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Guobang Pharma Ltd. Audit Report / Information 2021
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Audit Report / Information
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国邦医药集团股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目的 鉴证报告
截至 2021年8月13日止
专项审计报告
防 伪 编 码: 31000006202154909H 被审计单位名称: 国邦医药集团股份有限公司 审 计 内 容: 初次募集资金专项报告 报告文号: 信会师报字[2021]第ZF10821号 签字注册会计师: 魏琴 注 师 编 号: 310000062223 签字注册会计师: 范国荣 注 师 编 号: 310000062365 事务所名称: 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 事务所电话: 021-23280000 事务所地址: 南京东路61号4楼
业务报告使用防伪编码仅说明该业务报告是由依法批准设立的会计师事务所出 具, 业务报告的法律责任主体是出具报告的会计师事务所及签字注册会计师。 报告防伪信息查询网址: https://zxfw.shcpa.org.cn/codeSearch
关于国邦医药集团股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告
信会师报字[2021]第 ZF10821 号
国邦医药集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 对后附的国邦医药集团股份有限公司(以下简称 贵公司)编制的截至2021年8月13日止《国邦医药集团股份有限公 司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》(以下简称"专项说明") 讲行鉴证。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始 书面材料、副本材料以及我们认为必要的其他证据;按照《上市公司 监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上 海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等相关文 件的规定编制《国邦医药集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投 项目的专项说明》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司编制的上述专 项说明独立地提出鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中,我们进行了审慎调查,实施了包括 核查会计记录等我们认为必要的程序,并根据所取得的材料做出职业 判断。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为,贵公司编制的《国邦医药集团股份有限公司以自筹资 金预先投入募投项目的专项说明》符合《上市公司监管指引第2号一 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市 公司募集资金管理办法(2013年修订)》等相关文件的规定,与实际 情况相符。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司以募集资金置换预先已投入募投项目的 自筹资金之目的使用,不得用作任何其他目的。
中国注册会计师:
中国注册会计师:
二〇二一年八月十三日
中国·上海
国邦医药集团股份有限公司 以自筹资金预先投入募投项目的专项说明
根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海 证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》的规定,本公司将截至2021年8 月13日止,以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下:
募集资金基本情况 $\overline{\phantom{a}}$
根据本公司 2020年4月20日召开的2019年年度股东大会,并经中国证券监督管理 委员会证监许可[2021]2353 号文同意,本公司向社会公众公开发行 83.823.500 股人 民币普通股(A股)增加注册资本人民币 83,823,500.00 元, 每股发行价 32.57 元, 募集资金总额为 2,730,131,395.00元。
主承销商国泰君安证券股份有限公司于 2021 年 7 月 28 日将扣除保荐及承销费用后 的募集资金人民币 2,676,735,168.57 元, 汇入本公司开立在中国工商银行股份有限公 司新昌支行账号为1211028029201553237 的人民币账户中。
公司本次公开发行费用总额为人民币 85.403.348.45 元 (不含税), 具体包括: 保荐 及承销费用 56,603,773.60 元(不含税)、审计及验资费用 17,735,849.05 元(不含税)、 律师费用 5,660,377.37 元 (不含税)、用于本次发行的信息披露费用 4,716,981.12 元
(不含税)、用于本次发行的上市相关手续和材料制作费用 686,367.31 元(不含税)。 本次向社会公众股东募集资金总额扣除发行费用后的募集资金净额为人民币 2,644,728,046.55 元, 其中计入股本人民币 83,823,500.00 元, 计入资本公积人民币 2,560,904,546.55 元。
上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并由其出具信 会师报字[2021]第 ZF10803 号验资报告。
$\frac{1}{1-\epsilon}$ 招股说明书承诺募投项目情况
公司首次公开发行股票招股说明书披露的公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下:
| 序号 | 项目名称 | 项目实施主体 | 项目投资总额(万元) | 募集资金拟投资额(万元) | 备案文号 | 环评批复 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 医药产业链新建及技改升级项目 | 86,473.40 | 75,618.90 | |||||
| 2018-330604-27-03-086629-000 | 绍市环审 (2020) 4号 | ||||||
| 头孢类产品新建/技改项目 | 浙江国邦、浙江东盈 | 28,125.90 | 20,002.90 | 2019-330604-27-03-015415-000 | 虞环审 (2019) 299 号 | ||
| 2019-330604-27-03-015414-000 | 绍市环备 (2019) 2号 | ||||||
| 2019-330604-77-03-814394 | 虞环审 (2020) 32号 | ||||||
| 包括 | 特色原料药暨产业链完善项日 | 浙江国邦 | 26,020.50 | 24,673.00 | 2018-330604-27-03-086629-000 | 绍市环审 (2020) 4号 | |
| 关键中间体项目 | 15,118.00 | 2017-370700-26-03-005793 | 潍环审字 (2019) B27号 | ||||
| 山东国邦 | 16,452.00 | 2017-370700-26-03-007277 | 潍环审字 (2019) B25 号 | ||||
| 2020-370700-26-03-003129 | 潍环审字 (2020) B5 号 | ||||||
| 2017-370700-26-03-020041 | 潍环审字 (2019) B16 号 | ||||||
| 医药制剂项目 | 中同药业 | 15,875.00 | 15,825.00 | 2019-330624-27-03-032915-000 | 新环规备 (2019) 97号 | ||
| 动保产业链新建项目 | 119,479.60 | 110,973.93 | |||||
| 2017-370700-26-03-020036 | 潍环审字 (2019) B26 号 | ||||||
| 山东国邦动保原料药项目 | 100,217.40 | 93,357.73 | 2020-370700-26-03-003129 | 潍环审字 (2020) B5 号 | |||
| $\overline{2}$ | 包括 | 2017-370700-26-03-020041 | 潍环审字 (2019) B16号 | ||||
| 山东国邦动保制剂新建项目 | 山东国邦 | 9,704.20 | 9,704.20 | 2019-370792-27-03-014364 | 潍滨环表审 (20020) | ||
| 和宝生物动保制剂新建项目 | 和宝生物 | 9,558.00 | 7,912.00 | 2018-330624-27-03-096700-000 | 新环建字 (2020) 26号 | ||
| 3 | 研发中心项目 | 39,557.09 | 39,557.09 |
专项说明 第2页
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| 序号 | 项目名称 | 项目实施主体 | 项目投资总额(万元) | 募集资金拟投资额(万元) | 备案文号 | 环评批复 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 医药研究部项目 | 浙江国邦 | 24,990.90 | 24,990.90 | 2019-330604-27-03-004638-001 | 虞环建备 (2019) 83 号 | |||
| 包括 | 动保研究部及工程装备研究部项目 | 山东国邦 | 14,566.19 | 14,566.19 | 寒行审投资函 (2020) 13号2019-370703-73-03-080881 | 寒环审表字 (2020) 24号 | ||
| 2020-370700-26-03-003129 | 潍环审字 (2020) B5 号 | |||||||
| $\overline{4}$ | 补充流动资金项目 | 38,322.89 | 38,322.89 | |||||
| 合计 | 283,832.98 | 264,472.81 |
注: 浙江国邦、浙江东盈、山东国邦、中同药业、和宝生物分别为浙江国邦药业有限公司、浙江东盈药业有限公司、山东国邦药业有限公 司、浙江中同药业有限公司、新昌和宝生物科技有限公司的简称,下同。
上述项目均用于公司主营业务。募集资金到位前, 公司将根据项目进度的实际情况, 以自筹资金先行投入, 本次发行股票募集资金到位后 予以置换。募集资金如有不足,不足部分由公司自筹解决。
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
公司公开发行股票募集资金投资项目已经按照有关规定履行了审批或备案登记程序。 部分募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入, 截至 2021 年 8 月 13 日, 公司募集资金投资项目自筹资金实际已投入的具体情况如 $\overline{\Gamma}$ :
单位: 人民币万元
| 募集资金 | 自筹资金 | ||
|---|---|---|---|
| 序号 | 项目名称 | 拟投入的金额 | 预先投入金额 |
| 1 | 医药产业链新建及技改升级项目-头孢类产品新建/技改项目 | 20,002.90 | 5,380.32 |
| $\overline{c}$ | 医药产业链新建及技改升级项目-特色原料药暨产业链完善项目 | 24,673.00 | 12,632.55 |
| 3 | 医药产业链新建及技改升级项目-关键中间体项目 | 15,118.00 | 7,900.32 |
| $\overline{4}$ | 医药产业链新建及技改升级项目-医药制剂项目 | 15,825.00 | 1,071.15 |
| 5 | 动保产业链新建项目-动保原料药项目 | 93,357.73 | 40.263.98 |
| 6 | 动保产业链新建项目-山东国邦动保制剂新建项目 | 9,704.20 | |
| 7 | 动保产业链新建项目-和宝生物动保制剂新建项目 | 7,912.00 | 2,106.30 |
| 8 | 研发中心项目-医药研究部项目 | 24,990.90 | 418.23 |
| 9 | 研发中心项目-动保研究部及工程装备研究部项目 | 14,566.19 | 110.00 |
| 10 | 补充流动资金项目 | 38,322.89 | |
| 合计 | 264,472.81 | 69,882.85 |
(一) 医药产业链新建及技改升级项目-头孢类产品新建/技改项目
| 序号 | 项目名称 | 自筹资金预先投入金额 |
|---|---|---|
| 固定资产投资 | 5,380.32 | |
| 其中: 建筑工程 | 231.35 | |
| 设备购置及安装费 | 5,059.68 | |
| 其他费用 | 89.30 | |
| ◠ | 铺底流动资金 | |
| 合计 | 5,380.32 |
(二) 医药产业链新建及技改升级项目-特色原料药暨产业链完善项目
单位: 人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 自筹资金预先投入金额*************************************** |
|---|---|---|
| 固定资产投资--------------------------------------- | 12,632.55 | |
| 其中: 建筑工程 | 4.594.88 | |
| 设备购置及安装费 | 7,868.91 | |
| 其他费用 | 168.76 | |
| 铺底流动资金 | ||
| 合计 | 12,632.55 |
(三) 医药产业链新建及技改升级项目-关键中间体项目
单位: 人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 自筹资金预先投入金额 |
|---|---|---|
| 固定资产投资 | 7,470.61 | |
| 其中: 建筑工程 | 2,022.99--------------------------------------- | |
| 设备购置及安装费 | 5,361.95 | |
| 其他费用 | 85.67----------------- | |
| ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, | 铺底流动资金 | 429.71 |
| 7,900.32 |
(四) 医药产业链新建及技改升级项目-医药制剂项目
| 序号 | 项目名称 | 自筹资金预先投入金额 |
|---|---|---|
| 固定资产投资 | 071 15 | |
| 其中: 建筑工程 | ||
| 设备购置及安装费 | 933.74 | |
| 其他费用 | 137.41 | |
| $\bigcap$ | 铺底流动资金 | |
| 1,071.15 |
(五) 动保产业链新建项目-动保原料药项目
单位: 人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 自筹资金预先投入金额 |
|---|---|---|
| 固定资产投资 | 39,784.98 | |
| 其中: 建筑工程 | 9,675.75 | |
| 设备购置及安装费 | 29,433.04 | |
| 其他费用 | 676.19 | |
| 铺底流动资金 | 479.00 | |
| 40,263.98 |
(六) 动保产业链新建项目-山东国邦动保制剂新建项目
单位: 人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 自筹资金预先投入金额 |
|---|---|---|
| 固定资产投资 | ||
| 其中: 建筑工程 | ||
| 设备购置及安装费 | ||
| 其他费用 | ||
| 铺底流动资金 | ||
| 合计 |
(七) 动保产业链新建项目-和宝生物动保制剂新建项目
| 序号 | 项目名称 | 自筹资金预先投入金额 |
|---|---|---|
| 固定资产投资 | 2,106.30 | |
| 其中: 建筑工程 | 1,096.43 | |
| 设备购置及安装费 | 973.77 | |
| 其他费用 | 36.10 | |
| 铺底流动资金 | ||
| 合计 | 2,106.30 |
(八) 研发中心项目-医药研究部项目
单位: 人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 自筹资金预先投入金额---------------------- |
|---|---|---|
| 固定资产投资 | 418.23 | |
| 其中: 建筑工程 | 385.00 | |
| 设备购置及安装费 | ||
| 其他费用 | 33 23 | |
| ◠ | 研发费用及铺底流动资金 | |
| 승计 | 418.23 |
(九) 研发中心项目-动保研究部及工程装备研究部项目
单位: 人民币万元
| 序号 | 项目名称 | 自筹资金预先投入金额 |
|---|---|---|
| 固定资产投资 | 110.00 | |
| 其中: 建筑工程 | ||
| 设备购置及安装费 | ||
| 其他费用 | 10.00 | |
| 研发费用及铺底流动资金 | ||
| 合计 | 110.00 |
四、 本次拟置换自筹资金预先投入情况
| 序号 | 项目名称 | 募集资金 | 自筹资金 | 拟置换金额 |
|---|---|---|---|---|
| 拟投入的金额 | 预先投入金额 | |||
| 医药产业链新建及技改升级项目-头孢类产品新建/技改项目 | 20,002.90 | 5,380.32 | 5,380.32 | |
| $\overline{2}$ | 医药产业链新建及技改升级项目-特色原料药暨产业链完善项目 | 24,673.00 | 12,632.55 | 12,632.55 |
| 3 | 医药产业链新建及技改升级项目-关键中间体项目 | 15,118.00 | 7,900.32 | 7,900.32 |
| 4 | 医药产业链新建及技改升级项目-医药制剂项目 | 15,825.00 | 1,071.15 | 1,071.15 |
| 5 | 动保产业链新建项目-动保原料药项目 | 93,357.73 | 40,263.98 | 40,263.98 |
| 序号 | 项目名称 | 募集资金 | 自筹资金 | 拟置换金额 |
|---|---|---|---|---|
| 拟投入的金额 | 预先投入金额 | |||
| 6 | 动保产业链新建项目-山东国邦动保制剂新建项目 | 9,704.20 | ||
| 动保产业链新建项目-和宝生物动保制剂新建项目 | 7,912.00 | 2,106.30 | 2,106.30 | |
| 8 | 研发中心项目-医药研究部项目 | 24,990.90 | 418.23 | 418.23 |
| 9 | 研发中心项目-动保研究部及工程装备研究部项目 | 14,566.19 | 110.00 | 110.00 |
| 10 | 补充流动资金项目 | 38,322.89 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 264,472.81 | 69,882.85 | 69,882.85 |
此外, 公司本次募集资金发行费用人民币 8.540.33 万元 (不含增值税), 截至 2021 年8月13日,公司以自有资金预先支付发行费用人民币1,010.46万元(不含增值税), 包括保荐及承销费用 320.75 万元、审计及验资费用 485.85 万元、律师费用 150.94 万元、用于本次发行的信息披露费用 52.91 万元。本次拟置换 1,010.46 万元。
四、 使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的实施
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及 《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等相关文件的规定, 本公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金,需经公司董事会审议通过, 会计师事务所出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见,并 履行信息披露义务后方可实施。
国邦医药集团股份有限公司
二〇二一年八月十三日
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格、继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.
会计师事务所 信 殊普通合伙) 称:立信 首席合伙人:朱建荣
主任会计师:
名
经营场所: 上海市黄浦区南京东路61号四楼
组织形式: 特殊普通合伙制
执业证书编号: 31000006
-批准执业文号: 沪财会〔2000〕26号(转制批文 沪财会[2010]82号) 批准执业日期: 2000年6月13日 (转制日期 2010年12月31日)
证书序号:0001247
说 明
-
- 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 部门依法审批、准予执行注册会计师法定业务的 凭证。
- 2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的。 应当向财政部门申请换发。
-
- 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出 租、出借、转让。
-
- 会计师事务所终止或执业许可注销的, 应当向财 政部门交回《会计师事务所执业证书》。
中华人民共和国财政部制
von Salut sich
国家企业信用信息公示系统网址: http://www.gsxt.gov.cn
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。
国家市场监督管理总局监制