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GW AGM Information 2018

Jul 23, 2018

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AGM Information

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固緯電子實業股份有限公司107年股東常會議事錄

  • 時間: 中華民國 107 年 6 月 11 日 ( 星期一 ) 上午九時整 地點: 新北市土城區中興路 7-1 號

  • 出席: 出席股東及股東代理人所代表之股份總數計 88,131,156 股(含以電子方 式出席行使表決權 87,273,158 股),佔本公司已發行之股份總數 145,047,289 股之 60.76 % 。

主席:林錦章 記錄:鄭秀梅

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出席董事:林錦章、張朝明、林清文、吳文斌、黃光海 出席監察人:林政雄 列席:會計師劉慧媛

一、宣布開會:出席股數已達法定數額,主席依法宣布開會。

二、主席致詞:(略)

三、報告事項:

  • (一) 106 年度營業報告書(請參閱附件)敬請 洽悉。

  • (二) 106 年度監察人查核報告書(請參閱附件)敬請 洽悉。

  • (三) 背書保證及資金貸與他人辦理情形報告(請參閱議事手冊)敬請 洽 悉。

  • (四) 106 年度員工及董監酬勞分配情形報告 ( 請參閱議事手冊 ) 敬請 洽 悉。

四、選舉事項 ( 董事會提 )

案由:改選董事及監察人,敬請 選舉。

  • 說明: (1) 本公司董事及監察人任期於 107 年 6 月 9 日屆滿,擬配合本次股 東常會辦理全面改選董事及監察人。

  • (2) 依本公司章程第十七條規定,應選董事五人 ( 含獨立董事 2 人 ) 及 監察人三人,任期三年。新任董事及監察人於本次股東常會完成 時就任,任期自民國 107 年 6 月 11 日至 110 年 6 月 10 日。原任 董事及監察人,任期至本次股東常會完成時止。

  • (3) 依本公司公司章程規定,董事及監察人選舉採候選人提名制度, 提名及選任方式悉依相關法令辦理,股東應就董事及監察人候選 人名單中選任之,其學歷、經歷及其他相關資料請參閱議事手冊 第 11 頁附件五。

1

選舉結果:

董事 ( 含獨立董事 ) 及監察人當選名單如下:

職稱 戶號或身份證
明文件編號
戶名或姓名 當選權數
董事 1 林錦章 90,071,994
董事 2 林清文 86,963,755
董事 3 張朝明 86,792,424
獨立董事 9 吳文斌 86,846,085
獨立董事 B10XX26XXX 黃光海 86,823,707
監察人 15 林政雄 87,483,691
監察人 365 LIN YEN CHIH 87,412,935
監察人 376 林筱真 87,400,064

五、承認暨討論事項

  • 第一案 ( 董事會提 )

案由: 106 年度營業報告書及財務報表案,提請 承認。

  • 說明: (1) 本公司 106 年度個體財務報表及合併財務報表,業經董事會編造 完成,且經安永聯合會計師事務所蕭翠慧、張志銘會計師查核簽 證完竣,連同營業報告書送請監察人查核竣事。

  • (2) 營業報告書、會計師查核報告及上述財務報表請參閱附件。

  • (3) 謹 提請承認。

決議:本議案投票表決結果如下 :

表決時出席股東表決權數 ( 含電子投票 ):88,131,156 權。

表決時出席股東表決權數(含電子 投票):88,131,156權。
表決結果 佔出席股東表決權數%
贊成權數: 87,471,826權
(含電子投票86,788,587權)
99.25%
反對權數: 20,648權
(含電子投票20,648權)
0.02%
無效權數: 0權 0.00%
棄權與未投票權數:638,682權
(含電子投票463,923權)
0.72%

本案經出席股東表決後,照案通過。

第二案 ( 董事會提 )

  • 案由: 106 年度盈餘分配案,提請 承認。

  • 說明: (1) 本公司盈餘分配案,經 107 年 3 月 19 日董事會決議擬定每股配 發現金股利新台幣 1.5 元,俟本次股東常會通過後,授權董事會 訂定配息基準日辦理發放。

  • (2) 106 年度盈餘分配表請參閱附件。

  • (3) 謹 提請承認。

2

決議:本議案投票表決結果如下 :

表決時出席股東表決權數 ( 含電子投票 ):88,131,156 權。

表決時出席股東表決權數(含電子 投票):88,131,156權。
表決結果 佔出席股東表決權數%
贊成權數: 87,594,826權
(含電子投票86,911,587權)
99.39%
反對權數: 20,648權
(含電子投票20,648權)
0.02%
無效權數: 0權 0.00%
棄權與未投票權數:515,682權
(含電子投票340,923權)
0.59%

本案經出席股東表決後,照案通過。

第三案 ( 董事會提 )

案由:修訂「資產取得與處分管理辦法」部分條文案,敬請 公決。 說明: (1) 配合法令規定,修訂本公司「資產取得與處分管理辦法」部分條 文。

  • (2) 「資產取得與處分管理辦法」修訂前後條文對照表請參閱附件。 (3) 敬請 公決。

決議:本議案投票表決結果如下 :

表決時出席股東表決權數 ( 含電子投票 ):88,131,156 權。

表決時出席股東表決權數(含電子 投票):88,131,156權。
表決結果 佔出席股東表決權數%
贊成權數: 87,594,826權
(含電子投票86,911,587權)
99.39%
反對權數: 20,648權
(含電子投票20,648權)
0.02%
無效權數: 0權 0.00%
棄權與未投票權數:515,682權
(含電子投票340,923權)
0.59%

本案經出席股東表決後,照案通過。

第四案 ( 董事會提 )

案由:解除新任董事及其代表人競業行為限制案,敬請 公決。

  • 說明: (1) 依公司法第 209 條規定「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍 內之行為,應對股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可。」

  • (2) 本公司新任董事或有從事競業情形,擬依法提請民國 107 年股東 常會解除新任董事競業之限制,提請解除競業限制之項目如下 表:

3

職稱 姓名 解除競業限制之項目
董事 林錦章 亞立斯檢測(蘇州)有限公司 董事
董事 張朝明 亞立斯檢測(蘇州)有限公司 董事
  • (3) 敬請 公決。

決議:本議案投票表決結果如下 :

表決時出席股東表決權數 ( 含電子投票 ):88,131,156 權。

表決時出席股東表決權數(含電子 投票):88,131,156權。
表決結果 佔出席股東表決權數%
贊成權數: 87,540,757權
(含電子投票86,857,518權)
99.33%
反對權數: 74,719權
(含電子投票74,719權)
0.08%
無效權數: 0權 0.00%
棄權與未投票權數:515,680權
(含電子投票340,921權)
0.59%

本案經出席股東表決後,照案通過。

  • 六、臨時動議:經主席徵詢全體出席股東,無臨時動議提出。

  • 七、散會:同日上午九時二十分,主席宣布散會,獲全體出席股東無異議通過。

4

附件

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營業報告書

各位股東女士、先生大家好:

歡迎各位股東今天蒞臨本公司107 年度股東常會。

本人謹就公司106 年度營業情形及107 年度之營業計畫概要提出報告。 一、106 年度營業結果

(一)營業計畫實施成果

由於全球景氣好轉,本公司106 年度合併營業收入為新台幣23 億578 萬元,較105 年度成長4.5%。

在過去一年,本公司嚴控全球各區域銷售狀況,隨時掌控目標 進度並適時調整策略,以迅速因應外部變化。同時也完成了教育訓 練平台及電子發票整合系統,以提供更具智慧化環境。

本公司也在106 年度榮獲第4 屆卓越中堅企業獎,對於已成立 42 年的固緯電子而言,是一項莫大的榮耀、責任及肯定。

(二)預算執行情形

本公司106 年度未對外公開財務預測。

(三)財務收支及獲利能力分析

106 年度因合併營收成長且在營業費用有效管控下,合併稅後淨 利達新台幣2 億8364 萬元,較前一年度增加11%,每股盈餘為1.96 元。

(四)研究發展狀況

本公司在106 年度投入的研究發展費用佔合併營業收入8%,同 時成功開發的產品如胎壓偵測儀C-1100 及數位功率計GPM-8213 更 以創新設計、友善的使用介面及多項專利,分別獲得第26 屆台灣精 品獎。

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二、107 年度營業計畫概要

(一)經營方針及預期銷售數量

持續尋求在市場、品牌、通路或技術上具加乘效果的公司進行 產品或通路合作或併購,以擴大營業規模。

(二)重要產銷政策

以數據透明化的看板管理,將生產資料智慧化,並有效運用大 數據提升生產效率,以縮短存貨週轉率。

三、未來公司發展策略、外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

(一)未來公司發展策略

新的一年,公司將力攻產業市場,增加產業通路,並強化全球 各銷售據點之技術支援能力,以快速解決客戶的產品應用。

(二)外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

在全球關稅壁壘的不確定性下,本公司將繼續加強全球各經銷 通路的佈局,同時提升產品技術規格,以期降低外部環境風險。同 時也會嚴守國內外相關法令的要求及規範,持續善盡企業的社會責 任。

最後,要再次感謝各位股東一直以來的支持與鼓勵,本公司所有同仁將繼 續努力,再創佳績回饋所有股東,也敬祝各位身體健康,萬事如意。

董事長 : 林錦章

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經理人 : 張朝明 會計主管 : 陳哲誠

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附件

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監察人查核報告書

董事會造送本公司民國 106 年度營業報告書、財務報表 ( 個體及合併財務報表 ) 及盈餘分派議案等;其中財務報表嗣經董事會委任安永聯合會計師事務所查核 完竣,並出具查核報告。

上述營業報告書、財務報表 ( 個體及合併財務報表 ) 及盈餘分派議案經本監察人 等查核,認為符合公司法相關法令規定,爰依公司法第二一九條規定,繕具報 告,敬請 鑒核。

此 致

固緯電子實業股份有限公司 107 年股東會

固緯電子實業股份有限公司

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監察人:林政雄

LIN YEN CHIH 林筱真

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中 華 民 國 1 0 7 年 3 月 1 9 日

附件

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會計師查核報告

固緯電子實業股份有限公司 公鑒

查核意見

固緯電子實業股份有限公司民國一○六年十二月三十一日及民國一○五年十二 月三十一日之個體資產負債表,暨民國一○六年一月一日至十二月三十一日及民國一 ○五年一月一日至十二月三十一日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流 量表,以及個體財務報表附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱 其他事項段),上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則編製,足以允當表達固緯電子實業股份有限公司民國一○六年十二月三十一日及民 國一○五年十二月三十一日之財務狀況,暨民國一○六年一月一日至十二月三十一日 及民國一○五年一月一日至十二月三十一日之財務績效及現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工 作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。 本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與固緯電子實 業股份有限公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果 及其他會計師之查核報告,本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示 查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對固緯電子實業股份有限公司民國一

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○六年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體 及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。 收入認列

固緯電子實業股份有限公司民國一○六年度認列營業收入 1,731,617 千元。收入主 要來自於商品銷售及提供軟硬體及安裝服務等工程合約,收入認列係根據合約及訂單 之交易條件,且國外營運據點眾多,提高收入認列的複雜程度,因此本會計師列為關 鍵查核事項。

本會計師之查核程序,包括但不限於評估收入認列會計政策的適當性;測試內部 控制在銷售循環中有關與收入認列之有效性;選取樣本執行交易詳細測試並複核訂單 或合約中之重大條款及條件,以確定交易認列時點之正確性;抽核資產負債表日前後 一段時間所認列收入之相關憑證,以確定收入認列在適當期間。

本會計師亦考量營業收入揭露的適當性,請詳財務報表附註六。

存貨評價

固緯電子實業股份有限公司截至民國一○六年十二月三十一日止存貨淨額為 338,801 千元,佔個體總資產約為 12% ,由於存貨價值取決於市場之需求且受技術變化 所影響,可能使存貨產生呆滯及跌價損失,而該損失之評估涉及管理階層之判斷, 因 此本會計師列為關鍵查核事項。

本會計師之查核程序,包括但不限於取得存貨呆滯損失提列政策,依據公司營運 狀況評估呆滯損失提列比率之合理性;測試存貨庫齡歸屬期間之正確性,並重新計算 存貨呆滯損失;取得存貨跌價計算報表,抽核憑證並重新計算跌價損失,以確認存貨 業已按照成本與淨變現價值孰低評價。

本會計師亦考量存貨揭露的適當性,請詳財務報表附註五及六。

其他事項-提及其他會計師之查核

列入固緯電子實業股份有限公司個體財務報表之被投資公司中,部分被投資公司 之財務報表未經本會計師查核,而係由其他會計師查核。因此,本會計師對上開個體 財務報表所表示之意見中,有關該等被投資公司財務報表所列之金額,係依據其他會

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計師之查核報告。民國一○六年十二月三十一日及民國一○五年十二月三十一日對該 等被投資公司採用權益法之投資分別為 116,471 千元及 126,299 千元,分別占資產總額之 4% 及 5% ,民國一○六年一月一日至十二月三十一日及民國一○五年一月一日至十二 月三十一日相關之採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資 ( 損 ) 益之份額分別為 (1,213) 千元及 1,752 千元,分別占稅前淨利之 1 % 及 1 % ,採用權益法認列之子公司、關 聯企業及合資之其他綜合損益之份額分別為 (9,499) 千元及 (3,218) 千元,分別占其他綜 合損益淨額之 13 % 及 4 % 。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務 報表,且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報表未存有 導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時,管理階層之責任亦包括評估固緯電子實業股份有限公司 繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意 圖清算固緯電子實業股份有限公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其 他方案。

固緯電子實業股份有限公司之治理單位(含監察人)負有監督財務報導流程之責 任。

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的,係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊 或錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依 照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實 表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期 將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本 會計師亦執行下列工作:

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  1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之 風險設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意 見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制, 故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

  2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程 序,惟其目的非對固緯電子實業股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

  3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理 性。

  4. 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使 固緯電子實業股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況 是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大 不確定性,則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相 關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至 查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致固緯電子實 業股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

  5. 評估個體財務報表 ( 包括相關附註 ) 之整體表達、結構及內容,以及個體財務報 表是否允當表達相關交易及事件。

  6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對個體財務報 表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集 團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核 發現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循 會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響 會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

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本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對固緯電子實業股份有限公司民國一 ○六年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項, 除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告 中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安永聯合會計師事務所 固緯電子實業股份有限公司 主管機關核准辦理公開發行公司財務報告 查核簽證文號: (90) 台財證 ( 六 ) 第 100690 號 查核簽證文號: (91) 台財證 ( 六 ) 第 144183 號

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會計師:

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中華民國一○七年三月十九日

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會計師查核報告

固緯電子實業股份有限公司 公鑒:

查核意見

固緯電子實業股份有限公司及其子公司民國一○六年十二月三十一日及民國一 ○五年十二月三十一日之合併資產負債表,暨民國一○六年一月一日至十二月三十一 日及民國一○五年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表、 合併現金流量表,以及合併財務報表附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ,業經本會計師查 核竣事。

依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱 其他事項段),上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國 際財務報導解釋及解釋公告編製,足以允當表達固緯電子實業股份有限公司及其子公 司民國一○六年十二月三十一日及民國一○五年十二月三十一日之財務狀況,暨民國 一○六年一月一日至十二月三十一日及民國一○五年一月一日至十二月三十一日之財 務績效及現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工 作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。 本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與固緯電子實 業股份有限公司及其子公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。基於本會計師 之查核結果及其他會計師之查核報告,本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據, 以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對固緯電子實業股份有限公司及其子 公司民國一○六年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財 務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意 見。

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收入認列

固緯電子實業股份有限公司及其子公司民國一○六年度認列營業收入 2,305,783 千元。收入主要來自於商品銷售及提供軟硬體及安裝服務等工程合約,收入認列係根 據合約及訂單之交易條件,且國外營運據點眾多,提高收入認列的複雜程度,因此本 會計師列為關鍵查核事項。

本會計師之查核程序,包括但不限於評估收入認列會計政策的適當性;測試內部 控制在銷售循環中有關與收入認列之有效性;選取樣本執行交易詳細測試並複核訂單 或合約中之重大條款及條件,以確定交易認列時點之正確性;抽核資產負債表日前後 一段時間所認列收入之相關憑證,以確定收入認列在適當期間。

本會計師亦考量營業收入揭露的適當性,請詳財務報表附註六。

存貨評價

固緯電子實業股份有限公司及其子公司截至民國一○六年十二月三十一日止存貨 淨額為 673,287 千元,佔合併總資產約為 22% ,由於存貨價值取決於市場之需求且受 技術變化所影響,可能使存貨產生呆滯及跌價損失,而該損失之評估涉及管理階層之 判斷, 因此本會計師列為關鍵查核事項。

本會計師之查核程序,包括但不限於取得存貨呆滯損失提列政策,依據公司營運 狀況評估呆滯損失提列比率之合理性;測試存貨庫齡歸屬期間之正確性,並重新計算 存貨呆滯損失;取得存貨跌價計算報表,抽核憑證並重新計算跌價損失,以確認存貨 業已按照成本與淨變現價值孰低評價。

本會計師亦考量存貨揭露的適當性,請詳財務報表附註五及六。

- 其他事項 提及其他會計師之查核

列入固緯電子實業股份有限公司及其子公司之合併財務報表中,部分子公司之財 務報表未經本會計師查核,而係由其他會計師查核。因此,本會計師對上開合併財務 報表所表示之意見中,有關該等子公司財務報表所列之金額,係依據其他會計師之查 核報告。該等子公司民國一○六年十二月三十一日及民國一○五年十二月三十一日之

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資產總額分別為 143,639 千元及 149,832 千元,分別占合併資產總額之 5% 及 5% ,民 國一○六年一月一日至十二月三十一日及民國一○五年一月一日至十二月三十一日之 營業收入分別為 189,260 千元及 183,470 千元,分別占合併營業收入之 8 % 及 8 % 。

- 其他事項 個體財務報告

固緯電子實業股份有限公司已編製民國一○六年及一○五年度之個體財務報告, 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認 可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、國際財務報導解釋及解釋公告編 製允當表達之合併財務報表,且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制,以確 保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報表時,管理階層之責任亦包括評估固緯電子實業股份有限公司 及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非 管理階層意圖清算固緯電子實業股份有限公司及其子公司或停止營業,或除清算或停 業外別無實際可行之其他方案。

固緯電子實業股份有限公司及其子公司之治理單位 ( 含監察人 ) 負有監督財務報導 流程之責任。

會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的,係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊 或錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依 照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實 表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期 將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本 會計師亦執行下列工作:

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  1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之 風險設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意 見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制, 故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

  2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其目的非對固緯電子實業股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示 意見。

  3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理 性。

  4. 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使 固緯電子實業股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之 事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情 況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財 務報表之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結 論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致 固緯電子實業股份有限公司及其子公司不再具有繼續經營之能力。

  5. 評估合併財務報表 ( 包括相關附註 ) 之整體表達、結構及內容,以及合併財務報 表是否允當表達相關交易及事件。

  6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併財務報 表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集 團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核 。 發現 ( 包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 )

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循 會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響 。 會計師獨立性之關係及其他事項 ( 包括相關防護措施 )

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本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對固緯電子實業股份有限公司及其子 公司民國一○六年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明 該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不 於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公 眾利益。

安永聯合會計師事務所

主管機關核准辦理公開發行公司財務報告 查核簽證文號: (90) 台財證 ( 六 ) 第 100690 號

(91) 台財證 ( 六 ) 第 144183 號

會計師:

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中華民國一○七年三月十九日

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B00300
B00400
B00600
B00700
B02700
B02800
B03800
B04500
B04600
B06800
B07500
B07600
BBBB
CCCC
C00200
C03000
C03100
C04000
C04500
C05600
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E00100
E00200
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77,212
5,648
1,792
(4,246)
(3,415)
138
-
11,063
6,659
(71,074)
(1,197)
54,175
10,173
(825)
(5,018)
(3,792)
(18,321)
13,060
(47,360)
327,581
(46,009)
281,572
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66,126
6,276
1,429
(6,769)
(132)
59
(46,872)
(18,162)
1,773
83,920
(3,648)
4,239
(12,669)
(2,671)
5,682
56,779
14,076
(8,252)
(118,905)
388,385
(39,970)
348,415
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A20000
A20010
A20100
A20200
A20900
A21200
A21300
A22500
A23100
A30000
A31110
A31130
A31150
A31180
A31200
A31230
A31240
A32130
A32150
A32180
A32230
A32240
A33000
A33500
AAAA

附件七

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固緯電子實業股份有限公司

106 年度盈餘分配表

單位:新台幣元

單位:新台幣元


期初未分配餘額 206,877,176
加:本期稅後純益 284,052,694
減:其他綜合損益-確定福利計劃之精算損益(106年度) (7,502,774)
減:法定盈餘公積 (28,405,269)
減:特別盈餘公積 (52,518,187)
可分配盈餘金額-106年度 402,503,640
分 配 項 目
股東紅利-現金(每股配發1.5元) 217,570,934
期末未分配餘額 184,932,706

備註 :

  • (1). 目前流通在外股份為 145,047,289 股,每股發放現金股利 1.5 元。

  • (2). 期末未分配盈餘屬 86 年度(含)以前為 50,127,401 元; 87 年度以後為 433,299,695 元。 本公司盈餘分配原則,係以 106 年度可分配盈餘為優先分配。

  • (3). 本次盈餘分派於配息基準日前如因股本變動,致影響流通在外股數,股東配息率因此發 生變動者,擬請股東會授權董事會調整。

  • (4). 本次現金股利按分配比例計算至元為止,元以下捨去,不足一元之畸零款合計數,由小 數點數字自大至小及戶號由前至後順序調整,至符合現金股利分配總額。

附件八

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固緯電子實業股份有限公司 資產取得與處分管理辦法修訂前後條文對照表

條 次 修訂前 修訂後 修訂原因
第十五條 本公司取得或處分不動產或設
備,除與政府機構交易、自地委
建、租地委建,或取得、處分供營
業使用之設備外,交易金額達公司
實收資本額百分之二十或新臺幣
三億元以上者,應於事實發生日前
取得專業估價者出具之估價報
告,並符合下列規定…
本公司取得或處分不動產或設
備,除與政府機關交易、自地委
建、租地委建,或取得、處分供營
業使用之設備外,交易金額達公司
實收資本額百分之二十或新臺幣
三億元以上者,應於事實發生日前
取得專業估價者出具之估價報
告,並符合下列規定…
依「公開發
行公司取
得或處分
資產處理
準則」第九
條規定修
訂。
第十七條 本公司向關係人取得或處分不動
產,或與關係人取得或處分不動產
外之其他資產且交易金額達公司
實收資本額百分之二十、總資產百
分之十或新臺幣三億元以上者,除
買賣公債、附買回、賣回條件之債
券、申購或贖回國內貨幣市場基金
外,應將下列資料,提交董事會通
過及監察人承認後,始得簽訂交易
契約及支付款項…
本公司向關係人取得或處分不動
產,或與關係人取得或處分不動產
外之其他資產且交易金額達公司
實收資本額百分之二十、總資產百
分之十或新臺幣三億元以上者,除
買賣公債、附買回、賣回條件之債
券、申購或買回國內證券投資信託
事業發行之貨幣市場基金外,應將
下列資料,提交董事會通過及監察
人承認後,始得簽訂交易契約及支
付款項…
依「公開發
行公司取
得或處分
資產處理
準則」第十
四條規定
修訂。
第二十一條
四、本公司取得或處分會員
證或無形資產之交易金
額達公司實收資本額百
分之二十或新臺幣三億
元以上者,除與政府機
構交易外,應於事實發
生日前洽請會計師就交
易價格之合理性表示意
見,會計師並應依會計
研究發展基金會所發布
之審計準則公報第二十
號規定辦理。

四、本公司取得或處分會員
證或無形資產之交易金
額達公司實收資本額百
分之二十或新臺幣三億
元以上者,除與政府機
關交易外,應於事實發
生日前洽請會計師就交
易價格之合理性表示意
見,會計師並應依會計
研究發展基金會所發布
之審計準則公報第二十
號規定辦理。
依「公開發
行公司取
得或處分
資產處理
準則」第十
一條規定
修訂。
第二十八條 本公司辦理合併、分割、收購或股
份受讓之處理程序如下:
一、評估及作業程序
(一)本公司辦理合併、分割、收購
或股份受讓時宜委請律師、會
計師及承銷商等共同研議法
定程序預計時間表,且組織專
本公司辦理合併、分割、收購或股
份受讓之處理程序如下:
一、評估及作業程序
(一)本公司辦理合併、分割、收購
或股份受讓時宜委請律師、會
計師及承銷商等共同研議法
定程序預計時間表,且組織專
依「公開發
行公司取
得或處分
資產處理
準則」第二
十二條規
定修訂。

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條 次 修訂前 修訂後 修訂原因
案小組依照法定程序執行
之。並於召開董事會決議前,
委請會計師、律師或證券承銷
商就換股比例、收購價格或配
發股東之現金或其他財產之
合理性表示意見,提報董事會
討論通過。
案小組依照法定程序執行
之。並於召開董事會決議前,
委請會計師、律師或證券承銷
商就換股比例、收購價格或配
發股東之現金或其他財產之
合理性表示意見,提報董事會
討論通過。但本公司合併其直
接或間接持有百分之百已發
行股份或資本總額之子公
司,或其直接或間接持有百分
之百已發行股份或資本總額
之子公司間之合併,得免取得
前開專家出具之合理性意見。
第二十九條 本公司取得或處分資產,有下列情
形者,應按性質依規定格式,於事
實發生之即日起算二日內將相關
資訊於行政院金融監督管理委員
會指定網站辦理公告申報:
一、 向關係人取得或處分不動
產,或與關係人為取得或處
分不動產外之其他資產且交
易金額達公司實收資本額百
分之二十、總資產百分之十
或新臺幣三億元以上。但買
賣公債、附買回、賣回條件
之債券、申購或贖回國內貨
幣市場基金,不在此限。
二、 進行合併、分割、收購或股
份受讓。
三、 從事衍生性商品交易損失達
所訂處理程序規定之全部或
個別契約損失上限金額。
四、 除前三點以外之資產交易、
金融機構處分債權或從事大
陸地區投資,其交易金額達
公司實收資本額百分之二十
或新臺幣三億元以上。但下
列情形不在此限:
(一)買賣公債。
(二)以投資為專業,於海內外
證券交易所或證券商營
業處所所為之有價證券
買賣,或證券商於初級市
本公司取得或處分資產,有下列情
形者,應按性質依規定格式,於事
實發生之即日起算二日內將相關
資訊於行政院金融監督管理委員
會指定網站辦理公告申報:
一、 向關係人取得或處分不動
產,或與關係人為取得或處
分不動產外之其他資產且交
易金額達公司實收資本額百
分之二十、總資產百分之十
或新臺幣三億元以上。但買
賣公債、附買回、賣回條件
之債券、申購或買回國內證
券投資信託事業發行之貨幣
市場基金,不在此限。
二、 進行合併、分割、收購或股
份受讓。
三、 從事衍生性商品交易損失達
所訂處理程序規定之全部或
個別契約損失上限金額。
四、取得或處分之資產種類屬供
營業使用之設備,且其交易
對象非為關係人,交易金額
達新臺幣五億元以上。
五、 經營營建業務之公開發行公
司取得或處分供營建使用之
不動產且其交易對象非為關
係人,交易金額達新臺幣五
億元以上。
六、 以自地委建、租地委建、合
依「公開發
行公司取
得或處分
資產處理
準則」第三
十條規定
修訂。
五、
六、

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條 次 修訂前 修訂後 修訂原因
場認購及依規定認購之
有價證券。
(三) 買賣附買回、賣回條件之
債券、申購或贖回國內貨
幣市場基金。
(四) 取得或處分之資產種類
屬供營業使用之機器設
備且其交易對象非為關
係人,交易金額未達新臺
幣五億元以上。
(五) 經營營建業務之本公司
取得或處分供營建使用
之不動產且其交易對象
非為關係人,交易金額未
達新臺幣五億元以上。
(六) 以自地委建、租地委建、
合建分屋、合建分成、合
建分售方式取得不動
產,公司預計投入之交易
金額未達新臺幣五億元
以上。
五、 前述第四點交易金額之計算
方式如下,且所稱一年內係
以本次交易事實發生之日為
基準,往前追溯推算一年,
已依規定公告部分免再計
入。
(一)每筆交易金額。
(二) 一年內累積與同一相對
人取得或處分同一性質
標的交易之金額。
(三) 一年內累積取得或處分
(取得、處分分別累積)
同一開發計畫不動產之
金額。
(四) 一年內累積取得或處分
(取得、處分分別累積)
同一有價證券之金額。
建分屋、合建分成、合建分
售方式取得不動產,公司預
計投入之交易金額達新臺幣
五億元以上。
七、 除前六款以外之資產交易、
金融機構處分債權或從事大
陸地區投資,其交易金額達
公司實收資本額百分之二十
或新臺幣三億元以上。但下
列情形不在此限:
(一)買賣公債。
(二) 以投資為專業,於海內外
證券交易所或證券商營
業處所所為之有價證券
買賣,或於國內初級市場
認購募集發行之普通公
司債及未涉及股權之一
般金融債券,或證券商因
承銷業務需要、擔任興櫃
公司輔導推薦證券商依
財團法人中華民國證券
櫃檯買賣中心規定認購
之有價證券。
(三)買賣附買回、賣回條件之
債券、申購或買回國內證
券投資信託事業發行之
貨幣市場基金。
前項交易金額依下列方
式計算之:
一、 每筆交易金額。
二、 一年內累積與同一相對人取
得或處分同一性質標的交易
之金額。
三、 一年內累積取得或處分(取
得、處分分別累積)同一開
發計畫不動產之金額。
四、 一年內累積取得或處分(取
得、處分分別累積)同一有
價證券之金額。
前項所稱一年內係以本次交易事
實發生之日為基準,往前追溯推算
一年,已依本準則規定公告部分免
再計入。

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條 次 修訂前 修訂後 修訂原因
第三十一條 本公司應將相關資訊於行政院金
融監督管理委員會指定網站辦理
公告申報。
本公司應按月將本公司及其非屬
國內公開發行之子公司,截至上月
底止從事衍生性商品交易之情
形,依規定格式於每月十日前輸入
行政院金融監督管理委員會指定
之資訊申報網站。所稱子公司係指
依財團法人中華民國會計研究發
展基金會發布之財務會計準則公
報第五號及第七號所規定者。
本公司依規定應公告項目如於公
告時有錯誤或缺漏而應予補正
時,應將全部項目重行公告申報。
本公司應將相關資訊於行政院金
融監督管理委員會指定網站辦理
公告申報。
本公司應按月將本公司及其非屬
國內公開發行之子公司,截至上月
底止從事衍生性商品交易之情
形,依規定格式於每月十日前輸入
行政院金融監督管理委員會指定
之資訊申報網站~~。所稱子公司係指~~
~~依財團法人中華民國會計研究發~~
~~展基金會發布之財務會計準則公~~
~~報第五號及第七號所規定者。~~
本公司依規定應公告項目如於公
告時有錯誤或缺漏而應予補正
時,應於知悉之即日起算二日內將
全部項目重行公告申報。
依「公開發
行公司取
得或處分
資產處理
準則」第三
十條規定
修訂。