Guangzhou Echom Sci.&Tech.Co.,Ltd — Audit Report / Information 2011

Sep 28, 2011

国金证券股份有限公司关于广州毅昌科技股份有限公司内部控 制规则落实情况自查表的核查意见

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）作为广州毅昌科技股份有限 公司(以下简称“毅昌股份”或“公司”)首次公开发行股票并上市的保荐机构，根据 深圳证券交易所《关于开展“加强中小企业板上市公司内控规则落实”专项活动的 通知》（以下简称“通知”）的要求，依照《深圳证券交易所上市公司内部控制指 引》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的规 定，对毅昌股份填写的《中小企业板上市公司内部控制规则落实情况自查表》（以 下简称《自查表》）进行了审慎核查，核查情况如下：

一、公司内部控制规则的落实情况

毅昌股份遵照深圳证券交易所有关上市公司内部控制的规范性文件的规定， 结合公司实际情况，对公司内部控制情况进行了认真、全面的自查，重点核查了 信息披露的内部控制、募集资金管理的内部控制、关联交易的内部控制、对外担 保的内部控制、重大投资的内部控制、对控股子公司的管理等相关事项。

经过全面自查，毅昌股份发现其内部控制中存在以下两个问题：

1、公司尚未明确股东大会、董事会对风险投资的审批权限，制定相应的审 议程序。

2、公司上市后 6 个月内未与具有从事代办股份转让券商业务资格的证券公 司签署《委托代办股份转让协议》。

二、相关问题的整改情况及整改计划

毅昌股份对自查中发现的问题，及时采取了相应的整改措施，制定了切实可 行的整改计划，并将整改事项落实到具体的责任人，具体的整改情况和整改计划 如下：

1、将按照最新法律法规，结合监管部门的要求及公司的实际情况，制定《风 险投资管理制度》，明确股东大会、董事会对风险投资的审批权限，制定相应的 审议程序。

整改情况：公司已于 2011 年 9 月 27 日召开了第二届董事会第十三次会议， 审议通过了《风险投资管理制度》。

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整改完成时间：2011 年 9 月 30 日前

整改责任人：董事会秘书杨欢

• 2、将尽快与具有从事代办股份转让券商业务资格的证券公司签署《委托代

办股份转让协议》。

整改完成时间：2011 年 11 月 30 日前

整改责任人：董事会秘书杨欢

三、保荐机构核查意见 保荐代表人通过查阅股东大会、董事会、监事会等会议记录，查阅各项内部 控制管理制度，并与公司董事、监事、高管等人员及财务部、内部审计部等部门 的沟通交流，取得相关的信息资料；查阅公司管理层出具的内部控制规则落实情 况自查表，对公司内部控制规则及落实情况进行了全面、认真的核查。经核查， 本保荐机构认为：

毅昌股份的自查活动真实，有效，严格按照深圳证券交易所《通知》的要求 填写了《自查表》。该表真实地反映了公司对相关内部控制规则的落实情况，总 体上，毅昌股份内部控制规则的落实情况良好，公司高度重视内部控制的规范运 作。针对自查中发现的两个问题，毅昌股份已经制定了相应的整改计划，采取了 相关的整改措施。该《自查表》已经公司第二董事会第十三次会议审议通过。本 保荐机构对该《自查表》无异议，保荐代表人将督导毅昌股份在整改期限内完成 整改计划。

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（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于广州毅昌科技股份有限公司 内部控制规则落实情况自查表的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：____________

廖卫平

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宋乐真

国金证券股份有限公司

2011 年 9 月 27 日

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