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Gvs Earnings Release 2023
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Earnings Release
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| Informazione Regolamentata n. 2251-10-2024 |
Data/Ora Inizio Diffusione 26 Marzo 2024 14:14:02 |
Euronext Milan | |
|---|---|---|---|
| Societa' | : | GVS | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 187993 | |
| Utenza - Referente | : | GVSN03 - Bala | |
| Tipologia | : | 1.1; REGEM | |
| Data/Ora Ricezione | : | 26 Marzo 2024 14:14:02 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione | : | 26 Marzo 2024 14:14:02 | |
| Oggetto | : | GVS - Approvazione Risultati Consolidati FY 2023 |
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Testo del comunicato
Vedi allegato
COMUNICATO STAMPA
GVS CHIUDE IL 2023 CON UNA SIGNIFICATIVA CRESCITA DELLE VENDITE E DELLA PROFITTABILITÀ E UNA FORTE GENERAZIONE DI CASSA
-
RICAVI CONSOLIDATI PARI A EURO 424,7 MILIONI, +9,6% RISPETTO AL 2022
EBITDA NORMALIZZATO PARI A EURO 95,1 MILIONI, IN CRESCITA DEL 20,3% SULL'ESERCIZIO PRECEDENTE, SUPPORTATO DALLE AZIONI DI RECUPERO DELLA PROFITTABILITÀ
SIGNIFICATIVO AUMENTO DELLA REDDITIVITÀ, CON IL MARGINE EBITDA NORMALIZZATO CHE SI ATTESTA NELL'ESERCIZIO AL 22,4% RISPETTO AL 20,4% CONSEGUITO NEL 2022 E CHE RAGGIUNGE NELL'ULTIMO TRIMESTRE IL 23.3%, A FRONTE DEL 19.4% REALIZZATO NEL QUARTO TRIMESTRE DEL 2022
INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO ADJUSTED PARI A EURO 252,1 MILIONI, IN MIGLIORAMENTO DI CIRCA 48 MILIONI RISPETTO A DICEMBRE 2022, GRAZIE AL CONTRIBUTO DELLA GESTIONE OPERATIVA E DELLA SIGNIFICATIVA RIDUZIONE DEL CAPITALE CIRCOLANTE
ADJUSTED LEVERAGE RATIO PARI A 2,65X IN NETTO MIGLIORAMENTO RISPETTO AL 3,5X DI DICEMBRE 2022
Zola Predosa (BO), 26 marzo 2024 – Il Consiglio di Amministrazione di GVS S.p.A. (la "Società" o il "Gruppo"), leader nella fornitura di soluzioni di filtrazione avanzate per applicazioni altamente critiche, riunitosi oggi a Zola Pedrosa (BO), ha approvato il Progetto di Bilancio d'Esercizio e il Bilancio Consolidato al 31 dicembre 2023 redatti secondo i principi contabili internazionali IFRS.
***
ANALISI DELLA GESTIONE ECONOMICA DEL GRUPPO
Nel corso del 2023 GVS ha realizzato ricavi consolidati pari a Euro 424,7 milioni, in crescita del 9,6% rispetto ad Euro 387,6 milioni registrati nel 2022, grazie al contributo della divisione Healthcare & Life Sciences (che include le acquisizioni realizzate nel corso del precedente esercizio, il gruppo STT ed il gruppo Haemotronic) e della divisione Health & Safety.
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I ricavi della divisione Healthcare & Life Sciences registrano una significativa crescita del business Healthcare Liquid (+24,8%) rispetto allo stesso periodo dello scorso esercizio, grazie alle acquisizioni di STT e Haemotronic, assorbendo la contrazione dei business Healthcare Air & Gas e Laboratory, che evidenziano un fatturato in decrescita del 1,9% e del 7,2%, assestandosi rispettivamente ad Euro 29,5 milioni ed Euro 31,6 milioni.
La divisione Energy & Mobility riporta un decremento del 13,6% in termini di ricavi rispetto allo stesso periodo dell'anno precedente, a seguito delle politiche di de-stocking da parte della propria clientela, in particolare nel segmento Sport & Utility, che registra vendite in calo del 31,9% rispetto all'esercizio precedente.
La divisione Health & Safety mostra un incremento del fatturato pari all'8,9% su base annua, sulla spinta delle favorevoli dinamiche settoriali e della realizzazione delle sinergie commerciali con il gruppo RPB, acquisito nel settembre 2021.
L'EBITDA normalizzato è in crescita del 20,3% rispetto al 2022, con un margine sui ricavi pari al 22,4%, in significativo miglioramento rispetto al margine conseguito nell'esercizio 2022, pari a 20,4%. La crescita del risultato rispetto all'esercizio precedente beneficia del contributo delle acquisizioni perfezionate nel corso del 2022 e dall'incremento prezzi introdotto nel corso del 2023.
Il margine EBITDA nel quarto trimestre del 2023 si è attestato al 23.3%, in forte aumento rispetto al 19.4% registrato nell'ultimo trimestre del 2022, grazie al contributo dell'incremento prezzi e delle azioni di efficientamento dei costi poste in essere nel corso dell'esercizio
L'EBIT normalizzato, con un margine sui ricavi del 15,9%, è pari a Euro 67,4 milioni, +23,1% rispetto a Euro 54,8 milioni dello stesso periodo dell'esercizio precedente, ed è in linea con la crescita realizzata a livello di EBITDA normalizzato.
Gli oneri finanziari netti normalizzati, al netto delle perdite su cambi di Euro 10,7 milioni del 2023 e degli utili su cambi di Euro 14,4 milioni nel 2022, risultano in aumento nel periodo in esame, passando da Euro 6,2 milioni per il periodo chiuso al 31 dicembre 2022 a Euro 16,0 milioni per il periodo chiuso al 31 dicembre 2023, prevalentemente per effetto dei nuovi debiti finanziari legati alle acquisizioni perfezionate nel corso del 2022 e dell'aumento dei tassi di interesse di mercato, ai quali alcuni finanziamenti in essere sono legati.
Il risultato prima delle imposte delle attività ricorrenti ha raggiunto nel periodo in esame Euro 40,8 milioni, con un decremento di Euro 22,1 milioni rispetto ad Euro 63 milioni del 2022, principalmente per effetto della perdita su cambi conseguita nel 2023 rispetto all'utile su cambi contabilizzato nel corso del 2022.
L'indebitamento finanziario netto adjusted al 31 dicembre 2023 è pari a 252,1 milioni di Euro. La riduzione rispetto al 31 dicembre 2022, pari complessivamente ad Euro 48,3 milioni, è dovuta principalmente al contributo della cassa generata dalla gestione operativa pari ad Euro 96,6 milioni e della liquidità generata dalle variazioni del capitale circolante per Euro 20,1 milioni, al netto dell'assorbimento degli investimenti netti (Euro 28,2 milioni), degli oneri finanziari netti (Euro 18,3 milioni) e delle imposte (Euro 10,5 milioni).
L'indebitamento finanziario netto adjusted è calcolato escludendo dai debiti finanziari l'importo di Euro 76,5 milioni pari al finanziamento soci ricevuto dalla GVS Group Srl (Euro 75 milioni) e relativi
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interessi, in linea con quanto previsto nella definizione di indebitamento finanziario netto nei contratti di finanziamento in essere, relativamente alla modalità di calcolo dei covenants finanziari.
EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE
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GVS continua nel suo percorso di miglioramento della performance economica e finanziaria, attraverso il recupero della redditività iniziato nel quarto trimestre del 2022 e realizzato nonostante l'impatto negativo delle politiche di de-stocking della propria clientela sulla crescita del fatturato.
La Società si attende di realizzare nel primo trimestre del 2024 un fatturato sostanzialmente in linea con il primo trimestre 2023, legato ad un effetto residuo del de-stocking, in particolare nelle divisioni Healthcare & Life Sciences ed Energy & Mobility; una graduale ripresa della crescita dei volumi di vendita è attesa nella seconda parte dell'esercizio 2024.
In termini di profittabilità, GVS continuerà nel suo processo di miglioramento, grazie al contributo delle azioni di efficientamento in corso.
Alla luce delle azioni sopra descritte, GVS si attende di realizzare nell'esercizio 2024 i seguenti risultati:
- una crescita low-to-mid single digit del fatturato consolidato rispetto all'esercizio 2023;
- un margine EBITDA normalizzato in crescita tra i 100 e i 200 punti base rispetto all'esercizio 2023;
- un adjusted leverage ratio previsto al 31 dicembre 2024 in un intorno di 2.0x.
DICHIARAZIONE EX ART. 154-BIS, COMMA SECODO, T.U.F.
Il Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Dottor Emanuele Stanco, dichiara ai sensi dell'art. 154-bis, comma secondo, del D.Lgs. n. 58/98, che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.
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La Relazione finanziaria annuale 2023 è stata messa a disposizione del Collegio Sindacale e della Società di Revisione e sarà resa disponibile al pubblico presso la sede sociale e consultabile sul sito internet della Società www.gvs.com e sul meccanismo di stoccaggio autorizzato eMarket Storage, gestito da Teleborsa Srl, unitamente alle relazioni del Collegio Sindacale e della Società di Revisione, nel rispetto dei termini previsti dal Decreto Legislativo n. 58/98 (Testo Unico della Finanza - TUF).
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CONFERENCE CALL
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I risultati finanziari relativi al 2023 saranno presentati martedì 26 marzo 2024 alle ore 16:00 CET nel corso di un webinar / conference call tenuta dal Top Management del Gruppo.
L'evento potrà essere seguito in modalità webinar o in modalità telefonica, registrandosi al link sottostante:
CLICK HERE TO REGISTER FOR THE CONFERENCE CALL & WEBINAR
La presentazione illustrata dal Top Management sarà disponibile prima dell'inizio della conference call sul meccanismo di stoccaggio autorizzato eMarket Storage, gestito da Teleborsa Srl, nonché sul sito internet della Società www.gvs.com (nella sezione Investor Relations//Presentazioni Finanziarie).
Il presente comunicato stampa è disponibile sul sistema di diffusione di informazioni regolamentate eMarket SDIR, gestito da Teleborsa Srl, nonché sul sito della Società www.gvs.com (nella sezione Investor Relations/Comunicati Stampa).
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Contatti
Investor Relations GVS S.p.A.
Guido Bacchelli, Investor Relations and M&A Director
DISCLAIMER
Il presente comunicato contiene dichiarazioni previsionali ("forward-looking statements"), relative a futuri eventi e risultati operativi, economici e finanziari di GVS. Tali previsioni hanno per loro natura una componente di rischiosità ed incertezza, in quanto dipendono dal verificarsi di eventi e sviluppi futuri. I risultati effettivi potranno discostarsi in misura anche significativa rispetto a quelli annunciati in relazione a una molteplicità di fattori di natura esterna non necessariamente controllabili da GVS.
Schemi di Bilancio Consolidato e Separato al 31 dicembre 2023
Bilancio Consolidato al 31 dicembre 2023
Conto Economico Consolidato
\
| Esercizio chiuso al 31 dicembre | ||||
|---|---|---|---|---|
| (In migliaia di Euro) | 2023 | 2022 | ||
| Ricavi da contratti con i clienti | 424.737 | 387.591 | ||
| Altri ricavi e proventi | 7.620 | 4.442 | ||
| Ricavi totali | 432.357 | 392.033 | ||
| Acquisti e consumi di materie prime, semilavorati e prodotti finiti | (144.236) | (141.198) | ||
| Costi per il personale | (131.754) | (123.529) | ||
| Costi per servizi | (56.740) | (54.573) | ||
| Altri costi operativi | (6.872) | (5.301) | ||
| Margine operativo lordo (EBITDA) | 92.755 | 67.432 | ||
| Svalutazioni nette di attività finanziarie | (594) | (506) | ||
| Ammortamenti e svalutazioni | (44.125) | (37.972) | ||
| Risultato operativo (EBIT) | 48.036 | 28.955 | ||
| Proventi finanziari | 3.339 | 15.145 | ||
| Oneri finanziari | (33.056) | (9.475) | ||
| Risultato prima delle imposte | 18.319 | 34.625 | ||
| Imposte sul reddito | (4.677) | (10.505) | ||
| Risultato netto | 13.642 | 24.120 | ||
| di cui Gruppo | 13.647 | 24.098 | ||
| di cui Terzi | (5) | 22 | ||
| Risultato netto per azione base (in euro) | 0,08 | 0,14 | ||
| Risultato netto per azione diluito (in euro) | 0,08 | 0,14 |
Analisi dei Dati Economici Riclassificati
| Periodo chiuso al 31 dicembre | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (in migliaia di Euro) | 2023 | di cui non ricorrente |
2023 Adjusted |
% | 2022 | di cui non ricorrente |
2022 Adjusted |
% |
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 424.737 | - | 424.737 | 100,0% | 387.591 | - | 387.591 | 100,0% |
| Altri ricavi e proventi | 7.620 | 1.716 | 5.904 | 1,4% | 4.442 | - | 4.442 | 1,1% |
| Totale ricavi | 432.357 | 1.716 | 430.641 | 101,4% | 392.033 | - | 392.033 | 101,1% |
| Costi di acquisto materie prime e variazione delle rimanenze di magazzino |
(144.236) | - | (144.236) | -34,0% | (141.198) | (6.717) | (134.481) | -34,7% |
| Prestazioni di servizi | (56.740) | (268) | (56.472) | -13,3% | (54.573) | (1.967) | (52.606) | -13,6% |
| Oneri diversi di gestione | (6.872) | (2.340) | (4.532) | -1,1% | (5.301) | - | (5.301) | -1,4% |
| Valore aggiunto | 224.509 | (892) | 225.401 | 53,1% | 190.961 | (8.684) | 199.645 | 51,5% |
| Costo del lavoro | (131.754) | (1.404) | (130.350) | -30,7% | (123.529) | (2.897) | (120.632) | -31,1% |
| EBITDA | 92.755 | (2.296) | 95.051 | 22,4% | 67.432 | (11.581) | 79.013 | 20,4% |
| Ammortamenti | (44.125) | (17.090) | (27.035) | -6,4% | (37.972) | (14.216) | (23.756) | -6,1% |
| Accantonamenti e svalutazioni | (594) | - | (594) | -0,1% | (506) | - | (506) | -0,1% |
| EBIT | 48.036 | (19.386) | 67.422 | 15,9% | 28.955 | (25.797) | 54.752 | 14,1% |
| Proventi e oneri finanziari | (29.717) | (3.099) | (26.618) | -6,3% | 5.671 | (2.571) | 8.242 | 2,1% |
| Risultato prima delle imposte | 18.318 | (22.485) | 40.804 | 9,6% | 34.626 | (28.368) | 62.994 | 16,3% |
| Imposte sul reddito | (4.677) | 4.734 | (9.410) | -2,2% | (10.505) | 6.017 | (16.522) | -4,3% |
| Utile netto di Gruppo e terzi | 13.642 | (17.752) | 31.394 | 7,4% | 24.120 | (22.351) | 46.472 | 12,0% |
Situazione Patrimoniale e Finanziaria Consolidata
| (In migliaia di Euro) | Al 31 dicembre 2023 | Al 31 dicembre 2022 |
|---|---|---|
| ATTIVITA' | ||
| Attività non correnti | ||
| Attività immateriali | 471.701 | 494.846 |
| Attività per diritto d'uso | 20.207 | 22.991 |
| Attività materiali | 122.884 | 120.404 |
| Attività per imposte anticipate | 2.852 | 3.487 |
| Attività finanziarie non correnti | 3.531 | 3.754 |
| Strumenti finanziari derivati non correnti | 4.829 | 6.648 |
| Altri crediti e attività non correnti | 3.037 | 1.695 |
| Totale Attività non correnti | 629.041 | 653.825 |
| Attività correnti | ||
| Rimanenze | 84.808 | 106.922 |
| Crediti commerciali | 54.114 | 72.944 |
| Attività derivanti da contratti con i clienti | 964 | 1.205 |
| Crediti per imposte correnti | 7.486 | 5.691 |
| Altri crediti e attività correnti | 12.753 | 12.514 |
| Attività finanziarie correnti | 2.484 | 4.779 |
| Disponibilità liquide | 191.473 | 135.169 |
| Totale Attività correnti | 354.082 | 339.224 |
| TOTALE ATTIVITA | 983.123 | 993.049 |
| PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA | ||
| Capitale sociale | 1.750 | 1.750 |
| Riserve | 319.054 | 301.780 |
| Risultato netto | 13.647 | 24.098 |
| Patrimonio netto di Gruppo | 334.451 | 327.628 |
| Patrimonio netto di Terzi | 27 | 46 |
| Totale Patrimonio netto | 334.478 | 327.674 |
| Passività non correnti | ||
| Debiti per acquisto partecipazioni ed Earn out non corrente | 24.677 | 40.983 |
| Passività finanziarie non correnti | 351.337 | 10.989 |
| Passività per leasing non correnti | 13.164 | 16.899 |
| Passività per imposte differite | 35.447 | 46.086 |
| Fondi per benefici ai dipendenti | 3.120 | 4.630 |
| Fondi per rischi e oneri | 8.529 | 9.221 |
| Totale Passività non correnti | 436.274 | 128.808 |
| Passività correnti | ||
| Debiti per acquisto partecipazioni ed Earn out corrente | 18.342 | - |
| Passività finanziarie correnti | 107.729 | 438.238 |
| Passività per leasing correnti | 7.384 | 8.312 |
| Debiti commerciali | 38.452 | 57.944 |
| Passività derivanti da contratti con i clienti | 6.029 | 7.224 |
| Debiti per imposte correnti | 8.130 | 2.662 |
| Altri debiti e passività correnti | 26.305 | 22.187 |
| Totale Passività correnti | 212,370 | 536.567 |
| TOTALE PASSIVITA' E PATRIMONIO NETTO | 983.123 | 993.049 |
UNI EN ISO 9001
Cert. N. 9190 GVS 1 CISQ/CSQ 9190 GVS 1
Tel. +39 051 6176311 - Fax +39 051 6176200 - e-mail: [email protected] - www.gvs.com Cap. Soc. € 1.750.000 int. vers. - C.F. 03636630372 - P. Iva 00644831208 UNI EN ISO 1400
Cert. N. 7838-E R.E.A. 0305386/BO - Reg. Imprese 45539/BO - Mecc. BO 012048
GVS S.p.A.
Via Roma, 50 - 40069 Zola Predosa (Bologna) - Italy
NI EN ISO 45
IATF 16949
Cert. N. 9136 GVS 4
Mod 3065 rev 04 ISO 13485
Cert. N. 9124 GVS 3
Rendiconto Finanziario Consolidato
| Esercizio chiuso al 31 dicembre | ||||
|---|---|---|---|---|
| (In migliaia di Euro) | 2023 | 2022 | ||
| Risultato prima delle imposte | 18.319 | 34.625 | ||
| - Rettifiche per: | ||||
| Ammortamenti e svalutazioni | 44.125 | 37.972 | ||
| Minusvalenze / (plusvalenze) da alienazione | 74 | 21 | ||
| Oneri / (proventi) finanziari | 29.717 | (5.671) | ||
| Altre variazioni non monetarie | 4.363 | 6.750 | ||
| Flusso di cassa generato / (assorbito) da attività operativa prima delle | 96.598 | 73.697 | ||
| variazioni del capitale circolante netto | ||||
| Variazione delle rimanenze | 14.637 | 3.144 | ||
| Variazione dei crediti commerciali | 19.150 | (11.921) | ||
| Variazione dei debiti commerciali | (17.394) | 13.834 | ||
| Variazione di altre attività e passività | 3.793 | 9.133 | ||
| Utilizzo dei fondi per rischi e oneri e dei fondi per benefici ai dipendenti | (4.707) | (1.919) | ||
| Imposte pagate | (10.508) | (9.846) | ||
| Flusso di cassa netto generato / (assorbito) da attività operativa | 101.569 | 76.121 | ||
| Investimenti in attività materiali | (21.314) | (17.841) | ||
| Investimenti in attività immateriali | (6.862) | (5.024) | ||
| Dismissioni di attività materiali | 357 | 129 | ||
| Investimenti in attività finanziarie | (96.601) | (4.116) | ||
| Disinvestimenti di attività finanziarie | 98.691 | 6.451 | ||
| Corrispettivo acquisizione ramo d'azienda al netto delle disponibilità liquide | ||||
| acquisite | (1.098) | (236.027) | ||
| Flusso di cassa netto generato / (assorbito) da attività di investimento | (26.826) | (256.429) | ||
| Accensioni di debiti finanziari a lungo termine | 75.000 | 232.531 | ||
| Rimborsi di debiti finanziari a lungo termine | (68.875) | (43.861) | ||
| Variazione di debiti finanziari correnti | 2.174 | |||
| Rimborsi di passività per leasing | (8.576) | (5.390) | ||
| Oneri finanziari pagati | (17.913) | (4.903) | ||
| Proventi finanziari incassati | 3.339 | 1.808 | ||
| Azioni proprie | (62) | (1.405) | ||
| Flusso di cassa netto generato/(assorbito) da attività finanziaria | (14.913) | 178.780 | ||
| Totale variazione disponibilità liquide | 59.830 | (1.527) | ||
| Disponibilità liquide all'inizio del periodo | 135.169 | 136.893 | ||
| Totale variazione disponibilità liquide | 59.830 | (1.527) | ||
| Differenze da conversione su disponibilità liquide | (3.526) | (197) | ||
| Disponibilità liquide alla fine del periodo | 191.473 | 135.169 |
UNI EN ISO 9001
Cert. N. 9190 GVS 1
UNI EN ISO 1400
Cert. N. 7838-E
Via Roma, 50 - 40069 Zola Predosa (Bologna) - Italy Tel. +39 051 6176311 - Fax +39 051 6176200 - e-mail: [email protected] - www.gvs.com Cap. Soc. € 1.750.000 int. vers. - C.F. 03636630372 - P. Iva 00644831208 R.E.A. 0305386/BO - Reg. Imprese 45539/BO - Mecc. BO 012048
GVS S.p.A.
NI EN ISO 45
IATF 16949
Cert. N. 9136 GVS 4
ISO 13485
Cert. N. 9124 GVS 3
Indebitamento Finanziario Netto Consolidato
\
| (in migliaia di Euro) | Al 31 dicembre 2023 |
Al 31 dicembre 2022 |
|
|---|---|---|---|
| (A) (B) |
Disponibilità liquide Mezzi equivalenti a disponibilità liquide |
191.473 - |
135.169 - |
| Titoli detenuti per la negoziazione | 2.317 | 4.592 | |
| Crediti finanziari per leasing | 168 | 187 | |
| (C) | Altre attività finanziare correnti | 2.484 | 4.779 |
| (D) | Liquidità (A)+ (B)+ (C) | 193.958 | 139.948 |
| Debiti bancari correnti Debiti finanziari verso controllanti Debiti finanziari per leasing verso altre società del Gruppo |
- 1.531 |
- - |
|
| GVS Group | 1.475 | 2.907 | |
| Debiti finanziari per leasing Altri debiti correnti |
5.909 - |
5.405 - |
|
| Altri Debiti finanziari | 20.789 | 256 | |
| (E) | Debito finanziario corrente | 29.704 | 8.568 |
| (F) | Parte corrente dell'indebitamento non corrente | 103.751 | 437.982 |
| (G) | Indebitamento finanziario corrente (E)+(F) | 133.455 | 446.550 |
| (H) | Indebitamento finanziario corrente netto (G)-(D) | 60.503 | (306.602) |
| Debiti bancari non correnti | 275.715 | 10.094 | |
| Altri debiti finanziari Altri debiti finanziari verso GVS Group |
25.299 75.000 |
41.878 - |
|
| Debiti finanziari per leasing verso altre società del Gruppo GVS Group |
1.430 | 1.547 | |
| Debiti finanziari non correnti per leasing | 11.734 | 15.352 | |
| (I) | Debito finanziario non corrente Strumenti finanziari derivati passivi |
389.178 - |
68.871 - |
| (J) (K) |
Strumenti di debito Debiti commerciali e altri debiti non correnti |
- - |
- - |
| (L) | Indebitamento finanziario non corrente (I)+(J)+(K) | 389.178 | 68.871 |
| (M) | Totale indebitamento finanziario netto (H)-(L) | (328.675) | (375.473) |
Bilancio d'Esercizio al 31 dicembre 2023
Conto Economico
| Esercizio chiuso al 31 dicembre | ||
|---|---|---|
| (In Euro) | 2023 | 2022 |
| Ricavi da contratti con i clienti | 74.264.826 | 78.107.496 |
| Altri ricavi e proventi | 6.457.014 | 5.725.203 |
| Ricavi totali | 80.721.840 | 83.832.699 |
| Acquisti e consumi di materie prime, semilavorati e prodotti finiti | (29.677.483) | (31.278.594) |
| Costi per il personale | (29.395.034) | (28.181.499) |
| Costi per servizi | (15.331.361) | (14.566.190) |
| Altri costi operativi | (3.007.602) | (5.190.509) |
| Margine operativo lordo (EBITDA) | 3.310.360 | 4.615.907 |
| Svalutazioni nette di attività finanziarie | (49.272) | |
| Ammortamenti e svalutazioni | 6.201.352 | (5.607.122) |
| Risultato operativo (EBIT) | (2.890.992) | (1.040.487) |
| Proventi finanziari | 17.938.290 | 32.146.897 |
| Oneri finanziari | (32.939.695) | (8.760.844) |
| Proventi e oneri da partecipazioni | 4.175.679 | 5.141.680 |
| Risultato prima delle imposte | (13.716.718) | 27.487.246 |
| Imposte sul reddito | 4.013.657 | (7.059.528) |
| Risultato netto | (9.703.061) | 20.427.718 |
| Risultato netto per azione base | (0,06) | 0,12 |
| Risultato netto per azione diluito | (0,06) | 0,12 |
UNI EN ISO 9001
Cert. N. 9190 GVS 1
CISQ/CSQ 9190 GVS 1
GVS S.p.A. Via Roma, 50 - 40069 Zola Predosa (Bologna) - Italy
R.E.A. 0305386/BO - Reg. Imprese 45539/BO - Mecc. BO 012048
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IATF 16949
Cert. N. 9136 GVS 4
Mod 3065 rev 04 ISO 13485
Cert. N. 9124 GVS 3
Situazione Patrimoniale e Finanziaria
| Al 31 dicembre | ||
|---|---|---|
| (In Euro) | 2023 | 2022 |
| ATTIVITA' | ||
| Attività non correnti | ||
| Attività immateriali | 2.799.485 | 2.693.631 |
| Attività per diritto d'uso | 1.797.338 | 2.227.479 |
| Atività materiali | 26.846.665 | 27.240.598 |
| Partecipazioni | 391.446.241 | 333.559.524 |
| Attività per imposte anticipate | 1.997.627 | 337.077 |
| Attività finanziarie non correnti | 167.537.775 | 271.250.466 |
| Strumenti finanziari derivati non correnti | 4.828.623 | 6.647.982 |
| Altri crediti e attività non correnti | 3.037.451 | 1.694.854 |
| Totale attività non correnti | 600.291.205 | 645.651.611 |
| Attività correnti | ||
| Rimanenze | 8.183.247 | 9.656.381 |
| Crediti commerciali | 20.513.992 | 29.418.994 |
| Attività derivanti da contratti con i clienti | 341.098 | 534.244 |
| Crediti per imposte correnti | 4.868.645 | 2.972.980 |
| Altri crediti e attività correnti | 4.966.614 | 9.004.961 |
| Attività finanziarie correnti | 28.752.768 | 26.173.580 |
| Disponibilità liquide | 118.234.553 | 35.361.081 |
| Totale attività correnti | 185.860.917 | 113.122.221 |
| TOTALE ATTIVITA | 786.152.123 | 758.773.832 |
| PATRIMONIO NETTO E PASSIVITA | ||
| Capitale sociale | 1.750.000 | 1.750.000 |
| Riserve | 202.871.716 | 183.034.547 |
| Risultato netto | (9.703.061) | 20.427.718 |
| Totale patrimonio netto | 194.918.655 | 205.212.265 |
| Passività non correnti | ||
| Debito per acquisto partecipazioni ed Earn out | 16.984.279 | 33.063.075 |
| Passività finanziarie non correnti | 366.497.806 | 43.931.120 |
| Passività per leasing non correnti | 1.124.251 | 1.178.748 |
| Passività per imposte differite | 5.565.367 | 8.881.235 |
| Fondi per benefici ai dipendenti | 2.145.822 | 3.622.911 |
| Fondi per rischi e oneri | 2.898.240 | 4.843.060 |
| Totale passività non correnti | 395.215.765 | 95.520.149 |
| Passività correnti | ||
| Debito per acquisto partecipazioni ed Earn out | 18.341.646 | |
| Passivita tinanziarie correnti | 152.203.250 | 431.912.250 |
| Passività per leasing correnti | 754.850 | 1.126.398 |
| Debiti commerciali | 9.156.129 | 12.093.956 |
| Passività derivanti da contratti con i clienti | 1.806.524 | 614.130 |
| Debiti per imposte correnti | 1.600.346 | 191.095 |
| Altri debiti e passività correnti | 12.154.957 | 12.103.589 |
| Totale passività correnti | 196.017.703 | 458.041.418 |
| TOTALE PASSIVITA' E PATRIMONIO NETTO | 786.152.123 | 758.773.832 |
UNI EN ISO 1400
Cert. N. 7838-E
UNI EN ISO 9001
Cert. N. 9190 GVS 1 CISQ/CSQ 9190 GVS 1
Via Roma, 50 - 40069 Zola Predosa (Bologna) - Italy Tel. +39 051 6176311 - Fax +39 051 6176200 - e-mail: [email protected] - www.gvs.com Cap. Soc. € 1.750.000 int. vers. - C.F. 03636630372 - P. Iva 00644831208 R.E.A. 0305386/BO - Reg. Imprese 45539/BO - Mecc. BO 012048
GVS S.p.A.
NI EN ISO 45
alse
IATF 16949
Cert. N. 9136 GVS 4
ISO 13485
Cert. N. 9124 GVS 3
Mod 3065 rev 04
Rendiconto Finanziario
| Esercizio chiuso al 31 dicembre | ||
|---|---|---|
| (In Euro) | 2023 | 2022 |
| Risultato prima delle imposte | (13.716.718) | 27.487.246 |
| - Rettifiche per: | ||
| Ammortamenti e svalutazioni | 6.201.352 | 5.607.122 |
| Minusvalenze / (plusvalenze) da alienazione | 22.000 | (2.000) |
| Oneri / (proventi) finanziari | 15.001.405 | (23.386.053) |
| Proventi e oneri da partecipazioni | (4.175.679) | (5.141.680) |
| Altre variazioni non monetarie | (60.021) | 4.324.835 |
| Flusso di cassa generato / (assorbito) da attività operativa prima delle | 3.272.339 | 8.889.470 |
| variazioni del capitale circolante netto | ||
| Variazione delle rimanenze | 1.276.811 | (338.925) |
| Variazione dei crediti commerciali | 8.905.002 | 13.185.096 |
| Variazione dei debiti commerciali | (2.937.827) | (17.580.520) |
| Variazione di altre attività e passività | 2.504.080 | 770.024 |
| Utilizzo dei fondi per rischi e oneri e dei fondi per benefici ai dipendenti | (2.327.312) | (1.531.516) |
| Imposte pagate | (1.120.831) | (1.813.155) |
| Flusso di cassa netto generato / (assorbito) da attività operativa | 9.572.262 | 1.580.474 |
| Investimenti in attività materiali | (5.261.359) | (6.292.814) |
| Investimenti in attività immateriali | (331.443) | (189.833) |
| Dismissioni di attività materiali | 929.000 | 56.000 |
| Accensioni di crediti finanziari verso società controllate e altre attività | ||
| finanziarie | (99.559.101) | (54.424.502) |
| Rimborsi di crediti finanziari verso società controllate e altre attività finanziarie |
137.437.458 | 5.023.884 |
| Investimenti in partecipazioni | (1.509.747) | (248.315.982) |
| Dividendi da partecipazioni | 8.793.319 | 8.464.551 |
| Flusso di cassa netto generato / (assorbito) da attività di investimento | 40.498.127 | (295.678.696) |
| Accensioni di debiti finanziari a lungo termine | 102.990.516 | 262.789.850 |
| Rimborsi di debiti finanziari a lungo termine | (63.329.000) | (22.639.000) |
| Variazione di debiti finanziari correnti | 688.334 | |
| Rimborsi di passività per leasing | (1.267.204) | (1.248.317) |
| Oneri finanziari pagati | (19.791.119) | (4.660.613) |
| Proventi finanziari incassati | 13.573.246 | 13.602.000 |
| Azioni proprie | (61.690) | (1.405.280) |
| Flusso di cassa netto generato/(assorbito) da attività finanziaria | 32.803.082 | 246.438.641 |
| Totale variazione disponibilità liquide | 82.873.472 | (47.659.581) |
| Disponibilità liquide all'inizio dell'esercizio | 35.361.081 | 82.847.421 |
| Totale variazione disponibilità liquide | 82.873.472 | (47.659.581) |
| Totale variazione disponibilità liquide Fusione GVS Sud Srl | 173.242 | |
| Disponibilità liavide alla fine dell'esercizio | 118 234 553 | 35 361 082 |
UNI EN ISO 9001 - CISO 9001 - CISO 9001 - CISO 9001 - Click Cert. N. 7838-E
Via Roma, 50 - 40069 Zola Predosa (Bologna) - Italy Tel. +39 051 6176311 - Fax +39 051 6176200 - e-mail: [email protected] - www.gvs.com Cap. Soc. € 1.750.000 int. vers. - C.F. 03636630372 - P. Iva 00644831208 R.E.A. 0305386/BO - Reg. Imprese 45539/BO - Mecc. BO 012048
GVS S.p.A.
NI EN ISO 45
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Indebitamento Finanziario Netto
| Indebitamento finanziario netto della GVS SpA (in migliaia di Euro) |
31 dic. 2023 |
31 dic. 2022 |
|
|---|---|---|---|
| Cassa | 17 | 35 | |
| Disponibilità liquide | 118.217 | 35.326 | |
| Titoli detenuti per la negoziazione | |||
| (A) | Liquidità | 118.234 | 35.361 |
| Crediti finanziari verso controllate | 28.753 | 26.174 | |
| Altri crediti finanziari | |||
| (B) | Crediti finanziari correnti | 28.753 | 26.174 |
| (C) | Debiti bancari correnti | ||
| (D) | Parte corrente dell'indebitamento non corrente | (99.954) | (431.912) |
| Debiti finanziari verso controllanti | (1.531) | ||
| Debiti finanziari verso controllate | (50.719) | ||
| Debiti finanziari verso altre società del Gruppo GVS Group per leasing | (389) | (838) | |
| Debiti finanziari per leasing | (366) | (288) | |
| Altri Debiti finanziari | (18.341) | ||
| (E) | Altri debiti finanziari correnti | (71.346) | (1.126) |
| (F) Indebitamento finanziario corrente (C)+(D)+(E) | (171.300) | (433.039) | |
| (G) Indebitamento finanziario corrente netto (A)+(B)+(F) | (24.313) | (371.504) | |
| Debiti bancari non correnti | (270.413) | (86) | |
| Prestiti obbligazionari non correnti | |||
| Debiti finanziari non correnti verso controllanti | (75.000) | ||
| Debiti finanziari non correnti verso controllate | (21.085) | (43.845) | |
| Debiti finanziari verso altre società del Gruppo GVS Group per leasing | (721) | (872) | |
| Debiti finanziari non correnti per leasing | (404) | (307) | |
| Strumenti derivanti non correnti | |||
| Altri debiti finanziari | (16.984) | (33.063) | |
| (H) | Indebitamento finanziario non corrente | (384.607) | (78.173) |
| (D) | Indebitamento finanziario netto (G)+(H) | (408.920) | (449.677) |
Via Roma, 50 - 40069 Zola Predosa (Bologna) - Italy Tel. +39 051 6176311 - Fax +39 051 6176200 - e-mail: [email protected] - www.gvs.com Cap. Soc. € 1.750.000 int. vers. - C.F. 03636630372 - P. Iva 00644831208 R.E.A. 0305386/BO - Reg. Imprese 45539/BO - Mecc. BO 012048
GVS S.p.A.
NI EN ISO 45
Cert. N. 7838
IATF 16949
Cert. N. 9136 GVS 4
Mod 3065 rev 04
| Fine Comunicato n.2251-10-2024 | Numero di Pagine: 14 |
|---|---|