Guangdong Construction Engineering Group Co., Ltd. — Board/Management Information 2022

Mar 29, 2022

证券代码：002060 证券简称：粤水电

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广东水电二局股份有限公司 独立董事关于相关事项的独立意见

根据中国证监会《上市公司治理准则》《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所股票上 市规则》等法律法规及《公司章程》的有关规定，作为广东 水电二局股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事， 我们本着认真负责、实事求是的态度，对公司第七届董事会 第二十四次会议审议的相关事项发表如下独立意见：

一、关于公司2021 年度利润分配预案的独立意见

通过对《公司 2021 年度利润分配预案》进行审核，我 们认为：公司拟定的 2021 年度利润分配预案是从公司的实 际情况出发，既保证公司稳定较快的发展，同时也回报了广 大股东；最近三年现金分红比例符合《公司章程》的要求， 不存在违反法律、法规及《公司章程》的情形，也不存在损 害公司股东尤其是中小股东利益的情形，有利于公司的正常 经营和健康发展。

我们同意本次公司拟定的 2021 年度利润分配预案。 二、关于公司2021 年度内部控制评价报告的审核意见

经过认真阅读报告内容，并与公司管理层和有关管理部 门交流，查阅公司的管理制度，结合我们到公司实地考察， 我们认为：

1.公司内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门

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的要求，也适合当前公司生产经营实际情况需要。

2.公司的内部控制措施对企业管理各个过程、各个环节 的控制发挥了较好的作用。

3.《公司 2021 年度内部控制评价报告》客观全面地反映 了公司内部控制的真实情况，明确了加强内部控制的努力方 向。

我们同意该报告。

三、关于公司续聘会计师事务所的独立意见

大华会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券业务 资格，其在担任公司审计机构期间能遵循《中国注册会计师 独立审计准则》，勤勉尽职，公允合理地发表独立审计意见。 为保证公司审计工作的顺利进行，我们同意公司续聘大华会 计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2022 年度财务报告 审计机构。

四、关于公司会计估计变更的独立意见

公司本次会计估计变更符合相关规定，变更后的会计估 计能更加合理反映应收账款、其他应收款及合同资产的预期 损失情况，不存在损害公司和股东利益的情形。董事会对该 事项的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。 因此，我们同意公司本次会计估计变更。

五、关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公 司对外担保情况的专项说明和独立意见

我们本着认真负责、实事求是的态度，对公司控股股东 及其他关联方占用公司资金和公司对外担保情况进行了认

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真的了解和查验，并就此发表如下独立意见：

1.公司控股股东及其他关联方占用公司资金事项

截至 2021 年 12 月 31 日，公司控股股东及其他关联方 的资金往来能够严格遵守中国证监会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》《关 于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定，公司与 控股股东及其他关联方之间发生的资金往来均为正常的经 营性资金往来，不存在与上述法律法规相违背的情形。

2.公司对外担保情况

公司对外担保均为对全资子（孙）公司、控股子公司提 供的担保，并按照法律法规、《公司章程》和其他相关规定 履行了审批程序，除此之外，公司不存在其他对外担保，也 不存在违规对外担保等情况。公司建立了完善的对外担保风 险控制制度，并充分揭示了对外担保存在的风险，没有明显 迹象表明公司可能因被担保对象债务违约而承担担保责任。 （以下无正文）

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（本页无正文，仅用于广东水电二局股份有限公司独立 董事关于相关事项的独立意见的签署页）

独立董事签署：

尹 兵 李彩虹

朱义坤 谢园保

2022 年3 月29 日

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