Guangzhou Echom Sci.&Tech.Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2021

Oct 21, 2021

广州毅昌科技股份有限公司 2021 年第三季度报告

证券代码：002420 证券简称：毅昌股份 公告编号：2021-053

广州毅昌科技股份有限公司

2021 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示 :

• 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带 的法律责任。

• 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声 明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

• 3.第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

一、主要财务数据

一 ( ) 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否

				年初至报告期末比上 年同期增减
	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末
营业收入（元）	918,564,011.35	33.54%	2,764,849,935.25	30.47%
归属于上市公司股东 的净利润（元）
	14,137,508.14	67.09%	61,002,614.49	36.66%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）
	5,492,750.63	-11.35%	43,193,735.59	91.87%
经营活动产生的现金 流量净额（元）
	——	——	-48,453,304.39	37.09%
基本每股收益（元/股）	0.0352	66.82%	0.1521	36.66%
稀释每股收益（元/股）	0.0352	66.82%	0.1521	36.66%
加权平均净资产收益 率
	2.23%	0.67%	10.01%	1.49%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减

1

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总资产（元）	2,471,484,401.80	2,092,765,360.57	18.10%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）
	628,723,622.52	567,721,008.03	10.75%

( 二 ) 非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

√ 适用 □ 不适用
			单位：元
		年初至报告期期末 金额
项目	本报告期金额		说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 的冲销部分）
	3,503,421.99	1,039,894.79
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外）
	5,094,780.88	17,234,384.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	374,517.12	1,033,601.75
减：所得税影响额	201,819.85	1,323,990.54
少数股东权益影响额（税后）	126,142.63	175,011.10
合计	8,644,757.51	17,808,878.90	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。

( 三 ) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

• 1、货币资金期末余额较年初减少38.03%，主要原因系本期偿还借款及关联方债务；

• 2、应收款项融资期末余额较年初增加365.55%，主要原因系调整商票背书未到期部分；

• 3、预付账款期末余额较年初增加87.7%，主要原因系预付原料采购增加；

• 4、其他应收款期末余额较年初增加193.86%，主要原因系存出保证金增加；

• 5、其他流动资产期末余额较年初减少69.97%，主要原因系预缴税费金额减少；

• 6、在建工程期末余额较年初增加143%，主要原因系本期投入新的在建资产；

• 7、长期待摊费用期末余额较年初增加35.09%，主要原因系购入汽车模具增加；

• 8、其他非流动资产期末余额较年初增加1638.44%，主要原因系预付的设备款增加；

• 9、应付账款期末余额较年初增加56.78%，主要原因系调整商票背书未到期部分；

• 10、一年内到期的非流动负债期末余额较年初减少70.96%，主要原因系本期偿还借款；

• 11、其他流动负债期末余额较年初增加70.18%，主要原因系预收客户款项对应的税费增加；

• 12、长期应付款期末余额较年初减少100%，主要原因系融资租赁已到期全额偿还；

• 13、营业收入本期较上年同期上升30.47%，主要原因系加强新业务开拓，收入上涨；

• 14、营业成本本期较上年同期上升32.17%，主要原因系新业务开拓，初始投入成本较大；

• 15、销售费用本期较上年同期下降32.29%，主要原因系公司加强销售费用管控；

• 16、管理费用本期较上年同期上升31.55%，主要原因系公司加大员工激励，促进业务转型；

• 17、投资收益较上年同期下降360.11%，主要原因系投资联营合营企业利润下降；

• 18、信用减值损失较上年同期上升272.58%，主要原因系收回客户以前年度超期货款；

• 19、资产处置收益较上年同期上升271.89%，主要原因系本期处置资产产生收益增加；

• 20、营业利润本期较上年同期上升72.6%，主要原因系收入及毛利上升；

• 21、营业外收入本期较上年同期下降55.49%，主要原因系本期收到的政府补助减少；

• 22、营业外支出本期较上年同期下降30.11%，主要原因系本期非流动资产处置损失减少；

2

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• 23、利润总额本期较上年同期上升49.53%，主要原因系营业利润增加；

• 24、所得税费用本期较上年同期上升140.49%，主要原因系冲回递延所得税资产增加；

25、净利润、归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期分别上升46.69%、36.66%，主要原因系利润总额增加。

二、股东信息

一 ( ) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数		17,739		报告期末表决权恢复的优 先股股东总数（如有）			0
		前10名股东持股情况
					持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量
						股份状态		数量
高金技术产业 集团有限公司	境内非国有法 人	25.98%	104,198,900		0
谢金成	境内自然人	2.72%	10,906,343		9,034,500
广东毅昌投资 有限公司	境内非国有法 人	1.45%	5,807,600		0
徐爱云	境内自然人	0.75%	3,000,000		0
胡俊娥	境内自然人	0.66%	2,660,400		0
钟湘莲	境内自然人	0.50%	2,019,662		0
刘长春	境内自然人	0.50%	2,011,090		0
瞿浙东	境内自然人	0.50%	2,000,000		0
何宇飞	境内自然人	0.50%	1,997,798		1,498,348
邢璐	境内自然人	0.46%	1,848,000		0
		前10名无限售条件股东持股情况
						股份种类
股东名称		持有无限售条件股份数量
						股份种类		数量
高金技术产业集团有限公司		104,198,900				人民币普通股		104,198,900
广东毅昌投资有限公司		5,807,600				人民币普通股		5,807,600
徐爱云		3,000,000				人民币普通股		3,000,000
胡俊娥		2,660,400				人民币普通股		2,660,400
钟湘莲		2,019,662				人民币普通股		2,019,662
刘长春		2,011,090				人民币普通股		2,011,090
瞿浙东		2,000,000				人民币普通股		2,000,000
谢金成		1,871,843				人民币普通股		1,871,843
邢璐		1,848,000				人民币普通股		1,848,000
何宇飞		499,450				人民币普通股		499,450
		前10名无限售流通股股东中，谢金成是广东毅昌投资有限公司的股东，除此之外， 未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动 的说明
前10名股东参与融资融券业务 情况说明（如有）		公司股东刘长春通过证券公司投资者信用账户持有公司1104390股，占公司总股本的 0.27%；股东邢璐通过证券公司投资者信用账户持有公司582800股，占公司总股本的

3

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0.14%。

( 二 ) 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

三、其他重要事项

□ 适用 √ 不适用

四、季度财务报表

一 ( ) 财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位：广州毅昌科技股份有限公司

2021 年 09 月 30 日

单位：元

项目	2021年9月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	201,413,868.35	325,021,759.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	54,095.37
衍生金融资产
应收票据
应收账款	695,375,787.12	633,340,356.12
应收款项融资	600,752,539.99	129,041,882.94
预付款项	96,217,843.95	51,261,936.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	11,331,570.61	3,856,073.47
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	313,491,333.75	362,417,783.76
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,056,595.66	10,178,313.80
流动资产合计	1,921,693,634.80	1,515,118,106.42
非流动资产：
发放贷款和垫款

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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	42,920,833.94	45,571,271.32
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	20,608,485.53	21,778,094.84
固定资产	337,840,722.90	372,323,718.81
在建工程	5,858,320.29	2,410,793.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	100,708,150.25	103,508,344.57
开发支出
商誉
长期待摊费用	27,676,188.82	20,486,655.50
递延所得税资产	8,843,062.75	11,261,491.13
其他非流动资产	5,335,002.52	306,884.18
非流动资产合计	549,790,767.00	577,647,254.15
资产总计	2,471,484,401.80	2,092,765,360.57
流动负债：
短期借款	310,140,194.43	301,435,535.70
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	371,388,492.63	371,148,677.23
应付账款	902,315,845.50	575,532,634.32
预收款项
合同负债	73,841,967.60	62,459,531.77
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	39,464,229.83	40,201,808.69
应交税费	13,930,660.56	16,296,630.04
其他应付款	46,980,975.92	62,750,669.59
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,085,000.00	7,180,000.00

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其他流动负债	9,450,809.00	5,553,308.82
流动负债合计	1,769,598,175.47	1,442,558,796.16
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	4,820,000.00	4,820,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		510,619.47
长期应付职工薪酬
预计负债	4,174,025.87	3,253,652.44
递延收益	50,746,127.62	62,961,832.63
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	59,740,153.49	71,546,104.54
负债合计	1,829,338,328.96	1,514,104,900.70
所有者权益：
股本	401,000,000.00	401,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	807,937,615.62	807,937,615.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	31,350,119.40	31,350,119.40
一般风险准备
未分配利润	-611,564,112.50	-672,566,726.99
归属于母公司所有者权益合计	628,723,622.52	567,721,008.03
少数股东权益	13,422,450.32	10,939,451.84
所有者权益合计	642,146,072.84	578,660,459.87
负债和所有者权益总计	2,471,484,401.80	2,092,765,360.57

法定代表人：宁红涛 主管会计工作负责人：刘巍 会计机构负责人：林若雪

2 、合并年初到报告期末利润表

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	2,764,849,935.25	2,119,082,775.27
其中：营业收入	2,764,849,935.25	2,119,082,775.27
利息收入

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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,715,801,091.04	2,094,251,091.83
其中：营业成本	2,468,549,018.08	1,867,661,776.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净 额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	15,413,922.85	17,736,873.25
销售费用	34,475,766.90	50,917,392.46
管理费用	92,043,190.07	69,966,775.01
研发费用	88,801,283.56	71,395,854.45
财务费用	16,517,909.58	16,572,420.64
其中：利息费用	12,397,291.88	17,134,669.99
利息收入	1,157,169.82	562,595.35
加：其他收益	14,655,508.86	17,909,633.86
投资收益（损失以“－”号 填列）
	-1,281,640.15	-278,552.93
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益
	-2,650,437.38	-278,676.22
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-” 号填列）
	4,898,537.08	1,314,771.02
资产减值损失（损失以“-” 号填列）
	-5,230,786.21	-6,219,878.27
资产处置收益（损失以“-” 号填列）
	1,365,026.54	-794,117.49
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	63,455,490.33	36,763,539.63
加：营业外收入	3,881,662.53	8,720,711.15
减：营业外支出	594,317.39	850,411.69
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）
	66,742,835.47	44,633,839.09
减：所得税费用	3,257,222.50	1,354,383.83
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	63,485,612.97	43,279,455.26
（一）按经营持续性分类

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1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
	63,485,612.97	43,279,455.26
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	61,002,614.49	44,637,558.80
2.少数股东损益	2,482,998.48	-1,358,103.54
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划 变动额
2.权益法下不能转损益的 其他综合收益
3.其他权益工具投资公允 价值变动
4.企业自身信用风险公允 价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其 他综合收益
2.其他债权投资公允价值 变动
3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值 准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额
七、综合收益总额	63,485,612.97	43,279,455.26
归属于母公司所有者的综合收 益总额
	61,002,614.49	44,637,558.80
归属于少数股东的综合收益总 额
	2,482,998.48	-1,358,103.54
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1521	0.1113
（二）稀释每股收益	0.1521	0.1113

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：宁红涛 主管会计工作负责人：刘巍 会计机构负责人：林若雪

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3 、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 金
	1,940,850,918.45	2,065,814,909.31
客户存款和同业存放款项净增 加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增 加额
收到原保险合同保费取得的现 金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现 金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	6,080,270.44	672,939.44
收到其他与经营活动有关的现 金
	7,837,858.15	-142,582.79
经营活动现金流入小计	1,954,769,047.04	2,066,345,265.96
购买商品、接受劳务支付的现 金
	1,455,529,941.80	1,750,379,283.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增 加额
支付原保险合同赔付款项的现 金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现 金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 现金
	306,690,698.67	255,788,757.21
支付的各项税费	66,880,336.76	65,878,254.24
支付其他与经营活动有关的现 金
	174,121,374.20	71,323,430.89
经营活动现金流出小计	2,003,222,351.43	2,143,369,725.42
经营活动产生的现金流量净额	-48,453,304.39	-77,024,459.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	145,121.75	123.29

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处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额
	10,948,668.94	6,462,861.32
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额
	1,033,172.37
收到其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流入小计	12,126,963.06	6,462,984.61
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金
	32,741,874.37	15,985,540.37
投资支付的现金	1,500,000.00	-21,426.79
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 金
投资活动现金流出小计	34,241,874.37	15,964,113.58
投资活动产生的现金流量净额	-22,114,911.31	-9,501,128.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	50,000.00
其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金
取得借款收到的现金	191,995,500.25	217,501,405.81
收到其他与筹资活动有关的现 金
	25,000,000.00
筹资活动现金流入小计	217,045,500.25	217,501,405.81
偿还债务支付的现金	188,650,074.50	137,519,670.64
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金
	16,383,843.04	6,549,292.38
其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 金
	39,300,000.00
筹资活动现金流出小计	244,333,917.54	144,068,963.02
筹资活动产生的现金流量净额	-27,288,417.29	73,432,442.79
四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响
	-285,787.81	265,255.28
五、现金及现金等价物净增加额	-98,142,420.80	-12,827,890.36
加：期初现金及现金等价物余 额
	225,459,104.05	147,859,659.69
六、期末现金及现金等价物余额	127,316,683.25	135,031,769.33

( 二 ) 财务报表调整情况说明

1 、 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

• 适用 √ 不适用

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广州毅昌科技股份有限公司 2021 年第三季度报告

2 、 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

( 三 ) 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第三季度报告未经审计。

广州毅昌科技股份有限公司董事会

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