Guangzhou Echom Sci.&Tech.Co.,Ltd — Audit Report / Information 2011

Apr 10, 2012

关于广州毅昌科技股份有限公司 2011年度募集资金实际存放与使用情况的 鉴证报告

大信专审字[2012]第3-0035 号

广州毅昌科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的广州毅昌科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2011年度 募集资金实际存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）进行了鉴证。

一、管理层的责任

按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008 年修订)的 规定及相关格式指引编制专项报告是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完 整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项报告编制相关的内部控制，保证专项报告的真实、准 确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会 计师其他鉴证业务准则第3101——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了 鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否 不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了了解、询问、检查等我们认为必要 的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为，贵公司管理层编制的专项报告符合深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公 司募集资金管理细则》(2008 年修订)的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2011 年度 募集资金实际存放与使用的实际情况。

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四、报告使用范围说明

本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们同意将本鉴证 报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：

中 国 · 北 京 中国注册会计师：

2012 年4 月6 日

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广州毅昌科技股份有限公司

关于2011 年度募集资金实际存放与使用情况的 专项报告

深圳证券交易所：

现根据贵所印发的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2008 年修订)的规定及相 关格式指引，将本公司2011年度募集资金实际存放与使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]599号核准，本公司委托主承销商国金证券股 份有限公司(以下简称“国金证券”)首次公开发行人民币普通股（A 股）6,300.00万股（每股 面值1元），发行价格为每股13.80元，共募集资金人民币86,940.00万元。扣除承销和保荐费 用4,497.00万元后的募集资金人民币82,443.00万元，由主承销商国金证券于2010年5月24日汇 入本公司账户。另减除律师费、审计费、法定信息披露及路演推介等其他发行费用1,133.95 万元，公司本次实际募集资金净额为人民币81,309.05万元，经大信会计师事务有限公司验证， 并已出具大信验字[2010]3-0010号《验资报告》。

截至2011年12月31日，本公司累计使用募集资金共计73,358.74万元，其中：2010年度使 用募集资金40,816.30万元，2011年度使用募集资金32,542.45万元，募集资金应存余额为 7,950.30万元，募集资金账户实际余额为8,686.59万元，差异为736.29万元。差异原因为：2010 年募集资金存款利息收入235.49万元（扣除银行手续费的净收入），2011年募集资金存款利息 收入200.65万元（扣除银行手续费的净收入），根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公 司和非上市企业做好2010年年报工作的通知》（财会【2010】25号）的规定，公司对发行费用 进行重新确认2011年转回发行费用271.26万元，2011年转回多预计的发行费用28.89万元。

二、募集资金存放及管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的有关规定， 结合公司实际情况，制定了《广州毅昌科技股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管

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理办法》”)，该《管理办法》于2010年8月26日经本公司第一届董事会第十六次会议审议通过。 同时，公司已与保荐人国金证券、中国银行广州白云支行、渤海银行天津分行、交通银行广州 耀中支行、深发行广州分行越秀支行共同签署了《募集资金三方监管协议》，由本公司在该等 银行开设了4个专户存储募集资金。

经本公司第二届董事会第七次会议决议同意本公司之子公司芜湖毅昌科技有限公司在兴 业银行广州分行开设募集资金专用账户，用于将超募资金中的130,000,000.00元向芜湖毅昌科 技有限公司增资，建设汽车内外饰件、家电结构件项目。2011年3月25日，本公司与芜湖毅昌 科技有限公司、兴业银行广州分行、国金证券签订了《募集资金四方监管协议》。

截至2011年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

开户行名称	账号	募集资金余额	账户性质
中国银行广州白云支行	845026185908094001	6,921,283.86	活期
渤海银行广州分行 （注1）	2000200268000288	113,268.57	活期
交通银行广州耀中支行	441165451018010039889	9,635,352.46	活期
深圳发展银行广州越秀支行	110110935878011	37,857,043.30	活期
兴业银行广州分行	394880100100223974	32,338,929.13	活期
合 计		86,865,877.32

注1：根据2011 年9 月27 日公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于使用剩余超募资金永久性补充流动资金 的议案》，同意使用剩余超募资金人民币3,507.14 万元永久性补充流动资金，公司存放于渤海银行广州分行资金专用账户 的超募资金余额已全部用于永久性补充流动资金。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金的使用情况

本公司募集资金的使用情况见附表《募集资金使用情况表》。

（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况

本公司募集资金投资项目先期投入及置换情况见附表《募集资金使用情况表》。

（三）募集资金投资项目实现效益情况的说明

1、安徽毅昌年产200万套高端电视机结构件二期建设项目：截至2011年12月31日，该项目 累计投入10,566.26万元，占预计总投入的73.85%，项目未整体完工但部分设备已可投入使用， 该项目本期实现利润287.95万元，未达到预期效益。主要原因系：2011年，受房地产业萧条、 家电下乡刺激政策逐步退出等诸多不利因素的影响，家电业增速放缓，公司营业收入增长低于 预期；同时公司人工成本及原材料成本较上期也有较大增加；此外，该项目尚未整体完工，公

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司边建设边生产，经济效益尚不能显现。

2、江苏毅昌年产300万套高端电视结构件建设项目：该项目预计总投入17,106.00万元， 截止2011年12月31日累计投入16,172.91万元，占预计总投入的94.55%，项目整体已基本完工， 该项目本期实现利润1,079.94万元，未达到预期效益。主要原因系：2011年，受房地产业萧条、 家电下乡刺激政策逐步退出等诸多不利因素的影响，家电业增速放缓，公司营业收入增长低于 预期；同时公司人工成本及原材料成本较上期也有较大增加。

3、高速精密模具厂建设项目：该项目预计总投入13,943.00万元，截至2011年12月31日， 该项目已累计投入13,281.03万元，占预计总投入的95.25%，项目整体已基本完工。项目达产 后将形成年均204 套/年电视机外观结构件模具产能，全部供公司内部生产使用，将加快公司 产品开发周期，提高技术水平，但不直接产生效益。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

无

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披 露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

附件：募集资金使用情况表

广州毅昌科技股份有限公司董事会

2012 年4 月6 日

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附表：

募集资金使用情况对照表

编制单位：广州毅昌科技股份有限公司 单位：万元

募集资金总额	81,309.05	81,309.05	81,309.05	81,309.05	81,309.05	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	32,542.45	32,542.45	32,542.45
报告期内变更用途的募集资金 总额						已累计投入募集资金总额				73,358.74
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 比例
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更 项目（含部 分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额 （1）	截至期末 承诺投入 金额（2）	本年度 投入金 额	截至期末 累计投入 金额(3)	截至期末累 计投入金额 与承诺金额 的差额（4） =（3）-（2）	截至期 末投资 进 度 （%）(5) ＝(3)/(1)	项目达 到预定 可使用 状态日 期	本年度 实现的 效益	是 否 达 到 预 计 效益	项 目 可 行 性 是 否 发 生 重 大 变 化
承诺投资项目
安徽毅昌年产200万套高端电视 机结构件二期建设项目	否	14,307.00	14,307.00	14,307.00	3,675.60	10,566.26	-3,740.74	73.85%	2011年 6月	287.95	否	否
江苏毅昌年产300万套高端电视 结构件建设项目	否	17,106.00	17,106.00	17,106.00	3,648.50	16,172.91	-933.09	94.55%	2012年 6月	1,079.94	否	否
高速精密模具厂建设项目	否	13,943.00	13,943.00	13,943.00	1,879.81	13,281.03	-661.97	95.25%	2011年 6月	不适用	不适 用	否
承诺投资项目小计		45,356.00	45,356.00	45,356.00	9,203.91	40,020.20	-5,335.80
超募资金投向
偿还银行借款及应付票据						10,000.00
永久性补充流动资金					13,507.14	13,507.14
增资芜湖毅昌科技有限公司建 设汽车内外饰件、家电结构件项 目	否	13,000.00	13,000.00	13,000.00	9,831.40	9,831.40	-3,168.60	75.63%	2013年 1月	不适用	不适 用	否
超募资金投向小计		13,000.00	13,000.00	13,000.00	23,338.54	33,338.54	-3,168.60
合计		58,356.00	58,356.00	58,356.00	32,542.45	73,358.74	-8,504.40
未达到计划进度或预计收益的情 况和原因	安徽毅昌年产200万套高端电视机结构件二期建设项目，部分设备已完工投入使用，在2011年度实现净利润287.95万元，未实现预期收益； 江苏毅昌年产300万套高端电视结构件建设项目，项目整体已基本完工，2011年实现净利润1079.94万元，未实现预期收益，主要原因系：2011 年，受房地产业萧条、家电下乡刺激政策逐步退出等诸多不利因素的影响，家电业增速放缓，公司营业收入增长低于预期；同时公司人工 成本及原材料成本较上期也有较大增加。安徽毅昌年产200万套高端电视机结构件二期建设项目未按计划进度完工，主要原因系公司根据家 电市场情况放缓了投资进度，预计该项目将于2012年12月完工。

项目可行性发生重大变化的情 况说明	无
募集资金投资项目实施地点变 更情况	无
募集资金投资项目实施方式调 整情况	无
募集资金投资项目先期投入及 置换情况	根据2010年6月18日公司第一届董事会第十五次会议审议通过了使用募集资金置换公司预先投入募集资金项目建设的自筹资金共计 10,073.36万元，其中：安徽毅昌年产200万套高端电视机结构件二期建设项目3,101.25万元；江苏毅昌年产300万套高端电视结构件建设项 目3,459.13万元；高速精密模具厂建设项目3,512.98万元。本次置换业经大信会计师事务有限公司审核并出具了大信专审字[2010]第3-0152号 《关于广州毅昌科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补充流动 资金情况	详见“募集资金其他使用情况”。
项目实施出现募集资金结余的 金额及原因	尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户和以定期存单的形式进行存放和管理。
募集资金其他使用情况	根据2010年6月20日公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》，同意公司从超募资金中用 10,000.00万元偿还银行贷款及应付票据到期款；根据2011年2月28日公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用部分超募资金对芜湖 毅昌科技有限公司增资用于建设汽车内外饰件、家电结构件项目的议案》，同意公司使用超募资金13,000.00万元对子公司芜湖毅昌科技有 限公司增资，用于建设汽车内外饰件、家电结构件项目；根据2011年2月28日公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用部分超募资 金补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金10,000.00万元补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过6个月，到期归 还到募集资金专用账户；根据2011年8月25日公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于修改﹤关于使用部分超募资金暂时补充流动资 金的议案﹥的决议》，同意公司修改﹤关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案﹥，将超募资金10,000.00万元由暂时补充流动资金 修改为用该笔超募资金永久性补充流动资金；根据2011年9月27日公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于使用剩余超募资金永久性 补充流动资金的议案》，同意使用剩余超募资金人民币3,507.14万元永久性补充流动资金。

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