 85,000,000 20,000,000 85,000,000 [자본잉여금] 21,920,230 (40,718) 21,920,230 [이익잉여금] 218,989,069 (11,865,193) 216,863,962 자 본 총 계 325,909,299 8,094,089 323,784,192 부채와 자본 총계 520,770,692 9,746,425 517,902,571 주1) 상기 요약재무정보는 해성디에스 주식회사와 해성테크놀로지 주식회사의 2022년 3월 31일 현재의 별도재무제표를 기준으로 작성하였습니다. 주2) 합병 후 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)가 이루어지지 않은 것으로 외부감사인의 감사(검토)에 따라 변동될 수 있습니다. 마. 보호예수 현황해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 한국제지㈜2020.11.02서울특별시 강남구 테헤란로 504지류 제조 및 판매 564,655 지분 100% 보유(주1)해당①,해당②㈜한국팩키지1993.11.08경기도 안산시 단원구 해안로 227골판지, 종이상자 및종이용기 제조181,955지분 51.35% 보유(주2)해당①,해당②세하㈜1984.07.16대구광역시 달성군 유가읍 비슬로96길 97백판지 및 특수용지 제조 및 판매195,334지분 50.73% 보유(주3)해당①,해당②국일제지(장가항)유한공사2003.01.24중국 강소성 장가항시 봉황진 한국공업원내특수지 제조 및 판매192,994지분 100% 보유(주4)해당①,해당②계양전기㈜1977.04.27서울특별시 강남구 테헤란로 508전동공구 제조 및 판매267,377지분 34.00% 보유(주5)해당①,해당②해성디에스㈜2014.03.06서울특별시 강남구 테헤란로 508(해성2빌딩) 8층반도체 Substrate 제조 및 판매477,506지분 24.38% 보유(주5)해당①,해당②HANKUK PAPER USA, INC.2015.08.274801 Wilshire Blvd Suite 205 Los Angeles, CA, 90010판매관련121지분 100% 보유(주6)미해당계양전기(소주)유한공사2001.04.27중국 강소성 소주시전동공구 제조 및 판매23,490지분 100% 보유(주7)미해당계양전기(강소)유한공사2017.07.31중국 강소성 염성시자동차용 모터 제조 및 판매25,947지분 100% 보유(주7)미해당소주신계양국제무역유한공사2018.11.22중국 강소성 소주시전동공구부품 판매업664지분 100% 보유(주8)미해당소주해성디에스무역유한공사2015.06.01중국 강소성 소주시반도체부품 판매업150지분 100% 보유(주9)미해당해성테크놀로지㈜2016.08.09경상남도 창원시반도체 Substrate 자재 제조 및 판매9,914지분 100% 보유(주9)미해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (1) 상기 주요종속회사 판단기준은 아래의 어느 하나에 해당하는 경우① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 ② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 ※ 최근사업연도말 자산총액은 2021년말 별도 재무제표 기준임. 주1) 2020년 07월 01일 舊한국제지㈜ 흡수합병 후, 2020년 11월 01일 단순물적분할하여 분할존속회사인 해성산업㈜가 분할신설회사인 한국제지㈜의 발행주식총수 100%를 소유하여 연결대상 종속기업으로 포함되었습니다.주2) ㈜한국팩키지의 경우 원창포장공업㈜과의 흡수합병 이전 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'의 적용에 따라 종속기업으로 재분류하여 연결범위에 포함하였습니다. 당시 지배기업은 ㈜한국팩키지의 지분 40%를 보유한 최대주주였으며, 나머지 60% 지분은 다수의 주주들에게 분산되어 있었습니다. 동사를 취득한 이후 기타주주가 집합적으로 의결권을 행사하거나 연결기업에 반대하여 의결하기 위해 시도한 경우는 없었으므로 연결기업이 사실상 지배력을 가지고 있다고 판단하여 종속기업으로 포함하였습니다. 보고기준일 현재 지배기업은 기존 원창포장공업㈜ 주식에 대해 합병비율에 따라 ㈜한국팩키지 신주를 교부받았으며, 이후 ㈜한국팩키지의 자기주식을 소각하는 감자 완료로 지분 51.35%를 보유하게 되었습니다.주3) 세하㈜는 2020년 5월 14일 舊한국제지 컨소시엄으로 舊한국제지㈜가 57.32%, 해성산업㈜가 14.32%의 지분을 취득하였습니다. 2020년 7월 1일 舊한국제지㈜ 흡수합병과 2020년 7월 23일 세하의 유상증자 참여 이후 해성산업㈜의 지분은 50.73%로 연결대상 종속기업으로 포함되었습니다. 주4) 국일제지(장가항)유한공사는 舊한국제지㈜가 2013년 2월 13일 지분 100% 취득으로 연결대상 종속기업으로 포함되었습니다. 한편, 2020년 7월 1일 해성산업㈜와 舊한국제지㈜의 합병으로 국일제지(장가항)유한공사는 해성산업의 연결대상 종속기업으로 변경되었습니다.주5) 지배회사는 2021년 3월 현물출자로 계양전기㈜ 지분과 해성디에스㈜ 지분을 각각 15.9%, 16.4%를 추가 취득하였습니다. 그 결과, 지배회사는 해당 회사의 보통주지분 각각 34%(우선주 포함시 32.63%), 34%(종속회사 보유분 포함)를 보유하게 되었습니다.지배회사는 해당 회사에 대한 의결권은 과반수 미만이나, 지배기업이 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업으로 포함하였습니다. 주6) HANKUK PAPER USA, INC는 2020년 11월 2일 분할신설된 한국제지㈜의 종속회사입니다.주7) 계양전기(소주)유한공사와 계양전기(강소)유한공사는 계양전기㈜의 종속회사입니다.주8) 소주신계양국제무역유한공사는 계양전기(소주)유한공사의 종속회사입니다.주9) 소주해성디에스무역유한공사와 해성테크놀로지㈜는 해성디에스㈜의 종속회사입니다. 연결 대상 종속회사는 위의 12개 회사이며, 당사는 지배기업이며, 최상위 지배기업(해성산업주식회사, 종목코드 034810)입니다. 한국제지㈜, ㈜한국팩키지, 세하㈜, 계양전기㈜, 해성디에스㈜, 해성테크놀로지㈜는 국내기업이며, ㈜한국팩키지, 세하㈜, 계양전기㈜, 해성디에스㈜는 상장기업입니다. 국일제지(장가항)유한공사, 계양전기(소주)유한공사, 계양전기(강소)유한공사, 소주신계양국제무역유한공사, 소주해성디에스무역유한공사는 중국에 법인을 두고 있으며, HANKUKPAPER USA, INC는 미국에 법인을 두고 있습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 5해성산업㈜110111-0028145계양전기㈜110111-0212889㈜한국팩키지135011-0040291해성디에스㈜194211-0223694세하㈜174111-000061810한국제지㈜110111-7670345㈜경재110111-1255804㈜우영엔지니어링110111-5269421해성테크놀로지㈜194211-0260753계양전기(소주)유한공사-계양전기(강소)유한공사-소주신계양국제무역유한공사-소주해성디에스무역유한공사-국일제지(장가항)유한공사-HANKUK PAPER USA, INC- 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 한국팩키지상장1993.12.08경영참여5,00015,302,79550.5047,410---15,302,79551.3547,410181,955-504계양전기상장1977.06.15경영참여6,34511,084,00034.0051,103---11,084,00034.0051,103267,377-7,407계양전기상장1977.06.15우선주1910,0000.7168---10,0000.7168--해성디에스상장2014.04.29경영참여8,1604,145,00024.38115,501---4,145,00024.38115,501477,50672,863국일제지(장가항)유한공사비상장2013.02.13경영참여58,692-100.0050,096----100.0050,096192,994697세하상장2020.05.14경영참여64,76729,204,50450.7365,768---29,204,50450.7365,768195,33410,243한국제지비상장2020.11.02경영참여- 100,000,000 100.00377,701--- 100,000,000 100.00377,701564,6555,947159,746,299-707,647---159,746,299-707,647-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 ※ 기초잔액은 2022.01.01 기준, 기말잔액은 2022.06.30 기준임.※ 최근사업연도 재무현황은 각 법인의 2021년말 별도 재무제표 기준임.※ ㈜한국팩키지의 자기주식을 소각하는 감자 완료로 지분율 변동함. 4-1. 연구개발실적(상세) ☞ 본문 위치로 이동 ■ 백판지 제조〔세하㈜〕 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) 연구과제 연구기간 연구(제휴)기관 비 고 PM PVA 변경 및 원가절감 2020. 02 자체 개발 양산중 CPW 양면 코팅(Back 안료코팅) 시산 2020. 03 자체 개발 시험 생산 완료 농산물박스 합지용 CLB 시산 2020. 04 자체 개발 시험 생산 완료 PM-1 TOP COLOR 농도 상향에 따른 공정 개선 2020. 04 자체 개발 양산중 CCP 원지 변경 시산(무림→한국제지) 2020. 04~06 자체 개발 양산중 열전사지 원지 변경 시산(무림→한국제지) 2020. 05~06 자체 개발 양산중 PM TOP Color Latex 변경에 따른 품질개선 및 원가절감 2020. 07 자체 개발 양산중 케익박스 합지용 친환경 내수내유지 FST 시산 2020. 08 자체 개발 시험 생산 완료 글라시지 원지 변경 시산 2020. 08~ 10 자체 개발 양산중 PM TOP Color 유동성 개량제 변경에 따른 공정 개선 및 원가절감 2020. 09 자체 개발 양산중 PM Pre Color 코팅용 전분 변경에 따른 품질 개선 및 원가절감 2020. 11 자체 개발 양산중 CCP 제품 품질 향상 가능성 검토 시산(투기도 조정 및 경화제 조정) 2020. 12 자체 개발 양산중 PM TOP Color 유동성 개량제 증량에 따른 공정 개선 및 품질 향상 2020. 12 자체 개발 양산중 PM Pre Color 증점제 변경에 따른 품질 개선 및 원가절감 2021. 01 자체 개발 양산중 PM 조성 정착제 변경에 따른 품질향상 및 원가절감 2021. 02 자체 개발 양산중 친환경 내수내유지 FSB 개발 2021. 05 자체 개발 양산중 PM MID Color 고형분 증량 및 CMC 감량을 통한 품질향상 및 원가절감 2021. 06 자체 개발 양산중 PM 탈수촉진제 변경에 따른 품질 개선 및 원가절감 2021. 09 자체 개발 양산중 친환경 내수내유지 블록킹 개선 시산 2021. 10 자체 개발 시험 생산 완료 PM PVA 변경 및 원가절감 2021. 11 자체 개발 양산중 농산물박스 합지용 CLB 시산 (원창포장 수입원지로 이용한 CLB) 2021. 11 자체 개발 양산중 글라시지 신규 색상 개발(메탈릭 화이트펄) 2021. 12 자체 개발 양산중 PM Pre,Middle 신규 CMC 개발 2022. 01 자체 개발 시험 생산 완료 PM-1 Backcoating 산화전분 개발 2022. 01 자체 개발 시험 생산 완료 한국제지 그린실드(내수내유지) 개발 2022. 01 자체 개발 시험 생산 완료 PM 탈기제 변경에 따른 품질개선 및 원가절감 2022. 02 자체 개발 시험 생산 완료 PM 로진사이즈제 변경에 따른 품질개선 및 원가절감 2022. 02 자체 개발 양산중 농산물박스 합지용 CLB 코팅방법 변경에 따른 품질 개선 2022. 02 자체 개발 양산중 전사지 CMC 변경에 따른 품질개선 및 원가절감 2022. 03 자체 개발 시험 생산 완료 전사지 PVA 변경에 따른 품질개선 및 원가절감 2022. 04 자체 개발 시험 생산 완료 PM 탈기제 변경에 따른 품질개선 및 원가절감 2022. 05 자체 개발 양산중 CM-1 고농도 카제인 변경에 따른 품질개선 및 원가절감 2022. 05 자체 개발 시험 생산 완료 PM-2 PVA 변경에 따른 품질개선 및 원가절감 2022. 05 자체 개발 양산중 4-2. 연구개발실적(상세) ☞ 본문 위치로 이동 ■ 전동공구 제조〔계양전기㈜〕 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) 구분 연도 연구과제 연구결과 및 기대효과 제품명칭/반영내용 공구연구소 2020년 고출력 배터리 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 고출력 배터리 Winner 2P 배터리 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 Winner 2P 배터리 공압햄머드릴 개발 해외수출 HD26-2T (240V) 햄머드릴용 집진기 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 KDH-18 충전 드라이버 드릴/햄머 드릴 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 DD/DM20BLH-100E 충전 드라이버 드릴/햄머 드릴 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 DD/DM20BLA-70C 그라인더 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 DG100A-750SC 충전 드라이버 드릴/햄머 드릴 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 DD/DM16BL-50I 공압햄머드릴 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 HD20BLH-26V 그라인더 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 DG20BLH-100/125SV 2021년 충전 컷쏘 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 RS20BLH-30V 충전 그라인더 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 DG20BLH-100/125PV 그라인더 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 ACT-100SN II 충전 임팩트 드라이버 개발 국내시장 점유율 확대 ID16BL-150I 충전 지그톱 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 JS20BLH-135V 충전 공압햄머드릴 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 HD20BLH-24T 충전 원형톱 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 CS20BLH-165 충전 임팩트 드라이버 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 ID20BLH-230 충전 임팩트 렌치 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 IW20BLH-315 충전 임팩트 드라이버 렌치 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 DW20BLH-315 충전 자동 스크류 드라이버 개발 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SD20BL 2022년 충전 고토크 임팩트렌치 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 IW20BLH-1000V 충전 미니컷쏘 국내시장 점유율 확대 RS16L-M 유선 4인치 그라인더 국내시장 점유율 확대 DG100-850V 충전 임팩트렌치 국내시장 점유율 확대 IW16BL-160I 충전 드라이버 드릴 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 및 브랜드력 강화 KD-12 충전 임팩트 겸용 렌치 국내시장 점유율 확대 DW16BL-160I 유선 원형톱 국내시장 점유율 확대 CS-7CAⅡ 오토피더 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 AF-57 멀티포트 충전기 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 C20065 전장연구소 2020년 자동차 Seat Application Motor 해외시장 점유율 확대 SSM30-CN7c 자동차 Seat Application Motor 해외시장 점유율 확대 SPM26-CN7c 자동차 Seat Application Motor 해외시장 점유율 확대 SRM26-CN7c 자동차 Chassis Application Motor 해외시장 점유율 확대 TTM24-M2 2021년 자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SREM28-NE1 자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SREM28-GL3 자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SLSM28-US4 자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SLSM28-KA4 자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SLHM28-US4 자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SLM28-RS4 자동차 Chassis Application Motor 해외시장 점유율 확대 ETT28-NSK 자동차 Chassis Application Motor 해외시장 점유율 확대 ETT28-BT1XX 자동차 Chassis Application Motor 해외시장 점유율 확대 ETT28-BEV3 자동차 Chassis Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 EPB30-C20 2022년 자동차 Chassis Application Motor 해외시장 점유율 확대 ETT28-U55X 자동차 Seat Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 SREM28-CE1 자동차 Chassis Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 PTM28-LX2 자동차 Chassis Application Motor 해외시장 점유율 확대 ETT28-P708 자동차 Drive train Application Motor 국내시장 점유율 확대 및 해외수출 ELSDR32-WI 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음