GSD HOLDİNG A.Ş. — M&A Activity 2015

Aug 21, 2015

Finansal Duran Varlık Satışı

1	GÜRAY ÖZER	MALİ İŞLER MÜDÜRÜ	GSD HOLDİNG A.Ş.	21.08.2015 22:36:05
2	TUĞBA ARSLAN	MALİ İŞLER YÖNETMENİ	GSD HOLDİNG A.Ş.	21.08.2015 22:41:19

Ortaklığın Adresi	:	Aydınevler Mahallesi Kaptan Rıfat Sokak No:3 Küçükyalı 34854 Maltepe İstanbul
Telefon ve Faks Numarası	:	Tel: (216) 587 90 00 Faks: (216) 489 97 95
E-posta adresi	:	posta@gsdholding.com.tr
Ortaklığın Yatırımcı/Pay Sahipleri İle İlişkiler Biriminin Telefon ve Faks Numarası	:	Tel: (216) 417 10 08 Faks: (216) 489 97 95
Yapılan Açıklama Güncelleme mi?	:	Evet
Yapılan Açıklama Düzeltme mi?	:	Hayır
Yapılan Açıklama Ertelenmiş Bir Açıklama mı?	:	Hayır
Konuya İlişkin Daha Önce Yapılan Özel Durum Açıklamasının Tarihi	:	27.03.2013, 03.04.2013, 30.05.2013, 04.06.2013, 13.12.2013, 29.04.2014, 28.05.2014, 03.06.2014, 04.06.2014, 06.08.2014, 22.08.2014, 20.02.2015, 20.03.2015, 02.04.2015, 22.05.2015
Özet Bilgi	:	29.04.2014 tarihinde Şirketimiz ile ICBC arasında imzalanan Şirketimiz'in Tekstil Bankası A.Ş.'nde sahip olduğu %75,50'lik payının ICBC'ye satılmasına ilişkin pay alım satım sözleşmesi kapsamındaki fiyat düzeltme hükümleri uyarınca nihai satış bedeline yansıtılacak net aktif değişimi düzeltmesini belirlemek amacıyla Tekstil Bankası A.Ş. tarafından 21.05.2015 tarihi itibarıyla düzenlenen mali tablolar üzerinde taraflar arasında 21.08.2015 tarihinde anlaşılmıştır.

Satışa İlişkin Yönetim Kurulu Karar Tarihi	:	29.04.2014
Satılan Finansal Duran Varlığın Ünvanı	:	Tekstil Bankası A.Ş.
Satılan Finansal Duran Varlığın Faaliyet Konusu	:	Mevduat Bankacılığı
Satılan Finansal Duran Varlığın Sermayesi	:	420.000.000 TL
İşlemin Tamamlandığı/Tamamlanacağı Tarih	:	22.05.2015 (işlem kapanışı), 21.08.2015 (satış bedelinin kesinleşmesi)
Satış Koşulları	:	Sözleşme şartları
Satılan Payların Nominal Tutarı	:	317.101.074,94 TL
Beher Pay Fiyatı	:	2,118175 TL
Toplam Tutar	:	671.675.576,38 TL
Satılan Payların Finansal Duran Varlığın Sermayesine Oranı (%)	:	75,50
Satış Sonrasında Finansal Duran Varlıktaki İştirak Oranı (%)	:	Solo bazda %0,00 (GSD Holding A.Ş., GSD Denizcilik Gayrimenkul İnşaat Sanayi ve Ticaret A.Ş.'nin sahibi olduğu sermayedeki oranı %1,037 olan (A) Grubu Tekstil Bankası A.Ş. paylarını, bu bağlı ortaklığından 30 Haziran 2015 tarihinde satın almış ve ICBC'ye zorunlu pay alım teklifi kapsamında 30 Temmuz 2015 tarihinde satmıştır.)
Satış Sonrası Sahip Olunan Oy Haklarının Finansal Duran Varlığın Toplam Oy Haklarına Oranı (%)	:	Solo bazda %0,00 (GSD Holding A.Ş., GSD Denizcilik Gayrimenkul İnşaat Sanayi ve Ticaret A.Ş.'nin sahibi olduğu sermayedeki oranı %1,037 olan (A) Grubu Tekstil Bankası A.Ş. paylarını, bu bağlı ortaklığından 30 Haziran 2015 tarihinde satın almış ve ICBC'ye zorunlu pay alım teklifi kapsamında 30 Temmuz 2015 tarihinde satmıştır.)
Satılan Finansal Duran Varlığın Ortaklığın Kamuya Açıklanan Son Mali Tablosundaki Aktif Toplamına Oranı (%)	:	%87,00 (31 Mart 2015 tarihli ve işlem kapanışı öncesi kamuya açıklanan son konsolide mali tablolara göre)
Ortaklığın Faaliyetlerine Etkisi	:	Önemli nitelikte iştirak satışı
Satış Sonucu Oluşan Kar/Zarar Tutarı	:	200.660 Bin TL (kurumlar vergisi ve katlanılan satış giderleri düşülmüş TFRS'ye göre %75,50 pay satış karı)
Varsa Satış Karının Ne Şekilde Değerlendirileceği	:	Henüz kararlaştırılmamıştır.
Varsa Satış Karının Ne Şekilde Değerlendirileceğine İlişkin Yönetim Kurulu Karar Tarihi	:	Yoktur.
Satın Alan Kişinin Adı/Ünvanı	:	Industrial and Commercial Bank of China (ICBC)
Satın Alan Kişinin Ortaklıkla İlişkisi	:	Yoktur.
Finansal Duran Varlığın Değerinin Belirlenme Yöntemi	:	Özkaynak üzerinden müzakere ile
Değerleme Raporu Düzenlenip Düzenlenmediği	:	Hayır
Değerleme Raporu Düzenlenmediyse Nedeni	:	Müzakereye bağlı olduğu için
Değerleme Raporu Sonucu Bulunan Tutar	:	Yoktur.
İşlem Değerleme Raporundaki Sonuçlara Uygun Gerçekleştirilmemişse/Gerçekleştirilmeyecekse Gerekçesi	:	Değerleme raporu yoktur.

EK AÇIKLAMALAR:

29 Nisan 2014 tarihinde Şirketimiz ile Industrial and Commercial Bank of China Limited (ICBC) arasında imzalanan Şirketimiz'in Tekstil Bankası A.Ş.'nde sahip olduğu %75,50'lik payının ICBC'ye satılmasına ilişkin pay alım satım sözleşmesi kapsamındaki fiyat düzeltme hükümleri uyarınca nihai satış bedeline yansıtılacak Tekstil Bankası A.Ş.'nin 31 Aralık 2013 ve 21 Mayıs 2015 tarihleri arasındaki net aktif değişimi düzeltmesini belirlemek amacıyla Tekstil Bankası A.Ş. tarafından 21 Mayıs 2015 tarihi itibarıyla düzenlenen mali tablolar üzerinde taraflar arasında 21 Ağustos 2015 tarihinde anlaşılmıştır. Böylece, söz konusu pay satışına ilişkin nihai bedel, Tekstil Bankası A.Ş.'nin 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla mali tabloları dikkate alınarak belirlenen 668.810.011,63 Türk Lirası'na göre 2.865.565 TL artarak 671.675.576,38 TL olarak kesinleşmiştir ve pay satış bedeli artış tutarı olan 2.865.564,75 TL, sözleşme kuru olan 2,6851 TL/USD'den çevrilerek, 1.067.209,69 ABD Doları olarak, Fiyat Düzeltme Rezervi olarak tutulan 10.000.000 ABD Doları ile birlikte ICBC'ce Şirketimiz'e 10 iş günü içinde ödenecektir. Belirtilen anlaşma sonucu, Şirketimiz'in 19 Ağustos 2015 tarihinde kamuya açıklanan 30 Haziran 2015 tarihli konsolide TFRS mali tablolarında esas alınan Tekstil Bankası A.Ş.'nin 21 Mayıs 2015 tarihi itibarıyla net aktifi ve pay satış bedeline göre ise sırasıyla +2,007 Bin TL ve +1.898 Bin TL şeklinde gerçekleşen değişimin, söz konusu mali tablolardaki Durdurulan Faaliyetler Değerleme/Satış Karı/(Zararı),net'e etkisi +272 Bin TL ve Durdurulan Faaliyetler Dönem Karı/(Zararı)'nın Ana Ortaklık Payları'na ait kısmına etkisi +1.803 Bin TL kar artışı şeklinde hesaplanmaktadır.

Yukarıdaki açıklamalarımızın, Sermaye Piyasası Kurulu'nun yürürlükteki Özel Durumlar Tebliğinde yer alan esaslara uygun olduğunu, bu konuda/konularda tarafımıza ulaşan bilgileri tam olarak yansıttığını, bilgilerin defter, kayıt ve belgelerimize uygun olduğunu, konuyla ilgili bilgileri tam ve doğru olarak elde etmek için gerekli tüm çabaları gösterdiğimizi ve yapılan bu açıklamalardan sorumlu olduğumuzu beyan ederiz.