Guhan Pharmaceutical Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2001

Feb 1, 2002

股票简称 紫光古汉 股票代码 000590

清华紫光古汉生物制药股份有限公司董事会

关于中国证监会长沙特派办专项核查的整改报告

中国证监会长沙特派员办事处

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2001 年12 月19 日到2001 年12 月22 日 中国证监会长沙特派办对 我公司进行了专项核查 并于2001 年12 月31 日由中国证监会长沙特派 办以长特办字[2001]173 号文下达了 关于对清华紫光古汉生物制药股份 有限公司限期整改的通知 以下简称 通知 公司接到通知后非常重 视 针对 通知 所列问题和提出的整改要求 组织全体董事 监事及高 管人员进行了认真研究和讨论 并向公司两大股东及时通报了有关情况 公司根据 企业会计制度 和公司内控制度的有关规定 本着对股东负责 的原则 制定了公司整改方案 并于2002 年1 月26 日召开了第三届董事 会第九次会议对整改方案进行了审议 现汇报如下

1 通知 指出 经长沙特派办核查 1998 年至2000 年9 月公司有 4398 万元不实应收账款未计提坏帐准备和如实进行信息披露 其中 业务 员在结算中未平账的应收账款869 万元 各销售总代理及其他购货单位在 结算中未平账的应收账款2085 万元 营销公司根据销售承包合同提成在 结算中未平账的应收账款1444 万元 出现此类问题是因为1998 年至2000 年9 月期间 公司通过两次配股吸并的衡阳制药厂 南岳制药厂两个国有 企业 由于各企业结算方式不一样 业务单位多 以及公司在对营销体系 进行改造和整合过程中 财务和营销人员岗位变化频繁 对账不及时 处 理不到位 出现了偏差 2000 年9 月 清华紫光 集团 总公司入主本公 司后 现已统一了工作流程 完善了结算制度 纠正了偏差

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公司董事会对以上工作中出现的偏差 在此向广大投资者致以歉意 2 根据中国证监会长沙特派办提出的整改要求 公司拟按照 企业 会计制度 和公司内控制度的有关规定 对 通知 中所指的应收账款计 提坏帐准备1498 万元 并采取追溯调整法相应调整公司2000 年度的留存 收益 对以上追溯调整 公司将在2001 年年度报告中予以说明和公开披 露 3 根据中国证监会长沙特派办提出的整改要求 清华紫光 集团 总公司已承诺用现金1450 万元收购 通知 中所指的1450 万元应收账款 债权 并于2002 年1 月26 日与本公司签订了 债权转让协议 协议规 定由清华紫光 集团 总公司在2002 年3 月30 日以前用现金1450 万元 收购 通知 中所指的本公司1998 年至2000 年9 月期间的1450 万元应 收账款债权 湖南衡阳敬一堂医药 集团 有限责任公司(国有独资公司) 承诺用现金1450 万元收购 通知 中所指的1450 万元应收账款债权 并 于2002 年1 月26 日与本公司签订了 债权转让协议 协议规定由湖南 衡阳敬一堂医药(集团 有限公司在2002 年3 月30 日以前用现金1450 万 元收购 通知 中所指的本公司1998 年至2000 年9 月期间的1450 万元 应收账款债权

4 根据中国证监会长沙特派办提出的整改要求 公司又加大了应收 账款的清欠力度 公司成立了清欠办公室 由一名总经理助理专门负责清 欠工作 配备了律师 财会等专业人员 并从营销第一线抽调部分业务员 协助清欠工作 现已制定了切实可行的催收措施 正在对公司历年来形成 的应收账款进行彻底清理 公司还外聘了一批律师作为公司常年清欠顾 问 以便对公司在清欠工作中遇到的疑难问题提供法律援助和业务支持 最大限度保全公司债权资产

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