Guangzhou Devotion Thermal Technology Co.,Ltd. — Board/Management Information 2018

Oct 29, 2018

广州迪森热能技术股份有限公司独立董事

关于第六届董事会第二十三次会议相关事项的

独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市 公司治理准则》，《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 创业板上市公司规范运作指引》等规范性文件的相关规定，作为广州迪森热能技 术股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着认真、负责的态度，基于 独立、审慎、客观的立场，我们对公司第六届董事会第二十三次会议审议的相关 事项进行了认真核查，并发表以下独立意见：

一、关于公司会计政策变更事项的独立意见

经核查，我们一致认为：本次会计政策变更是公司根据财政部《关于修订印 发 2018 年一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）相关要求进行 的合理变更，符合相关规定。公司执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映 公司财务状况及经营成果，不会对公司产生重大影响。董事会对该事项的决策程 序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益 的情形。因此，我们同意本次会计政策变更事项。

二、关于改聘会计师事务所事项的独立意见

1 、事前认可意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务执业资格，具 备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实、公允的审 计服务，满足公司 2018 年度审计工作的要求。本次拟改聘会计师事务所事项符 合公司业务发展需要，是基于公司实际发展的合理变更，我们同意聘请天健会计 师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构，并同意将该事项提交公 司董事会审议。

2 、独立意见

经核查，天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务执业 资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实、

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公允的审计服务。本次改聘会计师事务所不违反相关法律、法规的规定，不会影 响公司财务报表的审计质量，不存在损害公司及全体股东利益的情况。我们一致 同意，聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构，聘 用期自公司股东大会审议通过之日起生效，有效期一年。我们同意将此项议案提 交公司股东大会审议。

广州迪森热能技术股份有限公司董事会 独立董事：黎文靖、黄德汉、高新会 2018 年 10 月 26 日

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