Guomai Technologies, Inc — Board/Management Information 2007

Mar 31, 2007

证券代码：002093 证券简称：国脉科技 公告编号：2007—016

国脉科技股份有限公司

第三届董事会第四次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

国脉科技股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第四次会议通知 于2007 年3 月23 日以电子邮件、传真形式发出，会议于2007 年3 月30 日以通 讯方式召开, 应参加会议董事7 人，实际参加表决董事7 人。会议由董事长陈国 鹰先生主持，本次会议召开程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议就 以下事项决议如下：

一、以7 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过《关于执行新会计准则的议 案》。

中华人民共和国财政部2006 年发布了新修订的《企业会计准则—基本准 则》及《企业会计准则第1 号--存货》等38 项具体准则（以下简称“新会计准 则”），要求自2007 年1 月1 日起在上市公司范围内施行，未尽事宜遵从国家有 关规定。

自2007 年1 月1 日起，公司开始执行新的会计准则。根据公司的战略目标， 结合本公司的自身情况及行业特点，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会 计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：

1 、根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定，母公司对于控 股子公司的投资按照成本法核算，合并报表时调整为权益法进行核算。此项变更 将影响母公司报表的损益但不影响合并报表。

2、根据《企业会计准则第 3 号——投资性房地产》的规定，公司将现行会 计政策下在固定资产核算的部分房产变更为投资性房地产,采用公允价值模式进 行计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，期末公允价值和账面价值之间 的差额计入当期损益。此会计政策变更将会影响公司的当期利润。

3 、根据《企业会计准则第 6 号——无形资产》的规定，公司发生的研究开

发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发 支出予以资本化，此变更将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。

4、根据《企业会计准则第9 号——职工薪酬》的规定，公司将现行制度下 福利费按应付工资的14%列支变更为按实际发生额列支，将影响公司的利润和股 东权益。

5 、根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》的规定，公司执行新准则 后将目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助变更为区分与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助，并将与资产相关的政府补助计入递延收益并 分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入损益，因此将会减少公司的利 润和股东权益。

6 、根据《企业会计准则第 17 号——借款费用》的规定，用以资本化的借 款由现行制度下的专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款，此政 策变化将会增加公司资本化的借款范围，减少当期的财务费用，增加公司的当期 损益和股东权益。

7 、根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，对于资产、负债项 目账面价值与计税基础不一致而形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异， 公司将按照新准则的要求，作为递延所得税资产和递延所得税负债进行核算，该 政策会影响公司当期会计所得税费用和递延所得税负债和递延所得税资产，从而 影响公司当期利润和股东权益。

8、根据《企业会计准则第22 号——金融工具确认与计量》的规定，交易性 金融资产和可供出售的金融资产采用公允价值计量，以上两项资产公允价值的变 动将会影响损益和股东权益。

9、根据《企业会计准则第33 号——合并财务报表》的规定，公司将现行会 计政策下合并资产负债表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中 股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，此政策变化将会影响公司的股东 权益。

根据《企业会计准则——基本准则》（中华人民共和国财政部第33 号）、 《财政部关于印发〈企业会计准则第1 号——存货〉等38 项具体准则的通知》 （财会[2006]3号）以及《企业会计准则——应用指南》（财会[2006]18 号）对

公司现行的主要会计政策和会计估计做相应的修改和增加，主要为“投资性房地 产的核算方法、长期股权投资的核算方法，无形资产的核算方法，借款费用的核 算方法，政府补助的核算方法，所得税的核算方法，企业合并的核算方法，金融 工具确认和计量，财务报表列报，合并财务报表”等事项。另外，公司将根据财 政部对新会计准则的进一步解释，相应调整公司本次修订后的主要会计政策和会 计估计。

《公司主要的会计政策（修订稿）》全文详见巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）。

二、以7 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过《关于聘任公司各董事会专 业委员会主任委员的议案》

（一）聘任方晓彤先生为公司董事会提名委员会主任委员；

• （二）聘任毕振东先生为公司董事会薪酬与考核委员会主任委员；

• （三）聘任聂星先生为公司董事会审计委员会主任委员。

三、以7 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过《关于林立勋先生辞去公司 副总裁职务的议案》

公司独立董事毕振东先生、方晓彤先生、聂星先生对上述议案发表了独立意 见，一致同意林立勋先生辞去公司副总裁职务，独立意见全文详见巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）。

四、以7 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过《关于签订委托代办股份转 让协议书的议案》

根据《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》、《深圳证券交易所 中小企业板块证券上市协议》等的有关规定与约定，同意公司与具有代办股份转 让主办券商业务资格的广发证券股份有限公司签订了《委托代办股份转让协议 书》，约定本公司股票一旦被终止上市时，由广发证券股份有限公司担任代办股 份转让的主办券商。

五、以7 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过《关于游小娟女士辞去公司 证券代表职务的议案》

游小娟女士因个人原因暂时不适合担任公司证券代表职务，公司同意游小娟 女士辞去公司证券代表职务。

六、以7 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过《公司治理专项活动自查报

告》，报告全文详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

七、以7 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过《关于修订募集资金管理办 法草案的议案》，草案全文详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 根据中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]25 号关于进一步规范上 市公司募集资金使用的通知的规定，公司拟修订募集资金管理办法，增加了闲置 募集资金补充流动资金的使用及审批等相关内容。

本议案需提交股东大会审议，股东大会事项另行通知。 特此公告。

国脉科技股份有限公司董事会

2007 年3 月30 日