Guhan Pharmaceutical Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2010

Apr 15, 2011

紫光古汉集团股份有限公司 2010 年度控股股东及 其他关联方资金占用情况专项说明 天职湘 SJ[2011]454-1 号

目 录 关联方资金占用情况专项说明 ~~2~~ 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总 ~~表 3~~

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天职湘 SJ[2011]454-1 号

关于紫光古汉集团股份有限公司

2010 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

紫光古汉集团股份有限公司董事会：

我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了紫光古汉集团股份有限公司2010 年12月31日 合并及母公司的资产负债表、2010年度合并及母公司的利润表、所有者权益变动表以及现金流量表(以 下简称“财务报表”)，并于2011年4月13日签发了保留意见的审计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，紫光古汉集团股份有限公司编制了本专项说明所附的2010年 度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是紫光古汉集团股份有限公司的责任。 我们对汇总表所载资料与我们审计紫光古汉集团股份有限公司2010年度财务报表时所复核的会计资料 和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对紫光古汉集团股 份有限公司实施于2010年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总 表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解紫光古汉集团股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表 应当与已审计的财务报表一并阅读。

中国注册会计师： 刘宇科 中国·北京

二○一一年四月十三日

中国注册会计师： 陈志红

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2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：紫光古汉集团股份有限公

司

截止 2010 年 12 月 31 日

金额：人民币万元

司			截止	2010年12月3	1日					金额：人民币万元
		占用方与上市	上市公司	2010年期初	2010 年度占	2010年度
非经营性资金 占用	资金往来方名称	公司的关联关 系	核算的会 计科目	占用资金余 额	用累计发生 金额（不含利 息）	占用资金 的利息	2010 年度偿还累 计发生金额	2010 年期末占 用资金余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其 附属企业	北京紫光军创药 业有限公司	受同一母公司 控制	其他应收 款	1,517.37			1,517.37		往来款	非经营性占用
小计
前大股东及其 附属企业
小计
总计				1,517.37			1,517.37
		往来方与上市	上市公司	2010年期初	2010 年度往	2010 年度
其它关联资金 往来	资金往来方名称	公司的关联关 系	核算的会 计科目	往来资金余 额	来累计发生 金额（不含利 息）	往来资金 的利息(如 有)	2010 年度偿还累 计发生金额	2010 年期末往 来资金余额	往来形成 原因	往来性质
大股东及其附 属企业
上市公司的子 公司及其附属 企业	紫光古汉集团衡 阳中药有限公司	子公司	其他应收 款	1,265.82	28,255.12		29,520.94		往来款	非经营性占用
	紫光古汉集团衡 阳制药有限公司	子公司	其他应收 款	13,168.07	1,309.65		0.61	14,477.11	往来款	非经营性占用

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	紫光古汉集团衡 阳科技园有限公 司	子公司	其他应收 款	187.50			37.86	149.64	往来款	非经营性占用
关联自然人及 其控制的法人
其他关联人及 其附属企业
总计				14,621.39	29,564.77		29,559.41	14,626.75
单位负责人：李义 主管会计工作负责人： 兰学军 会计机构负责人： 袁瑞芝

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