Guangzhou Hi-Target Navigation Tech Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2021

Apr 27, 2021

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 募集资金 2020 年度存放与使用情况 鉴证报告

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关于广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2020 年度募集 资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告

信会师报字[2021]第ZM10048号

广州中海达卫星导航技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附广州中海达卫星导航技术股份有限公司 （以下简称“中海达公司”） 2020年度募集资金存放与使用情况专项 报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、管理层的责任

中海达公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市 公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 （证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引（2020年修订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司 业务办理指南第6号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关 规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集 资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运

信会师报字[2021]第 ZM10048 号 广州中海达卫星导航技术股份有限公司 鉴证报告 第 1 页

作指引（2020年修订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务 办理指南第6号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定 编制，在所有重大方面如实反映中海达公司2020年度募集资金存放与 使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询 问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，中海达公司2020年度募集资金存放与使用情况专项报 告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告 ［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南第6 号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制，在所有 重大方面如实反映了中海达公司2020年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供中海达公司为披露2020年年度报告的目的使用，不得 用作任何其他目的。

立信会计师事务所 中国注册会计师：张之祥 （特殊普通合伙）

中国注册会计师：庞安然

中 国·上海 二 O 二一年四月二十七日

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2020年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》以 及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南第 6 号——信息披 露公告格式（2021 年修订）》的相关规定，本公司就 2020 年度募集 资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、 募集资金基本情况

( 一 ) 2015 年非公开发行基本情况

• 根据中国证券监督管理委员会证监许可[2015]239 号文核准，本公司向特定投资者发 行人民币普通股（A 股）27,863,611.00 股。截至 2015 年 4 月 1 日止，本公司通过非 公开发行股票募集资金总额为人民币 524,671,795.13 元，扣除发行费用人民币 15,900,000.00 元，实际募集资金净额为人民币 508,771,795.13 元，该募集资金业经广 东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）广会验字[2015]G14000890210 号《验资 报告》验证。

( 二 ) 2020 年度募集资金使用情况及期末余额

截止 2020 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用情况如下：

单位：人民币元

项目 募集资金净额 2015年非 公开发行 508,771,795.13 合计 508,771,795.13	累计利息收入 扣除手续费净额 以前年度已 使用金额 本年使用金额 直接投入承诺 投资项目 结余补充 流动资金 其他 54,546,210.72 527,928,499.53 9,564,216.67 25,825,245.65 0.00 54,546,210.72 527,928,499.53 9,564,216.67 25,825,245.65 0.00	期末余额 44.00 44.00

2015 年非公开发行募集资金净额 508,771,795.13 元，减去截至 2020 年 12 月 31 日止 的累计已投入金额 537,492,716.2 元（其中，募集资金本金 497,378,724.78 元，利息 40,113,991.42 元），加上扣除手续费后累计利息收入净额 54,546,210.72 元，减去结 余补充流动资金 25,825,245.65 元，剩余募集资金余额 44.00 元，与募集资金专户中的 期末资金余额 44.00 元一致。

截至 2020 年 12 月 31 日,募集资金专户上余额为 44 元，系募集资金投资项目结项后

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2020年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

进行永久补充流动资金后所剩余利息。

二、 募集资金存放和管理情况

一 ( ) 募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，本公司依照《公司法》、 《证券法》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号—上市公司募集资金年 度存放与使用情况的专项报告格式》以及《创业板信息披露业务备忘录第 1 号-超募 资金及闲置募集资金使用》等有关法律、法规的规定，结合本公司实际情况，本公 司第一届董事会第十六次会议制定了《广州中海达卫星导航技术股份有限公司募集 资金管理制度》（以下简称《管理制度》），本公司第一届董事会第二十一次会议 制定了《广州中海达卫星导航技术股份有限公司募集资金管理实施细则》（以下简 称《实施细则》）。根据《管理制度》和《实施细则》的要求并结合本公司生产经 营需要，本公司对募集资金采用专户存储制度，对募集资金实行严格的审批制度， 以便对募集资金使用情况进行监督，保证募集资金专款专用。

本公司将 2015 年非公开发行所募集的资金分别在交通银行股份有限公司广州天河北 支行、平安银行股份有限公司广州珠江新城支行、招商银行股份有限公司广州天安支 行、交通银行股份有限公司南京高新开发区支行及中国工商银行德清支行营业部开设 募集资金专项账户，用于高端海洋装备产业化项目、机械精密控制系统产业化项目、 空间信息数据采集装备生产扩能项目、高精度卫星导航核心模块产业化项目、智慧城 市 GIS 产业化项目和西安灵境科技有限公司股权收购项目的存放和管理。

本公司和原保荐机构国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）分别于 2015 年 04 月 01 日与交通银行股份有限公司广州天河北支行、招商银行股份有限公司广州天 安支行，2015 年 09 月 15 日与平安银行股份有限公司广州珠江新城支行，2016 年 03 月 28 日与交通银行股份有限公司南京高新开发区支行，2017 年 04 月 26 日与中国工 商银行股份有限公司德清支行分别签订了《募集资金三方监管协议》。

鉴于公司实施 2020 年向特定对象发行股票事项，公司聘请了国金证券股份有限公司 （以下简称“国金证券”）担任公司该次向特定对象发行股票的保荐机构，原保荐机 构国信证券未完成的对公司 2015 年度非公开发行股票持续督导工作将由国金证券承 接完成。公司和国金证券于 2020 年 08 月 21 日分别与交通银行股份有限公司广州天 河北支行、招商银行股份有限公司广州天安支行、交通银行股份有限公司南京高新开 发区支行、中国工商银行股份有限公司德清支行签订了《募集资金三方监管协议》。 上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协 议的履行不存在问题。

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2020年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

( 二 ) 募集资金专户存储情况

截止 2020 年 12 月 31 日，本公司募集资金在银行专户的存储金额为 44.00 元。募集 资金的专户存储情况列示如下：

金额单位：人民币元

单位名称	募集资金存储银行名称	账号	截止日余额
广州中海达卫星导航技术	交通银行股份有限公司广
		441167421018010121046
股份有限公司	州天河北支行
广州中海达卫星导航技术	招商银行股份有限公司广
		120906480910201
股份有限公司	州天安支行
苏州中海达卫星导航技术	交通银行股份有限公司广
		441167421018800006922
有限公司	州天河北支行
江苏中海达海洋信息技术	交通银行股份有限公司南
		320899991010003218154	44.00
有限公司	京高新支行
浙江中海达空间信息技术	中国工商银行德清支行营
		1205280029001660288
有限公司	业部
合	计		44.00

• 注：截至 2020 年 12 月 31 日,募集资金专户上余额为 44 元，系募集资金投资项目结 项后进行永久补充流动资金后所剩余利息。截至本报告日，公司已将资金余额划转至 公司其他账户补充流动资金，并完成了上述募集资金专户的销户工作。

三、 本年度募集资金的实际使用情况

• 一

• ( ) 募集资金投资项目的资金使用情况

• 本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 9,564,216.67 元（不含利息），具体情 况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。

• ( 二 ) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 本报告期内，公司未发生变更募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况。

• ( 三 ) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

本报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

• ( 四 ) 使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

( 五 ) 结余募集资金使用情况

报告期内，公司于 2020 年 12 月 23 日召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2020年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

了《关于募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司 2015 年非公开发行股票募集资金投资项目：“高端海洋装备产业化项目”、“空间信息数据 采集装备生产扩能项目”、“智慧城市 GIS 产业化项目”3 个项目已按计划建设完毕； “收购西安灵境科技有限公司部分股权的项目”、“收购深圳中铭高科信息产业股份有 限公司部分股权的项目”、“收购贵州天地通科技有限公司部分股权的项目”3 个项目 已实施完毕。2015 年非公开发行股票募集资金投资项目均已达到预定可使用状态， 满足结项条件，公司对上述项目进行结项。同时，结合公司实际经营情况，为提高资 金使用效率，满足公司日常生产经营活动的需要，公司将相关项目结项后的结余资金 合计约人民币 2,582.55 万元（具体金额以资金转出当日募集资金专用账户实际余额 为准）永久性补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动。结余募集资金划转 完成后，公司将注销对应的募集资金专户，公司与保荐机构、专户开户银行签署的相 关《募集资金三方监管协议》随之终止。

《关于募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的公告》及独立董事、监事 会、保荐机构所发表意见的具体内容分别详见公司于 2020 年 12 月 24 日刊登在中国 证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)上的公告。 截至本报告日，公司已完成了募集资金专户的销户工作。

( 六 ) 超募资金使用情况

本公司不存在超募资金使用的情况。

( 七 ) 尚未使用的募集资金用途及去向

本报告期内，公司 2015 年非公开发行股票募集资金投资项目均已按计划实施完毕， 已达到预定可使用状态，满足结项条件，公司对相关项目进行结项，并将结项后的实 际结余资金合计约人民币 2,582.52 万元永久性补充流动资金，用于公司主营业务相关 的经营活动。截至 2020 年 12 月 31 日,募集资金专户上余额为 44 元，系募集资金投 资项目结项后进行永久补充流动资金后所剩余利息,该余额存放在公司的募集资金专 户。

截止本公告日，公司已将资金余额划转至公司其他账户永久补充流动资金，并完成了 募集资金专户的销户工作。

( 八 ) 募集资金使用的其他情况

本报告期内无募集资金使用的其他情况。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

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广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2020年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

• 一

• ( ) 变更募集资金投资项目情况表

本报告期内，公司未发生变更募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况。

• ( 二 ) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况 本报告期内，本公司未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况详见 附表1《募集资金使用情况对照表》。

• ( 三 ) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 本报告期内，公司未发生变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情 况。

• ( 四 ) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况

• 本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

• 本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，已使用的募 集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于 2021 年 4 月 27 日批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

广州中海达卫星导航技术股份有限公司

二〇二一年四月二十七日

专项报告第 5 页

附表 1 ：

募集资金使用情况对照表

编制单位：广州中海达卫星导航技术股份有限公司 2020 年度 单位：人民币万元

募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变 更项目 （含部分 变更） 承诺投资项目 高端海洋装备产业化项目 是 机械精密控制系统产业化项目 是 空间信息数据采集装备生产扩能项目 是 高精度卫星导航核心模块产业化项目 是 智慧城市GIS产业化项目 否 西安灵境科技有限公司股权收购 否	50,877.18 本年度投入 募集资金总 额 0.00 已累计投入 募集资金总 额 50,877.18 100% 募集资金承 诺投资总额 调整后投 资总额(1) 本年度投 入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投 资进度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实 现的效益 14,891.20 6,000.00 6,000.00 100 2017年12月31日 748.55 14,238.19 不适用 11,957.31 11,957.31 956.42 10,869.12 90.90 2019年12月31日 -241.69 11,380.48 不适用 3,000.00 2,948.88 98.30 2019年1月20日 -367.65 18,064.00 18,064.00 100 2017年9月11日-12,223.56	956.42 49,737.87 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行性是 否发生重大变 化 638.53 否 否 不适用 不适用 是 -329.69 否 否 不适用 不适用 是 -1,077.18 否 否 -8,208.03 不适用

募集资金使用情况对照表 第 1 页

											否
深圳中铭高科信息产业股份有限公司（原名： 深圳中铭勘测股份有限公司）股权收购	否		7,301.20		7,301.20	100	2019年1月24日	5,559.21	11,676.92	是	否
收购贵州天地通科技有限公司部分股权的项	否		4,554.67		4,554.67	100	2019年04月08日	5,177.74	11,613.96	是	否
目
承诺投资项目小计		52,467.18	50,877.18	956.42	49,737.87			-1,347.40	14,314.51
合计		52,467.18	50,877.18	956.42	49,737.87			-1,347.40	14,314.51
		1、高端海洋装备产业化项目
		高端海洋装备产业化项目受2020年新冠疫情影响，市场景气度有所下降，公司产品市场拓展未达预期，导致高端海洋装备产业化项目收
		益低于承诺效益。

2、空间信息数据采集装备生产扩能项目 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具 “空间信息数据采集装备生产扩能项目”由于项目土地交付延后，项目在完成建筑主体施工后，正式通电排期及消防审验工作时间延长导 体项目） 致工程验收工作未能按时完成，导致项目投产时间延后，致使 2020 年实际效益未能达到预期效益。 3、智慧城市 GIS 产业化项目 “智慧城市 GIS 产业化项目”实现的收益低于承诺收益，主要由于浙江中海达空间信息技术有限公司（以下简称“浙江中海达”）的业务 回款情况不理想，经营资金压力较大，浙江中海达为降低现金流风险，主动控制业务承接规模所致。 机械精密控制系统产业化项目及高精度卫星导航核心模块产业化项目：

公司于2016 年8 月12 日召开的第三届董事会第十八次会议及2016 年8 月30 日召开的2016 年第二次临时股东大会审议通过了《关 于终止部分募投项目的议案》，为维护公司和全体股东利益，降低募集资金的投资风险，提高募集资金的使用效率，经审慎研究，同意终 项目可行性发生重大变化的情况说明 止“机械精密控制系统产业化项目”和“高精度卫星导航核心模块产业化项目”两项募投项目。 终止实施项目的原因：“机械精密控制系统产业化项目”因市场竞争加剧，出现应收账期延长，存货投入增大，毛利率下降，导致经 营发展预期产生变化，若继续实施该项目，很难实现预期效益，甚至可能产生募投项目亏损。“高精度卫星导航核心模块产业化项目”因

募集资金使用情况对照表 第 2 页

超募资金的金额、用途及使用进展情况 募集资金投资项目实施地点变更情况 募集资金投资项目实施方式调整情况 募集资金投资项目先期投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 项目实施出现募集资金结余的金额及原因

公司在募投资金落实前已先行以自有资金进行投入，并取得了一定的成效，初步达到了产业化目标，后续拟由自有资金继续投入该项目。 《关于终止部分募投项目的公告》的具体内容详见公司于2016 年8 月13 日刊登在中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)上的公告。 不适用 1、2015年12月14日召开第三届董事会第十二次会议、2015年12月30日召开2015年第四次临时股东大会会议审议通过《关于对“空 间信息数据采集装备生产扩能项目”进行调整的议案》，该项目实施主体由原来的“广州市中海达测绘仪器有限公司”变更为“苏州中海达卫 星导航技术有限公司”，实施地点由原广州市变更为苏州市。 2、2015年12月14日召开第三届董事会第十二次会议、2015年12月30日召开2015年第四次临时股东大会会议审议通过《关于对“高 端海洋装备产业化项目“进项调整暨对控股子公司进行增资的议案》，该项目主体由原来的“广州市中海达测绘仪器有限公司”变更为“广州 市中海达测绘仪器有限公司”及“江苏中海达海洋信息技术有限公司”共同完成，实施地点由原广州市变更为广州市及南京市。 2015年12月14日召开第三届董事会第十二次会议、2015年12月30日召开2015年第四次临时股东大会会议审议通过《关于对“空间信 息数据采集装备生产扩能项目”进行调整的议案》，该项目实施方式由原计划利用公司现有场地进行装修、改造进行项目建设，调整为新 建生产厂房。 无 本公司于2016年4月26日召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时 补充流动资金的议案》，同意本公司使用闲置募集资金中的8,000万元临时补充本公司日常经营所需的流动资金，使用期限自本公司董事 会批准之日起不超过12个月，到期后将归还至募集资金专项账户。 本公司已于2016年5月19日开始使用上述募集资金用于补充公司流动资金，使用期限至2017年4月25日。 2017年4月19日，本公司已将临时补充流动资金的募集资金全部归还至募集资金专项账户，同时将归还情况通知了保荐机构和保荐人。 本公司本期不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 （1）“空间信息数据采集装备生产扩能项目”因实施地点和实施方式发生了变更，导致该项目投资总额与原计划投资金额存在一定差异， 加上合理安排闲置募集资金购买相关理财产品产生了一定的利息收入的影响，从而结余了募集资金人民币1088.19万元（不含利息）； （2） “智慧城市GIS产业化项目”已按原定计划顺利实施，已投入的资金基本满足该项目实现产业化目标的资金需求，为提高募集资 金的使用效率和效益，公司认为无需继续投入后续募集资金，导致项目出现结余募集资金51.12万元（不含利息）；

募集资金使用情况对照表 第 3 页

（3）在各个项目实施过程中，公司合理安排闲置募集资金存放及购买相关理财产品导致产生了一定的利息收入。 （4）此外，截至 2020 年 12 月 31 日募集资金专户上余额 44 元，系募集资金投资项目结项后进行永久补充流动资金所剩余利息。 本报告期内，公司 2015 年非公开发行股票募集资金投资项目均已按计划实施完毕，已达到预定可使用状态，满足结项条件，公司对相关 项目进行结项，并将结项后的实际结余资金合计约人民币 2,582.52 万元永久性补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动。截至 尚未使用的募集资金用途及去向 2020 年 12 月 31 日,募集资金专户上余额为 44 元，系募集资金投资项目结项后进行永久补充流动资金后所剩余利息,该余额存放在公司的 募集资金专户。 截止本报告日，公司已将资金余额划转至公司其他账户永久补充流动资金，并完成了募集资金专户的销户工作。 1、根据 2015 年度非公开发行股票预案所示，本次发行募集资金到位后，如实际募集资金净额少于计划投入上述募集资金投资项目的募集 资金总额，不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式自筹资金解决。本次募集净额为 50,877.18 万元，少于原定募投金额 52,467.18 万元，因此调整了高端海洋装备产业化项目的募集资金承诺投资总额。 2、公司于 2015 年 4 月 10 日召开的第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司及子公司使用自有资金和闲置募集资金进行现金 管理的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过 4.5 亿元人民币的自有资金和闲置募集资金进行现金管理，其中自有资金不超过 1.2 亿 元，闲置募集资金不超过 3.3 亿元。主要购买流动性好、安全性高、发行主体能提供保本承诺、期限不超过十二个月的理财产品。在上述 额度范围内，分别授权公司管理层具体实施，资金可以滚动使用。公司独立董事对该事项发表了无异议的独立意见，公司监事会发表了审 核意见。公司保荐机构国信证券股份有限公司出具了《关于广州中海达卫星导航技术股份有限公司使用闲置募集资金购买银行保本型理财 产品的核查意见》。 3、公司于 2016 年 3 月 29 日召开的第三届董事会第十四次会议以及 2016 年 4 月 22 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过了《关于增加 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 现金管理额度的议案》，在原有现金管理额度 4.5 亿元的基础上，增加不超过 1.5 亿元人民币的自有资金和闲置募集资金进行现金管理， 其中：自有资金不超过 8000 万元，闲置募集资金不超过 7000 万元，主要购买流动性好、安全性高、发行主体能提供保本承诺、期限不超 过十二个月的理财产品。公司独立董事对该事项发表了无异议的独立意见，公司监事会发表了审核意见。公司保荐机构国信证券股份有限 公司出具了《关于广州中海达卫星导航技术股份有限公司增加自有资金和闲置募集资金额度进行现金管理的核查意见》。 4、公司于 2017 年 5 月 19 日召开的第三届董事会第二十九次会议以及 2017 年 6 月 09 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过了 《关于公司及子公司使用自有资金和闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及下属子公司使用额度不超过人民币 6.5 亿元的自有 资金和闲置募集资金进行现金管理，其中，自有资金不超过 3.2 亿元，闲置募集资金不超过 3.3 亿元，主要购买流动性好、安全性高、发 行主体提供保本承诺的银行短期理财产品，资金可以滚动使用。公司独立董事对该事项发表了无异议的独立意见，公司监事会发表了审核 意见。公司保荐机构国信证券股份有限公司出具了《关于广州中海达卫星导航技术股份有限公司及子公司使用自有资金和闲置募集资金进

募集资金使用情况对照表 第 4 页

行现金管理的核查意见》。

5、公司于 2018 年 4 月 24 日召开的第三届董事会第四十二次会议以及 2018 年 5 月 16 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过了《关于调 整公司及子公司使用自有资金和闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意将公司第三届董事会第二十九次会议和 2017 年第二次临时股 东大会审议通过的《关于公司及子公司使用自有资金和闲置募集资金进行现金管理的议案》中，截至 2018 年 4 月 24 日未到期的 6.5 亿元 现金管理额度、期限及理财方式调整为：公司及下属子公司使用额度不超过人民币 6 亿元的自有资金和闲置募集资金进行现金管理，其中， 自有资金不超过 4 亿元，闲置募集资金不超过 2 亿元，有效期为两年（自股东大会审议通过之日起），主要购买流动性好、安全性高、发 行主体提供保本承诺的短期理财产品，资金可以滚动使用。公司独立董事对该事项发表了无异议的独立意见，公司监事会发表了审核意见。 公司保荐机构国信证券股份有限公司出具了《关于调整广州中海达卫星导航技术股份有限公司及子公司使用自有资金和闲置募集资金进行 现金管理的核查意见》。

6、公司于 2020 年 12 月 23 日召开的第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的 公告》，鉴于公司 2015 年非公开发行股票募集资金投资项目：“高端海洋装备产业化项目”、“空间信息数据采集装备生产扩能项目”、 “智慧城市 GIS 产业化项目”3 个项目已按计划建设完毕；“收购西安灵境科技有限公司部分股权的项目”、“收购深圳中铭高科信息产 业股份有限公司部分股权的项目”、“收购贵州天地通科技有限公司部分股权的项目”3 个项目已实施完毕。2015 年非公开发行股票募集 资金投资项目均已达到预定可使用状态，满足结项条件，公司对上述项目进行结项。同时，结合公司实际经营情况，为提高资金使用效率， 满足公司日常生产经营活动的需要，公司将相关项目结项后的结余资金永久性补充流动资金，用于公司主营业务相关的经营活动。结余募 集资金划转完成后，公司将注销对应的募集资金专户，公司与保荐机构、专户开户银行签署的相关《募集资金三方监管协议》随之终止。 公司独立董事对该事项发表了无异议的独立意见，公司监事会发表了审核意见。公司保荐机构国信证券股份有限公司出具了《关于广州中 海达卫星导航技术股份有限公司 2015 年非公开发行股票募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的核查意见》。 7、本年度永久补充流动资金约 2,582.52 万元不计入本年度投入募集资金总额内。

• 8、上述表格中各项金额均以本金列示，不包含利息部分。

• 9、西安灵境科技有限公司股权收购等三个股权收购项目本年度实现的效益的披露口径为标的公司实现的净利润，募集资金投资所对应的 标的公司股权比例分别为 36.6039%、32.8997%、29.8887%。

募集资金使用情况对照表 第 5 页