Guomai Technologies, Inc — Audit Report / Information 2007

Sep 28, 2007

福建华兴有限责任会计师事务所

Fujian Huaxing Certified Public Accountants Ltd.

地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 电话 (Tel): 0591-87852574 传真 (Fax): 0591-87840354 Add:7-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China Http://www.fjhxcpa.com 邮政编码 (Postcode):350003

前次募集资金使用情况专项报告

闽华兴所（2007）专审字E-015 号

国脉科技股份有限公司董事会:

我们接受委托，根据《上市公司证券发行管理办法》的要求，对国脉科 技股份有限公司（以下简称贵公司）截止2007 年6 月30 日的前次募集资金 使用情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的 实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证 据；我们的责任是依据对这些材料的审核发表审核意见，并对所发表审核意 见的真实性、准确性和完整性负责。在审核过程中，我们参照中国注册会计 师执业审计准则，结合贵公司的实际情况，实施了抽查会计凭证等我们认为 必要的审核程序。

一、前次募集资金的基本情况

1、募集资金的数额和资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]130 号文核准，贵公司于 2006 年12 月4 日采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股股票 1670 万股，每股面值1 元，发行价10.10 元，共募集资金16867 万元，扣除 发行费用1721.11 万元后，实际募集资金净额为15145.89 万元。该募集资 金已于2006 年12 月8 日全部到位，业经福建华兴有限责任会计师事务所闽 华兴所(2006)验字E-016 号验资报告审验。

2、募集资金的管理情况

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贵公司于2006 年8 月10 日召开的2006 年第一次临时股东大会上审议 通过了《关于修改公司募集资金管理方法（修订案）的议案》（以下简称《管 理办法》），为进一步规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，贵公司 根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实 际情况，对《管理办法》进行了修改，并于2007 年7 月27 日召开的2007 年第一次临时股东大会上审议通过了《关于募集资金管理方法（修订案）的 议案》。

根据《管理办法》的要求，贵公司对募集资金采用专户存储制度，并于 2007 年1 月7 日分别与保荐人、中国农业银行福州五四支行、招商银行股份 有限公司福州五一支行签订了《募集资金三方监管协议》，在使用募集资金 时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，接受保荐代 表人的监督。

二、前次募集资金的实际使用情况

（一）前次募集资金使用计划

贵公司《首次公开发行股票招股说明书》中对募集资金的使用承诺如下：

金额单位：人民币万元

		金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元	金额单位：人民币万元
项目	资金投入	投入进度（不包括流动资金）
		第1 年	第2 年	第3 年
无线网络优化项目	9,008.00	4,472.00	1,964.00	1,472.00
电信网络技术服务基地项目	6,037.00	2,111.00	2,015.00	1,511.00
合计	15,045.00	6,583.00	3,979.00	2,983.00

（二）前次募集资金项目的资金使用情况

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截止2007 年6 月30 日募集资金实际使用2297.85 万元，占募集资金净 额15.17%。

募集资金净额	募集资金净额	15,145.89	15,145.89	15,145.89	已累计使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	2297.85	2297.85
承诺项目	是否变 更项目	原计 划投 入总 额	招股说明 书承诺第 1 年投入 总额	截至2007 年6 月 30 日累计实际已 投入总额	实际项目投资 进度	实现的收 益(以利润 总额计算)	项目建成 时间或预 计建成时 间	是否符 合计划 进度	是否符 合预计 收益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
无线网络 优化项目	否	6037	2111	14.91	0.25%	—	2009 年12 月15 日	是	-	否
电信网络 技术服务 基地项目	否	9008	4472	2282.94	25.34%	—	2009 年12 月15 日	是	—	否
合计		15045	6583	2297.85	15.27%
未达到预计进度和预见计收益的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
募集资金项目实施地点变更情况说明					无
募集资金项目实施方式调整情况说明					无
募集资金项目先期投入及置换情况					无
用闲置募集资金暂时补充流通资金情况					无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因					无
募集资金其他使用情况					无

注：1、“无线网络优化”项目，根据贵公司《首次公开发行股票招股说 明书》：该项目在2007 年投入，第一年由于折旧增加，本项目会出现亏损， 第二年才产生收益。第一年度计划使用2111 万元,截止2007 年6 月30 日该 项目已累计使用募集资金14.91 万元，按计划贵公司下半年尚需投资 2096.09 万元。

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2、“电信网络技术服务基地”项目，根据贵公司《首次公开发行股票 招股说明书》：该项目在2007 年投入， 2010 年完全建成投产后才产生收益。 第一年度计划使用4472 万元，截止2007 年6 月30 日该项目已累计使用募 集资金2,282.94 万元，按计划贵公司下半年尚需投资2189.06 万元，该项 目未产生收益。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

贵公司第二届董事会第十三次会议于2006年12月21日审议通过了《关 于运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，贵公司在2007年6月22 日以前分批使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，累计使用金额不超过 5,000万元。贵公司累计实际使用闲置募集资金用于暂时补充流动资金的金 额为5,000 万元，并于2007年6月19日以自有资金全部归还募集资金，截至 2007年6月30日止，无闲置募集资金暂时补充流动资金。

但我们注意到：贵公司2007 年第一次临时股东大会于2007 年7 月27 日审议通过了《关于利用部分募集资金补充流动资金的议案》，贵公司拟在 2008 年1 月29 日以前将闲置资金5000 万元用于补充流动资金。上述补充资 金5000 万元截至2007 年9 月27 日止，已全额转入流动资金户。

（四）前次募集资金结余情况

截至2007 年6 月30 日止，贵公司在各银行募集资金专用账户的存款余 额列示如下：

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存放银行	账号	存款余额	存款方式
中国农业银行福州五四支行	账号：115301040002804	6,765.73	协定存款
招商银行股份有限公司福州五一支行	账号：591900032110202	6,155.29	协定存款
合计		12,921.02

贵公司募集资金专户银行存款余额为12,921.02 万元，较募集资金应结 余金额 12,848.04 万元多72.98 万元。其原因为：募集资金专户银行存款利 息收入73.28 万元、支付银行手续费0.31 万元。

截至2007 年6 月30 日，贵公司前次募集资金未全部使用完毕，未使用 数额为12,848.04 万元，占募集资金净额的84.83%。未全部使用的原因是由 于按照《首次公开发行股票招股说明书》贵公司的募集资金分三年投入的。 未使用的募集资金贵公司计划按照《首次公开发行股票招股说明书》的进度 进行使用。

三、募集资金实际使用情况与董事会专项说明的比较

我们已将募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使 用情况的说明》的内容进行逐项对照，未发现差异情况。

四、募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件的比较

我们已将募集资金实际使用情况与贵公司定期报告和其他信息披露文 件的内容进行逐项对照，未发现差异情况。

五、审核结论

经审核，我们认为，贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》、 有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况完

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全相符。

本专项报告仅供贵公司申请增发新股时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本专项报告作为本次申请增发新股所必备的文件，随其他文件一 起报送并对外披露。

福建华兴有限责任会计师事务所

中国注册会计师:刘久芳

中国福州市

中国注册会计师:陈碧芸 二○○七年九月二十七日

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