GS Holdings

Quarterly Report • May 15, 2023

분기보고서 5.0 (주)GS 110111-3045112 분 기 보 고 서 (제 20 기) 2023.01.012023.03.31 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023 년 5 월 15 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 GS 대 표 이 사 : 홍 순 기 본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 논현로 508 GS타워 (전 화) 02-2005-8143 (홈페이지) http://www.gs.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 이 태 형 (전 화) 02-2005-8143 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황1) 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 2--2259-2571861-25920 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 - 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서에 상세표는 기재하지 아니하였습니다.분기말 기준 연결대상 종속회사의 현황은 연결재무제표 주석을 참조해 주시기 바랍니다. - 주요 종속회사 여부는 최근사업연도말 자산총액 750억원 이상 기준으로 판단하였습니다. 2) 연결대상회사의 변동내용 ----GS E&R Canada Inc.당분기 중 청산동해국제자원터미널㈜당분기 중 청산 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사는 주식회사 지에스라 하고, 약칭으로는 주식회사 GS, 영문으로는 GS Holdings Corp. 로 합니다. 3. 설립일자 : 2004년 7월 1일 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 서울특별시 강남구 논현로 508 GS타워전화번호 : 02-2005-8143홈페이지 : www.gs.co.kr 5. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 6. 주요사업의 내용 당사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서 2004년 7월1일 (주)LG를 인적분할하여 설립된 회사이며, GS에너지(주)(에너지관련 지주사업), (주)GS리테일(종합도소매업), (주)GS스포츠(프로축구단 흥행사업), GS이피에스(주)(전기업), (주)GS글로벌(무역업), (주)GS이앤알(집단에너지, 석유 유통 및 자원개발사업 등), (주)GS벤처스(신기술사업투자) 등을 자회사로 두고 있습니다. 정관상 다음과 같은 사업을 영위함을 목적으로 합니다. 목 적 사 업 - 자회사의 주식 또는 지분을 취득·소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배·경영지도·정리 육성하는 지주사업- 국내외 광고의 대행업과 광고물의 제작 및 매매 - 수출입업 및 물품매도확약서 발행업 - 전자계산기 시간대여업 - 컴퓨터 소프트웨어 매매 및 대여업 - 각종 통계 및 분석과 처리작업 청부업 - 부동산 매매 및 임대 - 창고업 - 각종 상품의 매매 - 각종 상품의 위탁 및 수탁매매 대리업 - 과학기술 조사 연구 및 기술개발연구의 용역과 기술정보의 매개 - 기술용역업 - 국내외 무역업 및 이에 수반되는 청부업 - UTILITY(유틸리티) 판매 - 위탁 통신판매 및 방문판매업 - 교육서비스업 - 인터넷 등 전자상거래를 통한 상품, 제품 매매 및 관련 부대 사업 - 시장조사 및 경영상담업 - 정보의 운영 및 판매 - 통신서비스관련 대행용역 제공 - 전자전기기계기구의 임대업 - 기술연구 및 용역수탁업 - 팩토링업 - 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이센스업 - 자원탐사 및 개발 - 이상의 각종원료, 자재, 제품을 소재로 한 제2차 제품의 제조, 가공, 보존 및 매매 - 금융업- 전기 각 항 및 그에 관련된 위탁매매 - 전기 각 항에 관련되는 일체의 사업 - 전기 각 항에 관련한 사업에 대한 투자 주요 자회사 및 종속회사 등 상세한 내용은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 7. 신용평가에 관한 사항최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2022-12-12 기업어음 A1 한국신용평가 (A1 ～ D) 정기평가 2022-12-09 기업어음 A1 NICE신용평가 (A1 ～ D) 정기평가 2022-06-17 회사채 AA 한국신용평가 (AAA ～ D) 정기평가 2022-06-17 기업어음 A1 한국신용평가 (A1 ～ D) 본평가 2022-06-16 회사채 AA NICE신용평가 (AAA ～ D) 정기평가 2022-06-16 기업어음 A1 NICE신용평가 (A1 ～ D) 본평가 2021-10-18 회사채 AA 한국신용평가 (AAA ～ D) 본평가 2021-10-18 기업어음 A1 한국신용평가 (A1 ～ D) 정기평가 2021-10-18 회사채 AA NICE신용평가 (AAA ～ D) 본평가 2021-10-18 기업어음 A1 NICE신용평가 (A1 ～ D) 정기평가 2021-06-25 회사채 AA 한국신용평가 (AAA ～ D) 정기평가 2021-06-25 기업어음 A1 한국신용평가 (A1 ～ D) 본평가 2021-06-24 회사채 AA NICE신용평가 (AAA ～ D) 정기평가 2021-06-24 기업어음 A1 NICE신용평가 (A1 ～ D) 본평가 2020-12-23 회사채 AA 한국신용평가 (AAA ～ D) 본평가 2020-12-23 기업어음 A1 한국신용평가 (A1 ～ D) 정기평가 2020-12-23 회사채 AA NICE신용평가 (AAA ～ D) 본평가 2020-12-23 기업어음 A1 NICE신용평가 (A1 ～ D) 정기평가 □ 신용평가 회사의 신용등급체계 및 등급부여의미1) 기업어음 신용등급 등급체계 등급 부여 의미 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력은 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환불능 상태임 ※ 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열 을 나타내고 있음 2) 회사채 신용등급 등급체계 등급 부여 의미 AAA 원리금 지급능력이 최상임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 ※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열 을 나타내고 있음 8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장2004.08.05해당사항 없음- 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 1. 본점소재지 및 그 변경2004년 설립이래 당사의 본점소재지는 서울특별시 강남구 논현로 508이며 변동 사항은 없습니다. 2. 경영진 및 감사의 중요한 변동 보고서 제출일 현재 회사의 이사회는 2인의 사내이사(허태수, 홍순기)와 1인의 기타비상무이사(허연수), 4인의 사외이사(현오석, 한진현, 문효은, 한덕철)로 구성되어 있습니다. 2023.03.29--대표이사 허태수대표이사 홍순기-2023.03.29정기주총사외이사 한덕철사내이사 허태수사내이사 홍순기기타비상무이사 허연수사외이사 양승우2022.03.28정기주총사외이사 문효은-사외이사 김진태2021.03.29정기주총사외이사 한진현사외이사 현오석사외이사 허경욱 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 ※ 사내이사 허태수, 사내이사 홍순기는 2023년 3월 29일 이사회에서 대표이사로 재선임되었습니다. 3. 최대주주의 변동1) 2004. 8. 5 : 구본무외 49인 (회사분할 신규 보고)2) 2004. 8. 17 : 허완구외 47인 (장내 지분 취득 및 처분에 따른 최대주주 변경)3) 2004. 11. 29 : 허창수외 48인 (장내 매수에 따른 최대주주 본인 변경)4) 2015. 12. 11 : 허창수외 49인 (증여를 통한 특별관계자 추가 (재단 설립))5) 2016. 12. 26 : 허창수외 48인 (특별관계자수 변동)6) 2019. 6. 3 : 허창수외 49인 (특별관계자수 변동)7) 2019. 6. 20 : 허창수외 50인 (특별관계자수 변동)8) 2020. 3. 27 : 허창수외 51인 (특별관계자수 변동)9) 2020. 7. 2 : 허창수외 50인 (특별관계자수 변동)10) 2020. 8.13 : 허창수외 51인 (특별관계자수 변동)11) 2020. 8.25 : 허창수외 52인 (특별관계자수 변동) 4. 상호의 변경1. 변경일자 : 2009년 3월 20일2. 변경 전 상호 : (주)GS홀딩스3. 변경 후 상호 : (주)GS 5. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 6. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용주식회사 지에스는 2011년 10월 19일 이사회 및 2011년 11월 29일 임시주주총회에서 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 물적분할의 방식으로 분할하여 새로운 회사(지에스 에너지 주식회사)를 2012년 1월1일을 기준일로 하여 설립하였습니다.주식회사 지에스는 2013년 12월 27일자로 STX에너지(주)의 주식(9,043,755주, 지분율64.39%)을 취득하는 계약을 체결하였으며, 2014년 2월 28일자로 STX에너지(주)에 대한 취득을 완료하여 사명을 ㈜GS이앤알로 변경하였습니다. 7. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 : 해당사항 없음 8. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음- 기업공시서식 작성기준에 따라, 주요 종속회사의 회사의 연혁은 기재하지 아니하였습니다.기존 내용은 2023년 3월 21일 공시된 제19기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 3. 자본금 변동사항 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. (단위 : 백만원, 주) 종류 구분 당기말 보통주 발행주식총수 92,915,378 액면금액 5,000 자본금 464,577 우선주 발행주식총수 1,784,826 액면금액 5,000 자본금 8,924 기타 발행주식총수 - 액면금액 - 자본금 - 합계 자본금 473,501 4. 주식의 총수 등 1. 주식의 총수 현황 2023.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주350,000,000-350,000,000-92,915,3781,784,82694,700,204---------------------92,915,3781,784,82694,700,204-19,8835,15025,033-92,895,4951,779,67694,675,171- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 2. 자기주식 취득 및 처분 현황 2023.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주19,883---19,883-우선주5,150---5,150-보통주19,883---19,883-우선주5,150---5,150- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 3. 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 2004.07.075,0005,0008,924,130,0001,784,8268,924,130,0001,784,826-우선배당율:1. 액면금액 년 5%이상2. 보통주 액면배당율 +1% 추가 현금배당-없음-----없음-N---의결권 없음- 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 5. 정관에 관한 사항 당사 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 29일 입니다.공시대상기간 (2021년~2023년) 중 당사의 정관 변경 이력은 아래와 같습니다. 정관 변경 이력 2021.03.29제17기정기주주총회제2조(목적)에 사업목적을 추가하고,영업연도말을 기준일로 전제한 상법조항이 삭제됨에 따라 제12조(동등배당), 제16조(기준일) 등에 기준일 관련 조항을 정비함- 사업목적추가- 기준일 관련 조항 정비 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 1. 업계 현황지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상의 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다.지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원활 등을 들 수 있습니다.지주회사는 독점규제및공정거래에관한법률 규정에 의거 다음에 해당하는 행위를 하여서는 안 됩니다.1. 자본총액의 200%를 초과하는 부채액을 보유하는 행위2. 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 50 [자회사가 상장법인인 경우, 주식 소유의 분산요건 등 상장요건이 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 증권시장으로서 대통령령으로 정하는 국내 증권시장의 상장요건에 상당하는 것으로 공정거래위원회가 고시하는 국외 증권거래소에 상장된 법인(이하 “국외상장법인”이라 한다)인 경우 또는 공동출자법인인 경우에는 100분의 30으로 하고, 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20으로 한다] 미만으로 소유하는 행위3. 계열회사가 아닌 국내 회사(「사회기반시설에 대한 민간투자법」 제4조제1호부터 제4호까지의 규정에서 정한 방식으로 민간투자사업을 영위하는 회사는 제외한다. 이하 이 호에서 같다)의 주식을 그 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(벤처지주회사 또는 소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내 회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내 계열회사의 주식을 소유하는 행위4. 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위 근거 : 독점규제및공정거래에관한법률 제18조 2. 회사 현황당사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로서 2004년 7월1일 (주)LG를 인적분할하여 설립된 회사이며, GS에너지(주)(에너지관련 지주사업), (주)GS리테일(종합도소매업), (주)GS스포츠(프로축구단 흥행사업), GS이피에스(주)(전기업), (주)GS글로벌(무역업), (주)GS이앤알(집단에너지, 석유 유통 및 자원개발사업 등), (주)GS벤처스(신기술사업투자) 등을 자회사로 두고 있습니다. 당사는 주권상장법인으로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조에 의하여 주요경영사항을 신고하여야 하며, 동시에 지주회사로서 유가증권시장 공시규정 제8조에 따라 자회사의 주요경영사항에 대하여도 신고하여야 합니다. 신고대상 자회사의 범위는 2022년 12월 31일 기말 재무제표상 가액 기준으로 지주회사가 소유하고 있는 자회사 주식의 장부가액이 자산총액의 10% 이상을 차지하고 있는 자회사로 GS에너지(주), (주)GS리테일 2개사 입니다. □ 주요자회사 및 주요종속회사 [GS에너지] 당사는 GS그룹의 에너지전문 사업지주회사로서 자회사/투자회사의 미래 방향성 제시 및 사업 추진을 지원하고 있으며, 자회사 등으로부터 수취하는 배당금을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 현재 당사는 에너지 패러다임 변화를 주도하는 종합 에너지 솔루션 기업으로서 정유/화학, 전력/집단에너지, 가스 등의 기존 에너지 사업뿐만 아니라 친환경 신사업 영역에 진출하여 사업 포트폴리오 확장을 통한 시너지를 창출하고 있습니다. 특히 그린발전, 수소경제, 스마트 전력솔루션, 자원순환의 4가지 영역에서 당사는 지속가능한 성장과 에너지시장의 변화를 담아낼 수 있는 신규 사업의 기반을 구축하고 있습니다.그 외에도 당사는 펀드투자를 통해 에너지 트렌드의 각 영역별로 해외 유수 기술을 선제적으로 발굴ㆍ투자함으로써 신규 사업기회 모색 및 미래 성장동력 확보에 주력하고 있습니다. 이와 같이 당사는 인류의 미래와 환경에 기여할 수 있는 에너지원 발굴하기 위한 도전을 멈추지 않으며, 다양한 신기술이 접목된 에너지 신사업을 끊임없이 모색해 나감으로써 대한민국 에너지 산업을 선도해 나가고 있습니다. 주요 사업의 제품, 서비스 및 매출 등에 관한 내용은 아래의 [주요 자회사]를 참고하시기 바랍니다. [GS 에너지의 주요 자회사 및 종속회사] 가. 회사의 현황 회사는 1967년 국내 최초의 민간 정유회사로 출범하여 정유 및 윤활유, 석유화학 산업으로 사업포트폴리오를 다각화하고 세계적인 경쟁력을 갖춘 에너지기업으로 발전하기 위해 지속적으로 투자 해왔습니다. 국내 2,113개의 주유소와 334개의 충전소를 통해 안정적인 석유제품의 힘쓰는 한편 매출의 70% 이상을 해외에 수출하며 약 50년 이상 국가경제 발전의 견인차 역할을 해 왔습니다. 회사는 하루 80만배럴의 정제시설을 갖추고 상압잔사유 유동상촉매분해시설(RFCC), 감압경유 수첨분해시설(HCR), 감압잔사유 수첨분해시설(VRHCR), 감압경유 유동상촉매분해시설 (VGOFCC) 설비를 통해 값싼 잔사유를 분해하여 고부가가치 경질제품으로 전환시켜 수익성을 강화하고 있습니다. 방향족사업은 파라자일렌 135만톤, 벤젠 93만톤, 톨루엔 17만톤, 혼합자일렌 35만톤 등 연 280만톤의 방향족제품 생산능력을 보유하고 있으며 '21년 7월에 MFC (Mixed Feed Cracker) 공정을 가동하여 에틸렌 연 75만톤, 폴리에틸렌 연 50만톤 생산규모를 확보함으로써 Chemical사업 분야에서 더욱 균형 잡힌 포트폴리오를 구축하고 고객의 니즈에 맞는 다양한 기능성 소재를 제공할 수 있는 교두보를 마련하고 있습니다. Base Oil공정은 정유공정과의 효율적 연계로 생산 원료를 전량 정유공정에서 안정적으로 공급받고 있으며 Gr.II 및 Gr.III Base Oil을 주요 원료로 사용하여 우수한 품질의 윤활유 제품을 생산하고 있습니다. 나. 사업구분 및 보고부문별 수익과 성과 당기 연결실체는 3개의 부문(정유사업, 윤활유사업, 석유화학사업)으로 구성되어 있으며 보고부문별 수익과 성과는 아래와 같습니다. 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 매출처는 Chevron U.S.A. Inc.입니다. (단위 : 백만원) 구 분 정유사업 비중 윤활유사업 비중 석유화학사업 비중 총계 총매출액 15,571,736 86% 604,800 3% 1,857,072 10% 18,033,608 내부매출액 -6,085,656 99% -27,303 0% -47,006 1% -6,159,965 순매출액 9,486,080 80% 577,497 5% 1,810,066 15% 11,873,643 감가상각비 및 무형자산상각비 187,868 73% 9,040 4% 61,030 24% 257,938 영업이익 146,379 48% 125,632 41% 34,818 11% 306,829 당사는 2000년 6월 한국전력공사 및 한국지역난방공사의 안양, 부천 사업소 집단에너지 시설을 인수하여 설립하였습니다.현재 열병합발전을 통해 전기와 열을 생산하고 있으며, 기존 한국전력공사와의 전력수급계약(Power Purchase Agreement)이 2018년 8월 말 종료됨에 따라 CBP(Cost Based Pool) 시장에 진입하여 전력거래소의 입찰을 통해 전기를 전력시장에 판매하며, 열은 안양과 부천 신도시를 중심으로 독점 공급하고 있습니다.2023년 1분기 기준 전기매출 75%, 열매출(지역난방) 24%, 기타 1%로 전기 및 열 판매가 주력 사업이며, 현재 GS그룹의 에너지부문 중간 지주회사인 GS에너지(주)가 지분 51%를 보유하고 있습니다. [GS리테일] 당사의 주요 사업은 소매유통업으로 편의점 GS25, 수퍼마켓 GS THE FRESH, 홈쇼핑 GS SHOP 등을 운영하고 있으며. 부동산 관련 개발 기획, 인허가, 자산관리 및 매각 등 부동산 개발과 상업시설 운영을 전문으로하는 부동산 개발업을 함께 영위하고 있습니다. 당사의 주요 종속회사인 파르나스호텔㈜는 우수한 입지 및 높은 대외 인지도를 바탕으로 그랜드 인터컨티넨탈, 코엑스 인터컨티넨탈 및 프라임 오피스 파르나스 타워 등을 운영하고 있으며, '17.11월 물류의 전문성과 경쟁력 강화를 위해 "물류 전문회사 설립"을 이사회에서 결정하고 '18.1월 물류전문회사 '㈜지에스네트웍스'를 출범하였습니다.또한, 상품 경쟁력 강화를 위해 '20년에는 축산물의 제조, 가공 및 유통을 전문으로 하는 ㈜후레쉬미트를 설립하였으며, '21년에는 농산물의 가공, 유통 및 판매를 주요 목적으로 하는 농업회사법인 ㈜퍼스프의 지분 90%를 취득하였습니다. 이와 함께, MZ고객의 유입 확대를 위하여, '21년 중 냉동 PB 상품을 판매하는 ㈜쿠캣에 대한 추가 지분 투자를 진행하여, 상품 경쟁력을 강화하고 있습니다. 2023년 1분기 매출은 2조 7,002억원으로 전년 동기 대비 4.9% 증가하였습니다. 부문별로 보면 편의점 부문은 1조 8,667억원으로 6.3% 증가, 수퍼 부문은 3,413억원으로 7.7% 증가, 홈쇼핑부문은 2,901억원으로 -4.0% 감소, 개발사업은 128억원으로 17.8% 감소, 호텔 부문은 973억원으로 58.5% 증가, 디지털 부문은 179억원으로 -63.2% 감소, 그 밖에 공통 및 기타는 741억원으로 1.3% 증가 하였습니다. 그리고 당사의 매출은 국내 사업장에서 대부분 발생하고 있으며, '23년 1분기 인도네시아 수퍼마켓 등 해외매출액은 50억원 발생하였습니다. 또한, 당사는 Digital Tech 진화, 소비형태 변화 등 급변하는 경영환경에 대응하기 위하여 '21.7.1일부로 (주)GS홈쇼핑과의 합병을 완료했으며, 이를 통해 고객의 라이프 스타일을 선도하는 온·오프라인 통합 커머스 플랫폼 기업으로 성장하고자 합니다. (1) 편의점(GS25) 편의점이란 그 명칭 그대로 "고객에게 편의(convenience)를 제공함을 목적으로 하는소형 소매점"으로 정의되는데, 여기에서 편의란 수퍼마켓이나 대규모소매점, 전문점 등 기존의 소매업태에서는 제공할 수 없는 4가지 편리함, 즉 ① 쇼핑시간의 편리함(24시간 연중무휴), ② 쇼핑장소의 편리함(근거리 위치), ③ 쇼핑의 상품적 편리함(간편식품, 일용 잡화류 등 다품종 소량판매), ④ 각종 생활서비스 제공의 편리함(공공요금 수납, ATM기 등)을 일컫습니다. 편의점은 이와 같은 각종 편의를 제공하기 위하여 주로 역 주변, 도로변 등 이용하기 편리한 곳에 입점하여 연중무휴 24시간 영업체제로 생필품을 판매하기 때문에 맞벌이 부부, 1인가구 등 목적구매의 성향이 두드러진 고객을 겨냥하여 운영되는 소매업태입니다. 편의점은 기존 시장기능의 불충분성을 보완하고자 태동한 소매업태로서, 다양한 상품구색을 갖추나 잘 팔리는 상품위주로 압축 판매하고, 프레쉬푸드와 생활서비스상품(공공요금수납 등) 또한 취급하며, 보통 프랜차이즈 체인 방식으로 운영되는 등 기존 대규모 소매점이나 전문점, 수퍼마켓 등과는 다른 특징을 지니고 있습니다. (2) 수퍼마켓(GS THE FRESH) 수퍼마켓이란 편의점과 대형할인점의 중간규모로 주로 식료품과 생활필수품을 판매하는 유통업태의 일종입니다. 대형할인점 등과 같은 대규모 점포와는 달리, 수퍼마켓에 대한 명확한 법적 규정이 없기 때문에 동네 구멍가게부터 대형 기업형 수퍼마켓까지를 통칭하는 포괄적인 의미로 사용되고 있습니다. 최근 이슈가 되고 있는 기업형 수퍼마켓은 유통대기업 등이 체인점 방식으로 운영하는 수퍼마켓으로, SSM(Super Supermarket)으로 칭하기도 합니다. SSM은 일반적으로 대형할인점보다는 작고 자영업자가 운영하는 일반 수퍼마켓보다는 규모가 큰 수퍼마켓을 의미하나 반드시 이와 같지는 않으며, 일반 수퍼마켓의 매장면적이 대부분 660㎡이하인데 반해, SSM의매장면적은 330㎡에서 3,000㎡로 다양하게 나타나고 있습니다. '10년 개정된 유통산업발전법에서는 SSM을 따로 정의하고 있지는 않으나 매장면적이 3,000㎡ 이하인 대기업 직영 수퍼마켓 또는 대기업 체인 및 프랜차이즈형 수퍼마켓을 준대규모 점포로 규정함으로서 간접적으로 SSM에 대한 정의를 내리고 있습니다. '70년대 국내 처음 등장한 수퍼마켓은 근거리 고객을 대상으로 합리적인 가격, 생필품 중심의 상품 구색, 쾌적한 쇼핑환경 제공 등을 강점으로 내세워 소비자들을 유인하여 왔습니다. 할인점에 비해 부지 소요면적이 작고 출점 비용이 적게 들며 소규모 상권에도 입점이 가능해 대형할인점이 수요를 흡수하지 못하는 틈새시장을 공략하고 있습니다. 수퍼마켓은 효율적인 상품 공급망을 통해 안전하고 안정적인 상품 가격을 유지하여 국가 소비 경제의 선순환 역할을 담당하고 있습니다. 또한 중소제조업체와 지방의 특산물을 전국적으로 제공할 수 있는 유통경로를 제공하고 있어 지역경제 발전에도 이바지하고 있습니다. (3) 홈쇼핑(GS SHOP)① TV쇼핑 TV쇼핑은 TV 영상 매체를 이용하여 상품정보를 시청자에게 제공하고 이를 통해 상품을 판매하는 유통 산업입니다. 상품의 특성과 용도에 대한 자세한 설명을 통해 시청자로부터 모바일, 인터넷, 전화로 주문을 받고 엄격한 품질관리를 통과한 상품을고객이 희망하는 장소까지 배송해줍니다. TV쇼핑 사업을 영위하기 위해서는 전략적인 상품 소싱, 체계적인 물류시스템, 효율적인 고객 데이터 관리와 다양한 서비스 제공이 필수적입니다. 현재, 개별 TV쇼핑 업체들 간의 경쟁은 심화되고 있고, 모바일미디어의 급속한 성장 이후 TV 시청률 하락, 모바일 쇼핑으로 이전에 따른 시장 성장 둔화는 TV쇼핑 산업계에게 새로운 도전이 되고 있습니다. '95년 시작된 케이블TV산업은 현재 약 390여개의 프로그램을 공급하는 214개 프로그램 공급자(PP; Program Provider), 90개의 케이블TV방송국(SO; System Operator), 전송망사업자(NO; Network Operator)로 구성되어 있으며, 현재 케이블TV 시청 가입자는 약 1,279만입니다. 여기에 위성방송 가입자 367만과 IPTV 가입자 2,036만을 포함하면 TV쇼핑 프로그램을 시청 가능한 가입자는 총 3,682만에 달합니다.TV쇼핑 회사로는 당사와 CJ ENM, 현대홈쇼핑, 우리홈쇼핑(롯데홈쇼핑), NS쇼핑, 홈앤쇼핑, 공영쇼핑의 총 7개 회사가 현재 영업 중 입니다.최근에는 디지털 방송의 양방향성을 활용한 T커머스 시장이 활성화되고 있으며,현재 T커머스 사업자로는 당사와 CJ ENM, 현대홈쇼핑,우리홈쇼핑(롯데홈쇼핑),NS쇼핑 등 TV쇼핑 5개사와 SK스토어 등 데이터홈쇼핑 전용사 5개를 포함해 총 10개 사업자가 영업 중입니다.또한, 주요 TV쇼핑 업체들은 생활방식의 모바일화 추세에 맞춰 그간의 영업 노하우와 경험을 바탕으로 라이브커머스 시장에 적극적으로 뛰어드는 등 사업 영역 확대와 수익 다각화를 시도하고 있습니다.② 온라인 쇼핑온라인 쇼핑이란 모바일, 컴퓨터 등 정보통신기기를 통하여 재화나 용역을 판매하고 구매하는 활동을 말합니다. 고객의 입장에서는, 시공의 제약 없이 언제 어디서나 다양한 상품정보를 얻을 수 있을 뿐만 아니라 가격 비교까지 손쉽게 할 수 있으며, 주문부터 배송까지 원스톱으로 진행되어 쇼핑의 편리함을 누릴 수 있습니다. 또한 오프라인 매장과 비교하여 저렴한 가격은 가장 큰 매력입니다. 이런 장점들로 인해 1990년대 중반 인터넷 쇼핑, 2000년대 중반 모바일 쇼핑이 처음 등장한 이후 시장규모는 꾸준히 증가하고 있습니다. 온라인 쇼핑 시장은 다수의 온라인 쇼핑 전문기업은 물론, 백화점과 할인점 등 오프라인 유통업체, GS SHOP을 필두로 한 홈쇼핑 회사 등이 함께 경쟁하고 있습니다. 이와 함께 2000년대 초반 가격경쟁력을 앞세운 옥션, G마켓, 11번가와 같은 오픈마켓 회사들의 성장세가 지속되었습니다. '10년 이후에는 쿠팡, 위메프, 티몬 등의 회사 성장세가 두드러졌고, 쿠팡이 2018년 투자유치에 성공하여 공격적인 마케팅을 유지하고 있습니다. 또한, 네이버 및 카카오와 같은 IT 플랫폼사가 시장 영향력을 바탕으로 네이버페이와 카카오페이 등 간편결제 수단을 앞세워 상품중개를 활발히 하며 그 영향력을 키워가고 있습니다. 또한, 대형 오프라인 유통채널을 기반으로 한 쓱닷컴, 롯데온과 벤처기업으로 출발한 마켓컬리, 오아시스도 외형성장을 키우고 있습니다. (4) 부동산 개발사업 부동산 산업은 토지 확보 후 개발을 기획하여 실물자산 건축 후 영업 또는 매각을 하는 산업입니다. 오피스, 리테일, 물류센터, 호텔 등의 수익형 부동산과 주거시설 등을 개발할 수 있으며, 개발 단계에서는 안정적인 사업을 위해 펀드, 리츠, PFV 등 특수목적회사를 설립하여 개발하기도 합니다. 당사는 부동산개발과 상업시설 운영을 전문으로 하는 개발사업을 영위하고 있습니다. 개발 기획, 인허가, MD기획, 상업시설 운영, 자산관리 및 매각 등 부동산 全 영역에서 업무를 수행하고 있으며, 광범위한 영역의 부동산 개발ㆍ운영 경험과 상업시설 노하우 등 시장과 차별화된 핵심 역량을 보유하고 있습니다. (5) 호텔업(파르나스호텔, 나인트리호텔) 호텔산업은 경제성장에 따른 부의 확대와 국제교류 증가에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서, 고부가가치 산업이며 고용효과가 큰 자본집약적 산업입니다. 주요 종속회사인 파르나스호텔㈜은 서울 삼성역 인근에 2개의 5성급 호텔(그랜드 인터컨티넨탈 서울 파르나스, 인터컨티넨탈 서울 코엑스) 및 비즈니스 호텔(나인트리)을 운영하고 있습니다. 또한, 2016년 8월에는 파르나스 타워를 준공하였습니다. 파르나스 타워는 글로벌 규격의 프라임 오피스 및 현대적인 쇼핑몰 아케이드가 결합된 복합타워로서 강남 업무지구의 새로운 랜드마크 빌딩이 되는 동시에 대표적인 호텔전문기업으로서 회사의 기업가치를 높이고 있습니다 또한, 파르나스호텔은 30년 이상 운영해온 호텔 전문기업으로서 축적된 노하우를 바탕으로 5성급 독자 브랜드인 파르나스호텔 제주를 2022년 7월 22일에 개관하였으며, 2023년 4월 나인트리 프리미어 로카우스 호텔 서울 용산을 신규 개관하였습니다. 향후 파르나스호텔 제주를 통해 서울과 경기 지역 위주의 호텔 기업으로서의 이미지를 탈피할 뿐만 아니라, 내국인의 국내여행 수요에 대한 대응이 가능할 것으로 전망하고 있습니다. (6) 물류업(지에스네트웍스) 당사는 물류산업의 전략적 중요성 증가에 따라, 기업의 핵심 경쟁력을 확보하고 최상의 서비스를 제공하기 위하여 '18년 1월 물류 전문 자회사인 ㈜지에스네트웍스를 설립하였습니다. ㈜지에스네트웍스는 기존 2자 물류 영업을 통해 축적한 노하우를 바탕으로 기존 Cost Center에서 Profit Center로의 전환, 본격적인 3PL 확대 및 채널다각화 등을 통한 물류 전문 기업 달성을 목표로 하고 있습니다. 구체적으로 기존 수익 활동인 보관/회송 물류, 연계/통합 배송 등 효율화를 통한 수익개선을 실현하고 있으며, 택배, 온라인, 수ㆍ출입업, 신사업 등 진출을 통한 시너지 강화 및 수익 창출을 위해 노력하고 있습니다. (7) 부동산투자신탁업(이지스제415호일반사모부동산투자신탁) 이지스제415호일반사모부동산투자신탁(이하 "투자신탁")은 자산을 부동산에 주로 투자하고 운용하여 그 수익을 수익자에게 분배하는 것을 목적으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법")에 의거 '21년 06월 17일에 설정되었습니다. 투자신탁의 계약기간은 최초설정일로부터 7년이 되는 날까지이며, 부동산에 주로 투자하는 부동산투자신탁입니다. (8) 디지털커머스(GS Fresh Mall)당사는 온라인시장 성장에 따라 e-커머스 관련 사업을 운영하고 있습니다. 편의점, 수퍼 등 오프라인 플랫폼의 다양한 상품들을 모바일 어플리케이션 'GS Fresh Mall' 및 인터넷 홈페이지(http://gsfresh.com)를통해 고객들이 손쉽게 구매할 수 있도록 제공하고 있습니다. 당사는 디지털커머스를 통하여 오프라인 고객에게 온라인쇼핑에 대한 니즈를 충족시켜주고, 당사의 고객에게 당사의 다양한 채널과의 교차구매를 유도하는 등의 오프라인 채널과의 시너지를 극대화 하려고 합니다.또한 '17년 12월 셰프의 레시피를 쉽게 따라할 수 있도록 조리방법과 손질된 식재료를 제공하는 "심플리쿡 사업"을 런칭하여 당사의 주력분야인 食문화를 강화하고 있습니다. (9) 공통 및 기타① ㈜후레쉬서브 당사는 2007년 3월 경쟁이 심화되고 있는 사업부인 편의점 GS25의 경쟁력을 확보하고자 F/F상품 제조업체인 ㈜후레쉬서브를 설립하였습니다. 이를 통하여 최근 부각되고 있는 식품의 안정성 보장 및 차별화된 고품질의 F/F를 제공하고자 합니다. 또한'20년 12월 양념 소스류 개발 전문 회사인 ㈜에피스 ㈜후레쉬서브와 합병하여 양념 소스류 개발력 확보 및 안정적 공급으로 차별화된 F/F 상품을 제공하여경쟁력을 강화하고자 합니다.② ㈜지에스넷비전 당사는 2008년 3월 편의점 경쟁력 확보 및 급성장이 예상되는 옥외 디지털 광고시장에 적극적으로 진출하고자 LCD TV광고 운영사업에 진출하였습니다. 전국의 GS25를 거점으로 차별화된 광고 비즈니스에 집중하고, 점진적으로 부가가치가 높은 새로운 수익 사업으로의 확대를 목표로 하고 있습니다.③ PT. GS Retail Indonesia 당사는 인도네시아에 '16년 10월 수퍼마켓 1호점 오픈을 시작으로 '23년 1분기 말 기준, 8개 점포를 운영중에 있습니다.④ ㈜어바웃펫 당사는 반려용품 상품력 강화 및 온라인 플랫폼 구축을 위해 ㈜어바웃펫의 지분을취득하였습니다. '20년 11월 당해 종속회사는 ㈜여울 및 ㈜옴므를 흡수합병 하였으며, 이를 통해 반려용품 사업 강화를 추진하고 있습니다. 또한, '21년 3월 ㈜펫츠비에서 ㈜어바웃펫으로 상호를 변경 하였습니다. ⑤ ㈜후레쉬미트 당사는 축산물의 제조, 가공 및 유통 경쟁력 강화를 위해, 2020년 11월 ㈜하림의 계열사인 ㈜선진과 합작하여 종합 축산 제조 가공 전문 회사인 ㈜후레쉬미트를 설립하였으며, '23년 1분기말 기준 ㈜후레쉬미트에 대한 지분율은 51% 입니다. ㈜후레쉬미트는 신선하고 안전한 축산제품을 합리적인 가격으로 고객에게 제공함으로써 경쟁사와 차별화된 고객가치를 전달할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.⑥ ㈜지에스텔레서비스 국내 대표 홈쇼핑업체인 구 ㈜GS홈쇼핑에서 2002년 10월 콜센터 아웃소싱 및 텔레마케팅 시장에 진출하기 위하여 ㈜지에스텔레서비스를 설립하였습니다. TV, 모바일 등 다양한 채널의 주문 및 고객상담응대에 있어 국내 최고 수준의 서비스와 운영스킬을 보유하고 있으며, ALL-IP 기반 차세대 콜 인프라를 구축하며 콜센터 전문 업체로서의 핵심 역량 강화를 지속하고 있습니다. ⑦ ㈜텐바이텐 ㈜텐바이텐은 인터넷/모바일을 중심으로 오프라인까지 다양한 쇼핑 플랫폼을 통하여, 디자인 감성 상품과 감성마케팅 전략을 중점으로 한 디자인 쇼핑몰을 운영하고 있습니다. 높은 고객로열티와 독창적인 브랜드 이미지를 바탕으로 텐바이텐만의 감성채널 서비스 제공을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. ⑧ GSL Labs 당사는 기존 사업 및 신사업을 위한 Insight 제공 및 Sensing, Design Thinking 기반의 임직원 교육, 미국 현지 투자 자문 및 직접 투자를 위해 2016년 11월 GSL Labs를 설립 하였습니다.⑨ 농업회사법인㈜퍼스프 농업회사법인㈜퍼스프는 농산물 가공, 유통 및 판매를 주요 사업목적으로 2005년 3월에 설립되었습니다. 당사는 2021년 11월에 제3자 배정유상증자 방식으로 지분율 90%를 취득하여 최대주주가 되었습니다. 농업회사법인㈜퍼스프는 산지구매에 대한 경험과 네트워크를 보유하고 있어 농산물을 조달, 가공측면에서 경쟁력이 있으며, 이를 통하여 당사에 공급하는 상품에 대한 원가 및 품질개선을 적극 추진하고자 합니다. ⑩ 레버런트-신한 비스타 신기술 투자조합 레버런트-신한 비스타 신기술 투자조합은 당근마켓에 출자를 위하여 설립된 투자조합으로 2021년에 설립되었습니다. ⑪ ㈜쿠캣 ㈜쿠캣은 2013년에 설립되었으며, 식품기반 미디어채널을 운영하며, MZ고객을 타켓으로 하는 냉동 PB상품 220여종을 판매하는 쿠켓마켓을 통한 디지털커머스 사업을 운영하고 있습니다. 당사는 2021년 12월에 ㈜쿠캣의 최대주주가 되었으며, 2023년 1분기말 기준 당사 지분율은 47.08%입니다. [GS이피에스] (1) 영업개황 ○ GS 당진복합 1호기(538MW) : LNG 복합화력발전기이며 변동비 반영시장에참여하여 생산한 전력은 전력거래소를 통해 판매 ○ GS 당진복합 2호기(550MW) : LNG 복합화력발전기이며 변동비 반영시장에참여하여 생산한 전력은 전력거래소를 통해 판매 ○ GS 당진복합 3호기(415MW) : LNG 복합화력발전기이며 변동비 반영시장에참여하여 생산한 전력은 전력거래소를 통해 판매○ GS 당진Biomass 1호기(105MW) : 신재생에너지 공급인증서(REC) 발급 대상 설비로서 PKS와 WoodChip 등을 연료로 하여 생산한 전력은 전력거래소를 통해 판매○ GS 당진복합 4호기(903MW) : LNG 복합화력발전기이며 변동비 반영시장에참여하여 생산한 전력은 전력거래소를 통해 판매○ GS 당진Biomass 2호기(105MW) : 신재생에너지 공급인증서(REC) 발급 대상 설비로서 Woodpellet과 WoodChip 등을 연료로 하여 생산한 전력은 전력거래소를 통해 판매 (2) 시장점유율 등 ○ 국내 총 발전설비 용량 중 약 2%를 차지함 [GS글로벌] 당사는 종합무역상사로 1) 철강, 석유/화학제품, 석탄/바이오매스, 시멘트, 기계 등의 무역/유통 부문 2) 수입자동차 PDI, 하역운송 등의 물류 부문 3) 전기차, 태양광 기자재 등 신재생 에너지, 헬스케어, 리사이클링, SOC사업 등의 신사업 및 기타 부문 4) 석유화학 및 발전 플랜트 기자재 등의 제조사업 부문 등 다양한 분야의 사업을 영위하고 있습니다. 또한 해외 주요지역에서 법인, 지사 등 25개의 해외 Network를 유지하고 있습니다. 가. 사업부문별 현황 및 매출규모 [ 무역/ 유통 부문 ] 무역/유통부문은 당분기말 연결 재무제표 기준 당사 매출액의 약 94%를 차지하는 기간사업으로 주요 사업현황은 다음과 같습니다. 1) 철강 POSCO, 현대제철 등 국내 철강 제조업체를 비롯하여 중국, 베트남, 인도 등 세계 유수의 철강 제조업체들과의 전략적 관계를 형성하여 다양하고 안정된 공급 기반을 구축하고 있으며, 전세계 25개의 해외 네트워크를 활용, 다년간 형성된 수요가들과의 신뢰 관계를 바탕으로 일본, 중국 등 기존 상권 강화와 더불어 북미, 유럽, 중동 등 원거리 상권 확대에 박차를 가하고 있습니다. 2) 석유화학 GS칼텍스, Idemitsu등 국내외 유수의 석유화학제품 공급처를 확보하여 선박연료, 윤활유, 합성수지제품 중심의 사업을 진행하고 있으며, Value Chain확대를 목적으로 중국내 윤활유 Blending J/V 지분투자를 진행하였습니다. 3) 에너지 반세기 이상 축적된 사업 노하우와 국내외 Network를 기반으로 석탄, 바이오매스 (Wood Pellet, PKS등) 등의 에너지 분야는 단순 Trading을 넘어서 Off-take 권한을 수반한 인도네시아 BSSR 석탄광산 지분 투자 등 Value Chain을 확대해 나가고 있습니다. 이와 더불어 시멘트, 팜유, 바이오디젤 등 취급 품목의 다양화를 통해 수익 규모를 확대해나가고 있습니다. [ 물류 부문 ] 물류부문은 당분기말 연결 재무제표 기준 당사 매출액의 약 1% 를 차지하고 있으며 수입자동차 부문과 기타 부분으로 구성되어 있습니다. 1) 수입자동차 PDI(Pre-Delivery Inspection) 서비스 부문 당사는 2004년 이래 축적한 기술과 경험, 우수 인력을 바탕으로 Audi, Volkswagen, Volvo, TOYOTA 등 유수의 수입자동차 브랜드를 대상으로 안정적인 PDI 서비스를 제공함으로써, 오랜 기간 동종업계 Leading Company로 자리매김하고 있습니다. 2) 기타 : 하역 운송, 특장차 제조 당사는 국내 발전소에 판매하는 Biomass의 하역/운송 서비스를 제공하고 있으며, 이와 같은 물류/공급 체계를 바탕으로 발전사의 안정적인 Operation에 기여하고 있습니다. 이와 더불어 PDI사업을 통해 축적한 자동차 관련 역량을 바탕으로 당사는 특장차 제작 및 판매 영역으로 사업을 확대하고 있습니다. 국내 자동차 제조사 및 특장업체와의 협업을 통해 이집트 및 파키스탄 공군에 항공기용 급유차 공급 실적을 보유하고 있으며, 향후 특장차 등의 차종을 더욱 확대할 계획입니다. [ 신사업 및 기타 부문 ] 신사업 및 기타 부문은 당분기말 연결 재무제표 기준 당사 매출액의 약 2% 를 차지하고 있습니다. 당사는 지속성장과 수익원 다변화를 위해 새로운 성장동력 마련에 집중하고 있습니다. 단기적으로는 시장 성장성, 사업 연관성, 전략적 파트너십 등을 활용한 EV수입판매, 신재생에너지, 헬스케어, 리사이클링 등의 사업개발에 집중하고자 합니다. 이와 동시에 4차산업혁명, 친환경, Digital 등 유망분야에서 기존사업과의 시너지창출을 고려하여 신규사업을 적극 발굴해 나갈 예정입니다. [ 제조부문 ] 제조 부문은 당분기말 연결 재무제표 기준 당사 매출액의 약 2 % 비중을 차지하고 있으며 플랜트사업부문과 에너지 사업부문 그리고 해상풍력 하부구조물사업부문으로 구성되어 있습니다. 1) 플랜트사업부문 플랜트 사업 부문에서는 정유, 가스 및 석유화학플랜트의 설비를 제작, 납품하고 있습니다. 화공장치 시장은 사용처의 산업 분야를 기준으로 살펴 보면,크게 가스, 정유, 석유화학 플랜트로 나누어지며, 세부적으로 가스분야는 가스처리, LNG 관련설비, 정유분야는 단순 정제, 고도화 정제, 석유화학 플랜트분야는 방향족(aromatic), 에틸렌(ethylene), EG(ethylene glycol), PDH(Propane De-Hydrogenation), PP (polypropylene), PE(polyethylene)를 생산하기 위한 설비로 구분할 수 있습니다. 2) 에너지사업부문 에너지 사업부문에서 제작, 공급하고 있는HRSG(배열회수장치, Heat Recovery Steam Generator)는 복합화력발전에 필요한 발전기자재입니다. 복합화력발전이란, LNG를 연료로 하는 가스터빈의 회전력을 이용해 1차적인 전기를 생산하고, 여기서 방출되는 배기가스의 열을 회수하는HRSG를 통해 생산된 증기가 증기터빈을 가동시켜 2차적인 전기를 생산하는 방식의 환경친화적 발전 방식입니다. 3) 해상풍력 하부구조물 사업 최근 신규 사업으로 진입한 해상풍력 하부구조물은 해저에서 해상풍력 발전기를 지탱하는 주요 설비입니다. 해상풍력발전 시장은 지난 20여년간 유럽과 중국을 중심으로 활발히 전개되어 왔으며, 최근 한국, 일본, 대만을 비롯한 아시아의 주요 국가는 해상풍력발전을 주요 신재생 발전원으로 확대하는 정책을 시행하고 있습니다. 당사는 기존 플랜트 및 에너지 사업을 수행하며 축적해온 제작기술을 활용하여 고성장이 예견되는 해상풍력 하부구조물 사업을 본격적으로 전개하고 있습니다. [GS이앤알] 연결회사는 집단에너지 및 유류유통, 화력발전, 풍력 사업부문으로 운영되고 있습니다.각 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요 제품 집단에너지 증기, 전기 등 유류 휘발유, 경유 등 화력발전 전기 풍력 전기 등 ■ 집단에너지사업 (증기 및 전기) 집단에너지 사업은 당분기 매출 약 1,400억원을 달성하였습니다. 당사는 약 30년간 축적된 운영 노하우와 지속적인 설비 개선을 통해 반월 산업단지의 약 200여개 업체,구미 산업단지의 약 50여개 업체에 양호한 품질의 열을 안정적으로 공급하여 수용가경쟁력 강화에 기여하고 있습니다. 또한 열병합발전방식을 통해 발전기에서 생산된 전기를 한국전력거래소를 통하여 판매하여 국내 전력수급에 기여하고 있습니다. ■ 유류사업 유류사업은 당분기 매출 약 1,600억원을 달성하였습니다. 당사의 유류사업은 정유사나 수입사로부터 석유 완제품을 구매하여 산업체나 주유소, 일반판매소 등에 공급하는 대리점 사업과, 석유제품을 최종 소비자에게 직접 판매하는 주유소 사업을 하고 있습니다. 전국적인 영업망을 통해 사업규모를 확대할 수 있으며 지역간 연계를 통한물류비용 등을 절감하고 있습니다. ■ 화력발전 사업 화력발전사업은 당분기 매출 약 2,800억원을 달성하였습니다. 당사의 화력발전사업은 기존 발전소보다 훨씬 높은 압력과 온도를 적용하는 최첨단 초초임계 기술을 채택하여 근원적으로 석탄사용량과 이산화탄소 배출량이 저감되며, 그간 축적된 발전소 운영경험, 연료조달 역량 등을 바탕으로 높은 설비이용률 및 설비신뢰도를 유지하여 최초 민자 석탄화력발전 선두주자로서의 역할을 다할 것입니다. ■ 풍력 사업 풍력사업은 당분기 매출 약 130억원을 달성하였습니다. 풍력은 깨끗한 재생에너지(Renewable energy)의 일종으로 저탄소 경제 구현과 넷제로(net zero) 미래를 구현하는데 중요한 역할을 할 에너지원으로서 당사는 풍력발전사업을 신성장동력으로 추진하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 당사의 보고부문은 연결회사의 보고부문 구조기준에 의하여 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 주요 재화 및 용역 주요 고객정보 유통 일반소비용품 소매 고객 무역 수출입업 및 동 대행업, 국내외 상사 대리점업, 수출입품의 판매업 및 위탁업 Jindal, PT.PABRIK BESI BETON 등 가스전력사업 전력, 도시가스 및 가스용품, 집단에너지, 자원개발, 신재생에너지 한국전력거래소, 한국전력공사, 수용가, 소매고객 등 투자 및 기타 관계기업 투자, 호텔관광업, 프로축구,정유ㆍ가스ㆍ석유화학산업의 설비 제작 등 VPI, Plains Midstream 등 2. 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 계속영업 중단영업 유통 무역 가스전력사업 투자 및 기타 합계 기타 보고부문 영업이익 58,534 24,895 851,761 127,262 1,062,452 124 보고부문별 주요 손익내역　 외부고객으로부터의 수익(1) 2,498,037 906,919 2,760,749 670,815 6,836,520 173 부문간수익 86 69,537 - 22,344 91,967 - 이자수익 6,262 454 13,732 18,778 39,226 111 이자비용 7,224 5,722 42,915 50,416 106,277 40 유무형자산 및 투자부동산 상각비 129,864 3,034 107,360 51,939 292,197 - 자산손상 - - (1,705) - (1,705) - 법인세비용 17,235 5,206 460,074 2,013 484,528 45 계속사업분기순이익 48,030 13,698 370,917 88,281 520,926 150 (1) 당분기 중 연결회사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다. (단위: 백만원) 구 분 전분기 계속영업 중단영업 유통 무역 가스전력사업 투자 및 기타 합계 기타 보고부문 영업이익 66,548 24,061 808,116 338,913 1,237,638 5,092 보고부문별 주요 손익내역　 외부고객으로부터의 수익(1) 2,375,039 1,132,750 2,463,317 991,141 6,962,247 24,862 부문간수익 25 83,590 2,700 17,459 103,774 - 이자수익 4,369 27 3,528 9,010 16,934 102 이자비용 4,200 2,409 40,401 35,372 82,382 1,206 유무형자산 및 투자부동산 상각비 124,161 2,602 105,802 49,297 281,862 1,581 자산손상 - - 1,501 - 1,501 - 법인세비용 17,499 4,505 413,434 6,393 441,831 954 계속사업분기순이익 53,292 14,721 357,850 319,391 745,254 2,988 (1) 전분기 중 연결회사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다. 3. 당분기말과 전기말 현재 부문 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 유통 무역 가스전력사업 투자 및 기타 합계 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 제외한 보고부문자산(1) 3,672,331 835,257 12,783,246 8,834,434 26,125,268 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산 26,039 7,664 714,323 7,651,721 8,399,747 자산총계 3,698,370 842,920 13,497,570 16,486,155 34,525,015 보고부문부채총계(1) 1,995,012 483,465 6,722,442 8,632,702 17,833,621 (1) 자산과 부채는 연결재무상태표 상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기말 유통 무역 가스전력사업 투자 및 기타 합계 공동기업 및 관계기업에 대한 투자 자산을 제외한 보고부문자산(1) 3,623,836 1,004,636 12,491,101 8,112,383 25,231,956 공동기업및관계기업에 대한 투자자산 25,121 11,191 672,066 7,981,908 8,690,286 자산총계 3,648,957 1,015,827 13,163,167 16,094,291 33,922,242 보고부문부채총계(1) 1,972,960 664,382 7,548,496 7,248,594 17,434,432 (1) 자산과 부채는 연결재무상태표 상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다. 4. 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 영업부분 지역별 정보 외부고객으로부터의 수익(1) 비유동자산(2) 당분기 전분기 당분기말 전기말 대한민국(지배기업 소재지국가) 5,183,753 5,395,806 22,351,784 22,725,344 기타 외국 1,652,767 1,591,304 2,428,866 2,256,695 합 계 6,836,520 6,987,109 24,780,650 24,982,039 (1) 외부고객으로부터의 수익은 사업장소재지 기준으로 귀속됩니다. (2) 금융상품, 이연법인세자산, 순확정급여자산을 제외하였습니다. □ 주요자회사 및 주요종속회사 [GS에너지] 당사의 보고부문은 연결회사의 보고부문 구조기준에 의하여 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 주요 재화 및 용역 주요 고객정보 전력 및 집단에너지 전력 및 열 생산 수용가, 사용자 등 자원개발 원유 및 가스개발 및 판매 Total Energies 등 투자 및 기타 관계기업 투자 등 GS칼텍스(주) 등 (2) 당분기 및 전분기 부문당기손익은 다음과 같습니다.① 제 12(당) 기 1분기 (단위 : 백만원) 구 분 전력 및 집단에너지 자원개발 투자 및 기타 합 계 보고부문 영업이익 170,938 419,966 84,769 675,673 외부고객으로부터의 수익 873,066 601,707 397,771 1,872,544 이자수익 1,809 193 10,816 12,818 이자비용 11,871 3,417 22,167 37,455 감가상각비 및 무형자산상각비 26,914 16,802 2,977 46,693 손상차손환입 - (1,705) - (1,705) 법인세비용 24,577 377,064 3,045 404,686 분기순이익 134,915 40,327 73,665 248,907 ② 제 11(전) 기 1분기 (단위 : 백만원) 구 분 전력 및 집단에너지 자원개발 투자 및 기타 합 계 보고부문 영업이익 122,179 347,980 378,028 848,187 외부고객으로부터의 수익 743,260 494,196 712,779 1,950,235 이자수익 78 11 3,361 3,450 이자비용 9,067 2,627 16,520 28,214 감가상각비 및 무형자산상각비 23,444 14,967 1,390 39,801 손상차손 - 1,501 - 1,501 법인세비용 24,156 314,259 3,257 341,672 분기순이익 92,294 28,515 364,660 485,469 (3) 당분기말과 전기말 현재 부문 자산 및 부채는 다음과 같습니다. ① 제 12(당) 기 1분기 (단위 : 백만원) 구 분 전력 및 집단에너지 자원개발 투자 및 기타 합 계 부문자산 4,447,200 2,177,014 1,389,663 8,013,877 조인트벤처및관계기업투자자산 341,483 263,790 6,781,720 7,386,993 자산총계 4,788,683 2,440,804 8,171,383 15,400,870 부채총계 2,707,737 1,067,653 2,468,026 6,243,416 ② 제 11(전) 기 (단위 : 백만원) 구 분 전력 및집단에너지 자원개발 투자 및 기타 합 계 부문자산 4,193,707 2,078,925 1,344,265 7,616,897 조인트벤처및관계기업투자자산 321,854 245,217 7,105,584 7,672,655 자산총계 4,515,561 2,324,142 8,449,849 15,289,552 부채총계 2,457,769 1,017,745 2,448,807 5,924,321 (4) 당분기와 전기 중 보고부문의 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 영업부문 지역별 정보 외부고객으로부터의 수익 비유동자산() 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 대한민국(지배기업 소재지 국가) 968,872 1,280,128 10,725,563 11,023,735 기타 외국 903,672 670,107 2,352,558 2,231,600 합 계 1,872,544 1,950,235 13,078,121 13,255,335 () 금융상품, 이연법인세자산, 순확정급여자산을 제외하였습니다. (5) 당분기와 전분기 중 주석 24에 기술되어 있는 특수관계자를 제외하고 연결실체 매출액(지분법이익 제외)의 10% 이상을 차지하는 외부고객의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 12(당) 기 1분기 제 11(전) 기 1분기 매출액 비중 매출액 비중 주요 거래처(가) 608,602 35% 551,533 37% 주요 거래처(나) 623,030 36% - - 합 계 1,231,632 71% 551,533 37% [GS 에너지의 주요 자회사 및 종속회사] 가. 당기 분기의 주요제품 매출현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액 비율 정유 제품 휘 발 유 엔진,자동차연료 Kixx 1,150,929 9.7% 제품 등 유 각종난방용,석유발동기용 - 245,248 2.1% 제품 경 유 디젤엔진용 - 3,356,712 28.3% 제품 벙커시유 산업용 보일러연료 - 365,453 3.1% 제품 납사 등 기타 석유화학 원료 - 4,367,738 36.8% 윤활유 제품 윤활유 기계,자동차,선박의 윤활유,그리스 Kixx PAO,Kixx G-1 169,931 1.4% 제품 Base Oil 윤활유 제조 Kixx LUBO 403,366 3.4% 제품 기타 　- - 4,200 0.0% 석유화학 방향족 제품 벤젠 페놀,염료중간체 - 266,731 2.2% 제품 톨루엔 페인트,잉크,접착제용기 - 161,032 1.4% 제품 혼합자일렌 P-자일렌,O-자일렌 - 212,348 1.8% 제품 파라자일렌 TPA,DMT 연료 - 392,883 3.3% 제품 용제 및 기타 접착제,페인트용제,농약유화제 테크솔 110,635 0.9% 폴리머 제품 폴리프로필렌 식품.의류포장,투명용기 등 하이프린 118,089 1.0% 제품 폴리에틸렌 필름, 용기 등 - 122,005 1.0% 제품 기타 - - 91,592 0.8% 기타 제품 기타 - - 334,751 2.8% 총 계 11,873,643 100.0% 나. 주요제품의 가격 변동 추이 (단위 : 원/리터) 품 목 2023년 1분기 2022년 2021년 정유사업 휘발유 797 959 627 등유 934 991 591 경유 902 1,117 599 벙커시유 604 722 502 윤활유사업 윤활유 2,449 2,281 1,790 Base Oil 987 1,167 957 석유화학사업(천원/MT) 벤젠 1,023 1,368 1,034 톨루엔 1,003 1,392 886 혼합자일렌 1,049 1,388 874 파라자일렌 1,125 1,417 966 폴리프로필렌 1,822 1,775 1,437 폴리에틸렌 1,332 1,420 1,254 (1) 산출기준 : 판매실적기준으로 평균가격 산출(2) 주요 가격변동 원인 - 경유, 휘발유, 등유 : 국제 원유가격, 환율, 국제 제품가격, 정유사별 영업전략, 경쟁상황에 따라 변동 - 윤활유 : 수급상황, 경쟁 상황, 기유 및 첨가제의 가격변동 - 방향족 : 원유 및 납사 가격 변동, 국제시장의 수급상황의 변동 - 폴리프로필렌, 폴리에틸렌 : 원료인 프로필렌과 에틸렌의 가격 변동 가. 주요 제품 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원, MWh, Gcal, %) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 판매량 매출액 비율 발전 국내매출 전기 전력 2,132,657 508,618 75% 난방 열 냉/난방 1,543,451 161,938 24% 기타 신재생 등 신재생 등 0 8,501 1% [GS리테일] (1) 주요 상품 등의 내용 당사는 편의점 사업(GS25), 수퍼마켓 사업(GS THE FRESH), 홈쇼핑 사업(GS SHOP, GS MY GS SHOP, Shoppy) 등 기업형 소매유통업을 전문으로 영위하면서, 소비자가 필요로 하는 각종 상품을 판매하고 있습니다. 당사가 주로 판매하고 있는 상품은 다음과 같습니다. 상품군 대표 상품 농산/정육/수산 채소, 쌀/잡곡류, 과일/건(견)과류, 축산/계란, 생선/해물류,건어물, 두부/콩나물 유제품/냉장/냉동 우유/요구르트, 치즈/버터/생크림, 햄/소시지/베이컨,어묵/맛살/단무지, 포장김치/젓갈류/반찬, 냉장장류/육수/드레싱/면/떡/수프, 냉동만두/간식류 가공식품 조미료/참기름/식용유, 장류/드레싱/밀가루, 즉석식품/가정간편식품, 면류/통조림, 쥬스/음료/생수, 커피/차/건강식품,과자/씨리얼/안주류, 일반빵/베이커리 유아/미용/세제 분유/이유식, 기저귀/유아용품, 헤어/구강/세안용품,미용/면도/의료용품, 화장지/물티슈/생리대,세탁세제/주방욕실세정제, 제습/방향/방충제이미용(트렌드)/헤어(트렌드)/이미용(브랜드)/헤어(브랜드)헤어/미용기구 의류 레포츠의류/ 아동의류/ 속옷/ 의류/ 트렌드의류/기초 의류 가전 디지털기기/ 일반가전/ 컴퓨터 생활주거 일회용품/나들이소품, 욕실/청소/세탁용품, 조리/주방용품,인테리어/생활잡화, 건전지/전기/공구용품, 자동차/운전,애완용품, 소형가전, 문구/완구/ 가구/카펫/ 생활용품 생활가전/ 생활주방가전/ 침구/ 레포츠용품 기타 담배, 공공요금수납, 택배/ATM/교통카드 충전, 영화/스포츠 티켓발권, 사이버머니 판매 등교육/문화 /아동/렌탈/ 서비스 / 여행 /보석 한편, 관광호텔업을 영위하는 파르나스호텔㈜을 '15.9.1일부터 시작하였으며, 물류사업의 경쟁력을 확보하기 위하여 '18년 1월 물류 전문 자회사인 ㈜지에스네트웍스를 설립하였습니다. (2) 주요 상품 등의 매출 구성비 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출구분 매출구성비 제 53기 1분기(2023년) 제 52기(2022년) 제 51기(2021년) 비고 금액 비중 금액 비중 금액 비중 편의점 ㈜GS리테일 상품 1,644,988 60.9% 6,818,710 60.7% 6,297,482 65.0% - 상품외 221,701 8.2% 961,294 8.6% 913,838 9.4% 소계 1,866,689 69.1% 7,780,004 69.3% 7,211,320 74.4% 수퍼마켓 ㈜GS리테일 상품 316,262 11.7% 1,231,962 11.0% 1,134,289 11.7% 상품외 25,082 0.9% 90,542 0.8% 80,211 0.8% 소계 341,344 12.6% 1,322,504 11.8% 1,214,500 12.5% 홈쇼핑주1) ㈜GS리테일 상품 62,141 2.3% 300,423 2.7% 147,382 1.5% 상품외 227,949 8.4% 938,892 8.4% 472,276 4.9% 소계 290,090 10.7% 1,239,315 11.0% 619,658 6.4% 개발사업 ㈜GS리테일 상품 - - - - - - 상품외 12,818 0.5% 64,690 0.6% 62,909 0.6% 소계 12,818 0.5% 64,690 0.6% 62,909 0.6% 디지털주2) ㈜GS리테일 상품 17,343 0.6% 155,541 1.4% 146,663 1.5% 상품외 515 0% 4,085 0% 9,095 0.1% 소계 17,858 0.7% 159,626 1.4% 155,758 1.6% 호텔주3) 파르나스호텔㈜㈜피앤에쓰 객실 33,705 1.2% 129,325 1.2% 49,654 0.5% - 객실 외 63,616 2.4% 240,065 2.1% 166,455 1.7% 소계 97,321 3.6% 369,390 3.3% 216,109 2.2% 공통 및기타 ㈜GS리테일㈜후레쉬서브㈜지에스넷비전GS Retail VietnamPT.GS Retail Indonesia㈜지에스네트웍스 주3)㈜어바웃펫 등 상품 등 228,906 8.5% 942,974 8.4% 768,404 7.9% - 내부거래제거 -154,782 -5.7% -652,074 -5.8% -557,999 -5.8% 소계 74,124 2.7% 290,900 2.6% 210,405 2.2% 합 계 상품 2,066,957 76.5% 8,614,528 76.7% 7,769,741 80.2% - 호텔 97,321 3.6% 369,390 3.3% 216,109 2.2% 기타주3) 535,966 19.8% 2,242,511 20.0% 1,704,809 17.6% 소계 2,700,244 100% 11,226,429 100% 9,690,659 100% 주1) 전전기(제51기) 중 ㈜GS홈쇼핑과의 합병에 따라 피합병법인인 ㈜GS홈쇼핑의 주요 상품 등 매출 구성비를 포함시켰습니다. 주2) 디지털사업부문은 기업회계기준서 제1108호 영업부문의 양적 기준에 따라 제52기부터 공통 및 기타부문에서 구분 표기하였습니다.주3) 본 1분기보고서 작성일 기준 주요종속회사 입니다.주4) 기타 매출에는 용역매출 및 임대매출 등이 포함되어 있습니다. (단위 : 백만원) 항 목 제 53기 1분기(2023년) 제 52기(2022년) 제 51기 (2021년) 상품 75 26,181 59,936 상품외 98 28,333 15,100 소 계 173 54,514 75,036 주1) 전기(제52기) 중 지에스파크24 매각에 따라 손익이 중단영업손익으로 재분류 되었으며, 헬스엔뷰티 사업 부문 관련 손익이 중단 영업에 해당되어 관련 손익은 중단영업손익으로 재분류되었습니다. 중단영업 관련 인식한 매출액은 상기와 같습니다. (3) 주요 상품 등의 가격변동 추이당사는 도소매업의 특성상 취급 Item이 방대하고, Item의 교체(In-out)가 수시로 발생되며, 판매 형태가 다양하여 합리적인 가격 변동추이를 산출하기 어렵고 그 효용성도 기대하기 어렵다고 판단되어 표시하지 아니합니다. [GS이피에스] 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품 목 구체적용도 매출액 비율(%) 발전부문 전기 산업/가정용 681,557 99 REC - 3,365 1 합계 684,922 100 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원/kWh) 품 목 제28기 1분기 제27기 제26기 전기 229 189 93 ※ 전력량요금 ÷송전량 [GS글로벌] (단위: 백만원) 사업부문 품 목 매출액 비중 무역/유통 부문 철강 금속제품, 석유ㆍ화학제품, 석탄, Biomass, 기계플랜트, 기계(엔진)수입, 시멘트 등 수출입 및삼국간 거래 등 943,985 94.1% 물류 부문 수입자동차 PDI서비스, 하역ㆍ운송 11,028 1.1% 신사업/기타 부문 전기차, 태양광 기자재, 리사이클링,헬스케어,SOC 사업 등 21,443 2.2% 제조 부문 정유ㆍ가스ㆍ석유화학산업의 설비 제작,복합화력발전 기자재 제작, 강판 가공 등 26,484 2.6% 합 계 1,002,940 100.0% [GS이앤알] 1. 주요 제품 등의 매출 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 제22기 1분기 (비율) 제21기 (비율) 제20기 (비율) 집단에너지 제품 증기 집단에너지공급 90,460 (15.05%) 351,175 (13.65%) 219,244 (13.48%) 제품 전기 등 국내전력 47,163 (7.85%) 402,353 (15.64%) 184,711 (11.36%) 유류 상품 유류 석유제품유통 164,955 (27.44%) 718,753 (27.94%) 420,079 (25.84%) 화력발전 제품 전기 국내전력 285,474 (47.48%) 1,053,112 (40.93%) 760,323 (46.76%) 자원개발 제품 석유,가스 등 해외자원개발 - 4 (0.01%) 5,380 (0.34%) 풍력 제품 전기 등 국내전력 13,103 (2.18%) 47,256 (1.83%) 36,139 (2.22%) 계 601,155 (100.00%) 2,572,653 (100.00%) 1,625,876 (100.00%) 주) 지에스포천그린에너지의 경우 전기 중 관계기업으로 대체되어, 이하 II.사업의 내용 중 관련 내용을 제외했습니다. 2. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 품목 단위 제22기 1분기 제21기 제20기 집단에너지(전기) 원/kWh 178.3 187.5 94.1 유류 원/L 905.9 1,103.2 647.3 화력발전(전기) 원/kWh 174.0 155.7 105.8 풍력(전기) 원/kWh 176.2 183.0 97.2 1) 산출 기준 위 제품 가격은 결산기간 동안의 판매가격을 판매량으로 가중평균한 수치입니다. 2) 주요 가격변동원인 ① 전기단가는 전력시장에서의 전력 단가에 따라 가격변동이 발생합니다. ② 유류단가는 정유업체의 공급단가에 따라 가격변동이 발생하며, 공급단가는 두바이유의 가격 변동에 따른 영향을 받습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 지주회사로서 원재료 및 생산설비가 없습니다. □ 주요자회사 및 주요종속회사 [GS에너지] 당사는 지주회사로서 원재료 및 생산설비가 없습니다. [GS 에너지의 주요 자회사 및 종속회사] 가. 주요 원재료 등의 현황 당사의 주요 원재료인 원유 및 납사는 대부분을 Chevron U.S.A Inc.과 CITPL (Chevron International Trading Pte., Ltd.) (당사의 주요주주인 Chevron(Overseas) Holdings Ltd.와 Chevron Global Energy Inc.의 관계사) 및 GS Caltex Singapore Pte., Ltd.(당사의 자회사)를 통하여 구매하고 있습니다.공시대상기간 중 주요 원재료의 평균가격은 아래와 같습니다. (단위 : USD/배럴) 품목 2023년 1분기 2022년 2021년 원유 82 101 68 납사 82 95 77 (1) 산출기준 (YTD 기준임) - 원유 : FOB 통관 실적 기준 - 납사 : 일본 도착도 국제가격 기준(2) 주요 가격변동 원인 - 세계경제성장율, 중동의 정치ㆍ경제 상황, 산유국들의 공조(OPEC 감산정책) 등에 민감하게 반응 나. 사업부문별 주요 공정에 대한 생산능력, 생산실적, 가동률1. 생산능력 사업부문 공정명 사업소 단위 2023년 1분기 2022년 2021년 정유사업 일반정유 여수 천배럴 72,000 292,000 292,000 윤활유사업 윤활유 인천 천배럴 835 3,341 3,341 Base Oil 여수 천배럴 2,385 9,673 9,673 석유화학사업 방향족(PX) 여수 천톤 333 1,350 1,350 폴리프로필렌 여수 천톤 45 184 184 폴리에틸렌 여수 천톤 123 500 210 - 생산능력의 산출근거 : 표준생산능력 × 가동가능일수 사업부문 공정명 단위 표준생산능력 2023년 1분기가동가능일수 정유사업 일반정유 배럴/일 800,000 90 윤활유사업 윤활유 9,153 Base Oil 26,500 석유화학사업 방향족(PX) 톤/년 1,350,000 폴리프로필렌 184,000 폴리에틸렌 500,000 2. 생산실적(윤활유는 제품 생산 기준, 타 공정은 처리량 기준) 및 가동률 사업부문 공정명 단위 2023년 1분기 2022년 2021년 생산실적 가동률 생산실적 생산실적 정유사업 일반정유 천배럴 63,855 89% 276,356 260,211 윤활유사업 윤활유 천배럴 309 37% 1,236 1,296 Base Oil 천배럴 2,478 104% 9,872 8,752 석유화학사업 방향족(PX) 천톤 189 57% 1,100 1,242 폴리프로필렌 천톤 31 69% 184 179 폴리에틸렌 천톤 90 73% 357 170 다. 생산과 영업에 중요한 재산에 관한 사항 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원, ㎡) 사업소(사업부문) 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 6,723,829 959,650 151 0 0 959,801 판매/저유시설 자가보유 부산등 1,092,358 1,538,871 0 3,538 0 1,535,333 합 계 7,816,187 2,498,521 151 3,538 0 2,495,134 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소(사업부문) 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 - 396,339 2,728 0 3,660 395,407 판매/저유시설 자가보유 부산등 - 154,287 516 513 2,442 151,848 합 계 - 550,626 3,244 513 6,103 547,255 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소(사업부문) 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 - 927,182 1,885 15 19,255 909,797 판매/저유시설 자가보유 부산등 - 102,982 1,648 1,059 2,181 101,391 합 계 - 1,030,164 3,533 1,074 21,436 1,011,188 [자산항목 : 저장조] (단위 : 백만원) 사업소(사업부문) 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 - 570,020 1,736 0 9,310 562,446 판매/저유시설 자가보유 부산등 - 26,471 49 81 881 25,558 합 계 - 596,491 1,785 81 10,191 588,004 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소(사업부문) 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 - 2,211 170 0 215 2,166 판매/저유시설 자가보유 부산등 - 67,502 0 0 862 66,639 합 계 - 69,713 170 0 1,077 68,806 [자산항목 : 공기구] (단위 : 백만원) 사업소(사업부문) 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 - 18,293 1,176 2 1,983 17,483 판매/저유시설 자가보유 부산등 - 73,517 3,278 136 6,336 70,323 합 계 - 91,809 4,455 139 8,319 87,806 [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 사업소(사업부문) 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 - 10,410 8,699 0 1,209 17,900 판매/저유시설 자가보유 부산등 - 9,050 2,683 0 1,181 10,552 합 계 - 19,460 11,382 0 2,390 28,452 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소(사업부문) 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 - 5,625,212 25,847 1,874 134,982 5,514,203 판매/저유시설 자가보유 부산등 - 34,119 499 0 2,137 32,481 합 계 - 5,659,331 26,346 1,874 137,119 5,546,684 [자산항목 : 복구추정자산] (단위 : 백만원) 사업소(사업부문) 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 - - - - - - 판매/저유시설 자가보유 부산등 - 21,295 6,277 0 2,652 24,920 합 계 - 21,295 6,277 0 2,652 24,920 [자산항목 : 합계] (단위 : 백만원, ㎡) 사업소(사업부문) 소유형태 소재지 구분(면적) 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기장부가액 증가 감소 공장시설 자가보유 여수등 6,723,829 8,509,317 42,392 1,891 170,614 8,379,203 판매/저유시설 자가보유 부산등 1,092,358 2,028,094 14,950 5,327 18,672 2,019,045 합 계 7,816,187 10,537,410 57,343 7,219 189,287 10,398,249 라. 생산 설비와 관련된 주요 투자 1. 진행중인 주요 투자 투자 목적 내용 기간 총 소요자금 기 지출금액 향후 기대효과 (단위: 십억원) (단위: 십억원) 신사업투자 폐플라스틱 열분해 공장 신설 2022 ~ 2025년 113 3 온실가스 감축 및 신성장 동력 확보 * 총 소요자금 및 투자 기간은 사업계획 금액으로서 투자 완료 후 변경될 수 있습니다. 2. 향후 투자계획 - 이사회에서 승인된 주요 투자 계획은 없음 가. 주요 제품 및 원재료 가격변동 추이 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 원/kWh, 원/Gcal, 원/Ton) 구분 품목 제 24(당)기 1분기 제 23(전) 기 제 22(전전) 기 제품[매출액/판매량] 전기 238 219 122 열 104,920 88,588 70,512 원재료 LNG 1,564,943 1,369,601 653,637 ※ 당사의 주요 원재료인 LNG 대부분을 한국가스공사와 GS Energy Trading Singapore Pte. Ltd.(GS에너지의 자회사)를 통하여 구매하고 있습니다. ※ 이와 관련한 원재료 구매계약에 관한 사항은 GS파워 분기보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석의 15.우발부채 및 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거1) 생산능력 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : MW, MWh, Gcal/h, Gcal) 사업부문 품목 사업소 설비용량 제 24(당) 기 1분기 제 23(전) 기 제 22(전전) 기 발전 전기 안양 968.2 2,091,269 8,481,257 8,481,519 부천 460.6 994,874 4,034,768 4,034,768 합계 1,428.8 3,086,143 12,516,025 12,516,287 난방 열 안양 759.5 1,640,520 6,653,220 6,573,504 부천 1,087.6 2,349,216 9,527,376 9,597,456 합계 1,847.1 3,989,736 16,180,596 16,170,960 ※ 생산능력은 해당기간 정지 없이 계속 가동시의 생산량※ 제24(당) 기 1분기 : 2023년 1월 1일 ~ 2023년 3월 31일(90일, 2,160시간)※ 제23(전) 기 : 2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일(365일, 8,760시간)※ 제22(전전) 기 : 2021년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일(365일, 8,760시간) 2) 생산능력의 산출근거 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : MW, kW, Gcal/h) 사업부문 사업소 설비용량 소계 총계 발전 안양 2-1 · 가스터빈 320.72MW × 1기· 스팀터빈 160.97MW × 1기 320.72 MW160.97 MW 481.7 MW 1,428.8MW 안양 2-2 · 가스터빈 320.72MW × 1기· 스팀터빈 160.97MW × 1기 320.72 MW160.97 MW 481.7 MW 안양 기타 · 연료전지 400kW × 12Units 4.8 MW 4.8 MW 부 천 · 가스터빈 100MW × 3기· 스팀터빈 150MW × 1기· 연료전지 440kW × 24Units· 태양광 300 MW150 MW10.6 MW0.03 MW 460.6 MW 난방 안양 2-1 · CHP· Heat Pump 269 Gcal/h9.1 Gcal/h 277.6 Gcal/h 1,847.1Gcal/h 안양 2-2 · CHP· Heat Pump 269 Gcal/h9.1 Gcal/h 277.6 Gcal/h 안양 기타 · PLBwg· 소각장· Fuel Cell 140 Gcal/h62 Gcal/h2 Gcal/h 204.3 Gcal/h 부 천 · CHP· HRSG· PLBwg· 인천화력· 소각장· Fuel Cell_HG· Fuel Cell_LG· Heat Pump 424 Gcal/h32 Gcal/h242 Gcal/h354 Gcal/h19 Gcal/h3.8 Gcal/h5.3 Gcal/h8 Gcal/h 1,087.6 Gcal/h 다. 생산실적 및 이용률1) 생산실적 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : MWh, Gcal) 사업부문 품목 사업소 제 24(당) 기 1분기 제 23(전) 기 제 22(전전) 기 발전 전기 안양 1,819,042 6,286,094 3,879,909 부천 380,257 1,466,868 1,277,637 합계 2,199,299 7,752,962 5,157,546 난방 열 안양 692,085 1,716,124 1,540,727 부천 890,891 2,162,381 2,281,433 합계 1,582,976 3,878,505 3,822,160 2) 발전 이용률 (단위 : %) 구분 사업소 제 24(당) 기 1분기 제 23(전) 기 제 22(전전) 기 이용률 안양 91.2 75.9 47.2 부천 43.2 40.3 37.1 라. 판매현황 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : MWh, Gcal) 사업부문 품목 사업소 제 24(당) 기 1분기 제 23(전) 기 제 22(전전) 기 발 전 전기 안양 1,779,251 6,133,710 3,872,569 부천 353,406 1,359,566 1,249,295 합계 2,132,657 7,493,275 5,121,865 난 방 열 안양 614,786 1,550,070 1,430,630 부천 928,665 2,196,417 2,279,209 합계 1,543,451 3,746,487 3,709,839 마. 생산설비의 현황 등1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 구 분 기초가액 취득(1)(자본적 지출 포함) 처분액 감가상각비 대체(2) 기말가액 토 지 461,137 - - - - 461,137 건 물 160,733 - - (1,718) - 159,015 구축물 35,427 - - (398) - 35,029 기계장치 1,221,140 - - (17,155) - 1,203,985 차량운반구 81 - - (7) - 74 공기구비품 5,978 33 - (422) - 5,589 기타의유형자산(3) 10,722 - - (1,258) - 9,464 건설중인자산 122,465 31,197 - - - 153,662 합 계 2,017,683 31,230 - (20,958) - 2,027,955 (1) 차입원가 자본화 금액 등이 포함되어 있습니다.(2) 건설중인자산의 본계정 대체, 사용권자산으로의 대체액 및 저장품에서의 대체액이 포함되어 있습니다.(3) 기타의유형자산의 대부분은 당사의 유형자산으로 계상된 열병합발전소의 가스 및 증기터빈과 보일러에 대한 종합검사(Inspection)와 분해수리(Overhaul)를 위한 지출입니다. 당사는 이러한 지출이 개별적으로 식별가능하며, 동 지출로 인한 미래의 경제적효익이 유입될 가능성이 매우 높으므로 이를 유형자산으로 계상하고 있으며, 종합검사 및 분해수리의 지출주기를 고려하여 산정된 내용연수(3년~10년)에 걸쳐 상각하고 있습니다. 2)설비의 신설ㆍ매입 계획 (단위 : 백만원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(당분기분) 향후 투자액 비 고 발전 신규 2022년 06월 ~ 2028년 12월 부천열병합발전소 2호기 건설공사 수익성 확보 1,260,000 111,017(21,807) 1,148,983 - 난방 신규 2023년 1월 ~ 2023년 12월 신규 열배관공사(안양) 수익성 확보 23,908 179(179) 23,729 - 2023년 1월 ~ 2023년 12월 신규 열배관공사(부천) 수익성 확보 26,853 1,601(1,601) 25,252 - 합 계 1,310,761 112,798(23,588) 1,197,963 - [GS리테일] (1) 주요 원재료 1) 주요 원재료 내역 (2023.01.01 ~ 2023.3.31) (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매입유형 품목 용도 매입액 비율 매입처 특수관계여부 공통 및기타 ㈜후레쉬서브 원재료 쌀 삼각김밥제조 外 743 8.4% 옥천농협 外 부 참치 김밥제조 外 338 3.8% 엔에스유통 부 삼각김밥김 삼각김밥제조 184 2.1% 지에스네트웍스 여 스팸 삼각김밥제조 外 122 1.4% 씨제이제일제당(주) 부 비엔나 도시락제조 外 113 1.3% 씨제이제일제당(주) 부 가라아게 도시락제조 外 112 1.3% (주)아워홈 부 단무지 김밥제조 外 108 1.2% 엔에스유통 外 부 롤김 김밥제조 外 108 1.2% 지에스네트웍스 여 볶음김치 도시락제조 101 1.1% 지에스네트웍스 여 대두유 도시락제조 外 94 1.1% 씨제이제일제당(주) 부 깐양파 도시락제조 外 62 0.7% 퍼스프 여 깻잎 김밥제조 47 0.5% 퍼스프 여 무지소프트김 김밥제조 外 44 0.5% 지에스네트웍스 여 참기름 김밥제조 外 40 0.4% 정성식품(주) 부 기타 - 6,613 75.0% - - 합계 8,829 100% - - 2) 주요 원재료 가격변동 (단위 : 원) 사업부문 회사명 품목 제53기 1분기(2023년) 제52기(2022년) 제51기(2021년) 공통 및기타 ㈜후레쉬서브 쌀(kg) 2,003 2,269 2,554 참치(kg) 7,441 6,366 5,479 삼각김밥김(장) 93 92 86 스팸(kg) 9,076 8,720 8,630 비엔나(kg) 5,460 4,977 4,521 가라아게(kg) 5,913 5,739 4,666 단무지(kg) 1,768 1,535 1,286 롤김(장) 82 81 82 볶음김치(kg) 3,439 3,432 2,352 대두유(kg) 3,012 2,491 1,570 깐양파(kg) 1,947 1,460 1,446 깻잎(kg) 16,824 13,655 10,018 무지소프트김(장) 60 60 59 참기름(kg) 7,080 6,712 5,855 (2) 생산 및 설비 1) 생산능력 (단위 : 식, ton) 사업부문 회사명 품목 제53기 1분기(2023년) 제52기(2022년) 제51기(2021년) 공통 및 기타 ㈜후레쉬서브 오산공장주1) 삼각김밥 18,557,320 18,557,320 21,961,468 샌드위치 6,748,950 5,936,376 7,260,939 도시락 6,730,308 6,730,308 9,203,598 햄버거 7,524,030 6,618,137 8,094,818 김밥 11,907,805 11,907,805 17,221,000 간편조리식 3,372,600 3,372,600 3,376,686 심플리쿡 33,532 1,752,000 - ㈜후레쉬서브천안공장주2) 소스(ton) 4,410 4,410 3,033 ㈜지에스네트웍스 주3) 심플리쿡 - - 2,190,000 주1) 제53기 1분기 생산능력은 日 생산량을 연간으로 환산한 수치입니다. '23년 3월 9일자로 심플리쿡 제품군을 생산 중단함에 따라 4,708식/日 감소하였 으나, 샌드위치 및 햄버거 생산라인 확대 등으로 4,708식/日 증가하여 총 생산능력 은 150,341식/日으로 동일합니다. 주2) 제52기 생산능력은 日 생산량을 연간으로 환산한 수치입니다. '22년 1월 17일자로 샌드위치, 햄버거 제품군을 우리델리카 및 한국델리카로 이관하여 생산 중단함에 따라 41,195식/日 감소하였으나, 심플리쿡 생산라인 추가 등으로 7,650식/日 증가하여 日 183,886식에서 150,341식으로 감소하였습 니다. '22년 9월 샌드위치 및 '22년 12월 햄버거 생산 재개로 33,520식/日 증가하고, 삼각김밥 및 도시락, 김밥, 간편조리식 33,520식/日 감소하여, 총 생산능력은 150,341식/日으로 동일합니다.주3) ㈜후레쉬서브 천안공장 생산능력이 설비 증설을 통하여 '21년 9월부터 영업일 생산기준 日 9ton에서 18ton으로 증가하였습니다.주4) 심플리쿡 일부 제품 생산을 2022년부터 ㈜지에스네트웍스에서 ㈜효성엔터 프라이즈로 생산을 위탁하였습니다. 2) 생산실적 (단위 : 식, ton) 사업부문 회사명 품목 제53기 1분기(2023년) 제52기(2022년) 제51기 (2021년) 공통 및 기타 ㈜후레쉬서브오산공장 삼각김밥 2,822,364 13,284,636 12,305,325 샌드위치 440,656 570,999 2,985,179 도시락 1,143,306 4,720,537 4,633,673 햄버거 35,678 175,918 3,581,983 김밥 1,876,490 8,002,241 6,264,202 간편조리식 627,877 2,924,973 3,068,743 심플리쿡 6,092 318,294 - ㈜후레쉬서브천안공장 소스(ton) 775 3,021 2,098 ㈜지에스네트웍스 주2) 심플리쿡 - - 1,094,919 주1) 심플리쿡 일부 제품 생산을 2022년부터 ㈜지에스네트웍스에서 ㈜효성엔터 프라이즈로 생산을 위탁하였습니다 . 3) 가동율 (단위 : %) 사업부문 회사명 품목 제53기 1분기(2023년) 제52기(2022년) 제51기(2021년) 공통 및 기타 ㈜후레쉬서브오산공장 삼각김밥 60.8 71.6 56.0 샌드위치 26.1 19.2 41.1 도시락 67.9 70.1 50.3 햄버거 1.9 15.9 44.3 김밥 63.0 67.2 36.4 간편조리식 74.5 86.7 90.9 심플리쿡 72.7 18.2 - ㈜후레쉬서브천안공장 소스 70.3 68.5 69.2 ㈜지에스네트웍스 주1) 심플리쿡 - - 50.0 주1) 심플리쿡 일부 제품 생산을 2022년부터 ㈜지에스네트웍스에서 ㈜효성엔터 프라이즈로 생산을 위탁하였습니다. 4) 영업용 설비 현황2023년 1분기말 기준 당사(연결 기준) 소유의 점포 및 물류센타의 현황(요약) (기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원) 회사명 사업구분 토지 건물 비고 장부가액 공시지가 장부가액 공시지가 ㈜GS리테일 편의점 4,006 3,229 10,500 2,798 - ㈜GS리테일 수퍼마켓 258,179 292,361 70,996 84,734 - ㈜GS리테일 홈쇼핑 248,045 135,659 132,596 94,833 - ㈜파르나스호텔 주1) 호텔 774,783 1,285,293 487,439 209,780 주요종속회사 ㈜지에스네트웍스 공통 및 기타 100,400 80,195 41,428 25,577 주요종속회사 이지스제415호일반사모부동산투자신탁 공통 및 기타 102,127 -주3) 90,502 - 주요종속회사 PT.GS Retail Indonesia 주2) 공통 및 기타 - - - - - 주1) ㈜파르나스 호텔의 장부가액은 회계상 장부가액 입니다. 주2) PT.GS Retail Indonesia 는 손상차손 반영으로 토지, 건물 장부가가 없습니다. 주3) 본 1분기보고서 제출일 기준(2023년 3월 31일) 기준 판교아이스퀘어 사업지 토지준공이 미완료됨에 따라 공시지가 작성이 불가합니다. 당사의 영업용 설비에는 토지, 건물, 임차자산 설비 등이 있으며, 종속회사를 포함한 2023년 1분기말 현재 유형자산의 장부가액은 2조 7,594억원입니다. 2023년 1분기말 유형자산의 감가상각비는 616억원입니다. 또한, 투자부동산의 장부가액은 1조 929억원이며 감가상각비는 72억원입니다. 5) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 투자내용 투자대상자산 투자계획(2023년) 투자액(2023년 1분기) 기대효과 편의점 ㈜GS리테일 신규및경상 보증금 27,786 8,874 매출증대 유형자산 등 327,766 67,129 소계 355,552 76,003 수퍼마켓 ㈜GS리테일 신규및경상 보증금 28,230 3,539 유형자산 등 55,009 10,695 소계 83,239 14,234 홈쇼핑 ㈜GS리테일 신규및경상 보증금 - - 유형자산 등 14,451 1,851 소계 14,451 1,851 개발사업 ㈜GS리테일 신규및경상 보증금 535 -276 유형자산 등 25,429 559 소계 25,964 283 디지털주1) ㈜GS리테일 신규및경상 보증금 - - 유형자산 등 4,610 1,297 소계 4,610 1,297 호텔주2) 파르나스호텔㈜㈜피앤에쓰 신규및경상 보증금 - - 유형자산 등 39,021 4,033 소계 39,021 4,033 공통 및기타 ㈜GS리테일㈜후레쉬서브㈜지에스넷비전GS Retail VietnamPT.GS Retail Indonesia㈜지에스네트웍스 주2)㈜어바웃펫 등 신규및경상 보증금 4,456 2,781 기존 사업과의 시너지 및 효율성향상 유형자산 등 195,351 22,489 소계 199,807 25,270 계 ★722,646 122,971 - 주1) 디지털사업부문은 기업회계기준서 제1108호 영업부문의 양적 기준에 따라 제52기부터 공통 및 기타부문에서 개발사업을 구분 표기하였습니다.주2) 본 1분기보고서 작성일 기준 주요종속회사 입니다. [GS이피에스] 가. 주요 원재료 등의 현황 품 목 주요 매입처 주요 매입처와의 특수한 관계 여부 공급시장의 독과점 정도 공급의 안정성 매입/투입액 (백만원) 비율(%) LNG 한국가스공사 없음 독과점 안정 216,390 49.0 Mitsui 등 없음 경쟁 안정 170,830 38.7 PKS GS글로벌 있음 경쟁 안정 24,123 5.5 WoodChip 천일에너지 등 없음 경쟁 안정 5,428 1.2 Woodpellet GS글로벌 등 있음 경쟁 안정 24,885 5.6 합계 441,656 100.0 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 원/kg) 품 목 제28기 1분기 제27기 제26기 LNG 1,300 1,116 641 ※ 주요가격 변동 원인 : 국제 원유가격 및 천연가스 가격변동 및 환율 변동으로 인한 LNG 가격 변동 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : MWh) 사업부문 품 목 사업소(발전기) 제28기 1분기 제27기 제26기 발전 전기 당진(1호기) 1,082,160 4,388,760 4,388,760 당진(2호기) 1,151,280 4,669,080 4,669,080 당진(3호기) 825,120 3,346,320 3,346,320 당진(4호기) 1,827,360 7,410,960 7,410,960 당진(Biomass 1호기) 226,800 919,800 919,800 당진(Biomass 2호기) 226,800 919,800 919,800 당진(태양광) 4,994 7,205 2,935 창원(태양광) 1,704 1,704 - 합 계 5,346,218 21,663,629 21,657,655 ※ 전기 중 태양광 발전설비를 증설 하였습니다.※ 전기 중 창원 사업소에 태양광 발전설비를 신설하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 <1호기> ① 산출기준이용율 100%기준 ［LNG사용,ASME표준조건(대기온도 30℃기준),복합싸이클 운전시 Base Load에서의 발전단 출력 기준］ ② 산출방법501MW(GT2대+ST용량)×24시간×일수<2호기>① 산출기준이용율 100%기준 ［LNG사용,ASME표준조건(대기온도 30℃기준),복합싸이클 운전시 Base Load에서의 발전단 출력 기준］ ② 산출방법533MW(GT2대+ST용량)×24시간×일수<3호기>① 산출기준이용율 100%기준 ［LNG사용,ASME표준조건(대기온도 30℃기준),복합싸이클 운전시 Base Load에서의 발전단 출력 기준］② 산출방법382MW(GT1대+ST용량)×24시간×일수<4호기>① 산출기준이용율 100%기준 ［LNG사용,ASME표준조건(대기온도 30℃기준),복합싸이클 운전시 Base Load에서의 발전단 출력 기준］② 산출방법846MW(GT2대+ST용량)×24시간×일수① 산출기준이용율 100%기준 ② 산출방법105MW×24시간×일수① 산출기준이용율 100%기준 ② 산출방법105MW×24시간×일수<태양광>① 산출기준이용율 100%기준② 산출방법1.1MW×24시간×일수<창원 태양광>① 산출기준이용율 100%기준② 산출방법2.3MW×24시간×일수 라. 생산실적 및 이용률 (1) 생산실적 (단위 : MWh) 사업부문 품 목 사업소(발전기) 제28기 1분기 제27기 제26기 발전 전기 당진(1호기) 441,389 1,358,947 1,155,025 당진(2호기) 221,819 1,025,734 639,903 당진(3호기) 444,784 933,636 1,225,807 당진(4호기) 1,184,586 5,231,527 5,759,879 당진(Biomass 1호기) 171,736 590,005 639,542 당진(Biomass 2호기) 182,995 712,102 540,951 당진(태양광) 547 1,621 351 창원(태양광) 744 136 - 합 계 2,648,600 9,853,708 9,961,456 (2) 이용률 (단위 : %) 사업부문 품 목 사업소(발전기) 제28기 1분기 제27기 제26기 발전 전기 당진(1호기) 40.8 31.0 26.3 당진(2호기) 19.3 22.0 13.7 당진(3호기) 53.9 27.9 36.6 당진(4호기) 64.8 70.6 77.7 당진(Biomass 1호기) 75.7 64.1 69.5 당진(Biomass 2호기) 80.7 77.4 58.8 당진(태양광) 10.9 22.5 11.9 창원(태양광) 43.7 8.0 - 합 계 49.5 45.5 46.0 ※ 생산실적 ÷생산능력 마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황[자산항목 : 토지 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 당진발전소 자가 당진 124,553 52 - - 124,605 - [자산항목 : 건물 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 당진발전소 자가 당진 139,372 2,619 - 1,561 140,430 - [자산항목 : 구축물 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 당진발전소 자가 당진 224,102 - - 2,433 221,670 - [자산항목 : 기계장치 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 당진발전소 자가 당진 1,163,388 56 - 16,462 1,146,982 - [자산항목 : 기타자산 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 비고 증가 감소 당진발전소 자가 당진 12,523 3,617 1,706 1,484 12,950 - [GS글로벌] 가. 주요 원재료 (무역/유통 부문, 물류 부문, 신사업 및 기타 부문 ) 해당 사항 없음 (제조 부문) 당사 제품의 주요 원재료의 가격변동추이 및 주요 매입처 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 원/kg, USD/ton) 매입유형 품 목 제36기1분기 제35기 제34기 주요 매입처 원재료 PLATE 국내(\/Kg) 1,500 1,480 1,530 포스코 수입($/ton) 3,000 3,200 2,300 DILLINGER, INDUSTEEL FIN COIL 국내(\/Kg) - - 1,282 세운철강(포스코), GSG TUBE 국내(\/Kg) 2,600 2,600 2,700 YCP, 티튜브 수입($/ton) 3,800 3,800 3,250 BENTELER, NSSMC, TENARIS WELDEDTUBE 국내(\/Kg) 2,300 2,400 2,200 세아제강, 주영STEEL(현대하이스코) PIPE 수입($/ton) 3,500 3,500 3,450 NSSMC, JFE, TENARIS FORGING 국내(\/Kg) 1,850 1,800 1,500 태웅, 현대단조 상기 사업년도는 (주)지에스엔텍의 사업년도이며 제36기(당기), 제35기(전기), 제34기(전전기)임 나. 생산설비 (무역/유통 부문, 물류 부문, 개발사업 및 기타 부문 ) 1) 국내 (단위 : ㎡) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 본 사 서울시 강남구 논현로 508 GS타워 　- 6,210 6,210 임차 피엘에스 경기도 평택시 포승읍 서동대로437-100 외 194,999 21,046 216,045 임차 및 자가 합 계 194,999 27,256 222,255 -　 2) 해외 (단위 : ㎡) 구 분 소재지 토지 건물 비고 GS Global Trading(Shanghai)(법인) China 　- 20 임차 Shanghai지사 China - 323 임차 Beijing지사 China 　- 52 임차 Dalian지사 China - 110 임차 Taipei지사 Taiwan 　- 246 임차 Dubai지사 U.A.E 　- 97 임차 Riyadh지사 Saudi Arabia 　- 140 임차 Istanbul지사 Turkey - 160 임차 Tehran지사 Iran 　- - - New Delhi지사 India 　- 295 임차 Pune지사 India 　- 56 임차 Chennai지사 India - 15 임차 PT GS Global Resource(법인) Indonesia 　- 133 임차 Jakarta지사 Indonesia 　- - - Kuala Lumpur지사 Malaysia 　- 88 임차 Hochiminh 지사 Vietnam - 84 임차 Hanoi지사 Vietnam 　- 30 임차 Bangkok지사 Thailand 　- 95 임차 Moscow지사 Russia 　- 67 임차 GS Global Japan(법인) Japan - 342 임차 Osaka지사 Japan - 194 임차 GS Global Europe(법인) Germany 　- 275 임차 GS Global USA(법인) U.S.A 　- 217 임차 GS Global Australia(법인) Australia 　- 170 임차 GS Global Singapore(법인) Singapore - 100 임차 합 계 - 3,309 - 주) Tehran지사, Jakarta지사는 휴면 상태 입니다. (제조 부문) 1) 생산능력 및 산출근거당사의 사업부문은 고객사의 수요에 근거한 수주에 기반하여 설계와 제작을 한번에 처리하는 프로젝트성 사업의 성격을 지니고 있습니다. 이는 일반적인 제조업과 달리 기계의 성능이나 가동시간에 비례하여 일정하게 증가 또는 감소하거나 하지 않고,프로젝트의 규모 및 기간, 해당 프로젝트에 투입되는 인원 등에 따라 가변적, 유동적으로 변할 수 있습니다. 이에 따라 일관된 기준으로 생산능력을 산출할 수 없으므로 이를 기재하지 않습니다. 2) 생산실적 및 가동률생산실적과 가동률도 위와 같은 이유로 인하여 정확한 산출이 불가능하므로, 아래의 '4. 매출 및 수주상황'의 사업부문별 매출실적을 참조하여 주시기 바랍니다. 3) 생산설비 현황 공장명 용 도 위 치 면 적(㎡) 비 고 용잠공장(본사) Reactor, Pressure Vessel 등 CPE 전용공장 울산광역시 남구 용잠로 353 252,237 자가 온산공장 HRSG 및 열교환기, Steam Drum 공장 울산광역시 울주군 온산읍 대정로 58 49,306 자가 성암공장 HRSG 전용공장 울산광역시 남구 처용로 479 21,998 자가 화산공장() Reactor, Pressure Vessel 등 CPE 전용공장 울산광역시 울주군 온산읍 화산1길 13-28 13,037 자가 ＊ 제출일 현재 화산공장 매각과 관련하여 자산양수도 계약(2022년 10월 20일)을 체결하였습니다. 4). 설비의 신설, 매입 계획 사업구분 구분 투자기간 투자대상자산 총투자액(예상) 기투자액 비고 해상풍력하부구조물 신설 '23.02~ 해상풍력하부구조물 제작관련 설비 341억 49억 진행중 [GS이앤알] 1. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 주요 매입처 주요 매입처와의특수한 관계 여부 공급시장의독과점 정도 공급의안정성 제22기 1분기 제21기 제20기 집단에너지 원재료 유연탄 증기/발전 LX인터내셔널 등 있음 경쟁 안정 70,381 (24.7%) 383,266 (33.0%) 169,797 (25.0%) 원재료 B-C유 증기/발전 지에스칼텍스 등 있음 경쟁 안정 4,255 (1.5%) 18,354 (1.6%) 13,819 (2.0%) 원재료 도시가스 증기/발전 영남에너지서비스 등 없음 독과점 안정 3,295 (1.2%) 22,637 (2.0%) 18,794 (2.8%) 원재료 액화석유가스 증기/발전 알파앤에너지 없음 경쟁 안정 11,466 (4.0%) 37,530 (3.2%) 17,366 (2.6%) 화력발전 원재료 유연탄 발전 GS글로벌 등 있음 경쟁 안정 195,277 (68.6%) 698,912 (60.2%) 458,115 (67.6%) 합계 284,674 (100.0%) 1,160,699 (100.0%) 677,891 (100.0%) 2. 주요 원재료 등의 가격변동추이 품 목 단위 제22기 1분기 제21기 제20기 B-C유 원/L 948.47 1,115.16 765.59 도시가스 원/㎥ 1,339.25 1,079.01 648.35 * 산출 기준 및 방법 위 원재료 가격은 결산기간 동안의 구입가격을 구입량으로 가중평균한 수치입니다. 3. 생산능력 사업부문 품목 사업소 단위 제22기 1분기 제21기 제20기 집단에너지 증기 반월 톤 2,419,200 9,811,200 9,811,200 증기 구미 톤 1,836,000 7,446,000 7,446,000 증기 포천 톤 - 7,008,000 7,008,000 계 톤 4,255,200 24,265,200 24,265,200 전기 반월 MWh 180,252 731,022 731,022 전기 구미 MWh 209,736 850,596 850,596 전기 포천 MWh - 1,488,324 1,488,324 계 MWh 389,988 3,069,942 3,069,942 화력발전 전기 MWh 2,042,040 9,916,489 8,739,360 풍력 전기 MWh 192,046 749,418 749,418 * 산출 기준 및 방법 ① 증기 생산능력 - 반월(1,120톤/h) : 보일러 5개 호기의 시간당 생산용량과 일 가동시간, 해당 기간동안의 가동일수를 곱하여 생산능력을 산출합니다 - 구미(850톤/h) : 보일러 4개 호기의 시간당 생산용량과 일 가동시간, 해당 기간 동안의 가동일수를 곱하여 생산능력을 산출합니다.② 전기 생산능력 - 반월(83.45MW) : 발전기 4개 호기의 생산용량과 일 가동시간, 해당 기간 동안의 가동일수를 곱하여 생산능력을 산출합니다 - 구미(97.10MW) : 발전기 2개 호기의 생산용량과 일 가동시간, 해당 기간 동안의 가동일수를 곱하여 생산능력을 산출합니다. ③ 화력발전(1,190MW) : 595MW 2개호기의 가동시간과 일수를 곱하여 생산능력을 산출합니다. ④ 풍력 : 3.3MW 풍력발전시설 18기, 3.45MW 7기, 2MW 1기, 4.2MW 9기의 가동시간과 일수를 곱하여 생산능력을 산출합니다. 4. 생산실적 및 이용률 1) 생산실적 사업부문 품목 사업소 단위 제22기 1분기 제21기 제20기 집단에너지 증기 반월 톤 1,215,052 4,163,987 4,194,770 증기 구미 톤 1,255,313 4,716,610 4,803,971 증기 포천 톤 - 4,298,916 3,544,668 계 톤 2,470,365 13,179,513 12,543,409 전기 반월 MWh 135,872 464,134 449,009 전기 구미 MWh 181,175 688,010 681,690 전기 포천 MWh - 1,346,417 1,098,938 계 MWh 317,047 2,498,561 2,229,637 화력발전 전기 MWh 1,835,086 7,495,573 7,827,364 풍력 전기 MWh 48,054 173,551 180,308 2) 이용률 사업소 제22기 1분기 제21기 제20기 증기(반월) 50.2% 42.4% 42.8% 증기(구미) 68.4% 63.3% 64.5% 증기(포천) - 61.3% 50.6% 전기(반월) 75.4% 63.5% 61.4% 전기(구미) 86.4% 80.9% 80.1% 전기(포천) - 90.5% 73.8% 화력발전 89.9% 75.6% 89.6% 풍력 25.0% 23.2% 24.1% * 산출방법 : 생산능력 대비 생산실적으로 계산하여 산출하였습니다. 5. 생산설비의 현황 1) 증기생산시설 구 분 반월발전소 구미발전소 시설개요 주보일러:200T/H X 2기(유연탄,중유) 보조보일러:240T/H X 1기(유연탄,중유) 보조보일러:240T/H X 2기(도시가스,액화석유가스) 주보일러:225T/H X 2기(유연탄,중유) 보조보일러:200T/H X 1기(유연탄,중유) 보조보일러:200T/H X 1기(도시가스) 열수송관 공급압력 : 8 Kg / ㎠ 총배관망 : 73.6 Km 공급압력 : 7, 16, 20, 55 Kg / ㎠ 총배관망 : 73.2 Km 2) 전기생산시설 구 분 반월발전소 구미발전소 시설개요 주터빈 : 56.7MW X 1기(추기,배압식)보조터빈 : 6.0MW X 1기(배압식)보조터빈 : 14.25MW X 1기(배압식)보조터빈 : 6.5MW X 1기(복수식) 주터빈 : 85.5MW X 1기(추기배압복수식)보조터빈 : 11.6MW X 1기(배압식) 발전용량 연간 731,022 MWH 연간 850,596 MWH 3) 화력발전 생산시설 구 분 북평화력발전소 증기생산시설 주보일러 : 1,758T/H X 2기(유연탄연소)보조보일러 : 30T/H X 1기(경유연소) 전기생산시설 주터빈 : 595MW X 2기(직렬, 재열, 재생, 복수식) 4) 풍력시설 구 분 풍력발전설비 시설개요 풍력발전기 3.3 MW X 18기 전력저장장치(ESS) 50.4MWh 풍력발전기 3.45 MW X 7기 전력저장장치(ESS) 24.0MWh 풍력발전기 2 MW X 1기 풍력발전기 4.2 MW X 9기 6. 설비의 신설, 매입계획 사업구분 구분 투자기간 투자대상자산 총투자액 기투자액 비고 풍력사업 신설 '21.05~'23.08 신규 풍력발전소 건설 1,211억 1,175억 진행중 - 당사는 현재 신규풍력발전을 건설하고 있습니다. 상기 기투자액은 자본투자 및 영양제2풍력발전에서 지출한 금액입니다. 4. 매출 및 수주상황 당사의 연결기준 사업부문별 매출은「II. 사업의 내용, 2. 주요 제품 및 서비스」및 하단에 기재된 주요 자회사 및 종속회사의 내용을 참조 바랍니다. □ 주요자회사 및 주요종속회사 [GS에너지]당사의 연결기준 사업부문별 매출은 GS에너지 분기보고서 중 'II. 사업의 내용 - 2. 주요 제품 및 서비스' 및 하단에 기재된 [주요 자회사] 내용을 참조하시기 바랍니다. [GS 에너지의 주요 자회사 및 종속회사] 가. 매출유형 및 품목별 매출실적 (단위 : 백만원) 사업 부문 매출유형 품 목 제57기 1분기 제56기 1분기 제55기 1분기 금액 금액 금액 정유사업 제품 휘발유 수출 501,092 789,894 262,811 내수 649,838 726,505 420,000 합계 1,150,929 1,516,399 682,811 등유 수출 57,338 82,863 79,642 내수 187,910 182,751 120,746 합계 245,248 265,614 200,388 경유 수출 2,055,885 2,202,099 1,131,760 내수 1,300,828 1,305,892 767,761 합계 3,356,712 3,507,991 1,899,521 벙커시유및 기타 수출 3,932,002 2,825,156 1,598,088 내수 801,188 747,349 563,555 합계 4,733,190 3,572,506 2,161,643 윤활유사업 제품 윤활유 등 수출 85,397 81,717 70,017 내수 88,734 77,989 75,600 합계 174,130 159,705 145,617 Base Oil 수출 373,913 274,880 199,035 내수 29,453 19,971 13,875 합계 403,366 294,851 212,910 석유화학사업 제품 벤젠 수출 211,983 368,054 216,504 내수 54,749 55,544 33,709 합계 266,731 423,599 250,214 톨루엔 수출 133,748 3,232 7,187 내수 27,284 24,974 12,103 합계 161,032 28,206 19,290 혼합자일렌 수출 195,466 95,064 80,977 내수 16,882 15,188 4,730 합계 212,348 110,252 85,706 파라자일렌 수출 392,883 326,983 284,215 내수 0 0 0 합계 392,883 326,983 284,215 기타 방향족 수출 78,036 230,741 141,910 내수 32,599 29,460 22,487 합계 110,635 260,201 164,397 폴리프로필렌 수출 54,949 80,495 187,062 내수 63,140 69,377 70,394 합계 118,089 149,872 257,456 폴리에틸렌 수출 83,452 106,963 0 내수 38,553 28,109 0 합계 122,005 135,072 0 기타 O&P 수출 367,491 448,403 62,603 내수 58,852 89,567 455 합계 426,343 537,970 63,058 합 계 수출 8,523,634 7,916,545 4,321,812 내수 3,350,008 3,372,675 2,105,414 합계 11,873,643 11,289,220 6,427,227 나. 제품 판매경로와 방법, 전략 등1. 판매경로 사업 구분 국내/국외 비중 판매 경로 정유사업 수출 69% 직수출 외국적 외항선 등 내수 31% 소매 직영주유소 / 자영주유소 대리점 / 중소거래처 직매 대형 산업체 내국적 외항선 등 충전소 윤활유사업 수출 80% 직수출 내수 20% 대리점 / 판매점 등 최종소비자 직매 산업체(발전, 운송, 건설) 석유화학사업 방향족부문 수출 89% 직수출 중개무역 내수 11% 대형직매처 대리점 및 소형 직매처 폴리머부문 수출 69% 직판/트레이더 내수 31% 직판/대리점 기타 수출 83% 직수출 내수 17% 직매 2. 판매방법 및 조건 구 분 대금결제방법 비 고 정유사업 - 내수 : 현금 및 어음, 수표- 수출 : LC/TT - 지사를 통한 판매 : 현금 및 외상판매- 대수요처 직접 판매 : 입찰 및 공급계약에 의한 판매 윤활유사업 윤활유 - 내수 : 현금- 수출 : LC/TT - 간접수출의 경우, Local LC- 대수요처 직접 판매 : LC위주 거래 Base Oil - 내수 : 현금- 수출 : LC/TT - 간접수출의 경우, Local LC- 대수요처 직접 판매 : LC위주 거래 석유화학사업 방향족 - 내수 : 현금/어음- 수출 : LC/TT/DA/DP - 내수 : 대형 수요처 입찰 및 공급계약에 의한 직접 판매- 수출 : 신용도에 따라 현금, LC, TT 거래 올레핀&폴리머 - 내수 : 현금 및 어음- 수출 : LC/TT - 내수 : 현금 및 외상판매- 수출 : 거래처 신용도에 따라 LC, TT 판매 3. 판매전략 구 분 주 요 판 매 전 략 정유사업 - 현장에서의 마케팅 능력 향상- 네트워크의 전략적인 구성 윤활유사업 윤활유 - 대형수요처 및 End User 위주로 판매- 고수익 채널 및 제품 판매 확대, 프로세스 오일 등 신규 Application 개발을 통한 수익성 제고 Base Oil - 내수 : 대리점 위주의 Secured Network 판매강화, 고마진 제품 판매 강화- 수출 : 해외 법인 및 주요국가 위주의 판매 강화, 광고/판촉 효과 극대화, 산업유 판매 확대 추진 석유화학사업 방향족 - 수출 : 고객 다변화 및 안정적 Outlet 확보를 통한 수익성 제고- 내수 : 제품군 확대 및 영업력 강화를 통한 대형 고객사 공급비율 확대 올레핀&폴리머 - 시장 Trend에 부합하는 친환경/기능성 제품 개발 및 판매 Network 구축, 판매량 증대- 중국, 동남아, 유럽, 북미 등 글로벌 시장 판매 확대 다. 수주상황 (단위 : 천배럴, 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 정유제품(항공유) 수시 주문시 2,359 338,115 2,359 338,115 0 0 정유제품(해상유) 매분기 매분기 288 52,600 358 53,523 0 0 합 계 2,647 390,715 2,717 391,638 0 0 가. 매출실적 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 24(당) 기 1분기 제 23(전) 기 제 22(전전) 기 발전 국내매출 전기 수 출 - - - 내 수 508,618 1,638,731 628,902 합 계 508,618 1,638,731 628,902 난방 국내매출 열 수 출 　- - - 내 수 161,938 331,893 261,588 합 계 161,938 331,893 261,588 기타 국내매출 신재생 등 수 출 　- - - 내 수 8,501 49,894 38,957 합 계 8,501 49,894 38,957 합 계 수 출 　- - - 내 수 679,057 2,020,518 929,447 합 계 679,057 2,020,518 929,447 나. 판매경로 및 판매방법 - 전기 : 전력거래소를 통해 전력시장에 판매- 지역난방 : 열 사용자에게 직접 판매 판매경로.jpg 판매경로 다. 수주상황 - 해당사항 없음 [GS리테일] 1) 매출실적 2023년 1분기 매출은 2조 7,002억원으로 전년 동기 대비 4.9% 증가하였습니다. 부문별로 보면 편의점 부문은 1조 8,667억원으로 6.3% 증가, 수퍼 부문은 3,413억원으로 7.7% 증가, 홈쇼핑부문은 2,901억원으로 -4.0% 감소, 개발사업은 128억원으로 17.8% 감소, 호텔 부문은 973억원으로 58.5% 증가, 디지털 부문은 179억원으로 -63.2% 감소, 그 밖에 공통 및 기타는 741억원으로 1.3% 증가 하였습니다. 그리고 당사의 매출은 국내 사업장에서 대부분 발생하고 있으며, '23년 1분기 인도네시아 수퍼마켓 등 해외매출액은 50억원 발생하였습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 제53기 1분기(2023년) 제52기(2022년) 제51기(2021년) 편의점 ㈜GS리테일 상품 1,644,988 6,818,710 6,297,482 용역 193,865 848,120 785,040 기타 27,836 113,174 128,798 소계 1,866,689 7,780,004 7,211,320 수퍼마켓 ㈜GS리테일 상품 316,262 1,231,962 1,134,289 용역 18,623 63,126 51,990 기타 6,459 27,416 28,221 소계 341,344 1,322,504 1,214,500 홈쇼핑주1) ㈜GS리테일 상품 62,141 300,423 147,382 용역 - - - 기타 227,949 938,892 472,276 소계 290,090 1,239,315 619,658 개발사업 ㈜GS리테일 상품 - - - 용역 4,761 33,783 40,417 기타 8,057 30,907 22,492 소계 12,818 64,690 62,909 디지털주2) ㈜GS리테일 상품 17,343 155,541 146,663 용역 - - 203 기타 515 4,085 8,893 소계 17,858 159,626 155,758 호텔 파르나스호텔㈜ 주3)㈜피앤에쓰 객실 33,705 129,325 49,654 식음연회 30,571 117,260 63,490 기타 33,045 122,805 102,965 소계 97,321 369,390 216,109 공통 및기타 ㈜GS리테일㈜후레쉬서브㈜지에스넷비전GS Retail VietnamPT.GS Retail Indonesia㈜지에스네트웍스 주3)㈜어바웃펫 등 상품 등 228,906 942,974 768,404 내부거래제거 -154,782 -652,074 -557,999 소계 74,124 290,900 210,405 합 계 상품 2,066,957 8,614,528 7,769,741 용역 239,448 1,024,669 954,710 호텔 97,321 369,390 216,109 기타 296,518 1,217,842 750,099 소계 2,700,244 11,226,429 9,690,659 주1) 전전기(제51기) 중 GS 홈쇼핑과의 합병에 따라 피합병법인인 GS 홈쇼핑의 주요 상품 등 매출 구성비를 포함시켰습니다. 주2) 디지털사업 부문은 기업회계기준서 제1108호 영업부문의 양적 기준에 따라 '22년부터 공통 및 기타부문에서 구분 표기하였습니다.주3) 본 1분기보고서 작성일 기준 주요종속회사 입니다. (단위 : 백만원) 항 목 제 53기 1분기(2023년) 제 52기(2022년) 제 51기 (2021년) 상품 75 26,181 59,936 용역 - 24,421 12,997 기타 98 3,912 2,103 소 계 173 54,514 75,036 주1) 전기(제52기) 중 지에스파크24 매각에 따라 손익이 중단영업손익으로 재분류 되었으며, 헬스엔뷰티 사업 부문 관련 손익이 중단 영업에 해당되어 관련 손익은 중단영업손익으로 재분류되었습니다. 중단영업 관련 인식한 매출액은 상기와 같습니다. (2) 판매경로와 방법, 전략 등 1) 판매경로 편의점 및 수퍼마켓 등의 판매경로는 직영점과 가맹점으로 구분할 수 있습니다. 그러나 직영점과 가맹점의 구분은 점포의 소유에 관련한 것일 뿐이며 실질적인 판매의 방법은 각 경로 모두 대면 판매 및 비대면 판매로 동일합니다. 홈쇼핑은 상품구매담당자가 업체와 물품공급계약을 체결하고, TV, 모바일 등의 매체를 통하 여 고객에게 상품정보를 제공하고, 고객으로부터 전화, 모바일어플, 또는 인터넷으로 주문을 접수한후 결제가 완료되면 택배회사를 통하여 상품을 배송합니다. 주요 종속회사인 파르나스호텔㈜은 특1급호텔/비즈니스호텔 운영 및 MALL 운영/임대를 하고 있으며, ㈜지에스네트웍스는 당사의 편의점, 수퍼 등 오프라인 점포의 상품을 공급하는 물류 서비스를 대행하고 있으며, CVSnet 합병으로 인해 택배 중개업 사업도 영위하고 있습니다. 또한, ㈜후레쉬서브와 ㈜지에스넷비전은 편의점사업부문에 각각 F/F상품 및 광고 컨텐츠를 제작하여 납품하고 있습니다. 2) 판매방법 및 조건 편의점, 수퍼마켓 등의 판매 방법은 소비자 대면 및 비대면 판매 등이며 현금, 신용카드, 상품권, 모바일 쿠폰 등의 결제수단을 사용하고있습니다. 홈쇼핑은 TV, 모바일, 컴퓨터 등을 통하여 상품정보를 제공하고 고객이 상품구매를 신청하는 경우 신용카드, 무통장입금 또는 간편결제를 통하여 대금을 결제한 후 택배회사를 통하여 고객이 원하는 곳으로 상품을 배송합니다. 국내 택배회사가 일반적으로 취급할 수 없는 대형제품, 신선도 유지가 필요한 식품, 전문업체의 설치가 필요한 상품 등은 공급업체에서 직접 배송을 담당합니다. 3) 판매전략 당사의 편의점, 수퍼마켓 등은 다음과 같은 판매전략으로서 시장여건 변화에 대응하고 있습니다. 또한 오프라인 플랫폼의 다양한 상품들을 모바일 어플리케이션 'GS Fresh Mall' 및 인터넷 홈페이지(http://gsfresh.com)를 통해 고객들이 손쉽게 구매할 수 있도록 제공하고 있습니다. ① 소비자의 니즈에 적극 대응② 차별화된 특화매장 강화③ 선도/서비스의 차별적 우위 확보④ 온라인 채널 강화 홈쇼핑에서는 모바일 앱을 중심으로 샵라이브, 마이샵, 샤피라이브 채널을 연결시켜 고객에는 심리스한 경험을, 파트너사에는 다채널을 활용하여 적은 리소스로 판매를 극대화 할 수 있도록 하겠습니다 TV 매장은 고객과 함께하는 간판 브랜드 프로그램 강화, 새로운 포맷 매장 육성을 통해 고객 경험을 확대해 나가고자 하며, 직접 방송시간에 맞춰 시청하지 않더라도 고객들이 모바일 앱으로 연결되어 언제/어디서든 차별화된 상품과 서비스를 느낄 수있도록 노력하겠습니다 또한 파르나스호텔㈜는, 그랜드 인터컨티넨탈 서울 파르나스와 인터컨티넨탈 서울 코엑스의 운영 및 영업을 총괄하는 호텔운영본부를 S&M부문, 객실사업, 식음사업, 연회사업으로 구분하고 사업별로 판매전략를 수립하여 판매촉진활동을 전개하고 있습니다. 또한 Revenue팀과 식음운영팀이 각 사업의 전략을 조율하고 실적을 관리하며 호텔운영본부 전반을 지원하고, 마케팅&커뮤니케이션팀은 전사 상품개발, 프로모션 및 제휴기획, 조리운영팀은 식, 음료에 대한 R&D를 총괄하고 있습니다.사업별로는 객실S&M팀에서 IHG의 Global Network 및 Reward Program(Priority Club Reward)을 적극 활용하는 등 객실사업의 매출 극대화를 위해 노력하고 있으며, 식음 및 연회사업은 식음운영팀 및 연회S&M팀이 마케팅&커뮤니케이션팀과 함께 각종 프로모션의 기획, 지원, 분석을 하며 판촉업무를 담당하고 있습니다. 다양해지는 고객 Needs에 부합하기 위해 파르나스호텔㈜는 지난 '12년 10월 ㈜피앤에쓰를 100% 출자하여 설립하고, 서울 도심 내 다양한 지역에서 나인트리호텔을 개장하여 운영하고 있습니다. 파르나스호텔의 28년 노하우를 바탕으로 차별화된 서비스를 제공함으로써 새로운 비즈니스호텔 문화를 선도하고자 노력하고 있습니다. [GS이피에스] 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제28기 1분기 제27기 제26기 발전 제품 전기 681,557 2,216,657 1,139,415 REC 3,365 73,413 94,913 합 계 684,922 2,290,070 1,234,328 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 및 판매방법 - GS 당진복합 1호기 : 전력거래소를 통해 전력시장에 판매- GS 당진복합 2호기 : 전력거래소를 통해 전력시장에 판매 - GS 당진복합 3호기 : 전력거래소를 통해 전력시장에 판매- GS 당진복합 4호기 : 전력거래소를 통해 전력시장에 판매- GS 당진Biomass 1호기 : 전력거래소를 통해 전력시장에 판매 신재생에너지 공급인증서(REC) 의무이행량 정부제출, 계약 및 현물시장을 통해 판매- GS 당진Biomass 2호기: 전력거래소를 통해 전력시장에 판매 신재생에너지 공급인증서(REC) 의무이행량 정부제출, 계약 및 현물시장을 통해 판매- GS 당진 태양광 : 전력거래소를 통해 전력시장에 판매 신재생에너지 공급인증서(REC) 의무이행량 정부제출, 계약 및 현물시장을 통해 판매- GS 창원 태양광 : 비계통연계형 직접 전력구매 계약을 통해 판매 다. 수주상황해당사항 없음 [GS글로벌] 가. 매출실적 (단위 : 백만원 ) 사업부문 품목 제 73기 1분기 제 72기 제 71기 무역/유통 부문 철강 금속제품, 석유ㆍ화학제품 등 수출 770,557 3,782,296 2,912,256 내수 171,610 1,036,835 717,424 수수료 등 1,818 5,308 4,772 소계 943,985 4,824,439 3,634,452 물류 부문 수입자동차 PDI서비스 수출 - 2,070 475 내수 1,715 8,991 6,390 수수료 등 9,313 32,719 37,331 소계 11,028 43,780 44,196 제조 부문 Heat Exchanger,HRSG 등 수출 8,507 85,331 115,509 내수 17,977 33,183 15,457 수수료 등 - - - 소계 26,484 118,514 130,966 신사업 및 기타 부문 전기차. 신재생에너지 등 수출 686 34,032 3,275 내수 20,597 49,040 36,135 수수료 등 160 1,118 17 소계 21,443 84,190 39,427 합계 수출 779,750 3,903,729 3,031,515 내수 211,899 1,128,049 779,560 수수료 등 11,291 39,145 37,966 합계 1,002,940 5,070,923 3,849,041 나. 판매경로 등 (무역/유통 부문, 물류 부문, 신사업 및 기타 부문 ) 1) 판매조직- 국내 사업부: 2본부 6사업부 1실 25팀 1TFT 2TF- 법인 및 해외지사 : 7법인, 18지사 2) 판매경로- 수출 : 국내생산업체 등에서 물품을 공급받아 바이어 등에 판매 - 수입 : 국내 바이어의 주문이나 국내 판로 확보 후 해외상품을 수입 판매 - 삼국간 거래 : 해외에서 생산된 물품을 해외로 판매 3) 판매방법 및 조건- 주로 L/C(신용장), O/A(사후송금방식), T/T( 전신환송금) 방식으로 대금을 회수. 4) 판매전략국내외 제조업체들의 자체적인 해외 진출 등을 통한 직거래 확대로 종합상사의 역할 비중이 축소되는 추세이나, Value-chain 확대 등의 사업고도화를 통해 종합상사의 주체성을 드높이고, 전통적 Trading을 영위하며 구축한 Network와 다양한 사업분야의 Know-how를 바탕으로 차세대 성장을 주도할 미래사업 육성 등 사업영역 및 수익성을 확대해 나갈 계획입니다. (제조부문) 1) 판매경로 및 판매방법당사는 국내 외 건설사를 대상으로 영업 및 마케팅 활동을 전개하여 수주하거나, 건설사를 거치지 않고 사업주(Project Owner)로부터 직접 수주를 하는 경우도 있습니다.2) 판매전략 (1) 플랜트 사업부문 당사는 국내외 주요 건설사를 대상으로 집중적인 영업활동을 전개하고 있으며, 고부가 기기로 사업영역을 확대해 가고 있습니다. 최근에는 플랜트 핵심 제품 수주를 위해 정유,석유화학회사 등의 사업주(Project Owner)와 Licensor를 대상으로 영업을 강화하고 있으며 중동, 미국, 동남아 호주 등 Project가 집중될 것으로 예상되는 지역을 대상으로 영업력을 확대하고 있습니다. (2) 에너지 사업부문 에너지 사업 부문은 기존 HRSG제작부문 영업력 강화를 위해 신규 고객사 발굴, 기술협약 등을 지속 추진하고 있으며 또한,사업영역을 고도화하기 위하여 전문인력 확보와 내부 역량 강화를 지속적으로 수행하고 있습니다. 다. 수주상황(무역/유통 부문, 물류 부문, 신사업 및 기타 부문 ) 해당사항 없음 (제조부문) 가. 작성기준일 현재 거래가 종료되지 않은 제품 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 에너지 2015-04-14 2018-02-28 - 20,494 - 20,245 - 249 플랜트 2019-10-18 2022-11-06 - 10,443 - 10,238 - 205 플랜트 2020-01-09 2022-03-17 - 12,454 - 33 - 12,421 플랜트 2020-04-07 2023-07-15 - 5,055 - 4,121 - 934 플랜트 2020-04-07 2023-08-31 - 1,548 - 1,259 - 289 플랜트 2020-12-10 2021-12-24 - 24,261 - 24,257 - 4 플랜트 2020-12-10 2021-12-24 - 15,753 - 15,749 - 4 플랜트 2021-04-23 2021-11-19 - 1,165 - 1,129 - 36 플랜트 2021-10-31 2023-03-26 - 17,821 - 16,668 - 1,153 플랜트 2021-12-28 2023-03-30 - 6,435 - 6,310 - 125 플랜트 2021-12-23 2023-02-09 - 6,866 - 6,828 - 38 플랜트 2021-12-31 2023-02-27 - 3,019 - 2,990 - 29 플랜트 2022-01-31 2023-04-30 - 3,998 - 3,658 - 340 플랜트 2022-04-30 2023-05-30 - 6,531 - 4,143 - 2,388 플랜트 2022-04-30 2023-07-20 - 4,194 - 3,252 - 942 플랜트 2022-05-19 2023-04-30 - 2,351 - 2,204 - 147 플랜트 2022-05-11 2023-04-17 - 11,780 - 4,549 - 7,231 플랜트 2022-05-26 2023-02-28 - 2,029 - 2,016 - 13 플랜트 2022-05-31 2023-09-07 - 4,153 - 2,643 - 1,510 플랜트 2022-06-30 2023-08-31 - 2,315 - 991 - 1,324 플랜트 2022-06-25 2023-10-31 - 15,800 - 10,421 - 5,379 플랜트 2022-08-23 2023-09-30 - 961 - 458 - 503 플랜트 2022-08-31 2024-01-15 - 22,681 - 7,398 - 15,283 플랜트 2022-09-30 2023-10-13 - 16,421 - 3,944 - 12,477 플랜트 2022-09-30 2023-05-01 - 1,234 - 865 - 369 플랜트 2022-09-30 2023-10-31 - 2,473 - 884 - 1,589 플랜트 2022-10-31 2023-06-30 - 1,318 - 484 - 834 플랜트 2022-11-17 2023-05-15 - 1,383 - - - 1,383 플랜트 2023-02-15 2023-12-15 - 2,633 - 22 - 2,611 플랜트 2023-02-15 2023-03-11 - 22 - - 2 - 24 플랜트 2023-02-17 2024-03-01 - 1,955 - 7 - 1,948 플랜트 2023-03-31 2024-12-31 - 29,133 - - 277 - 29,410 플랜트 2023-03-15 2023-10-31 - 197 - - - 197 플랜트 2023-03-29 2023-04-13 - 44 - - - 44 합 계 - 258,920 - 157,487 101,433 [GS이앤알] 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제22기 1분기 제21기 제20기 집단에너지 제품 증기 수 출 - - - 내 수 90,460 351,175 219,244 합 계 90,460 351,175 219,244 제품 전기 수 출 - - - 내 수 47,163 402,353 184,711 합 계 47,163 402,353 184,711 유류 상품 유류 수 출 - - - 내 수 164,955 718,753 420,079 합 계 164,955 718,753 420,079 화력발전 제품 전기 수 출 - - - 내 수 285,474 1,053,112 760,323 합 계 285,474 1,053,112 760,323 자원개발 등 상품 오일, 가스 등 수 출 - 4 5,380 내 수 - - - 합 계 - 4 5,380 풍력 제품 전기 등 수 출 - - - 내 수 13,103 47,256 36,139 합 계 13,103 47,256 36,139 합 계 수 출 - 4 5,380 내 수 601,156 2,572,649 1,620,496 합 계 601,156 2,572,653 1,625,876 ※ 2. 판매경로 및 방법 등 1) 판매경로 ① 집단에너지(반월발전소) : 반월 산업단지의 약 200 여개 업체에 증기 배관망을 통하여 증기를 판매하고, 전기는 발전기에서 생산된 전력을 한국전력거래소를 통하여 한전에 전량 판매하고 있습니다. ② 집단에너지(구미발전소) : 구미 산업단지의 약 50 여개 업체에 증기 배관망을 통하여 증기를 판매하고, 전기는 발전기에서 생산된 전력을 한국전력거래소를 통하여 한전에 전량 판매하고 있습니다. ③ 유류 : 정유사에서 매입하여 약 240여개 업체(월기준)에 유류제품을 판매하고 있습니다. ④ 화력발전 : 발전기 2기에서 생산된 전력을 한국전력거래소를 통하여 한전에 전량 판매하고 있습니다. ⑤ 풍력 : 전기는 생산된 전력량을 한국전력거래소를 통하여 한전에 전량 판매하고, REC는 장기계약 및 현물시장을 이용하여 판매합니다. 2) 판매방법 ① 집단에너지(증기) : 증기사용업체와 공급계약 체결하여 판매하고, 판매대금은 월 단위로 정산합니다. ② 집단에너지(전기) : 한국전력거래소에 전량 판매하고, 판매대금은 월 4 회 정산합니다. ③ 유류 : 약 60여개의 고정거래처와 그 외 현물거래처에 대해 판매하고, 판매대금은 주로 현금거래로 이루어지며, 약 30%에 대해서 외상거래로 하고 있습니다. ④ 화력발전 : 한국전력거래소에 전량 판매하고, 판매대금은 월 4 회 정산합니다. ⑤ 풍력 : 전기는 생산된 전력량을 한국전력거래소를 통하여 한전에 전량 판매하고, REC는 장기계약 및 현물시장을 이용하여 판매합니다. 3) 주요 매출처 (단위 : 백만원, %) 매출처 제22기 1분기 비중(%) 제21기 비중(%) 반월수용가 54,129 9.00 191,982 7.46 구미수용가 36,331 6.04 149,187 5.80 한전 등 345,740 57.51 1,502,721 58.41 주유소 등 164,955 27.45 718,753 27.93 자원개발 판매대행사 - - 4 0.01 계 601,156 100.00 2,572,653 100.00 3. 수주상황 당사는 수용가와 열공급계약을 맺고 배관망을 통해 증기를 공급하고, 전기의 경우 전량 전력거래소에 매출하고 있습니다. 자원개발의 경우는, 판매대행사에 생산량 전량을 판매하고 있습니다.따라서, 관련 수주 건이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험과 위험관리시장위험과 위험관리는 제19기 사업보고서 내 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표주석의 4.6 재무위험관리요소」와「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표주석의 4.5 재무위험관리요소」 및 하단에 기재된 주요 자회사 및 종속회사의 내용을 참조 바랍니다. 2. 파생거래 (1) 당사는 외화채권/채무의 환율 위험회피 등의 목적으로 외화차입금에 대해 파생금융상품계약을 체결하고 있으며 그 내역은 아래와 같습니다. 거래목적 종류 거래상대방 계약금액 계약일 만기일 통화 약정환율 이자율(%) 매도 매입 수취 지급 매매목적 통화금리스왑 SMBC서울 USD 100,000,000 2020.04.27 2023.04.28 KRW USD 1,231.90 3M LIBOR +1.27 1.58 매매목적 통화스왑 SMBC서울 USD 120,000,000 2022.04.11 2025.04.11 KRW USD 1,218.20 3.66 3.40 (2) 파생상품 평가손익 (단위: 백만원) 거래목적 파생상품종류 평가손익 당기손익 세후 기타포괄손익 매매목적 통화금리스왑 2,473 - 매매목적 통화스왑 3,831 - (3) 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션 등의 계약 내용ㄱ. 당사는 2017년 2월 10일에 Buffalo E&P Limited와 지에스이앤알(주)의 잔여지분(25%) 관련 2013년에 체결한 풋옵션 계약을 하기와 같이 변경하였으며, 2017 사업연도 중 해당풋옵션이 전부 행사되었습니다.- 2013년 체결 계약 내용 조 건 풋옵션 내용 풋옵션 행사사유 및 행사기간 - 주식 취득 후 5년내 IPO 이행하지 않는 경우(Buffalo E&P Limited 요청시 IPO 이행기한 1년 연장): 1년 이내- 주주간 계약 위반시: 행사기간 제한 없음 풋옵션 대상자 (주)GS(22.5%)또는 (주)GS가 지정하는 자(2.5%)에 대해 풋옵션 보유 행사가액 주당: 62,463원 - 2017년 변경 계약 내용 구 분 변경 계약 내용 Put option 행사 대상 주식 Buffalo 보유 GS E&R 주식 3,511,115주 행사가격 59,808원 행사 시기 2017년 4월 1일 ~ 2017년 4월 30일 대금지급 시기 Put option 행사 후 1개월 이내 ㄴ. 당사는 2019년 2월 28일까지 (주)지에스이앤알의 IPO가 진행되지 않을 경우, 지배회사가 보유하고 있는 (주)지에스이앤알 주식 중 일부인 351,111주에 대해서 LG상사에게 주당 62,463원에 매수할 수 있는 권리를 제공하였습니다. 또한, 합의된 기간 내에 LG상사가 해당 권리를 행사하지 않을 경우, 지배회사는 LG상사 보유 주식전부인 1,303,334주를 2018년말 기준 공정가치에 매수할 수 있는 권리를 보유하였습니다. 2019년 4월 말 LG상사는 보유 중인 지에스이앤알 지분에 대한 매수할 수 있는권리를 행사하여 연결회사가 보유하고 있던 주식 중 일부인 351,111주를 인수하였습니다. ㄷ. 연결실체의 종속기업인 지에스이피에스(주)와 관련하여 지배회사와 Oman Oil Company S.A.O.C (이하 '투자자') 사이에 체결된 주주간 약정사항은 다음과 같습니다.주주간 약정에 따라 지배회사가 주주간 계약사항에 대한 중대한 위반 혹은 회사의 청산, 파산, 채무불이행 등의 사건이 발생한 경우에 투자자는 투자자가 보유한 지분을 공정가치의 일정 비율 가산한 행사가격으로 지배회사에 매도할 수 있는 풋옵션 행사권리를 보유하고 있습니다. 또한, 투자자가 주주간 약정에 따른 동일한 사건이 발생한 경우에 지배회사는 투자자가 보유한 지분을 공정가치의 일정 비율 할인한 행사가격으로 투자자로부터 매입할 수 있는 콜옵션 행사권리를 보유하고 있습니다. □ 주요자회사 및 주요종속회사 [GS에너지] 1. 시장위험과 위험관리 당사는 환율변동위험, 이자율위험과 같은 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 재무부문은 위험관리조직으로서 금융시장의 불확실성과 재무성과에 미치는 잠재적 악영향을 최소화하는 것에 초점을 맞추고 위험관리 원칙과 절차를 운영하고 있습니다. 1) 환율변동위험당사는 외환위험, 특히 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 이는 주로인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 외환위험은 인식된 자산과 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 2) 이자율위험당기말 현재 당사의 이자율 위험은 변동금리부 금융부채에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금에 대하여 파생상품 가입을 통해 이자율의 변동으로 인한 현금흐름위험을 제거하고 이에 대해 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있으며 이자율 변동에 대한 위험 관리를 실시하고 있습니다. ※ 당사가 노출된 주요 시장위험 및 위험관리에 관한 자세한 사항은 GS에너지의 전년도 사업보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 30. 위험관리', 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 24. 위험관리' 및 하단에 기재된 주요 자회사 내용을 참조하시기 바랍니다. 2. 파생상품 등 거래 현황 가. 파생상품계약 체결 현황 거래목적 종류 거래상대방 계약금액 계약일 만기일 통화 약정환율 이자율(%) 매도 매입 수취 지급 위험회피 통화금리스왑 SC제일은행 USD 30,000,000 2022.10.21 2024.10.21 KRW USD 1,431.70 SOFR 3M + 1.35 4.48 위험회피 외환스왑 SC제일은행 USD 1,680,000 2023.02.01 2023.04.27 KRW USD 1,228.00 - - 콜옵션, 풋옵션 등 계약 내용 ① 당사는 A사와 합작투자사업을 계획 중이며, 사업참여권을 획득하였습니다. 세부사항은 미정입니다.② GS ENERGY ASIA INVESTMENT PTE.LTD.는 VINACAPITAL GS ENERGY PTE. LTD에 대하여 프로젝트 진행단계별로 지분을 취득/매도할 수 있는 조건부 권리를 보유하고 있습니다.③ 당사는 PT Baramulti Suksessarana Tbk의 지분 9.74%를 주주간약정에 따라 2019년 4월부터 PT Wahana Sentosa Cemerlang, LLC에 매각할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다. 구분 계약 내용 풋옵션 행사대상 PT Baramulti Suksessarana Tbk 주식 풋옵션 대상자 GS에너지(9.74%) 행사 조건 주주간 경영상 의견 불일치 사항이 약정상 기한 내 해소되지 않을 경우 행사 가격 지분취득 금액 - 누적 배당 행사 시기 계약체결일로 부터 2년 이후(2019년 4월~) ④ 당사는 B사와 합작투자계약을 체결하였으며, 조건부 지분 추가취득 권리를 보유하고 있습니다. 나. 파생상품 공정가치 및 평가손익 현황 (기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 백만원) 거래목적 및 회계처리 파생상품 종류 평가주체 장부금액 당기손익 기타포괄손익 현금흐름위험회피 통화스왑 SC은행 (4,073) 1,095 (99) 공정가치위험회피 통화스왑 SC은행 124 164 - [GS 에너지의 주요 자회사 및 종속회사] 가. 위험관리 - 당사가 노출된 주요 시장위험 및 당사의 위험관리에 관한 사항은 GS칼텍스 분기보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석의 24항 위험관리를 참고하시기 바랍니다. 나. 파생거래 1) 당분기말 현재 매매목적 또는 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품의 공정가치(장부금액) 및 당분기 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 거래목적 파생상품 종류 장부금액 기타포괄손익() 금융손익 기타손익 매매목적 상품파생 (7,444) - - 1,752 외환스왑 (183) - (183) - 현금흐름위험회피 통화스왑 200,441 (2,479) 57,996 - 통화선도 등 137 650 - - () 현금흐름위험회피회계를 적용하는 파생상품의 공정가치 변동손익 중 위험회피에 효과적인 부분까지 기타포괄손익으로 인식하고 있으며, 당분기 중 기타포괄손익 으로 인식한 금액은 (-)1,829백만원(법인세효과 차감후 금액)입니다. 2) 통화스왑① 당분기말 현재 당사는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 외화단기차입금 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 18건의 외환스왑매도계약(계약금액: USD 900백만)을 체결하고 있습니다. ② 당사는 장기 자금조달을 위하여 발행한 외화사채와 외화장기차입금의 이자 및 원금 지급시 노출되는 미래현금흐름의 변동위험을 회피할 목적으로 동일한 규모의 외화유입이 일어날 수 있도록 통화스왑계약을 체결하고, 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 천USD, 천CHF, 원화단위 : 백만원) 파생상품 종류 계약처 계약실행기간 계약금액 매입 매도 통화스왑 (주)한국스탠다드차타드은행외 1사 2018.05.02 ~ 2024.01.31 CHF 50,000 55,325 2018.05.02 ~ 2024.01.31 CHF 50,000 55,325 (주)국민은행 외 2사 2018.06.27 ~ 2023.06.27 USD 150,000 160,200 2018.06.27 ~ 2023.06.27 USD 75,000 83,100 2018.06.27 ~ 2023.06.27 USD 75,000 83,175 (주)국민은행 2019.06.04 ~ 2024.06.04 USD 200,000 231,600 2019.06.04 ~ 2024.06.04 USD 100,000 119,390 한국산업은행 2019.07.16 ~ 2026.07.16 USD 17,500 20,650 2019.11.29 ~ 2026.07.16 USD 14,000 16,450 2020.03.03 ~ 2027.03.04 USD 35,000 42,011 2020.09.03 ~ 2027.09.03 USD 46,000 54,565 2021.06.28 ~ 2028.06.28 USD 27,000 30,478 (주)시티은행 외 1사 2019.08.28 ~ 2024.08.28 USD 60,000 71,010 2019.08.28 ~ 2024.08.28 USD 40,000 47,340 (주)국민은행 외 2사 2020.07.27 ~ 2025.07.27 USD 100,000 120,370 2020.07.27 ~ 2025.07.28 USD 100,000 120,370 2020.07.27 ~ 2025.07.28 USD 100,000 119,810 (주)국민은행 2022.07.11 ~ 2026.01.05 USD 300,000 390,180 3) 상품파생당분기 중 연결실체는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 석유제품의 가격변동으로인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 원유 및 석유제품에 대한 상품스왑계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 127만 배럴에 대한 87건의 상품스왑 매입계약과 214만 배럴에 대한 108건의 상품스왑 매도계약이 체결되어 있습니다. 당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 통화선도 계약내용은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : USD, 원/USD) 계약처 거래일 매입(매도) 계약금액 만기일 약정환율 신한은행 2023년 03월 30일 매입 20,000,000 2023년 04월 10일 1,303.35 국민은행 2023년 03월 30일 매입 17,144,531 2023년 04월 10일 1,303.50 ※ 당사가 노출된 주요 시장위험 및 당사의 위험관리에 관한 사항은 GS파워 분기보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석의 16. 위험관리' 를 참고하시기 바랍니다. 당사는 변동금리부 외화 차입금의 환율 및 이자율변동 위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였습니다. 당사는 위험회피에 효과적인 통화스왑계약에 대하여 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. 이에 따라, 자본으로 인식한 손익금액은 위험회피대상 예상거래가 손익계산서에 영향을 미치는 기간에 손익계산서 상 금융손익으로 인식하고 있습니다. 당분기말에 발생한 평가손실은 86백만원입니다. (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 백만원) 구분 자산 부채 현금흐름위험회피파생상품 통화스왑 - 862 [GS리테일] (1) 시장위험과 위험관리 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험, 시장위험 및 자본위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의적인 변동이 없습니다. (2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 1) 신용파생상품① 판교아이스퀘어 당사는'21.6.11일 판교 창조경제밸리 도시첨단산업단지 내 특별계획구역(i-Square) 내 복합시설을 운용 중인 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제415호의 수익증권을 보유하고 있는 엔에이치판교아이스퀘어제이차 유한회사와 수익증권에 대한 총수익스왑 계약(TRS)을 체결하였습니다. 상기 약정과 관련 3월 31일 기준 TRS계약 관련 정산계약의 공정가치 평가를 진행하였으며 평가금액은 제52기 재무제표에 반영하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 제52(당) 기 제51(전) 기 파생상품부채 1,018 1,149 파생상품평가이익 131 - 파생상품평가손실 - 1,149 파생상품거래이익 - 14 [신용파생상품 계약 명세 - 판교아이스퀘어(TRS)] 구분 내용 신용파생상품의 명칭 총수익스왑(TRS) 보장매수자 엔에이치판교아이스퀘어제이차 유한회사 보장매도자 GS리테일 계약일 2021-06-11 만기일 2024-09-19 계약금액 84,700,000,000원 기초자산(준거자산) 이지스일반사모부동산투자신탁제415호 수익증권 840억좌 계약체결목적 기초자산 처분대금 정산 계약내용 기초자산의 매각가액과 투자원금의 차액을 정산, 기초자산으로부터 수령한 금원과 이익정산금을 정산(3개월 단위 정산, 보장수익률 2.5%) (조기정산 사유: 당사의 부도,유효신용등급 A0 이하로 하락, 채무불이행사유 발생/ 투자신탁의 해지 또는 투자대상자산 매각) 수수료 없음 정산(결제)방법 상호 교환하여야 하는 현금의 차액을 지급 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 없음 담보 제공여부 없음 중개금융회사 아이비케이투자증권㈜ 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 - ② 오시리아테마파크 당사는 '22.6.29일 오시리아 관광단지 내 테마파크 개발사업을 시행중인 오시리아테마파크피에프브이㈜의 전환사채를 보유하고 있는 오시리아파크제이차 유한회사와 전환사채에 대한 총수익스왑 계약(TRS)을 체결하였습니다.상기 약정과 관련 3월 31일 기준 TRS계약 관련 정산계약의 공정가치 평가를 진행하였으며 평가금액은 제52기 재무제표에 반영하였습니다. 당 분기말 상기 스왑계약과 관련된 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제53(당) 기 1분기 제52(전) 기 파생상품부채 - - 파생상품자산 1,792 1,792 파생상품평가이익 - 2,492 파생상품평가손실 - - [신용파생상품 계약 명세 - 오시리아테마파크(TRS)] 구분 내용 신용파생상품의 명칭 총수익스왑(TRS) 보장매수자 오시리아파크제이차 유한회사 보장매도자 GS리테일 계약일 2022-06-29 만기일 2025-07-01 계약금액 50,000,000,000원 기초자산(준거자산) 오시리아테마파크피에프브이㈜ 사모전환사채 500억원 (권면총액 500억원, 무기명, 무보증, 이자율 CD(91일)금리 + 1.73% & 3개월 단위 선급, 전환청구기간(사채발행일로부터3년6개월이 경과한 날의 익일로부터 만기일3개월 전의 날) 내 보통주로 전환 가능 계약체결목적 기초자산 처분대금 정산 계약내용 기초자산의 매각가액과 투자원금의 차액을 정산(조기정산 사유: 당사의 부도,유효신용등급 A0 이하로 하락, 채무불이행사유 발생/ 전환사채 인수계약 기한이익 상실사유 발생/ 발행회사 부도) 수수료 없음 정산(결제)방법 상호 교환하여야 하는 현금의 차액을 지급 계약당사자 또는 기초자산발행회사와의 특수 관계 여부 없음 담보 제공여부 없음 중개금융회사 아이비케이투자증권㈜ 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 기초자산 만기일: 2026-07-01 2) 콜옵션(Call Option) 계약 ① ㈜어바웃펫 종류주식(우선주) 투자계약서 변경계약서에 따라 당사는 ㈜어바웃펫의 창업자이자 주주인 나옥귀, 강연진이 보유하고 있는 대상 주식에 대해 당사에 매도하도록 하는 '청구권'을 확보하고 있습니다. 당 분기말 상기 Call옵션과 관련된 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제53(당) 기 1분기 제52(전) 기 파생상품부채 - - 파생상품자산 879 879 파생상품평가이익 - 879 파생상품평가손실 - - 구분 내용 계약의 명칭 종류주식(우선주) 투자계약서 변경계약서 제3조 거래상대방 ㈜어바웃펫 주주 나옥귀, 강연진 계약일 2022-02-11 행사기간 2023-01-01 ~ 2023-12-31 계약 체결 목적 어바웃펫의 지배주주 및 경영권한 구조 변경 계약내용(조건) 나옥귀, 강연진이 보유한 발행 주식 전부에 대하여 콜옵션 행사기간 내매수할 수 있는 권리를 보유 주2) 계약금액 1주당 120,000원 기타 주식매도청구권 행사통지가 이루어진 날, 행사주식에 관한 매매계약이체결된것으로 간주 주) 2021년 3월 상호를 (주)펫츠비에서 (주)어바웃펫으로 변경하였습니다.② 말레이시아 홈쇼핑 구분 내용 계약의 명칭 말레이시아 홈쇼핑 투자관련 주주간 약정서 거래상대방 Astro Retail Ventures Sdn. Bhd.(이하"ARV") 계약일 2014. 2. 11 만기일 해당사항 없음 계약 체결 목적 채무불이행 등을 대비한 조항 계약내용(조건)/ 계약금액 (1) Event of Default 발생 시, defaulting party가 GS인 경우 ARV 콜옵션 행사 가능하며, 행사가격은 행사시점에 따라 아래와 같음. (ⅰ) 계약일로부터 5년내 행사 시, 행사가격은 (a) FMV 또는 (b) 투자원금+이자 중 낮은 금액의 80% (ⅱ) 계약체결일로부터 5년후 행사 시, 행사가격은 FMV의 80% (2) Deadlock 발생 시, ARV 콜옵션 행사 가능, (ⅰ) 계약일로부터 5년내 행사 시, 행사가격은 (a) FMV 또는 (b) 투자원금+이자 중 높은 금액 (ⅱ) 계약일로부터 5년후 행사 시, 행사가격은 FMV 기타 - 결제 방법: 해당사항 없음- 중도상환 가능여부 및 상환조건: 해당사항 없음 3) 풋옵션(Put Option)계약 ① (주)메쉬코리아 구분 내용 계약의 명칭 ㈜메쉬코리아와 체결한 주주간계약서 거래상대방 주식회사 메쉬코리아, 유정범, 김형설 계약일 2021.4.19 만기일 해당사항 없음 계약 체결 목적 계약 위반시 투자금 회수 계약내용(조건) (1) 대상회사 및/또는 어느 이해관계인이 본 계약 제9조에서 진술 및 보장한 사항이 중요한 점에 있어서 사실과 다른 것으로 밝혀진 경우(2) 대상회사 및/또는 어느 이해관계인이 명목 여하를 불문하고 중요 자산을 사업목적 외의 용도에 사용하거나 유출시킨 경우(3) 대상회사가 상법 등의 제반 법규를 중대하게 위반하여 본 계약의 주요한 내용을 이행할 수 없는 경우(4) 대상회사 및/또는 어느 이해관계인이 본 계약 제4조 또는 제10조를 위반하는 경우 계약금액 지에스홈쇼핑이 본 제6조에 따라 풋옵션을 행사하는 경우, 지에스홈쇼핑의 해당 풋옵션 대상주식의 1주당 취득가격에 풋옵션 대상주식의 수를 곱한 금액에 거래종결일로부터 풋옵션 행사대금 지급일까지 연 복리 10%의 이율을 적용하여 산정한 금액을 풋옵션 행사대금(“풋옵션 행사대금”)으로 한다. 기타 - 결제 방법: 해당사항 없음 - 중도상환 가능여부 및 상환조건: 해당사항 없음 ② ㈜스낵포 구분 내용 계약의 명칭 ㈜스낵포 등과 체결한 주주간계약서 거래상대방 주식회사 스낵포, 이웅희 계약일 2021. 06. 14 만기일 해당사항 없음 계약 체결 목적 계약 위반시 투자금 회수 계약내용(조건) 주주간계약서 제21조1) 법령을 중대하게 위반하여 투자자에게 손해가 발생한 경우2) 진술과 보장이 중대하게 허위 또는 부정확하였다는 것이 확인될 경우3) 본 계약에서 정한 의무를 중대하게 위반한 경우 계약금액 주식매수에 있어서 매매가격은 투자금과 이에 대한 거래종결일로부터 매매 이행일까지 연복리 15%의 비율에 의한 금액을 합산한 금액으로 하되, 이미 지급된 배당금은 차감하여 계신하기로 한다 기타 - 결제 방법: 해당사항 없음- 중도상환 가능여부 및 상환조건: 해당사항 없음 ③ ㈜아이엠디티 구분 내용 계약의 명칭 주식회사 아이엠디티 신주인수계약서 거래상대방 발행회사(주식회사 아이엠디티), 이해관계인(서상혁, 조광민, 진주용, 최이돈) 계약일 2022.05.06 만기일 해당사항 없음 계약 체결 목적 계약 위반등 사유 발생시 투자금 회수 계약내용(조건) 다음 각 호의 사유가 발견되거나 발생하는 경우 인수인들은 발행회사 및/또는 이해관계인들에 대하여 인수인들이 소유하는 발행회사의 주식의 전부 또는 일부를 매도할 수 있음 -발행회사등이 계약을 위반, 법령을 위반, 중요자산을 사업목적 외의 용도에 유출하거나, 기타 발행회사의 정상적 사업추진이 불가능해진 경우 계약금액 매매대금(주식매수청구권 행사가격) = (x) x (y) (x) = 주당 투자원금 및 이에 대하여 거래종결일로부터 주식매수청구권 행사에 따른 주식매매거래의 종결일까지의 기간에 대해 연 복리 15%로 계산한 금원을 합산한 가격 (y) = 주식매수청구권 대상주식수(단, 기지급된 배당금은 매매대금에서 차감) 기타 - 결제 방법: 해당사항 없음 - 중도상환 가능여부 및 상환조건: 해당사항 없음 ④ 중국홈쇼핑 구분 내용 계약의 명칭 중국홈쇼핑 투자관련 주주간 약정서 거래상대방 CHINA HOMESHOPPING GROUP COMPANY LIMITED 계약일 2012. 4. 9 만기일 해당사항 없음 계약 체결 목적 중국정부의 정책 또는 지배구조 변경이 있을 경우, 당사 투자금 회수 계약내용(조건) 1) 최대주주가 그 지위를 상실하는 경우 2) 설립자 합산 15% 이상 지분 매각하는 경우 3) 관련법 및 지분 변경으로 당사가 지분을 소유할 수 없게 된 경우 4) 당사 동의없이 계약 구조가 변경, 해지되는 경우 등 계약금액 행사가격 = 주식수 ＊ 당사 투자시 주당인수가격 기타 - 결제 방법: 해당사항 없음- 중도상환 가능여부 및 상환조건: 해당사항 없음 ⑤ 베트남홈쇼핑 구분 내용 계약의 명칭 베트남홈쇼핑 투자관련 주주간 약정서 거래상대방 VIVI MEDIA TRADING CORPORATION 계약일 2012. 5. 29 만기일 회사 소멸 시, 상호 합의시, 당사 put option 행사 시 계약 체결 목적 홈쇼핑사업권 상실시 투자금 회수목적 계약내용(조건) Vision21의 주요주주 변경에 의한 사업손실 발생하는 경우에 당사는 Vision 21에 Fair Market Value로 취득하고 있는 주식의 100%를 팔 수 있는 권리를 가짐 계약금액 Fair Market Value로 산정한 주식 가치 * Fair Market Value : 당사 지정 회계법인이 평가한 가격, 부결시 양사 지정 회계법인이 평가한 가격의 평균가 적용 기타 - 결제 방법: 해당사항 없음- 중도상환 가능여부 및 상환조건: 해당사항 없음 ⑥ 말레이시아 홈쇼핑 구분 내용 계약의 명칭 말레이시아 홈쇼핑 투자관련 주주간 약정서 거래상대방 Astro Retail Ventures Sdn. Bhd. 계약일 2014. 2. 11 만기일 해당사항 없음 계약 체결 목적 홈쇼핑사업권 상실시 투자금 회수목적 계약내용(조건)/ 계약금액 Event of Default 발생 시, defaulting party가 ARV인 경우, GS 풋옵션 행사 가능하며, 행사가격은 행사시점에 따라 아래와 같음. (ⅰ) 계약일로부터 5년내 행사시, 행사가격은 (a) FMV 또는 (b) 투자원금+이자 중 높은 금액의 120% (ⅱ) 계약일로부터 5년후 행사 시, 행사가격은 FMV의 120% 기타 - 결제 방법: 해당사항 없음- 중도상환 가능여부 및 상환조건: 해당사항 없음 ⑦ 비욘드아이앤씨 - CB 구분 내용 계약의 명칭 비욘드아이앤씨 전환사채인수계약 거래상대방 주식회사 비욘드아이앤씨 계약일 2022. 2. 22 만기일 사채발행일로부터 4년이 되는 날, 당사 전환권 행사 시 계약 체결 목적 퀵커머스 사업 지원을 위한 전략적 투자 계약내용(조건) - 당사가 전환권 행사 시 대주주는 당사에게 잔여주식의 매수를 청구할 수 있는 권리를 가지고 있으며, 기타주주 및 주식매수선택권자는 대주주의 청구 조건과 동일한 조건으로 잔여주식의 매수를 청구할 수 있는 권리를 가짐 - 당사 또한 대주주, 기타주주 및 주식매수선택권자의 잔여주식 전부의 매도를 청구할수 있는 권리를 가짐 계약금액 - 대주주 매수청구권 행사 시 산정한 주식 가치 기타 - [GS이피에스] 가. 시장위험과 위험관리당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(금리위험, 가격위험, 환위험, 공정가치 이자율위험, 현금흐름 이자율 위험 등), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 나. 파생상품 계약현황 당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 통화선도 계약은 없습니다. 다. 파생상품계약으로 발생한 이익 및 손실 상황 (2023년 3월 31일 기준) (1) 파생상품계약에서 발생된 거래손익금액과 재무제표에 반영된 내용당분기말까지 파생상품계약에서 발생된 손익은 없습니다. (2) 위험회피목적 대상 자산 또는 부채에서 발생된 손익당분기말까지 위험회피목적 대상 자산 또는 부채에서 발생된 손익은 없습니다. [GS글로벌] 가. 시장위험과 위험관리 1) 자본위험관리 당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 2022년과 변동이 없습니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채에서 현금 및현금성자산을 차감한 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 841,554,057 1,012,698,525 현금및현금성자산 (104,168,488) (150,614,446) 순부채 737,385,569 862,084,079 총자본 420,448,832 406,714,434 부채비율 175.38% 211.96% 2) 금융위험관리 (1) 금융위험관리목적 연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 연결실체는 위험회피를 위하여 파생금융상품을 이용함으로써 이러한 위험의 영향을 최소화시키고자 합니다. 파생금융상품의 사용은 이사회가 승인한 연결실체의 정책에따라 결정되는데, 이에 따라 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품 및 비파생금융상품의 이용 그리고 초과유동성의 투자에 관한 명문화된 원칙이 제공되고 있습니다. 내부감사인은 지속적으로 정책의 준수와 위험노출한도를 검토하고 있습니다.연결실체는 투기적 목적으로 파생금융상품을 포함한 금융상품계약을 체결하거나 거래하지 않습니다. (2) 시장위험 (2-1) 외화위험관리 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 USD 및 EUR 등의 환율변동위험에 노출됩니다.당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 구분 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 USD 169,958,308 221,591,642 165,946,547 210,304,059 JPY 735,017,230 7,213,753 526,000,182 5,013,729 EUR 27,923,963 39,694,752 24,747,828 33,439,266 AUD 77,892,868 68,124,323 51,937,375 44,583,562 CNY 34,211,687 6,470,456 75,765,894 13,746,964 AED 60,754 21,566 244,579 84,394 MYR 179,353 52,875 37,266 10,676 THB 452,263 17,276 357,599 13,110 INR 5,155,068 81,862 5,944,171 91,005 VND 424,144,963 23,540 490,200,241 26,324 SAR 45,154 15,683 39,254 13,231 IDR 39,295,035 3,403 52,138,453 4,218 RUB 3,990,776 67,324 1,974,319 33,366 GBP 1,422 2,296 1,422 2,172 TRY 100,707 6,846 107,471 7,278 SEK 2,291,311 288,270 2,319,868 281,098 SGD 22,893 22,482 43,333 40,868 CAD 734 707 816 763 TWD 24,518,888 1,048,673 21,097,192 870,681 합계 　 344,747,729 　 308,566,764 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화 단위:천원) 구분 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 USD 151,637,976 197,705,593 269,036,155 340,949,519 JPY 7,852,182,298 77,064,458 6,696,933,008 63,833,826 EUR 55,933,829 79,511,615 52,050,721 70,330,935 AUD 25,173,363 22,016,372 7,577,787 6,504,848 CNY 25,604,125 4,842,508 235,497,716 42,728,706 MYR 1,564,945 461,362 1,191,647 341,395 INR - - 242,329 3,710 GBP (235) (380) (235) (359) SEK 1,221,292 153,651 1,249,849 151,444 SAR 115,449 40,099 395,039 133,156 TWD 2,454,376 104,974 2,635,724 108,776 합계 　 381,900,252 　 525,085,956 아래의 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향을 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적 변동범위에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. (단위:천원) 통 화 금 액 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,468,362 (2,468,362) JPY (6,985,071) 6,985,071 EUR (3,979,431) 3,979,431 AUD 4,610,795 (4,610,795) 기타통화 252,105 (252,105) 소 계 (3,633,240) 3,633,240 파생상품위험회피효과 (106,540) 106,540 합 계 (3,739,780) 3,739,780 상기 연결실체가 노출된 환율변동위험의 민감도는 연결실체가 보유한 재고자산의 수익 실현 시 감소합니다. (2-2) 이자율위험관리 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고있습니다.만약 기타 변수가 일정하고, 이자율이 현재보다 1% 높거나 낮은 경우, 연결실체의 당분기이익은 754,708천원 감소/ 증가하며, 이것은 주로 변동이자율차입금의 이자율변동위험때문입니다. 나. 파생상품 등 거래 현황 1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품 통화선도계약 5,831,558 - 13,351,918 - 연결실체는 당분기말 현재 상품수출입 예상분에 대한 미래현금흐름 변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 해당 파생상품의 평가손익 중 위험회피에 효과적이지 못한 부분은 당기손익으로 인식하고, 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익누계액으로 계상하고 있습니다. 2) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동 및 비유동 금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 위험회피수단으로 지정되고 위험회피에 효과적인 파생상품 통화선도계약 4,766,158 - 5,102,831 26,035 매매목적 파생상품 통화선도계약 - - 177,903 - 3) 기타 옵션계약 관련사항 ① 엠지원솔라㈜ 구 분 내 용 계약의 명칭 주주협약(풋옵션) 거래상대방 메가솔라㈜, 지엔원에너지㈜ 계약일 2020.11. 행사대상 당사가 보유하는 엠지원솔라㈜ 주식 (10%) 옵션의 내용 - 본 사업 준공 이후 또는 준공 전 메가솔라㈜의 귀책사유로 인하여 본 사업이 중단되는 경우 메가솔라㈜에 대해 풋옵션 보유 ② 지에너지 ㈜ 구 분 내 용 계약의 명칭 합작투자계약(콜/풋옵션) 거래상대방 SK가스㈜ 계약일 2020.12. 행사대상 당사가 보유하는 지에너지㈜ 주식 (50%) 옵션의 내용 - 상업운전 개시 3년 경과 이후 SK가스㈜의 보유주식 양도시 당사가 SK가스㈜에 대해 풋옵션 보유 - 합작기간은 2025년말까지이나 매년 연장여부를 결정하며, 투자계약 종료시 SK가스㈜에는 콜옵션, 당사에는 풋옵션 부여 ③ PT Baramulti Suksessarana Tbk 구분 계약 내용 계약의 명칭 컨소시엄 합의서 (풋옵션) 거래상대방 GS에너지 주식회사 계약일 2017.04 행사대상 당사가 종속회사를 통해 보유한 PT Baramulti Suksessarana Tbk(BSSR)의 주식 (5%) 옵션의 내용 -당사는 종속회사인 PT GS Global Resources를 통해 GS에너지 주식회사와 합작하여 인도네시아 석탄광산회사인 PT Baramulti Suksessarana Tbk(BSSR)의 지분을 14.74% (당사: 5%, GS에너지 주식회사 9.74%) 취득하였음 - 당사와 GS에너지와의 컨소시엄이 종료되는 경우 등 해당 지분을 PT Wahana Sentosa Cemerlang에게 매도할수 있는 풋옵션 보유 [GS이앤알] 1. 시장위험과 위험관리 시장 위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동하는 위험입니다. <이자율 위험> 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. <기타 가격위험> 연결실체는 공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 2. 파생상품 거래현황 연결실체는 구매계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약에 대해 환율변동위험 등을 회피할 목적으로 한국산업은행과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 선물환율 등을 이용하여 평가하였으며, 동 평가와 관련한 계약사항 및 평가내역은 다음과 같습니다. (1) 파생상품 관련 계약내역 거래목적 계약통화 계약건수 만기일 계약금액 계약환율 매입 매도 공정가치위험회피 USD KRW 3 2023.04.01 ~ 2023.04.19 USD 14,460,000 1211.30 ~ 1241.10 공정가치위험회피 EUR KRW 11 2023.05.25 ~ 2023.06.30 EUR 4,185,000 1384.85 ~ 1385.08 (2) 파생상품 관련 평가손익 (단위: 원) 거래목적 계약통화 확정계약평가이익 확정계약평가손실 파생상품평가이익 파생상품평가손실 파생상품거래이익 파생상품거래손실 매입 매도 공정가치위험회피 USD KRW - - 4,688,368 (393,023,267) - - 공정가치위험회피 EUR KRW (103,644,213) 152,037,150 152,037,150 (126,578,013) 0 22,933,800 (3) 파생상품 관련 자산ㆍ부채 (단위: 원) 거래목적 자산 부채 확정계약자산 파생상품자산 확정계약부채 파생상품부채 공정가치위험회피 - 4,688,368 - - 공정가치위험회피 - 152,037,150 152,037,150 - 3. 옵션 계약 관련 사항해당사항 없음. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 해당사항이 없습니다. □ 주요자회사 및 주요종속회사 [GS에너지] 가. 경영상의 주요계약 등 구분 내용 계약명 ADCO Concession Agreement 계약상대방 아부다비 정부(Emirate of Abu Dhabi) 계약 체결시기 2015년 5월 13일 계약의 목적 원유 생산광구 지분 투자를 통한 안정적 원유 확보 및 수익 창출 계약의 내용 ADCO Concession의 지분 (향후 40년간 조광권) 3% 취득 계약금액 738,860백만원 관련 공시 2015년 5월 13일 공시 '주요사항보고서 (주요자산양수도결정)' 2020년 4월 3일 공시 '비유동자산 처분결정' * ADNOC Onshore : '17년 10월 15일 ADNOC(Abu Dhabi National Oil Company)의 Brand 통합으로 기존 ADCO 사업은 ADNOC Onshore로 사업명을 변경하였습니다. 나. 연구개발활동- 해당사항 없음 [GS 에너지의 주요 자회사 및 종속회사] 가. 주요계약 계약내용 계약상대방 계약기간 계약목적 계약금액 및 대금수수방법 No.1 Aromatics Nikki-Universal (UOP 일본법인) 1986.12 ~ 현재 공정 License(기술지원) 공정 License에 대한 계약금액 및 대금수수방법은공정을 Operation하는 장치산업을 영위하는당사의 특성상 매우 중요한 제조 원가 관련영업기밀에 해당되어 관련 내용을 공시할 경우영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단됩니다.당사는 Chevron과 ExxonMobile 등세계적인 MAJOR 사와의 전략적인 파트너십을 바탕으로일부 비용은 Licenser로 부터 Weiver를 받는 등,합리적이고 경쟁력 있는 계약 조건을 유지하기 위해노력하고 있습니다. No.2 PX 공정 Nikki-Universal (UOP 일본법인) 1995.8 ~ 현재 공정 License(기술지원) No.2 CCR/Platformer 공정 Nikki-Universal (UOP 일본법인) 1997.6 ~ 현재 공정 License(기술지원) MTPX ExxonMobil 2003.3 ~ 현재 공정 License 및 촉매 임대(Lease) 계약 Crystallizer GTC Inc. USA 2003.3 ~ 2018 공정 License(기술지원) 알킬화공정 Dupont Stratco 2002.12 ~ 현재 공정 License 제 4 등/경유 탈황공정 UOP/HTAS 2009.10 ~ 현재 공정 License TAME 제조공정 Lummus Technology/CD-Tech Div. 2011.06 ~ 현재 공정 License 황산재생공정 Dupont MECS 2018.04 ~ 현재 공정 License PP 공정 Grace Technologies Inc. 2021.10 ~ 현재 공정 License MFC 공정 KBR 2018.03 ~ 현재 공정 License MFC 공정 Technical Service Agreement KBR 2023.01 ~ 현재 공정 License PE 공정 Technical Service Agreement CPChem 2021.06 ~ 현재 공정 License G-HDS Axens 2013.03 부터 7년 공정 License VGOFCC UOP 2013.03 ~ 현재 공정 License C4 SHP UOP 2013.03 ~ 현재 공정 License InAlk UOP 2013.03 ~ 현재 공정 License 나. 연구개발활동 1. 연구개발활동의 개요 당사 기술연구소(R&D Center)는 "Smart Solution Provider for Today and Tomorrow"라는 Vision 하에 고객에게 더 나은 제품과 서비스를 제공하고자 정유, 석유화학, 윤활유 등의 제품, 촉매 및 공정에 대한 연구와 첨단소재, 친환경 등의 분야에서 연구 활동을 수행하고 있습니다. 2. 연구개발 담당조직 회사는 기업부설 연구소 형태의 지에스칼텍스(주) 기술연구소(R&D Center)에서 연구개발을 담당하고 있습니다. 3. 연구개발비용 (단위:백만원) 과 목 제57기 1분기 제56기 제55기 연구개발비용 계 16,776 79,618 56,250 (정부보조금) 582 7,333 1,386 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계/당기매출액100] 0.14% 0.14% 0.16% 4. 연구개발 실적 연 구 연구과제 연구 결과 및 기대 효과 비 고 정 유 윤 활 유 휘발유 청정 첨가제 개발 1. 가속성, 주생성능 향상 첨가제 개발 외 1건 기술확보 등/경유 첨가제 개발 1. 동절기 최적 성능 향상 첨가제 개발 외 7건 기술확보 중질유 기술 개발 1. B-C 오염 저감을 위한 Emulsion 기술 개발 기술확보 아스팔트 신제품 개발 1. 개질 아스팔트 생산기술 개발 외 1건 기술확보 2. 친환경/고기능 아스팔트 생산기술 개발 개발중 SPC(Sulfur Polymer Cement) 개발 1. SPC 제조기술 개발 외 1건 기술확보 윤활유 제품 개발 1. 생분해성 유압작동유 개발 외 14건 기술확보 2. EV Battery Coolant 개발 외 1 건 개발중 폴리머 복합수지제품 개발 1. 자동차 부품용 발포 소재 개발 외 8건 개발중 폴리머 제품 개발 1. 강관코팅용 PP 개발 외 1건 개발완료 2. 장기 내열, 고강성 PP 개발 외 2건 개발중 공정기술 공정기술 최적화 연구 1. 윤활유 생산계획 최적화 시스템 개발 외 7건 기술확보 2. 정유공정 Fouling 저감기술 개발 외 1건 개발중 환 경 환경 연구 1. 폐수처리장 개선, 탱크 슬러지의 처리 등에 Bio 기술 연구 기술확보 2. CO2 to Chemical 기술 개발 개발중 첨단기초소재 바이오매스 유래 케미칼 1. 바이오다이올 유도체 생산기술 개발 외 1건 기술확보 2. 2,3-BDO 양산기술 개발 외 2건 개발중 * 기타 세부 사항은 GS칼텍스 XII. 상세표의 4. 기타 항목을 참고하시기 바랍니다. 가. 경영상의 주요계약 등 계약명 계약자 계약기간 주요계약내용 천연가스 매매계약 한국가스공사 2009년 12월 ~2027년 12월 LNG 장기 공급 계약(안양, 부천) 열수급계약 한국중부발전(주) 2012년 11월 ~2032년 12월 열수급계약 열수급계약 SH공사 2014년 6월 ~2035년 12월 열수급계약 열수급계약 삼천리 2015년 2월 ~2035년 12월 열수급계약 열수급계약 청라에너지 2015년 9월 ~2035년 12월 열수급계약 안양 2호기 가스터빈 장기유지보수계약 General Electric International Inc. 2018년 7월 ~ 2038년 12월 가스터빈 장기유지보수 LNG SALE AND PURCHASE AGREEMENT GS ENERGY TRADING SINGAPORE 2018년 1월 ~ 2027년 12월 발전용 천연가스 직수입 계약 열배관 자산양수도 계약 GS에너지(주) 2019년 4월 24일 열배관 자산양수 부천열병합발전소 현대화사업 주기기 구매계약 제네랄일렉트릭글로벌서비시즈게엠베하, 대우건설 2022년 7월 28일 현대화사업 주기기 구매계약 부천현대화사업 가스터빈 장기유지보수계약 General Electric Global Services GmbH 2026년 1월 ~ 2046년 12월 현대화사업 가스터빈 장기유지보수 나. 연구개발활동 - 해당사항 없음 [GS리테일] (1) 경영상의 중요계약 등 2023년 1분기말 기준 경영상의 주요계약 현황(요약) (기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 개) 회사명 사업구분 주요 계약수 비고 ㈜GS리테일 편의점 3 - ㈜GS리테일 홈쇼핑 17 - ㈜GS리테일 부동산개발 24 - ㈜GS리테일 공통 및 기타 23 - ㈜파르나스호텔 호텔 11 주요종속회사 ㈜지에스네트웍스 공통 및 기타 4 주요종속회사 (2) 연구개발활동 1) 연구개발 담당조직 사업부문 회사명 팀 명 연구인원 주요업무 공통 및 기타 ㈜GS리테일 밀키트팀 3 심풀리쿡 상품 개발 및 연구 조리혁신팀 3 조리상품 개발 및 연구 카운터FF팀 1 카운터FF 상품 개발 및 연구 DailyFood팀 4 DailyFood 상품 개발 및 연구 FreshMeal팀 3 FreshMeal 상품 개발 및 연구 냉동간편식팀 2 냉동간편식 상품 개발 및 연구 냉장간편식팀 2 냉장간편식 상품 개발 및 연구 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제53기 1분기(2023년) 제52기(2022년) 제51기(2021년) 연구개발비용 계 364 1,741 1,782 (정부보조금) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 계÷당기매출액×100] 0.01% 0.02% 0.02% 주1) 연구개발비용은 전액 판매비와 관리비로 회계처리 하고 있습니다.주2) '22년 12월 중 연구개발담당 조직이 개편됨에 따라 제51기, 제50기 연구개발 비용을 재분류하였습니다. [GS이피에스] 가. 경영상의 주요계약 등 계약명 계약자 계약일자 주요계약내용 OPERATING PLANTSERVICE AGREEMENT SIEMENS 2006.09.18 발전소 정비 기자재장기구매계약 LONG TERM MAINTENANCESERVICES CONTRACT SIEMENS 2011.03.24 GS 당진복합 3호기정비 기자재 장기구매계약 천연가스 매매계약서(2호기(수정), 3호기) 한국가스공사 2013.02.22 LNG 장기 공급 계약 GS 당진 Biomass 발전소연료매매 계약 GS글로벌 2014.03.05 연료 매매 계약 GS 당진복합 4호기LNG 구매계약 Mitsui 2014.03.24 LNG 장기 공급 계약 LONG TERM MAINTENANCESERVICES CONTRACT SIEMENS 2014.04.09 GS 당진복합 4호기정비 기자재 장기구매계약 Terminal Use Agreement 보령엘엔지터미널(주) 2015.09.09 보령 LNG 인수기지터미널 이용 계약 GS 당진 Biomass 2호기발전소 연료매매 계약 GS글로벌 2020.02.17 연료 매매 계약 발전용 개별요금제천연가스 매매계약서(GS EPS 당진복합 1호기) 한국가스공사 2021.10.29 LNG 장기 공급 계약 나. 연구개발활동해당사항 없음 [GS글로벌] 가. 경영상의 주요계약 등(제조부문) 계약 상대방 항 목 내 용 SIF 계약 유형 전략적 파트너십 계약 체결시기 2022.07.28 목적 및 내용 모노파일 기술 확보 및 아시아 해상풍력발전 시장 공략 나. 연구개발 활동 (무역/유통 부문, 물류 부문, 신사업 및 기타 부문 ) 해당사항 없음 (제조부문) 1) 연구개발활동의 개요당사는 석유화학장치, 원자력 및 복합화력 발전설비의 기기 제작에 있어 가장 중요한용접 기술의 확대와 안정화에 노력하고 있으며, 태양광 에너지 설비 등 고부가 가치 제품 제작에 필요한 비철금속 및 Alloy 재질의 용접 기술 개발과 기존 용접방법의 생산성과 효율을 높이기 위한 개발을 병행하고 있습니다. 2) 연구개발 담당조직 구분 소장 생산기술팀 R&D팀 계 인원 1명 10명 2명 13명 3) 연구개발비용최근3년간 연구개발 비용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구분 제 36기 1분기 제 35기 제 34기 연구개발비용 계 164 655 591 연구개발비/매출액 0.62% 0.55% 0.45% 상기 사업년도는 (주)지에스엔텍의 사업년도이며 제36기(당기), 제35기(전기), 제34기(전전기)임 4) 연구개발 실적 구분 품명 실적 비고 화공장치 TANDEM SAW 후판 용접시 생산성을 향상시키는 기술 적용 중 화공장치 TANTALUIM 용접기술 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 ALLOY 800H 용접기술 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 STAINLESS 836 용접기술 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 Narrow gap 기술 개발 생산성 향상을 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 Cr-Mo-V Modification steel 기술 개발 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 GMAW 보호가스 종류별 성능 시험을 통한 용접기술 개발 생산성 향상을 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 High Speed ESW 용접 기술 생산성 향상을 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 TANDEM SAW (Cr-Mo Steel) 2-Pole을 적용한 생산성 향상 용접기법 개발완료 화공장치 Hyper DSS(Duplex Stainless Steel) 용접기술 개발 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 ESW Overlay 용접기술 정립 생산성 향상을 위한 용접기술 정립 및 개발 개발완료 화공장치 ESW Mainseam 및 Nozzle Inside Overlay용접기술 개발 생산성 향상을 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 Tandem SAW (Stainless Steel) Stainless Steel 후판 용접시 생산성을 향상시키는 용접 기술 개발완료 화공장치 Tray Support Ring 2Poles SAW 용접기술 개발 Tower Inside Tray Support Ring을 SAW 2Poles 자동용접 진행하여 생산성을 향상 시키는 용접 기술 개발완료 화공장치 Tray Support Ring FCAW 2Poles Carriage 용접기술 개발 Tower Inside Tray Support Ring을 FCAW 2Poles Carriage로 용접 진행하여 생산성을 향상 시키는 용접 기술 개발완료 화공장치 Inconel ESW 용접기술 개발 Inconel ESW Overlay 용접시 60W Strip Wire를 사용하여 생산성을 향상 시키는 용접 기술 개발완료 화공장치 Hemi Head SAW 용접기술 개발 Hemi Head Welding시 SAW 용접 진행하여 생산성을 향상 시키는 용접 기술 개발완료 화공장치 고주파 Bending에 따른 용접부의 영향 분석 고주파 Bending에 따른 Normalizing이 모재와 용접부에 어떤 문제를 야기하는지 연구 연구완료 화공장치 S.S 자재의 CS Air Arc Gouging의 영향 분석 S.S 자재를 CS Air Arc Gouging을 적용할 경우 발생되는 문제점과 협업 적용 기준 연구 연구완료 화공장치 Clad면위의 Tray Ring SAW 용접 적용 분석 Clad면위의 SAW 적용에 따른 모재와의 혼입 여부와 적용 가능성에 대한 기준 연구 연구완료 화공장치 1.25Cr Re-Rolling 과정 중 Crack 발생 원인 분석 1.25Cr의 Re-Rolling 과정 중 발생할 수 있는 Crack의 원인을 분석하여 사전 대책 방안 강구 연구완료 화공장치 S.S 극후판 U&X-개선용접기술개발 LNG 시장의 S.S 극후판 용접을 위한 기술 개발완료 화공장치 Jack-up 용접부의 건전성 평가 변형부의 Jack-up 교정 후 용접부의 기계적 물성치 확보를 위한 연구 연구완료 화공장치 Material 절단부의 경도값 변화 추이 Material 절단 후 경도값 저감방식에 따른 용접 후 추가 결함 방지 연구완료 화공장치 모재의 Thermal Damage에 대한 기계적 특성 변화 변형교정을 위한 Thermal Damage 부위의 건전성 평가 확보를 위한 연구 연구완료 화공장치 Zr 용접기술 개발 Zr 용접기술개발을 통한 신규수주 기여 개발완료 화공장치 9% Ni 용접기술 국제 해사법 개정에 따른 LNG 연료탱크 수요 증가로 고부가가치의 제품을 제작하기 위한 용접기술 개발 개발완료 화공장치 304L Non-Purge 용접기법 사람의 진입이 어려운 이면 용접부의 부식 방지를 위한 용접 기법 개발완료 화공장치 Tip TIG 용접기법 수동 용접에 의한 생산성 저하를 개선하기 위한 반자동 TIG 용접기법 개발완료 화공장치 Flux Recycling 사용 방안 자동용접을 위해 사용되는 1회성 Flux를 원가절감을 위해 재사용하는 방식 검증 시험 개발중 [GS이앤알] 1. 경영상의 주요 계약 주 요 계 약 내 용 전기판매 반월/구미는 전기판매사업을 위해 집단에너지사업법,전기사업법에 따라 산업통상자원부 장관의 허가를 득하였으며, 전력시장운영규칙에 따라 전력거래를 하고 있습니다.반월열병합발전소의 경우 2003년부터 전력거래소를 통하여 전력공급을 하고 있고, 구미열병합발전소의 경우 2005년부터 전력거래소를 통하여 전력 시장에 전기를 판매하고 있습니다. 화력발전 및 풍력발전의 경우에도 생산된 전기를 전력거래소를 통하여 판매하고 있습니다. 열공급계약 및응축수 수급계약 반월 약 200 여개의 업체, 구미 약 50 여개의 업체와 열공급계약 및 응축수 수급계약을 체결하고 있습니다. 또한 포천은 약 60 여개의 업체와 열공급계약을 체결하고 있습니다. REC판매 풍력사업에서 발생한 REC를 한국중부발전 및 지에스동해전력에 판매하고 있습니다. 풍력사업 영양에 신규풍력발전사업을 진행하기 위해 ENERCON Korea Inc.,동국S&C, 대건과 각각 주기기 발전설비 공급, 발전단지 건설, 송전선로 건설계약을 체결하였습니다. 7. 기타 참고사항 당사는 해당사항이 없습니다. □ 주요자회사 및 주요종속회사 [GS에너지] 당사는 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며, 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라 법적기준 이상의 주식(의결권)을 보유함으로써 해당회사에 대한 실질적 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 지주회사(持株會社, Holding Company)입니다. 지주회사는 자체적인 사업활동 여부에 따라 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있으며, 당사는 직접 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 사업 지주회사에 해당합니다. 지주회사의 장점으로는 경영효율성 및 투명성 향상, 지배구조 개선, 외자유치 원활 등을 들 수 있습니다.우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있으며, 지주회사는 공정거래법 제18조 제2항에 의거하여 다음 각 호에 해당하는 행위가 금지되어있습니다. ① 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위② 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 50 [자회사가 상장법인인 경우, 주식 소유의 분산요건 등 상장요건이 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 증권시장으로서 대통령령으로 정하는 국내 증권시장의 상장요건에 상당하는 것으로 공정거래위원회가 고시하는 국외 증권거래소에 상장된 법인인 경우 또는 공동출자법인인 경우에는 100분의 30으로 하고, 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20으로 한다] 미만으로 소유하는 행위③ 계열회사가 아닌 국내 회사의 주식을 그 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(벤처지주회사 또는 소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내 회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내 계열회사의 주식을 소유하는 행위④ 금융업 또는 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사 외의 국내 회사의 주식을 소유하는 행위 ⑤ 금융지주회사 외의 지주회사 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내 회사의 주식을 소유하는 행위 나. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황당사는 지주회사로서 자회사를 통해 사업을 영위하는 회사입니다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황은 [주요 자회사 및 종속회사]의 내용을 참조하시기 바랍니다. [GS 에너지의 주요 자회사 및 종속회사] 가. 지적재산권 보유 현황 당사는 공시대상 기간('23.01.01~'23.03.31) 중 3건의 국내 특허를 등록하였으며, 그 외에 해외 특허 3건을 추가하였습니다. 등록번호 등록일 발명의 명칭 10-2516265 2023-03-27 머신러닝을 이용한 복합수지 물성 예측 방법, 그를 수행하기 위한 컴퓨터 프로그램 매체 11608307 2023-03-21 알킬 카르복실산 에스테르의 제조 방법 및 알킬 카르복실산 에스테르의 제조 장치 10-2510647 2023-03-13 데이터 군집화 기반 공정 예측 모델 개발을 위한 훈련 데이터 선택 방법 US11578199B2 2023-02-14 열처리된 커피박을 포함하는 자동차 내장재용 폴리올레핀계 수지 조성물 10-2499412 2023-02-08 데이터 특성 기반 산업 공정 예측모델 개발 및 그를 사용한 산업 공정 데이터의 예측 방법 11542511 2023-01-03 혼합당 동시발효능을 갖는 재조합 미생물 및 이를 이용한 다이올의 생산 방법 기타 2021~2022 해당 기간에 등록한 특허 29건은 XII. 상세표의 4. 기타 항목을 참고하시기 바랍니다. 나. 법률, 규정 등에 의한 규제사항 당사는 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률"에 의거 공정거래위원회로부터 상호출자제한기업집단 및 채무보증제한기업집단으로 지정된 기업집단 <지에스>의 소속회사로서 관련 규정에 따른 규제를 적용받고 있습니다. 다. 환경 관련 규제사항 당사는 저탄소 녹색성장 기본법 제42조 제5항에 따른 관리업체에 해당하며 그에 대한 상세 내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항, 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항, 나. 녹색경영 부분을 참고하시기 바랍니다. 라. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 1. 정유사업부문(가) 산업의 특성 정유사업은 기초 에너지원인 석유류 제품 및 석유화학 원료를 생산, 공급하는 국가 기간산업이며, 설비건설과 사업구축에 대규모 자본투자가 요구되는 전형적인 장치산업입니다. 또한, 석유 자원의 지역적 편재성으로 인하여 원유 공급은 수입으로 제한되어 있으며, 다양한 석유제품의 생산이 연산적으로 이루어지는 특성도 있습니다.(나) 산업의 성장성 세계 석유수요는 경제성장과 이동량 증가에 따라 지속적으로 성장해 왔습니다. 최근 글로벌 경기 침체 우려와 친환경 차량 보급 확대, 에너지 안보를 위한 친환경 신재생 에너지로의 전환 가속화 등의 수요 감소 요인이 있으나 현재 세계는 1차 에너지원 중 많은 부분을 석유에 의존하고 있습니다. 이러한 에너지으로서의 수요는 상당 기간 지속되고 석유화학 원료로서의 수요도 유지될 것으로 판단합니다. (다) 경기변동의 특성 국내 석유제품 수요 중 산업 및 수송 수요의 비중은 90% 수준이며, 국내외 경기의 변화에 밀접한 영향을 받으며 동절기 난방유 사용에 따른 계절적 경기 변동이 있습니다. 또한 세계 경기 변동에 따른 국제유가와 환율 등의 변화에도 영향을 받습니다.(라) 국내외 시장 여건 2023년 1분기 기준 국내 석유제품 수요는 전년 동기 대비 2.9% 감소하였습니다.휘발유 수요는 차량보급대수 증가(+2.7%) 로 전년 동기 대비 5.9% 증가하였으나, 경유 수요는 차량보급대수 감소(-1.5%)의 영향으로 증가폭이 제한되어 전년 동기 대비 1.3% 증가하였습니다. 항공유 수요는 여행수요 회복으로 전년 동기 대비 26.7% 증가하였습니다. LPG의 경우, LNG 대비 가격경쟁력 열위에 따른 산업용 수요 감소 및 기온상승에 의한 난방용 수요 감소로 인해 전년 동기 대비 13.4% 감소하였습니다. <최근 3년간 내수 경질유 시장 점유율 > 구 분 2023년 1분기 2022년 2021년 지에스칼텍스(주) 23.0% 23.0% 23.6% * 자료출처 : 한국석유공사 2023년 2분기 국내 석유 제품 수요는 전년과 유사한 수준으로 전망됩니다. 전년 동기 대비 유가 안정에 따른 이동량 증가는 수송용 수요의 증가 요인으로 전망되나, 고금리로 인한 소비 위축과 COVID-19의 불확실성은 수요 증가폭을 제한할 수 있습니다. 또한, Hybrid 차량의 증가와 경유 차량 억제 정책으로 단기적으로 휘발유의 수요는 증가하고, 경유 수요는 감소하는 현상이 나타날 수 있습니다. 해외의 경우, 중국 리오프닝에 따른 수요 증가 기대감, 서방의 러시아 제품 제재에 따른 공급 차질 우려로 강세를 보였던 정제 마진은 미국/유럽 등 긴축 지속 및 경기 둔화 우려가 심화되며 2023년 1분기말부터 하락세를 보이고 있습니다. 향후에는 미국 등 주요국들의 인플레이션 및 고금리에 따른 경기 둔화 영향으로 정제 마진은 당분간 현재의 약세 흐름이 지속될 것으로 예상됩니다. 단, 미국 드라이빙 시즌 등 수송용 석유 제품 중심의 수요 증가로 향후 정제 마진은 점진적인 회복세를 보일 것으로 전망됩니다.(마) 회사의 경쟁력 당사는 하루 80만배럴의 석유정제시설 및 RFCC, VGOFCC, HCR, VRHCR 등 하루 27만 5천 배럴의 고도화 처리 능력을 바탕으로 업계 최고 수준의 경쟁력을 확보하고 있습니다. 당사가 생산한 제품은 전국 2,113개 주유소와 334개 충전소를 통해 운전자들에게 제공되며, 각종 공장, 철도 및 항공 등 산업용과 수송용으로 직접 공급하고 있을 뿐만 아니라, 생산량의 70% 이상을 전세계로 수출하고 있습니다. 당사는 보너스/제휴카드 혜택과, 에너지플러스 앱을 활용한 모바일 중심 고객 서비스 강화, 바로주유 기능을 통한 결제 편의성 제고 등 서비스 수준 향상을 위한 각종 프로그램을 운영하고 있으며, 이같은 노력의 결과 국가고객만족도(NCSI) 주유소 부문 조사에서 14년 연속 1위를 기록하였습니다. 또한, 당사는 전기차 보급확산에 따라 전국 주유소 및 충전소 네트워크를 활용하여 국내 정유사 중 가장 많은 초급속 충전기를 선제적으로 설치하여 운영하고 있으며 자회사인 지에스엠비즈가 운영하는 경정비점 '오토오아시스' 를 통해 주유에서 차량정비까지 고객을 위한 복합서비스를 제공하고 있습니다. 2. 윤활유사업부문(가) 산업의 특성 윤활유 산업은 크게 윤활유의 대부분을 차지하는 원재료인 Base Oil을 생산 판매하는 산업과 Base Oil에 첨가제를 혼합하여 제조되는 윤활유완제품을 생산 판매하는 산업으로 이루어져 있습니다. Base Oil은 원유 정제과정에서 생산된 Waxy Oil로 생산되는데, Base Oil 생산설비는 대규모 투자를 소요하는 자본집약적인 산업이며, 정유공정과 연계한 복합 운영으로 더욱 높은 경제성을 확보할 수 있습니다. 윤활유 완제품 산업은 자동차용, 산업용 및 선박용 윤활유 등 다양한 제품을 생산합니다. 대형/중소형 유통사, 카센터 등의 소매 채널과 군관납, 산업체 등의 직매 채널로 이루어진 다양한 판매채널을 통해 공급된 제품은 차량, 건설장비, 공장설비, 선박 등에서 소비되고 있으며, 기술개발 및 품질 관리에 따른 성능 차별화와 인지도에 따른 브랜드에 의해 선택적으로 구매될 수 있습니다.(나) 국내외 시장여건 Base Oil 시장은 아시아 신흥국 등을 중심으로 지속적으로 완만한 수요 증가가 전망되나, 중동 등 신증설 영향으로 전반적인 공급 과잉 기조가 예상됩니다. 또한, 윤활유 완제품 제조 규격/환경 규제 강화 및 고품질 엔진오일 수요 증가에 따라 Group II 및 Group III/Group III+ Base Oil이 Group I 수요를 점진적으로 대체해 나가는 추세입니다. 윤활유 완제품 국내시장 수요는 정체 수준을 지속하고 있으며, Global 수요는 친환경규제 강화, EV 확산, 주요 OEM 제품 Spec 강화 등으로 1% 미만 성장 예상되나, 동남아/인도/중동 등의 성장률은 상대적으로 높을 것으로 전망됩니다. (다) 경기변동의 특성 윤활유 사업은 Global 윤활유 소모량 정체 내지 소폭 증가 예상 및 국내외 다양한 Player 존재로 Global 공급이 수요를 초과한 상태이며, 경기 변동에 따라 가격의 등락폭이 크고 치열한 경쟁이 벌어지는 특성이 있습니다.(라) 경쟁요소 Base Oil 사업은 수요 증가세 둔화, Supplier들의 신/증설에 따른 공급증가로 시장내 경쟁이 심화되고 있으며, 시설경쟁력, 시장접근성, Operational Exellence, 기술승인 등이 핵심역량입니다. 윤활유 완제품 사업은 비교적 적은 자본으로 신규 투자를 할 수 있어 중소 제조사들이 많으며, 이로 인한 가격 경쟁이 치열하게 벌어지고 있고, 안정적 원재료 구매, 생산/판매 Product Mix 최적화, 원가절감 Recipe 개발, 제품 품질 고급화, 對고객 기술 서비스 제공 등이 경쟁력을 좌우하고 있습니다.(마) 자원 조달상의 특성 당사 Base Oil공정은 정유공정과의 효율적 연계로 생산 원료를 전량 정유공정에서 안정적으로 공급받고 있습니다. 또한, 윤활유 완제품 역시 당사 생산 Gr.II 및 Gr.III Base Oil을 주요 원료로 사용하여 우수한 품질의 윤활유 제품을 생산하고 있습니다. 3. 석유화학사업부문(가) 산업의 특성 석유화학 산업은 정유 공장에서 생산되는 납사와 가스오일 또는 천연가스를 원료로, 고온 분해 혹은 촉매 반응을 통하여 올레핀 제품과 방향족 제품을 생산하고, 이들 제품을 기초 원료로 합성수지, 합성고무, 합성섬유 원료, 합성세제 그리고 화학공업 약품을 생산하는 산업으로, 기초 유분 생산을 위한 납사 분해 공정 또는 납사 개질 공정을 모체로 하여, 관련 유도품 및 부산물간의 계열화, 단지화 그리고 규모의 경제가 확보되어야 하는 자본 집약형 장치 산업입니다.(나) 산업의 성장성 석유화학제품은 여러 산업분야에서 중간재 역할을 할 뿐만 아니라 미래 성장과 관련된 첨단 소재와도 관련이 있는 제품입니다. 향후 산업의 발달과 더불어 장기적 관점에서 신제품 개발 등 시장 성장이 예상되나, 단기적으로 경기 회복 Cycle, 설비의 신증설 또는 정기보수에 의한 수급 변화 등의 요인으로 시장의 변동성이 확대되었습니다. 특히 방향족 시장은 최근 5년간 아시아 지역 내 신규 공장들의 지속적인가동으로 과거 대비 마진이 축소되고있는 추세이나, PTA/Polyester 등 방향족 제품 Downstream의 수요의 지속적인 증대에 따라 회사는 아시아 지역외 시장 개발 및 방향족 Downstream사업 진출 검토를 통한 장기적관점에서 안정적 마진 확보를 위해 노력하고 있습니다. '21년 3분기 MFC 및 PE 신규공장이 상업 가동됨에 따라 에틸렌 연 75만톤, 폴리에틸렌 연 50만톤 생산 능력을 보유, 원료 공급부터 수요처 확보까지 균형잡힌 포트폴리오를 구축할 수 있게 되었습니다. 신규 공장의 안정적인 가동을 바탕으로 생산 최적화 및 운영 효율성 증대, 복합수지 사업의 친환경 Business 개발을 통한 신규 사업영역 진출을 목표로 추진하여 Chemical 사업 분야에서 세계적인 에너지기업으로 성장하고자 노력하고 있습니다.(다) 경기변동의 특성 석유화학산업은 국내외 경기변동, 에너지가격, 전후방 산업의 경영환경 및 설비 신증설에 따라 주기적으로 순환되는 특성이 있으며, 생산기술의 범용화로 제품의 품질 차이가 적고 국내외 경쟁 환경 및 수급 여건에 따라 가격 변동이 심한 특성을 나타내고 있습니다.(라) 경쟁요소 석유화학 산업은 신규투자시 초기투자비 규모가 크므로, 원료공급 및 수요처 등 연관산업과의 수직계열화를 통한 원가 경쟁력, 규모의 경제를 위한 생산설비 규모, 고순도 제품 생산을 위한 품질관리 및 기술력이 사업의 경쟁력을 좌우하고 있습니다.주요 제품에 대한 당사의 국내 생산설비 점유율은 하기와 같습니다. 　 (단위: %) 제 품 2023년 1분기 2022년 2021년 점유율 점유율 점유율 에틸렌 5.9% 5.9% 5.9% 프로필렌 8.2% 8.2% 8.2% 벤젠 12.8% 12.8% 12.8% 톨루엔 6.2% 6.2% 6.3% 혼합자일렌 10.0% 10.0% 10.1% 파라자일렌 12.5% 12.5% 12.5% HDPE 13.0% 13.0% 13.0% PP 2.8% 2.8% 2.8% * 한국석유화학협회 석유화학편람 참조하여 추정함 * 점유율 = 당사 생산능력 / 국내 총 생산능력 (마) 자원 조달상의 특성 정유공장에서 생산되는 납사를 개질하여 방향족 제품을 생산할 경우, 제품 수율이 상대적으로 높으며 관련 부산물 및 유틸리티 등의 유기적 결합을 통한 원가경쟁력 확보가 용이하므로 주로 정유공정을 가진 회사에서 방향족 제품을 많이 생산하고 있습니다. 가. 사업의 내용과 관련된 사항(상세)당사는 2000년 6월 한국전력공사 및 한국지역난방공사의 안양, 부천 사업소 집단에너지 시설을 인수하여 설립하였습니다.현재 열병합발전을 통해 전기와 열을 생산하고 있으며, 기존 한국전력공사와의 전력수급계약(Power Purchase Agreement)이 2018년 8월 말 종료됨에 따라 CBP(Cost Based Pool) 시장에 진입하여 전력거래소의 입찰을 통해 전기를 전력시장에 판매하며, 열은 안양과 부천 신도시를 중심으로 독점 공급하고 있습니다.2023년 1분기 기준 전기매출 75%, 열매출(지역난방) 24%, 기타 1%로 전기 및 열 판매가 주력 사업이며, 현재 GS그룹의 에너지부문 중간 지주회사인 GS에너지(주)가 지분 51%를 보유하고 있습니다. 1. 전력사업부문 가) 전력산업의 특성 1) 국가ㆍ지리적 특성 - 전력계통이 고립되어 있어 인접국과 계통연계를 통한 전력융통 곤란 - 전력 공급원과 주요 수요처가 떨어져 있어 장거리 송전 필요 2) 기술적 특성 - 전기는 수요와 공급이 동시에 이루어져 저장이 불가능한 재화 - 안정적인 전력공급을 위하여 적정수준의 예비설비 보유가 필수적 - 전력 수송을 위한 계통망 구축이 필수적이며, 송배전망 부문은 발전과 달리 자연 독점성이 강하게 존재 3) 일반적 특성 - 초기에 대규모 투자가 소요되고, 투자비 회수에 장기간 소요 나) 전력산업의 성장성 전력사업은 국가경제성장에 따른 국민 소득증가, 날씨 및 기온 등과 밀접한 관계가 있으며, 최근 전력거래량은 다음과 같습니다. 구 분 2020년 2021년 2022년 전력거래량(Gwh) 515,983 537,061 551,144 전년 대비 증감율(%) -2.6 4.1 2.6 다) 시장점유율 및 회사의 강점과 단점 1) 시장점유율 2023년 03월 말일 기준 국내 전력시장 참여 발전설비용량(133,104MW) 중, 당사의 비중은 약1.1%(1,441MW)입니다. * 출처 : 2023년 03월 전력계통 운영실적 집계(2023.04. 전력거래소) 2) 회사의 강점과 단점 회사는 한전과의 전력수급계약(Power Purchase Agreement)이 2018년 8월 말 종료함에 따라 CBP(Cost Based Pool) 전력시장에 진입하였습니다. CBP전력시장에서 LNG발전기는 첨두부하 설비로 예비율에 따라 형성되는 시장가격에 수익이 민감하게 움직이며 정부정책 및 시장제도 변경에 따른 영향도 높습니다. 이러한 CBP 전력시장에서 1990년 초반에 준공된 안양과 부천의 열병합 발전설비는 발전효율이 낮아 경쟁력이 높지 않은 상황이었습니다. CBP 전력시장에서 경쟁력을 확보하기 위하여 회사는 최신 고효율 설비인 안양 2호기를 준공하여 운영 개시하였으며, 직도입 LNG를 사용한 고효율의 열병합설비로 높은 설비 이용률을 유지하며 국가적인 에너지 절감에 기여하고 있습니다. 또한 LNG 연료 사용으로 타연료 대비 대기오염물질 배출량이 낮아 환경 기여도가 높고, 전력수요가 많은 수도권에 입지한 분산전원으로서 송전선로 건설회피 등 많은 사회적인 편익을 제공하고 있습니다. 「전기사업법」제31조4항에 의거 전기판매사업자는「집단에너지사업법」제48조 규정에 의한 발전사업의 허가를 받은 집단에너지사업자가 생산한 전력을 우선적으로 구매할 수 있습니다. 2. 집단에너지사업부문 가) 사업의 특성 1) 집단에너지사업 개요 집단에너지사업법에 의하면 "집단에너지”는 2개 이상의 사용자를 대상으로 공급되는 열 또는 열과 전기로 정의되어 있으며, 이러한 집단에너지사업은 열병합발전소, 열전용보일러, 자원회수시설 등 1개소 이상의 에너지 생산시설에서 생산되는 에너지를 주거 밀집지역·상업 또는 산업단지 내의 다수의 사용자에게 일괄적으로 공급해주는 것을 목적으로 하는 사업을 말합니다. 발전 또는 쓰레기 소각 과정에서 발생된 고온의 배기가스열은 버려지는 것이 일반적이었으나, 집단에너지 공급방식이 도입된 후 이러한 난방을 활용하여 주거지역 및 상업용 건물에 열 및 급탕을 공급하는 것이 가능해짐으로서 보다 효율적인 에너지의 사용이 가능하게 되었습니다. 또한 집단에너지 공급은 대규모의 열을 집중적으로 관리하여 개별 사용자에게 공급한다는 측면에서 규모의 경제를 활용할 수 있다고 볼 수 있습니다. 2) 집단에너지사업의 종류 사업의 성격에 따라 지역냉·난방사업, 산업단지 집단에너지 사업으로 구분할 수 있습니다. 구 분 사업내용 지역냉난방사업 일정지역 내에 있는 주택, 상가 등 각종 건물을 대상으로 난방용, 급탕용, 냉방용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업 산업단지 집단에너지사업 산업단지 입주업체를 대상으로 공정용 열 또는 열과 전기를 공급하는사업 3) 집단에너지사업의 효과 ■ 에너지 이용효율 향상에 의한 대규모 에너지 절감 및 온실가스 감축 ■ 집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의 제공 - 지역냉난방: 24시간 연속냉난방에 의해 쾌적한 주거환경 조성 - 산업단지: 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력 강화 ■ 분산형 전원확보로 국가 전력수급 다양화 기여 - 발전소 부지난 해소 및 송전손실 감소 ■ 지역냉방 보급확대로 하절기 전력 첨두부하 완화에 기여 ■ 미활용에너지 활용증대로 국가 에너지이용효율 향상 및 석유의존도 감소 - 산업공정 폐열, 쓰레기 소각수열, 매립가스(LFG)등을 열원으로 활용 (출처: 2022 집단에너지사업 편람(한국에너지공단)) 열병합발전에 의한 에너지이용효율 향상.jpg 열병합발전에 의한 에너지이용효율 향상 (출처: 한국지역난방공사 홈페이지) 4) 일반적 특성 열병합발전소, 열전용보일러, 자원회수시설 등 1개소 이상의 집중된 에너지(열 또는 열과 전기)를 주거, 상업지역 또는 산업단지 내 다수 사용자에게 일괄 공급하는 사업의 특징을 갖고 있습니다. 열공급 계통도.jpg 열공급 계통도 나) 성장성 [최근 5년간 연도별 지역냉난방 공급 실적] 구분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 국내 총 주택수(천세대) 17,123 17,633 18,127 18,526 18,812 지역냉난방 보급세대(천세대) 2,896 3,106 3,252 3,400 3,525 지역난방 보급율(%) 16.9% 17.6% 17.9% 18.4% 18.7% 집단에너지 사업자 수(개) 37 37 36 34 34 (출처 : 지역냉난방 연도별 공급 추이 자료 (2018~2022 집단에너지사업편람, 한국에너지공단)) 다) 경기변동의 특성 및 계절성 전반적으로 소득수준 증가에 따른 여가선호 및 생활수준 향상, 환경비용부담 증가 등으로 도시가스, 전력, 열에너지를 위주로 하는 에너지소비의 고급화 추세가 가속화되고 있으며, 지역난방사업의 경우 겨울철에 수요가 높고 여름철에 수요가 낮은 동고하저형 수요패턴을 보이고 있습니다. 라) 시장여건 1) 현황 및 전망 집단에너지사업자는 지역냉난방, 산업단지집단에너지, 병행사업자로 구분되며, 2021년 말 기준으로 34개 사업자(지역냉난방 29개, 병행 5개)가 3,525천세대의 공동주택에 지역냉난방을 공급 중이며, 이는 국내 총 주택수 18,812천세대 대비 약 18.7%를 지역냉난방으로 공급하는 수준입니다. 지역냉방은 2021년말 기준으로 32개 사업자(지역냉난방 27개, 병행 5개)가 총 2,702개 건물을 대상으로 지역냉방을 공급하고 있으며, 보급된 냉동기 용량은 총 1,600,853usRT입니다. 집단에너지사업은 에너지효율을 개선하고 온실가스 배출을 줄일 수 있다는 측면에서기후변화협약의 정부간 기구(Intergovernmental Panel in Climate Change : IPCC)에서도 발전사업자들이 새로운 발전소를 건설할 때 가능하면 열병합 발전소를 건설하도록 권유하고 있으며, 기존 설비의 경우에도 발전 배열을 활용할 수 있는 방안을 강구할 것을 권고하고 있습니다. 또한, IEA(International Energy Agency)는 2050년의 이산화탄소 배출량을 현재 수준으로 유지할 수 있는 방안으로 원자력과 열병합발전의 역할을 강조하였고, 2007년 G8(선진8개국) 정상회담에서는 열병합발전소의 비율을 획기적으로 증가시키자는 선언문을 채택하였습니다. 그리고, 유럽의 전력시장 개방은 에너지시스템의 최적화를 촉진시켜 열병합발전소 운영을 통한 전력생산과 지역난방의 통합운영에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 우리나라에서도 기후변화협약에 대응하는 수단으로서 집단에너지사업의 중요성이 부각되어 집단에너지 확대보급을 위한 정부정책이 적극적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 정부는 신기후체제에 적극적으로 대응 및 저탄소 경제체제로 전환을 위해 '30년도 BAU 대비 37% 감축안을 UN에 제출하였으며('15.06) 저탄소녹색성장기본법 시행령을 개정하여('16.06) 감축목표이행을 구체화 하였습니다. 제2차 기후변화대응기본계획('19.10)에서는 친환경 에너지믹스로의 전환을 위해 청정연료 발전 확대와 집단에너지사업을 통한 미활용에너지 회수 및 열연계 활성화를 권장하고 있습니다. 또한 제5차('19년~'23년) 집단에너지 공급 기본계획('20.2월, 산업통상자원부)을 마련하여 '23년까지 '18년 대비 약 31% 증가한 총 408만호로의 집단에너지 공급 확대를 목표로 하고 있습니다. (출처 : 2022 집단에너지사업 편람(한국에너지공단), 제5차 집단에너지공급기본계획(산업부) 한국지역난방공사 사업보고서 등) 2) 경쟁상황 지역냉난방은 집단에너지사업법에 의해 의무적으로 시행하여야하는 고시지역뿐만 아니라 고시외 지역의 경우도 사용자가 희망할 경우 공급 가능 여부를 검토한 후 공급하고 있습니다. 최근 신규주택 건설 및 대규모 택지개발의 감소에 따라 과거에 비해 지역난방 보급률의 증가 추세가 다소 둔화되고 있는 상황이었으나 향후 3기 신도시 개발 및 중·소규모 택지지구 공급 확대를 통하여 사업영역은 확대될 것으로 전망됩니다. 2021년말 기준 공급세대수 기준 시장점유율에서 한국지역난방공사가 약 49.2%를 점유하고 있으나 후발사업자들의 진출이 꾸준히 증가하는 추세이므로 향후 기존 및 신규지역의 사업 경쟁은 더욱 심해질 전망입니다. 3) 시장점유율 및 회사의 강점과 단점 (1) 시장점유율 보고서 작성 기준일 현재 가장 최근 자료인 2021년 말 기준으로 지역난방은 실제 공급세대(3,525천세대) 대비 당사의 비중은 약 11.1%(391천세대)이며, 지역냉방은 실제 공급건물(2,702개) 대비 당사의 비중은 약 5.2%(141개소)입니다. (출처: 2022 집단에너지사업 편람(한국에너지공단)) (2) 회사의 강점과 단점 집단에너지 사업은 다수의 사용자를 대상으로 열과 전기를 공급하는 국가 기간산업으로 사업적 중요도가 매우 높은 사업이며, 안양, 부천 지역 약 391천가구에 지역난방열을 독점공급하고 있습니다. 열요금 결정에 있어 주 연료인 LNG가격의 변동에 따라 연료비 연동제를 적용 받고 있으며, 년6회 열요금을 조정할 수 있어 연료비 변동에 따른 재무적 위험에 대처할 수 있어 안정적인 사업으로 평가 받고 있습니다. 한편, 경기변동에 따른 부동산 경기 침체 등으로 대규모 택지개발이 지연 및 보류 되는 상황에서는 신규사업 확대에 일부 애로가 있을 수 있습니다. 3. 신사업부문 가) 신재생에너지 사업1) 신재생 에너지 공급의무화 제도를 기반으로 하여 연료전지, 태양광, 풍력, 소수력 등 다양한 신재생 에너지 발전사업을 영위하고 있습니다. 2) 단기적으로는 주 사업인 집단에너지 사업과 시너지효과가 있는 연료전지 사업과 지역상생을 통한 태양광 사업을 중심으로 신재생에너지 발전량을 늘려갈 예정이며, 장기적으로 보유하고 있는 신재생에너지 사업소를 전략 거점으로 발전원 다각화를 통해 사업 범위를 확대하여 회사 수익 향상에 적극 기여 할 것으로 예상합니다. 나) 에너지효율화 사업1) 경제적 가치, 이용방법의 한계 등으로 활용이 어렵거나 버려지던 미활용 에너지를 회수하여 지역난방으로 공급하는 사업을 추진하여 경제적 수익을 창출하는 동시에 사회적인 온실가스배출 감축에 기여하고 있습니다. 2) 정부R&D과제와 연계하여 미활용에너지 관련 신기술 개발을 지속적으로 진행함으로서 미래 집단에너지 공급기술 변화를 선도할 수 있도록 준비하고 있습니다. 3) 미활용에너지 분야에서 회사가 보유한 솔루션, 노하우 및 기술 특허 등을 바탕으로 에너지 대량소비 사업장을 대상으로 에너지 효율화 기술컨설팅을 제공하고 있습니다. 4. 조직도 gs파워조직도(22.12.31.기준).jpg GS파워 조직도 나. 외부자금조달 요약표 [국내조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 당기초 잔액 신규조달 상환등 감소 당분기말 잔액 비고 은 행 155,875 40,000 3,125 192,750 시설 및 운영자금 보 험 회 사 　- 　- 　- - - 종합금융회사 　- 　- 　- - - 여신전문금융회사 　- 　- 　- - - 상호저축은행 　- 　- 　- - - 기타금융기관 　- - - - - 금융기관 합계 155,875 40,000 3,125 192,750 - 회사채 (공모) 975,000 300,000 　- 1,275,000 - 회사채 (사모) 50,000 　- 　- 50,000 - 유 상 증 자 (공모) 　- 　- 　- - - 유 상 증 자 (사모) 　- 　- 　- - - 자산유동화 (공모) 　- 　- 　- - - 자산유동화 (사모) 　- 　- 　- - - 기 타 95,000 150,000 195,000 50,000 CP 자본시장 합계 1,120,000 450,000 195,000 1,375,000 - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사 차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 1,275,875 490,000 198,125 1,567,750 - [해외조달] (단위 : 백만원) 조 달 원 천 당기초 잔액 신규조달 상환등 감소 당분기말 잔액 비고 금 융 기 관 - - - - - 해외증권(회사채) 39,684 - - 39,684 USD 30,000,000 해외증권(주식등) - - - - - 자 산 유 동 화 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 39,684 - - 39,684 - (참고) 당기 중 회사채총발행액 공모 300,000 사모 - 다. 기타 중요한 사항 - 해당사항 없음 [GS리테일] (1) 지식재산권 보유현황 2023년 1분기말 현재 회사가 체결한 지식재산권에 대한 주요 사용계약은 다음과 같습니다. 1) 상표권 및 디자인권현재 국내외에 약 480여건의 등록 상표 및 17건의 등록 디자인을 보유 중입니다. 2) 특허권 발명의 명칭 특허권자 등록번호 홈쇼핑 데이터 방송의 카테고리별 상품 분류 방법(A method for classifing goods by category of the homeshopping data broadcasting) 주식회사 지에스리테일 1012328180000 과열방지 온도조절 회로 및 그 방법(OVERHEATING PREVENTIVE TEMPERATURE CONTROL CIRCUIT AND THE METHOD) 주식회사 지에스리테일| 장영숙 | (주)일월 1009206470000 쇼핑몰 서버, 배송업체 서버 및 그 제어 방법(A shopping mall server, a delivery enterprise server and controlling method thereof) 주식회사 지에스리테일 1016697600000 상품체적정보를 활용한 피킹 방법 및 차량 적재율의 관리시스템 주식회사 지에스리테일 10-1136235 하이브리드 카드와 하이브리드 카드 결제 시스템 및 이의 동작 방법 주식회사 지에스리테일 10-1030896 휴대 단말을 이용한 온라인 상품 관리 방법 및시스템 주식회사 지에스리테일 10-1056290 과자류 입체 형상 포장 용기 및 이를 이용한과자류 번들 제품 주식회사 지에스리테일 10-1018133 롤 케이지용 상온 유지 보온 팩 주식회사 지에스리테일 10-1272363 냉장 유통 차량에 사용되는 상온 유지 팩 주식회사 지에스리테일 10-1282512 일회용 도시락 용기 주식회사 지에스리테일 10-1636752 NFC태그를 이용한 편의점용 인쇄 광고 시스템 주식회사 지에스리테일 10-1657756 실시간 가변바코드 및 임시성로그인정보를 이용한 온오프라인 결제시스템 주식회사 지에스리테일/주식회사 해피머니아이엔씨 10-1675293 충전권 서비스 시스템 주식회사 지에스리테일/주식회사 해피머니아이엔씨 10-1762392 배송박스 적재 자동화 장치 주식회사 지에스리테일 10-1772294 냉온 전환을 위한 로터리식 캠스위치를 구비한냉장 및 온장 겸용 개방형 쇼케이스 주식회사 지에스리테일/주식회사 크리콤 10-1892600 카드 픽업 서비스 제공 방법 주식회사 지에스리테일 10-1877175 편의점 신선식품 예약판매 시스템 및 편의점신선식품 예약판매 방법 주식회사 지에스리테일 10-2083634 주거래 카드 정보를 이용하여 결제하는 서버 및클라이언트 주식회사 지에스리테일 10-2074443 덕트 차단판의 중앙 핸들링 앤 슬라이딩 구조를구비한 냉장 및 온장 겸용 개방형 쇼케이스 주식회사 지에스리테일/주식회사 크리콤 10-1935425 모바일 어플리케이션을 이용한 도시락 상품 판매 시스템 및 그 방법 주식회사 지에스리테일 10-2173368 도시락 케이스 주식회사 지에스리테일 10-2159063 데이터베이스의 보안 접근 및 쿼리 수행 방법과이를 구현하는 서버 주식회사 지에스리테일 10-2185555 3) "GS심볼" 및 "GS" 상표 사용 계약① 계약상대방(상표권자): 주식회사 지에스 (서울시 강남구 역삼동 679)② 계약기간: 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 1년간 (자동연장)③ 계약의 목적물: "GS심볼" 및 "GS"에 대한 상표권(브랜드) ④ 계약의 내용: 위 상표권의 사용권 및 재사용권 부여⑤ 계약금액: 사용료 = (매출액-광고선전비) × 0.2%⑥ 대금수수 방법: 매년 6월말과 12월말에 현금으로 지급 (2) 규제사항 관련 법규 규제사항의 주요내용 회사에 미치는 영향 적용 사업 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법) 사업자의 시장지배적지위의 남용과 과도한 경제력의 집중을 방지하고, 부당한 공동행위 및 불공정거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁을 촉진함으로써 창의적인 기업활동을 조성하고 소비자를 보호 - 상호출자제한기업집단 관련 법령 준수 - 부당한 공동행위 금지 - 시장지배적 지위남용 행위 금지 - 납품업체 대상 불공정행위 금지 전 사업공통 대규모유통업에서의 거래 공정화에 관한 법률(대규모유통법) 대규모유통업에서의 공정한 거래질서를 확립하고 대규모유통업자와 납품업자가 대등한 지위에서 상호 보완적으로발전할 수 있도록 기준을 제시 - 서면계약 체결/보관 의무 - 판촉비용 전가 금지, 직매입상품 부당 반품 금지 - 경영정보 요구 금지, 배타적 거래 강요 금지 - 불이익 제공 금지 등 전 사업공통 표시광고의 공정화에 관한 법률(표시광고법) 상품 또는 용역에 관한 표시ㆍ광고를 할 때 소비자를 속이거나 소비자로 하여금 잘못 알게 하는 부당한 표시ㆍ광고를금지하는 구체적인 기준을 제시 - 거짓ㆍ과장의 표시ㆍ광고 금지 - 기만적인 표시ㆍ광고 금지 - 부당하게 비교하는 표시ㆍ광고 금지 - 비방적인 표시ㆍ광고의 금지 전 사업공통 소비자기본법 소비자의 권익을 증진하기 위하여 소비자의 권리와 책무 등을 규정하고 소비자정책의 종합적 추진을 위한 기본적인사항을 규정 - 소비자의 이익을 침해하는 거래조건 / 방법 사용 금지 - 물품 등에 대한 정보를 성실/정확하게 제공 - 소비자의 개인정보를 성실하게 취급 - 물품하자 등으로 인한 소비자의 불만/피해를 보상 및 손해를 배상 전 사업공통 식품위생법 식품으로 인하여 생기는 위생상의 위해를 방지하고 식품 영양의 질적 향상을 도모하며 식품에 관한 올바른 정보를제공 - 식품위생교육 이수 및 관련 인허가 취득 - 식품의 제품명, 제조연원일, 유통기한 등 필수 표시사항 기재 - 그 밖의 식품 관련 소비자의 안전을 위하여 노력 전 사업공통 개인정보보호법 개인정보의 처리 및 보호에 관한 사항에 대한 기준을 제시 - 개인정보 수집 및 활용에대한 동의 - 개인정보 처리과정에서의 외부 유출 등에 대한 유의 - 개인정보보호교육 이수 전 사업공통 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률(정보통신망법) 전기통신설비와 컴퓨터 및 컴퓨터의 이용기술을 활용하여 정보를 수집ㆍ가공ㆍ저장ㆍ검색ㆍ송신 또는 수신하는 정보에 관한 법률. - 정보통신망을 통하여 부호ㆍ문자ㆍ음성ㆍ화상 또는 영상 등을 수신자에게 전자문서 등의 전자적 형태로 전송 시 관련 기준 준수 전 사업공통 가맹사업거래의 공정화에 관한 법률(가맹사업법) 가맹사업의 공정한 거래질서를 확립하고 본사와 가맹점사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전하도록 기준을 제시 - 가맹희망자에게 제공할 정보공개서를 공정거래위원회에 등록/ 공개 - 가맹점사업자의 영업시간의 부당한 구속 금지 편의점,수퍼 대/중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률(상생협력법) 대기업과 중소기업 간 상생협력 관계를 공고히 하여 대기업과 중소기업의 경쟁력을 높이고, 대기업과 중소기업의 양극화를 해소하여 동반성장 달성하고자 하는 법률 - 중소기업의 사업영역 보호를 위한 사업조정 신청제도 등에 대한 성실한 준수 편의점수퍼 유통산업발전법 유통산업의 효율적인 진흥과 균형 있는 발전을 꾀하고, 건전한 상거래질서를 세움으로써 소비자를 보호하고자 하는 법률 - 전통상업 보존구역에 준대규모점포(SSM)를 개설 시 지방자치 단체장에게 사전 등록 - 기업형 준대규모점포는 영업시간 및 의무휴업일을 지방자치 단체의 조례로 의무휴업일 및 영업시간 지정 수퍼 방송법 방송의 자유와 독립을 보장하고 방송의 공적 책임을 높임으로써 시청자의 권익보호하고 방송의 발전과 공공복리에증진하고자 하는 법률 - 상품판매형 방송채널사용사업자 사업권 획득 - 재승인 조건의 성실한 이행 - 방송 심의제반 규정의 준수 - 방송사업자의 불공정행위 금지 홈쇼핑 전자상거래 등에서의 소비자 보호에 관한 법률(전자상거래법) 전자상거래 및 통신판매 등에 의한 재화 또는 용역의 공정한 거래에 관한 사항을 규정함으로써 소비자의 권익을 보호하기 위한 법률 - 통신판매업자의 신원 및 거래조건을 정확하게 제공 - 청약철회와 관련된 기준의 성실한 준수 - 기타 소비자 보호를 위한 제반 기준 준수 홈쇼핑,디지털커머스 부동산개발업의 관리 및 육성에 관한 법률(부동산업법) 부동산 개발업의 등록 및 부동산 개발업자의 의무 등에 필요한 사항을 규정하는 법률 - 건축물이나 토지의 면적이 일정규모 이상의 부동산개발을 업으로 영위하려는 자는 국토교통부장관에게 등록을 하여야 함 개발 도시교통정비 촉진법(도시교통정비법) 교통혼잡을 완화하기 위하여 원인자 부담의 원칙에 따라 혼잡을 유발하는 시설물에 경제적 부담을 부과하는 내용의 법률 - 인구 10만 명 이상 도시에서 각층 바닥 면적의 총합이 1천㎡ 이상인 시설물 연면적에 단위 부담금, 교통유발계수 등을 반영해 교통유발 부담금을 산정 및 부과됨 개발 여객자동차터미널구조 및 설비기준에 관한 규칙(여객자동차터미널규칙) 개발사업 추진 시 여객 자동차 터미널이 위치하는 경우 공사계획과 구조 및 설비에 관한 기술 기준을 규정함. - 구조의설계, 설비배치, 정류 장소 및 여객용장소, 승강장, 대기실, 화장실, 매점 등을 기준에 따라 설치 하도록 함 개발 (3) 사업의 개황 □ 편의점(Convenience Store)1) 산업의 특성 편의점이란 그 명칭 그대로 "고객에게 편의(convenience)를 제공함을 목적으로 하는 소형 소매점"으로 정의되는데, 여기에서 편의란 수퍼마켓이나 대규모소매점, 전문점 등 기존의 소매업태에서는 제공할 수 없는 4가지 편리함, 즉 ① 쇼핑시간의 편리함(24시간 연중무휴), ② 쇼핑장소의 편리함(근거리 위치), ③ 쇼핑의 상품적 편리함(간편식품, 일용 잡화류 등 다품종 소량판매), ④ 각종 생활서비스 제공의 편리함(공공요금 수납, ATM기 등)을 일컫습니다. 편의점은 이와 같은 각종 편의를 제공하기 위하여 주로 역 주변, 도로변 등 이용하기 편리한 곳에 입점하여 연중무휴 24시간 영업체제로 생필품을 판매하기 때문에 맞벌이 부부, 1인가구 등 목적구매의 성향이 두드러진 고객을 겨냥하여 운영되는 소매업태입니다. 편의점은 기존 시장기능의 불충분성을 보완하고자 태동한 소매업태로서, 다양한 상품구색을 갖추나 잘 팔리는 상품위주로 압축 판매하고, 프레쉬푸드와 생활서비스상품(공공요금수납 등) 또한 취급하며, 보통 프랜차이즈 체인 방식으로 운영되는 등 기존 대규모 소매점이나 전문점, 수퍼마켓 등과는 다른 특징을 지니고 있습니다. 2) 산업의 성장성 '22년 편의점 시장의 총 매출 규모는 전년대비 10.8% 성장한 약 31.6조원으로 추정됩니다. 코로나19 기저효과와 거리두기 완화에 따른 외부활동 증가로 근거리 쇼핑 및 간편식 수요가 증가 등으로 편의점은 안정적인 성장률을 기록하였습니다. 연도 점포수 매출액 실적(개) 성장률 실적(조원) 성장률 2018 42,000 6.9% 25.0 8.7% 2019 44,500 6.0% 26.1 4.4% 2020 47,500 6.7% 26.7 2.4% 2021 50,500 6.3% 28.5 6.9% 2022 54,200 7.3% 31.6 10.8% (출처: 산업통상자원부, 회사추정치) 이처럼 편의점 업계의 성장 요인은 다양한 포맷의 특화 점포 개발, 간편식/HMR 강화 를 통한 편의점의 food점化 등 소비트렌드 변화에 대한 적절한 대응 때문입니다. 또한, 다른 자영업종에 비해 적은 투자비로 사업 안정성을 보장 받을 수 있다는 점에서 창업시장에서 인기를 끌고 있으며, 편의점을 생계형이 아니라 사업 확장의 수단으로 활용하는 사례도 늘어나고 있습니다. 한편, 다른 자영업을 운영하다 도산 위험을 직면한 가맹점주들도 상대적으로 사업의 안정성이 보장되는 편의점으로 업종을 바꾸는 사례가 점차 늘고 있습니다. 향후 국내 편의점 시장은 외형 성장이 아니라 기존 가맹점 수익확대에 역량을 집중할 것으로 예상됩니다. 또한, 한국형 모델을 토대로 비대면 일상화 시대에 맞는 다양한 포맷의 편의점을 개발함과 동시에 편의점의 서비스 플랫폼化 및 food점化에도 한층 다가설 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성 통상 유통업은 경기변동 및 소비심리에 매우 민감하게 반응하나, 편의점 산업은 주로소용량 식품 및 생활필수품 등을 판매함으로써 고가의 상품을 취급하는 타 유통업태보다 상대적으로 경기에 둔감한 편입니다. □ 수퍼마켓(Supermarket) 1) 산업의 특성 수퍼마켓이란 편의점과 대형할인점의 중간규모로 주로 식료품과 생활필수품을 판매하는 유통업태의 일종입니다. 대형할인점 등과 같은 대규모 점포와는 달리, 수퍼마켓에 대한 명확한 법적 규정이 없기 때문에 동네 구멍가게부터 대형 기업형 수퍼마켓까지를 통칭하는 포괄적인 의미로 사용되고 있습니다. 최근 이슈가 되고 있는 기업형 수퍼마켓은 유통대기업 등이 체인점 방식으로 운영하는 수퍼마켓으로, SSM(Super Supermarket)으로 칭하기도 합니다. SSM은 일반적으로 대형할인점보다는 작고 자영업자가 운영하는 일반 수퍼마켓보다는 규모가 큰 수퍼마켓을 의미하나 반드시 이와 같지는 않으며, 일반 수퍼마켓의 매장면적이 대부분 660㎡이하인데 반해, SSM의매장면적은 330㎡에서 3,000㎡로 다양하게 나타나고 있습니다. 2010년 개정된 유통산업발전법에서는 SSM을 따로 정의하고 있지는 않으나 매장면적이 3,000㎡ 이하인 대기업 직영 수퍼마켓 또는 대기업 체인 및 프랜차이즈형 수퍼마켓을 준대규모 점포로 규정함으로서 간접적으로 SSM에 대한 정의를 내리고 있습니다. 1970년대 국내 처음 등장한 수퍼마켓은 근거리 고객을 대상으로 합리적인 가격, 생필품 중심의 상품 구색, 쾌적한 쇼핑환경 제공 등을 강점으로 내세워 소비자들을 유인하여 왔습니다. 할인점에 비해 부지 소요면적이 작고 출점 비용이 적게 들며 소규모 상권에도 입점이 가능해 대형할인점이 수요를 흡수하지 못하는 틈새시장을 공략하고 있습니다. 수퍼마켓은 효율적인 상품 공급망을 통해 안전하고 안정적인 상품 가격을 유지하여 국가 소비 경제의 선순환 역할을 담당하고 있습니다. 또한 중소제조업체와 지방의 특산물을 전국적으로 제공할 수 있는 유통경로를 제공하고 있어 지역경제 발전에도 이바지하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 '22년 전체 수퍼마켓 시장규모는 약 39.6조원으로 추정되며, 수퍼마켓 전체시장 판매액 대비 SSM의 판매액 비중은 감소하고 있는 추세입니다. (단위 : 조원, %) 구 분 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 수퍼마켓 전체시장 판매액 40.0 39.2 40.3 39.3 39.6 SSM 판매액 7.6 7.5 7.1 6.5 6.3 SSM 비중 19% 19% 18% 16% 16% (출처: 산업통상자원부, 통계청, 회사추정치) 3) 경기변동의 특성 수퍼마켓의 판매 상품 비중은 식품류가 높은 비중을 차지하고 있습니다. 식품류는 경기변동의 영향을 상대적으로 적게 받으나, 비식품류는 소비자 소득 변화, 소비 심리 등에 따라 매출에 영향을 받습니다. 뿐만 아니라, 최근 대체 채널 (온라인 플랫폼 등)의 다양화 추세 역시 매출에 영향을 미치고 있습니다. □ 홈쇼핑 - TV쇼핑 1) 산업의 특성 '95년 시작된 케이블TV산업은 현재 약 390여개의 프로그램을 공급하는 214개 프로그램 공급자(PP; Program Provider), 90개의 케이블TV방송국(SO; System Operator), 전송망사업자(NO; Network Operator)로 구성되어 있으며, 현재 케이블TV 시청 가입자는 약 1,279만입니다. 여기에 위성방송 가입자 367만과 IPTV 가입자 2,036만을 포함하면 TV쇼핑 프로그램을 시청 가능한 가입자는 총 3,682만에 달합니다.TV쇼핑 회사로는 당사와 CJ ENM, 현대홈쇼핑, 우리홈쇼핑(롯데홈쇼핑), NS쇼핑, 홈앤쇼핑, 공영쇼핑의 총 7개 회사가 현재 영업 중 입니다. 최근에는 디지털 방송의 양방향성을 활용한 T커머스 시장이 활성화되고 있으며, 현재 T커머스 사업자로는 당사와 CJ ENM, 현대홈쇼핑,우리홈쇼핑(롯데홈쇼핑), NS쇼핑 등 TV쇼핑 5개사와 SK스토아 등 데이터홈쇼핑 전용사 5개를 포함해 총 10개 사업자가 영업 중입니다. 2) 산업의 성장성 TV쇼핑 초기 시장은 비대면 거래라는 한계에도 불구하고 케이블TV 가시청 가구 증가에 힘입어 비약적인 성장을 이루었습니다. 2000년대 중반부터 케이블TV 가입자수가 한계에 이르고 전반적으로 소비심리가 위축되는 환경 속에서도, 홈쇼핑 업체들은 상품과 서비스의 질을 끌어올리는 혁신활동을 통해 지속적인 성장을 이끌어냈습니다. 특히, 국내 디지털 케이블TV의 보급이 확대됨에 따라 고화질의 쇼핑 방송을 통해 생생한 쇼핑 경험을 제공하게 된 점은 기회 요인으로 작용하고 있습니다. 하지만 모바일 미디어의 급속한 성장으로 고객들이 모바일 쇼핑으로 점차 이전함에 따라서 시장 성장이 둔화된 모습을 보이고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 TV쇼핑 사업의 계절적 특징은, 일반적으로 1년중 연말효과로 인해 4분기가 분기 중 가장 실적이 좋고, 여름휴가 등으로 인해 3분기가 가장 약세입니다. 다른 유통업과 마찬가지로, TV쇼핑 사업은 경기상황에 따른 소비자의 구매력에 영향을 받을 수도 있으나, 소비심리 변화에 따라 적절한 상품을 선정할 수 있어 그 영향을 최소화 할 수 있습니다. 또한 특수한 계절적, 사업 환경적 이슈에 따라 매출폭이 변동될 수 있습니다. 4) 시장여건 최근 러시아-우크라이나 전쟁 등으로부터 촉발된 3고(고유가, 고환율, 고물가) 현상에 기인한 소비심리 위축이 지속되는 가운데, TV쇼핑 산업은 경쟁 심화 및 시청률 하락 등으로 T커머스 쇼핑을 제외하고는 역신장 하고 있는 상황입니다. □ 홈쇼핑 - 온라인 쇼핑 1) 산업의 특성 온라인 쇼핑 시장은 다수의 온라인 쇼핑 전문기업은 물론, 백화점과 할인점 등 오프라인 유통업체, GS SHOP을 필두로 한 홈쇼핑 회사 등이 함께 경쟁하고 있습니다. 이와 함께 2000년대 초반 가격경쟁력을 앞세운 옥션, G마켓, 11번가와 같은 오픈마켓 회사들의 성장세가 지속되었습니다. 2010년 이후에는 쿠팡, 위메프, 티몬 등의 회사 성장세가 두드러졌고, 쿠팡이 2018년 투자유치에 성공하여 공격적인 마케팅을 유지하고 있습니다. 또한, 네이버 및 카카오와 같은 IT 플랫폼사가 시장 영향력을 바탕으로 네이버페이와 카카오페이 등 간편결제 수단을 앞세워 상품중개를 활발히 하며 그 영향력을 키워가고 있습니다. 또한, 대형 오프라인 유통채널을 기반으로 한 SSG.COM, 롯데온과 벤처기업으로 출발한 마켓컬리, 오아시스도 외형을 키우고 있습니다. 2) 산업의 성장성 1990년대 중반 형성되기 시작한 온라인쇼핑 시장은 그간 꾸준한 성장세를 보여왔습니다. 통계청 자료(온라인 쇼핑 동향)에 의하면, 온라인 쇼핑을 통한 연간 거래액은 '02년 6.0조원에서, '06년 13.5조원, '10년 25.2조원, '15년 54조원, '19년 135.3조원, '20년 159.4조원, '21년 187.0조원, '22년 206.5조원으로 매년 큰 폭의 성장을 하고 있습니다. 2000년대 후반부터 스마트폰의 확산에 따라 시작된 모바일쇼핑은 소셜커머스와 오픈마켓을 중심으로 급격한 성장세를 보이고 있습니다. 통계청의 온라인 쇼핑동향 자료에 의하면, '18년 69.2조원, '19년 87.3조원, '20년 108.2조원, '21년 135.5조원, '22년 153.7조원으로 시장규모가 대폭 성장하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 온라인 쇼핑 시장은 경기 상황에 따른 소비자의 소비 심리에 따라 영향을 받을 수 있으나, 타 오프라인 유통채널 대비 가격경쟁력으로 경기변동에 대처가 가능합니다. 4) 시장여건 국내 온라인 쇼핑시장은 2021년 6월 이마트가 G마켓과 옥션을 인수하면서 오픈마켓 시장에서 11번가와 경쟁하고 있습니다. 최근에는 쿠팡과 같은 회사들이 공격적으로 외형을 키워나가고 있습니다. 당사와 CJ ENM 등의 홈쇼핑 계열 종합몰, SSG.COM/롯데온 등의 오프라인 계열 종합몰, 인터파크 등의 순수 온라인 계열의 종합몰과 기타 전문몰 등도 함께 경쟁하고 있습니다. 당사는 TV쇼핑과 모바일 및 인터넷 채널 간 시너지 강화 활동, 차별화된 상품 소싱, 합리적 가격 및 고객 중심적인 쇼핑 환경 구축 등을 바탕으로 고객만족을 위한 차별화된 고객 서비스를 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. □ 부동산 개발사업 1) 산업의 특징 부동산 산업은 토지 확보 후 개발을 기획하여 실물자산 건축 후 영업 또는 매각을 하는 산업입니다. 오피스, 리테일, 물류센터, 호텔 등의 수익형 부동산과 주거시설 등을 개발할 수 있으며, 개발 단계에서는 안정적인 사업을 위해 펀드, 리츠, PFV 등 특수목적회사를 설립하여 개발하기도 합니다. 2) 산업의 성장성 부동산 산업은 최근 인플레이션으로 인한 원자재 가격 및 공사비 상승, 기준금리 인상 등의 영향으로 안정적 투자에 대한 의사결정이 필요한 시기입니다. 아파트 등 주거시설은 대출금리 인상으로 매수 심리가 대체적으로 위축 추세이긴 하나, 초우량 입지의 경우 기존 매수세를 유지하고 있습니다. 호텔은 코로나 기간 동안 공급이 감소한 반면, 최근 포스트 코로나에 대한 기대로 시장에서의 관심이 점차 높아지고 있습니다. 상업시설은 사회적 거리두기 완화로 조금씩 회복되고 있으며, 온라인 시장의 성장으로 고객 체험이 가능한 MD구성, 차별화된 인테리어 등을 갖춘 특색 있는 대형 상업시설이 시장을 주도하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 부동산 산업은 경제상황, 정부의 정책, 금융 환경 등에 직접적인 영향을 받는 산업입니다. □ 호텔업 1) 산업의 특성 호텔산업은 경제성장에 따른 부의 확대와 국제교류 증가에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종의 하나로서, 고부가가치 산업이며 고용효과가 큰 자본집약적 산업입니다. 반면 매출 규모에 비해 초기 시설투자 자금과 자본적 지출 규모가 큰 산업으로 타산업 대비 총자산회전율이 낮으며, 이에 따른 감가상각비 부담으로 다소 낮은 수준의영업이익률을 실현합니다. 2) 산업의 성장성 2010년대 이후 한류 열풍으로 외래 방문객이 증가하였으며, 호텔산업에 우호적인 정부 정책 등 긍정적인 영업환경이 지속되었습니다. 하지만, 2020년 신종코로나바이러스감염증(코로나19)의 세계적인 확산으로 인해 외국인 입국 제한, 여행 수요 감소, 컨벤션 및 연회 행사 취소 등으로 호텔 실적에 심각한 영향을 미쳤고, 이러한 상황은 2022년 1분기까지 지속되었습니다. 2022년 1분기 이후 코로나19가 진정됨에 따라 전세계적으로 리오프닝이 본격화되며 여행수요가 늘어나고 호텔 투숙율은 개선되는 모습을 보이고 있으며, 이러한 안정적인 상황이 지속된다면 호텔 산업은 지속적으로 성장이 가능한 고부가가치 산업입니다. 3) 경기변동의 특성 호텔산업은 소득수준의 변화, 환율, 경제상황 등 여행수요에 영향을 미치는 국내외 경기변동에 직간접적으로 영향을 받고 있습니다. 국내외 환경변화에 따라 수요의 변화가 발생할 수 있으며, 국가간 이동제한 등 글로벌 이슈에 민감하게 반응할 수 있습니다. 2020년 신종코로나바이러스감염증(코로나19)로 인한 해외 여행 금지, 국가간 이동제한 등으로 관광객이 급감하면서 외국인 관광객 의존도가 높은 호텔업이 심각한 피해를 입었습니다. 그러나, 최근 엔데믹이후 방역 규제완화로 투숙율은 회복하는 모습을 보이고 있고, 또한 평균 객실료도 상승하고 있습니다. (4) 각 사업부문의 시장여건과 영업의 개황 당사는 '71년 전선/케이블 판매업 중심의 금성전공㈜ 설립 이후 '80년 럭키체인㈜를 흡수합병한 이래 편의점, 수퍼마켓, 단체급식, 빌딩임대 사업을 영위하다 '91년 ㈜LG유통으로 상호를 변경하고, 할인점, 백화점 사업을 개점 후 분리시키는 등 유통 사업 전반에 걸쳐 사업을 확장시켜 나갔습니다. 이후 단체급식 및 빌딩임대사업을분리시키고 '02년 ㈜LG수퍼센타와 ㈜LG백화점을 통합하며 선진 유통구조를 가지는 종합 유통회사로 발돋움하게 되었습니다. '04년 ㈜LG의 분할에 따라 최대주주가 ㈜GS홀딩스로 변동되었고, '05년 현재의 ㈜GS리테일로 상호를 변경한 이후에도 편의점, 수퍼마켓, 할인점 및 백화점 사업을 영위하며 국내 선진 유통회사로 자리매김 해왔습니다. 당사는 미래성장 및 국내 선진 유통기업으로의 재도약을 위하여 '10년 할인점, 백화점 사업을 매각하고 편의점 및 수퍼마켓 사업에 역량을 집중하고 있습니다. 당사는 부동산 관련 개발 기획, 인허가, MD기획, 상업시설 운영, 자산관리 및 매각 등 부동산 개발과 상업시설 운영을 전문으로 하는 부동산 개발업을 영위하고 있습니다. 또한, '15년에는 파르나스호텔㈜ 지분 67.56%를 취득하여 관광 호텔업을 영위하고 있으며, '18년에는 물류 자회사인 (주)지에스네트웍스를 출범하여 물류 경쟁력을 갖추고 있습니다.'21년에는 온오프라인 사업의 시너지 극대화를 위하여 계열회사인 ㈜GS홈쇼핑을 흡수 합병하여, TV쇼핑 사업 및 모바일 사업을 영위하게 되었으며, 당사는 디지털 커머스(GS Fresh Mall)를 통하여 고객의 온오프라인 니즈를 충족시키고, 채널 간 시너지 효과를 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 상품 경쟁력 강화를 위해 '20년에는 축산물의 제조, 가공 및 유통을 전문으로 하는 ㈜후레쉬미트를 설립하였으며, '21년에는 농산물의 가공, 유통 및 판매를 주요 목적으로 하는 농업회사법인 ㈜퍼스프의 지분 90%를 취득하였습니다. 이와 함께, MZ고객의 유입 확대를 위하여, '21년 중 냉동 PB 상품을 판매하는 ㈜쿠캣에 대한 추가 지분 투자를 진행하여, 상품 경쟁력을 강화하고 있습니다. 당사의 공시대상 사업부문은 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따라 다음과같이 구분합니다. 사업부문 주요 재화 및 용역 주요 상표 편의점 일반소매용품, 프랜차이즈 GS25 수퍼마켓 가공 및 신선식품 GS수퍼(GS THE FRESH) 홈쇼핑 생활용품, 가전, 이미용, 의류, 식품, 무형상품 GS SHOP, GS MY SHOP, Shoppy 개발 부동산 개발 - 디지털 이커머스 GS Fresh Mall 호텔 호텔 및 임대 인터컨티넨탈, 나인트리 공통 및 기타 LCD TV 광고, 택배주선, 전자상거래업 등 텐바이텐, 지에스텔레서비스 등 □ 편의점(Convenience Store,브랜드명 : GS25) 1) 영업개황 편의점사업부는 '90년 LG25라는 독자개발 브랜드로 출범한 이래 현재까지 편의점시장의 선두자리를 지속적으로 유지해 오고 있으며, 한강 입지 등 특수 상권에서도 점포를 운영하고 있습니다. 향후 편의점 사업부는 고매출점 중심의 출점과 더불어 Fresh Food, HMR (Home Meal Replacement) 및 차별화 상품 강화 등 소비트렌드 및 인구구조 변화에 적극적 대응을 통한 기존점 매출 활성화, 그리고 가맹점과의 상생경영 확대를 실행해 나갈 예정입니다.또한, 차별화 경쟁력 및 미래 성장 동력 확보를 위한 O4O 서비스 제공, 전용 어플리케이션 출시 등의 노력을 통해, 소비자들에게는 새로운 구매 경험을 선사할 것으로 기대하고 있습니다. 2) 경쟁요소 국내 프랜차이즈 체인 편의점社는 GS25, CU, 세븐일레븐, 이마트24 등이있습니다. 편의점은 대부분 프랜차이즈 체인으로 운영되는 바, 브랜드의 인지도는 중요 경쟁력 요소 중 하나입니다. 따라서 신규 사업자의 진출이 쉽지 않습니다. 한편, 현재 편의점 시장은 '3강2중'의 모습을 보이고 있는데, 상위 3개사의 (GS25, CU, 세븐일레븐) 시장점유율이 지속적으로 높아지고 있습니다. 프랜차이즈 산업 특성상 다수의 점포를 운영해야만 수익을 낼 수 있는 구조입니다. 이를 위해서 물류센터, 점포 운영 정보시스템 구축이 필수적으로 선행되어야 하며, 이에 따른 대규모 투자에 따라 소규모 자본으로는 시장 진입이 어렵고, 대형유통업체들이 수십 년 간의 영업 노하우로 시장을 선점하고 있기 때문에 기존 업체의 인수합병을 제외한 신규진입은 어려운 산업입니다. 편의점 산업에서 타사 및 타업태 대비 차별성을 부각시키는 주요 경쟁력은 Merchandising(MD) 역량 확보, 다양한 컨셉의 점포 출점, 서비스 역량 확보, 신규 서비스 상품의 지속적인 개발/도입 등이 있습니다. 3) 시장점유율 '22년 GS25의 운영점포 수는 편의점 전체 운영점의 약 30% 수준으로, 최근 3년간 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 현재 편의점 시장에서는 CU와 당사가 업계 1위를 차지하기 위해 경쟁하고 있으며, 세븐일레븐, 이마트24와도 경쟁구도에 있습니다. 4) 시장의 특성 과거 편의점의 소비자층은 가격에 대한 민감도는 상대적으로 덜하면서 서비스, 깨끗한 매장 환경, 다양한 간편식, 24시간 영업 등에 대한 니즈와 소비 욕구를 지닌 20~ 30대였으나 최근 수년간 40대 이상 고객의 비중이 꾸준히 증가하였습니다. 향후에도 고령화의 가속화 및 소비트렌드의 변화로 중장년층 소비자 구성비는 더욱 증가할 것으로 기대됩니다. 최근 편의점은 다각화된 소비계층 및 소비트렌드에 맞추어 다양하게 변신하고 있습니다. 주택가에서는 생활밀착형 점포로서 1차 상품(농ㆍ축수산물)의 구색을 강화한 편의점을 출점하고, 도심지에서는 커피 및 카운터 F/F 등을 취급하는 새로운 컨셉의 편의점을 출점하는 것이 그 사례입니다. 최근에는 MZ세대의 주소비 계층 급부상에 대응하여, 플랫폼 서비스 강화 및 스마트 스토어 개발 등을 추진하고 있습니다. 편의점 사업부의 매출구성비가 가장 높은 상품은 담배로 전체 매출의 38%~39%를 차지하고 있습니다. 그 다음으로 음료제품, 과자류, 주류, 즉석먹거리 상품순으로 매출 구성비가 높습니다. 담배의 경우 저마진 상품으로 이익이 많지 않기 때문에 담배를 제외한 여타 상품군의 판매 비중을 늘리는 것이 본사와 가맹점 모두에게 유리합니다. 수요변동의 내적요인으로는 매장 출점수와 상관관계가 가장 크며, 상품의 종류와 수량, 구색 등의 정량적 요인과 상품의 품질, 판매사원의 노하우, 매장서비스 등의 질적요인도 있습니다. 외적요인으로는 유행 및 계층의 변화, 경기적 상황, 소비심리의 고저, 소비트렌드 변화, 기업이미지 등이 주요한 수요의 변동요인입니다. □ 수퍼마켓(Supermarket, 브랜드명 : GS THE FRESH) 1) 영업개황 수퍼사업부는 '05년 코오롱마트 인수 및 적극적이고 지속적인 우량 점포 출점 전개 가속화로 '74년 1호점 개점 이래 업계를 리딩하고 있습니다. 수퍼사업부는 일상생활에 필수불가결한 생필품 및 식료품 소매유통업을 영위하고 있고, 중소유통업체와 경쟁관계에 있는 사업부 특성상 영업활동이 정부의 유통산업정책 및 정책방향에 큰 영향을 받습니다. 신규매장 개점 및 주말의무휴업, 영업시간제한 등의 규제가 주요 이슈가 되었습니다. 유통법에 따라 회사는 준대규모 점포의 개설 및 영업에 있어서 전통시장 1,000m 범위 내에 수퍼 점포를 개점하는 데에 제한이있으며, 상생법에 의거하여 회사의 사업 개시ㆍ확장 등이 중소기업의 경영안정에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있다고 인정될 경우 사업 조정 권고를 받을 수 있습니다. 향후 수퍼사업부는 경기침체와 신규출점이 제한적인 상황에서 기존점의 수익성 증대를 위한 소용량, 편의성, 식품 전문성 등 MD 역량을 차별화해 나갈 것이며, 신선식품의 선도 강화, 조리식품 및 PB상품을 확대해 나갈 것입니다. 또한, 수퍼사업부는 '19년 말부터 부진점 정리, 본부 집중화, 포장상품 전환 등 체인오퍼레이션 체제를 구축하여 수익성 개선 활동을 진행하고 있습니다. 이와 함께, 당사는 전국의 오프라인 점포를 활용하여, 당사와 전략적 협업을 맺고 있는 '요기요'와 '우리동네GS(당사 전용 APP)'를 활용한 퀵커머스 사업을 진행하고 있으며, 당사만의 차별화 전략을 갖추기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 2) 경쟁요소 수퍼마켓은 대기업 운영, 중소기업 운영, 개인 운영으로 크게 구분됩니다. 여전히 개인 운영 수퍼마켓이 큰 비중을 차지하나, 기업에서 운영하는 수퍼마켓의 비중도 증가하였습니다. 현재 SSM시장은 GS수퍼(GS THE FRESH), 롯데슈퍼, 홈플러스익스프레스, 이마트에브리데이 등 4개 업체와 기타 중소유통업체가 운영하는 다수의 시장 참여자로 구성되고 있습니다. 수퍼마켓 산업이 타 업태 대비 차별성을 부각시키는 주요 경쟁수단은 입지, 가격정책, 규모의 경제, 비용구조의 효율화, Merchandising(MD), 편의시설, 고객서비스 등이 있습니다. 또한, '13년부터 본격적으로 주말 의무휴업/영업시간 축소 및 신규출점 제한 규제, 온라인 플랫폼과의 경쟁 그리고 소비 침체가 맞물려 고전하고 있으나, 제한된 상황속에서도 사업자별 차별화된 전략을 바탕으로, 수익성 개선 및 업계 內 우위 확보 등을 위해 경쟁하고 있습니다. 3) 시장점유율 '22년 GS THE FRESH 운영점포 수는 전체 SSM 운영점의 약 34% 수준으로, 최근 3년간 비슷한 수준을 유지하고 있습니다. 당사의 GS THE FRESH 이외에도 롯데슈퍼, 홈플러스익스프레스, 이마트에브리데이 등 대형 유통업체들이 SSM 사업을 운영하고 있습니다. 4) 시장의 특성 수퍼마켓 사업은 불특정 다수의 최종소비자를 대상으로 하는 소매유통업입니다. 식료품등 생활필수품을 판매하는 업종의 특성상 전국 모든 소비자가 당사의 잠재 고객입니다. 당사의 영업망은 전국에 분포하고 있으며 수도권에 약 60%가 있습니다. 수퍼사업부의 주요 고객층은 지역별, 연령별로 집중되는 특성을 보이는데 특히 수도권 중장년 여성이 주요 고객층을 형성하고 있습니다. 수퍼사업부에서 판매비중이 가장 큰 식품류는 생활유지에 필수적이고 종류가 다양하기 때문에 외부 요인에 의해 수요가 민감하게 반응하지 않았으나, 최근에는 대체채널(온라인 플랫폼 등) 다양화 및 일반 소비자의 체감경기 악화 등 외부 요인에 영향을 받고 있습니다. □ 홈쇼핑(브랜드명 : GS SHOP, GS MY SHOP, Shoppy) 1) 영업개황 당사는 고객에게 차별화된 브랜드 상품을 제공하고, 진정성 있는 설명과 상품 정보를 전달, 편안한 서비스 제공 등 고객 경험 개선에 집중하고 있습니다. 그러나 TV쇼핑, T커머스 사업자, 모바일커머스 업체들과의 치열한 경쟁환경에 있습니다. 이를 극복하기 위해 신상품 발굴 및 PB 개발 등을 통해 상품 및 브랜드 차별화에 주력하고 있습니다. 또한 각 채널에서의 일관된 쇼핑 경험을 제공하고 고객과 상호소통을 강화한 브랜드 프로그램을 제공하며, 내일도착/휴일배송/지정일배송 등 다양한 Last-mile 서비스를 제공하여 고객 경험을 개선하고 있습니다. 또한 시장 트렌드에 맞춰 라이브커머스인 Shoppy LIVE를 통해 모바일에서도 TV쇼핑 경험을 제공하며 새로운 채널로 성장시키고 있습니다. 이에 더하여 고객 데이터 기반 상품을 소싱하고 고객의 실제 라이프패턴 및 취향정보 기반 개인화 추천 등 차별화된 쇼핑 경험 제공을 위해 디지털화를 추진 중입니다. 2) 회사의 경쟁우위요소 TV쇼핑은 당사만의 유니크 브랜드/상품 개발, 컨텐츠 제작 및 마케팅/서비스를 통해 차별화된 고객 경험을 제공하고 있습니다. PB개발 및 직매입 고도화, 베스트 파트너와의 협력 프로그램 등을 통해 브랜드/상품/협력사를 지속 육성/발전시켜 나가고 있습니다. 매장은 기존의 브랜드 PGM의 컨텐츠 고도화를 통해 고객의 취향을 반영하여, 재미있고, 편리한 쇼핑 경험을 제공하는 한편, 새로운 포맷의 고객向 컨텐츠를 지속 개발하고 있습니다. 마케팅/서비스 측면에서는 핵심고객에 대한 마케팅 역량을 확대 집중하고, 라이브커머스/SNS 등을 활용하여 고객 경험을 제고하고 있습니다. 또한 2020년 오픈하여 고성능의 현대화 설비를 보유한 군포 물류센터를 중심으로 배송서비스도 한층 더 업그레이드 하였습니다. <모바일쇼핑/ 인터넷 쇼핑> 당사의 강점인 방송상품과 Brand 상품을 중심으로 한 상품 차별화를 바탕으로 모바일커머스 성장 전략을 수행하고 있습니다. 당사는 매출 확대 및 고객 활성화를 위하여 다음과 같은 활동을 하고 있습니다. -. 고객 Lock-in을 위한 Retention 중심의 프로모션 진행 -. 고객 Engagement 및 Loyal화를 위한 고객 데이터 기반 타겟 마케팅 강화 -. 고객 Context에 맞는 상품 큐레이션과 사용성 개선을 통한 고객 활동성 증대 -. 데이터에 기반한 영업 활동 분석 및 판매 활동 전개 -. TV & 디지털 연계하여 고객 Context에 맞는 상품 큐레이션을 통해 고객 활동성 증대 -. 브랜드 및 파트너사와 Relationship 강화를 통한 상품 차별화 진행 앞으로도 모바일 쇼핑에 적합한 판매방식 및 상품 차별화를 강화하고, 고객의 쇼핑 경험의 개선 및 관계지향 마케팅 활동을 확대할 예정입니다. 3) 시장점유율 (단위 : 억원, %) 구 분 2022년 2021년 2020년 취급액 비율 취급액 비율 취급액 비율 GS리테일홈쇼핑사업 46,479 20.3% 46,007 20.4% 44,988 20.5% 롯데홈쇼핑 55,977 24.4% 50,261 22.3% 45,425 20.7% 현대홈쇼핑 41,763 18.2% 40,255 17.9% 40,413 18.4% CJ ENM(쇼핑) 36,145 15.8% 37,872 16.8% 38,818 17.7% 홈앤쇼핑 23,070 10.1% 25,074 11.1% 25,131 11.4% NS쇼핑 15,687 6.8% 16,280 7.2% 15,155 6.9% 공영홈쇼핑 10,062 4.4% 9,424 4.2% 9,642 4.4% 주1) 상기 자료는 각사 별도기준 취급액 실적/ 한국온라인쇼핑협회(KOLSA) 자료 및 내부추정자료 입니다.주2) CJ ENM은 홈쇼핑사업 부문만 표시 하였습니다. 4) 시장의 특성최근 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 촉발된 3고(고유가, 고환율, 고물가) 현상에 따른 물가상승이 지속되며 소비심리가 약세인 가운데, TV쇼핑 산업은 경쟁 심화 및 시청률 하락 등으로 T커머스 쇼핑을 제외하고는 역신장 하고 있는 상황입니다. 모바일 쇼핑 시장은 스마트폰 등 모바일 기기의 발전 및 보급화에 힘입어 모바일에 적합한 쇼핑 환경을 구축한 쿠팡 등의 회사들이 급격하게 성장하고 있습니다. 당사는 TV쇼핑과 인터넷 및 모바일 채널 간 시너지 강화 활동, 차별화된 상품 소싱, 합리적 가격 및 고객 중심적인 쇼핑 환경 구축 등을 바탕으로 고객만족을 위한 고급화, 차별화된 고객 서비스를 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. □ 부동산 개발사업 1) 영업 개황 당사는 부동산개발과 상업시설 운영을 전문으로 하는 개발사업을 영위하고 있습니다. 개발 기획, 인허가, MD기획, 상업시설 운영, 자산관리 및 매각 등 부동산 全 영역에서 업무를 수행하고 있으며, 광범위한 영역의 부동산 개발ㆍ운영 경험과 상업시설 노하우 등 시장과 차별화된 핵심 역량을 보유하고 있습니다. 또한 높은 신용도를 기반으로 수도권 및 주요 대도시 핵심상권을 주요 시장으로 선점하여 개발을 수행하고 있으며, 2023년 1분기말 작성기준일(2023년 3월 31일)기준 운영ㆍ개발 중인 사업장은 53개입니다. 2) 경쟁우위요소 GS리테일은 개발 기획, Project Management/인허가, MD기획, 상업시설 운영, 자산관리 및 매각 등 부동산 개발 전 영역 업무를 수행합니다. 복합상업, 주거, 물류, 호텔 등 다양한 용도의 부동산 개발 경험을 바탕으로 재무적, 전략적 파트너들과의 네트워크 및 높은 신용도의 경쟁력을 보유하고 있습니다. 또한 당사의 유통 플랫폼 운영 경험과 지하철 역사, 병원 부속, 종합 쇼핑몰 등의 다양한 상업시설 운영 Know-how를 통해 부동산 산업에서 성장하고 있습니다. 3) 사업의 전망 당사는 편의점 및 수퍼 등 소매업 점포 개발 및 운영에 대한 경험이 풍부합니다.당사의 점포 개발 및 운영에 대한 축적된 노하우가 부동산 개발사업에 강점으로 작용할 수 있다는 판단하에 개발사업의 추진이 시작되었으며, 내부 자산에 대한 개발경험을 토대로 현재는 다양한 형태의 신규입지를 확보하여 사업기반을 구축하였습니다. 최근 인플레이션으로 인한 원자재 가격 및 공사비 상승, 기준금리 인상 등의 영향으로 신중한 의사결정을 통해 안정적으로 개발 사업을 진행 중에 있습니다. □ 파르나스호텔㈜ - 주요종속회사(브랜드명: 인터컨티넨탈, 파르나스, 나인트리) 1) 영업 개황 호텔은 일반적으로 일정한 지불 능력이 있는 여행자에게 객실, 식음료 및 기타 서비스상품을 제공하고 그에 대한 대가를 받는 상업시설을 가르킵니다. 우리나라 관광진흥법에서는 '관광객의 숙박에 적합한 시설을 갖추어 이를 관광객에게 제공하거나 숙박에 딸리는 음식.운동.오락.휴양.공연 또는 연수에 적합한 시설 등을 함께 갖추어 이를 이용하게 하는 업'으로 정의하고 있습니다. 주요 종속회사인 파르나스호텔㈜은 서울 삼성역 인근에 2개의 5성급 호텔(그랜드 인터컨티넨탈 서울 파르나스, 인터컨티넨탈 서울 코엑스), 제주도 서귀포 중문관광단지 인근에 5성급 호텔(파르나스호텔 제주) 및 비즈니스 호텔(나인트리) 를 운영하고 있습니다. 파르나스호텔은 2023년 4월 나인트리 프리미어 로카우스 호텔 서울 용산을 신규 개관하였으며, 강원 양양 소재 위탁운영 호텔인 인스케이프 양양을 2026년 개관 목표로 개발 진행하고 있습니다. 이와 같이 사업 확장을 통한 외연확장과 더불어 기존 호텔 사업의 경쟁우위 확보와 영업력 강화, 안정적 수익 기반인 오피스 임대 사업과의 시너지 창출을 모색하고자 합니다. 2) 경쟁우위요소 호텔산업의 경쟁요인은 서비스, 시설, 위치라고 할 수 있습니다. 입지상의 강점과 차별적인 영업전략 및 우수한 대외인지도를 바탕으로 확고한 수요기반을 확보하고, 지속적인 개보수 추진, 서비스 품질 향상 노력, 경영효율화 등을 통해 경쟁력을 키워나가고 있습니다. 또한 다양해지는 고객 Needs에 부합하기 위하여 서울과 경기 지역에 총 5개의 나인트리 브랜드의 비즈니스 호텔을 운영하고 있습니다. 뿐만 아니라, '16.8월 완공된 파르나스타워는 글로벌 규격의 프라임 오피스 및 현대적인 쇼핑몰 아케이드가 결합된 복합타워로써 강남 업무 지구의 새로운 랜드마크 빌딩으로 위상을 높이고 있습니다. '20년 1월부터 약 11개월 간 진행한 그랜드 인터컨티넨탈 서울 파르나스호텔은 객실 레노베이션을 완료하고 '20년 12월 재개관하였습니다. 또한, 제주 지역을 포함한 럭셔리 호캉스에 대한 수요 증가에 따라 '22년 7월 22일 제주 서귀포 중문관광단지에 5성급 호텔인 파르나스 제주를 오픈하였습니다. 이와같은 레노베이션과 추가적인 제주호텔 오픈을 통해 호텔 경쟁력을 강화하고, 럭셔리 호텔의 독자적인 브랜드 이미지 구축을 통해 한 단계 더 성장하는 파르나스 호텔을 기대할 수 있습니다. 3) 사업의 전망 88서울올림픽, 제3차 ASEM 서울 회의, 2002년 한일월드컵, G20 Seoul Summit 2010, 2012서울 핵안보정상회의 등 국제행사 본부호텔로서 뿐 아니라 대규모 국제행사를 성공적으로 치러 내면서 월드트래블 어워드에서 '한국을 대표하는 호텔', '한국 CEO가 가장 선호하는 호텔'로 선정되었으며, 브랜드 어워드에서 '럭셔리 호텔' 부문을 수상하며 그 위상을 인정받고 있습니다. 또한 품질경영에도 앞장서 아태지역 특급 호텔 최초로 TQCSI(Total Quality Certification Services International Pty. Ltd)로부터 위해요소중점관리기준(HACCP) 인증을 받아 유지하고 있으며, 한국서비스품질지수(KS-SQI) 호텔 부문 5년 연속 1위, 세계적인 환경벤치마킹시스템'EarthCheck'에서 2019년 국내 최초로 Platinum 최고 단계를 획득하였으며, 이후 3년 연속 유지하며 글로벌 환경 기업의 리더로 모범을 보이고 있습니다. 강남의 호텔 랜드마크로서 CEO가 가장 선호하는 호텔이라는 명성을 얻고 있는 그랜드 인터컨티넨탈 서울 파르나스 및 인터컨티넨탈 서울 코엑스는 20년간 축적한 노하우를 토대로 책임경영체제를 구축하여 시너지를 창출하고 있습니다. 또한 '16년 8월에는 파르나스타워 준공, '20년 1월에는 나인트리 호텔 동대문, '21년 7월에는 나인트리 프리미어 호텔 서울 판교를 개장하며 사업을 확장하였습니다. '20년 1월부터 약 11개월 간의 그랜드 인터컨티넨탈 서울 파르나스호텔의 객실 레노베이션 공사를 마무리하고 '20년 12월 재개관하였으며, 이를 통해 럭셔리 호텔의 고급화 이미지를 구축하고, 호텔 경쟁력을 높여 한 단계 더 성장하는 호텔이 될 것으로 기대되고 있습니다. 파르나스타워는 글로벌 규격의 프라임 오피스 및 현대적인 쇼핑몰 아케이드가 결합된 복합타워로서 강남 업무지구의 새로운 랜드마크 빌딩이 되는 동시에 대표적인 호텔전문기업으로서 회사의 기업가치를 높이고 있습니다. 파르나스호텔은 30년 이상 운영해온 호텔 전문기업으로서 축적된 노하우를 바탕으로 5성급 독자 브랜드인 파르나스호텔 제주를 2022년 7월 22일에 개관하였습니다. 향후 파르나스호텔 제주를 통해 서울과 경기 지역 위주의 호텔 기업으로서의 이미지를 탈피할 뿐만 아니라, 내국인의 국내여행 수요에 대한 대응이 가능할 것으로 전망하고 있습니다. 2022년 4월 중 국내 사회적 거리두기 조치 해제를 포함, 국내외 주요 국가들의 여행규제 정책 등이 완화된 이후 호텔을 포함한 관광 수요는 급속하게 회복되는 흐름을 보이고 있습니다. 이러한 우호적인 산업환경에 대한 가변성이 있기는 하나, 국가간 교류 활성화에 따른 외국인 고객의 가파른 증가, 코로나19 극복에 따른 국내 내수 활성화 등 호텔 산업에 우호적인 환경이 조성되고 있어 향후 코로나19로 인한 침체된 환경에서 탈피하여 점진적인 실적 개선을 전망하고 있습니다. □ ㈜지에스네트웍스 - 주요종속회사 1) 영업 개황 물류 시장은 1-2인 가구 증가, 온라인 쇼핑의 생활화 등으로 지난 10년간 지속 성장을 거듭해 왔습니다. 국내 육상운송업 및 창고ㆍ운송 관련 서비스업 시장은 '30년 기준 약 140조원 규모로 향후에도 고성장할 것으로 예상됩니다. 당사는 물류산업의 전략적 중요성 증가에 따라, 기업의 핵심 경쟁력을 확보하고 최상의 서비스를 제공하기 위하여 '18년 1월 물류 전문 자회사인 ㈜지에스네트웍스를 설립하였습니다. ㈜지에스네트웍스는 성장을 위한 기반 시설 확충 및 사업 경쟁력 확보를 위해 '19년 유상증자를 실시하였습니다. 해당 유상증자에 당사는 현금 및 현물출자 방식으로 참여하였습니다. 자세한 내용은 '18년 12월 20일 공시된 '특수관계인에 대한 출자', '19년 12월 23일 공시된 '타법인주식및출자증권취득결정' 등을 참고하시기 바랍니다. 또한 '20년 7월 1일 당사의 물류 전문 자회사인 ㈜지에스네트웍스는 택배주선업 자회사인 CVSnet㈜를 흡수합병하였습니다. 합병 이후 당사의 지분율은 99.2% 입니다. 본 합병 이후 ㈜GS네트웍스는 합병 시너지를 활용한 물류센터 운영체계 고도화, 수익모델 다각화를 통해 온/오프라인 종합 물류 플랫폼 운영社 로써의 성장을 기대할 수 있습니다. 합병에 대한 자세한 사항은 '20년 4월 27일 ㈜GS네트웍스와 CVSnet㈜가 공시한 "회사합병결정"을 참고하시기 바랍니다. 2) 사업의 전망 물류산업은 차량 수급, 인력 등의 확보가 사업의 안정적 운영에 중요한 요소입니다. 이러한 확보를 근간으로 시설ㆍ장비ㆍ인력ㆍ조직ㆍ정보망 등을 연계하여 물류공동화를 확립하는 등 물류체계의 혁신을 통해 효율성 및 안정성을 지속 발전시켜 나아가는 것이 물류 사업의 주된 과제입니다. ㈜지에스네트웍스는 기존 2자 물류 영업을 통해 축적한 노하우를 바탕으로 기존 Cost Center에서 Profit Center로의 전환, 본격적인 3PL 확대 및 채널다각화 등을 통한 물류 전문 기업 달성을 목표로 하고 있습니다. 구체적으로 기존 수익 활동인 보관/회송 물류, 연계/통합 배송 등 효율화를 통한 수익개선을 실현하고 있으며, 택배, 온라인, 수ㆍ출입업, 신사업 등 진출을 통한 시너지 강화 및 수익 창출을 위해 노력하고 있습니다. 특히 1~2인 가구의 증가, MZ세대의 주소비계층으로의 부상 등 다양한 사회적 변화로 온라인 유통시장의 중요성이 증가하고 있습니다. ㈜지에스네트웍스는 물류전문기업으로써 시장 변화에 능동적으로 대응하고, 지속적인 물류의 혁신 및 최상의 서비스를 제공할 것입니다. □이지스제415호일반사모부동산투자신탁 - 주요종속회사 이지스제415호일반사모부동산투자신탁(이하 "투자신탁")는 자산을 부동산에주로 투자하고 운용하여 그 수익을 수익자에게 분배하는 것을 목적으로 자본시장과금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법")에 의거 '21년 06월 17일에 설정되었습니다. 투자신탁의 계약기간은 최초설정일로부터 7년이 되는 날까지이며, 부동산에 주로 투자하는 부동산투자신탁입니다. □ 디지털커머스(GS Fresh Mall) 당사는 온라인시장 성장에 따라 e-커머스 관련 사업을 운영하고 있습니다. 편의점, 수퍼 등 오프라인 플랫폼의 다양한 상품들을 모바일 어플리케이션 'GS Fresh Mall' 및 인터넷 홈페이지(http://gsfresh.com)를통해 고객들이 손쉽게 구매할 수 있도록 제공하고 있습니다. 당사는 디지털커머스를 통하여 오프라인 고객에게 온라인쇼핑에 대한 니즈를 충족시켜주고, 당사의 고객에게 당사의 다양한 채널과의 교차구매를 유도하는 등의 오프라인 채널과의 시너지를 극대화 하려고 합니다.또한 '17년 12월 셰프의 레시피를 쉽게 따라할 수 있도록 조리방법과 손질된 식재료를 제공하는 "심플리쿡 사업"을 런칭하여 당사의 주력분야인 食문화를 강화하고 있습니다. □ 공통 및 기타(기타 종속회사)① ㈜후레쉬서브당사는 '07년 3월 편의점(GS25)의 경쟁력 확보를 위해, F/F 상품 제조업체인 ㈜후레쉬서브를 설립하였습니다. 이를 통하여 식품의 안정성을 보장하고 차별화된 고품질의 F/F 상품을 제공하고자 합니다. 또한, '20년 12월 양념 소스류 개발 전문 회사인 (주)에피스와의 합병을 통해, 양념 소스류 개발 기술 확보 및 안정적 소스 공급을 통해 차별화된 F/F의 생산 및 공급이 가능하였으며, 이를 통하여 상품 경쟁력을 강화해 나가고자 합니다.② ㈜지에스넷비전당사는 '08년 3월 편의점 경쟁력 확보 및 급성장이 예상되는 옥외 디지털 광고시장에 적극적으로 진출하고자 LCD TV광고 운영사업에 진출하였습니다. 전국의 GS25를 거점으로 차별화된 광고 비즈니스에 집중하고, 점진적으로 부가가치가 높은 새로운 수익 사업으로의 확대를 목표로 하고 있습니다.③ PT. GS Retail Indonesia 당사는 인도네시아에 '16년 10월 수퍼마켓 1호점 오픈을 시작으로 '23년 1분기말 기준, 8개 점포를 운영중에 있습니다.④ ㈜어바웃펫 당사는 반려용품 상품력 강화 및 온라인 플랫폼 구축을 위해 ㈜어바웃펫의 지분을취득하였으며, '23년 1분기말 기준 ㈜어바웃펫에 대한 지분율은 66.15%입니다. '20년 11월 당해 종속회사는 ㈜여울 및 ㈜옴므를 흡수합병 하였으며, 이를 통해 반려 용품 사업 강화를 추진하고 있습니다. 또한, '21년 3월 ㈜펫츠비에서 ㈜어바웃펫으로 상호를 변경 하였습니다. ⑤ ㈜후레쉬미트 당사는 축산물의 제조, 가공 및 유통 경쟁력 강화를 위해, '20년 11월 ㈜하림의 계열사인 ㈜선진과 합작하여 종합 축산 제조 가공 전문 회사인 ㈜후레쉬미트를 설립하였으며, '23년 1분기말 기준 ㈜후레쉬미트에 대한 지분율은 51% 입니다. ㈜후레쉬미트는 신선하고 안전한 축산제품을 합리적인 가격으로 고객에게 제공함으로써 경쟁사와 차별화된 고객가치를 전달할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. ⑥ (주)지에스텔레서비스 당사는 국내 대표 홈쇼핑업체인 구 ㈜GS홈쇼핑에서 '02년 10월 콜센터 아웃소싱 및 텔레마케팅 시장에 진출하기 위하여 ㈜지에스텔레서비스를 설립하였습니다. TV, 모바일 등 다양한 채널의 주문 및 고객상담응대에 있어 국내 최고 수준의 서비스와 운영스킬을 보유하고 있으며, ALL-IP 기반 차세대 콜 인프라를 구축하며 콜센터 전문 업체로서의 핵심 역량 강화를 지속하고 있습니다. ⑦ (주)텐바이텐 당사는 인터넷/모바일을 중심으로 오프라인까지 다양한 쇼핑 플랫폼을 통하여, 디자인 감성 상품과 감성마케팅 전략을 중점으로 한 디자인 쇼핑몰을 설립하였습니다. 높은 고객로열티와 독창적인 브랜드 이미지를 바탕으로 텐바이텐만의 감성채널 서비스 제공을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. ⑧ GSL Labs 당사는 기존 사업 및 신사업을 위한 Insight 제공 및 Sensing, Design Thinking 기반의 임직원 교육, 미국 현지 투자 자문 및 직접 투자를 위해 2016년 11월 GSL Labs를 설립 하였습니다.⑨ 농업회사법인㈜퍼스프 농업회사법인㈜퍼스프는 농산물 가공, 유통 및 판매를 주요 사업목적으로 2005년 3월에 설립되었습니다. ㈜GS리테일은 '21년 11월에 제3자 배정유상증자 방식으로 지분율 90%로 최대주주가 되었습니다. 농업회사법인㈜퍼스프는 산지구매에 대한 경험과 네트워크를 보유하고 있어 농산물을 조달, 가공측면에서 경쟁력이 있으며, 이를 통하여 ㈜GS리테일에 공급하는 상품에 대한 원가 및 품질개선을 적극 추진하고자 합니다. ⑩ 레버런트-신한 비스타 신기술 투자조합 레버런트-신한 비스타 신기술 투자조합은 당근마켓에 출자를 위하여 설립된 투자조합으로 '21년에 설립되었습니다. ⑪ ㈜쿠캣 ㈜쿠캣은 '13년에 설립되었으며, 식품기반 미디어채널을 운영하며, MZ고객을 타켓으로 하는 냉동 PB상품 220여종을 판매하는 쿠켓마켓을 통한 e-커머스 사업을 운영하고 있습니다. (5) 주요 재무정보 (단위: 백만원) 사업부문 회사명 구분 제53기 1분기 (2023년) 제52기 (2022년) 제51기 (2021년) 비고 금액 비중 금액 비중 금액 비중 편의점 ㈜GS리테일 총자산 2,023,366 20.5% 1,942,119 19.8% 1,641,081 17.4% - 매출액 1,866,689 69.1% 7,780,004 69.3% 7,211,320 74.4% 영업이익 22,661 48.7% 219,171 89.4% 214,040 97.5% 수퍼마켓 ㈜GS리테일 총자산 1,046,313 10.6% 1,077,553 11.0% 1,012,352 10.7% 매출액 341,344 12.6% 1,322,504 11.8% 1,214,500 12.5% 영업이익 4,294 9.2% 21,623 8.8% 22,269 10.1% 홈쇼핑 주1) ㈜GS리테일 총자산 628,691 6.4% 629,286 6.4% 604,279 6.4% 매출액 290,090 10.7% 1,239,315 11.0% 619,658 6.4% 영업이익 31,579 67.8% 142,570 58.2% 67,059 30.5% 개발사업 ㈜GS리테일 총자산 1,096,875 11.1% 1,115,213 11.3% 1,167,907 12.4% 매출액 12,818 0.5% 64,690 0.6% 62,909 0.6% 영업이익 2,709 5.8% 23,099 9.4% 23,163 10.6% 디지털주2) ㈜GS리테일 총자산 85,158 0.9% 89,470 0.9% 129,231 1.4% 매출액 17,858 0.7% 159,626 1.4% 155,758 1.6% 영업이익 -15,225 -32.7% -110,641 -45.1% -71,054 -32.4% 호텔주3) 파르나스호텔㈜ 총자산 2,314,555 23.5% 2,331,577 23.7% 2,203,423 23.3% - 매출액 97,321 3.6% 369,390 3.3% 216,109 2.2% 영업이익 21,388 45.9% 70,610 28.8% 3,326 1.5% 공통 및 기타 ㈜GS리테일㈜후레쉬서브㈜지에스넷비전GS Retail VietnamPT.GS Retail Indonesia㈜지에스네트웍스 주3)㈜어바웃펫 등 총자산 2,672,498 27.1% 2,647,205 26.9% 2,697,700 28.5% - 매출액 74,124 2.7% 290,900 2.6% 210,405 2.2% 영업이익 -20,844 -44.8% -121,300 -49.5% -39,261 -17.9% 계 총자산 9,867,456 100% 9,832,423 100% 9,455,973 100% - 매출액 2,700,244 100% 11,226,429 100% 9,690,659 100% 영업이익 46,562 100% 245,132 100% 219,542 100% 주1) '21년 7월 (주)GS리테일이 (주)GS홈쇼핑을 흡수 합병함에 따라, 제 51기 홈쇼핑 부문의 실적은 합병기일('21.07.01) 이후부터 반영된 실적 입니다.주2) 디지털사업부문은 기업회계기준서 제1108호 영업부문의 양적 기준에 따라 '22년 기말부터 공통 및 기타부문에서 구분 표기하였습니다.주3) 본 1분기보고서 작성일 기준 주요종속회사 입니다. (단위 : 백만원) 항 목 제 53기 1분기(2023년) 제 52기(2022년) 제 51기 (2021년) 중단영업 매출액 173 54,514 75,036 주1) 전기(제52기) 중 지에스파크24 매각에 따라 손익이 중단영업손익으로 재분류 되었으며, 헬스엔뷰티 사업 부문 관련 손익이 중단 영업에 해당되어 관련 손익은 중단영업손익으로 재분류되었습니다. 중단영업 관련 인식한 매출액은 상기와 같습니다. (6) 신규사업 진행상황 당사는 매년 사업계획에 따라 내부 유보자금 및 영업에서 창출된 현금의 대부분을 기존사업 신규점 확장, 기존점 보완 및 미래성장 동력 사업에 사용하고 있습니다.당사는 주력분야인 食문화를 선도하는 플랫폼 사업을 강화하기 위해 '18년 셰프의 레시피를 쉽게 따라할 수 있도록 조리방법과 손질된 식재료를 제공하는 "심플리쿡 사업"을 런칭하였습니다. 이와 함께 국내 오가닉 시장 경쟁력 확보를 위해 '18년 7월 미국 온라인 유기농 업체인 'Thrive market' 에 지분투자 339억원 및 전략적 제휴를 추진 하였습니다. 또한, 반려용품 상품력 강화 및 온라인 플랫폼 구축을 위해 '18년 8월부터 (주)펫츠비에 지분 투자를 진행하였습니다. '21년 3월 ㈜펫츠비는 ㈜어바웃펫으로 상호를 변경하였습니다.그리고 '18.1월 베트남에 Master Franchise 형태의 편의점을 출점하였습니다. 베트남의 소비시장은 급격히 성장하고 있으며 편의점 채널에 우호적인 환경이 조성되어 있습니다. 이에 따라 당사는 차별화된 서비스와 상품개발 노하우를 활용하여 경쟁력을 강화해 나갈 계획입니다. 당사는 Digital Tech 진화, 소비형태 변화 등 급변하는 경영환경에 대응하여 고객의 라이프 스타일을 선도하는 온·오프라인 통합 커머스 플랫폼 기업으로 성장함으로써기업가치 및 주주가치를 제고하고, 급격히 성장하는 온라인 시장의 경쟁력을 강화해 나가기 위하여 2021년 7월 1일 ㈜GS홈쇼핑과의 합병을 완료하였습니다. 합병 후 존속회사는 ㈜GS리테일이며, ㈜GS홈쇼핑은 합병으로 소멸하였습니다. '21년 1월 GS25 편의점의 몽골 진출을 위해, 현지 법인인 숀콜라이 그룹 및 그 자회사 APU와 체결한 Joint Venture Agreement에 따라, 합작법인 Digital Concept LLC에 대한 출자를 진행하였습니다. 합작법인에 대한 당사의 지분율은 10% 입니다. 몽골 시장 환경의 특성은 10대 자원 부국으로서, 자원 개발을 통한 경제 성장이 활발하며, 특히 편의점에 적합한 40대 이하 젊은 층의 인구 구성비가 높고, 소매 유통 시장이 지속 성장 중에 있습니다. 당사의 차별화된 역량을 바탕으로 Master Franchise 사업을 추진하여, 로열티 수익을 확보함과 동시에 해외 사업 경쟁력을 지속 강화해 나갈 계획입니다. '21년 10월 당사의 최적화된 생산 인프라 확보 및 원물조달 역량 강화를 통한 食문화 플랫폼 구축 관련, 食사업 수직계열화 달성을 위한 신선가공센터확보를위하여 농업회사법인 ㈜퍼스프 지분을 90% 인수하였습니다. '21년 12월 물류 인텔리전스 기술 접목을 통한 물류 시스템 고도화 및 차세대 물류 기술 상용화 등 미래 신기술 분야에서 장기적 협력 체계를 구축하기 위하여 ㈜카카오모빌리티에 1.3% 지분투자 하였습니다. 또한, 당사 유통 채널에 MZ 세대 선호 상품을 공급하여 MZ고객을 유입하기 위하여 ㈜쿠캣에 대한 기존 보유지분에 추가 지분 투자를 진행하여, '23년 1분기말 기준 당사가 보유한 ㈜쿠캣의 지분은 47.08%입니다. '21년 10월 편의점 및 수퍼의 오프라인 점포 및 상품을 활용한 퀵커머스 사업을 진행하기 위하여, 고객 트래픽을 확보할 목적으로 음식 배달서비스 플랫폼인 요기요를 운영하고 있는 유한책임회사 위대한상상의 지분 100%를 보유하고 있는 컴바인드딜리버리플랫폼인베스트먼트 주식회사에 30% 지분 투자하였습니다. 당사는 '22년 4월 편의점 독점 상품 확보를 위하여 유명 연예인 연계 상품을 개발하는 C&C와 전략적 협업을 목적으로 6.9%의 지분투자를 진행하였으며, '22년 10월 편의점 독점 상품 확보를 위하여 유명 레스토랑 연계 상품을 개발하는 캐비아와 전략적 협업을 목적으로 2.2% 지분투자를 진행하였습니다. (7) 벤처투자 현황 국, 내외 외부환경 및 트렌드의 변화는 당사의 주요사업 영역에 지대한 영향을 미치고 있으며, 시장환경 변화에 따른 기민한 대응과 기존사업 고도화의 필요성이 더욱 강조되고 있습니다. 이에 당사는 그간 다양한 벤처생태계 파트너사와 직, 간접 투자사로 구성된 투자 플랫폼을 구축/강화해 왔으며, 이를 기반으로 Core 사업과의 시너지, 신사업 개발을 적극적 추진하고 있습니다. 또한 투자사 지원과 GWG (Grow with GS) 행사를 통한 네트워크 강화 활동을 지속적으로 전개하고 있습니다. 당사의 단계별 주요 투자 및 사업개발 활동은 다음과 같습니다. [ 단계별 주요 투자 및 사업개발 내용 ] 투자활동 단계 주요 활동 시장 진입 및 탐색 - 지역 내 대표적인 VC펀드를 통한 지역 거점확보- 주요 VC투자자 간 네트워크 확보 및 시장 이해도 제고 Eco-System 구축 - 선별적 직접투자를 통한 자체 네트워크 구축- 사업개발 영역 발굴 및 가능성 검증- 투자회사 및 당사 간 협업/시너지 강화- 'GWG (Grow with GS)' 행사를 통해 투자회사에 대한 역량 및 네트워킹 강화 사업개발 - 신사업 방향성 수립 및 연계투자 확대- 지역별 사업파트너 발굴 및 사업개발 본격화- 유망 기업에 대한 지분확대 [ 당사의 벤처투자 목적 ] 당사벤처투자목적_v2.jpg 벤처투자 목적 국내는 물론 미국, 중국, 동남아시아, MENA 지역의 약 700여개 초기 스타트업 회사에 대한 직/간접 투자를 하였으며 누적 투자금액으로는 약 9,900억원을 집행하였습니다. 주요 투자 카테고리를 보면, 버티컬 커머스, 마케팅 등 당사의 주요사업과 직, 간접적인 영향이 있는 산업은 물론 블록체인, 소셜커머스, 인공지능(AI) 등 다양한 영역에 대하여 유망 기업에 대한 탐색 및 투자활동을 전개하고 있습니다. 당사의 주요 투자회사는 다음과 같습니다. [ 주요 투자회사 ] 투자회사명 주요 사업 텐바이텐 디자인문구/라이프스타일 상품 판매 (주)버즈니 홈쇼핑 메타서비스 제공업, '홈쇼핑모아' 앱 운영 (주)에이비일팔공 디지털마케팅 성과분석서비스, 'AirBridge' B2B제공 ODK Media, Inc. 한국 방송컨텐츠 미주지역 스트리밍서비스 제공 (주)펫프렌즈 반려동물 용품 배달 서비스 (주)바램시스템 반려동물 관련 로봇/CCTV 개발 (주)두번째 인테리어 (도배,장판,필름 시공) (주)얌테이블 수산물 가공, 온라인커머스 (주)쿠캣 식품 비디오커머스 Eyewa Limited 중동 Eyewear 온라인커머스 (주)레페리 뷰티 콘텐츠 인플루언서 매니지먼트 (주)프레시지 밀키트 제작 및 판매 비욘드아이앤씨(주) 배달대행 시스템 개발, 운영 구하다 블록체인 기반 품질이력관리 솔루션 및 명품구매 플랫폼 메쉬코리아 라스트마일 2륜 배송물류 스낵포 사무실 간식 서비스 무신사 온라인 패션 전문몰 팀프레시 신선/새벽배송 물류 CMES AI 기반 제조 및 물류 로봇 제어 솔루션 요쿠스 영상 처리/스트리밍 솔루션 카카오모빌리티 택시/대리 호출 등 실시간 위치 기반 모빌리티 서비스 로보아르떼 푸드로봇솔루션, 로봇조리치킨브랜드 "롸버트치킨" 운영 컬쳐앤커머스 MZ세대 타깃 셀럽과 합작브랜드 제품 기획/판매 IADMDT 동물병원 MSO기반의 EMR DATA 사업 뉴온 개별인정형원료 개발(R&D) 역량을 보유 건기식 업체 캐비아 셰프/레스토랑 IP 기반 RMR, 식자재 공급 프랜차이즈 [GS이피에스] 가. 업계의 현황 (1) 전력산업의 특성 ○ 국가ㆍ지리적 특성- 에너지원의 대부분을 해외에 의존 - 전력계통이 고립되어 있어 인접국과 계통연계를 통한 전력융통 곤란 - 전력 공급원과 주요 수요처가 떨어져 있어 장거리 송전 필요 ○ 기술적 특성 - 전기는 수요와 공급이 동시에 이루어져 저장이 불가능한 재화 - 안정적인 전력공급을 위하여 적정수준의 예비설비 보유가 필수적 ○ 전력 수송을 위한 계통망(送配電網) 구축이 필수 - 송배전망 부문은 발전과 달리 자연 독점성이 강하게 존재 ○ 일반적 특성 - 초기에 대규모 투자가 소요되고, 투자비 회수에 장기간 소요 (2) 전력산업의 성장성 전력산업은 국가 산업활동 및 국민 기초생활에 필수 불가결한 기초 에너지원인 전력을 생산하는 기간산업으로 사업의 공공성 및 국민경제적 중요성이 매우 높은 산업입니다. 따라서 전력산업은 국가 정책상 매우 중요한 위치를 차지하며, 국민생활수준, 경제여건의 변화, 경기 및 계절적 변동 등에 따라 수요가 변화하는 특징을 보이고 있습니다. 전력산업은 경제성장 및 소득증가와 매우 밀접한 관계가 있습니다. 국내 전력수요는 1997년까지 높은 경제성장세에 힘입어 매년 10% 수준의 높은 증가율을 유지하여 왔습니다. 2004~2008년 중 국내 전력 소비는 연간 증가율 5% 내외로 다소 낮지만 안정적인 수준을 유지하였습니다. 2009~2013년 우리나라 연평균 경제성장률은 3.0%였으나, 동기간 전력소비 증가율은 연평균 4.3%를 기록하였습니다. 2009년 금융위기에 따른 세계 경제 침체의 영향으로 전력소비 증가율이 둔화되기도 했지만, 2010~2011년 경기가 회복되면서 전력소비도 다시 양호한 증가세를 기록하였습니다. GDP증가율을 상회하는 양호한 전력소비 증가추세가 지속되었던 이유는 낮은 전기요금에 따른 타 난방수요의 전기로의 이전, 전력 다소비 산업의 비중 확대, 소득수준 증가에 따른 전기제품 보급확대 등으로 파악됩니다. 그러나 2012년 이후 전력소비 증가율이 GDP성장률을 하회하는 모습을 보이는데 이는 경제성장률이 둔화되고 정부의 전력 수요 관리정책이 강화되었기 때문입니다. 최근 전력 수요 증가율은 감소하는 추세이며, 향후에도 GDP증가율보다 낮은 수준의성장을 할 수 있습니다. 2019년 6월 발표된 정부의 제3차 에너지기본계획에 따르면 정부는 공급확대 중심에서 요금인상, 세제개편 등을 통해 합리적인 전기소비를 유도하겠다는 수요관리 중심의 정책방향을 유지하며 깨끗하고 안전한 에너지믹스로의 전환을 강화할 계획입니다. 이에 따라, 중장기적으로 전기소비증가율은 둔화될 것으로 예상되나 천연가스와 재생에너지 발전 비중은 확대될 것으로 전망됩니다.제10차 전력수급기본계획에 의하면, 2022년부터 2036년까지 기준수요(Business As Usual) 기준 전력소비량은 연평균 2.5%, 목표수요 기준으로는 연평균 1.5%의 증가세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. 목표수요는 효율 향상 및 부하관리 등 기존 수요관리 수단을 내실화하고 데이터기반 디지털 기술을 활용한 수요관리 강화 및 에너지 캐쉬백 등 인센티브프로그램의 추가를 통해 달성하고자 하는 수요로 기준수요(Business As Usual) 대비 낮게 설정되어 있습니다. 2036년 기준 목표수요는 118.0GW로 기준수요 대비 약 17.7GW, 13.0% 낮은 것으로 전망되었습니다. 향후 발전설비의 증설은 지속적으로 이루어질 것으로 전망됩니다. 제10차 전력수급기본계획의 기본방향에 따르면 안정적인 전력수급을 위해 기준 설비예비율을 2036년 기준 22%로 유지할 수 있도록 설비를 확충할 계획입니다. (3) 전력산업구조개편 정부는 한국전력공사 중심의 비효율적인 독점체제인 전력산업에 경쟁을 도입하여 전력공급의 효율성을 제고하고자 "전력산업구조개편 기본계획" 을 수립함('99.1월) 발전부문 경쟁도입을 위해 한전 발전부문을 한국수력원자력을 비롯한 6개 자회사로 분할('01.4월)하고, 전력거래소를 통한 시간대별 경쟁입찰 방식으로 전력을 판매하는변동비 반영시장(CBP, Cost-Based Pool)을 도입하였습니다. 이후 양방향 전력시장 도입을 통해 본격적인 경쟁체제가 추진되었으나, 노사정위원회 공공특위의 '배전분할 중단' 권고에 따라 잠정 중단되어 현재에 이르고 있습니다. (4) 국내외 시장여건우크라이나-러시아 전쟁의 장기화에 따라 연료수급 불안정성과 인플레이션 등 세계 경제에 중요한 영향을 미치는 시장 위험이 지속되고 있으며, 잇따른 금리인상 등 자금시장의 불안정성이 당사의 영업 환경에도 부정적인 영향을 끼칠 가능성이 있습니다. 또한, 환율, 국제 유가, 천연가스, Biomass연료의 가격과 수급에 영향을 미치는 원재료 시장 상황과 SMP 상한제 등의 에너지 정책, 전력시장규칙 변경, 전력계통 운영에 따른 영향이 당사의 영업에 영향을 미칠 수 있습니다. (5) 회사의 강점과 단점회사의 주요 발전기는 LNG연료의 사용으로 타연료 대비 대기오염물질의 배출량이 낮아 환경기여도가 높으며, CBP시장에서 첨두부하 설비로서 SMP가격 변동에 따라 수익이 민감하게 변동하고 정부 정책 및 전력 시장규칙에 따른 영향도 높습니다. 이러한 CBP시장에서의 경쟁력 확보를 위해 개별연료제 및 직도입 등 높은 설비 이용율을 유지하기 위한 방법을 다각도로 운영중에 있습니다. 나. 환경관련 규제사항 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 또한 법규에서 요구하는 사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지사용량'을 정부에 보고하고 있습니다. (상세 내용은 지에스이피에스(주)의 분기 보고서의 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항, 3. 제재 등과 관련된 사항, 라. 녹색경영 부분을 참고하시기 바랍니다.) [GS글로벌] 가. 지적재산권 등 보유 내용 (무역/유통 부문, 물류 부문, 신사업 및 기타 부문 ) -해당사항 없음 (제조부문) 지적재산권 현황 종류 등록일 제목 및 내용 등록번호 특허권 2012.05.31 304H형 튜브를 이용한 HRSG용 핀튜브 제조방법 10-1153875 특허권 2012.05.31 347H형 튜브를 이용한 HRSG용 핀튜브 제조방법 10-1153878 특허권 2012.05.31 VM12-SHC형 튜브를 이용한 HRSG용 핀튜브 제조방법 10-1153881 나. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 등 (1) 산업의 특성 무역/유통사업은 Global Network를 기반으로 하여 전세계 수요/공급 및 물류의 흐름을 파악하여 고객이 원하는 제품을 경쟁력 있는 가격으로 안정적 공급 서비스를 제공하고, 생산자에게는 판매 확대의 기회를 제공하여 수익을 창출하는 전통적인 중개 사업으로 글로벌 경기변동 및 원자재/상품의 시황에 의해 사업 영향을 받고 있습니다. (2) 산업의 성장성 제조업체의 자체적인 해외 진출 등에 따른 직거래 확대와 철강, 석유화학 등 주요 상품의 공급과잉 지속 등의 영향으로 상사의 전통적인 중개 사업에서 그 역할은 축소되고 있는 것이 현실입니다. 이에 따라 그 동안 수행했던 단순 중개의 역할을 탈피하기 위해 사업투자, 제조/가공시설 및 물류 등 Value Chain확대를 위한 투자를 통해 부가가치를 창출하는 등 상사의 역할을 확대하고 있으며, 축적된 해외 Network와 사업경험 등을 바탕으로 신규 사업을 발굴, 기획, 조정하는 사업의 오거나이징 등으로 그 영역을 확대해 나가고 있습니다. (3) 경기 변동의 특성 당사의 트레이딩 사업은 소비재 보다는 철강, 석유화학 등 산업재 비중이 높으며, 중국, 미국, 유럽 등 주요 수출국의 경기변동 및 원자재 시황, 환율변동 등 거시 경제 변수에 민감한 영향을 받습니다. 자국우선주의 확산, 러시아-우크라이나 사태 등의 지정학적 변수 등도 무역 사업에 영향을 미치고 있습니다. (4) 국내외 시장 여건세계경제는 코로나19 팬데믹에서 벗어나 빠르게 회복하여 엔데믹을 맞이하고 있으나러시아-우크라이나 전쟁, 자국우선주의 확산 등 지정학적 불안요인이 상존하여 경제전반의 불확실성은 지속되고 있는 상황입니다. 이에 더불어 Global 수급불균형, 각국의 경기 부양목적의 확장적 재정/통화정책 등에 기인한 글로벌 인플레이션에 대응하기 위한 주요국의 금리인상 등 긴축기조는 세계 경제의 부진을 더욱 가속화시킬 것으로 전망됩니다. 하지만 중국의 코로나 봉쇄 정책완화와 정부의 경기 부양책은 수요를 자극하여 글로벌 경기에 긍정적 요인으로 작용할 것으로 기대하고 있습니다. (5) 회사의 경쟁우위 요소 당사는 Trading사업의 고도화를 위해 Value Chain 확대 투자, 전략 공급선과의 제휴를 통한 Supply Chain 강화, 고수익 제품 위주의 포트폴리오 재편 등을 추진하고 있습니다. 이를 통해 저마진, 단순중개 사업을 탈피하고 Value Chain에서의 당사의 기능을 확대함과 동시에 수익성 개선에 박차를 가하고 있습니다. (5-1) 철강POSCO, 현대제철 등 국내 철강 제조업체를 비롯하여 중국, 베트남, 인도 등 세계 유수의 철강 제조업체들과의 전략적 관계를 형성하여 다양하고 안정된 공급 기반을 구축하고 있으며, 전세계 23 여개의 해외 네트워크를 활용, 다년간 형성된 수요가들과의 신뢰 관계를 바탕으로 일본, 중국 등 기존 상권 강화와 더불어 북미, 유럽, 중동 등 원거리 상권 확대에 박차를 가하고 있습니다. (5-2) 석유화학 GS칼텍스, Idemitsu등 국내외 유수의 석유화학제품 공급처를 확보하여 선박연료, 윤활유, 합성수지제품 중심의 사업을 진행하고 있으며, Value Chain 확대를 목적으로 중국 윤활유 Blending J/V 지분투자를 진행하였습니다. (5-3) 자원 반세기 이상 축적된 사업 노하우와 국내외 Network를 기반으로 석탄, 바이오매스( Wood Pellet, PKS등) 등의 자원 분야는 단순 Trading을 넘어서 Off-take 권한을 수반한 인도네시아 BSSR 석탄광산 지분 투자 등 Value Chain을 확대해 나가고 있습니다. 이와 더불어 시멘트, 팜유, 바이오디젤 등 취급 품목의 다양화를 통해 수익 규모를 확대해 나가고 있습니다. [ 물류 부문 ] (1) 수입자동차 PDI(Pre-Delivery Inspection) 서비스 부문 (1-1) 산업의 특성 국내에 수입되는 수입자동차는 해상운송을 거쳐 국내에 수입된 후, 성능검사, 도장, 수리 등의 PDI(Pre Delivery Inspection) 서비스를 거쳐 고객에게 인도됩니다. PDI 서비스는 자동차 판매에 있어 제품이 고객에게 인도되는 접점으로, 제품의 퀄리티, 고객만족도, 브랜드 가치에 영향을 주는 중요한 과정입니다. 당사는 Audi, Volkswagen, Volvo 등 다양한 유명 브랜드 자동차 제조사를 대상으로 국내 최대 규모의 수입자동차 PDI 서비스를 제공하고 있습니다. (1-2) 산업의 성장성 지난 10여년 간 국내의 전체 승용차 판매 대수는 연간 약 120~130만대 수준에서 정체되고 있으나, 수입차는 약 11% 수준의 높은 성장세를 유지해 왔습니다. 이에 따라 수입자동차의 국내 시장 점유율도 2010년의 7%에서 2022년에는 약 20%로 확대되었습니다. 국내 자동차 생산 지연과 국산 차의 가격 상승으로 수입차에 대한 가격 저항이 다소 완화되었으며, 외국산 전기차 수입 등으로 앞으로도 견조한 성장세가 이어질 것으로 예상됩니다. (1-3) 경기변동의 특성 수입자동차 PDI 사업은 고가 내구성 소비재라는 특성상, 국내 경기 및 가계 가처분 소득 추이, 소비자의 수입자동차에 대한 선호, 국내 자동차 브랜드의 신차 출시 및 가격 대응 등에 따라 변동성이 높습니다. 또한 당사 사업에 있어서는 PDI서비스 계약을 체결한 수입자동차 브랜드에 대한 국내 소비자의 선호도 변동, 전기차 및 하이브리드 등 기술에 대한 해당 브랜드의 대응 수준, 국내 시장에 대한 판매 전략 등에 민감한 영향을 받습니다. (1-4) 국내외 시장 여건 한-미 및 한-EU간 자유무역협정(FTA) 체결로 인해 향후 관세/비관세 장벽이 사라짐에 따라 수입자동차의 가격 경쟁력은 강화되고 수입자동차 브랜드의 국내 진출이 더욱 용이해질 전망입니다. 또한 기존의 유럽 브랜드 중심의 시장에서, 테슬라 등 전기차의 확대, 중국산 브랜드 국내 진입 및 기존 브랜드의 중저가 차량 확대 등으로 인해 수입자동차 비중이 증가함과 동시에 국내업체와의 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다. (1-5) 회사의 경쟁우위 요소 PDI 사업에서의 경쟁력은 PDI 운영 경험, 인적 경쟁력, 보관부지 및 설비 등 인프라 확보 등에 기인합니다. 당사는 2004년 이래 축적한 기술과 경험, 우수 인력을 바탕으로 Audi, Volkswagen, Volvo, TOYOTA 등 유수의 수입자동차 브랜드를 대상으로 안정적 서비스를 제공함으로써, 오랜 기간 동종업계 Leading Company로 자리매김하고 있습니다. 또한, 2011년 상반기 국내 최대의 자동차 수입항인 평택·당진항에 국내 최대규모(약 15.3만㎡)의 수입자동차 PDI서비스 센터를 건설하였고, 2019년에도 약 2,000대 보관 가능한 주차타워를 신설하여 부지 및 설비 측면에서도 경쟁력을 확보하였습니다. (2) 기타 : 하역 운송, 특장차 제조 (2-1) 하역 운송 사업 당사는 국내 발전소에 판매하는 석탄 및 Biomass의 하역/운송 서비스를 제공하고 있으며, 이와 같은 물류/공급 체계를 바탕으로 발전사의 안정적인 Operation에 기여하고 있습니다. (2-2) 특장차 제조 PDI사업을 통해 축적한 자동차 관련 역량을 바탕으로 당사는 특장차 제작 및 판매 영역으로 사업을 확대하고 있습니다. 국내 자동차 제조사 및 특장업체와의 협업을 통해이집트 및 파키스탄 공군에 항공기용 급유차 공급 실적을 보유하고 있으며, 향후 풍부한 해외 Network를 기반으로 특장차 차종을 더욱 다양화하고 판매지역을 확대할 계획입니다. [ 제조부문 ] (1)플랜트 사업 (1-1) 산업의 특성 플랜트 산업은 국가 기간 산업으로써 Project에 대규모 자금이 투입되며, 당사가 납품하는 기자재는 대형 위주로 납기가 1년 이상의 장기간이 소요되는 특징을 지니고있습니다.(1-2) 산업의 성장성 가스, 정유 및 석유화학산업에서 생산되는 제품은 일상 생활과 산업현장에서 다양하게 사용되고 있습니다. 따라서 이를 가공하는데 필수적 설비인 화공 장치의 신규 수요는 글로벌 경제 상황에 따라 규모의 차이는 있으나 끊임없이 발생할 것으로 예상됩니다.화공장치 산업의 성장을 이끄는 원동력으로는 산유국 국영 석유회사의 사업 고도화나 글로벌 석유회사의 사업확대에 따른 Oil & Gas 플랜트 발주의 증가, 신흥국을 비롯한 각 국가의 경제 성장에 따른 신규 플랜트 개발 수요 그리고 기존 플랜트 설비의 보수 및 교체 물량 발생 등입니다. 현재 COVID19의 확산에 따라 일부 대규모 프로젝트가 일시적으로 지연되고 있으나, 팬데믹 사태가 점차 진정되며 글로벌 경기 및 플랜트시장도 정상화되어 투자가 지속될 것으로 예상하고 있습니다. (1-3) 경기변동의 특성 플랜트 산업은 글로벌 경기변동과 국제유가 흐름에 민감한 상관관계를 가지고 있습니다. 이에, 저유가 기조 및 글로벌 경기부진 시 세계 플랜트 시장은 급격한 침체 현상을 보였습니다. 하지만 유가 안정화나 글로벌 경기회복 전망 시에는 중동 산유국의 국영 석유회사와 글로벌 석유회사 중심으로 초대형 신규 설비 및 고도화 설비의 발주 증가로 이어지는 경향을 보여주는 등 플랜트 산업은 글로벌 경기 순환 사이클과 상당히 밀접한 관계의 경기변동 특성을 나타냅니다 (1-4) 국내외 시장여건과거 글로벌 금융위기 이후 경기침체와 유가하락으로 글로벌 프로젝트가 급감하여 화공장치 제작 업계는 불황 국면을 맞이하였으나, 2018년 이후 글로벌 경제성장 및 유가 안정화로 정유, 석유화학, LNG 관련 프로젝트의 발주가 증가하였습니다.그러나, 최근 COVID-19팬데믹에 따른 글로벌 경기침체 및 유가하락과 미중간의 무역분쟁, 산유국간의 마찰 등 국제 정세의 불확실성으로 일부 대규모 프로젝트 투자가 일시적으로 지연되고 있지만, COVID19 확산이 점차 감소하며 글로벌 경기가 회복시 국내외 시장여건의 불확실성이 해소되고 자금완화 등 각국의 경기부양책 추진 효과로 플랜트 산업도 정상화될 것으로 예상됩니다. (1-5) 회사의 경쟁우위 요소 최근 국내 화공장치(설비)의 제작 기술력은 당사를 비롯한 상위 몇몇 업체 사이에 평준화되어, 고부가가치를 갖는 화공장치 수행역량이 회사 경쟁력의 판단 기준이 되고 있습니다. 특히, 제작공간과 제작인원 투입 대비 효율성이 극대화 될 수 있는 두께(Thickness)가 두꺼운 후판이나 중후장대(重厚長大)형 제품 및 재료 단위당 단가가 큰 특수강이나 비철금속을 주재료로 하는 제품이 상대적으로 고부가 가치를 갖습니다. 당사는 지난1994년, 화공장치 분야에서 필수적으로 확보해야 하는 국제인증인ASME(미국기계학회, The American Society of Mechanical Engineers) Stamp를 취득한 이후 다양한 제품의 화공장치(설비) 제작경험을 가지고 있으며, 관련분야의 전문기술인력을 풍부하게 보유하고 있습니다. 또한 2013년 완공된 용잠공장은 약25만㎡규모의 넓은 부지를 바탕으로 특수재질 제품 전용 제작동과 자체 접안시설을 완비하여 고부가가치 제품의 수주에 타 경쟁사 대비 높은 경쟁우위 요소를 보유하게 되었습니다.또한, 국내 업계의 재편 및 구조조정 여파로 한계에 다다른 일부 중소 업체들이 업계에서 퇴출되면서 상대적으로 비교우위에 있는 당사의 수주경쟁력은 지속 강화되고 있습니다. (2) 에너지 사업 (2-1) 산업의 특성 당사의 에너지 사업부문에서 제작, 공급하고 있는 HRSG(배열회수장치, Heat Recovery Steam Generator)는 복합화력발전에 필요한 발전기자재입니다. 복합화력발전이란, LNG를 연료로 하는 가스터빈의 회전력을 이용해 1차적인 전기를 생산하고, 여기서 방출되는 배기가스의 열을 회수하는 HRSG를 통해 생산된 증기가 증기터빈을 가동시켜 2차적인 전기를 생산하는 방식의 환경친화적 발전 방식입니다.복합화력발전에 사용되는 대형 위주의 HRSG는 복합화력발전시스템에 대한 전반적인 기술력과 HRSG 설계, 제작, 운영에 대한 복합적인 기술을 필요로 하는 설비로 발전 Process 전반에 대한 설계능력 뿐만 아니라 기기 제작기술 습득에도 장시간이 요구되는 산업적 특성을 갖고 있습니다.(2-2) 산업의 성장성 전 세계적으로 석탄화력발전을 이용한 에너지의 생산은 지구 온난화의 심화와 대기오염의 문제로 인해 그 위상이 점점 퇴색해 가고 있는 실정입니다. 또한 원자력발전은 방사성폐기물 처리 및 후쿠시마 원전 사고 등으로 인한 안전성 관련 문제로 인해 과거 어느때보다 입지가 좁아져 있는 상황입니다. 따라서, 친환경적이며 대규모 발전이 가능한 가스복합화력발전이 점차 확대될 것으로 예상되고 있으며, 북미지역의 셰일가스 개발에 따라 천연가스의 가격 및 수급이 점차 안정화 되어 동 산업의 성장을 가속화시킬 것으로 기대하고 있습니다. 복합가스화력발전의 이점을 상세히 살펴보면, 1) 원유대비 풍부한 천연가스 매장량 2) 특별한 정제과정이 필요 없는 에너지원 3) 경유 등 원유정제 물질 대비 가격경쟁력이 월등히 우수한 점. 즉, 원유정제 설비를 갖추지 못한 자원부국에 적합 4) 두 번에 걸친 발전으로 기존 화력발전 대비 높은 열 효율성 5) 건설기간이 석탄화력발전 대비 1/3 정도로 짧고, 가동 및 정지가 용이한 점 6) 청정에너지로서 도시 인접지역에 건설하기 용이한 점 등의 이점이 있습니다. EIA(U.S. Energy Information Administration, 미국 에너지정보청)자료에 따르면 가스복합화력발전의 전세계 발전량이 2020년 5.9조kWh에서 2030년에는 6.6조kWh, 2040년에는 8.1조kWh로 증가할 것으로 예상되고 있으며, 전체 발전량에서 차지하는 비중또한 20% 이상 지속 유지할 것으로 전망하고 있습니다. (2-3) 경기변동의 특성발전사업은 경제발전에 따른 전력수요 증감에서 비롯하므로 상대적으로 단기적인 경기변동에 크게 영향을 받지 않아 안정적인 특성을 갖습니다., 단, 국가별 에너지 정책 및 지역에 따라 선호되는 발전형태가 상이하므로 복합화력발전과 경기변동의 뚜렷한 특징을 단정짓기는 어렵습니다. (2-4) 국내외 시장여건 세계 각국의 탄소배출 억제를 위한 친환경 발전원 위주의 정책 시행에 따라, 기존 석탄화력 발전 등을 대체하여 글로벌 복합화력발전은 약 2~3% 수준에서 지속적으로성장할 것으로 전망됩니다. 특히, 국내의 경우 2017년 12월 산업통상자원부에서 발표한 제 8차 전력수급기본계획에 따르면, 2031년까지 원전 및 석탄 등 전통적 발전의 비중을 줄이면서 동시에 LNG, 신재생에너지 발전의 비중은 높아질 것으로 예상됩니다. 이에 따라 향후 증가하는 신규 설비의 수요로 인하여 동종업계에 활력을 불어 넣을 수 있을 것으로 전망됩니다. [표 1] 연도별 전원 구성 전망(피크기여도 기준) 구분 원전 석탄 LNG 신재생 석유 양수 2017년 20.9% 33.5% 34.7% 2.8% 3.7% 4.4% 2022년 22.4% 33.4% 34.3% 3.9% 2.2% 3.8% 2026년 19.8% 32.5% 37.1% 5.6% 1.0% 3.9% 2030년 16.6% 31.6% 38.6% 7.1% 1.0% 5.0% 2031년 16.5% 31.5% 38.4% 7.1% 1.0% 5.4% 자료 : "제 8차 전력수급기본계획" , 산업통상자원부(2-5) 회사의 경쟁우위 요소 현재 당사가 주력으로 삼고 있는 제품은 발전용량 200MW급 이상의 대형 복합화력발전설비에 활용되는 HRSG입니다. 당사는 2008년 울산광역시 남구 성암동에 HRSG 단일 생산공장을 완공한 후, 지속적으로 설비효율을 위해 노력해왔습니다. 또한, 지난 2015년 8월, 당사의 주요 매출처인 Siemens HTT(舊, NEM社)로부터로부터 약 1억 1천만불 가량의 HRSG 16기를 납품하는 프로젝트를 수주받아 이집트 전력에너지부 관급공사에도 참여하는 등 HRSG 분야에 있어 비교우위의 경쟁력을 국내외로부터 인정받고 있습니다. (3) 해상풍력 하부구조물 사업 (3-1) 산업의 특성 해상풍력 발전시장은 각국 정부의 신재생 확대를 위한 지원책인 FIT(발전차액지원제도) 및 RPS(신재생에너지 의무할당제) 등을 바탕으로 경제성을 확보하고 있습니다. 최근 기술발전에 따른 해상풍력 발전터빈의 효율화, 대형화에 따라 점차 LCOE(균등화발전비용) 및 경제성이 개선되고 있으며, 단일 Project의 규모 역시 대형화 되는 추세 입니다 따라서, 해상풍력 하부구조물 산업은 대규모 물량을 한정된 기간내에 제작할 수 있는 생산 Capability와 제작 효율성이 핵심 역량으로 요구되고 있습니다. 또한, 하부구조물은 설치 이후 20년 이상 해저의 환경적 위해요인에 노출된 상태에서 해상풍력 발전의 상부인 발전기와 타워의 하중을 견뎌야 하므로, 이를 위한 품질적 안정성이 무엇보다 중요합니다. (3-2) 산업의 성장성 글로벌 해상풍력발전 시장은 향후 10년간 가파르게 성장할 것으로 예상됩니다. GWEC(Global Wind Energy Council)가 최근 발표한 보고서에 따르면, 글로벌 해상풍력 시장의 연평균 성장율은 26년까지 6.3%, 이후31년까지 13.9%으로 확대되며, 전체 발전량 기준으로 31년까지 315GW가 신설될 것으로 예상하고 있습니다. (3-3) 경기 변동의 특성 해상풍력 발전 사업은 금리 변동을 비롯하여 투자비에서 높은 비중을 차지하는 원자재, 해상 물류비 등에 영향을 받습니다. 단, 국가의 지원정책을 바탕으로 20년 이상의 운영기간을 갖는 중장기 발전기재의 특성상, 단기적 외부요인에 따른 민감도는 상대적으로 높지 않은 것으로 알려져 있습니다. (3-4) 국내외 시장여건 앞서 (2) 항목의 “산업의 성장성”에서 설명 드린 바와 같이, 각국 정부의 확대정책에 따라 해상풍력 시장의 성장세는 가파르게 증가할 것으로 예상됩니다. 반면, 신규 유망시장인 한국과 일본 등 중국을 제외한 아시아의 경우, 하부구조물 제작사의 생산 Capability가 장래의 시장수요에 미치지 못하는 것으로 파악되고 있습니다. (3-5) 회사의 경쟁우위 요소 해상풍력 하부구조물은 금속 소재의 대형 제관 제작물로써, 당사가 30년간 수행한 화공기기와 제작측면에서 많은 유사성을 갖습니다. 당사는 수많은 글로벌 프로젝트를 성공적으로 수행해온 바, 이미 시장에서 입증된 안정적인 제작역량을 갖추고 있습니다. 또한, 최근 (22. 7. 31) 유럽의 해상풍력 하부구조물 선도업체인 Sif Netherlands B.V社와 기술제휴를 비롯한 파트너쉽을 체결하여, 유럽의 선도기술을 도입하고 향후 10년간 협업 함으로써, 기술적 측면뿐 아니라 영업적 측면에서 해상풍력 고객사의 신뢰도를 조기 확보하여 아시아 시장에서 주도적 사업자로 조기 자리 매김 할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다. [ 신사업 및 기타 부문 ] 당사는 기존 사업 이외에 새로운 수익원을 발굴하기 위해 노력하고 있습니다. 주요 추진 사업내용은 아래와 같습니다. ① 전기차 해외 EV 제조사와의 전략적 제휴를 바탕으로 2020년부터 전기버스 수입판매를 개시하였으며, 2023년에는 1톤 트럭의 출시를 계획하는 등 사업의 확대를 추진하고 있습니다. 앞으로는 버스/트럭 등 상용차 중심으로 제품 Line-up을 더욱 확대할 예정이며, EV충전기 및 배터리 패키징 등 연관사업으로의 진출을 동시에 추진하고자 합니다. ② 리사이클링친환경 탈탄소 기조에 맞춰, 당사는 글로벌 사업 역량을 활용하여 폐배터리 및 폐플라스틱 등의 feed를 소싱하여 판매하는 사업을 진행중에 있습니다. 이를 근간으로 당사는 Recycling 사업의 Ecosystem에 진입 한 후 전처리 업체 등에의 투자 및 유수의 파트너와 협업하여 사업모델을 견고히 하고 확대해 나갈 예정입니다. ③ 헬스케어 2020년 이후 코로나 진단키트의 수출 경험을 토대로 구축된 헬스케어 분야의 소싱/판매 채널을 활용하여, 국내 유망 헬스케어 제품을 발굴하여 해외로 판매하는 기능을수행하고 있습니다. 당사는 다양한 헬스케어 산업 분야 중에서 당사가 보유하고 있는 해외 마케팅 역량을발휘할 수 있는 진단, 미용, 덴탈기기 등 3대 중점 추진 분야에 집중하여 사업을 추진 중에 있습니다. ④ 기타 이 밖에도 급변하는 산업 생태계의 변화에 대응하여 기존 사업과 시너지 창출이 가능한 분야를 중심으로 유망 사업을 적극적으로 발굴해 나갈 계획입니다. 신사업을 추진함에 있어 당사의 역량과 경험이 부족한 부분은 PE, VC 등 외부의 전문 역량을 적극 활용하여 친환경, 디지털 분야에 대한 전략적 투자도 병행하고자 합니다. 다. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 사업부문 구분 제 73기 1분기 제 72기 제71기 비고 금액 비중 금액 비중 금액 비중 무역/ 유통 부문 자산 748,117 59.3% 967,388 68.2% 1,063,900 73.7% - 매출액 943,985 94.1% 4,824,439 95.1% 3,634,452 94.4% - 영업이익 24,275 104.1% 87,302 123.9% 51,270 132.0% - 물류부문 자산 81,189 6.4% 79,364 5.6% 72,741 5.0% - 매출액 11,028 1.1% 43,780 0.9% 44,196 1.1% - 영업이익 988 4.2% 260 0.4% 5,261 13.5% - 제조부문 자산 379,522 30.1% 293,309 20.7% 257,117 17.8% - 매출액 26,484 2.6% 118,514 2.3% 130,966 3.4% - 영업이익 (1,576) -6.8% (17,613) -25.0% (13,779) -35.5% - 신사업 및 기타 부문 자산 53,175 4.2% 79,352 5.6% 48,923 3.4% - 매출액 21,443 2.1% 84,190 1.7% 39,427 1.0% - 영업이익 (368) -1.6% 519 0.7% (3,905) -10.1% - 합 계 총자산 1,262,003 100.0% 1,419,413 100.0% 1,442,681 100.0% - 매출액 1,002,940 100.0% 5,070,923 100.0% 3,849,041 100.0% - 영업이익 23,319 100.0% 70,468 100.0% 38,847 100.0% - [GS이앤알] 1. 산업의 특성 ■ 집단에너지사업 (증기 및 전기)당사가 사업으로 하고 있는 집단에너지 사업은 집중된 열원설비에서 생산된 에너지를 다수의 수용가가 있는 지역에 일괄 공급하는 사업입니다. 일반적으로 집단에너지 사업은 전기와 열을 동시에 생산 및 판매함으로써 화력발전 대비 효율이 크게 향상되는 특징을 가지고 있습니다. ■ 유류사업석유산업은 원유를 탐사, 개발, 생산하는 상류부문 (Upstream)과 생산된 원유를 정제하여 완제품을 생산한 후 이를 소비자에게까지 공급하는 하류부문 (Downstream) 으로 대별할 수 있습니다.당사의 유류사업은 석유유통 산업을 주로 하고 있습니다. 석유유통 산업은 하류부문 중 일부이며 세분화하면 정유사나 수입사로부터 석유 완제품을 구매하여 산업체나 주유소, 일반판매소 등에 공급하는 대리점 사업과 이들 석유제품을 최종 소비자에게 직접 판매하는 주유소나 일반판매소 사업으로 나눌 수 있습니다.■ 화력발전 사업화력발전사업은 연료에너지를 연소시켜 전기에너지를 발생시키는 사업으로서 저장이 어려운 전력의 특성으로 인하여 발전과 급전을 동시에 수행할 수 있도록 대규모 시설 및 장기투자가 요구되는 자본집약형 사업입니다. 전력산업의 경우 2001년 4월부로 한국전력공사로부터 발전부문을 분리시켜 6개 발전회사를 설립함으로써 경쟁체제로의 전환을 위한 초석을 마련하였습니다. 아울러 경쟁촉진을 통한 전력산업 구조개편에 대한 지속적인 논의 가운데 당사는 제5차 전력수급기본계획에 포함된 국내 최초 민자석탄화력발전소로서 2017년 상업운전을 개시하였습니다. ■ 풍력 사업풍력발전(Wind Power)이란 바람에너지를 풍력터빈(Wind Turbine) 등의 장치를 이용하여 기계적에너지로 변환시키고, 이 에너지를 이용하여 발전기를 돌려 전기를 생산하는 것을 말합니다. 풍력은 재생에너지(Renewable energy)의 일종으로 자원이 풍부하고, 끊임없이 재생되며, 광범위한 지역에 분포되어 있고, 깨끗하며, 또한 운전 중 온실가스의 배출이 없다는 점에서 화석에너지 고갈 시에 대비한 유망한 대체 에너지원으로서 각광받는 에너지로써, 당사는 신재생에너지사업의 일환으로 새로운 성장동력으로 추진하고 있습니다. 2. 산업의 성장성 ■ 집단에너지사업 (증기 및 전기)집단에너지사업은 기존발전방식보다 에너지 이용효율이 약 30~40% 높아 에너지절감 효과가 크며, 개별기업의 별도 열원사용 대비 오염물질 배출을 최소화하고 동시에 투명하게 관리함에 따라, 에너지이용효율제고, 온실가스 감축 및 분산전원 확대의 핵심수단으로서 중요성이 부각되고 있습니다. ■ 유류사업휘발유의 경우 승용차량의 꾸준한 증가로 수요상승 요인이 있지만 과거에 비해 많이 개선된 연비 및 친환경 자동차의 개발로 전체적인 국내 수요는 보합세를 유지할 것입니다. 경유의 경우 난방용, 발전용 수요는 도시가스 등으로 대체되어 급감하는 흐름을 보이고 있으며, 수송용 경유는 정부 정책에 따라 내수시장의 변동이 예상됩니다. 따라서 당분간 석유유통사업의 급격한 성장을 기대하기는 어렵지만 개별 유통사업자들이 중소규모 사업체가 대부분인 관계로 대형 유통사가 등장하여 가격경쟁력을 확보할 경우 시장 점유율을 높일 수 있는 가능성은 상존하고 있습니다. ■ 화력발전 사업전력수요는 일반적으로 소득수준, 요금수준, 기후, 산업구조, 경제상황 등에 영향을 받으며, 특히 국내총생산(GDP)에 연동되는 특성을 지니고 있습니다. 2011년 이후 전력판매량 증가율은 연평균 2% 수준을 유지하였으나 세계경제 흐름에 따라 차이를 보일 것으로 예상하고 있습니다.■ 풍력 사업 풍력발전은 재생에너지(Renewable energy)의 일종으로 자원이 풍부하고, 끊임없이 재생되며, 광범위한 지역에 분포되어 있고, 깨끗하며, 또한 운전 중 온실가스의 배출이 없다는 점에서 화석에너지 고갈 시에 대비한 유망한 대체 에너지원입니다. 3. 경기변동의 특성 ■ 집단에너지사업 (증기 및 전기)에너지 수요구조는 경제성장, 산업구조의 변화, 인구·가구·주택수의 변화, 국민소득수준, 도시화 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 또한 정부의 경제발전정책 등에 따라 산업단지 내 수요는 변동할 수 있습니다. ■ 유류사업현대 경제에 있어 가장 중요한 재화 중 하나인 유류의 변동은 수 많은 변수의 상호작용에 의하여 이루어 집니다. 가장 기본적 요인으로서 가격과 지역을 들 수 있습니다. 첫 번째 가격의 경우, 각국의 경제성장률, 기후, 계절적 패턴, 환경정책 등에 따라 좌우됩니다. 특히, OPEC은 생산정책을 결정함으로써 국제석유시장의 변화를 주도하고 있습니다. 두 번째, 지역적 편재입니다. 중동의 석유자원 편재성에 기인한 공급불안 요인으로 경기변동을 유발하게 됩니다. 대부분의 석유자원을 중동이 보유하고 있는데 반해, 주요 소비국은 미국, 유럽, 아시아 등 북반구 산업국가들이라는 점이 문제를 야기시키고 있으며, 현재는 중앙아시아 비중동국가들이 유류사업에 참여함에 따라 이전과 같은 독과점 형태가 아닌 국가적 유류경쟁 시대에 접어들게 되었습니다. ■ 화력발전 사업화력발전사업은 기저발전으로서 경제성장 및 소득증가와 매우 밀접한 관계가 있습니다. 경기 활황시에는 전력 판매량 증가율이 경제성장률 보다 높고, 경기가 둔화될 경우 전력소비량 증가율은 하방 경직적인 특성으로 경제성장률보다 덜 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 또한 냉방수요가 많은 하절기에 연중 최대 전력수요가 주로 발생하고 타 계절보다 전력사용량이 증가하는 특성을 나타내며, 난방수요의 증가 및 심야기기 보급 확대 등으로 선진국과 같이 동절기 전력소요량이 급증하는 특성을 보이고 있습니다.■ 풍력 사업풍력발전 사업의 영향을 미치는 주요 요인은 전세계 경기흐름, 정부의 정책적 지원, 유가 변동, 풍력 발전 단가 등 입니다. 풍력발전의 경우 대량생산과 기술 발전으로 발전 단가가 지속으로 하락됨에 따라, 화석연료 대비 경쟁력이 점차 확대 중입니다. 4. 국내 시장여건 ■ 집단에너지사업 (증기 및 전기) 당사는 반월 산업단지의 약 200여개 업체, 구미 산업단지의 약 50여개 업체에 열을 공급하고 있습니다. 약 30년 가까이 축적된 운영노하우와 그간의 설비개선으로 가장 안정적이고, 양호한 품질의 열을 공급함으로써 고객사 경쟁력 강화에 기여하고 있습니다. ■ 유류사업 석유산업은 정유사가 원유를 정제하여 휘발유, 경유 등 석유제품을 생산하는 비교적 단순한 구조입니다. 정제된 석유를 정유사가 각 대리점, 계열주유소 및 실수요처 등에 판매하고, 대리점은 다시 개별주유소, 공장, 공공기관 등에 납품하고 있습니다. 석유산업은 기본적으로 "석유 및 석유 대체연료 사업법"의 규제를 받습니다. 동 법에 의거 정유사-대리점-주유소-실수요자로 이어지는 유통구조가 결정되며 각 유통단계별 등록요건, 석유제품의 품질 등도 규제를 받습니다. ■ 화력발전 사업화력발전사업은 제도적으로 민간의 참여를 제한적으로 허용하는 등 신규진입이 규제되어왔지만 5차 전력수급기본계획 이후 당사를 포함한 민자 화력발전을 전력수급계획에 포함시키는 등 민간의 화력발전사업 진출이 확대되어 왔습니다. 국내 전력시장은 변동비 반영시장(Cost Based Pool)으로서 전기를 생산하는데 들어간 변동비 원가가 낮은 발전기부터 전기를 우선 생산하게 하는 시장입니다. 각 발전회사는 사전 검증된 발전기별 연료가격과 기술적 특성자료를 기초로 매 시간대별 발전가능용량을 입찰하면 연료비 원가에 근거한 경제급전 순위에 따라 발전량이 결정됩니다. ■ 풍력 사업정부는 2012년부터 시행 중인 RPS제도를 통해 신재생에너지 비율 확대를 지속으로 추진해 나가고 있으며 특히 2034년 신재생에너지 중 풍력을 약 32%로 확충할 계획입니다. 5. 회사의 경쟁우위 요소 ■ 집단에너지사업 (증기 및 전기) 산업단지 내 입주기업을 대상으로 저렴하면서도 안정적으로 증기를 공급하고 있으며, 동시에 전기를 생산/판매함에 따라 에너지이용효율 측면에서도 우수성을 인정받고 있습니다. 또한, 실시간 모니터링 시스템과 최적방지시설을 통해 대기오염물질 및 온실가스의 투명하고 효율적인 관리가 가능하다는 측면에서 집단에너지사업의 효용성이 부각되고 있습니다. ■ 유류사업당사는 부산, 대전, 대구, 원주, 용인, 강릉 지역에 지사를 두고 있으며 전라남도와 제주도를 제외한 전국에 계열주유소를 확보하고 있습니다. 통상 국내의 석유판매 대리점이 특정 지역에 기반을 둔 지역대리점 형태인 점을 감안시 당사와 같이 전국적인 영업망을 갖춘 대리점은 거의 없습니다. 따라서 향후에도 사업규모를 확대할 수 있는 가능성이 열려있으며 지역간 연계를 통한 물류비용 등을 절감 할 수 있습니다. ■ 화력발전 사업당사의 화력발전사업은 일반소비자를 대상으로 전력을 판매하는 방식이 아니라 전력거래소를 통하여 전량 한국전력공사에 판매되고 있습니다. 따라서 전력거래소의 경제급전에 의해 발전원가가 낮은 발전소부터 정해진 순서에 따라 생산된 전력을 공급하고 있기 때문에 안정적인 수익구조를 확보하고 있습니다. 또한 기존 발전소보다 훨씬 높은 압력과 온도를 적용하는 최첨단 초초임계 기술을 채택하여 근원적으로 석탄사용량과 이산화탄소 배출량이 저감되며, 그간 축적된 발전소 운영경험, 연료조달 역량 등을 바탕으로 높은 설비이용률 및 설비신뢰도를 유지하여 최초 민자 석탄화력발전 선두주자로서의 역할을 다할 것입니다. ■ 풍력 사업풍력발전사업의 경우 풍력발전기 대량생산 및 기술 발전으로 인한 발전단가의 하락으로 화석연료 대비 경쟁력이 확대 되고 있습니다. 당사는 이러한 추세와 더불어, 제주 및 영양에 건설한 풍력발전시설을 통해 풍력사업 개발 및 운영에 대한 노하우를 보유하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제20 기 1분기(2023년 3월말) 제19 기(2022년 12월말) 제18 기(2021년 12월말) [유동자산] 6,814,503 5,978,612 5,388,853 ㆍ당좌자산 3,403,805 2,425,655 1,933,799 ㆍ재고자산 660,355 712,544 629,020 ㆍ기타유동자산 2,750,343 2,840,413 2,826,034 [비유동자산] 27,710,512 27,943,630 25,802,434 ㆍ투자자산 9,525,062 9,807,894 8,120,013 ㆍ유형자산 10,921,637 10,866,722 11,228,467 ㆍ사용권자산 1,876,189 1,874,976 1,515,272 ㆍ무형자산 2,039,212 2,029,233 1,903,021 ㆍ투자부동산 1,417,762 1,403,106 1,471,794 ㆍ기타비유동자산 1,930,650 1,961,699 1,563,867 자산총계 34,525,015 33,922,242 31,191,287 [유동부채] 6,722,039 6,527,808 5,501,784 [비유동부채] 11,111,582 10,906,624 11,486,559 부채총계 17,833,621 17,434,432 16,988,343 [자본금] 473,501 473,501 473,501 [자본잉여금] 1,692,791 1,692,715 1,693,177 [자본조정] (2,969,888) (2,965,224) (2,983,678) [기타포괄손익누계액] 149,296 113,952 (25,734) [이익잉여금] 13,278,836 13,123,642 11,131,297 [비지배주주지분] 4,066,858 4,049,224 3,914,381 자본총계 16,691,394 16,487,810 14,202,944 (2023.01.01~2023.03.31) (2022.01.01~2022.12.31) (2021.01.01~2021.12.31) 매출액 6,836,520 28,777,048 20,165,049 영업이익(손실) 1,062,452 5,005,127 2,651,345 법인세비용차감전순이익(손실) 1,005,454 4,621,024 2,852,967 계속영업순이익(손실) 520,926 2,479,089 1,625,851 중단영업이익(손실) 150 3,615 -11,169 당기순이익(손실) 521,076 2,482,704 1,614,682 지배주주지분순이익(손실) 392,769 2,142,967 1,448,999 비지배주주지분순이익(손실) 128,307 339,737 165,683 기본주당순이익(손실) 4,148원 22,634원 15,304원 기본우선주당순이익(손실) 4,161원 22,684원 15,354원 연결에 포함된 회사수 59 61 61 [(수치)는 부(-)의 수치임] 2. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 20 기 1분기(2023년 3월말) 제 19 기(2022년 12월말) 제 18 기(2021년 12월말) [유동자산] 750,038 139,154 210,935 ㆍ 현금및현금성자산 688,223 131,094 209,734 ㆍ 금융자산 8,467 5,994 - ㆍ 매출채권및기타채권 53,292 1,838 1,119 ㆍ 비금융자산 56 228 82 [비유동자산] 6,492,781 6,484,161 6,119,095 ㆍ 금융자산 92,633 82,179 25,891 ㆍ 종속기업및관계기업투자자산 5,897,461 5,897,461 5,588,583 ㆍ 투자부동산 484,264 485,894 490,372 ㆍ 유형자산 8,334 8,541 4,759 ㆍ 사용권자산 955 912 743 ㆍ 무형자산 7,095 6,841 6,374 ㆍ 장기매출채권및기타채권 1,189 1,092 2,352 ㆍ 기타비유동자산 850 1,241 21 자산총계 7,242,819 6,623,315 6,330,030 [유동부채] 727,492 364,938 190,031 [비유동부채] 578,795 701,392 839,398 부채총계 1,306,287 1,066,330 1,029,429 [자본금] 473,501 473,501 473,501 [자본잉여금] 1,308,587 1,308,587 1,308,587 [자본조정] (22,924) (22,924) (22,924) [이익잉여금] 4,177,368 3,797,821 3,541,437 자본총계 5,936,532 5,556,985 5,300,601 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2023.01.01~2023.03.31) (2022.01.01~2022.12.31) (2021.01.01~2021.12.31) 영업수익(손실) 646,411 563,402 230,570 영업이익(손실) 625,607 479,123 159,551 법인세비용차감전순이익(손실) 619,862 465,582 317,702 당기순이익(손실) 616,326 445,477 299,847 기본주당순이익(손실) 6,510원 4,704원 3,166원 기본우선주당순이익(손실) 6,522원 4,754원 3,216원 [(수치)는 부(-)의 수치임] 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 20 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 19 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 백만원) 　 제 20 기 1분기말 제 19 기말 자산 　 　 　유동자산 6,814,503 5,978,612 　　현금및현금성자산 3,276,127 2,331,204 　　기타유동금융자산 127,678 94,451 　　　유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 111,888 82,051 　　　유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 94 142 　　　유동파생상품자산 15,696 12,258 　　매출채권 및 기타유동채권 2,409,471 2,558,032 　　기타유동자산 323,017 258,340 　　당기법인세자산 1,623 7,059 　　재고자산 660,355 712,544 　　매각예정자산 16,232 16,982 　비유동자산 27,710,512 27,943,630 　　기타비유동금융자산 1,125,315 1,117,608 　　　비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 652,229 642,398 　　　비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 464,166 469,262 　　　비유동파생상품자산 8,920 5,948 　　종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 8,399,747 8,690,286 　　투자부동산 1,417,762 1,403,106 　　유형자산 10,921,637 10,866,722 　　사용권자산 1,876,189 1,874,976 　　무형자산 2,039,212 2,029,233 　　장기매출채권 및 기타비유동채권 1,625,266 1,648,339 　　기타비유동자산 126,103 117,716 　　이연법인세자산 86,602 88,915 　　순확정급여자산 92,679 106,729 　자산총계 34,525,015 33,922,242 부채 　 　 　유동부채 6,722,039 6,527,808 　　매입채무 및 기타유동채무 2,876,804 2,808,341 　　기타유동금융부채 2,995,213 2,904,190 　　　유동성차입금및사채 2,980,727 2,881,742 　　　유동파생상품부채 9,950 18,030 　　　유동기타금융부채 4,536 4,418 　　기타유동부채 424,096 329,684 　　당기법인세부채 332,427 392,484 　　유동충당부채 93,499 93,109 　　　그 밖의 기타단기충당부채 93,499 93,109 　비유동부채 11,111,582 10,906,624 　　장기매입채무 및 기타비유동채무 2,426,575 2,415,261 　　기타비유동금융부채 6,949,056 6,807,524 　　　비유동차입금및사채 6,805,580 6,662,017 　　　비유동파생상품부채 24,986 26,964 　　　비유동기타금융부채 118,490 118,543 　　기타비유동부채 331,366 328,419 　　이연법인세부채 1,281,268 1,232,959 　　퇴직급여부채 4,251 4,360 　　비유동충당부채 119,066 118,101 　부채총계 17,833,621 17,434,432 자본 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 12,624,536 12,438,586 　　자본금 473,501 473,501 　　자본잉여금 1,692,791 1,692,715 　　기타자본구성요소 (2,969,888) (2,965,224) 　　기타포괄손익누계액 149,296 113,952 　　이익잉여금(결손금) 13,278,836 13,123,642 　비지배지분 4,066,858 4,049,224 　자본총계 16,691,394 16,487,810 자본과부채총계 34,525,015 33,922,242 연결 손익계산서 제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 6,836,520 6,836,520 6,962,248 6,962,248 매출원가 5,041,934 5,041,934 5,007,678 5,007,678 매출총이익 1,794,586 1,794,586 1,954,570 1,954,570 판매비와관리비 732,134 732,134 716,932 716,932 영업이익(손실) 1,062,452 1,062,452 1,237,638 1,237,638 기타이익 94,206 94,206 82,582 82,582 기타손실 78,416 78,416 76,349 76,349 금융수익 71,101 71,101 51,748 51,748 금융원가 143,889 143,889 108,535 108,535 법인세비용차감전순이익(손실) 1,005,454 1,005,454 1,187,084 1,187,084 법인세비용 484,528 484,528 441,830 441,830 계속영업이익(손실) 520,926 520,926 745,254 745,254 중단영업이익(손실) 150 150 2,988 2,988 당기순이익(손실) 521,076 521,076 748,242 748,242 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 392,769 392,769 633,464 633,464 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 128,307 128,307 114,778 114,778 주당이익 　 　 　 　 　보통주당이익(손실) (단위 : 원) 4,148 4,148 6,691 6,691 　　계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 4,147 4,147 6,672 6,672 　　중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 1 1 19 19 　우선주당이익(손실) (단위 : 원) 4,161 4,161 6,703 6,703 　　계속영업우선주당이익(손실) (단위 : 원) 4,160 4,160 6,684 6,684 　　중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 1 1 19 19 연결 포괄손익계산서 제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 521,076 521,076 748,242 748,242 기타포괄손익 52,138 52,138 56,622 56,622 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (10,972) (10,972) 1,399 1,399 　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (165) (165) (1,057) (1,057) 　　지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (734) (734) 1,815 1,815 　　지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익 (10,073) (10,073) 641 641 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 63,110 63,110 55,223 55,223 　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 39,570 39,570 30,233 30,233 　　현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) 1,939 1,939 394 394 　　해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익) 2,727 2,727 0 0 　　지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 18,874 18,874 24,596 24,596 총포괄손익 573,214 573,214 804,864 804,864 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 429,493 429,493 680,760 680,760 　총 포괄손익, 비지배지분 143,721 143,721 124,104 124,104 연결 자본변동표 제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 473,501 1,693,177 (2,983,678) (25,735) 11,131,298 10,288,563 3,914,380 14,202,943 회계정책변경에 따른 증가(감소) 　 　 　 　 (2,077) (2,077) (1,993) (4,070) 당기순이익(손실) 　 　 　 　 633,464 633,464 114,778 748,242 기타포괄손익 　 　 　 47,426 (130) 47,296 9,326 56,622 배당금지급 　 　 　 　 (189,439) (189,439) (110,045) (299,484) 지분의 발행 　 　 　 　 　 　 　 　 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 　 　 (8,078) 　 　 (8,078) 1,945 (6,133) 연결대상범위의 변동 　 　 　 　 　 　 3,225 3,225 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 　 　 　 340 　 340 (748) (408) 2022.03.31 (기말자본) 473,501 1,693,177 (2,991,756) 22,031 11,573,116 10,770,069 3,930,868 14,700,938 2023.01.01 (기초자본) 473,501 1,692,715 (2,965,224) 113,952 13,123,642 12,438,586 4,049,224 16,487,810 회계정책변경에 따른 증가(감소) 　 　 　 　 　 　 　 　 당기순이익(손실) 　 　 　 　 392,769 392,769 128,307 521,076 기타포괄손익 　 　 　 37,611 (887) 36,724 15,414 52,138 배당금지급 　 　 　 　 (236,777) (236,777) (125,282) (362,059) 지분의 발행 　 　 　 　 　 　 　 　 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 　 97 　 　 　 97 (113) (16) 연결대상범위의 변동 　 (22) 22 　 　 　 1,233 1,233 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 　 　 (4,685) (2,267) 89 (6,863) (1,925) (8,788) 2023.03.31 (기말자본) 473,501 1,692,790 (2,969,887) 149,296 13,278,836 12,624,536 4,066,858 16,691,394 연결 현금흐름표 제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 영업활동현금흐름 1,128,492 910,362 　당기순이익(손실) 521,076 748,242 　당기순이익조정을 위한 가감 693,048 363,780 　　영업비용 309,697 303,267 　　기타비용 17,298 26,498 　　금융비용 143,956 109,634 　　공동기업및관계기업 손익에 대한 지분 감소 13,444 25,870 　　기타 현금의 유출 없는 비용등 4,593 13,131 　　법인세비용 484,528 442,783 　　기타수익 (29,561) (31,465) 　　금융수익 (78,793) (51,865) 　　공동기업및관계기업 손익에 대한 지분 증가 (161,072) (455,282) 　　기타 현금의 유입 없는 수익등 (11,042) (18,791) 　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 19,652 (25,179) 　　매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 161,616 (372,677) 　　기타자산의감소(증가) (49,388) (42,207) 　　파생상품자산의 감소(증가) 9,053 1,083 　　재고자산의 감소(증가) 40,271 14,310 　　매입채무 및 기타채무의 증가(감소) (234,552) 265,323 　　기타비금융부채의 증가(감소) 47,277 86,392 　　파생상품부채의 증가(감소) (8,747) 121 　　기타단기충당부채의 증가(감소) (9,704) (11,412) 　　기타부채의 증가(감소) 65,931 35,090 　　퇴직급여채무의 증가(감소) (14,294) (16,305) 　　사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 14,002 15,922 　　퇴직금지급액 (1,494) (473) 　　충당부채의 증가(감소) (319) (346) 　이자지급(영업) (100,063) (78,489) 　이자수취(영업) 34,491 12,866 　배당금수취(영업) 455,159 214,623 　법인세납부(환급) (494,871) (325,481) 투자활동현금흐름 (170,066) (170,038) 　공정가치 금융자산의 처분 3,022 213,302 　상각후원가측정금융자산의 감소 16,207 7,298 　대여금의 감소 3,157 757 　금융기관예치금의 감소 228,670 234,629 　기타금융자산의 처분 19,132 20,888 　유형자산의 처분 453 1,575 　무형자산의 처분 2,774 2,985 　투자부동산의 처분 0 0 　관계기업에 대한 투자자산의 처분 11,919 2,100 　매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분 750 0 　기타투자활동으로 인한 현금유입액 0 625 　연결범위 변동으로 인한 현금유입액등 기타 0 0 　공정가치 금융자산의 취득 (42,907) (264,253) 　상각원가측정금융자산의 증가 (8,998) (11,561) 　대여금의 증가 (2,193) (517) 　금융기관예치금의 증가 (183,015) (75,033) 　기타금융자산의 취득 (303) (2,760) 　유형자산의 취득 (194,366) (193,128) 　무형자산의 취득 (8,197) (3,118) 　투자부동산의 취득 (33) (3) 　관계기업에 대한 투자자산의 취득 (6,241) (95,354) 　기타투자활동으로 인한 현금유출액 (8,332) (8,470) 　연결범위 변동으로 인한 현금유출액등 기타 (1,565) 0 재무활동현금흐름 (18,229) (604,098) 　차입금 1,702,617 927,219 　기타금융부채의 증가 12,412 27,126 　주식의 발행 0 490 　자기주식의 처분 0 0 　연결자본거래로 인한 현금유입 0 0 　차입금의 상환 (1,480,545) (1,337,276) 　기타금융부채의 감소 (157,165) (154,370) 　연결자본거래로 인한 현금유출 0 (127) 　배당금지급 (87,702) (57,658) 　현금의기타유입(유출) (7,846) (9,502) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 4,726 16,078 현금및현금성자산의순증가(감소) 944,923 152,304 기초현금및현금성자산 2,331,204 1,204,959 기말현금및현금성자산 3,276,127 1,357,263 3. 연결재무제표 주석 제20 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제19 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 주식회사 GS와 그 종속기업 1. 일반 사항 지배회사인 주식회사 GS(이하 "지배회사")와 종속기업(이하 지배회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체"), 공동기업 및 관계기업의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 1.1 연결실체의 개요 지배회사인 주식회사 GS는 2004년 7월 1일에 GS칼텍스(주), (주)GS리테일, (주)지에스홈쇼핑 및 (주)지에스스포츠에 대한 지주회사로 설립되었고, 2004년 8월 5일자로 한국증권거래소에 상장되었으며, 2005년 중 지에스이피에스(주)의 지분, 2009년 중 (주)지에스글로벌의 지분 및 2014년 중 (주)지에스이앤알의 지분을 취득하였습니다. 한편 지배회사는 2012년 1월 1일을 기준일로 하여 에너지 관련 지주사업을 물적분할하여 GS에너지(주)를 설립하였으며, GS에너지(주)는 당분기말 현재 GS칼텍스(주), GS파워(주) 및 인천종합에너지(주) 등을 보유하고 있습니다.지배회사가 직접 지분을 보유한 피투자회사 중 (주)지에스홈쇼핑은 2021년 7월 1일을 합병기일로 하여 (주)GS리테일에 흡수합병되었습니다. 당분기말 현재 지배회사의 자본금은 보통주자본금 464,577백만원 및 우선주자본금 8,924백만원이며, 지배회사는 서울특별시 강남구 논현로 508에 본점소재지를 두고 있습니다. 1.2 종속기업 현황 당분기말 현재 연결실체의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율(%)(1) 소재지 결산월 업종 당분기말 종속기업 : GS에너지(주) 100 서울특별시 12월 에너지관련 지주사업 인천종합에너지(주) 70 인천광역시 12월 증기, 냉온수 및 공기조절공급업 GS Energy Trading Singapore Pte. Ltd. 100 싱가폴 12월 석유 및 액화 천연가스 트레이딩 GS Energy NA Investments, Inc. 100 미국 12월 기타 투자업 Korea GS E&P Pte. Ltd. 70 싱가폴 12월 자원개발 GS Energy Asia Investment Pte. Ltd. 100 싱가포르 12월 기타 투자업 지에스당진솔라팜(주) 100 충청남도 12월 태양광 발전업 GS파워(주) (3) 51 경기도 12월 전기, 증기 및 난방업 지에스커넥트㈜ 85.45 서울특별시 12월 전기자동차 충전서비스 사업 (주)차지비 86.12 서울특별시 12월 전기자동차 충전서비스 사업 (주)GS리테일(2) 57.90 서울특별시 12월 종합도소매업 (주)후레쉬서브 100 경기도 12월 식품제조 및 도매업 (주)지에스넷비전 100 서울특별시 12월 광고업 GS Retail Vietnam Co., Ltd. 100 베트남 12월 부동산개발 및 임대업 PT.GS Retail Indonesia 89.80 인도네시아 12월 슈퍼마켓 파르나스호텔(주) 67.56 서울특별시 12월 관광호텔업 (주)피앤에쓰 100 서울특별시 12월 호텔위탁운영 (주)지에스네트웍스 99.23 서울특별시 12월 창고위수탁업 (주)어바웃펫 66.15 인천광역시 12월 전자상거래 (주)후레쉬미트 51 대한민국 12월 축산물 가공업 (주)지에스텔레서비스 100 대한민국 12월 콜센터서비스 (주)텐바이텐 79.99 대한민국 12월 도소매 Global Sensing and Learning Labs, INC 100 미국 12월 교육서비스 농업회사법인(주)퍼스프 90 대한민국 12월 제조업 레버런트-신한 비스타 신기술 투자조합 86.54 대한민국 12월 국내 신기술사업 투자 이지스제415호일반사모부동산투자신탁(7)(8) 0.59 대한민국 12월 부동산개발 (주)쿠캣(5)(8) 47.08 대한민국 12월 전자상거래 (주)지에스스포츠 100 서울특별시 12월 프로축구단 흥행사업 지에스이피에스(주) 70 충청남도 12월 전기업 GS EPS Americas, LLC 100 미국 12월 투자사업 (주)지에스글로벌 50.70 서울특별시 12월 무역업 (주)피엘에스 90 경기도 12월 PDI 및 물류사업 (주)지에스엔텍 93.31 울산광역시 12월 설비수주업 GS Global Japan Co., Ltd. 100 일본 12월 무역업 GS Global Australia Pty Ltd. 100 호주 12월 무역업 GS Global Europe GMBH 100 독일 12월 무역업 GS Global Trading (Shanghai) Co., Ltd. 100 중국 12월 수입통관대행 Ssangyong Resources Pty Ltd. 100 호주 12월 광산투자업 GS Global USA, Inc. 100 미국 12월 무역업 GS Global Singapore Pte Ltd. 100 싱가폴 12월 무역업 PT GS Global Resource 100 인도네시아 12월 무역업 (주)지에스이앤알 87.91 서울특별시 12월 집단에너지, 석유 유통 및 자원개발사업 등 (주)지에스동해전력 51 강원도 12월 석탄화력발전사업 (주)동해그린에너지(9) 100 경상북도 12월 태양광 발전사업 (주)지에스풍력발전 100 경상북도 12월 풍력발전사업 GS E&R America Inc. 100 미국 12월 광구 탐사 및 생산 GS E&R America Oldhome, LLC. 100 미국 12월 광구 탐사 및 생산 GS E&R America Offshore LLC. 100 미국 12월 광구 탐사 및 생산 (주)영양제2풍력발전 70 경상북도 12월 풍력발전사업 (주)구미그린에너지 100 경상북도 12월 바이오매스 발전사업 (주)영덕제1풍력발전 100 경상북도 12월 풍력발전사업 (주)삼척그린에너지파크 100 강원도 12월 신재생 에너지 발전사업 (주)영덕제2풍력발전 100 경상북도 12월 풍력발전사업 (주)포항윈드파워 100 경상북도 12월 풍력발전사업 GS Beyond Corp. 100 미국 12월 경영컨설팅 GS Futures LLC 100 미국 12월 용역서비스 GS Collective Fund I LLC (4) 90.32 미국 12월 신기술사업 투자 (주)지에스벤처스 100 대한민국 12월 신기술사업 투자 GS어쌤블신기술투자조합(6) 84.77 대한민국 12월 신기술사업 투자 (1) 상기 소유지분율은 지배회사 및 각 중간지배회사의 투자비율입니다.(2) 자기주식수를 고려하여 산출한 유효지분율은 59.34%입니다. (3) 연결실체의 종속기업인 (주)GS에너지와 주식회사 크레토스 간의 주주간 약정에 따라 주식회사 크레토스는 GS파워(주)의 보유지분 49%에 대하여 동반매도참여권(tag-along)을 보유하고 있습니다.(4) 지배회사 및 종속회사의 지분율을 고려하여 산출한 유효지분율은 81.86%입니다. (5) 의결권이 있는 전환우선주 및 상환전환우선주를 포함한 지분율이고, 보통주지분율은 51.80%입니다.(6) 지배회사 및 종속회사의 지분율을 고려하여 산출한 유효지분율은 67.94%입니다. (7) 전기 중 투자신탁명을 (주)이지스제415호전문사모부동산투자신탁에서 (주)이지스제415호일반사모부동산투자신탁으로 변경하였습니다.(8) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익에 노출 , 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여, 사실상 지배를 하고 있다고 판단하였습니다.(9) (주)지에스동해전력이 100%지분을 보유하고 있음에 따라 연결실체의 유효지분율은 44.83%입니다. 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약 연결대상 종속기업의 2023년 3월 31일 및 2022년 12월 31일 현재 요약재무상태표와 2023년 3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간 및 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 요약손익계산서는 다음과 같습니다. - 당분기 (단위: 백만원) 기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 분기순손익 종속기업 : GS에너지(주) 6,474,612 2,377,849 4,096,763 644,588 621,670 인천종합에너지(주) 477,237 347,891 129,346 11,270 8,785 GS Energy Trading Singapore Pte. Ltd. 140,966 114,851 26,115 405,407 11,763 GS Energy NA Investments, Inc. 124,007 129 123,878 - (257) Korea GS E&P Pte. Ltd. 2,150,857 1,011,040 1,139,817 586,170 24,790 GS Energy Asia Investment Pte. Ltd. 5,249 1 5,248 - (21) 지에스당진솔라팜(주) 13,933 4,316 9,617 - (152) GS파워(주) 3,041,488 2,217,782 823,707 679,057 73,003 (주)차지비 22,097 16,543 5,553 9,888 (2,062) 지에스커넥트(주) 40,351 20,687 19,664 4,633 (2,949) (주)GS리테일 8,063,811 3,953,558 4,110,253 2,532,583 44,503 (주)후레쉬서브 21,495 10,546 10,950 12,768 (198) (주)지에스넷비전 38,094 22,765 15,329 6,552 (228) GS Retail Vietnam Co., Ltd. 1,896 301 1,595 - (23) PT.GS Retail Indonesia 19,491 6,798 12,693 4,975 (687) 파르나스호텔(주) 1,758,425 1,004,684 753,741 97,321 12,725 (주)피앤에쓰 3,564 1,745 1,820 5,115 97 (주)지에스네트웍스 460,796 300,147 160,649 155,311 (5,262) (주)어바웃펫 44,644 37,449 7,195 9,317 (4,734) (주)후레쉬미트 1,495 674 821 716 (77) (주)지에스텔레서비스 12,765 6,024 6,740 8,369 42 (주)텐바이텐 17,067 22,592 (5,525) 9,436 (1,995) Global Sensing and Learning Labs, INC 39,520 - 39,519 69 (9,123) 농업회사법인(주)퍼스프 17,267 16,127 1,139 2,426 (716) 레버런트-신한 비스타 신기술 투자조합 20,188 1 20,187 - (99) 이지스제415호일반사모부동산투자신탁 193,936 117,139 76,797 1,587 (159) (주)쿠캣 17,970 57,901 (39,931) 8,483 (3,111) (주)지에스스포츠 34,952 28,443 6,509 11,093 (1,180) 지에스이피에스(주) 2,877,173 1,575,912 1,301,261 684,922 153,322 GS EPS Americas, LLC 20,573 - 20,573 - 2,338 (주)지에스글로벌 860,688 526,587 334,101 843,707 15,023 (주)피엘에스 33,524 11,694 21,831 8,895 274 (주)지에스엔텍 379,522 277,770 101,753 26,484 (4,583) GS Global Japan Co., Ltd. 127,317 112,139 15,178 125,264 918 GS Global Australia Pty Ltd. 55,946 49,615 6,331 35,718 550 GS Global Europe GMBH 61,505 59,010 2,494 43,157 657 GS Global Trading (Shanghai) Co., Ltd. 210 69 141 25 3 Ssangyong Resources Pty Ltd. 1,130 30,969 (29,839) - - GS Global USA, Inc. 152,292 148,737 3,554 99,413 (408) GS Global Singapore Pte Ltd. 70,191 66,115 4,076 118,371 (214) PT GS Global Resource 66,598 7,386 59,212 855 (566) (주)지에스이앤알 1,300,120 827,433 472,687 303,574 (20,155) (주)지에스동해전력과 그 종속기업 2,125,692 1,374,404 751,289 285,474 13,361 GS E&R Canada Inc.(1) - - - - (132) GS E&R America Inc.와 그 종속기업 1,868 9,581 (7,713) - (60) (주)지에스풍력발전 226,905 135,041 91,864 12,905 5,276 (주)영양제2풍력발전 121,911 102,365 19,546 197 1,709 (주)영덕제1풍력발전 17,913 4,514 13,398 - (539) (주)구미그린에너지 1,164 2 1,162 - 2 (주)삼척그린에너지파크 14,466 77 14,389 - (88) (주)영덕제2풍력발전 16 10 6 - (4) (주)포항윈드파워 740 359 382 - (6) GS Beyond Corp.과 그 종속기업 8,524 3,902 4,623 1,575 (428) GS Collective Fund I LLC 101,178 1,036 100,142 - (86) (주)지에스벤처스 13,006 85 12,922 821 135 GS어쌤블신기술투자조합 23,960 6 23,955 62 (773) 동해국제자원터미널(주)(1) - - - - (23) (1) 당분기 중 연결대상 종속기업에서 제외되었으며, 매출액, 분기순손익의 재무정보는 종속기업 제외 전까지의 손익을 포함하였습니다. - 전기 (단위: 백만원) 기업명 전기말 전기 자산 부채 자본 매출 당기순손익 종속기업 : GS에너지(주) 6,361,494 2,430,383 3,931,111 305,049 216,911 인천종합에너지(주) 503,445 376,935 126,510 292,102 14,626 GS Energy Trading Singapore Pte. Ltd. 198,477 32,672 165,805 1,564,286 68,398 GS Energy NA Investments, Inc. 122,584 107 122,477 107 635 Korea GS E&P Pte. Ltd. 2,052,768 969,458 1,083,310 2,709,311 99,457 GS Energy Asia Investment Pte. Ltd. 5,126 4 5,122 - (600) 지에스당진솔라팜(주) 13,995 4,226 9,769 - (523) GS파워(주) 2,761,905 1,938,766 823,139 2,020,517 180,872 (주)차지비(5) 22,825 15,210 7,615 - - 지에스커넥트(주)(5) 41,748 19,154 22,594 8,080 (1,690) (주)GS리테일 7,951,327 3,841,537 4,109,790 10,569,338 61,514 (주)후레쉬서브 19,401 8,254 11,147 52,442 207 (주)지에스넷비전 39,388 23,830 15,558 34,614 582 GS Retail Vietnam Co., Ltd. 1,844 279 1,565 - (109) PT.GS Retail Indonesia 18,644 6,123 12,521 20,640 (2,222) 파르나스호텔(주) 1,776,561 1,021,284 755,277 369,390 47,858 (주)피앤에쓰 3,615 1,892 1,723 16,866 769 (주)지에스네트웍스 457,400 291,489 165,911 609,136 (37,280) (주)어바웃펫 43,817 31,986 11,831 46,252 (27,852) (주)후레쉬미트 1,235 336 899 4,511 (396) (주)케이엠파크(1)(2) - - - 27,984 (821) (주)지에스텔레서비스 13,297 6,599 6,698 36,311 315 (주)텐바이텐 20,903 24,433 (3,530) 38,016 (5,590) Global Sensing and Learning Labs, INC 47,476 - 47,476 261 (9,783) 농업회사법인(주)퍼스프 10,608 8,753 1,855 7,931 (1,849) 레버런트-신한 비스타 신기술 투자조합 20,287 1 20,286 - (412) 이지스제415호일반사모부동산투자신탁(4) 194,408 116,939 77,469 7,662 (824) (주)쿠캣 20,899 57,816 (36,917) 37,149 9,443 (주)지에스스포츠 32,947 25,258 7,689 34,838 (188) 지에스이피에스(주) 2,844,084 1,521,455 1,322,629 2,290,070 435,422 GS EPS Americas, LLC 17,680 - 17,680 - (949) (주)지에스글로벌 997,899 681,241 316,658 4,351,245 42,402 GS Global Japan Co., Ltd. 121,334 107,565 13,769 498,136 1,857 GS Global Australia Pty Ltd. 62,531 56,859 5,672 206,648 1,074 GS Global Europe GMBH 71,723 70,001 1,722 196,200 (199) Ssangyong Resources Pty Ltd. 1,109 30,396 (29,287) - - (주)피엘에스 33,701 12,145 21,556 38,380 734 GS Global Trading (Shanghai) Co., Ltd. 195 62 133 - (95) GS Global USA, Inc. 185,392 181,532 3,860 608,723 163 GS Global Singapore Pte Ltd. 55,831 51,802 4,029 699,047 254 PT GS Global Resource 66,818 8,550 58,268 4,347 21,712 GS GLOBAL E&P (AMERICA) Corporation(1) - - - - (2,624) GS Global (NEMAHA) LLC(1) - - - - (14) (주)지에스엔텍 399,699 291,073 108,626 118,514 (32,156) (주)지에스이앤알 1,438,381 945,539 492,842 1,239,891 56,006 (주)지에스동해전력과 그 종속기업 2,130,287 1,365,156 765,131 1,053,112 46,226 GS E&R Canada Inc. 1,689 181 1,508 - 27 GS E&R America Inc.와 그 종속기업 2,146 9,583 (7,437) 4 (7,720) (주)지에스풍력발전 232,684 138,087 94,597 47,256 13,170 (주)영양제2풍력발전 107,210 89,373 17,837 - (1,681) (주)지에스포천그린에너지(1) - - - 234,469 18,723 (주)영덕제1풍력발전 16,384 2,447 13,937 - (1,340) (주)구미그린에너지 1,161 1 1,160 - (7) (주)삼척그린에너지파크 14,597 119 14,478 - (393) (주)영덕제2풍력발전 17 7 10 - (20) (주)포항윈드파워 691 303 388 - (9) GS Beyond Corp.과 그 종속기업 9,029 4,110 4,919 5,791 (952) GS Collective Fund I LLC 98,435 1,011 97,424 - (5,053) (주)지에스벤처스(3) 13,020 233 12,787 1,547 (213) GS어쌤블신기술투자조합(3) 24,735 7 24,728 33 (1,532) 동해국제자원터미널(주) 760 - 760 - (47) (1) 전기 중 연결대상 종속기업에서 제외되었으며, 매출액, 당기순손익의 재무정보는 종속기업 제외 전까지의 손익을 포함하였습니다.(2) 연결실체의 종속기업 제외 후, 회사명을 지에스파크이십사(주)에서 (주)케이엠파크로 변경되었습니다.(3) 전기 중 신규로 설립하여 종속기업으로 편입되었습니다. (4) 전기 중 투자신탁명을 (주)이지스제415호전문사모부동산투자신탁에서 (주)이지스제415호일반사모부동산투자신탁으로 변경하였습니다.(5) 전기 중 지분을 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 1.4 연결대상범위의 변동당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당분기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.(1) 당분기 중 신규로 연결에 포함된 기업은 없습니다. (2) 당분기 중 연결에서 제외된 기업: 기업명 사유 GS E&R Canada Inc. 청산 동해국제자원터미널(주) 청산 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 지배회사와 지배회사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책' 이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시 동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다. ㆍ 회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음 ㆍ 회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다. ㆍ 다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채 - 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액 ㆍ 개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다. 2.3 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. 상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2022년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 3.1 법인세 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 공정가치4.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 3,276,127 (1) 2,331,204 (1) 당기손익-공정가치금융자산 764,117 764,117 724,449 724,449 기타포괄손익-공정가치금융자산 464,260 464,260 469,404 469,404 파생금융상품 24,616 24,616 18,206 18,206 매출채권및기타수취채권(2) 4,034,737 842,400 4,206,371 783,123 합 계 8,563,857 7,749,634 금융부채 매입채무및기타지급채무(3) 5,303,379 438,832 5,223,602 436,825 차입금및사채(4) 9,786,307 8,492,681 9,543,759 8,299,651 파생금융부채 34,936 34,936 44,995 44,995 기타금융부채(5) 123,026 16,708 122,961 16,156 합 계 15,247,648 14,935,317 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 일부 매출채권및기타수취채권 3,192,336백만원(전기말: 3,358,659백만원)은 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. (3) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 일부 매입채무및기타지급채무 4,864,547백만원(전기말: 4,757,355백만원)은 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(4) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 일부 차입금및사채 1,072,163백만원(전기말: 866,330백만원)은 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(5) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 일부 기타금융부채 106,318백만원(전기말: 106,805백만원)은 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 장부금액 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 당기손익-공정가치금융자산 764,117 2,688 - 761,430 764,118 기타포괄손익-공정가치금융자산 464,260 96,356 - 367,903 464,259 파생상품자산 24,615 - 21,945 2,671 24,616 금융자산 합계 1,252,992 99,044 21,945 1,132,004 1,252,993 금융부채 파생금융부채 34,936 - 10,766 24,170 34,936 기타금융부채 16,708 - - 16,708 16,708 금융부채 합계 51,644 - 10,766 40,878 51,644 (단위: 백만원) 구분 장부금액 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 724,449 5,793 - 718,656 724,449 기타포괄손익-공정가치 금융자산 469,404 102,226 - 367,178 469,404 파생상품자산 18,206 - 15,535 2,671 18,206 금융자산 합계 1,212,059 108,019 15,535 1,088,505 1,212,059 금융부채 파생금융부채 44,995 - 20,825 24,170 44,995 기타금융부채 16,156 - - 16,156 16,156 금융부채 합계 61,151 - 20,825 40,326 61,151 4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동이 없습니다. 4.4 가치평가기법 및 투입변수 (1) 공정가치 서열체계 수준2로 분류되는 금융자산과 금융부채- 파생상품공정가치 서열체계 수준2로 분류되는 파생상품의 공정가치는 현금흐름할인법 등의 파생상품평가모형을 사용하여 산정하고 있습니다. 파생상품평가모형의 주요 투입변수는 선도환율, 이자율 등이 있으며, 파생상품의 유형과 기초자산의 성격에 따라서 달라질 수 있습니다.- 기타금융부채공정가치 서열체계 수준2로 분류되는 기타금융부채의 공정가치는 현금흐름할인법 평가모형을 사용하여 산정하고 있습니다. 주요 투입변수는 이자율이 있습니다. (2) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융자산과 금융부채당분기말 현재 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 가치평가기법은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 보유회사 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 당기손익-공정가치측정 금융자산 (주)GS 85,504 3 순자산가치법 등 (주)GS리테일 562,856 3 순자산가치법, 이항옵션가격결정모형 등 (주)지에스글로벌 5,694 3 순자산가치법 등 (주)지에스이피에스 1,000 3 순자산가치법 등 GS에너지(주) 44,964 3 순자산가치법 등 (주)지에스이앤알 1,211 3 순자산가치법 등 GS Collective Fund 1 LLC 47,702 3 순자산가치법 등 (주)지에스벤처스 200 3 순자산가치법 등 지에스어쌤블신기술투자조합 12,299 3 순자산가치법 등 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (주)GS리테일 274,673 3 순자산가치법, 이항옵션가격결정모형 등 (주)지에스글로벌 7,541 3 순자산가치법 등 GS에너지(주) 35,733 3 순자산가치법 등 (주)지에스이앤알 49,956 3 순자산가치법 등 파생금융상품자산 (주)GS리테일 2,671 3 순자산가치법, 이항옵션가격결정모형 등 파생금융상품부채 (주)GS리테일 24,170 3 순자산가치법, 이항옵션가격결정모형 등 기타금융부채 (주)GS리테일 16,708 3 순자산가치법, 이항옵션가격결정모형 등 연결실체가 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 공정가치를 측정하는데 사용한 주요 투입변수는 기대현금흐름, 할인율 등입니다. 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 할인율은 자본자산가격결정모형(CAPM) 또는 시장이자율 등을 적용하여 산정하였습니다. 4.5 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 각 연결대상 회사의 금융팀은 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니 다. 각 연결대상 회사의 재무부서는 회사의 재무담당이사에게 직접 보고하며 매기 보고 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사와 협의합니다. 4.6 재무위험관리요소 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.분기연결재무제표는 연차 연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차 연결재무제표를 참고하시기 바랍니다. 연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다. 5. 금융자산 5.1 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목: 채무상품 111,888 82,051 비유동항목: 지분상품 155,648 154,316 채무상품 496,581 488,082 소계 652,229 642,398 합계 764,117 724,449 (2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 724,449 1,420,006 취득 90,700 149,360 사업결합 - 33 처분 (50,908) (789,875) 공정가치 평가 (3,087) (60,225) 기타 2,963 5,150 기말 764,117 724,449 5.2 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목: 채무상품 94 142 비유동항목: 지분상품 464,166 469,262 합계 464,260 469,404 (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 469,404 385,503 취득 120 24,048 처분 (168) (102) 공정가치 평가 (7,813) 55,690 기타 2,717 4,265 기말 464,260 469,404 5.3 매출채권 및 기타채권(1) 매출채권 및 기타채권의 내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 채권액(1) 손실충당금 장부금액 채권액(1) 손실충당금 장부금액 유동 매출채권 1,812,158 (19,077) 1,793,081 1,904,942 (20,477) 1,884,465 미수금 213,471 (4,241) 209,230 246,943 (4,235) 242,708 미수수익 21,268 (154) 21,114 19,051 (154) 18,897 유동성금융리스채권 107,295 - 107,295 106,329 - 106,329 단기대여금 2,501 (111) 2,390 2,615 (111) 2,504 유동성장기대여금 4,144 - 4,144 4,122 - 4,122 단기금융기관예치금 266,770 - 266,770 295,152 - 295,152 단기예치금 114 - 114 656 - 656 유동성장기보증금 4,281 - 4,281 2,113 - 2,113 단기보증금 1,052 - 1,052 1,086 - 1,086 소 계 2,433,054 (23,583) 2,409,471 2,583,009 (24,977) 2,558,032 비유동 장기매출채권 4,432 (329) 4,103 6,761 (2,356) 4,405 금융리스채권 684,272 - 684,272 687,151 - 687,151 장기대여금 22,080 (7,183) 14,897 20,040 (7,186) 12,854 장기금융기관예치금 78,745 - 78,745 95,407 - 95,407 장기보증금 842,417 (17) 842,400 847,729 (17) 847,712 장기미수금 766 (33) 733 766 (32) 734 장기미수수익 14 - 14 13 - 13 기타금융자산 102 - 102 63 - 63 소 계 1,632,828 (7,562) 1,625,266 1,657,930 (9,591) 1,648,339 합 계 4,065,882 (31,145) 4,034,737 4,240,939 (34,568) 4,206,371 (1) 보고기간말 현재 현재가치할인차금 109,902백만원(전기말: 108,700백만원) 차감후 금액입니다. 6. 영업부문 정보 (1) 연결실체의 보고부문은 연결실체의 보고부문 구조기준에 의하여 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 주요 재화 및 용역 주요 고객정보 유통 일반소비용품 소매 고객 무역 수출입업 및 동 대행업, 국내외 상사 대리점업, 수출입품의 판매업 및 위탁업 Jindal, PT.PABRIK BESI BETON 등 가스전력사업 전력, 도시가스 및 가스용품, 집단에너지, 자원개발, 신재생에너지 한국전력거래소, 한국전력공사, 수용가, 소매고객 등 투자 및 기타 관계기업 투자, 호텔관광업, 프로축구,정유ㆍ가스ㆍ석유화학산업의 설비 제작 등 VPI, Plains Midstream 등 (2) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 계속영업 중단영업 유통 무역 가스전력사업 투자 및 기타 합계 기타 보고부문 영업이익 58,534 24,895 851,761 127,262 1,062,452 124 보고부문별 주요 손익내역　 외부고객으로부터의 수익(1) 2,498,037 906,919 2,760,749 670,815 6,836,520 173 부문간수익 86 69,537 - 22,344 91,967 - 이자수익 6,262 454 13,732 18,778 39,226 111 이자비용 7,224 5,722 42,915 50,416 106,277 40 유무형자산 및 투자부동산 상각비 129,864 3,034 107,360 51,939 292,197 - 자산손상 - - (1,705) - (1,705) - 법인세비용 17,235 5,206 460,074 2,013 484,528 45 계속사업분기순이익 48,030 13,698 370,917 88,281 520,926 150 (1) 당분기 중 연결회사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다. (단위: 백만원) 구 분 전분기 계속영업 중단영업 유통 무역 가스전력사업 투자 및 기타 합계 기타 보고부문 영업이익 66,548 24,061 808,116 338,913 1,237,638 5,092 보고부문별 주요 손익내역　 외부고객으로부터의 수익(1) 2,375,039 1,132,750 2,463,317 991,141 6,962,247 24,862 부문간수익 25 83,590 2,700 17,459 103,774 - 이자수익 4,369 27 3,528 9,010 16,934 102 이자비용 4,200 2,409 40,401 35,372 82,382 1,206 유무형자산 및 투자부동산 상각비 124,161 2,602 105,802 49,297 281,862 1,581 자산손상 - - 1,501 - 1,501 - 법인세비용 17,499 4,505 413,434 6,393 441,831 954 계속사업분기순이익 53,292 14,721 357,850 319,391 745,254 2,988 (1) 전분기 중 연결회사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 유통 무역 가스전력사업 투자 및 기타 합계 공동기업 및 관계기업에 대한 투자 자산을 제외한 보고부문자산(1) 3,672,331 835,257 12,783,246 8,834,434 26,125,268 공동기업및관계기업에 대한 투자자산 26,039 7,664 714,323 7,651,721 8,399,747 자산총계 3,698,370 842,920 13,497,570 16,486,155 34,525,015 보고부문부채총계(1) 1,995,012 483,465 6,722,442 8,632,702 17,833,621 (1) 자산과 부채는 연결재무상태표 상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 전기말 유통 무역 가스전력사업 투자 및 기타 합계 공동기업 및 관계기업에 대한 투자 자산을 제외한 보고부문자산(1) 3,623,836 1,004,636 12,491,101 8,112,383 25,231,956 공동기업및관계기업에 대한 투자자산 25,121 11,191 672,066 7,981,908 8,690,286 자산총계 3,648,957 1,015,827 13,163,167 16,094,291 33,922,242 보고부문부채총계(1) 1,972,960 664,382 7,548,496 7,248,594 17,434,432 (1) 자산과 부채는 연결재무상태표 상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다.(4) 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 영업부분 지역별 정보 외부고객으로부터의 수익(1) 비유동자산(2) 당분기 전분기 당분기말 전기말 대한민국(지배기업 소재지국가) 5,183,753 5,395,806 22,351,784 22,725,344 기타 외국 1,652,767 1,591,304 2,428,866 2,256,695 합 계 6,836,520 6,987,109 24,780,650 24,982,039 (1) 외부고객으로부터의 수익은 사업장소재지 기준으로 귀속됩니다.(2) 금융상품, 이연법인세자산, 순확정급여자산을 제외하였습니다. 7. 투자부동산과 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 연결회사의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 당분기 토지 건물 건설중인자산 구축물 등 합 계 기초 순장부금액 691,622 707,968 2,444 1,072 1,403,106 취득 - 3,086 - - 3,086 처분 - (2,217) - - (2,217) 대체(1) 18,011 3,996 - - 22,007 감가상각비 - (8,137) - (83) (8,220) 기말 순장부금액 709,633 704,696 2,444 989 1,417,762 (1) 유형자산 및 사용권자산에서 투자부동산으로 대체된 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 백만원) 전기 토지 건물 건설중인자산 구축물 등 합 계 기초 순장부금액 711,841 757,312 2,160 481 1,471,794 취득 626 14,002 284 43 14,955 처분 - (19,266) - - (19,266) 대체(1) (20,845) (10,224) - 851 (30,218) 감가상각비 - (33,856) - (303) (34,159) 기말 순장부금액 691,622 707,968 2,444 1,072 1,403,106 (1) 유형자산 및 사용권자산에서 투자부동산으로 대체된 금액을 포함하고 있습니다. (2) 당분기와 전기 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 당분기 토지 건물 기계장치 비품 건설중인자산 기타의유형자산 합계 기초 순장부금액 3,153,496 1,241,199 3,967,939 426,689 374,173 1,703,226 10,866,722 취득 224 1,768 5,728 48,729 75,047 79,369 210,865 대체(1) (4,440) (2,173) 77,848 578 (112,204) 16,030 (24,361) 처분 - (273) (549) (1,031) (9) (1,362) (3,224) 감가상각비 - (15,164) (72,224) (39,770) - (31,857) (159,015) 손상차손환입 - - - - - 1,705 1,705 환율변동 등 - 2 1 63 (254) 29,133 28,945 기말 순장부금액 3,149,280 1,225,359 3,978,743 435,258 336,753 1,796,244 10,921,637 (1) 유형자산에서 무형자산 및 사용권자산, 투자부동산으로 대체된 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 백만원) 전기 토지 건물 기계장치 비품 건설중인자산 기타의유형자산 합계 기초 순장부금액 3,157,171 1,336,225 4,483,394 378,678 199,639 1,673,360 11,228,467 취득 1,828 12,168 40,859 199,601 338,218 252,237 844,911 연결범위 변동 및 사업결합으로 인한 증가 (21,285) (59,562) (286,527) 41 (552) (92,014) (459,899) 대체(1) 45,981 18,427 38,556 10,880 (157,664) 20,654 (23,166) 처분 (1,717) (2,007) (1,641) (4,031) (6,986) (4,934) (21,316) 감가상각비 - (63,461) (300,558) (157,515) - (130,871) (652,405) 손상차손(2) - (590) (775) (1,066) (65) (3,216) (5,712) 환율변동 등 (28,482) (1) (5,369) 101 1,583 (11,990) (44,158) 기말 순장부금액 3,153,496 1,241,199 3,967,939 426,689 374,173 1,703,226 10,866,722 (1) 유형자산에서 무형자산 및 사용권자산, 투자부동산으로 대체된 금액을 포함하고 있습니다. (2) 전기 중 종속기업인 GS리테일, GS EPS, GS에너지의 유형자산에 대해 경제성이 하락하여 해당 자산의 회수가능액이 장부금액에 미달함에 따라 5,712백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (3) 연결회사의 유형자산 중 일부가 차입금 및 사채 등의 금융부채에 대해서 담보로 제공되어 있습니다(주석 12과 20 참조). 8. 사용권자산 및 리스부채 (1) 당분기와 전기 중 연결회사의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 당분기 부동산 기계장치 기타 합계 기초 순장부금액 1,477,907 179,847 217,222 1,874,976 증가 120,084 - 3,590 123,674 대체(1) 5,821 50,207 (48,014) 8,014 감소 (26,428) - (262) (26,690) 감가상각비 (96,428) (4,051) (3,226) (103,705) 환율변동 등 (4,528) 594 3,854 (80) 기말 순장부금액 1,476,428 226,597 173,164 1,876,189 (1) 유형자산에서 사용권자산으로 대체, 무형자산에서 사용권자산으로 대체 및 사용권자산에서 투자부동산으로 대체된 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 백만원) 전기 부동산 기계장치 기타 합계 기초 순장부금액 1,158,616 188,390 168,266 1,515,272 증가 768,359 355 9,497 778,211 사업결합으로 인한 증감 78 - 60 138 대체(1) 5,716 3,680 49,772 59,168 감소 (77,481) - (11,098) (88,579) 감가상각비 (368,749) (14,486) (14,528) (397,763) 손상차손 (3,512) - - (3,512) 환율변동 등 (5,120) 1,908 15,253 12,041 기말 순장부금액 1,477,907 179,847 217,222 1,874,976 (1) 매각예정비유동자산, 투자부동산으로 대체된 금액 및 무형자산으로부터 대체된금액을 포함하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 499,693 2,153,046 506,912 2,155,886 9. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 연결회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 당분기 영업권 임차권리금 기타의무형자산 합 계 기초 순장부금액 610,618 8,071 1,410,544 2,029,233 취득 - 500 6,868 7,368 처분 - (6) (1,065) (1,071) 대체(1) - (557) 5,363 4,806 감가상각비 - (1,949) (19,301) (21,250) 환율변동 등 - - 20,126 20,126 기말 순장부금액 610,618 6,059 1,422,535 2,039,212 (1) 유형자산에서 무형자산으로 대체, 무형자산에서 사용권자산으로 대체된 금액을 포함하고 있습니다. (단위: 백만원) 전기 영업권 임차권리금 기타의무형자산 합 계 기초 순장부금액 470,968 18,742 1,413,311 1,903,021 취득 - 557 58,292 58,849 처분 - (187) (4,583) (4,770) 연결범위변동 및 사업결합으로 인한 증가 149,280 - 10,249 159,529 대체(1) - (121) 28,807 28,686 감가상각비 - (10,916) (82,144) (93,060) 손상차손 (9,630) (4) (18,170) (27,804) 환율변동 등 - - 4,782 4,782 기말 순장부금액 610,618 8,071 1,410,544 2,029,233 (1) 유형자산에서 무형자산으로 대체, 무형자산에서 사용권자산으로 대체된 금액을 포함하고 있습니다. 10. 공동기업 및 관계기업 투자 (1) 연결회사의 공동기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 당분기말소유지분율(%)(1) 소재지 결산월 업종 당분기말 전기말 GS칼텍스(주) 50.00 대한민국 12월 원유 정제처리업 6,434,456 6,768,274 신평택발전(주)(2) 35.00 대한민국 12월 전기업 149,857 130,762 청라에너지(주)(2) 49.90 대한민국 12월 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 14,705 10,556 동두천드림파워(주)(2)(3) 8.93 대한민국 12월 화력 발전업 - - PT Baramulti Suksessarana Tbk(4) 14.74 인도네시아 12월 석탄 개발 및 판매 83,598 73,607 KADOC Ltd. 25.00 말레이시아 12월 자원개발 208,484 196,513 Nabou Green Energy Pte. Ltd.(5)(6) 30.58 남태평양 피지 12월 바이오매스발전 사업 - - 보령엘엔지터미널(주)(2) 50.00 대한민국 12월 가스 제조 및 공급업 176,921 180,537 롯데GS화학(주) 49.00 대한민국 12월 석유화학 157,397 154,430 Qingdao Lidong Chemical Co., Ltd. 30.00 중국 12월 석유화학계 기초 화학물질 제조업 108,406 106,727 Qingdao Lixing Logistics Co., Ltd. 30.00 중국 12월 파이프라인 운송업 14,565 13,619 VINACAPITAL GS ENERGY PTE. LTD 28.70 싱가폴 12월 LNG 발전 사업 5,243 5,115 (주)해줌 36.27 대한민국 12월 신재생에너지 사업 22,327 22,482 (주)스칼라데이터 34.23 대한민국 12월 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 3,100 3,100 (주)애플망고 34.00 대한민국 12월 기타 전기 변환장치 제조업 14,720 15,776 (주)이브이씨씨(10) 20.80 대한민국 12월 기타 전기 변환장치 제조업 4,300 - 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호 45.00 대한민국 12월 투자조합 83,410 83,029 GS RETAIL VIETNAM JV LLC 30.00 베트남 12월 편의점업 1,907 2,959 오시리아타워레지던스 피에프브이 주식회사(13) - 대한민국 12월 부동산 개발 - 4,244 GS-HP SUNFLOWER INTERNATIONAL VILLAGE CORPORATION 30.00 베트남 12월 호텔관광업 7,002 6,891 신한 BNPP 나인트리부동산투자신탁 21.81 대한민국 12월 투자업 10,475 10,516 Digital Concept LLC(3) 10.00 몽골 12월 편의점 1,443 1,829 JB이천물류센터전문투자형사모부동산투자신탁49호 23.08 대한민국 12월 부동산 개발 2,594 2,586 True GS 36.14 태국 12월 홈쇼핑 530 701 China Home Shopping Group Limited 29.73 케이만제도 12월 홈쇼핑 22,160 19,592 ViVi Trading Corporation 34.32 베트남 12월 홈쇼핑 - 41 PT. MNC GSHS 40.00 인도네시아 12월 홈쇼핑 - - Astro GS SHOP 40.00 말레이시아 12월 홈쇼핑 - - (주)버즈니(3) 15.09 대한민국 12월 소프트웨어 개발 1,070 1,217 (주)제로웹(7) 15.86 대한민국 12월 소프트웨어 개발 73 73 전남창조경제혁신펀드 43.48 대한민국 12월 수익증권 4,085 4,743 2015 KIF-스톤브릿지IT전문투자조합 33.33 대한민국 12월 수익증권 46,698 46,626 ODK Media, Inc.(3) 7.90 미국 12월 방송 웹서비스 386 386 MERANTI ASEAN GROWTH FUND L.P. 26.74 케이만제도 12월 수익증권 72,646 69,620 (주)펫프렌즈 29.96 대한민국 12월 도소매 36,935 38,129 Luxstay Pte. Ltd.(3) 7.03 싱가포르 12월 임대사업 120 120 (주)레페리(3) 6.22 대한민국 12월 전자상거래 650 636 ECOMOBI CORPORATION PTE. LTD.(3) 7.84 싱가포르 12월 전자상거래 100 100 (주)메쉬코리아(3) 15.59 대한민국 12월 소프트웨어 개발 및 공급 - - Combined Delivery Platforms Investment Co., Ltd. 30.00 대한민국 12월 투자업 268,489 271,267 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁32호(7) 50.00 대한민국 12월 부동산 개발 8,470 8,479 이지스전문투자형사모부동산신탁120호(7) 50.00 대한민국 12월 부동산 개발 4,988 4,979 블루코브전문투자형사모부동산투자신탁3호(7) 10.00 대한민국 12월 부동산 개발 7,607 7,729 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호(7) 17.36 대한민국 12월 부동산 개발 5,003 5,029 파빌리온광명피에프브이(주)(7) 10.56 대한민국 12월 부동산 개발 - - 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제17호(7) 21.10 대한민국 12월 부동산 개발 3,692 3,805 코레이트전문투자형사모부동산투자신탁11호 34.62 대한민국 12월 부동산 개발 1,803 2,209 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁21호(7) 16.56 대한민국 12월 부동산 개발 4,019 4,054 퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제49-1(7) 8.24 대한민국 12월 부동산 개발 3,103 3,093 퍼시픽제49호전문투자형사모부동산투자회사(7) 4.63 대한민국 12월 부동산 개발 1,716 1,741 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제426호 46.15 대한민국 12월 부동산 개발 2,083 2,207 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁26호(7) 37.50 대한민국 12월 부동산 개발 164 210 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁38호(7) 41.94 대한민국 12월 부동산 개발 2,885 2,890 코크렙상무 주식회사(7) 19.50 대한민국 12월 부동산 개발 195 266 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁26호 34.96 대한민국 12월 부동산 개발 2,268 2,606 케이글로벌일반사모부동산투자유한회사제2호(7) 40.92 대한민국 12월 부동산 개발 1,957 1,982 인트러스김해대동일반사모부동산투자신탁제1호(7) 18.60 대한민국 12월 부동산 개발 3,957 4,013 남여주로지스틱스(주)(7) 5.26 대한민국 12월 투자업 42 49 더블유에스물류(주)(7) 15.79 대한민국 12월 제조업 276 297 에스피텍(주) 28.60 대한민국 12월 제조업 - - Dongkuk Steel India Private Limited 25.00 인도 3월 제조업 - - (주)지앤씨인터랙티브 23.13 대한민국 12월 소프트웨어 개발 및 공급업 - - 해남복가능원개발유한공사 30.00 중국 12월 제조업 - - (주)경기평택글로벌(2) 45.00 대한민국 12월 항만산업 6,459 9,753 GS LUBRICANTS (TIANJIN) CO., LTD.(3)(14) - 중국 12월 제조업 - - 지에너지㈜ 50.00 대한민국 12월 석탄 판매 및 유통 425 350 이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호(7) 42.11 대한민국 12월 에너지사업 투자 780 785 ㈜지에스포천그린에너지(12) 40.00 대한민국 12월 집단에너지 사업　 88,902 87,435 HPJV1 LLC(8) 20.00 미국 12월 투자업 20,148 17,255 Energy Transition Fund I(9) 86.28 미국 12월 해외펀드투자 17,323 15,036 Dione Limited(11) 62.50 몰타 12월 투자업 252,630 257,231 합 계 8,399,747 8,690,286 (1) 상기 소유지분율은 지배회사 및 각 중간지배회사의 투자비율입니다.(2) 해당 관계기업투자자산은 관계기업 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(3) 연결실체의 지분율은 20% 미만이나 연결실체의 임직원이 피투자회사의 이사회구성원으로 참여함에 따라 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 판단하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.(4) 종속기업인 GS에너지(주)와 (주)지에스글로벌은 인도네시아 BSSR 광구 지분을각각 9.74%, 5%를 취득하였습니다. 연결실체의 지분율은 20% 미만이나 연결실체의 임직원이 피투자회사의 이사회구성원으로 참여함에 따라 유의적인 영향력을 보유하고 있는 것으로 보고 관계기업투자자산으로 계상하였습니다.(5) 연결실체의 지분율은 30.58%이나 피투자회사가 보유한 자기보유주식으로 인해 의결권 지분율은 40.66%입니다.(6) 지분법 중지 후 미반영 지분법 손실은 3,567백만원 입니다. (7) 집합투자업자의 해임권에 대한 영향력 보유 등 유의적 영향력을 보유한 것으로판단되어, 관계기업으로 분류하였습니다.(8) 해외관계기업 HPJV1 LLC는 미국 발전회사 Linden Topco LLC에 대한 투자목적으로 설립한 회사입니다. (9) GS Collective Fund I LLC와 GS에너지(주)가 지분을 각각 43.14% 씩 보유하고 있으나, 계약 등에 의해 업무집행사원이 의사결정과정에 참여하고 있어 연결실체가 지배력을 가지지 못한다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(10) 당분기 중 지분을 취득하였습니다.(11) 연결실체의 지분율은 50% 초과이나 이사회 의석수, 이사회 의사결정 방식 등을 고려하여 지배력을 가지지 못한다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.(12) 전기 중 종속기업에서 관계기업투자주식으로 재분류 되었습니다.(13) 당분기 중 청산하였습니다. (14) 당분기 중 매각하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 공동기업 및 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 8,690,286 7,037,836 취득 8,171 422,219 당기손익에 대한 지분액 150,850 1,532,217 이익잉여금의 변동 (4,020) 15,146 기타포괄손익의 변동 15,397 31,551 배당금 (451,934) (278,771) 처분 (4,244) (44,003) 기타증감액 (4,759) (25,909) 기말 장부금액 8,399,747 8,690,286 (3) 주요 공동기업 및 관계기업에 대한 주요 재무정보는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 당분기(1) 자산 부채 수익 분기순이익(손실) GS칼텍스(주) 25,170,449 12,318,009 11,873,643 156,482 신평택발전(주) 1,317,515 899,120 392,985 121,756 청라에너지(주) 383,053 357,141 48,344 8,316 동두천드림파워(주) 1,521,089 1,219,018 705,976 7,849 PT Baramulti Suksessarana Tbk 588,278 240,360 220,747 59,771 KADOC Ltd. 984,096 155,932 147,403 38,861 Nabou Green Energy Pte. Ltd. 46,672 55,696 641 (214) 보령엘엔지터미널(주) 1,690,098 1,393,251 70,237 12,756 롯데GS화학(주) 613,072 291,853 76,747 6,056 Qingdao Lidong Chemical Co., Ltd. 1,048,490 865,152 468,890 (2,178) Qingdao Lixing Logistics Co., Ltd. 55,138 6,978 3,333 1,245 VINACAPITAL GS ENERGY PTE. LTD 77,090 76,917 - (19) (주)해줌 33,316 27,698 5,017 (459) (주)스칼라데이터 3,334 245 - - (주)애플망고 41,847 8,550 126 (1,897) (주)이브이씨씨 5,141 756 - - 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호 185,548 192 60 847 GS RETAIL VIETNAM JV LLC 29,935 23,579 20,486 (3,740) GS-HP SUNFLOWER INTERNATIONAL VILLAGE CORPORATION 22,715 3,145 2,073 370 신한 BNPP 나인트리부동산투자신탁 144,778 96,704 6,445 (191) Digital Concept LLC 39,307 24,880 6,910 (3,761) JB이천물류센터전문투자형사모부동산투자신탁49호 13,171 130 35 35 True GS 9,404 7,939 11,985 (546) China Home Shopping Group Limited 252,287 142,542 44,147 4,755 ViVi Trading Corporation 2,977 3,597 2,220 (729) PT. MNC GSHS 3,101 5,815 - - Astro GS SHOP 5,216 19,943 11,134 (3,117) (주)버즈니 6,861 526 1,539 (871) (주)제로웹 3,030 2,568 - - 전남창조경제혁신펀드 9,427 32 29 (1,514) 2015 KIF-스톤브릿지IT전문투자조합 140,246 152 372 215 ODK Media, Inc. 15,277 10,390 - - MERANTI ASEAN GROWTH FUND L.P. 301,586 32,973 51,095 (35,979) (주)펫프렌즈 39,043 29,762 23,706 (4,043) Luxstay Pte. Ltd. 1,645 56 - - (주)레페리 14,702 5,071 6,495 221 ECOMOBI CORPORATION PTE. LTD. 10,937 9,662 - - (주)메쉬코리아(2) 53,691 190,808 - - Combined Delivery Platforms Investment Co., Ltd. 1,109,996 215,033 71,160 (11,949) 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁32호 18,150 1,211 - (19) 이지스전문투자형사모부동산신탁120호 10,000 25 - 17 블루코브전문투자형사모부동산투자신탁3호 304,905 224,338 51,035 (1,221) 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호 100,766 71,851 1,276 (152) 파빌리온광명피에프브이(주) 57,611 54,524 17,697 5,341 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제17호 75,104 56,104 1,406 (537) 코레이트전문투자형사모부동산투자신탁11호 76,195 67,486 30 (1,154) 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁21호 56,436 30,174 630 52 퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제49-1 37,913 271 - 125 퍼시픽제49호전문투자형사모부동산투자회사 69,356 29,280 - (252) 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제426호 5,898 102 3 (107) 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁26호 24,904 14,007 218 (123) 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁38호 7,152 273 107 (13) 코크렙상무 주식회사 82,369 78,091 - (252) 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁26호 20,494 12,649 3 (943) 케이글로벌일반사모부동산투자유한회사제2호 23,878 19,095 3 (13) 인트러스김해대동일반사모부동산투자신탁제1호 24,549 315 84 - 남여주로지스틱스(주) 1,864 - - - 더블유에스물류(주) 2,814 - - - 에스피텍(주)(3) 6,901 8,235 - - Dongkuk Steel India Private Limited 63,687 64,365 30,748 884 (주)지앤씨인터랙티브(3) 1,579 2,174 - - 해남복가능원개발유한공사 - - - - (주)경기평택글로벌 38,995 24,641 1,930 (6,366) 지에너지㈜ 14,491 13,642 68,664 67 이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호 1,853 - - (11) ㈜지에스포천그린에너지 552,358 352,480 53,216 3,735 HPJV1 LLC 100,738 - - 11,752 Energy Transition Fund I 17,958 55 - - Dione Limited 404,211 - - 2,984 (1) 자산, 부채 및 분기순이익(손실)은 비지배지분을 포함한 금액입니다. (2) 당분기말 현재 재무정보 미수취로 인하여 지분법 손익으로 반영된 금액은 없습니다.(3) 당분기말 현재 폐업 상태 입니다. (단위: 백만원) 전기(1) 자산 부채 수익 당기순이익(손실) 지에스칼텍스(주) 25,925,999 12,405,851 58,532,071 2,789,395 신평택발전(주) 1,203,058 839,220 957,062 100,554 청라에너지(주) 390,409 372,813 100,200 (889) 동두천드림파워(주) 1,521,089 1,219,018 2,240,175 43,777 PT Baramulti Suksessarana Tbk 511,682 231,542 1,338,317 308,800 지에스커넥트(주)(2) - - 7,043 (3,164) KADOC Ltd. 966,888 186,611 700,337 179,626 Nabou Green Energy 45,262 56,092 4,672 (259) 보령엘엔지터미널(주) 1,690,158 1,386,066 347,528 33,913 롯데GS화학 529,583 214,421 148,056 (1,659) Qingdao Lidong Chemical Co., Ltd. 867,502 689,410 2,451,707 (44,204) Qingdao Lixing Logistics Co., Ltd. 48,842 3,851 13,863 5,478 VINACAPITAL GS ENERGY PTE. LTD 76,241 75,791 - (980) (주)해줌 37,110 31,151 22,148 (861) (주)스칼라데이터 3,334 245 - - (주)애플망고 46,022 10,730 - - 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호 184,711 201 41,827 32,609 GS RETAIL VIETNAM JV LLC 30,821 20,959 69,912 (8,767) 오시리아타워레지던스피에프브이 주식회사 22,124 353 112,794 10,491 GS-HP SUNFLOWER INTERNATIONAL VILLAGE CORPORATION 22,898 3,698 8,778 1,554 신한BNPP나인트리부동산투자신탁 144,998 96,732 22,587 6,452 Digital Concept LLC 36,487 18,194 33,117 (13,064) JB이천물류센터전문투자형사모부동산투자신탁49호 13,161 156 871 (29) True GS 10,622 8,682 55,276 (1,382) China Home Shopping Group Limited 251,892 151,208 203,726 10,463 ViVi Trading Corporation 3,456 3,337 12,592 (3,008) PT MNC GSHS 3,101 5,815 5,286 (1,622) Astro GS SHOP 8,414 19,651 56,238 (8,966) (주)버즈니 7,873 677 7,356 (4,551) (주)제로웹 3,030 2,568 1,950 98 DTNI-전남창조경제혁신펀드 11,072 164 1,847 (3,024) 2015 KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합 140,519 640 13,475 10,074 ODK Media Inc. 15,277 10,390 24,980 (3,059) MERANTI ASEAN GROWTH FUND L.P. 293,143 127 51,832 54,038 (주)펫프렌즈 24,576 11,253 86,433 (15,247) Luxstay Pte. Ltd. 1,645 56 52 (214) (주)레페리 13,946 4,537 24,506 (447) Ecomobi Corporation Pte. Ltd. 10,937 9,662 13,499 (1,184) (주)메쉬코리아 53,691 190,808 303,135 (46,099) Combined Delivery Platforms Investment Co., Ltd. 1,191,736 287,512 263,992 (85,953) 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁32호 18,150 1,192 - (41) 이지스전문투자형사모부동산신탁120호 10,375 416 - (1,251) 블루코브전문투자형사모부동산투자신탁3호 305,749 223,961 4,531 (8,276) 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호 100,863 71,795 24,795 393 파빌리온광명피에프브이 주식회사 70,659 72,912 34,279 6,636 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제17호 75,621 56,084 4,460 (398) 코레이트일반사모부동산투자신탁11호 40,044 30,180 28 (2,168) 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁21호 56,658 30,184 2,427 1,016 퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제49-1 37,913 397 - (41) 퍼시픽제49호전문투자형사모부동산투자회사 63,600 23,272 11 1,152 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제426호 6,125 223 - (411) 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁26호 25,027 14,007 800 (643) 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁38호 7,154 263 509 633 코크렙상무 주식회사 78,502 73,972 - (129) 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁26호 12,221 3,433 2 (2) 케이글로벌일반사모부동산투자유한회사제2호 23,465 18,806 1 (44) 인트러스김해대동일반사모부동산투자신탁제1호 24,568 333 84 76 남여주로지스틱스(주) 1,864 - - (36) 더블유에스물류 주식회사 2,814 - - (36) 에스피텍(주)(3) - - - - Dongkuk Steel India Private Limited 57,773 59,248 133,818 (10,811) (주)지앤씨인터랙티브(3) - - - - 해남복가능원개발유한공사 5,485 6,407 - - (주)경기평택글로벌 41,449 19,776 37,520 4,300 GS LUBRICANTS (TIANJIN) CO., LTD. 38,889 39,568 31,089 (3,631) 지에너지㈜ 89,149 88,248 499,114 638 이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호 1,866 2 - (36) ㈜지에스포천그린에너지 556,489 360,346 234,469 18,723 HPJV1 LLC 86,276 - - (3,183) Energy Transition Fund I 17,480 53 - (1,968) Dione Limited 411,570 - - (16,351) (1) 자산, 부채 및 당기순이익(손실)은 기타주주의 지분을 포함한 금액입니다.(2) 동 요약재무정보의 손익은 종속기업 편입 전인 10월 31일까지의 손익입니다.(3) 전기말 현재 폐업 상태 입니다. 11. 계약자산, 계약부채 및 계약원가 (1) 당분기말 및 전기말 현재 건설계약 및 일반판매와 관련된 계약자산 및 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 유동 건설계약 계약자산 45,257 40,634 차감 : 손실충당금 (2,368) (2,368) 소 계 42,889 38,266 건설계약 계약부채 1,586 5,042 일반판매 계약부채 5,450 7,382 소 계 7,036 12,424 (2) 당분기 중 계약자산의 기대신용손실의 변동은 없습니다. (3) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 전기에 이행된 수행의무와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 없습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기 건설계약 4,371 일반판매 3,317 (4) 당분기말 현재 연결실체의 진행 중인 계약과 관련하여 추정총계약수익과 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당기와 미래기간의 손익, 계약자산에 영향을 미치는 계약은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 분기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 계약자산 변동 계약부채 변동 제조부문 1,017 (522) 1,595 (57) 1,761 (166) (5) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 진행 중인 계약과 관련하여 전기 매출액 대비 5% 이상 수주계약은 존재하지 않습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 가맹점 판매와 관련된 계약자산 및 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산(1) 32,932 29,880 계약부채(2) 68,139 64,014 (1) 계약자산은 기타비금융자산 및 재고자산의 일부에 해당합니다. (2) 계약부채는 고객적립금 등으로 구성되어 있으며, 기타비금융부채의 일부에 해당합니다. (7) 당분기말 및 전기말 현재 REC 판매와 관련된 계약자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 27 27 (8) 당분기말 및 전기말 현재 REC 판매와 관련된 환불부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 환불부채 6,258 5,209 연결실체는 전기에 REC의무이행 매출 등에 대하여 현물시장 가격 등을 토대로 최종정산가격을 추정하였으며, 최종정산가격 추정치와 중간정산가격의 차이를 환불부채로 인식하였습니다. 연결실체는 당분기 중 일부 거래의 최종정산가격이 확정됨에 따라 해당 환불부채금액을 변경하였습니다.연결실체는 당분기에 REC의무이행 매출 등에 대하여 현물시장 가격 등을 토대로 최종정산가격을 추정하였으며, 최종정산가격 추정치와 중간정산가격의 차이를 환불부채로 인식하였습니다. 12. 차입금 및 사채 (1) 단기차입금 (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금 액(1) 당분기말 전기말 1. 원화단기차입금 일반대출(1) KDB산업은행 등 2.78~9.05 794,438 521,141 기타 KDB산업은행 등 2.81~5.91 56,300 51,300 소 계 850,738 572,441 2. 외화단기차입금 일반대출 우리은행 등 5.92~6.58 5,867 - Nego차입금 등 신한은행 등 1.48~7.45 190,552 256,818 기타 KDB산업은행 등 4.70~6.63 25,006 37,071 소 계 221,425 293,889 합 계 1,072,163 866,330 (1) 상기 단기차입금 중 일부와 관련하여 연결회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 20 참조) (2) 장기차입금 (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 1. 원화차입금 시설자금 KDB산업은행 등 2.10 ~ 7.30 258,683 268,614 에너지이용합리화시설자금대출 KDB산업은행 2.5 400 535 PF대출약정 KDB산업은행 등 2.50 ~ 5.70 1,714,323 1,742,823 일반운영자금 등 KDB산업은행 등 0 ~ 5.76 348,563 475,780 차감 : 유동성대체 (299,745) (301,314) 소 계 2,022,224 2,186,438 2. 외화차입금 자원개발차입금(1) 한국에너지공단 - 13,642 13,261 조건부차입금(2) 한국에너지공단 - 31,888 30,995 석유개발사업일반융자 한국에너지공단 1.75 ~ 2.5 11,082 10,772 일반운영자금 등 KDB산업은행 등 2.91% ~ SOFR(3M) +1.31% 233,486 264,968 차감 : 유동성대체 (20,966) - 소 계 269,132 319,996 합 계 2,291,356 2,506,434 (1) 자원개발차입금의 경우 탐사사업에 성공하였으며, 미래에 지급할 원금 및 이자와 탐사 성공에 따른 특별부담금에 대한 금액을 매년 재측정하여 인식하고 있습니다.(2) 조건부차입금(성공불차입금)은 탐사사업에 성공하여 상업적 생산에 이르게되는 경우에 원금 및 이자지급의무가 확정되므로, 만기와 이자율을 별도로 표시하지 아니하였습니다. (3) 사채 (단위: 백만원) 구 분 이자율(%) 최 장 만 기 금 액 당분기말 전기말 유동 공모사채 1.24 ~ 4.26 2024-02-28 1,380,000 1,500,000 사모사채 1.58 ~ 4.70 2023-07-30 208,380 214,730 차감 : 사채할인발행차금 (528) (632) 소 계 1,587,852 1,714,098 비유동 공모사채 1.44 ~ 5.29 2031-04-30 4,365,000 4,045,000 사모사채 3.10~ US SOFR+1.84 2030-04-29 158,228 118,019 차감 : 사채할인발행차금 (9,004) (7,436) 소 계 4,514,224 4,155,583 합 계 6,102,076 5,869,681 13. 순확정급여자산 및 부채 (1) 순확정급여자산 및 부채 산정내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 457,192 456,195 사외적립자산의 공정가치 (545,620) (558,565) 순확정급여부채(자산) (88,428) (102,370) (2) 확정급여제도관련 비용 세부내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 16,229 16,518 순이자원가 (1,504) (249) 종업원급여에 포함된 총 비용 14,725 16,269 (3) 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 2,374 2,328 판매비와관리비 12,296 13,914 합 계(1) 14,670 16,242 (1) 건설중인자산 등으로 대체된 56백만원(전분기: 27백만원)은 제외되었습니다. 14. 충당부채 충당부채의 내역 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 복구충당부채 하자보수충당부채 기타충당부채 합계 기초금액 131,678 777 78,755 211,210 발생 충당부채 (317) 48 8,535 8,266 소진된 충당부채 - - (8,908) (8,908) 환입된 충당부채 (179) - (875) (1,054) 기타증감 3,023 - 28 3,051 기말금액 134,205 825 77,535 212,565 유동 충당부채 16,440 507 76,552 93,499 비유동 충당부채 117,765 318 983 119,066 (단위: 백만원) 구 분 전기 복구충당부채 하자보수충당부채 기타충당부채 합계 기초금액 151,780 1,395 93,130 246,305 발생 충당부채 37,148 - 75,927 113,075 연결범위 변동 - - 105 105 소진된 충당부채 (10,107) (325) (84,868) (95,300) 환입된 충당부채 (69,930) (292) (4,422) (74,645) 기타증감 22,787 - (1,117) 21,670 기말금액 131,678 777 78,755 211,210 유동 충당부채 14,879 459 77,771 93,109 비유동 충당부채 116,799 318 984 118,101 15. 자본(1) 당분기말 현재 연결실체의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 수권주식수(주) 발행주식수(주) 1주당 금액(원) 납입자본금 보 통 주 350,000,000 92,915,378 5,000 464,577 우 선 주 1,784,826 5,000 8,924 합 계 350,000,000 94,700,204 473,501 (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체 자본잉여금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금 주식발행초과금 1,293,600 1,293,600 기타자본잉여금 399,191 399,115 자본잉여금 소계 1,692,791 1,692,715 자본조정 자기주식(1) (705) (705) 기타자본조정 (2,969,183) (2,964,519) 자본조정 소계 (2,969,888) (2,965,224) 기타포괄손익누계액 공동기업및관계기업의 기타포괄손익 지분 (31,583) (49,342) 해외사업환산손익 등 180,879 163,294 기타포괄손익누계액 소계 149,296 113,952 이익잉여금 법정적립금(2) 436,854 400,984 임의적립금 2,706,269 2,706,269 미처분이익잉여금 10,135,713 10,016,389 이익잉여금 소계 13,278,836 13,123,642 (1) 당분기말 현재 인적분할시 분할비율에 의거 신규 주권을 배정함에 따라 발생되는 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식 19,883주와 무의결권 우선주식 5,150주를시가로 취득한 자기주식을 자본조정 계정으로 계상하고 있으며 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. (2) 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 16. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 급여 및 상여 168,422 163,824 퇴직급여 14,448 15,170 복리후생비 30,131 27,097 세금과공과 11,688 10,804 지급임차료 6,781 5,062 지급수수료 238,070 231,701 광고선전비 17,257 22,693 유형자산 감가상각비 57,304 56,701 투자부동산 감가상각비 1,071 1,136 무형자산 감가상각비 15,009 16,505 사용권자산 감가상각비 73,193 68,574 기타판매비와관리비 98,760 97,665 합 계 732,134 716,932 17. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 재화의 변동 4,682,799 4,620,333 종업원급여 260,859 252,513 사용권자산, 유무형자산 및 투자부동산 감가상각비 292,189 281,862 광고선전비(1) 40,285 47,837 외주용역비 및 임차료 76,491 95,543 수수료 304,540 288,252 세금과공과 8,763 7,838 공동기업및관계기업 손익에 대한 지분감소 13,444 25,870 기타 94,698 104,562 합 계(2) 5,774,068 5,724,610 (1) 판매촉진비와 장치장식비를 포함합니다.(2) 연결손익계산서 상 매출원가와 판관비 금액을 합한 금액입니다. 18. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였으며, 당분기 및 전분기의 유효세율은 각각 48.19% 및 37.22%입니다. 19. 배당금 지배회사는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 236,777백만원을 2023년 4월 중에 지급하였습니다(전기 지급액: 189,439백만원). 20. 우발상황 및 약정사항 (1) 연결실체는 금융기관과 당좌대출 약정 등을 체결하고 있는 바, 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 외화단위: 천) 구분 원화 USD JPY EUR 당좌차월한도 118,040 - 700,000 - 지급보증한도 117,488 64,855 - 196 기업어음할인한도 5,000 - - - 기업어음인수약정 150,000 - - - 수입신용장한도 5,215 2,000 - - PF대출약정한도 1,710,138 - - - 일반자금대출한도 852,171 - 300,000 - 구매카드 163,000 - - - Credit Line 약정 94,000 1,233,500 - 60,000 L/C거래 약정 20,000 902,780 - - B2B대출 약정 138,200 16,081 - - 외상매출채권담보대출 300 - - - 기타 차입 약정 335,859 - 2,800,000 - (2) 각종 계약과 관련하여 담보로 제공한 어음ㆍ수표 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제공자 제공처 매수 금액 제공목적 어음 파르나스호텔(주) 한국무역협회 등 2 10,533 토지임차료 및 주차장임차료 납입보증 수표 GS에너지(주) 한국에너지공단 12 백지수표 성공불차입금 등에 대한 담보제공 (3) 계류중인 중요한 사건은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분(1) 원고 피고 통화 소송가액 진행 및 전망 [원고] 미정산 연료비 청구 ㈜GS동해전력 한국전력거래소 KRW 57,549 진행중 부가가치세 경정거부처분 취소청구 (주)GS리테일 영등포세무서장 KRW 5,282 진행중 채무부존재확인 인천종합에너지(주) 동원엔지니어링㈜ KRW 3,181 진행중 공정위 시정명령 및 과징금 처분 취소 청구 (주)GS리테일 공정거래위원장 KRW 1,582 진행중 법인세 경정청구거부처분취소 (주)GS리테일 역삼세무서장 KRW 1,556 진행중 부당이득금 반환청구 (주)지에스이피에스 한국전력공사 KRW 1,220 진행중 지역자원시설세 경정청구거부처분취소 (주)지에스이피에스 당진시장 KRW 1,095 진행중 공정위 시정명령 및 과징금 처분 취소 청구 (주)GS리테일 공정거래위원장 KRW 1,050 진행중 임대차보증금 (주)GS리테일 문OO KRW 1,000 진행중 공정위 시정명령 및 과징금 처분 취소 청구 (주)GS리테일 공정거래위원장 KRW 542 진행중 [피고] 손해배상 강OO 외 403명 (주)GS리테일 외 22 KRW 11,201 진행중 부당이득 반환 청구 동원엔지니어링(주) 인천종합에너지(주) KRW 8,308 진행중 상품대금 등 청구 보문트레이딩 주식회사 ㈜GS리테일 KRW 7,639 진행중 구상금 국민건강보험공단 (주)GS리테일 외 12 KRW 6,972 진행중 부당이득금반환 등 사단법인 한국음악저작권협회 (주)GS리테일 KRW 3,860 진행중 구상금 한국환경산업기술원 (주)GS리테일 외12 KRW 2,243 진행중 손해배상 청구 이OO, 박OO ㈜GS동해전력 KRW 1,040 진행중 공사대금 관련 ㈜도화엔지니어링 (주)지에스이앤알 KRW 501 진행중 (1) 상기 소송사건 이외에 연결실체가 원고 또는 피고로 계류중인 소규모 소송사건이 다수 있으며, 상기의 소송사건(소규모 소송사건 포함)의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 연결실체의 경영진은 동 소송의 최종 결과가 연결실체의 재무상태에중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 주요자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 외화단위 : 천) 담보제공자 담보권자 담보설정자산 장부가액 담보설정액 담보제공사유 (주)GS GS타워 입점업체 투자부동산 305,086 4,770 임대보증금 담보 (주)지에스글로벌과 그 종속기업(1) 우리은행 등 유형자산 238,660 187,670 차입금담보 등 USD 20,400 차입금담보 등 한국수출입은행 재고자산 6,130 30,000 차입금담보 등 USD 30,000 차입금담보 등 ㈜GS리테일과 그 종속기업 KDB산업은행 등 유형자산 1,904,644 617,353 차입금, 임대보증금 담보 등 GS에너지(주)와 그 종속기업 KDB산업은행 유형자산 359,621 200,000 차입금 담보 (주)지에스이앤알과그 종속기업 ING Bank N.K Kor-UZ Gas Chemical Investment 주식 49,925 - 차입금 담보 KDB산업은행 유형자산 271,839 215,000 차입금 담보 GS칼텍스(주) 유형자산(주유소) 9,497 4,500 석유제품 여신거래 KDB산업은행 외 대주단 현금및현금성자산 211,190 1,860,000 차입금 담보 단기금융상품 38,093 주식 383,157 유형자산 1,325,567 KDB산업은행 예금, 부동산 및 보험근질권 등 177,877 148,006 차입금 담보 주식 91,086 KDB산업은행 외 대주단 주식 88,902 624,000 차입금 담보 KDB산업은행 외 대주단 유형자산 20,132 13,200 차입금 담보 KDB산업은행 외 대주단 예금, 부동산 및 보험근질권 등 9,880 116,160 차입금 담보 주식 14,037 (1) 한편, 상기 자산 이외에 당분기말 현재 공제조합으로부터 제공받은 이행보증 225백만원과 관련하여 장부금액 1,566백만원의 당기손익-공정가치측정금융자산을 담보로 제공하고 있으며, 우리사주조합 지분취득 관련하여 40백만원의 예치보증금을 담보로 제공하고 있습니다. (5) 연결실체가 타인으로부터 제공받은 주요 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 외화단위: 천) 제공받은 회사 내용 제공자 통화 금액 지에스이피에스(주)와 그 종속기업 계약이행보증 등 서울보증보험 KRW 733 (주)지에스글로벌과 그 종속기업 계약이행보증 서울보증보험 KRW 13,636 KEB하나은행 등 USD 21,973 인허가보증 서울보증보험 KRW 2 외상물품대금지급보증 KEB하나은행 KRW 240 임대차계약 등 서울보증보험 KRW 897 농협은행 USD 146 하자이행보증 서울보증보험 등 KRW 1,395 KEB하나은행 등 USD 18,141 KEB하나은행 등 EUR 479 (주)GS리테일과 그 종속기업 계약이행보증 등 서울보증보험 KRW 369,994 GS에너지(주)와 그 종속기업 계약이행보증 등 서울보증보험 등 KRW 3,576 USD 16,700 (주)지에스이앤알과 그 종속기업 계약이행보증 등 서울보증보험 KRW 23,790 (주)지에스스포츠 계약이행보증 등 서울보증보험 등 KRW 109 (6) 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 외화단위: 천) 지급보증제공자 제공받은 자 지급보증액 지급보증내용 (주)지에스글로벌 PT. Arthayasa USD 14,000 계약이행보증 GS Lubricants (Tianjin) Co., Ltd(1) CNY 13,944 차입연대보증 (주)GS리테일(2) 가맹점주 4,000 GS THE FRESH 임대차보증금 등 대출 (1) 원금에 대한 금액만 기재하였으나, 원금 뿐만 아니라 이자지급 등 일체의 지급 의무에 대하여 지급보증하고 있습니다. (2) 지급보증의 제공과 관련하여, 연결실체는 우리은행에 질권설정예금을 제공하고 있습니다. 연결실체는 당분기말 현재 대구 MBC 상업시설 부동산개발 피에프브이의 금융기관차입금과 관련하여 당사가 출자한 수익증권을 근질권으로 제공하고 있습니다 (7) 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 구분 금액 제한사유 (주)GS 장기금융기관예치금 7 당좌개설보증금 (주)GS리테일 장단기금융기관예치금 등 79,325 상생협력펀드 등 기타비유동금융자산 415 당좌개설보증금 등 (주)지에스글로벌 장단기금융기관예치금 등 1,592 당좌개설보증금 등 지에스이피에스(주) 장기금융기관예치금 2 당좌개설보증금 (주)지에스스포츠 장기금융상품 4 당좌개설 보증금 GS에너지(주) 보증금 등 102 당좌개설 보증금 등 (주)지에스이앤알 장단기금융기관예치금 등 269,165 PF차입관련 질권설정 등 (8) 연결실체는 미국에 해외 신기술 기반 스타트업 회사들의 지분 및 지분연계증권 투자를 목적으로 GS Collective Fund I LLC를 설립하였으며, 당분기말 현재까지 총USD 77백만불을 납입함으로써 90.32%의 주주권리를 획득하였습니다. 향후 GS Collective Fund I LLC의 요청에 따라 추가 출자금 총 63백만불이 집행될 수 있으며, 지급시기는 미정입니다. 상기 내용에는 아래 (10)에서 설명하는 지배회사의 출자약정사항이 포함되어 있습니다.(9) 연결실체는 전기 중 GS어쌤블신기술투자조합을 설립하였으며, 당분기말 현재총 22,260백만원을 납입함으로써 84.77%의 지분율을 획득하였습니다. 향후 GS어쌤블신기술투자조합의 요청에 따라 추가 출자금 총 89,040백만원이 집행될 수 있으며, 지급시기는 미정입니다. 상기 내용에는 아래 (10)에서 설명하는 지배회사의 출자약정사항이 포함되어 있습니다. (10) 지배회사인 (주)GS의 출자약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 외화 단위: 천) 피투자회사 출자약정총액 출자액 추가출자예정액 GS Collective Fund I LLC USD 100,000 USD 55,000 USD 45,000 GS어쌤블신기술투자조합 30,000 6,000 24,000 대전규제자유특구 블루포인트 투자펀드 3,000 2,100 900 C-Bridge Healthcare Fund V, L.P. USD 10,000 USD 5,718 USD 4,282 Guardian Scale-up Fund USD 1,000 USD 940 USD 60 Innovation Endeavors IV USD 5,000 USD 1,625 USD 3,375 Sofinnova Industrial Biotech II EUR 5,000 EUR 875 EUR 4,125 Hillhouse Climate Fund Feeder, L.P. USD 12,000 USD 2,790 USD 9,210 인비저닝클라이밋솔루션투자조합 7,000 2,450 4,550 Dione Limited USD 248,933 USD 209,520 USD 39,413 Lowercarbon 7.81 USD 7,000 USD 1,722 USD 5,278 Cornell Capital Partners Fund II USD 15,000 USD 5,250 USD 9,750 Spider Capital Partners III, L.P. USD 4,000 USD 440 USD 3,560 데일리크릭바이오헬스케어펀드 1,000 200 800 SOSV V International, L.P. USD 8,000 USD 800 USD 7,200 ACV Capital V L.P. USD 2,700 - USD 2,700 (11) 지배회사인 (주)GS는 공동기업인 Dione Limited와 관련하여 디오네원 유한회사와 공동투자약정을 체결하였으며, 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다. - Dione Limited가 우선매수권을 행사하여 피투자회사의 지분 등을 매수하는 경우, 디오네원 유한회사가 보유한 Dione Limited 지분을 (주)GS에 매수 청구할 수 있는 권리를 보유한다. (12) 연결실체의 종속기업인 지에스이피에스(주)와 관련하여 지배회사와 Oman Oil Company S.A.O.C (이하 '투자자') 사이에 체결된 주주간 약정사항은 다음과 같습니다. 주주간 약정에 따라 지배회사가 주주간 계약사항에 대한 중대한 위반 혹은 회사의 청산, 파산, 채무불이행 등의 사건이 발생한 경우에 투자자는 투자자가 보유한 지분을 공정가치의 일정 비율 가산한 행사가격으로 지배회사에 매도할 수 있는 풋옵션 행사권리를 보유하고 있습니다. 또한, 투자자가 주주간 약정에 따른 동일한 사건이 발생한 경우에 지배회사는 투자자가 보유한 지분을 공정가치의 일정 비율 할인한 행사가격으로 투자자로부터 매입할 수 있는 콜옵션 행사권리를 보유하고 있습니다. (13) 연결실체의 종속기업인 지에스이피에스(주)는 관계기업인 HPJV1 LLC와 관련하여 최대주주인 HPUS1 LLC와 주주간 약정을 맺고 있으며, 주요내역은 다음과 같습니다. 구분 내 용 우선매수권 각 당사자가 보유 지분을 제 3자에게 양도하고자 하는 경우, 그 이전에 상대 당사자가 그지분의 전부를 제 3자가 제시한 동일한 조건으로 우선 매수할 수 있는 권리가 있음 동반매도참여권 최대주주(HPUS1)가 보유 지분을 제 3자에게 양도하고자 하는 경우, 다른 당사자(GS EPS)는 보유 지분을 지분비율만큼 최대주주와 동일한 조건으로 제 3자가 매수하게 할 것을요구할 수 있는 권리가 있음 공동매도요구권 최대주주(HPUS1)가 보유 지분을 제 3자에게 양도하고자 하는 경우, 다른 당사자(GS EPS)가 우선매수권과 동반매도참여권을 행사하지 않으면, 최대주주는 다른 당사자에게 보유 지분을 지분비율만큼 공동으로 매도할 것을 요구할 수 있음. (14) 연결실체의 종속기업인 지에스이피에스(주)는 2014년 3월 Mitsui & Co.,LTD.와 LNG 장기구매계약을 체결하였으며, 계약기간은 총 20년(2019년부터 2039년까지)입니다. (15) 연결실체의 종속기업인 (주)지에스글로벌이 당분기말 연결실체의 채권을 위하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천) 담보자산 환종 담보설정금액 담보제공자 담보제공받은사유 예금담보 JPY 10,000 산화석산 정기예금 담보 예수금 JPY 40,000 혼다통상 매출채권 담보 예수금 JPY 1,000 토미자와자재 매출채권 담보 예수금 JPY 40,000 와다자리상회 매출채권 담보 (16) 연결실체의 종속기업인 GS리테일은 개발사업의 추진을 위해 다양한 피투자회사에 출자하였으며, 이와 관련된 약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 추진 중인 프로젝트와 관련된 주요약정사항 및 거래내용 등과 개발사업과 관련하여 당분기 중 인식한 용역매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 프로젝트명 피투자회사명 주요 약정사항 및 거래내용 등 용역매출 관훈동호텔 이지스전문투자형사모부동산 투자신탁120호 ㆍ로터스피에프브이주식회사와 준공후 운영개시일로부터 10년간 책임운영 위탁 계약 체결 689 판교 아이스퀘어 이지스아이스퀘어 피에프브이(주) ㆍ사업시설의 일부인 C2블록 상업시설에 대해 (주)휴온스글로벌 외 4사와 임대차계약 체결(10년, 합의 연장가능)ㆍ사업시설의 전부인 C1블록의 오피스텔, 상업시설 및 숙박시설에 대하여 매각자문 용역 계약 체결 500 이지스제415호일반사모부동산투자신탁 ㆍ이지스아이스퀘어피에프브이주식회사의 자산 매각에 따라 임대차승계 및 매수인 이지스제415호일반사모부동산투자신탁과 변경임대차계약 체결ㆍC1블록의 상업시설 일부인 문화시설에 대하여 롯데쇼핑주식회사와 전대차계약 체결(20년)ㆍ사업시설의 일부인 C1블록의 상업시설에 대해 책임임대차계약 체결 (15년, 추가 10년씩 2회 연장가능)ㆍ사업시설의 일부인 C1블록의 숙박시설에 대하여 매입확약 또는 책임임대차확약 체결 - 동부산테마파크 오시리아테마파크피에프브이 주식회사 ㆍ사업시설 중 상업시설 전부에 대하여 책임임대차약정 체결 (25년)ㆍ상업시설 일부에 대하여 롯데쇼핑주식회사와 전대차약정 체결 (25년, 계약 연장에 대한 우선계약권 보유)ㆍ특정기간에 상업시설 매각 시 시장가격 우선매수선택권 보유 (우선매수선택권 미행사 시 임차계약기간 25년 연장) - 대구MBC 대구엠비씨부지복합개발 프에프브이주식회사 ㆍ상업시설에 대한 인허가 관리, 설계 및 시공 관리, 사업비 원가 운영 및 관리, 민원해결 지원, 준공 후 업무 등을 수행하는 용역 계약 체결ㆍ상업시설 컨설팅, 공모지원 업무를 수행하는 용역 계약 체결ㆍ대구엠비씨부지복합개발피에프브이주식회사와 준공후 운영개시일로부터 5년간 책임운영 위탁 계약 체결 337 광주 상무지구 코크렙상무 주식회사 ㆍ상업시설에 대한 인허가 관리, 설계 및 시공 관리, 사업비 원가 운영 및 관리, 민원해결 지원, 준공 후 업무 등을 수행하는 용역 계약 체결ㆍ근린생활시설 분양가 컨설팅 용역 계약 체결ㆍ준공후 3개월까지 미분양 상업시설 전부 당사 혹은 당사가 지정하는 자를 통해 매입하는 매매계약 체결 339 광주 목동 물류센터 케이클라비스전문투자형 사모부동산투자유한회사제19호 ㆍ경기 광주시 목동 상온물류센터 개발을 위한 출자지분 양수도 계약 체결ㆍ설계 및 시공 관리 지원, 시공 원가 운영 및 관리 업무를 수행하는 용역 계약 체결 - 김해대동 물류센터 인트러스김해대동일반사모부동산투자신탁제1호 ㆍ사업성 향상을 위한 업무지원, 홍보 및 광고기획, 임차인 유치 및 매가계획, 마감자재 검토, 기타 사업관련 자문 및 지원을 수행하는 용역 계약 체결ㆍ당사를 포함한 투자자 전체는 투자신탁 수익증권 매각시 우선매수권, 동반매수권 보유ㆍ당사 및 메리츠증권은 투자신탁 수익증권의 동반매각청구권 보유ㆍ사업 부지인 물류창고에 대해 우선임차권을 보유 1,947 남여주 물류센터 남여주로직스 주식회사 ㆍ건물의 신축을 위한 각종 영향평가, 건축허가(건축허가 안내문에 기재된 사항 포함) 및 기타 개발행위허가(허가에 부가된 조건 포함)에 따른 사항ㆍ홍보 및 광고, 임차인 유치 및 매각계획 자문, 사업의 마감자재 등의 검토 및 자문, 사업성 향상을 위한 업무 지원" 766 월송 물류센터 더블유에스물류 주식회사 ㆍ인허가 지원, 설계 및 시공 관리, 사업비 원가 운영 및 관리, 민원해결 지원, 공사 완료 시 하자보수 관리ㆍ홍보 및 광고, 임차인 유치 및 매각계획 자문, 사업의 마감자재 등의 검토 및 자문, 사업성 향상을 위한 업무 지원" 766 서오산 물류센터 코레이트일반사모부동산투자신탁11호 ㆍ인허가 지원, 설계 및 시공 관리, 사업비 원가 운영 및 관리, 민원해결 지원, 공사 완료 시 하자보수 관리ㆍ홍보 및 광고, 임차인 유치 및 매각계획 자문, 사업의 마감자재 등의 검토 및 자문, 사업성 향상을 위한 업무 지원 693 공항동 청년주택 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁38호 ㆍ인허가 지원, 설계 및 시공 관리, 시공업체와의 조율, 공사의 공정 및 품질에 대한 관리, 준공기한 내 준공을 위한 조치ㆍ개발환경 분석, 공간기획, MD컨셉 및 플랜 수립, 브랜드 유치계획, 입점 대상업체 LOI수취를 수행하는 용역 계약 체결 216 (17) 연결실체는 당분기말 현재 일부 관계기업과 아래와 같은 주요 약정사항이 존재합니다. 구분 계약일 만기일 약정내용 China Home Shopping Group Limited 2012-04-09 해당사항 없음 중국 관련법 및 지분 변경으로 당사가 지분을 소유할 수 없게 되거나 당사 동의없이 계약구조가 변경 및 해지되는 등 비금융변수에 의해 사업 진행이 어려울 경우, 당사는 관계기업으로부터 당사의 투자금을 회수할 수 있는 약정을 체결하였습니다. ViVi Media TradingCorporation 2012-05-29 해당사항 없음 관계기업의 사업 허가권 취소 또는 종료, 관계기업의 영업정지 등 비금융변수에 따라 사업 진행이 어려울 경우, 당사는 관계기업의 대주주에게 행사시점의 공정가치로 관계기업투자주식을 매도할 수있는 약정을 체결하였습니다. Astro GS SHOP 2014-02-11 해당사항 없음 주주간 약정서 및 영업 관련 부속 계약의 중대한 위반으로 인하여 홈쇼핑 사업권을 상실하는 경우, 당사는 행사시점의 공정가치의 120%로 관계기업투자주식을 매도할 수 있는 약정을 체결하였습니다. (18) 당분기말 현재 연결실체는 (주)우리은행 등으로부터 발행한 미사용수표 84매, 미사용어음 31매를 보유하고 있습니다. (19) 기술도입계약 연결실체는 Inter Continental Hotels Group(이하, IHG)과 호텔경영기술도입계약을 체결하였습니다. 동 계약은 2021년부터 2030년까지 그랜드 인터컨티넨탈 서울 파르나스 및 인터컨티넨탈 서울 코엑스를 연결실체가 직접 운영하고, IHG는 운영 및 영업을 지원하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기에 대한 지원수수료 인식액은 각각 1,067백만원 및 576백만원입니다. (20) 임차계약 연결실체는 코엑스호텔을 건립할 목적으로 1997년 7월 22일자로 한국무역협회와 토지임차계약을 체결하였는 바, 계약기간은 2029년 12월 31일까지이며 상호합의에 따라 10년씩 연장계약이 가능하도록 되어 있습니다. 동 계약에 의하면, 연결실체는 한국무역협회에 매출액의 일정율에 해당하는 금액을 지급하도록 되어 있는 바, 당분기와 전분기 중 동 임차계약과 관련한 임차료는 각각 2,575백만원 및 1,568백만원 입니다. (21) 책임임차계약 연결실체는 나인트리호텔을 운영할 목적으로 2011년 12월 15일자로 캡스톤자산운용주식회사()와 임차계약을 체결하였는 바, 임차기간은 2012년 12월 1일부터 2032년 12월 31일까지이며, 상호합의에 따라 임차계약기간을 연장할 수 있습니다. 동 계약에 따르면 매출액의 일정율에 해당하는 금액을 임차료로 지급하도록 되어있으며, 매년 최소보장 임차료로 3,300백만원을 보장하여야 합니다. 당분기와 전분기 중 동 임차계약과 관련한 임차료는 각각 825백만원 및 (-)515백만원() 입니다. () 코로나바이러스로 인하여 매출부진을 겪고 있는바, 거래 상대방과 조정 합의를 통해 임차료 1,340백만원을 감액 조정하였습니다. 연결실체는 로터스PFV 주식회사를 거래 상대방으로 하여 서울시 종로구 관훈동 일대에 위치한 건물에 대해 임대료로 호텔 운영매출액과 전대 매출액의 일정율을 지급하는 임차 계약을 체결하고 있으며, 임차기간은 2019년 10월 9일부터 2029년 10월 8일까지입니다. 동 계약에 따르면 매 임대사업연도 최소보장임차료로 3,400백만원을 보장하여야 합니다. 당분기와 전분기에 책임임차계약과 관련한 임차료는 각각 1,386백만원 및 852백만원입니다. 연결실체는 신한나인트리부동산투자신탁을 거래 상대방으로 하여 서울시 중구 초동 일대에 위치한 건물에 대해 임대료로 객실 매출액의 일정율을 지급하는 책임임차 계약을 체결하고 있으며, 임차기간은 2017년 3월 6일부터 2037년 12월 31일까지입니다. 동 계약에 따르면 매 임대사업연도 최소보장임차료로 6,300백만원(단, 임대차개시일로부터 최초 12개월이 경과한 월의 말일까지는 6,000백만원)을 보장하여야 합니다. 당분기와 전분기에 책임임차계약과 관련한 임차료는 각각 1,553백만원 및 1,553백만원입니다. 연결실체는 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁제21호를 거래 상대방으로 하여서울시 을지로 5가 일대에 위치한 건물에 대해 임대료로 호텔운영 매출액과 저대 매출액의 일정율을 지급하는 책임임차 계약을 체결하고 있으며, 임차기간은 2020년 1월 14일부터 2040년 1월 13일까지입니다. 동 계약에 따르면 매 임대사업연도 최소보장임차료로 2,200백만원(단, 최초임대사업년도는 1,800백만원 2년차 임대사업년도는 2,100백만원)을 보장하여야 합니다. 당분기와 전분기에 책임임차계약과 관련한 임차료는 각각 569백만원 및 550백만원입니다. 연결실체는 블루코브전문투자형사모부동산투자신탁3호를 거래 상대방으로 하여 제주도 서귀포시 색달동 일대에 위치한 토지 및 건물에 대해 임대료로 호텔 운영매출액과 전대 매출액의 일정율을 지급하는 임차 계약을 체결하고 있으며, 임차기간은 2022년 7월 22일로부터 2039년 7월 21일까지입니다. 동 계약에 따르면 매 임대사업연도 최소보장임차료로 9,200백만원을 보장하여야 합니다. 당분기에 책임임차계약과 관련한 임차료는 2,300백만원입니다. 연결실체는 캡스톤일반사모부동산투자신탁26호를 거래 상대방으로 하여 제주시 애월읍에 위치한 물류센터의 임차계약을 체결하였으며(이하 '임대차계약'), 임차기간은물류센터 사용승인일로부터 10년이고, 당분기말 현재 임차기간이 개시되지 않았습니다. 또한, 제주도 서귀포시 남원읍에 위치한 물류센터를 동일 거래 상대방에게 매도하는 계약을 체결하였으며(이하 '매매계약'), 거래종결일은 애월읍 물류센터 준공일로부터 4개월 이내입니다. 단, 매매계약이 정상 체결되지 않을 경우 이를 사유로 임대차계약이 해지될 수 있습니다. (22) 책임운영위탁계약 연결실체는 로터스피에프브이주식회사를 거래 상대방으로 하여 서울시 종로구 관훈동 일대에 위치한 상업시설 책임운영위탁 계약을 체결하고 있으며, 계약기간은 2019년 10월 9일부터 2029년 10월 8일까지 입니다. 동 계약에 따르면, 해당 상업시설의 매 임대사업연도 임차료가 5,700백만원에 미달할 경우 차액을 연결실체가 보장하여야 합니다. 당분기에 책임운영위탁계약과 관련하여 용역매출원가로 인식한 금액은 없으며, 책임운영위탁 약정 상 최소 임차료 보장 의무에 따라 장래에 지출될 것으로 예상하여 충당부채로 인식한 추정금액 1,421백만원이 남아있습니다. (23) 파생상품 거래 약정 연결실체는 판교 아이스퀘어 개발 사업을 수행하는 부동산 펀드인 이지스제415호전문투자형사모부동산투자신탁이 발행한 수익증권을 보유하고 있는 엔에이치판교아이스퀘어제이차유한회사와 총수익스왑 계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 오시리아테마파크 개발 사업을 수행하는 부동산 펀드인 오시리아테마파크피에프브이(주)가 발행한 전환사채을 보유하고 있는 오시리아파크제이차유한회사와 총수익스왑 계약을 체결하고 있습니다. (24) 당분기말 당사는 ㈜한진과 화물운송에 관한 용역계약을 체결하고 있습니다. 이 계약에 따라 ㈜한진은 도서지역을 포함한 국내 전 지역에 운송서비스를 제공하고 있습니다. (25) 연결실체는 상품 매매약관에 의거하여 소비자들의 반품권 30일간(일부 보석 및 의류는 15일간) 인정하고 있습니다. (26) 당분기말 현재 연결실체는 2025년 12월 31일까지 (주)케이티의 통신라인을 사용하기로 하는 장기용역공급계약을 체결하고 있습니다. (27) 연결실체는 이지스제415호전문투자형사모부동산투자신탁의 차입금 채무 담보를 위하여, 투자신탁이 보유한 토지와 건물에 대한 근저당권 설정계약을 체결하였고,투자신탁의 보험금지급계좌 및 재산종합보험 보험금 청구권에 대하여 대출약정액의 합계액의 120% 상당금액을 채권최고액으로 하는 근질권설정계약을 체결하였습니다. (28) 당분기말 현재 연결실체가 보유한 PT Baramulti Suksessarana Tbk의 지분 14.74%에 대하여 PT Wahana Sentosa Cemerlang, LLC에 매각할 수 있는 권리(행사조건: 주주간 경영상 의견 불일치 사항이 일정 기한 내 해소되지 않을 경우)를 보유하고있습니다.(29) 연결실체는 A사와 합작투자사업을 계획 중이며, 사업참여권을 보유하고 있습니다.(30) 전전기 중 연결실체는 관계기업투자회사인 GS파워(주)의 지분 50%를 7,100억원에 추가 취득하였습니다. 이를 위해 4,000억원의 인수금융이 발생하였으며, GS파워(주)의 지분 50%에 대하여 주식근질권이 설정되어 있습니다.(31) 연결실체는 2021년 중 에이치엠엠(주)와 계약기간 15년(10년, 상호협의 후 5년 연 장)의 장기용선계약을 체결하였습니다. 전기 중 선박 3척에 대한 장기용선이 개시되었으며, 미래 용선료의 현재가치는 재무상태표상 금융리스채권으로 계상되어 있습니다. (32) 연결실체는 2021년 중 파나마SPC(3사)와 계약기간 15.5년의 국적취득부 나용선계약을 체결하였습니다. 전기 중 국적취득조건부나용선이 개시되었으며, 지급해야 할 금액의 현재가치는 재무상태표상 금융리스부채로 계상되어 있습니다. (33) 연결실체는 Abu Dhabi National Oil Company 등에게 ADNOC Onshore Concession Agreement 이행보증을 제공하고 있으며, 동 약정에 대하여 한국석유공사는 지배기업의 Credit Line에 대한 보증한도의 30%에 해당하는 Back-Guarantee를 제공합니다. (34) 연결실체의 종속기업인 Korea GS E&P Pte. Ltd(이하 "GS E&P") 관련 약정사항은 다음과 같습니다. ① GS E&P는 2015년 5월 중 Supreme Petroleum Council of the Emirate of Abu Dhabi로부터 아부다비 조광권(ADNOC Onshore Concession)에 대한 3%의 참여지분을 취득하였으며, 동 조광권은 2015년 1월 1일(effective date)부터 40년 동안 유효합니다.② GS E&P는 Supreme Petroleum Council of the Emirate of Abu Dhabi로부터 3%의 참여지분에 해당하는 다음의 권리를 부여받았습니다. - 2015년 1월 1일부터 40년 동안 생산되는 원유에 대한 소유권- 2015년 1월 1일부터 40년 동안의 광구운영권리 ③ GS E&P는 아부다비의 연구개발 및 사회적 책임 프로그램 지원을 위한 기부 약정을 체결하고 있으며, 동 약정에 따라 USD 3,600,000 (2015년 납부액)에서 매년 3%씩 인상된 금액을 40년 동안 부담할 예정입니다.(35) 연결실체의 종속기업인 GS Energy Trading Singapore Pte. Ltd.는 Petronas LNG Ltd. 및 Shell Eastern Trading (Pte) Ltd. 와 LNG 장기구매계약을 체결하였으며, 고려아연(주) 및 신평택발전(주)와 LNG 장기판매계약을 체결하였습니다. (36) 연결실체의 종속기업인 인천종합에너지(주) 관련 약정사항은 다음과 같습니다.① 인천종합에너지(주)는 난방 및 발전의 주원료인 천연가스(LNG)에 대해 한국가스공사와 장기공급계약을 체결하고 있습니다. 계약기간은 2009년 10월부터 20년이며,계약기간 만료 5년 이내에 계약당사자 합의에 의하여 계약기간은 연장할 수 있습니다. 적용단가는 관계기관으로부터 승인된 고시가격입니다. 또한 인천종합에너지(주)는 난방의 주원료인 도시가스(LNG)에 대해 (주)삼천리와 장기공급계약을 체결하고 있습니다. 계약기간은 2008년 10월부터 10년이며, 계약기간 만료 30일 전까지 계약당사자 쌍방이 별도의 의사표시를 하지 않으면 계약기간은 1년간씩 자동 연장되며, 적용단가는 관계기관으로부터 승인된 고시가격입니다.② 인천종합에너지(주)는 General Electric Global Services GMBH와 송도열병합발전소 가스터빈의 장기정비계약을 맺고 있으며, 계약기간은 2010년 4월부터 가동시간 128,000시간과 25년 중 먼저 도달하는 기간까지입니다.(37) 연결실체의 종속기업인 GS파워(주) 관련 약정사항은 다음과 같습니다. ① GS파워(주)는 안양, 부천열병합 발전소의 운영을 목적으로 2009년 12월 2일자로 한국가스공사와 천연가스매매계약을 체결하였습니다. 동 계약은 사전에 합의된 약정물량의 천연가스를 구매하는 계약으로써 2027년 12월 31일까지 유효하며, 2022년 12월 31일 이전 상호 합의하에 연장기간 및 계약조건 등의 재협의가 가능합니다. ② GS파워(주)는 2018년에 준공된 안양 열병합발전설비의 운영을 목적으로 2017년 9월 15일자로 GS Energy Trading Singapore Pte. Ltd와 LNG 구매계약을 체결하였습니다. 동 계약은 사전에 합의된 LNG 계약 물량을 구매하는 계약으로써 2027년 12월 31일까지 유효하며, 2025년 12월 31일 이전 일방 당사자의 요청으로 연장 협의가가능합니다. ③ GS파워(주)는 2018년에 준공된 안양 열병합발전설비의 운영을 목적으로 2017년 11월24일자로 보령엘엔지터미널(주)와 터미널 이용계약을 체결하였습니다. 동 계약은 사전에 합의된 계약 용량으로 터미널시설을 이용하는 계약으로써 2039년 6월 30일까지 유효하며, 2036년 6월 30일 이전까지 당사의 통지하에 연장 협의가 가능합니다.④ GS파워(주)는 2018년에 준공된 안양 열병합발전설비의 운영을 목적으로 2017년 11월22일자로 한국가스공사와 배관시설 이용계약을 체결하였습니다. 동 계약은 사전에 합의된 계약 용량으로 배관시설을 이용하는 계약으로써 2027년 12월 31일까지유효하며, 2026년 12월 31일 이전에 시설 이용 신청 및 검토 후 다시 체결 가능합니다. (38) 연결실체의 종속기업인 GS ENERGY ASIA INVESTMENT PTE.LTD. 관련 약정사항은 다음과 같습니다.① 연결실체의 종속기업인 (주)GS에너지는 종속기업 GS ENERGY ASIA INVESTMENT PTE.LTD.가 체결한 베트남 Gas to Power 프로젝트의 계약이행에 대한 보증을 제공하고 있습니다.② GS ENERGY ASIA INVESTMENT PTE.LTD.는 관계기업인 VinaCapital GS Energy Ptd. Ltd.에 대하여, 프로젝트 진행단계별로 지분을 취득 또는 매도할 수 있는 조건부 권리를 보유하고 있습니다. (39) 북평화력발전소 건설 관련 프로젝트금융대출약정 구 분 내 역 대출약정일 2013년 12월 23일 및 2019년 2월 28일 대주단 KDB산업은행 외 19개 금융기관 총약정금액 장기대출금Ⅰ 7,450 억원 변동금리 장기대출금Ⅱ 7,450 억원 고정금리 합 계 14,900 억원 　 (40) 영양풍력발전단지 건설 관련프로젝트금융대출약정 구 분 내 역 대출약정일 2022년 9월 15일 및 2014년 11월 14일 대주단 한국산업은행 총약정금액 장기대출금Ⅰ 517 억원 고정금리 장기대출금Ⅱ 487 억원 변동금리 중단기대출금Ⅲ 230 억원 변동금리 합 계 1,234 억원 (41) 영양제2풍력발전단지 건설 관련 프로젝트금융대출약정 구 분 내 역 대출약정일 2022년 3월 15일 대주단 KDB산업은행 외 1개 금융기관 총약정금액 장기대출금Ⅰ 678 억원 고정금리 장기대출금Ⅱ 290 억원 변동금리 합 계 968 억원 　 (42) 지배회사는 장기차입금 156,456백만원(120,000천USD) 및 사채 650,000백만원에 대하여 금융부채(차입금 및 사채 등의 합계)를 자기자본 금액의 200% 이하로 관리할 것을 약정하고 있습니다. 또한 각 종속회사는 발행중인 공모사채 등에 대하여 부채비율을 300%~800% 이하로 유지하도록 약정하고 있습니다. 당분기말 현재 해당 약정사항들을 준수하고 있습니다. (43) 연결실체는 전기에 비욘드아이앤씨㈜의 전환사채를 인수하였습니다. 동 전환사채의 만기는 4년이며, 연결실체가 전환사채의 전환권을 행사할 경우, 대주주는 당사에게 잔여주식의 매수를 청구할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 연결실체의 전환권 행사 및 대주주의 잔여주식 매수청구권이 행사될 경우, 대주주 외 기타주주 및 주식매수선택권자는 대주주의 청구 조건과 동일한 조건으로 잔여주식의 매수를 청구할 수 있는 권리를 보유하고 있으며, 연결실체는 기타주주 및 주식매수선택권자의 보유 주식의 전부 또는 일부를 대주주의 청구조건과 동일한 조건으로 매수 할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. (44) 연결실체는 쿠캣의 창업주 등과 일정 기간 동안, 창업주 등이 보유하고 있는 주식에 대한 우선매수권을 보유하고 있으며, 동 기간 동안 창업주의 사전 서면동의 없이 연결실체가 보유한 대상회사 주식 전부 또는 일부를 제3자에게 처분 등을 할 수 없습니다. 또한, 쿠캣의 주요 주주인 엔에이치 공동투자 사모투자 합자회사는 연결실체에 일정 요건 충족 시, 동반매도참여권, 주식매수청구권 또는 동반매도요구권 등을 행사할 수 있으며, 연결실체에 동반매도요구권을 행사하는 경우, 연결실체는 엔에이치 공동투자 사모투자 합자회사 보유주식에 대한 주식매도청구권을 보유합니다. (45) 연결실체는 일정 기간 동안, 투자자들의 사전 서면동의 없이 연결실체가 보유한 Combined Delivery Platforms Investment Co., Ltd.의 주식 전부 또는 일부를 제3자에게 처분 등을 할 수 없습니다. 또한 연결실체는 보유기간 동안 우선매수권, 동반매도참여권, 동반매도요구권 등을 행사할 수 있으며, 주식회사 위대한상상 임직원에게 Combined Dilvery Platforms Investment Co., Ltd. 지분의 가치에 기초한 특정 인센티브를 부여하였습니다. (46) 연결실체의 종속기업인 지에스이피에스(주)는 GS당진복합 1호기에 천연가스를 공급하기 위하여 2021년 한국가스공사와 개별요금제 발전용 천연가스 구매계약을 체결하였으며, 계약기간은 총 4년(2022년부터 2025년까지)입니다.(47) 당분기말 현재 연결실체와 관계기업 간 자금보충약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 제공한 기업 제공받은 기업 약정내역 한도금액 당사 ㈜지에스포천그린에너지 PF 원리금 상환재원 부족 시 출자 또는 대여 (주1) 23,200 (주1) 약정 기간은 선순위대출 전액 상환 시까지 입니다. 전기 중 41억원 대여 후 출자전환 하였으며, 현재 잔여금액은 191억원 입니다. 21. 특수관계자 거래 (1) 지배ㆍ종속기업 등 현황 직접지분보유회사(1) 직접지분보유 종속기업의 공동기업 및 관계기업 (주)GS Dione Limited GS에너지(주) GS칼텍스(주) 및 그 종속회사신평택발전(주), 청라에너지(주), 동두천드림파워(주)PT BARAMULTI SUKSESSARANA Tbk와 그 종속회사KADOC Ltd., 보령엘엔지터미널㈜, 롯데GS화학(주)Qingdao Lidong Chemical Co., Ltd. Qingdao Lixing Logistics Co., Ltd.Energy Transition Fund I , VINACAPITAL GS ENERGY PTE. LTD,Nabou Green Energy, 주식회사 해줌,(주)스칼라데이터, (주)애플망고, (주)이브이씨씨 (주)GS리테일 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호, GS RETAIL VIETNAM JV LLCS-HP SUNFLOWER INTLVIL CORP신한BNPP나인트리부동산신탁, Digital Concept LLCJB이천물류센터전문투자형사모부동산투자신탁49호, True GS, China Home Shopping Group Limited, ViVi Trading CorporationPT.MNCGSHS, Astro GS SHOP,(주)버즈니, (주)제로웹, 전남창조경제혁신펀드, KIF-스톤브릿지IT전문투자조합ODK Media,Inc., MERANTI ASEAN GROWTH FUND,L.P., (주)펫프렌즈LuxstayPte.Ltd., (주)레페리, ECOMOBI CORPORATION PTE.LTD메쉬코리아, Combined Delivery Platforms Investment Co., Ltd주식회사위대한상상파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁32호이지스전문투자형사모부동산신탁120호블루코브전문투자형사모부동산투자신탁3호이화전문투자형사모부동산투자신탁31호파빌리온광명피에프브이 주식회사케이알전문투자형사모부동산투자신탁제17호코레이트일반사모부동산투자신탁11호파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁21호퍼시픽일반투자형사모부동산투자신탁제49-1퍼시픽제49호전문투자형사모부동산투자회사이지스전문투자형사모부동산투자신탁제426호파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁26호파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁38호코크렙상무 주식회사캡스톤일반투자형사모부동산투자신탁26호케이글로벌일반사모부동산투자유한회사제2호인트러스김해대동일반사모부동산투자신탁제1호남여주로지스틱스(주)더블유에스물류(주) 지에스이피에스(주) HPJV1 LLC 지에스이앤알 ㈜지에스포천그린에너지 (주)지에스글로벌 에스피텍(주), Dongkuk Steel India Private Limited(주)지앤씨인터랙티브, 해남복가능원개발유한공사,주)경기평택글로벌, 지에너지(주)이베스트 퓨처 신기술투자조합 82호 GS Collective Fund I LLC Energy Transition Fund I (1) 직접 지분 보유회사의 당분기말 현재 지분현황은 주석 1 참조. (2) 당분기와 전분기 중 연결실체와 매출 등 거래 또는 당분기말과 전기말 채권-채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 비고 기타 특수관계자 지에스건설(주), 지에스네오텍(주) 등 지에스건설(주), 지에스네오텍(주) 등 대규모기업집단 계열회사 지배회사와 지배회사의 종속기업 또는 지배회사의 종속기업 사이의 거래는 연결 시 제거되었으며, 하기 특수관계자 거래 및 채권ㆍ채무 주석에는 공시되지 않습니다. (3) 당분기와 전분기 중 연결실체와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 당분기 매출 기타수익 재고매입 유무형자산취득 사용권자산취득 기타비용 등 관계기업및공동기업 GS칼텍스(주) 및 종속기업 450,367 1,292 59,391 - 153 967 신평택발전(주) 161,579 444 - - - 청라에너지(주) 17,968 422 - - 34 동두천드림파워(주) - - - - 44 PT Baramulti Suksessarana Tbk 및 종속기업 171 193 3,602 - 82 KADOC Ltd. - - 37,087 - - 보령엘엔지터미널(주) 10,037 - 487 17 18,586 롯데GS화학 2,687 422 - - - VINACAPITAL GS ENERGY PTE. LTD 및 종속기업 - 292 - - - (주)해줌 - 350 - - 9 (주)스칼라데이터 - 20 - - - (주)애플망고 - 17 - - - 신한BNPP나인트리부동산투자신탁 - - - - 749 오시리아타워레지던스PFV(주) 15 - - - - 남여주로지스틱스(주) 138 - - - - 더블유에스물류(주) 138 - - - - 메쉬코리아 - - - - 1,740 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁32호 358 - - - - 이지스전문투자형사모부동산신탁120호 222 - - - - 블루코브전문투자형사모부동산투자신탁3호 - - - - 5 775 파빌리온광명피에프브이 주식회사 213 - - - - 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제17호 - - - - - - 코레이트일반사모부동산투자신탁11호 19 - - - - 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁21호 - - - - 229 퍼시픽제49호전문투자형사모부동산투자회사 302 - - - - 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제426호 161 - - - - 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁38호 15 - - - - 코크렙상무 주식회사 112 - - - - 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁26호 25 - - - - 주식회사위대한상상 - - - - 1,161 인트러스김해대동일반사모부동산투자신탁제1호 304 - - - - GS RETAIL VIETNAM JV LLC 47 - - - - Digital Concept LLC 131 - - - - (주)레페리 2 - - - 1 주식회사 버즈니 - - - - 180 GS Lubricants Tianjin Co. Ltd. - 1 - - - ㈜경기평택글로벌 - 11 - - - 지에너지㈜ 34,827 458 - - - (주)지에스포천그린에너지 31,175 - - - 2,325 소 계 711,013 3,922 100,567 17 158 26,882 기타 GS건설(주) 및 종속기업 7,144 55 - - 139 5,876 지에스네오텍(주) - - - 278 1,609 (주)삼양인터내셔날 - - - - 759 (주)승산 및 종속기업 587 - - - 28 (주)휴젤 1,813 - - - 11 기타 1,110 - 32 - 444 소 계 10,654 55 32 278 139 8,727 합 계 721,667 3,977 100,599 295 297 35,609 (단위: 백만원) 구분 회사명 전분기 매출 기타수익 재고매입 유무형자산취득 기타비용 관계기업및공동기업 신한 BNPP 나인트리부동산투자신탁 - - - - 731 JB이천물류센터전문투자형사모부동산투자신탁49호 305 - - - - GS 25 VIETNAM LLC 4 - - - - 오시리아타워레지던스PFV㈜ 422 - - - - 메쉬코리아 3,255 - - - 2,754 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁32호 212 - - - - 이지스전문투자형사모부동산신탁120호 227 - - - - 인트러스재간접전문투자형사모부동산투자신탁제4호 922 - - - - 블루코브전문투자형사모부동산투자신탁3호 418 - - - - 이화전문투자형사모부동산투자신탁31호 49 - - - - 파빌리온광명피에프브이 주식회사 213 - - - - 코레이트전문투자형사모부동산투자신탁11호 228 - - - - 이지스사모부동산투자신탁48호 - 604 - - 1,396 퍼시픽제49호전문투자형사모부동산투자회사 331 - - - - 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제426호 161 - - - - 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁38호 100 - - - - 코크렙상무 주식회사 112 - - - - 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁26호 25 - - - - 유한책임회사위대한상상 - - - - 1,018 Dongkuk Steel India Private Limited 2,696 - - - - Luroda Petrochemical (Tianjin) Company Limited - 1 - - - PT Antang Gunung Meratus - 6 10,937 - - (주)경기평택글로벌 - 29 - - - 지에너지(주) 97,060 398 - - - VINACAPITAL GS ENERGY PTE. LTD - 71 - - - 신평택발전 - 378 - - - 청라에너지㈜ 13,225 529 - - 46 동두천드림파워(주) 331 - - - - BSSR - 201 - - - 롯데GS화학 - 262 - - - Long An Energy Corporation Co., Ltd(LAEC) - 91 - - - GS칼텍스(주) 및 종속기업 243,264 495 199,841 - 1,375 주식회사 지커넥트 60 94 - - 5 보령엘엔지터미널(주) 58 - 7,264 17 21,198 소 계 363,678 3,159 218,042 17 28,523 기타 GS건설(주) 및 종속기업 6,161 14 - 1,184 6,075 지에스네오텍(주) - - - 411 1,664 (주)삼양인터내셔날 2 - 20 575 120 (주)승산 - - - - 27 기타 902 - 318 - 84 소 계 7,065 14 338 2,170 7,970 합 계 370,743 3,173 218,380 2,187 36,493 (4) 당분기말과 전기말 현재 동 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 당분기말 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 (1) 관계기업 및공동기업 GS칼텍스(주) 및 종속기업 6,497 31,218 20,017 17,167 신평택발전(주) - 5,016 - 1,414 청라에너지(주) 2,500 - - 32 동두천드림파워(주) 228 - - - PT Baramulti Suksessarana Tbk 및 종속기업 - 128 - 17 KADOC Ltd. - 11 12,928 - 보령엘엔지터미널(주) - 10,725 - 3,727 롯데GS화학 - 941 - - VINACAPITAL GS ENERGY PTE. LTD 및 종속기업 - 7,156 - - (주)해줌 - 385 - 249 신한BNPP나인트리부동산투자신탁 - 3,400 - 75,039 남여주로지스틱스(주) - 950 - - 더블유에스물류(주) - 950 - - 메쉬코리아 - - - 635 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁32호 - 1,031 - - 이지스전문투자형사모부동산신탁120호 - 222 - - 블루코브전문투자형사모부동산투자신탁3호 - 9,238 - 124,289 파빌리온광명피에프브이 주식회사 - 1,600 - - 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁21호 - - - 29,791 퍼시픽제49호전문투자형사모부동산투자회사 - 1,619 - - 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제426호 - 582 - - 코크렙상무 주식회사 - 479 - - 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁26호 - 48 - - 주식회사위대한상상 - - - 43 인트러스김해대동일반사모부동산투자신탁제1호 - 2,457 - - Digital Concept LLC - 1,357 - - PT.MNC GSHS 130 - - - 주식회사 버즈니 - - - 68 ㈜경기평택글로벌 - 31 - - 지에너지㈜ 4,358 45 - - (주)지에스포천그린에너지 14,618 245 - 2,557 소 계 28,331 79,834 32,945 255,028 기타 GS건설(주) 및 종속기업 2,026 14,170 8,140 2,396 지에스네오텍(주) - - 64 863 (주)삼양인터내셔날 - - 1 338 (주)승산 및 종속기업 600 4,472 - 8 (주)휴젤 - - 148 80 기타 489 1,952 71 722 소 계 3,115 20,594 8,424 4,407 합 계 31,446 100,428 41,369 259,435 (1) 기타채무는 장기예수보증금에 대한 현재가치할인차금 496백만원 반영 전 금액입니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 전기말 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 (1) 관계기업 및공동기업 GS칼텍스(주) 및 종속기업 9,754 17,873 19,089 17,914 신평택발전(주) - 4,309 - 4,087 청라에너지(주) 808 7,536 - 21 동두천드림파워(주) 251 - - - PT Baramulti Suksessarana Tbk 및 종속기업 - 10,750 51 5 KADOC Ltd. - 91 18,017 - 보령엘엔지터미널(주) - 2,679 229 30 롯데GS화학 - 2,994 - - VINACAPITAL GS ENERGY PTE. LTD 및 종속기업 - 6,681 - - (주)해줌 - - - 249 Nabou Green Energy Pte. Ltd. - 6,465 - - 신한BNPP나인트리부동산투자신탁 - 3,400 - 77,287 JB이천물류센터전문투자형사모부동산투자신탁49호 - 220 - - 남여주로지스틱스(주) - 831 - - 더블유에스물류(주) - 831 - - 메쉬코리아 - 1 - 796 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁32호 - 673 - - 이지스전문투자형사모부동산신탁120호 - 1,834 - - 블루코브전문투자형사모부동산투자신탁3호 - - - 125,824 파빌리온광명피에프브이 주식회사 - 2,464 - - 코레이트일반사모부동산투자신탁11호 - 148 - - 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁21호 - - - 29,876 퍼시픽제49호전문투자형사모부동산투자회사 - 1,317 - - 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제426호 - 525 - - 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁38호 - 594 - - 코크렙상무 주식회사 - 518 - - 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁26호 - 53 - - 주식회사위대한상상 3,848 2,507 - 1,758 인트러스김해대동일반사모부동산투자신탁제1호 - 2,152 - - PT.MNC GSHS 119 - - - 주식회사 버즈니 - - - 105 Dongguk Steel India Private Limited 1,338 - - - ㈜경기평택글로벌 - 211 - - 지에너지㈜ 64,476 49 - - (주)지에스포천그린에너지 9,169 245 - - 소 계 89,763 77,951 37,386 257,952 기타 GS건설(주) 및 그 종속기업 1,178 9,396 62 10,301 지에스네오텍(주) - - - 574 (주)삼양인터내셔날 - - - 25 (주)승산 및 그 종속기업 - 4,399 37 50 (주)휴젤 - - - 80 기타 256 55,722 50 552 소 계 1,434 69,517 149 11,582 합 계 91,197 147,468 37,535 269,534 (1) 기타채무는 장기예수보증금에 대한 현재가치할인차금 533백만원 반영 전 금액입니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와 LNG재고자산 교환거래는 다음과 같습니다.- 차입 (단위: GJ) 구분 회사명 당기초 차입 차입상환 당분기말 공동기업 GS칼텍스(주) - 3,465,000 (3,465,000) - 관계기업 신평택발전(주) - 1,347,500 (1,347,500) - (단위: GJ) 구분 회사명 전기초 차입 차입상환 전분기말 공동기업 GS칼텍스(주) - 4,180,000 (3,850,000) 330,000 관계기업 신평택발전(주) - 1,265,000 (1,265,000) - - 대여 (단위: GJ) 구분 회사명 당기초 대여 대여회수 당분기말 관계기업 신평택발전㈜ - 4,922,500 (3,272,500) 1,650,000 (단위: GJ) 구분 회사명 전기초 대여 대여회수 전분기말 공동기업 GS칼텍스(주) 1,760,000 - (1,760,000) - 관계기업 신평택발전㈜ 825,000 1,320,000 (2,145,000) - (6) 당분기와 전기 중 특수관계자에 대한 자금거래는 다음과 같습니다. - 차입금 및 대여금 (단위: 백만원) 구 분 당분기 대여회사명 차입회사명 기초 증가 감소 환산손익 등 기말 대여금 공동기업및 관계기업 GS에너지(주) VINACAPITAL GS ENERGYPTE. LTD 6,337 - - 183 6,520 공동기업및 관계기업 (주)GS리테일 Digital Concept LLC - 1,226 - - 1,226 대여금 합계 6,337 1,226 - 183 7,746 (단위: 백만원) 구 분 전기 대여회사명 차입회사명 기초 증가 감소 환산손익 등 기말 대여금 공동기업및 관계기업 (주)GS리테일 Digital Concept LLC 1,304 - (1,304) - - (주)GS리테일 Big Universal Mall LLC(1) 1,397 - (1,397) - - GS에너지(주) VINACAPITAL GS ENERGYPTE. LTD 5,848 - - 489 6,337 GS파워(주) Nabou Green Energy 3,557 2,427 - (5,984) - 대여금 합계 12,106 2,427 (2,701) (5,495) 6,337 (1) 전기 중 청산하였습니다. - 현금출자 (단위: 백만원) 구 분 당분기 출자회사 출자대상회사 금액 비고 관계기업 및공동기업 (주)GS리테일 인트러스김해대동일반사모부동산투자신탁제1호 778 현금출자 남여주로지스틱스(주) 1,022 현금출자 미래에셋GS리테일신성장투자조합1호 (3,000) 출자금 회수 GS에너지(주) 롯데GS화학 4,300 현금출자 GS Collective Fund 1 LLC Energy Transition Fund I 8,724 현금출자 (단위: 백만원) 구 분 전분기 출자회사 출자대상회사 금액 비고 관계기업 및공동기업 (주)GS리테일 인트러스김해대동일반사모부동산투자신탁제1호 2,925 현금출자 GS RETAIL VIETNAM JV LLC 1,597 현금출자 Digital Concept LLC 681 현금출자 2015 KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합 (2,100) 출자금 회수 MERANTI ASEAN GROWTH FUND L.P. 352 현금출자 VIVI TRADING CORPORATION 1,080 현금출자 GS에너지(주) Energy Transition Fund I 2,038 현금출자 GS Collective Fund 1 LLC Energy Transition Fund I 4,181 현금출자 (주)GS Dione Limited 86,664 현금출자 - 리스부채 상환 등 (단위: 백만원) 구분 특수관계자명 당분기 전분기 리스부채 상환 전환사채 취득 리스부채 상환 전환사채 취득 관계기업 GS칼텍스(주) 44 　 (주)펫프렌즈 6,260 이지스사모부동산투자신탁48호 () 1,396 신한BNPP나인트리부동산투자신탁 1,553 　 1,553 블루코브전문투자형사모부동산투자신탁3호 2,272 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁21호 542 기타특수관계자 GS네오텍(주) 65 지에스건설(주) 75 (주)비욘드아이앤씨 4,500 합계 4,486 6,260 3,014 4,500 () 관계기업 제외 전 금액만 포함하였습니다. (7) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 16,461 14,080 퇴직급여 1,954 1,049 합 계 18,415 15,129 상기의 주요 경영진에는 연결실체 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다. (8) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 외화 천) 구 분 지급보증/담보제공자 제공받은 자 지급보증/담보제공내용 담보권자 통화 보증/담보금액 GS에너지(주) 공동기업및관계기업 보령엘엔지터미널(주) 투자주식(보령엘엔지터미널(주))출자자약정(1) KDB산업은행 등 KRW 1,328,614 자금보충약정(6) 공모사채권자 KRW 320,000 KADOC Ltd. 이행보증 Abu Dhabi National Oil Company USD - 신평택발전(주) 투자주식(신평택발전(주)) KB국민은행 외 3사 KRW 936,000 출자자약정 366,600 청라에너지(주) 투자주식(청라에너지(주)) (주)국민은행 등 8개 기관 KRW 468,000 출자자약정 194,610 동두천드림파워(주)(2) 투자주식(동두천드림파워(주)) 삼성생명보험(주) 외 7사 KRW 456,000 삼성생명보험(주) 외 15사 684,000 (주)부산은행 162,000 롯데GS화학㈜(3)(6) 투자주식(롯데GS화학㈜) 등 (주)KB국민은행 등 KRW 856,830 Nabou Green Energy Pte. Ltd.(4) 금융보증 피지나부그린에너지 - - Long An Energy Corporation Co., Ltd(LAEC)(5) 지급보증(6) DBS Bank Ltd. USD 48,000 기타특수관계자 GMV / EMV / BMV SHIPPING INC.(7) 예금계좌(BBC Earning Account) ING Bank N.V., Singapore Branch 등 - - (주)지에스글로벌 관계기업 (주)경기평택글로벌 PF차입 주식근질권제공 KDB산업은행 등 PF대주단 KRW 7,200 (1) 상기 약정에는 보령엘엔지터미널(주)가 제공하는 LNG터미널서비스를 연결회사의 특수관계자가 20년간(연간 330만톤) 이용하는 계약에 대한 이행보증이 포함되어 있습니다. (2) 2018년 9월 중 동두천드림파워(주)의 추가공사비 조달의무와 관련하여 증자가 이 루어졌으나, 해당 상환전환우선주는 담보로 제공되지 않았습니다. 향후 해당주식에 대한 보통주 전환 또는 보통주 배당이 이루어지는 경우 보통주 형태로의 담보제공 의무가 있습니다.(3) 연결회사는 해당 관계기업의 잔여 자본금에 대하여 지분비율대로 납입할 의무가 있으며, 해당 납입금액은 총 투자금액이 변경될 경우 변동될 수 있습니다(4) 선순위대출약정에 따른 대출금 363억원의 이자지급에 대한 연대보증 금액으로, 대출원리금이 전액 상환되는 날까지 이자지급에 대해 연대보증하고 있습니다.(5) VINACAPITAL GS ENERGY PTE. LTD의 종속회사입니다. (6) 해당 지급보증에는 차입원금에 대한 이자가 포함되어 있습니다. (7) 연결회사는 동 선박과 관련하여 각 SPC와 계약기간 15.5년의 국적취득조건부 나용선계약을 체결하였습니다. 또한 해당 SPC의 선박금융과 관련한 담보를 제공하고 있습니다. (9) GS브랜드를 사용하고 있는 종속기업 등과 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. (10) 당분기말 현재 연결실체는 GS칼텍스(주)와 주유소복합시설 건설 및 임대를 위한 공동영업을 수행하고 있습니다 공동영업 명 소유지분율 영업지역 공동약정 활동의 성격 역전Flagship 공동개발 59.1% 대한민국 주유소복합시설 건설 및 임대 22. 매각예정 처분자산 및 부채 (1) 연결실체의 종속회사인 (주)GS이앤알의 경영진은 소유하고 있는 경기도 용인시 소재 주유소 1개의 토지 및 관련자산을 매도하기 위한 계획을 수립하였고, 2023년 내 자산매각절차를 완료할 예정입니다.당분기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 주유소 토지 8,748 기타 관련 자산 752 매각예정비유동자산 합계 9,500 당분기말 현재 상기 자산과 관련하여 매각예정으로 분류된 부채는 없습니다. (2) 연결실체의 종속기업인 ㈜GS글로벌은 2022년 10월 20일 화산공장의 토지 및 건물등을 매각하기로 결정하였으며, 이로 인해 연결실체는 관련된 자산을 매각예정자산으로 분류 하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 토지 4,798 건물 1,435 구축물 379 기계장치 120 합 계 6,732 23. 중단영업 (1) 중단영업의 내용 ① (주)케이엠파크 연결실체는 2022년 6월 종속회사 (주)케이엠파크()의 지분 매각을 완료하였으며, 중단영업 손익만 구분하여 전분기 포괄손익계산서를 재작성하였습니다. () 전기 중 회사명을 지에스파크이십사(주)에서 (주)케이엠파크로 변경하였습니다 ② 헬스 앤 뷰티 사업부문 연결실체는 경영상 효율성 증대를 위해 보고기간말 현재 헬스 앤 뷰티(H&B) 사업부문 영업을 중단하였습니다. (2) 중단영업손익 당분기 및 전분기 연결포괄손익계산서에 포함된 중단영업손익은 아래와 같습니다. ① 당분기 (단위:백만원) 구 분 (주)지에스리테일의 H&B 사업 매출액 173 매출원가 - 매출총이익(손실) 173 판매비와관리비 (49) 매출채권및기타채권 손상차손환입(손상차손) - 영업이익 124 영업외손익 71 법인세차감전순이익 195 법인세비용 (45) 분기순이익 150 ② 전분기 (단위:백만원) 구 분 (주)지에스리테일의 H&B 사업 (주)케이엠파크 합계 매출액 9,889 14,972 24,861 매출원가 (6,103) (4,274) (10,377) 매출총이익(손실) 3,786 10,698 14,484 판매비와관리비 (5,701) (3,604) (9,305) 매출채권및기타채권 손상차손환입(손상차손) (87) - (87) 영업이익(손실) (2,002) 7,094 5,092 영업외손익 (602) (549) (1,151) 법인세차감전순이익(손실) (2,604) 6,545 3,941 법인세비용 630 (1,583) (953) 분기순이익(손실) (1,974) 4,962 2,988 (3) 중단영업에서 발생한 현금흐름 ① 당분기 (단위:백만원) 구분 (주)지에스리테일의 H&B 사업 영업활동 현금흐름 868 투자활동 현금흐름 1,520 재무활동 현금흐름 (2,393) 중단사업으로 인한 현금흐름 (5) ② 전분기 (단위:백만원) 구분 (주)지에스리테일의 H&B 사업 (주)케이엠파크 합계 영업활동 현금흐름 5,450 6,075 11,525 투자활동 현금흐름 3,015 (803) 2,212 재무활동 현금흐름 (8,487) (5,502) (13,989) 중단사업으로 인한 현금흐름 (22) (230) (252) 24. 보고기간 후 사건 (1) 연결실체의 종속회사인 ㈜지에스리테일은 2023년 4월 26일 NH투자증권(주) 등을 주관사로 선정하여 무보증 공모사채 발행계약을 체결하였으며, 발행과 관련한 세부내용은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 종 류 발행일 상환기일 액면총액 상환방법 제35-1회 무보증사채 2023.04.26 2026.04.26 50,000 만기일시상환 제35-2회 무보증사채 2023.04.26 2025.04.26 100,000 만기일시상환 합계 150,000 (2) 연결실체의 관계기업인 Combined Delivery Platforms Investment Co., Ltd.은 2023년 3월 22일 지배구조 단순화 목적으로 100% 자회사인 ㈜위대한상상과의 합병관련 이사회결의를 하였습니다. 합병 후 존속법인은 ㈜위대한상상이며, 합병기일은 2023년 4월 30일입니다.(3) 연결실체의 종속회사인 (주)지에스글로벌은 운영자금 및 채무상환자금 목적으로 다음과 같이 회사채를 발행하였습니다. (단위:백만원) 종목 발행일 상환일 연이자율(%) 금액 이자지급 및 상환방법 제 10차 무보증공모사채 2023.04.11 2025.04.11 5.26 70,000 매3개월 이자지급만기일시상환 (4) 연결실체의 종속회사인 GS에너지(주)는 2023년 4월 3일에 종속회사인 인천종합에너지(주)의 유상증자에 210억원 참여하였습니다.(5) 연결실체의 종속회사인 GS에너지(주)는 2023년 4월 28일에 한화솔루션(주)와의 합작법인인 에이치앤지케미칼(주)에 약 1,156억원을 출자하였습니다 4. 재무제표 재무상태표 제 20 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 19 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 백만원) 　 제 20 기 1분기말 제 19 기말 자산 　 　 　유동자산 750,038 139,154 　　현금및현금성자산 688,223 131,094 　　매출채권 및 기타유동채권 53,292 1,838 　　기타유동금융자산 8,467 5,994 　　　유동파생상품자산 8,467 5,994 　　기타유동자산 56 228 　비유동자산 6,492,781 6,484,161 　　기타비유동금융자산 92,633 82,179 　　　비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 85,505 78,882 　　　비유동파생상품자산 7,128 3,297 　　종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 5,897,461 5,897,461 　　투자부동산 484,264 485,894 　　유형자산 8,334 8,541 　　사용권자산 955 912 　　무형자산 7,095 6,841 　　장기매출채권 및 기타비유동채권 1,189 1,092 　　기타비유동자산 1 4 　　순확정급여자산 849 1,237 　자산총계 7,242,819 6,623,315 부채 　 　 　유동부채 727,492 364,938 　　매입채무 및 기타유동채무 254,133 16,471 　　기타유동금융부채 460,245 326,647 　　기타유동부채 1,993 7,307 　　당기법인세부채 11,121 14,513 　비유동부채 578,795 701,392 　　장기매입채무 및 기타비유동채무 36,609 35,271 　　기타비유동금융부채 475,917 601,322 　　기타비유동부채 1,026 876 　　이연법인세부채 65,243 63,923 　부채총계 1,306,287 1,066,330 자본 　 　 　자본금 473,501 473,501 　자본잉여금 1,308,587 1,308,587 　기타자본구성요소 (22,924) (22,924) 　이익잉여금(결손금) 4,177,368 3,797,821 　자본총계 5,936,532 5,556,985 자본과부채총계 7,242,819 6,623,315 손익계산서 제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 646,411 646,411 425,182 425,182 매출총이익 646,411 646,411 425,182 425,182 판매비와관리비 20,804 20,804 18,355 18,355 영업이익(손실) 625,607 625,607 406,827 406,827 기타이익 8 8 266 266 기타손실 2 2 2 2 금융수익 7,368 7,368 2,820 2,820 금융원가 13,119 13,119 7,113 7,113 법인세비용차감전순이익(손실) 619,862 619,862 402,798 402,798 법인세비용 3,536 3,536 4,539 4,539 당기순이익(손실) 616,326 616,326 398,259 398,259 주당이익 　 　 　 　 　보통주당이익(손실) (단위 : 원) 6,510 6,510 4,206 4,206 　우선주당이익(손실) (단위 : 원) 6,522 6,522 4,219 4,219 포괄손익계산서 제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 616,326 616,326 398,259 398,259 기타포괄손익 (3) (3) (35) (35) 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (3) (3) (35) (35) 　　확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (3) (3) (35) (35) 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 　　현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 616,323 616,323 398,224 398,224 자본변동표 제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 473,501 1,308,587 (22,924) 0 3,541,437 5,300,601 당기순이익(손실) 0 0 0 0 398,259 398,259 기타포괄손익 0 0 0 0 (35) (35) 배당금지급 0 0 0 0 189,439 189,439 2022.03.31 (기말자본) 473,501 1,308,587 (22,924) 0 3,750,222 5,509,386 2023.01.01 (기초자본) 473,501 1,308,587 (22,924) 0 3,797,822 5,556,986 당기순이익(손실) 0 0 0 0 616,326 616,326 기타포괄손익 0 0 0 0 (3) (3) 배당금지급 0 0 0 0 236,777 236,777 2023.03.31 (기말자본) 473,501 1,308,587 (22,924) 0 4,177,368 5,936,532 현금흐름표 제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 백만원) 　 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 영업활동현금흐름 562,622 302,047 　당기순이익(손실) 616,326 398,259 　당기순이익조정을 위한 가감 (592,467) (375,559) 　　영업비용 2,210 2,202 　　기타비용 22 9 　　금융비용 13,119 7,113 　　법인세비용 3,536 4,539 　　기타수익 (95) (318) 　　금융수익 (7,368) (2,820) 　　배당금수익 (603,891) (386,284) 　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (29,668) (27,103) 　　매출채권 및 기타채권의 감소(증가) (25,380) (22,425) 　　매입채무 및 기타채무의 증가(감소) 864 (4,223) 　　기타유동자산의 감소(증가) 153 (145) 　　기타유동부채의 증가(감소) (5,305) (310) 　이자지급(영업) (4,843) (4,095) 　이자수취(영업) 1,064 214 　배당금수취(영업) 577,818 313,523 　법인세납부(환급) (5,608) (3,192) 투자활동현금흐름 (6,880) (109,672) 　기타금융자산의 처분 3 1,452 　종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분 0 0 　무형자산의 처분 0 0 　기타금융자산의 취득 (100) (100) 　비유동당기손익인식금융자산의 취득 (6,623) (11,307) 　유형자산의 취득 (160) (54) 　기타투자활동으로 인한 현금유출 0 0 　종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 0 (99,663) 재무활동현금흐름 1,387 (32,901) 　단기차입금의 증가 0 0 　사채의 증가 0 0 　임대보증금의 증가 1,476 337 　단기차입금 및 사채의 상환 0 0 　장기차입금의 상환 0 0 　금융리스부채의 지급 (89) (74) 　임대보증금의 감소 0 (33,164) 　배당금지급 0 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 0 162 현금및현금성자산의순증가(감소) 557,129 159,636 기초현금및현금성자산 131,094 209,734 기말현금및현금성자산 688,223 369,370 5. 재무제표 주석 제20 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제19 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 주식회사 GS 1. 일반 사항 주식회사 GS(이하 "회사")는 2004년 7월 1일에 GS칼텍스(주), (주)GS리테일, (주)지에스홈쇼핑 및 (주)지에스스포츠에 대한 지주회사로 설립되었고, 2004년 8월 5일자로 한국증권거래소에 상장되었으며, 2005년 중 지에스이피에스(주)의 지분, 2009년 중 (주)지에스글로벌의 지분, 그리고 2014년 중 (주)지에스이앤알의 지분을 취득하였습니다.또한, 회사는 2012년 1월 1일을 기준일로 하여 GS칼텍스(주)의 주식을 소유함으로써제반 사업 내용을 지배하는 에너지 관련 지주사업을 물적분할하여 분할신설회사인 GS에너지(주)를 설립하였으며, GS에너지(주)는 당분기말 현재 GS칼텍스(주), GS파워(주) 및 인천종합에너지(주) 등을 보유하고 있습니다.회사가 직접 지분을 보유한 피투자회사 중 (주)지에스홈쇼핑은 2021년 7월 1일을 합병기일로 하여 (주)GS리테일에 흡수합병되었습니다.당분기말 현재 회사의 자본금은 보통주자본금 464,577백만원 및 우선주자본금 8,924백만원이며, 회사는 서울특별시 강남구 논현로 508에 본점소재지를 두고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책' 이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시 동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다. ㆍ 회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음 ㆍ 회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다. ㆍ 다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채 - 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액 ㆍ 개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다. 2.3 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. 상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 회사의 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2022년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3.1 법인세중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 공정가치2023년 1분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 4.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 688,223 (1) 131,094 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산 85,504 85,505 78,882 78,882 파생상품자산 15,595 15,595 9,291 9,291 기타수취채권 54,481 (1) 2,930 (1) 합 계 843,803 222,197 금융부채 기타지급채무(2) 290,742 36,915 51,742 35,368 차입금 및 사채 936,162 920,862 927,969 901,845 합 계 1,226,904 979,711 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금융자산은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(2) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금융부채와 리스부채 252,939백만원 (전기말: 15,273백만원)은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수) (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 85,505 85,505 파생상품자산 - 15,595 - 15,595 금융자산 합계 - 15,595 85,505 101,100 (단위: 백만원) 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 78,882 78,882 파생상품자산 - 9,291 - 9,291 금융자산 합계 - 9,291 78,882 88,173 4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 4.4 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계 수준 2로 분류되는 파생상품의 공정가치는 현금흐름할인법 등의 파생상품평가모형을 사용하여 산정하고 있습니다. 파생상품평가모형의 주요투입변수는 선도환율, 이자율 등이 있으며, 파생상품의 유형과 기초자산의 성격에 따라서 달라질 수 있습니다.또한 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 회사채, 국공채 등에 대하여 미래현금흐름을 적정이자율로 할인하는 현재가치법을 사용하고 있습니다.수준 3으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 85,505 3 순자산가치법 - - (단위: 백만원) 구 분 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 수준3 투입변수 투입변수 범위(가중평균) 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 78,882 3 순자산가치법 - - 4.5 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 5. 금융자산 (1) 당분기와 전기 중 회사의 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초금액 78,882 25,891 취득 6,623 52,089 공정가치평가 - 902 기말금액 85,505 78,882 차감: 유동항목 - - 비유동항목 85,505 78,882 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 비유동항목: 지분상품 7,000 7,000 채무상품 78,505 71,882 합 계 85,505 78,882 6. 영업부문 정보 회사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기와 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 배당금수익 603,891 386,284 임대수익 15,550 15,544 상표권수익 26,970 23,354 합 계 646,411 425,182 (2) 회사의 영업수익은 모두 국내기업으로부터 발생하였으며, 비유동자산은 모두 국내 (대한민국)에 소재하고 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 영업수익은 GS에너지(주) 등으로 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 GS에너지(주) 456,766 지에스이피에스(주) 123,788 합 계 580,554 (단위: 백만원) 구 분 전분기 (주)GS리테일 79,424 GS에너지(주) 242,138 지에스이피에스(주) 73,770 합 계 395,332 7. 종속기업 및 공동ㆍ관계기업 (1) 당분기와 전기 중 종속기업 및 공동ㆍ관계기업 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 5,897,461 5,588,583 취득 - 308,878 기말 장부금액 5,897,461 5,897,461 (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 공동ㆍ관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사명 당분기말소유지분율(%) 소재지 당분기말 전기말 종속기업 GS에너지(주) 100.00 서울특별시 3,499,273 3,499,273 (주)GS리테일 57.90 서울특별시 1,016,275 1,016,275 (주)지에스스포츠 100.00 서울특별시 14,338 14,338 지에스이피에스(주) 70.00 충청남도 당진시 293,706 293,706 (주)지에스글로벌 50.70 서울특별시 249,711 249,711 (주)지에스이앤알 87.91 경기도 안산시 473,907 473,907 GS Beyond Corp 100.00 미국 6,005 6,005 GS Collective Fund I LLC 64.52 미국 68,842 68,842 (주)지에스벤처스(1) 100.00 서울특별시 13,000 13,000 공동기업 Dione Limited(2) 62.50 몰타 256,404 256,404 관계기업 GS어쌤블신기술투자조합(1) 22.85 서울특별시 6,000 6,000 합 계 5,897,461 5,897,461 (1) 전기 중 신규 취득하였습니다. (2) 회사의 지분율은 50%를 초과하나 이사회 의석수, 이사회 의사결정 방식 등을 고려 시 지배력을 가지지 못한다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. 8. 투자부동산과 유형자산(1) 당분기와 전기 중 회사의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 당분기 토지 건물 합계 기초 순장부금액 301,621 184,273 485,894 상각 - (1,632) (1,632) 기말 순장부금액 301,621 182,641 484,264 (단위: 백만원) 전기 토지 건물 합계 기초 순장부금액 301,621 188,751 490,372 취득 - 1,995 1,995 상각 - (6,473) (6,473) 기말 순장부금액 301,621 184,273 485,894 (2) 당분기와 전기 중 회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 당분기 토지 건물 비품 등 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 1,483 1,180 1,939 3,939 8,541 취득 - - - 100 100 대체 - - - (241) (241) 감가상각 - (7) (60) - (66) 기말 순장부금액 1,483 1,173 1,879 3,798 8,334 원가 또는 평가액 1,483 1,377 8,511 3,798 15,169 감가상각누계액 - (204) (6,632) - (6,835) (단위: 백만원) 전기 토지 건물 비품 등 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 1,483 1,208 2,053 15 4,759 취득 - - 116 3,924 4,040 감가상각 - (28) (230) - (258) 기말 순장부금액 1,483 1,180 1,939 3,939 8,541 원가 또는 평가액 1,483 1,377 8,511 3,939 15,310 감가상각누계액 - (197) (6,572) - (6,769) 9. 사용권자산 및 리스부채 (1) 당분기와 전기 중 회사의 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전기 기초 순장부금액 912 743 증가 229 769 감소 (105) (305) 감가상각 (81) (295) 기말 순장부금액 955 912 (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 332 633 318 603 10. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 회사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 당분기 상표권 소프트웨어 회원권 합 계 기초 순장부금액 12 524 6,305 6,841 취득 - 302 - 302 상각 (5) (43) - (48) 기말 순장부금액 7 783 6,305 7,095 (단위: 백만원) 전기 상표권 소프트웨어 회원권 합 계 기초 순장부금액 56 626 5,692 6,374 취득 - 30 613 643 상각 (44) (132) - (176) 기말 순장부금액 12 524 6,305 6,841 (2) 감가상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다. 11. 차입금 및 사채 (1) 사채 (단위: 백만원) 구 분 이자율(%) 만 기 금 액 당분기말 전기말 유동사채 제 19회 공모사채 1.86 2023-04-27 200,000 200,000 제 20-1회 공모사채(1) 1.24 2024-01-15 130,000 - 쇼군본드 3M Libor 2023-04-28 130,380 126,730 차감 : 사채할인발행차금 (135) (83) 소 계 460,245 326,647 비유동사채 제 18-2회 공모사채 2.07 2024-04-16 100,000 100,000 제 20-1회 공모사채(1) 1.24 2024-01-15 - 130,000 제 20-2회 공모사채 1.44 2026-01-15 70,000 70,000 제 21-1회 공모사채 2.52 2024-10-29 70,000 70,000 제 21-2회 공모사채 2.79 2026-10-29 80,000 80,000 차감 : 사채할인발행차금 (539) (754) 소 계 319,461 449,246 합 계 779,705 775,893 (1) 만기가 1년 이내에 도래함에 따라 유동사채로 분류하였습니다. (2) 차입금 (단위: 백만원) 구분 차입처 이자율(%) 만기 당분기말 전기말 금융기관차입금 SMBC 3.66 2025-04-11 156,456 152,076 12. 순확정급여자산 (1) 순확정급여자산 산정내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 11,793 10,714 사외적립자산의 공정가치(1) (12,642) (11,951) 순확정급여자산 (849) (1,237) (1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 5백만원(전기말: 5백만원)이 포함된 금액입니다. (2) 확정급여제도 관련 비용 세부내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 401 436 순이자원가 (17) 3 종업원급여에 포함된 총 비용(1) 384 439 (1) 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 전액 영업비용에 포함되어 있습니다. 13. 비용의 성격별 분류 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 급여 및 상여 7,229 6,814 퇴직급여(주석 12) 384 439 복리후생비 705 579 세금과공과 103 84 지급수수료 7,536 5,992 광고선전비 1,943 1,976 유형자산 감가상각비(주석 8) 66 63 투자부동산 감가상각비(주석 8) 1,632 1,581 사용권자산 감가상각비(주석 9) 81 72 무형자산 감가상각비(주석 10) 48 47 기타판매비와관리비 1,077 707 합 계 20,804 18,354 14. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였으며, 당분기 및 전분기의 유효세율은 각각 0.57% 및 1.13%입니다. 15. 배당금 2022년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 236,777백만원은 2023년 4월 중에 지급되었습니다(전기 지급액: 189,439백만원). 16. 우발상황 및 약정사항 (1) 회사는 당분기말 현재 금융기관과 당좌대출 약정 등을 체결하고 있는 바, 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융기관 내 역 한도액 (주)하나은행 당좌대출 2,000 (주)신한은행 당좌대출 2,000 (주)신한은행 CP약정 50,000 (2) 회사는 당분기말 현재 GS타워 입점 업체들의 임차보증금 관련하여 투자부동산에 대해 4,770백만원의 전세권이 설정되어 있습니다. (3) 당분기말 현재 회사의 장기금융상품 7백만원은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.(4) 회사는 GS칼텍스(주) 등의 회사들과 GS브랜드 라이센스 계약을 체결하고 있습니다.(5) 종속기업인 지에스이피에스(주)와 관련하여 회사와 Oman Oil Company S.A.O.C (이하 '투자자') 사이에 체결된 주주간 약정사항은 다음과 같습니다.주주간 약정에 따라 회사가 주주간 계약사항에 대한 중대한 위반 혹은 회사의 청산, 파산, 채무불이행 등의 사건이 발생한 경우에 투자자는 투자자가 보유한 지분을 공정가치의 일정 비율 가산한 행사가격으로 회사에 매도할 수 있는 풋옵션 행사권리를 보유하고 있습니다. 또한, 투자자가 주주간 약정에 따른 동일한 사건이 발생한 경우에 회사는 투자자가 보유한 지분을 공정가치의 일정 비율 할인한 행사가격으로 투자자로부터 매입할 수 있는 콜옵션 행사권리를 보유하고 있습니다.(6) 당분기말 현재 회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다. (7) 당분기말 현재 회사의 출자약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 외화 단위: 천) 피투자회사 출자약정총액 출자액 추가출자예정액 GS Collective Fund I LLC USD 100,000 USD 55,000 USD 45,000 GS어쌤블신기술투자조합 30,000 6,000 24,000 대전규제자유특구 블루포인트 투자펀드 3,000 2,100 900 C-Bridge Healthcare Fund V, L.P. USD 10,000 USD 5,718 USD 4,282 Guardian Scale-up Fund USD 1,000 USD 940 USD 60 Innovation Endeavors IV USD 5,000 USD 1,625 USD 3,375 Sofinnova Industrial Biotech II EUR 5,000 EUR 875 EUR 4,125 Hillhouse Climate Fund Feeder, L.P. USD 12,000 USD 2,790 USD 9,210 인비저닝클라이밋솔루션투자조합 7,000 2,450 4,550 Dione Limited USD 248,933 USD 209,520 USD 39,413 Lowercarbon 7.81 USD 7,000 USD 1,722 USD 5,278 Cornell Capital Partners Fund II USD 15,000 USD 5,250 USD 9,750 Spider Capital Partners III, L.P. USD 4,000 USD 440 USD 3,560 데일리크릭바이오헬스케어펀드 1,000 200 800 SOSV V International, L.P. USD 8,000 USD 800 USD 7,200 ACV Capital V L.P. USD 2,700 - USD 2,700 (8) 회사는 장기차입금 156,456백만원(120,000천USD) 및 사채 650,000백만원에 대하여 금융부채(차입금 및 사채 등의 합계)를 자기자본 금액의 200% 이하로 관리할 것을 약정하고 있습니다. 당분기말 현재 해당 약정사항을 준수하고 있습니다.(9) 회사는 공동기업인 Dione Limited와 관련하여 디오네원 유한회사와 공동투자약정을 체결하였으며, 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.- Dione Limited가 우선매수권을 행사하여 피투자회사의 지분 등을 매수하는 경우,디오네원 유한회사가 보유한 Dione Limited 지분을 (주)GS에 매수 청구할 수 있는 권리를 보유한다. 17. 특수관계자 거래 (1) 회사의 당분기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 직접지분보유회사(1) 직접지분보유회사의 종속기업 직접지분보유 종속기업의공동기업 및 관계기업(2) 종속기업 GS에너지(주) GS Energy Trading Singapore Pte. Ltd.,Korea GS E&P Pte. Ltd., 인천종합에너지(주)GS ENERGY ASIA INVESTMENT PTE.LTD,GS파워(주), GS당진솔라팜(주),GS Energy NA Investment, Inc.(주)차지비, 지에스커넥트㈜ GS칼텍스(주), 롯데GS화학,지에스바이오(주), 지에스에코메탈(주) 외 29개사 (주)GS리테일 (주)후레쉬서브, (주)지에스넷비전, 파르나스호텔(주),(주)피앤에쓰, GS Retail Vietnam Co., Ltd.,PT. GS Retail Indonesia, (주)지에스네트웍스,(주)어바웃펫, (주)후레쉬미트, (주)지에스텔레서비스,(주)텐바이텐, Global Sensing and Learning Labs, INC, 농업회사법인(주)퍼스프,레버런트-신한 비스타 신기술 투자조합,이지스제415호일반사모부동산투자신탁, (주)쿠캣 미래에셋GS리테일신성장투자조합제1호,MERANTI ASEAN GROWTH FUND L.P.,KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합,China Home Shopping Group Limited 외 40개사 지에스이피에스(주) GS EPS Americas LLC HPJV1 LLC (주)지에스글로벌 (주)지에스엔텍, (주)피엘에스,GS Global Japan Co., LTD.,GS Global Australia Pty Ltd.,GS Global Europe GMBH,GS Global Trading (Shanghai) Co.,LTD,Ssangyong Resources Pty Ltd.,GS Global USA, Inc.,GS Global Singapore Pte Ltd.,PT GS Global Resource 에스피텍(주) 외 6개사 (주)지에스이앤알 (주)지에스동해전력, (주)동해그린에너지, (주)지에스풍력발전,GS E&R America Inc., GS E&R America Oldhome, LLC., GS E&R America Offshore LLC.,(주)영양제2풍력발전,(주)구미그린에너지, (주)영덕제1풍력발전,(주)삼척그린에너지파크, (주)영덕제2풍력발전,(주)포항윈드파워 (주)지에스포천그린에너지 (주)지에스스포츠 - - GS Beyond Corp GS Futures LLC - GS Collective Fund I LLC - Energy Transition Fund I (주)지에스벤처스 - - 관계기업및 공동기업 Dione Limited - - GS어쌤블신기술투자조합 - - (1) 직접 지분 보유회사의 당분기말 현재 지분현황은 주석 7 참조.(2) 공동기업 및 관계기업의 종속기업을 포함합니다. (2) 당분기와 전분기 중 회사와 매출 등 거래 또는 당분기말과 전기말 채권·채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전분기말 비고 기타 특수관계자 지에스건설(주), (주)지씨에스 등 지에스건설(주), (주)지씨에스 등 대규모기업집단 계열회사 (3) 당분기와 전분기 중 회사와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 당분기 전분기 영업수익 등 기타비용 등 영업수익 등 기타비용 등 종속기업 GS에너지(주) 456,766 - 242,138 368 GS파워(주) 1,864 - 1,740 - (주)GS리테일 34,997 23 79,424 12 케이엠파크(주)(1) - - 100 - 파르나스호텔(주) - 5 - - (주)지에스네트웍스 313 - - - (주)지에스텔레서비스 17 - - - 지에스이피에스(주) 123,788 - 73,770 - (주)지에스글로벌 1,707 - 1,395 - (주)지에스엔텍 82 - 44 - (주)지에스이앤알 1,176 - 1,147 - (주)지에스동해전력 673 - 565 - (주)지에스풍력발전 118 - 29 - (주)지에스포천그린에너지(2) - - 120 - (주)지에스벤처스 35 - 33 - GS Beyond Corp - - - 75 소 계 621,536 28 400,505 455 공동기업 및 관계기업 GS칼텍스(주) 16,626 - 16,253 - 지에스엠비즈(주) 102 10 - 8 지에스바이오(주) 138 - - - (주)이노폴리텍 - 1 - - 지에스에코메탈(주) 43 - - - 소 계 16,909 11 16,253 8 기타 GS건설(주) 4,746 - 3,855 9 지에스엘리베이터(주) 9 - - - (주)지씨에스 - 35 - 11 소 계 4,755 35 3,855 20 합 계 643,200 74 420,613 483 (1) 전기 중 매각되었으며, 지에스파크이십사(주)에서 (주)케이엠파크로 사명이 변경되었습니다.(2) 전기 중 신종자본증권 출자 전환에 따라 종속기업에서 관계기업으로 편입되었습으며, 관계기업 편입 전 거래 내역만 포함하였습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 동 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 기타채권(1) 기타채무(2) 기타채권(1) 기타채무(2) 종속기업 GS에너지(주) 5 2,428 - 2,073 GS파워(주) 1,357 1,227 - 1,185 (주)GS리테일 31,707 7,815 1,492 7,555 (주)지에스네트웍스 313 - - - (주)지에스텔레서비스 17 - - - (주)어바웃펫 - - 2 - 지에스이피에스(주) 1,369 1,203 - 1,203 (주)지에스글로벌 771 2,243 - 2,243 (주)지에스엔텍 53 69 - 69 (주)지에스벤처스 2 81 153 81 (주)지에스이앤알 607 1,365 7 1,365 (주)지에스동해전력 569 248 - 248 (주)지에스풍력발전 26 220 - 221 소 계 36,796 16,899 1,654 16,243 공동기업 및 관계기업 GS칼텍스(주) 11,106 13,459 - 13,459 지에스바이오(주) 138 - - - 지에스에코메탈(주) 43 - - - (주)이노폴리텍 - - 3 - 지에스엠비즈(주) 101 - - 3 소 계 11,388 13,459 3 13,462 기타 GS건설(주) 4,746 - - - 지에스엘리베이터(주) 9 - - - 자이씨앤에이(주) - - 11 - (주)지씨에스 - 6 - 5 소 계 4,755 6 11 5 합 계 52,939 30,364 1,668 29,710 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사는 특수관계자에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당분기 및 전기에 인식한 대손상각비 또한 없습니다.(2) 장기예수보증금에 대한 현재가치할인차금 496백만원(전기말 : 533백만원) 반영전 금액입니다. (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. - 현금출자 (단위: 백만원, 외화 단위 : 천) 구분 출자대상회사 당분기 전기 종속기업 GS Collective Fund I LLC - USD 25,000 종속기업 (주)지에스벤처스 - 13,000 공동기업 Dione Limited - USD 209,519 관계기업 GS어쌤블신기술투자조합 - 6,000 (6) 당분기말과 전기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증 및 담보가 없으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보는 없습니다.(7) GS브랜드를 사용하고 있는 종속기업 등과 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. (8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 3,850 4,486 퇴직급여 281 308 합 계 4,131 4,794 상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 - 공시규정에 따라 분반기 보고서상 중요한 변동사항이 없으므로 기재를 생략합니다 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. (주)GS 및 연결대상 법인별 채무증권 등 발행실적 [GS] 채무증권 발행실적 2023.03.31(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ㈜GS기업어음증권사모2021.04.0850,0000.79A1(한신평,NICE)2021.07.08상환-㈜GS기업어음증권사모2021.05.1210,0000.8A1(한신평,NICE)2021.08.12상환-㈜GS기업어음증권사모2021.09.2850,0001.59A1(한신평,NICE)2021.10.29상환-㈜GS회사채공모2019.04.16100,0002.07AA(NICE,한신평)2024.04.16미상환한국투자증권, KB투자증권, NH투자증권㈜GS회사채공모2020.04.27200,0001.86AA(NICE,한신평)2023.04.27미상환한국투자증권, KB투자증권, NH투자증권, 신한금융투자, 삼성증권㈜GS회사채사모2020.04.28123,0301.58-2023.04.28미상환삼성증권㈜GS회사채공모2021.01.15130,0001.24AA(NICE,한신평)2024.01.15미상환한국투자증권, NH투자증권, KB투자증권㈜GS회사채공모2021.01.1570,0001.44AA(NICE,한신평)2026.01.15미상환한국투자증권, NH투자증권, KB투자증권㈜GS회사채공모2021.10.2970,0002.52AA(NICE,한신평)2024.10.29미상환한국투자증권, NH투자증권, KB투자증권㈜GS회사채공모2021.10.2980,0002.79AA(NICE,한신평)2026.10.29미상환한국투자증권, NH투자증권, KB투자증권1,083,030---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - [GS에너지] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 GS에너지 회사채 공모 2023.01.19 80,000 4.09 AA (한신평/NICE) 2028.01.19 미상환 KB증권, NH투자증권, 신한투자증권, 미래에셋증권, 한국투자증권 GS에너지 회사채 공모 2023.01.19 170,000 3.90 AA (한신평/NICE) 2026.01.19 미상환 KB증권, NH투자증권, 신한투자증권, 미래에셋증권, 한국투자증권 GS에너지 회사채 사모 2022.10.21 42,951 4.48 AA (한신평/NICE) 2024.10.21 미상환 삼성증권 GS에너지 회사채 공모 2022.10.06 50,000 5.19 AA (한신평/NICE) 2025.10.06 미상환 KB증권, 삼성증권, 신한투자증권, 키움증권 GS에너지 회사채 공모 2022.10.06 90,000 5.11 AA (한신평/NICE) 2024.10.06 미상환 KB증권, 삼성증권, 신한투자증권, 키움증권 GS에너지 기업어음증권 사모 2022.10.28 30,000 CD91+0.80 A1 (한신평/NICE) 2024.10.28 미상환 신한은행 GS에너지 기업어음증권 사모 2021.10.28 100,000 1.55 A1 (KIS/NICE) 2021.12.23 상환 삼성증권, KTB투자증권, KB증권 GS에너지 기업어음증권 사모 2021.10.27 150,000 1.55 A1 (KIS/NICE) 2021.12.23 상환 KB증권, KTB투자증권 GS에너지 기업어음증권 사모 2021.10.26 200,000 1.55 A1 (KIS/NICE) 2021.12.23 상환 키움증권, KB증권, KTB투자증권, NH투자증권 GS에너지 기업어음증권 사모 2021.04.15 100,000 0.83 A1 (KIS/NICE) 2021.10.29 상환 KB증권, 우리종합금융 GS에너지 기업어음증권 사모 2021.04.09 70,000 0.81 A1 (KIS/NICE) 2021.10.29 상환 IBK투자증권, NH투자증권, KTB투자증권 GS에너지 기업어음증권 사모 2021.03.18 100,000 0.98 A1 (KIS/NICE) 2021.10.29 상환 IBK투자증권, 우리종합금융, 신한금융투자, NH투자증권 GS에너지 기업어음증권 사모 2021.03.02 150,000 0.87 A1 (KIS/NICE) 2021.10.29 상환 KB증권, NH투자증권 합 계 - - - 1,332,951 - - - - - ※ 2022.10.21일자 발행한 회사채(사모)의 권면총액 및 이자율은 통화스왑(CRS) 체결 후 확정된 금액 및 이자율 기준으로 작성하였습니다. [GS 에너지의 주요 자회사 및 종속회사] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 GS파워 회사채(녹색채권) 공모 2021년 04월 30일 100,000 1.91 AA (한기평/한신평/NICE) 2026년 04월 30일 미상환 NH투자증권, 삼성증권, 한국투자증권 GS파워 회사채 공모 2021년 04월 30일 50,000 2.38 AA (한기평/한신평/NICE) 2031년 04월 30일 미상환 NH투자증권, 삼성증권, 한국투자증권 GS파워 기업어음증권 사모 2022년 07월 05일 45,000 3.16 A1 (한기평/한신평) 2022년 10월 04일 상환 하나증권 GS파워 기업어음증권 사모 2022년 10월 04일 45,000 3.86 A1 (한기평/한신평) 2023년 02월 03일 상환 하나증권 GS파워 기업어음증권 사모 2022년 10월 18일 50,000 4.80 A1 (한기평/한신평) 2022년 11월 18일 상환 신한은행 GS파워 기업어음증권 사모 2022년 11월 18일 50,000 5.09 A1 (한기평/한신평) 2022년 12월 19일 상환 신한은행 GS파워 회사채 사모 2022년 12월 16일 39,684 USD SOFR+1.84 - 2024년 12월 16일 미상환 - GS파워 기업어음증권 사모 2022년 12월 19일 50,000 5.13 A1 (한기평/한신평) 2023년 01월 18일 상환 신한은행 GS파워 기업어음증권 사모 2023년 01월 18일 50,000 4.84 A1 (한기평/한신평) 2023년 02월 20일 상환 신한은행 GS파워 회사채 공모 2023년 02월 13일 60,000 3.48 AA (한기평/한신평/NICE) 2025년 02월 13일 미상환 NH투자증권, 삼성증권, 한국투자증권, 신한투자증권, 키움증권 GS파워 회사채 공모 2023년 02월 13일 100,000 3.67 AA (한기평/한신평/NICE) 2026년 02월 13일 미상환 NH투자증권, 삼성증권, 한국투자증권, 신한투자증권, 키움증권 GS파워 회사채 공모 2023년 02월 13일 140,000 3.84 AA (한기평/한신평/NICE) 2028년 02월 13일 미상환 NH투자증권, 삼성증권, 한국투자증권, 신한투자증권, 키움증권 GS파워 기업어음증권 사모 2023년 02월 20일 50,000 4.62 A1 (한기평/한신평) 2023년 03월 20일 상환 신한은행 GS파워 기업어음증권 사모 2023년 03월 20일 50,000 4.72 A1 (한기평/한신평) 2023년 04월 18일 미상환 신한은행 합 계 - - - 879,684 - - - - - [GS리테일] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)지에스리테일 회사채 공모 2019년 07월 30일 200,000 1.57 AA (한국신용평가, 한국기업평가) 2024년 07월 30일 미상환 - (주)지에스리테일 회사채 공모 2020년 09월 14일 150,000 1.36 AA (한국신용평가, 한국기업평가) 2023년 09월 14일 미상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 01월 10일 40,000 1.25 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2022년 01월 17일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 01월 10일 30,000 1.25 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2022년 01월 17일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 02월 07일 60,000 1.43 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2022년 02월 22일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 02월 09일 80,000 1.20 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2022년 02월 16일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 02월 10일 30,000 1.20 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2022년 02월 17일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 02월 22일 20,000 1.38 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2022년 03월 03일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 02월 23일 30,000 1.43 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2022년 03월 03일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 02월 25일 20,000 1.60 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2022년 03월 02일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 02월 28일 15,000 1.45 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2022년 03월 02일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 03월 04일 80,000 1.40 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2022년 03월 18일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 03월 07일 80,000 1.51 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2022년 03월 17일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 04월 05일 100,000 1.36 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2022년 04월 18일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 04월 08일 80,000 1.32 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2022년 04월 14일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 04월 19일 30,000 1.55 A1 (한국신용평가, 한국기업평가) 2022년 04월 26일 상환 - (주)지에스리테일 회사채 공모 2022년 05월 04일 150,000 3.76 AA (한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 05월 04일 미상환 - (주)지에스리테일주1) 회사채(사회적채권) 공모 2022년 05월 04일 100,000 3.89 AA (한국기업평가, NICE신용평가) 2027년 05월 04일 미상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 08월 11일 60,000 2.45 A1 (한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 08월 19일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 08월 19일 80,000 2.71 A1(한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 09월 16일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 08월 19일 50,000 2.71 A1(한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 09월 16일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 09월 13일 25,000 2.95 A1 (한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 09월 14일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 10월 07일 100,000 3.73 A1 (한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 10월 14일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 10월 11일 40,000 4.60 A1 (한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 10월 19일 상환 - (주)지에스리테일 전자단기사채 사모 2022년 10월 11일 10,000 3.50 A1 (한국기업평가, NICE신용평가) 2022년 10월 13일 상환 - (주)지에스리테일 기업어음증권 사모 2022년 11월 09일 80,000 5.30 A1 (한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 12월 22일 상환 - (주)지에스리테일 기업어음증권 사모 2022년 12월 22일 50,000 5.40 A1 (한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 06월 22일 미상환 - (주)지에스리테일 기업어음증권 사모 2023년 01월 16일 120,000 4.15 A1 (한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월 18일 미상환 - (주)지에스리테일 기업어음증권 사모 2023년 01월 17일 50,000 4.12 A1 (한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월 24일 미상환 한국투자증권(주), NH투자증권(주),신한금융투자(주), 삼성증권(주), KB증권(주) (주)지에스리테일 기업어음증권 사모 2023년 01월 27일 30,000 3.85 A1 (한국기업평가, NICE신용평가) 2023년 07월 27일 미상환 한국투자증권(주), NH투자증권(주),신한금융투자(주), 삼성증권(주), KB증권(주) 파르나스호텔(주) 전자단기사채 사모 2021년 11월 30일 12,000 2.30 A2+(한국기업평가, 한국신용평가) 2022년 01월 24일 상환 - 파르나스호텔(주) 전자단기사채 사모 2022년 01월 10일 10,000 2.10 A2+(한국기업평가, 한국신용평가) 2022년 04월 08일 상환 - 파르나스호텔(주) 전자단기사채 사모 2022년 01월 24일 12,000 2.11 A2+(한국기업평가, 한국신용평가) 2022년 02월 24일 상환 - 파르나스호텔(주) 전자단기사채 사모 2022년 01월 28일 5,000 2.09 A2+(한국기업평가, 한국신용평가) 2022년 02월 03일 상환 - 파르나스호텔(주) 전자단기사채 사모 2022년 02월 24일 7,000 2.03 A2+(한국기업평가, 한국신용평가) 2022년 03월 24일 상환 - 파르나스호텔(주) 전자단기사채 사모 2022년 02월 25일 3,000 2.02 A2+(한국기업평가, 한국신용평가) 2022년 03월 08일 상환 - 파르나스호텔(주) 전자단기사채 사모 2022년 03월 24일 5,000 2.05 A2+(한국기업평가, 한국신용평가) 2022년 04월 20일 상환 - 파르나스호텔(주) 전자단기사채 사모 2022년 04월 08일 8,000 2.1 A2+(한국기업평가, 한국신용평가) 2022년 05월 10일 상환 - 파르나스호텔(주) 회사채 공모 2021년 04월 22일 120,000 1.88 A+ (한국기업평가,NICE신용평가) 2024년 04월 22일 미상환 KB증권, NH투자증권 합 계 - - - 2,160,000 - - - - - 주1) 당사가 발행한 제34-2회 무보증사채는 ESG 채권(ESG Bond)입니다. ESG 채권은 국제자본시장협회(International Capital Markets Association)에서 제정한 '녹색채권 원칙'(Green Bond Principles), '사회적 채권 원칙'(Social Bond Principles) 및 지속가능채권 가이드라인(Sustainability Bond Guidelines)에 부합하도록 4가지 핵심 요소를 준수하여 발행되는 채권입니다. 당사가 발행한 제34-2회 무보증사채는 사회적 채권(Social Bond)으로 사회적으로 긍정적인 효과가 예상되는 적격 프로젝트에 자금을 사용하였습니다. 자세한 내용은 2022년 05월 04일 금융감독원에 제출한 증권발행실적보고서, 투자설명서과 2022년 05월 03일에 제출한 증권신고서(채무증권), 2023년 5월 3일 한국거래소에 제출한 조달자금사용보고서와 영향보고서를 참고하시기 바랍니다. ※ 사업 보고서 작성 기준일(2023년 3월 31일) 이후 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 04월 26일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)지에스리테일 제 35-1회무보증사채 공모 2023년 04월 26일 50,000 3.79 AA (한국기업평가, NICE신용평가) 2025년 04월 26일 미상환 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 신한금융투자(주), 삼성증권(주) (주)지에스리테일 제 35-2회무보증사채 공모 2023년 04월 26일 100,000 3.88 AA (한국기업평가, NICE신용평가) 2026년 04월 26일 미상환 한국투자증권(주), NH투자증권(주), 신한금융투자(주), 삼성증권(주) [GS이피에스] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 지에스이피에스 회사채 공모 2018년 10월 26일 100,000 2.59% AA- (한국기업평가)/AA- (NICE신용평가) 2023년 10월 26일 미상환 한국투자증권/미래에셋대우 지에스이피에스 회사채 공모 2019년 06월 12일 150,000 1.90% AA- (한국기업평가)/AA- (한국신용평가) 2024년 06월 12일 미상환 삼성증권/KB증권 지에스이피에스 회사채 공모 2019년 06월 12일 80,000 2.01% AA- (한국기업평가)/AA- (한국신용평가) 2026년 06월 12일 미상환 NH투자증권/한국투자증권 지에스이피에스 회사채 공모 2020년 02월 24일 150,000 1.60% AA- (한국신용평가)/AA- (NICE신용평가) 2025년 02월 24일 미상환 한국투자증권/KB증권NH투자증권/삼성증권 지에스이피에스 회사채 공모 2020년 07월 13일 70,000 1.42% AA- (한국신용평가)/AA- (NICE신용평가) 2023년 07월 13일 미상환 KB증권/한국투자증권/삼성증권 지에스이피에스 회사채 공모 2020년 07월 13일 90,000 1.63% AA- (한국신용평가)/AA- (NICE신용평가) 2025년 07월 13일 미상환 KB증권/NH투자증권/삼성증권 지에스이피에스 회사채 공모 2020년 07월 13일 90,000 2.21% AA- (한국신용평가)/AA- (NICE신용평가) 2030년 07월 13일 미상환 NH투자증권/한국투자증권 지에스이피에스 회사채(녹색채권) 공모 2021년 09월 15일 50,000 1.93% AA- (한국신용평가)/AA- (NICE신용평가) 2024년 09월 15일 미상환 삼성증권/한국투자증권/NH투자증권 지에스이피에스 회사채(녹색채권) 공모 2021년 09월 15일 80,000 2.24% AA- (한국신용평가)/AA- (NICE신용평가) 2026년 09월 15일 미상환 삼성증권/한국투자증권/NH투자증권 지에스이피에스 회사채 공모 2023년 03월 09일 50,000 4.37% AA- (한국신용평가)/AA- (NICE신용평가) 2026년 03월 09일 미상환 NH투자증권/삼성증권 지에스이피에스 회사채 공모 2023년 03월 09일 100,000 4.54% AA- (한국신용평가)/AA- (NICE신용평가) 2028년 03월 09일 미상환 NH투자증권/삼성증권 합 계 - - - 1,010,000 - - - - - [GS글로벌] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 GS글로벌 회사채 공모 2021.07.08 60,000 2.534 A0 / A0 (한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜) 2024.07.08 미상환 NH투자증권,KB증권, 삼성증권 GS글로벌 회사채 공모 2021.07.08 20,000 2.545 A0 / A0 (한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜) 2026.07.08 미상환 NH투자증권,KB증권, 삼성증권 GS글로벌 회사채 사모 2020.07.30 20,000 3.250 A0 (한국기업평가㈜) 2023.07.30 미상환 NH투자증권 지에스엔텍 회사채 공모 2019.11.27 30,000 2.900 A0 / A0 (한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜ 2024.11.27 미상환 KB증권,NH투자증권 지에스엔텍 회사채 공모 2022.07.08 60,000 4.986 A0 / A0 (한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜) 2024.07.08 미상환 NH투자증권, 신한투자증권, 미래에셋증권 지에스엔텍 회사채 공모 2022.07.08 20,000 5.292 A0 / A0 (한국신용평가㈜ / 한국기업평가㈜) 2025.07.08 미상환 NH투자증권, 신한투자증권,미래에셋증권 지에스엔텍 회사채 사모 2021.07.30 8,000 4.70 - 2023.07.30 미상환 유안타증권 합 계 - - - 218,000 - - - - - [GS이앤알] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 지에스이앤알 회사채 공모 2021.04.13 40,000 1.71% A+(한국기업평가,한국신용평가) 2024.04.12 미상환 한국투자증권,KB증권,삼성증권 지에스이앤알 회사채 공모 2021.04.13 30,000 2.27% A+(한국기업평가,한국신용평가) 2026.04.13 미상환 한국투자증권,KB증권,삼성증권 지에스이앤알 회사채(녹색채권) 공모 2021.04.13 30,000 2.81% A+(한국기업평가,한국신용평가) 2028.04.13 미상환 한국투자증권,KB증권,삼성증권 지에스이앤알 회사채 사모 2020.11.27 30,000 3.10% A+(한국신용평가) 2027.11.27 미상환 유안타증권 지에스이앤알 회사채 공모 2020.11.06 50,000 2.21% A+(한국신용평가,NICE신용평가) 2025.11.06 미상환 NH투자증권 지에스이앤알 회사채 공모 2020.06.02 120,000 2.45% A+(한국기업평가,NICE신용평가) 2023.06.02 미상환 NH투자증권,미래에셋대우 지에스이앤알 회사채 사모 2020.04.29 50,000 3.50% - 2030.04.29 미상환 NH투자증권 지에스이앤알 회사채 공모 2020.03.04 130,000 1.98% A+(한국기업평가,한국신용평가) 2025.03.04 미상환 NH투자증권,한국투자증권,KB증권 지에스이앤알 회사채 공모 2019.04.22 50,000 2.30% A+(한국신용평가,NICE신용평가) 2024.04.22 미상환 NH투자증권,한국투자증권 합 계 - - - 530,000 - - - - - [GS스포츠] (기준일 : 2022.12.31 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2020-11-10 1,000 3.20% A3+(한신평,NICE) 2021-02-25 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2020-11-25 1,000 3.20% A3+(한신평,NICE) 2021-02-25 상환 신영증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2020-11-30 1,000 3.20% A3+(한신평,NICE) 2021-03-10 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2020-11-30 500 3.20% A3+(한신평,NICE) 2021-03-10 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2020-12-10 1,000 3.20% A3+(한신평,NICE) 2021-03-25 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2020-12-10 1,000 3.20% A3+(한신평,NICE) 2021-03-25 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2020-12-10 1,000 3.20% A3+(한신평,NICE) 2021-03-10 상환 신영증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2020-12-24 3,000 3.20% A3+(한신평,NICE) 2021-03-31 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-01-25 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-04-23 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-01-29 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-04-30 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-01-29 500 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-04-30 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-01-29 500 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-04-30 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-01-29 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-07-30 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-01-29 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-07-30 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-02-25 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-05-25 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-02-25 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-05-31 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-02-25 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-08-25 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-02-25 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-08-25 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-02-25 500 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-08-25 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-02-25 500 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-08-25 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-02-25 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-05-25 상환 신영증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-02-25 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-03-30 상환 우리종합금융 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-03-10 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-06-10 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-03-10 500 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-06-10 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-03-10 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-06-10 상환 신영증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-03-25 500 3.10% A3+(한신평,NICE) 2021-06-25 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-03-25 500 3.10% A3+(한신평,NICE) 2021-06-25 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-03-30 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2021-04-09 상환 우리종합금융 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-03-31 3,000 3.10% A3+(한신평,NICE) 2021-06-30 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-04-23 1,000 3.10% A3+(한신평,NICE) 2021-07-23 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-05-25 1,000 3.00% A3+(한신평,NICE) 2021-08-31 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-05-28 500 3.00% A3+(한신평,NICE) 2021-06-30 상환 우리종합금융 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-05-31 1,000 3.00% A3+(한신평,NICE) 2021-07-30 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-06-10 1,000 3.00% A3+(한신평,NICE) 2021-09-10 상환 신영증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-06-10 1,000 3.00% A3+(한신평,NICE) 2021-09-10 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-06-10 500 3.00% A3+(한신평,NICE) 2021-09-10 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-06-25 500 2.95% A3+(한신평,NICE) 2021-09-30 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-06-25 500 2.95% A3+(한신평,NICE) 2021-09-30 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-06-25 1,000 2.75% A3+(한신평,NICE) 2021-07-30 상환 아이비케이투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-06-25 1,000 2.75% A3+(한신평,NICE) 2021-07-30 상환 아이비케이투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-06-30 3,000 2.95% A3+(한신평,NICE) 2021-09-30 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-08-25 1,000 2.85% A3+(한신평,NICE) 2021-11-25 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-08-25 1,000 2.85% A3+(한신평,NICE) 2021-11-25 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-08-31 1,000 2.85% A3+(한신평,NICE) 2021-11-30 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-09-10 1,000 2.85% A3+(한신평,NICE) 2021-12-10 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-09-10 500 2.85% A3+(한신평,NICE) 2021-12-10 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-09-10 1,000 2.85% A3+(한신평,NICE) 2021-12-10 상환 신영증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-09-17 1,000 2.70% A3+(한신평,NICE) 2021-10-25 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-09-17 500 3.00% A3+(한신평,NICE) 2021-09-30 상환 우리종합금융 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-09-30 3,000 2.75% A3+(한신평,NICE) 2022-01-25 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-09-30 500 2.75% A3+(한신평,NICE) 2022-01-25 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-09-30 500 2.75% A3+(한신평,NICE) 2022-01-25 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-11-25 1,000 2.75% A3+(한신평,NICE) 2022-02-25 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-11-25 1,000 2.75% A3+(한신평,NICE) 2022-02-25 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-11-30 1,000 2.75% A3+(한신평,NICE) 2022-02-28 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-11-30 1,000 2.75% A3+(한신평,NICE) 2022-02-25 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-11-30 1,000 2.75% A3+(한신평,NICE) 2022-02-25 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-12-10 1,000 2.85% A3+(한신평,NICE) 2022-03-10 상환 신영증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-12-16 1,000 3.10% A3+(한신평,NICE) 2022-03-25 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2021-12-24 2,000 3.20% A3+(한신평,NICE) 2022-03-25 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-01-10 1,000 3.00% A3+(한신평,NICE) 2022-04-11 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-01-25 4,000 2.95% A3+(한신평,NICE) 2022-04-25 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-01-25 500 2.95% A3+(한신평,NICE) 2022-04-29 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-01-25 500 2.95% A3+(한신평,NICE) 2022-04-29 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-01-28 1,000 3.00% A3+(한신평,NICE) 2022-04-29 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-02-25 1,000 2.95% A3+(한신평,NICE) 2022-05-25 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-02-25 3,000 2.95% A3+(한신평,NICE) 2022-05-25 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-02-25 2,000 2.95% A3+(한신평,NICE) 2022-04-08 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-02-25 1,000 3.00% A3+(한신평,NICE) 2022-04-15 상환 우리종합금융 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-03-04 500 2.95% A3+(한신평,NICE) 2022-04-15 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-03-04 500 2.95% A3+(한신평,NICE) 2022-04-15 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-03-04 500 2.95% A3+(한신평,NICE) 2022-04-15 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-03-04 500 2.95% A3+(한신평,NICE) 2022-04-15 상환 KTB투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-03-10 500 3.10% A3+(한신평,NICE) 2022-06-10 상환 신영증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-03-10 500 3.10% A3+(한신평,NICE) 2022-06-10 상환 신영증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-04-08 2,000 3.00% A3+(한신평,NICE) 2022-04-29 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-04-25 4,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2022-07-25 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-04-29 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2022-07-15 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-04-29 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2022-07-15 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-04-29 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2022-07-15 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-04-29 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2022-07-29 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-05-25 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2022-07-15 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-05-25 1,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2022-07-15 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-05-25 2,000 3.15% A3+(한신평,NICE) 2022-08-25 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-05-31 1,000 3.30% A3+(한신평,NICE) 2022-08-31 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-06-10 1,000 3.30% A3+(한신평,NICE) 2022-08-25 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-06-10 600 3.40% A3+(한신평,NICE) 2022-09-14 상환 신영증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-06-10 400 3.40% A3+(한신평,NICE) 2022-09-14 상환 신영증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-06-24 1,000 3.70% A3+(한신평,NICE) 2022-07-29 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-07-25 4,000 4.35% A3+(한신평,NICE) 2022-10-25 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-07-29 1,000 3.70% A3+(한신평,NICE) 2022-08-31 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-08-25 2,000 4.50% A3+(한신평,NICE) 2022-10-17 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-08-25 1,000 4.50% A3+(한신평,NICE) 2022-10-17 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-08-31 1,000 4.65% A3+(한신평,NICE) 2022-10-31 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-08-31 1,000 4.65% A3+(한신평,NICE) 2022-10-31 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-09-14 600 4.70% A3+(한신평,NICE) 2022-12-12 상환 신영증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-09-14 400 4.70% A3+(한신평,NICE) 2022-12-12 상환 신영증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-09-26 1,000 4.70% A3+(한신평,NICE) 2022-10-31 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-09-26 1,000 4.70% A3+(한신평,NICE) 2022-10-31 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-10-25 4,000 6.80% A3+(한신평,NICE) 2023-01-27 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-10-25 1,000 6.80% A3+(한신평,NICE) 2023-01-27 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-10-25 500 6.80% A3+(한신평,NICE) 2023-01-25 상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-10-31 2,500 7.35% A3+(한신평,NICE) 2023-02-10 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-10-31 1,500 7.35% A3+(한신평,NICE) 2023-02-10 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-10-31 1,000 7.35% A3+(한신평,NICE) 2023-02-10 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-10-31 500 7.35% A3+(한신평,NICE) 2023-01-31 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-11-17 2,000 7.50% A3+(한신평,NICE) 2023-02-14 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2022-12-16 700 7.70% A3+(한신평,NICE) 2023-03-16 상환 신영증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2023-01-20 500 7.10% A3+(한신평,NICE) 2023-04-18 미상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2023-01-20 2,000 7.10% A3+(한신평,NICE) 2023-03-30 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2023-01-25 1,000 7.10% A3+(한신평,NICE) 2023-04-25 미상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2023-01-25 500 7.10% A3+(한신평,NICE) 2023-04-25 미상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2023-01-27 4,000 7.30% A3+(한신평,NICE) 2023-04-28 미상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2023-01-31 1,500 7.20% A3+(한신평,NICE) 2023-04-14 미상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2023-01-31 1,000 7.20% A3+(한신평,NICE) 2023-04-28 미상환 신영증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2023-02-10 4,000 6.85% A3+(한신평,NICE) 2023-05-10 미상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2023-02-10 1,000 6.85% A3+(한신평,NICE) 2023-05-10 미상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2023-02-10 1,000 6.85% A3+(한신평,NICE) 2023-05-10 미상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2023-02-14 1,000 6.80% A3+(한신평,NICE) 2023-03-31 상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2023-02-15 1,500 6.80% A3+(한신평,NICE) 2023-05-15 미상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2023-02-28 1,000 6.40% A3+(한신평,NICE) 2023-05-31 미상환 다올투자증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2023-02-28 500 6.40% A3+(한신평,NICE) 2023-05-31 미상환 한양증권 ㈜GS스포츠 기업어음증권 사모 2023-02-28 500 6.40% A3+(한신평,NICE) 2023-05-31 미상환 한양증권 합 계 - - - 143,700 - - - - - 2-1. (주)GS의 연결기준 채무증권 등의 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 2023.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------58,50059,500200,000-30,000--348,000-58,50059,500200,000-30,000--348,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2023.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------500,000500,000------900,000900,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 ※ 발행 한도 및 잔여 한도 합계 중 400,000백만원은 회사의 자회사인 GS에너지의 "발행 방법에 제한을 두지 않은 단기사채"의 총 발행 한도 및 총 잔여 한도에 관한 내용입니다. 회사채 미상환 잔액 2023.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 1,380,0001,640,0001,300,000440,000420,000475,00090,0005,745,000201,03082,635--30,00050,000-363,6651,581,0301,722,6351,300,000440,000450,000525,00090,0006,108,665 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2023.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2023.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 2-2. (주)GS 및 연결대상 법인별 채무증권 등의 미상환 잔액 [GS] 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 330,000 170,000 70,000 80,000 - - - 650,000 사모 123,030 - - - - - - 123,030 합계 453,030 170,000 70,000 80,000 - - - 773,030 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - [GS에너지] 기업어음 미상환 잔액 - 연결기준 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - 50,000 - - - 30,000 - - 80,000 합계 - 50,000 - - - 30,000 - - 80,000 기업어음 미상환 잔액 - 별도기준 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - 30,000 - - 30,000 합계 - - - - - 30,000 - - 30,000 전자단기사채 미상환 잔액 - 연결/별도 동일 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - 400,000 400,000 ※ 발행한도 관련 이사회 승인완료되었으며, 발행방법에 제한을 두지 않아 총 발행한도 및 총 잔여한도에 대해서만 기재하였습니다. 회사채 미상환 잔액 - 연결기준 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 610,000 430,000 870,000 150,000 220,000 445,000 - 2,725,000 사모 50,000 82,635 - - - - - 132,635 합계 660,000 512,635 870,000 150,000 220,000 445,000 - 2,857,635 회사채 미상환 잔액 - 별도기준 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과 2년이하 2년초과 3년이하 3년초과 4년이하 4년초과 5년이하 5년초과 10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 460,000 250,000 570,000 - 80,000 90,000 - 1,450,000 사모 - 42,951 - - - - - 42,951 합계 460,000 292,951 570,000 - 80,000 90,000 - 1,492,951 신종자본증권 미상환 잔액 - 연결/별도 동일 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 - 연결/별도 동일 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - [GS리테일] 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - 50,000 200,000 - - - - 250,000 합계 - - 50,000 200,000 - - - - 250,000 주) 상기 기업어음증권 미상환 잔액은 전액 ㈜지에스리테일이 발행한 내역으로, 연결회사 전체 기준과 동일합니다. 단기사채 미상환 잔액 - 별도기준 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 500,000 500,000 합계 - - - - - - 500,000 500,000 단기사채 미상환 잔액 - 연결기준 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 500,000 500,000 합계 - - - - - - 500,000 500,000 회사채 미상환 잔액 - 별도기준 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 150,000 200,000 150,000 - 100,000 - - 600,000 사모 - - - - - - - - 합계 150,000 200,000 150,000 - 100,000 - - 600,000 회사채 미상환 잔액 - 연결기준 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 150,000 320,000 150,000 - 100,000 - - 720,000 사모 - - - - - - - - 합계 150,000 320,000 150,000 - 100,000 - - 720,000 신종자본증권 미상환 잔액 - 연결/별도 동일 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 - 연결/별도 동일 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - [GS이피에스] 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 170,000 350,000 140,000 160,000 100,000 　- 90,000 1,010,000 사모 - - - - - - - - 합계 170,000 350,000 140,000 160,000 100,000 - 90,000 1,010,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - [GS글로벌] 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (주식회사 GS글로벌과 그 종속기업) (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - 150,000 20,000 20,000 - - - 190,000 사모 28,000 - - - - - - 28,000 합계 28,000 150,000 20,000 20,000 - - - 218,000 회사채 미상환 잔액(주식회사 GS글로벌) (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - 60,000 - 20,000 - - - 80,000 사모 20,000 - - - - - - 20,000 합계 20,000 60,000 - 20,000 - - - 100,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음 [GS이앤알] 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 120,000 220,000 50,000 30,000 - 30,000 - 450,000 사모 - - - - 30,000 50,000 - 80,000 합계 120,000 220,000 50,000 30,000 30,000 80,000 - 530,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - [GS스포츠] 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - 8,500 9,500 - - - - - 18,000 합계 - 8,500 9,500 - - - - - 18,000 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 3. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등[GS] 2023.03.31(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제18-2회 무보증사채2019.04.162024.04.16100,0002019.04.04한국증권금융 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022.12.31 (이행현황기준일 : ) 부채비율 200% 이하19% 이행자기자본의 100% 이내-, 이행자산총계의 70% 미만-. 이행상호출자제한기업집단에서의 제외해당사항 없음2023.04.03 제출 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (작성기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제19회 무보증사채 2020.04.27 2023.04.27 200,000 2020.04.14 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.12.31 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 200% 이하 이행현황 19% 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 100% 이내 이행현황 -, 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 미만 이행현황 -. 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서의 제외 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023.04.03 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (작성기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제20-1회 무보증사채 2021.01.15 2024.01.15 130,000 2021.01.05 한국증권금융 제20-2회 무보증사채 2021.01.15 2026.01.15 70,000 2021.01.05 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.12.31 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 200% 이하 이행현황 19% 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 100% 이내 이행현황 -, 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 미만 이행현황 -. 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서의 제외 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023.04.03 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (작성기준일 : 2023.03.31 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제21-1회 무보증사채 2021.10.29 2024.10.29 70,000 2021.10.19 한국증권금융 제21-2회 무보증사채 2021.10.29 2026.10.29 80,000 2021.10.19 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022.12.31 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 200% 이하 이행현황 19% 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 100% 이내 이행현황 -, 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 미만 이행현황 -. 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서의 제외 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023.04.03 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. [GS에너지] (작성기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제4-2회 무보증사채 2013년 03월 13일 2023년 03월 13일 300,000 2013년 03월 28일 KB증권 제5-2회 무보증사채 2014년 02월 27일 2024년 02월 27일 200,000 2014년 02월 17일 KB증권 제6-3회 무보증사채 2015년 03월 11일 2025년 03월 11일 160,000 2015년 02월 27일 키움증권 제7-2회 무보증사채 2015년 09월 15일 2025년 09월 15일 100,000 2015년 09월 03일 한화투자증권 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 800% 이행현황 59.01% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 400% 이하 설정 가능 이행현황 -, 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 100% 이상 금지 이행현황 -, 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 4월 7일 제출 (작성기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제8-2회 무보증사채 2017년 02월 28일 2024년 02월 28일 50,000 2017년 02월 15일 키움증권 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이행현황 59.01% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 400% 이하 설정 가능 이행현황 -, 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 이상 금지 이행현황 -, 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 4월 7일 제출 (작성기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제10-2회 무보증사채 2018년 07월 09일 2023년 07월 09일 70,000 2018년 06월 27일 하이투자증권 제10-3회 무보증사채 2018년 07월 09일 2025년 07월 09일 80,000 2018년 06월 27일 하이투자증권 제11-1회 무보증사채 2020년 06월 08일 2023년 06월 08일 140,000 2020년 05월 27일 한화투자증권 제11-2회 무보증사채 2020년 06월 08일 2025년 06월 08일 60,000 2020년 05월 27일 한화투자증권 제12-1회 무보증사채 2020년 10월 16일 2025년 10월 16일 110,000 2020년 10월 05일 한국예탁결제원 제12-2회 무보증사채 2020년 10월 16일 2030년 10월 16일 90,000 2020년 10월 05일 한국예탁결제원 제13-1회 무보증사채 2022년 10월 06일 2024년 10월 06일 90,000 2023년 01월 09일 한국예탁결제원 제13-2회 무보증사채 2022년 10월 06일 2025년 10월 06일 50,000 2023년 01월 09일 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이행현황 59.01% 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 400% 이하 설정 가능 이행현황 -, 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 이상 금지 이행현황 -, 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서 제외 제한 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 4월 7일 제출 ※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다. [GS 에너지의 주요 자회사 및 종속회사] (작성기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제2-3회 무보증 사채 2015년 06월 25일 2025년 06월 25일 200,000 2015년 06월 15일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 이행현황 상기 계약내용 이행 중 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 설정 가능 이행현황 상기 계약내용 이행 중 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이상 금지 이행현황 상기 계약내용 이행 중 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항없음 이행현황 해당사항없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 4월 21일 제출 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제3-3회 무보증 사채 2016년 05월 25일 2026년 05월 25일 50,000 2016년 05월 12일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 이행현황 상기 계약내용 이행 중 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 설정 가능 이행현황 상기 계약내용 이행 중 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이상 금지 이행현황 상기 계약내용 이행 중 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항없음 이행현황 해당사항없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 4월 21일 제출 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제6-2회 무보증 사채 2018년 05월 10일 2023년 05월 10일 50,000 2018년 04월 26일 한국증권금융 제6-3회 무보증 사채 2018년 05월 10일 2028년 05월 10일 45,000 2018년 04월 26일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 이행현황 상기 계약내용 이행 중 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 설정 가능 이행현황 상기 계약내용 이행 중 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 이상 처분 제한 이행현황 상기 계약내용 이행 중 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서 제외 제한 이행현황 상기 계약내용 이행 중 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 4월 21일 제출 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제7-1회 무보증 사채 2019년 05월 10일 2024년 05월 10일 80,000 2019년 04월 26일 한국증권금융 제7-2회 무보증 사채 2019년 05월 10일 2029년 05월 10일 70,000 2019년 04월 26일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 이행현황 상기 계약내용 이행 중 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 설정 가능 이행현황 상기 계약내용 이행 중 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 이상 처분 제한 이행현황 상기 계약내용 이행 중 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서 제외 제한 이행현황 상기 계약내용 이행 중 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 4월 21일 제출 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제8-1회 무보증 사채 2019년 10월 14일 2024년 10월 14일 40,000 2019년 09월 30일 한국증권금융 제8-2회 무보증 사채 2019년 10월 14일 2029년 10월 14일 90,000 2019년 09월 30일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 이행현황 상기 계약내용 이행 중 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 설정 가능 이행현황 상기 계약내용 이행 중 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 이상 처분 제한 이행현황 상기 계약내용 이행 중 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서 제외 제한 이행현황 상기 계약내용 이행 중 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 4월 21일 제출 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제9-1회 무보증 사채 2020년 06월 24일 2023년 06월 24일 100,000 2020년 06월 12일 한국증권금융 제9-2회 무보증 사채 2020년 06월 24일 2030년 06월 24일 100,000 2020년 06월 12일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 이행현황 상기 계약내용 이행 중 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 설정 가능 이행현황 상기 계약내용 이행 중 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 이상 처분 제한 이행현황 상기 계약내용 이행 중 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서 제외 제한 이행현황 상기 계약내용 이행 중 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 4월 21일 제출 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제10-1회 무보증 사채 2021년 04월 30일 2026년 04월 30일 100,000 2021년 04월 20일 한국증권금융 제10-2회 무보증 사채 2021년 04월 30일 2031년 04월 30일 50,000 2021년 04월 20일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 이행현황 상기 계약내용 이행 중 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 설정 가능 이행현황 상기 계약내용 이행 중 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 이상 처분 제한 이행현황 상기 계약내용 이행 중 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서 제외 제한 이행현황 상기 계약내용 이행 중 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 4월 21일 제출 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제11-1회 무보증 사채 2023년 02월 13일 2025년 02월 13일 60,000 2023년 02월 01일 한국증권금융 제11-2회 무보증 사채 2023년 02월 13일 2026년 02월 13일 100,000 2023년 02월 01일 한국증권금융 제11-3회 무보증 사채 2023년 02월 13일 2028년 02월 13일 140,000 2023년 02월 01일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 유지 이행현황 상기 계약내용 이행 중 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 200% 이하 설정 가능 이행현황 상기 계약내용 이행 중 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 이상 처분 제한 이행현황 상기 계약내용 이행 중 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서 제외 제한 이행현황 상기 계약내용 이행 중 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. [GS리테일] (작성기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제32-2회무보증 사채 2019.07.30 2024.07.30 200,000 2019.07.18 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2023년 3월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 이행현황 준수하여 이행함(부채비율 123.29%) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하 이행현황 준수하여 이행함(자기자본의 13.40%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산 처분제한 자산총계의 70% 이하 이행현황 준수하여 이행함(자산총계의 0.63%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생(지에스) 이행현황 준수하여 이행함(지배구조 변경 없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 04월 10일(2022년 12월 31일 기준) (작성기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제33회무보증 사채 2020.09.14 2023.09.14 150,000 2020.09.02 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2023년 3월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 이행현황 준수하여 이행함(부채비율 123.29%) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하 이행현황 준수하여 이행함(자기자본의 13.40%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산 처분제한 자산총계의 70% 이하 이행현황 준수하여 이행함(자산총계의 0.63%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생(지에스) 이행현황 준수하여 이행함(지배구조 변경 없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 04월 10일(2022년 12월 31일 기준) (작성기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제34-1회무보증 사채 2022.05.04 2025.05.04 150,000 2022.04.22 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2023년 3월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 이행현황 준수하여 이행함(부채비율 123.29%) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하 이행현황 준수하여 이행함(자기자본의 13.40%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산 처분제한 자산총계의 70% 이하 이행현황 준수하여 이행함(자산총계의 0.63%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생(지에스) 이행현황 준수하여 이행함(지배구조 변경 없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - (작성기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제34-2회무보증 사채(사회적채권) 2022.05.04 2027.05.04 100,000 2022.04.22 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2023년 3월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 이행현황 준수하여 이행함(부채비율 123.29%) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이하 이행현황 준수하여 이행함(자기자본의 13.40%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산 처분제한 자산총계의 70% 이하 이행현황 준수하여 이행함(자산총계의 0.63%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상환 완료까지 지배구조변경사유 미발생(지에스) 이행현황 준수하여 이행함(지배구조 변경 없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - [GS 리테일의 주요 자회사 및 종속회사]<파르나스호텔> (작성기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제31회무보증 사채 2021.04.22 2024.04.22 120,000 2021.04.12 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2023년 3월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 이하 이행현황 준수하여 이행함(부채비율133.3 %) 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증/담보권 설정 제한 자기자본의 300% 이내 이행현황 준수하여 이행함(자기자본의 64.2%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산 처분제한 자산총계의 50% 미만 이행현황 준수하여 이행함(자산총계의 0.00033%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조변경 관련 상호출자 제한(지에스) 이행현황 준수하여 이행함(상호출자 없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 04월 11일(2022년 12월 31일 기준) [GS이피에스] (작성기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제14-2회 무보증사채 2018년 10월 26일 2023년 10월 26일 100,000 2018년 10월 16일 한국증권금융 제15-2회 무보증사채 2019년 06월 12일 2024년 06월 12일 150,000 2019년 05월 30일 한국증권금융 제15-3회 무보증사채 2019년 06월 12일 2026년 06월 12일 80,000 2019년 05월 30일 한국증권금융 제16-2회 무보증사채 2020년 02월 24일 2025년 02월 24일 150,000 2020년 02월 12일 한국증권금융 제17-1회 무보증사채 2020년 07월 13일 2023년 07월 13일 70,000 2020년 07월 01일 한국증권금융 제17-2회 무보증사채 2020년 07월 13일 2025년 07월 13일 90,000 2020년 07월 01일 한국증권금융 제17-3회 무보증사채 2020년 07월 13일 2030년 07월 13일 90,000 2020년 07월 01일 한국증권금융 제18-1회 무보증사채 2021년 09월 15일 2024년 09월 15일 50,000 2021년 09월 03일 한국증권금융 제18-2회 무보증사채 2021년 09월 15일 2026년 09월 15일 80,000 2021년 09월 03일 한국증권금융 제19-1회 무보증사채 2023년 03월 09일 2026년 03월 09일 50,000 2023년 02월 24일 한국증권금융 제19-2회 무보증사채 2023년 03월 09일 2028년 03월 09일 100,000 2023년 02월 24일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2023년 03월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 이행현황 이행(121%) 담보권설정 제한현황 계약내용 "자기자본"의 300% 이내 이행현황 이행(0%) 자산처분 제한현황 계약내용 "자산총계"의 70% 미만 이행현황 이행(0%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한 기업집단에서 제외 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023.04.11 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. [GS글로벌] 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 회사채 제 22-1회 2021.07.08 2024.07.08 60,000 2021.06.28 한국증권금융 회사채 제 22-2회 2021.07.08 2026.07.08 20,000 2021.06.28 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2023년 03월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 500% 이하 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서제외되지 않도록 할 것 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023.04.10 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. [GS 글로벌의 주요 자회사 및 종속회사] 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (GS엔텍) (작성기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 회사채 5-2 2019.11.27 2024.11.27 30,000 2019.11.15 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 미만 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서제외되지 않도록 할 것 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023.04.13 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (GS엔텍) (작성기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 회사채 9-1 2022.07.08 2024.07.08 20,000 2022.06.28 한국예탁결제원 회사채 9-1 2022.07.08 2025.07.08 30,000 2022.06.28 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2022년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 400% 이하 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 500% 이하 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 미만 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단에서제외되지 않도록 할 것 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023.04.13 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. [GS이앤알] 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 (주)지에스이앤알제26-1회 무기명식무보증 이권부 공모사채 2021.04.13 2024.04.12 40,000 2021.04.01 한국증권금융주식회사 (주)지에스이앤알제26-2회 무기명식무보증 이권부 공모사채 2021.04.13 2026.04.13 30,000 2021.04.01 한국증권금융주식회사 (주)지에스이앤알제26-3회 무기명식무보증 이권부 공모사채 2021.04.13 2028.04.13 30,000 2021.04.01 한국증권금융주식회사 (주)지에스이앤알제24회 무기명식무보증 이권부 공모사채 2020.11.06 2025.11.06 50,000 2020.10.27 한국증권금융주식회사 (주)지에스이앤알제23회 무기명식무보증 이권부 공모사채 2020.06.02 2023.06.02 120,000 2020.05.21 한국증권금융주식회사 (주)지에스이앤알제21-2회 무기명식무보증 이권부 공모사채 2020.03.04 2025.03.04 130,000 2020.02.21 한국증권금융주식회사 (주)지에스이앤알제20-2회 무기명식무보증 이권부 공모사채 2019.04.22 2024.04.22 50,000 2019.04.10 한국증권금융주식회사 (이행현황기준일 : 2023년 03월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(별도) 600% 이하 이행현황 이행 (193%) 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 미만 (신규제공) 이행현황 이행 (0%) 자산처분 제한현황 계약내용 자기자본의 300% 미만 (1회계연도) 이행현황 이행 (0%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 상호출자제한기업집단 유지 (지에스) 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2023년 4월 제출 (기준일 2022.12.31) * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 2023.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채18-12019.04.16운영자금(단기차입금 상환)100,000운영자금(단기차입금 상환)100,000-회사채18-22019.04.16운영자금(단기차입금 상환)30,000운영자금(단기차입금 상환)30,000-회사채18-22019.04.16차환자금70,000차환자금70,000-회사채192020.04.27채무상환자금200,000채무상환자금200,000-회사채20-12021.01.15채무상환자금70,000채무상환자금70,000-회사채20-12021.01.15타법인증권취득자금60,000타법인증권취득자금56,857투자 검토 및 진행 중회사채20-22021.01.15채무상환자금30,000채무상환자금30,000-회사채20-22021.01.15타법인증권취득자금40,000타법인증권취득자금-투자 검토 및 진행 중회사채21-12021.10.29채무상환자금50,000채무상환자금50,000-회사채21-12021.10.29타법인증권취득자금20,000타법인증권취득자금20,000-회사채21-22021.10.29타법인증권취득자금80,000타법인증권취득자금80,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 2. 미사용자금의 운용내역 2023.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 예ㆍ적금정기예금43,1432021.01 ~ 2023.0327개월43,143 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 - 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 연결재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 연결재무제표에 미치는 영향 : 해당없음 2) 합병, 분할, 주요 자산양수도 또는 영업양수도 내역[GS에너지 물적분할]가. 시기 및 대상회사(거래상대방)주식회사 지에스는 2011년 10월 19일 이사회 및 2011년 11월 29일 임시주주총회에서 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 물적분할의 방식으로 분할하여 새로운 회사(지에스 에너지 주식회사)를 2012년 1월1일을 기준일로 하여 설립하였습니다.나. 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향1. 분할의 목적 및 경위(1) 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조를 확립하여 경영효율성 및 책임경영체제를 강화하고, 핵심사업에의 집중투자와 시장환경에의 신속한 대응을 통하여 에너지사업의 근원적 경쟁력을 강화한다.(2) 신재생에너지, 대체에너지 등 에너지 관련 신규성장사업을 적극적으로 육성하여 새로운 성장동력을 확보하고 미래 지속가능한 수익원을 발굴하여 에너지사업의 다각화 및 균형성장을 도모한다. 2. 분할의 방법 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할되는 회사가 영위하는 사업 중, GS칼텍스주식회사의 주식을 소유함으로써 그 회사의제반 사업 내용을 지배하는 에너지 관련 지주사업을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하며, 분할 후 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고 신설회사는 비상장법인으로 한다. <회사분할내용> 구분 회사명 사업 분할되는 회사 주식회사 지에스 신설회사에 이전되는 사업을 제외한 모든 사업 신설회사 지에스에너지주식회사 GS칼텍스 주식을 소유함으로써 그 회사의 제반 사업 내용을 지배하는 에너지 관련 지주사업 3. 분할 전후 요약 재무구조(2011년 6월 30일 기준) (단위: 백만원) 과목 분할 전 분할 후 분할되는회사 신설회사 ㈜GS GS에너지(주) 자산 　 　 　 Ⅰ. 유동자산 51,448 51,448 　 60,564 1. 현금및현금성자산 45,317 45,317 　 60,564 2. 금융자산 4,444 4,444 　 3. 매출채권및기타채권 450 450 　 4. 비금융자산 1,237 1,237 　 Ⅱ. 비유동자산 5,316,314 5,256,449 3,499,188 1. 금융자산 727 727 　 2. 종속기업및관계기업투자자산 4,760,259 4,700,394 3,499,188 3. 투자부동산 548,352 548,352 　 4. 유형자산 1,286 1,286 　 5. 무형자산 5,681 5,681 　 6. 장기매출채권및기타채권 9 9 　 자산총계 5,367,762 5,307,897 3,599,752 Ⅰ. 유동부채 327,203 327,203 60,480 1. 매입채무및기타채무 4,205 4,205 　 2. 금융부채 299,915 299,915 　 60,480 3. 비금융부채 4,823 4,823 　 4. 당기법인세부채 18,260 18,260 　 Ⅱ. 비유동부채 398,088 331,004 1. 장기매입채무및기타채무 54,631 54,631 2. 금융부채 278,534 218,669 3. 비금융부채 5,050 5,050 　 4. 이연법인세부채 57,358 50,139 　 5. 퇴직급여채무 2,515 2,515 　 부채총계 725,291 658,207 60,480 자본 　 　 　 Ⅰ. 자본금 473,501 473,501 250,000 Ⅱ. 자본잉여금 1,308,587 1,308,587 3,249,272 Ⅲ. 자본조정 -22,924 -22,924 　 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 694 694 　 Ⅴ. 이익잉여금 2,882,613 2,889,832 　 자본총계 4,642,471 4,649,690 3,499,272 부채와 자본총계 5,367,762 5,307,897 3,559,752 다. 관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)를 제출한 경우 제출일자 구분 일자 이사회결의일 2011년 10월 19일 분할계획서 승인을 위한 임시주주총회일 2011년 11월 29일 분할기일 2012년 1월 1일 분할등기일 2012년 1월 3일 합병등종료보고서 2012년 1월 5일 [GS이앤알 인수]가. 시기 및 대상회사(거래상대방)당사는 2013년 12월 27일자로 STX에너지(주)의 주식(9,043,755주, 지분율64.39%)을 취득하는 계약을 체결하였으며, 2014년 2월 28일자로 STX에너지(주)에 대한 취득을 완료하여 사명을 ㈜GS이앤알로 변경하였습니다.나. 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향1. 취득 목적기존 에너지 관련 사업과의 시너지 확대 및 신규사업 진출2. 취득 방법2014년 2월 28일에 (주)지에스이앤알(구,STX에너지(주))의 지분 64.39%)를 BuffaloE&P Limited로부터 매입하여 (주)지에스이앤알(주)(구,STX에너지(주))에 대한 지배력을 획득하였습니다.3. 재무제표에 미치는 영향당사는 제 11기 중 (주)지에스이앤알의 인수자금 조달을 위한 증가, (주)지에스이앤알이 종속기업으로 편입됨에 따른 증가 등으로 장단기차입금 626,599백만원이 순증가하였으며 재무상태표 상 유동성사채 329,837백만원 및 비유동사채 737,583백만원이 증가하였습니다. 이를 제외하고, 전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다.4. 옵션 계약 ㄱ. 당사는 2017년 2월 10일에 Buffalo E&P Limited와 지에스이앤알(주)의 잔여지분(25%) 관련 2013년에 체결한 풋옵션 계약을 하기와 같이 변경하였으며, 2017 사업연도 중 해당풋옵션이 전부 행사되었습니다.- 2013년 체결 계약 내용 조 건 풋옵션 내용 풋옵션 행사사유 및 행사기간 - 주식 취득 후 5년내 IPO 이행하지 않는 경우(Buffalo E&P Limited 요청시 IPO 이행기한 1년 연장): 1년 이내- 주주간 계약 위반시: 행사기간 제한 없음 풋옵션 대상자 (주)GS(22.5%)또는 (주)GS가 지정하는 자(2.5%)에 대해 풋옵션 보유 행사가액 주당: 62,463원 - 2017년 변경 계약 내용 구 분 변경 계약 내용 Put option 행사 대상 주식 Buffalo 보유 GS E&R 주식 3,511,115주 행사가격 59,808원 행사 시기 2017년 4월 1일 ~ 2017년 4월 30일 대금지급 시기 Put option 행사 후 1개월 이내 ㄴ. 당사는 2019년 2월 28일까지 (주)지에스이앤알의 IPO가 진행되지 않을 경우, 지배회사가 보유하고 있는 (주)지에스이앤알 주식 중 일부인 351,111주에 대해서 LG상사에게 주당 62,463원에 매수할 수 있는 권리를 제공하였습니다. 또한, 합의된 기간 내에 LG상사가 해당 권리를 행사하지 않을 경우, 지배회사는 LG상사 보유 주식전부인 1,303,334주를 2018년말 기준 공정가치에 매수할 수 있는 권리를 보유하였습니다. 2019년 4월 말 LG상사는 보유 중인 지에스이앤알 지분에 대한 매수할 수 있는권리를 행사하여 연결회사가 보유하고 있던 주식 중 일부인 351,111주를 인수하였습니다.다. 관련 공시서류(증권신고서, 주요사항보고서 등)를 제출한 경우 제출일자타법인 주식 및 출자증권 취득결정 (2014년 2월 28일),특수관계인으로부터 주식의 취득 (2017년 2월 10일) 3) 기타재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 (1) 연결재무제표 작성기준 지배회사와 지배회사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2.2 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책' 이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시 동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다. ㆍ 회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음 ㆍ 회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다. ㆍ 다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채 - 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액 ㆍ 개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다. 2.3 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다. 상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (2) 중요한 회계추정 및 가정중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2022년 12월31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.3.1 법인세 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2. 대손충당금 설정현황- 공시규정에 따라 분반기 보고서상 중요한 변동사항이 없으므로 기재를 생략합니다 3. 재고자산 현황 등- 공시규정에 따라 분반기 보고서상 중요한 변동사항이 없으므로 기재를 생략합니다 4. 공정가치평가 내역- 공시규정에 따라 분반기 보고서상 중요한 변동사항이 없으므로 기재를 생략합니다 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 기업공시서식 작성기준에 따라, 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.기존 내용은 2023년 3월 21일 공시된 제19기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견1) 연결재무제표 제20기(당기)안진회계법인-해당사항 없음해당사항 없음제19기(전기)안진회계법인적정해당사항 없음- 영업권에 대한 손상 평가- 관계기업투자의 회수가능액 검토제18기(전전기)삼정회계법인적정해당사항 없음- 영업권에 대한 손상 평가- 손상징후가 발생한 현금창출단위에 대한 손상검토- 식별가능무형자산 식별의 완전성 및 평가의 적절성 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2) 별도재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제20기(당기) 안진회계법인 - 해당사항 없음 해당사항 없음 제19기(전기) 안진회계법인 적정 해당사항 없음 - 종속기업투자자산에 대한 손상 평가 제18기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 - 종속기업투자자산에 대한 손상 평가 2. 감사용역 체결현황 제20기(당기)안진회계법인분기 별도: 2023년 4/27 ~ 5/2분기 연결: 2023년 5/3 ~ 5/15462,000,000원4,200102,000,000546제19기(전기)안진회계법인기말 별도 : 2023년 2/6 ~ 2/10기말 연결 : 2023년 2/20 ~ 3/10분기 별도 : 2022년 10/26 ~ 11/2분기 연결 : 2022년 11/3 ~ 11/14반기 별도 : 2022년 7/28 ~ 8/3반기 연결 : 2022년 8/4 ~ 8/16분기 별도: 2022년 4/25 ~ 4/29분기 연결: 2022년 5/2 ~ 5/16462,000,000원4,200462,000,0004,380제18기(전전기)삼정회계법인기말 별도 : 2022년 2/3 ~ 2/9기말 연결 : 2022년 2/21 ~ 2/28분기 별도: 2021년 10/25 ~ 10/29분기 연결: 2021년 11/1 ~ 11/10설계평가: 2021년 10/18 ~ 10/22반기 별도: 2021년 7/26 ~ 7/30반기 연결: 2021년 8/2 ~ 8/11분기 별도: 2021년 4/26 ~ 4/28분기 연결: 2021년 4/29 ~ 5/7381,000,000원4,000381,000,000원4,234 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제20기(당기)2023.02.20세무조정2023.02.23 ~ 2023.03.289,000,000-제19기(전기)2022.02.28세무조정2022.02.28 ~2022.03.289,000,000-제18기(전전기)2021.02.24세무조정2021.02.24 ~2021.03.298,500,000- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 내부감사기구와 회계감사인과의 논의 12023.02.13감사위원회 3인 및 업무수행이사 1인대면회의핵심감사 선정 및 감사계획 회의22023.03.02감사위원회 3인 및 업무수행이사 1인대면회의감사진행경과 보고32023.03.10감사위원회 3인 및업무수행이사 1인대면회의감사결과 보고42023.05.11감사위원회 3인 및업무수행이사 1인대면회의감사계획 회의 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5. 종속회사 감사의견최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 6. 회계 감사인의 변경 제1기부터 제6기까지의 감사는 삼정회계법인이 수행하였으나, 감사계약기간의만료로 외부감사에 관한 법률 제4조의 4 및 동법시행령 제4조의 3에 의해 제7기1분기부터 감사인을 삼일회계법인으로 변경하였습니다. 감사계약기간의 만료로제16기부터는 삼정회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다. 삼정회계법인과의 계약기간 만료 및 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 감사인 주기적 지정에 따라 제19기 외부감사인으로 안진회계법인을 신규 선임하였습니다.자회사인 GS에너지는 기존 감사인과 계약 기간 만료 후,「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제12조 및 동법시행령 제18조에 의해 제 11기 (2022.01.01~2022.12.31)부터 삼정회계법인(KPMG)에서 안진회계법인(Deloitte)으로 외부감사인을 교체하였습니다.자회사인 GS리테일은 삼일회계법인과의 감사계약기간의 만료에 따라 제45기부터삼정회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 의한 감사인 주기적 지정에 따라 제52기부터 외부감사인을 안진회계법인으로 선임하였습니다.자회사인 GS이피에스는 삼일회계법인과의 계약기간 만료에 따라 제24기부터외부감사인을 한영회계법인으로 변경하였습니다. 회사는 [주식회사의 외부감사에 관한 법률]에 따라 감사인선임위원회의 승인을 받아 감사가 선정한 한영회계법인을 회계감사인으로 선임 하였습니다. 한영회계법인과의 감사계약기간 만료에 따라 제27기부터 외부감사인을 안진회계법인으로 변경하였습니다.자회사인 GS글로벌은 56기부터 안진회계법인과 감사를 수행하고 있으며, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제 11조 3항에 의거하여 2026년까지 지정면제를 적용받았습니다.자회사인 GS이앤알의 제 12기 감사는 삼일회계법인이 수행하였으나, 제 13기 1분기부터 안진회계법인으로 감사인을 변경하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.기존 내용은 2023년 3월 21일 공시된 제19기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.기존 내용은 2023년 3월 21일 공시된 제19기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.기존 내용은 2023년 3월 21일 공시된 제19기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.기존 내용은 2023년 3월 21일 공시된 제19기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2023.03.31(단위 : 주, %) (기준일 : ) 허창수최대주주보통주4,417,6954.754,417,6954.75-이경훈특수관계인보통주1,0800.011,0800.01-최윤혜특수관계인보통주2,7640.012,7640.01-허경수특수관계인보통주1,961,2132.111,961,2132.11-허광수특수관계인보통주2,033,9832.192,033,9832.19-허남각특수관계인보통주1,816,6701.961,816,6701.96-허동수특수관계인보통주1,660,0001.791,660,0001.79-허두홍특수관계인보통주581,9680.63581,9680.63-허명수특수관계인보통주1,310,6931.411,310,6931.41-허민경특수관계인보통주232,5130.25232,5130.25-허서홍특수관계인보통주1,948,8002.11,961,3792.11-허석홍특수관계인보통주1,005,3411.081,005,3411.08-허선홍특수관계인보통주523,3260.56523,3260.56-허성윤특수관계인보통주252,6770.27252,6770.27-허성준특수관계인보통주17,1370.0217,1370.02-허세홍특수관계인보통주2,200,0002.372,200,0002.37-허수연특수관계인보통주17,3420.0217,3420.02-허승조특수관계인보통주2,007,5492.162,007,5492.16-허승효특수관계인보통주262,6770.28262,6770.28-허연수특수관계인보통주2,095,5182.262,095,5182.26-허연숙특수관계인보통주468,5170.5468,5170.5-허연호특수관계인보통주302,9460.33302,9460.33-허영수특수관계인보통주493,5190.53493,5190.53-허용수특수관계인보통주4,889,7185.264,889,7185.26-허원홍특수관계인보통주897,0750.97897,0750.97-허윤수특수관계인보통주129,4260.14129,4260.14-허윤영특수관계인보통주323,9170.35323,9170.35-허윤홍특수관계인보통주494,8880.53494,8880.53-허인영특수관계인보통주1,532,8861.651,532,8861.65-허임수특수관계인보통주97,4280.197,4280.1-허자홍특수관계인보통주330,0000.36330,0000.36-허정수특수관계인보통주107,7320.12107,7320.12-허정윤특수관계인보통주300,5180.32300,5180.32-허정현특수관계인보통주477,2730.51477,2730.51-허주홍특수관계인보통주715,6620.77715,6620.77-허준홍특수관계인보통주2,650,3272.852,800,3273.01-허지안특수관계인보통주250,9110.27250,9110.27-허진수특수관계인보통주1,273,2761.371,273,2761.37-허진홍특수관계인보통주693,9990.75693,9990.75-허철홍특수관계인보통주1,270,3251.371,270,3251.37-허치홍특수관계인보통주769,6290.83769,6290.83-허태수특수관계인보통주1,969,2342.121,969,2342.12-허태홍특수관계인보통주561,5900.6561,5900.6-정혜신특수관계인보통주51,7800.0651,7800.06-허정홍특수관계인보통주621,0000.67621,0000.67-최일현특수관계인보통주12,8720.0112,8720.01-최가현특수관계인보통주12,8660.0112,8660.01-최영민특수관계인보통주115,4070.12115,4070.12-사회복지법인 동행복지재단 특수관계인보통주1,505,0001.621,505,0001.62-재단법인 허지영장학재단특수관계인보통주60,0000.0660,0000.06-삼양통상주식회사특수관계인보통주111,0000.12111,0000.12-GS네오텍주식회사특수관계인보통주77,5000.0877,5000.08-(주)승산 특수관계인보통주300,0000.32300,0000.32-보통주48,217,16751.9248,379,74652.07------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 기간 주요경력 겸임현황 허 창 수 명예회장 2004년 ~ 2020년2020년 ~ 현재 지에스 회장지에스 명예회장 지에스건설㈜ 3. 최대주주 변동내역당사는 공시대상기간 중 최대주주의 변동이 없습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 2023.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 허태수남1957.11회장사내이사상근대표이사조지워싱턴대학교 MBA2007년 ~ 2020년 GS홈쇼핑 대표이사1,969,234-친인척3.32026.03.29홍순기남1959.03사장사내이사상근대표이사연세대학교 경제학 석사2013년 ~ 2016년 GS 부사장2017년 ~ 2020년 GS 재무팀장 사장--계열회사임원16.32026.03.29허연수남1961.07이사기타비상무이사비상근기타비상무이사시러큐스대학교 컴퓨터공학 석사2013년 ~ 2015년 GS리테일 사장2016년 ~ GS리테일 대표이사2,095,518-친인척계열회사임원3.02026.03.29현오석남1950.05이사사외이사비상근사외이사펜실베니아대학교 경제학 박사2013년 ~ 2014년 기획재정부 장관 겸 경제부총리2014년 ~ 2018년 국립외교원 석좌교수2016년 ~ 2018년 AIIB 국제자문관---5.02024.03.29한진현남1959.09이사사외이사비상근사외이사캔자스대학교 경제학 석사2013년 ~ 2014년 산업통상자원부 제2차관2018년 ~ 2021년 한국무역협회 상근부회장---2.02024.03.29문효은여1967.02이사사외이사비상근사외이사고려대학교 언론학 석사2015년 ~ 2022년 아트벤처스 대표이사2018년 ~ 2021년 방송문화진흥회 사외이사---1.02025.03.28한덕철남1959.02이사사외이사비상근사외이사고려대학교 경영학 학사2008 ~ 2014 삼일회계법인 부대표2021 ~ 신정회계법인 고문---0.12026.03.29여은주남1963.11부사장미등기상근브랜드관리팀임원서울대학교 신문학 학사2013 ~ 2016년 GS 전무2017년 ~ 2020년 GS 업무지원팀장 부사장--계열회사임원18.8-허서홍남1977.06부사장미등기상근미래사업팀장스탠포드대학교 경영학 석사2019년 ~ 2020년 GS에너지 경영지원본부장 전무2018년 GS에너지 경영기획부문장 상무2016년 ~ 2017년 GS에너지 전력/집단에너지사업부문장 상무1,948,800-친인척계열회사임원2.5-이태형남1970.11부사장미등기상근재무팀장 겸 PM팀장워싱턴대학교 경영학 석사2017년 ~ 2020년 인천종합에너지 대표이사2020년 ~ 2021년 GS에너지 경영기획부문장--계열회사임원1.3-최누리남1973.01전무미등기상근업무지원팀장KAIST 기계공학 박사2015년 ~ 2017년 GS홈쇼핑 경영기획담당 본부장2018년 ~ 2019년 GS홈쇼핑 CI사업부장 상무--계열회사임원3.3-황재웅남1976.03상무미등기상근미래사업팀임원서울대학교 항공우주공학 석사2016년~2018년 보스턴컨설팅 상무2018년 WITH Innovation CSO 부사장2019년 WITH Innovation 대표이사--계열회사임원2.8- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 2. 직원 등 현황당사는 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.기존 내용은 2023년 3월 21일 공시된 제19기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 3. 미등기임원 보수 현황당사는 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.기존 내용은 2023년 3월 21일 공시된 제19기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 임원의 보수 등 - 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.기존 내용은 2023년 3월 21일 공시된 제19기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.기존 내용은 2023년 3월 21일 공시된 제19기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 영업거래 (주)GS는 종속기업, 관계기업 등과 다음과 같은 거래 내용이 있습니다.1) 매출/매입 (단위: 백만원) 구 분 회사명 당분기 전분기 영업수익 등 기타비용 등 영업수익 등 기타비용 등 종속기업 GS에너지(주) 456,766 - 242,138 368 GS파워(주) 1,864 - 1,740 - (주)GS리테일 34,997 23 79,424 12 케이엠파크(주)(1) - - 100 - 파르나스호텔(주) - 5 - - (주)지에스네트웍스 313 - - - (주)지에스텔레서비스 17 - - - 지에스이피에스(주) 123,788 - 73,770 - (주)지에스글로벌 1,707 - 1,395 - (주)지에스엔텍 82 - 44 - (주)지에스이앤알 1,176 - 1,147 - (주)지에스동해전력 673 - 565 - (주)지에스풍력발전 118 - 29 - (주)지에스포천그린에너지(2) - - 120 - (주)지에스벤처스 35 - 33 - GS Beyond Corp - - - 75 소 계 621,536 28 400,505 455 공동기업 및 관계기업 GS칼텍스(주) 16,626 - 16,253 - 지에스엠비즈(주) 102 10 - 8 지에스바이오(주) 138 - - - (주)이노폴리텍 - 1 - - 지에스에코메탈(주) 43 - - - 소 계 16,909 11 16,253 8 기타 GS건설(주) 4,746 - 3,855 9 지에스엘리베이터(주) 9 - - - (주)지씨에스 - 35 - 11 소 계 4,755 35 3,855 20 합 계 643,200 74 420,613 483 (1) 전기 중 매각되었으며, 지에스파크이십사(주)에서 (주)케이엠파크로 사명이 변경되었습니다.(2) 전기 중 신종자본증권 출자 전환에 따라 종속기업에서 관계기업으로 편입되었습으며, 관계기업 편입 전 거래 내역만 포함하였습니다.2) 채권/채무 (단위: 백만원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 기타채권(1) 기타채무(2) 기타채권(1) 기타채무(2) 종속기업 GS에너지(주) 5 2,428 - 2,073 GS파워(주) 1,357 1,227 - 1,185 (주)GS리테일 31,707 7,815 1,492 7,555 (주)지에스네트웍스 313 - - - (주)지에스텔레서비스 17 - - - (주)어바웃펫 - - 2 - 지에스이피에스(주) 1,369 1,203 - 1,203 (주)지에스글로벌 771 2,243 - 2,243 (주)지에스엔텍 53 69 - 69 (주)지에스벤처스 2 81 153 81 (주)지에스이앤알 607 1,365 7 1,365 (주)지에스동해전력 569 248 - 248 (주)지에스풍력발전 26 220 - 221 소 계 36,796 16,899 1,654 16,243 공동기업 및 관계기업 GS칼텍스(주) 11,106 13,459 - 13,459 지에스바이오(주) 138 - - - 지에스에코메탈(주) 43 - - - (주)이노폴리텍 - - 3 - 지에스엠비즈(주) 101 - - 3 소 계 11,388 13,459 3 13,462 기타 GS건설(주) 4,746 - - - 지에스엘리베이터(주) 9 - - - 자이씨앤에이(주) - - 11 - (주)지씨에스 - 6 - 5 소 계 4,755 6 11 5 합 계 52,939 30,364 1,668 29,710 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사는 특수관계자에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당분기 및 전기에 인식한 대손상각비 또한 없습니다.(2) 장기예수보증금에 대한 현재가치할인차금 496백만원(전기말 : 533백만원) 반영전 금액입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 특이사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 연결실체는 금융기관과 당좌대출 약정 등을 체결하고 있는 바, 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 외화단위: 천) 구분 원화 USD JPY EUR 당좌차월한도 118,040 - 700,000 - 지급보증한도 117,488 64,855 - 196 기업어음할인한도 5,000 - - - 기업어음인수약정 150,000 - - - 수입신용장한도 5,215 2,000 - - PF대출약정한도 1,710,138 - - - 일반자금대출한도 852,171 - 300,000 - 구매카드 163,000 - - - Credit Line 약정 94,000 1,233,500 - 60,000 L/C거래 약정 20,000 902,780 - - B2B대출 약정 138,200 16,081 - - 외상매출채권담보대출 300 - - - 기타 차입 약정 335,859 - 2,800,000 - (2) 각종 계약과 관련하여 담보로 제공한 어음ㆍ수표 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제공자 제공처 매수 금액 제공목적 어음 파르나스호텔(주) 한국무역협회 등 2 10,533 토지임차료 및 주차장임차료 납입보증 수표 GS에너지(주) 한국에너지공단 12 백지수표 성공불차입금 등에 대한 담보제공 (3) 계류중인 중요한 사건은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분(1) 원고 피고 통화 소송가액 진행 및 전망 [원고] 미정산 연료비 청구 ㈜GS동해전력 한국전력거래소 KRW 57,549 진행중 부가가치세 경정거부처분 취소청구 (주)GS리테일 영등포세무서장 KRW 5,282 진행중 채무부존재확인 인천종합에너지(주) 동원엔지니어링㈜ KRW 3,181 진행중 공정위 시정명령 및 과징금 처분 취소 청구 (주)GS리테일 공정거래위원장 KRW 1,582 진행중 법인세 경정청구거부처분취소 (주)GS리테일 역삼세무서장 KRW 1,556 진행중 부당이득금 반환청구 (주)지에스이피에스 한국전력공사 KRW 1,220 진행중 지역자원시설세 경정청구거부처분취소 (주)지에스이피에스 당진시장 KRW 1,095 진행중 공정위 시정명령 및 과징금 처분 취소 청구 (주)GS리테일 공정거래위원장 KRW 1,050 진행중 임대차보증금 (주)GS리테일 문OO KRW 1,000 진행중 공정위 시정명령 및 과징금 처분 취소 청구 (주)GS리테일 공정거래위원장 KRW 542 진행중 [피고] 손해배상 강OO 외 403명 (주)GS리테일 외 22 KRW 11,201 진행중 부당이득 반환 청구 동원엔지니어링(주) 인천종합에너지(주) KRW 8,308 진행중 상품대금 등 청구 보문트레이딩 주식회사 ㈜GS리테일 KRW 7,639 진행중 구상금 국민건강보험공단 (주)GS리테일 외 12 KRW 6,972 진행중 부당이득금반환 등 사단법인 한국음악저작권협회 (주)GS리테일 KRW 3,860 진행중 구상금 한국환경산업기술원 (주)GS리테일 외12 KRW 2,243 진행중 손해배상 청구 이OO, 박OO ㈜GS동해전력 KRW 1,040 진행중 공사대금 관련 ㈜도화엔지니어링 (주)지에스이앤알 KRW 501 진행중 (1) 상기 소송사건 이외에 연결실체가 원고 또는 피고로 계류중인 소규모 소송사건이 다수 있으며, 상기의 소송사건(소규모 소송사건 포함)의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 연결실체의 경영진은 동 소송의 최종 결과가 연결실체의 재무상태에중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 주요자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 외화단위 : 천) 담보제공자 담보권자 담보설정자산 장부가액 담보설정액 담보제공사유 (주)GS GS타워 입점업체 투자부동산 305,086 4,770 임대보증금 담보 (주)지에스글로벌과 그 종속기업(1) 우리은행 등 유형자산 238,660 187,670 차입금담보 등 USD 20,400 차입금담보 등 한국수출입은행 재고자산 6,130 30,000 차입금담보 등 USD 30,000 차입금담보 등 ㈜GS리테일과 그 종속기업 KDB산업은행 등 유형자산 1,904,644 617,353 차입금, 임대보증금 담보 등 GS에너지(주)와 그 종속기업 KDB산업은행 유형자산 359,621 200,000 차입금 담보 (주)지에스이앤알과그 종속기업 ING Bank N.K Kor-UZ Gas Chemical Investment 주식 49,925 - 차입금 담보 KDB산업은행 유형자산 271,839 215,000 차입금 담보 GS칼텍스(주) 유형자산(주유소) 9,497 4,500 석유제품 여신거래 KDB산업은행 외 대주단 현금및현금성자산 211,190 1,860,000 차입금 담보 단기금융상품 38,093 주식 383,157 유형자산 1,325,567 KDB산업은행 예금, 부동산 및 보험근질권 등 177,877 148,006 차입금 담보 주식 91,086 KDB산업은행 외 대주단 주식 88,902 624,000 차입금 담보 KDB산업은행 외 대주단 유형자산 20,132 13,200 차입금 담보 KDB산업은행 외 대주단 예금, 부동산 및 보험근질권 등 9,880 116,160 차입금 담보 주식 14,037 (1) 한편, 상기 자산 이외에 당분기말 현재 공제조합으로부터 제공받은 이행보증 225백만원과 관련하여 장부금액 1,566백만원의 당기손익-공정가치측정금융자산을 담보로 제공하고 있으며, 우리사주조합 지분취득 관련하여 40백만원의 예치보증금을 담보로 제공하고 있습니다. (5) 연결실체가 타인으로부터 제공받은 주요 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 외화단위: 천) 제공받은 회사 내용 제공자 통화 금액 지에스이피에스(주)와 그 종속기업 계약이행보증 등 서울보증보험 KRW 733 (주)지에스글로벌과 그 종속기업 계약이행보증 서울보증보험 KRW 13,636 KEB하나은행 등 USD 21,973 인허가보증 서울보증보험 KRW 2 외상물품대금지급보증 KEB하나은행 KRW 240 임대차계약 등 서울보증보험 KRW 897 농협은행 USD 146 하자이행보증 서울보증보험 등 KRW 1,395 KEB하나은행 등 USD 18,141 KEB하나은행 등 EUR 479 (주)GS리테일과 그 종속기업 계약이행보증 등 서울보증보험 KRW 369,994 GS에너지(주)와 그 종속기업 계약이행보증 등 서울보증보험 등 KRW 3,576 USD 16,700 (주)지에스이앤알과 그 종속기업 계약이행보증 등 서울보증보험 KRW 23,790 (주)지에스스포츠 계약이행보증 등 서울보증보험 등 KRW 109 (6) 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 외화단위: 천) 지급보증제공자 제공받은 자 지급보증액 지급보증내용 (주)지에스글로벌 PT. Arthayasa USD 14,000 계약이행보증 GS Lubricants (Tianjin) Co., Ltd(1) CNY 13,944 차입연대보증 (주)GS리테일(2) 가맹점주 4,000 GS THE FRESH 임대차보증금 등 대출 (1) 원금에 대한 금액만 기재하였으나, 원금 뿐만 아니라 이자지급 등 일체의 지급 의무에 대하여 지급보증하고 있습니다. (2) 지급보증의 제공과 관련하여, 연결실체는 우리은행에 질권설정예금을 제공하고 있습니다. 연결실체는 당분기말 현재 대구 MBC 상업시설 부동산개발 피에프브이의 금융기관차입금과 관련하여 당사가 출자한 수익증권을 근질권으로 제공하고 있습니다 (7) 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 구분 금액 제한사유 (주)GS 장기금융기관예치금 7 당좌개설보증금 (주)GS리테일 장단기금융기관예치금 등 79,325 상생협력펀드 등 기타비유동금융자산 415 당좌개설보증금 등 (주)지에스글로벌 장단기금융기관예치금 등 1,592 당좌개설보증금 등 지에스이피에스(주) 장기금융기관예치금 2 당좌개설보증금 (주)지에스스포츠 장기금융상품 4 당좌개설 보증금 GS에너지(주) 보증금 등 102 당좌개설 보증금 등 (주)지에스이앤알 장단기금융기관예치금 등 269,165 PF차입관련 질권설정 등 (8) 연결실체는 미국에 해외 신기술 기반 스타트업 회사들의 지분 및 지분연계증권 투자를 목적으로 GS Collective Fund I LLC를 설립하였으며, 당분기말 현재까지 총USD 77백만불을 납입함으로써 90.32%의 주주권리를 획득하였습니다. 향후 GS Collective Fund I LLC의 요청에 따라 추가 출자금 총 63백만불이 집행될 수 있으며, 지급시기는 미정입니다. 상기 내용에는 아래 (10)에서 설명하는 지배회사의 출자약정사항이 포함되어 있습니다.(9) 연결실체는 전기 중 GS어쌤블신기술투자조합을 설립하였으며, 당분기말 현재총 22,260백만원을 납입함으로써 84.77%의 지분율을 획득하였습니다. 향후 GS어쌤블신기술투자조합의 요청에 따라 추가 출자금 총 89,040백만원이 집행될 수 있으며, 지급시기는 미정입니다. 상기 내용에는 아래 (10)에서 설명하는 지배회사의 출자약정사항이 포함되어 있습니다. (10) 지배회사인 (주)GS의 출자약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 외화 단위: 천) 피투자회사 출자약정총액 출자액 추가출자예정액 GS Collective Fund I LLC USD 100,000 USD 55,000 USD 45,000 GS어쌤블신기술투자조합 30,000 6,000 24,000 대전규제자유특구 블루포인트 투자펀드 3,000 2,100 900 C-Bridge Healthcare Fund V, L.P. USD 10,000 USD 5,718 USD 4,282 Guardian Scale-up Fund USD 1,000 USD 940 USD 60 Innovation Endeavors IV USD 5,000 USD 1,625 USD 3,375 Sofinnova Industrial Biotech II EUR 5,000 EUR 875 EUR 4,125 Hillhouse Climate Fund Feeder, L.P. USD 12,000 USD 2,790 USD 9,210 인비저닝클라이밋솔루션투자조합 7,000 2,450 4,550 Dione Limited USD 248,933 USD 209,520 USD 39,413 Lowercarbon 7.81 USD 7,000 USD 1,722 USD 5,278 Cornell Capital Partners Fund II USD 15,000 USD 5,250 USD 9,750 Spider Capital Partners III, L.P. USD 4,000 USD 440 USD 3,560 데일리크릭바이오헬스케어펀드 1,000 200 800 SOSV V International, L.P. USD 8,000 USD 800 USD 7,200 ACV Capital V L.P. USD 2,700 - USD 2,700 (11) 지배회사인 (주)GS는 공동기업인 Dione Limited와 관련하여 디오네원 유한회사와 공동투자약정을 체결하였으며, 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다. - Dione Limited가 우선매수권을 행사하여 피투자회사의 지분 등을 매수하는 경우, 디오네원 유한회사가 보유한 Dione Limited 지분을 (주)GS에 매수 청구할 수 있는 권리를 보유한다. (12) 연결실체의 종속기업인 지에스이피에스(주)와 관련하여 지배회사와 Oman Oil Company S.A.O.C (이하 '투자자') 사이에 체결된 주주간 약정사항은 다음과 같습니다. 주주간 약정에 따라 지배회사가 주주간 계약사항에 대한 중대한 위반 혹은 회사의 청산, 파산, 채무불이행 등의 사건이 발생한 경우에 투자자는 투자자가 보유한 지분을 공정가치의 일정 비율 가산한 행사가격으로 지배회사에 매도할 수 있는 풋옵션 행사권리를 보유하고 있습니다. 또한, 투자자가 주주간 약정에 따른 동일한 사건이 발생한 경우에 지배회사는 투자자가 보유한 지분을 공정가치의 일정 비율 할인한 행사가격으로 투자자로부터 매입할 수 있는 콜옵션 행사권리를 보유하고 있습니다. (13) 연결실체의 종속기업인 지에스이피에스(주)는 관계기업인 HPJV1 LLC와 관련하여 최대주주인 HPUS1 LLC와 주주간 약정을 맺고 있으며, 주요내역은 다음과 같습니다. 구분 내 용 우선매수권 각 당사자가 보유 지분을 제 3자에게 양도하고자 하는 경우, 그 이전에 상대 당사자가 그지분의 전부를 제 3자가 제시한 동일한 조건으로 우선 매수할 수 있는 권리가 있음 동반매도참여권 최대주주(HPUS1)가 보유 지분을 제 3자에게 양도하고자 하는 경우, 다른 당사자(GS EPS)는 보유 지분을 지분비율만큼 최대주주와 동일한 조건으로 제 3자가 매수하게 할 것을요구할 수 있는 권리가 있음 공동매도요구권 최대주주(HPUS1)가 보유 지분을 제 3자에게 양도하고자 하는 경우, 다른 당사자(GS EPS)가 우선매수권과 동반매도참여권을 행사하지 않으면, 최대주주는 다른 당사자에게 보유 지분을 지분비율만큼 공동으로 매도할 것을 요구할 수 있음. (14) 연결실체의 종속기업인 지에스이피에스(주)는 2014년 3월 Mitsui & Co.,LTD.와 LNG 장기구매계약을 체결하였으며, 계약기간은 총 20년(2019년부터 2039년까지)입니다. (15) 연결실체의 종속기업인 (주)지에스글로벌이 당분기말 연결실체의 채권을 위하여 담보로 제공받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 천) 담보자산 환종 담보설정금액 담보제공자 담보제공받은사유 예금담보 JPY 10,000 산화석산 정기예금 담보 예수금 JPY 40,000 혼다통상 매출채권 담보 예수금 JPY 1,000 토미자와자재 매출채권 담보 예수금 JPY 40,000 와다자리상회 매출채권 담보 (16) 연결실체의 종속기업인 GS리테일은 개발사업의 추진을 위해 다양한 피투자회사에 출자하였으며, 이와 관련된 약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 추진 중인 프로젝트와 관련된 주요약정사항 및 거래내용 등과 개발사업과 관련하여 당분기 중 인식한 용역매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 프로젝트명 피투자회사명 주요 약정사항 및 거래내용 등 용역매출 관훈동호텔 이지스전문투자형사모부동산 투자신탁120호 ㆍ로터스피에프브이주식회사와 준공후 운영개시일로부터 10년간 책임운영 위탁 계약 체결 689 판교 아이스퀘어 이지스아이스퀘어 피에프브이(주) ㆍ사업시설의 일부인 C2블록 상업시설에 대해 (주)휴온스글로벌 외 4사와 임대차계약 체결(10년, 합의 연장가능)ㆍ사업시설의 전부인 C1블록의 오피스텔, 상업시설 및 숙박시설에 대하여 매각자문 용역 계약 체결 500 이지스제415호일반사모부동산투자신탁 ㆍ이지스아이스퀘어피에프브이주식회사의 자산 매각에 따라 임대차승계 및 매수인 이지스제415호일반사모부동산투자신탁과 변경임대차계약 체결ㆍC1블록의 상업시설 일부인 문화시설에 대하여 롯데쇼핑주식회사와 전대차계약 체결(20년)ㆍ사업시설의 일부인 C1블록의 상업시설에 대해 책임임대차계약 체결 (15년, 추가 10년씩 2회 연장가능)ㆍ사업시설의 일부인 C1블록의 숙박시설에 대하여 매입확약 또는 책임임대차확약 체결 - 동부산테마파크 오시리아테마파크피에프브이 주식회사 ㆍ사업시설 중 상업시설 전부에 대하여 책임임대차약정 체결 (25년)ㆍ상업시설 일부에 대하여 롯데쇼핑주식회사와 전대차약정 체결 (25년, 계약 연장에 대한 우선계약권 보유)ㆍ특정기간에 상업시설 매각 시 시장가격 우선매수선택권 보유 (우선매수선택권 미행사 시 임차계약기간 25년 연장) - 대구MBC 대구엠비씨부지복합개발 프에프브이주식회사 ㆍ상업시설에 대한 인허가 관리, 설계 및 시공 관리, 사업비 원가 운영 및 관리, 민원해결 지원, 준공 후 업무 등을 수행하는 용역 계약 체결ㆍ상업시설 컨설팅, 공모지원 업무를 수행하는 용역 계약 체결ㆍ대구엠비씨부지복합개발피에프브이주식회사와 준공후 운영개시일로부터 5년간 책임운영 위탁 계약 체결 337 광주 상무지구 코크렙상무 주식회사 ㆍ상업시설에 대한 인허가 관리, 설계 및 시공 관리, 사업비 원가 운영 및 관리, 민원해결 지원, 준공 후 업무 등을 수행하는 용역 계약 체결ㆍ근린생활시설 분양가 컨설팅 용역 계약 체결ㆍ준공후 3개월까지 미분양 상업시설 전부 당사 혹은 당사가 지정하는 자를 통해 매입하는 매매계약 체결 339 광주 목동 물류센터 케이클라비스전문투자형 사모부동산투자유한회사제19호 ㆍ경기 광주시 목동 상온물류센터 개발을 위한 출자지분 양수도 계약 체결ㆍ설계 및 시공 관리 지원, 시공 원가 운영 및 관리 업무를 수행하는 용역 계약 체결 - 김해대동 물류센터 인트러스김해대동일반사모부동산투자신탁제1호 ㆍ사업성 향상을 위한 업무지원, 홍보 및 광고기획, 임차인 유치 및 매가계획, 마감자재 검토, 기타 사업관련 자문 및 지원을 수행하는 용역 계약 체결ㆍ당사를 포함한 투자자 전체는 투자신탁 수익증권 매각시 우선매수권, 동반매수권 보유ㆍ당사 및 메리츠증권은 투자신탁 수익증권의 동반매각청구권 보유ㆍ사업 부지인 물류창고에 대해 우선임차권을 보유 1,947 남여주 물류센터 남여주로직스 주식회사 ㆍ건물의 신축을 위한 각종 영향평가, 건축허가(건축허가 안내문에 기재된 사항 포함) 및 기타 개발행위허가(허가에 부가된 조건 포함)에 따른 사항ㆍ홍보 및 광고, 임차인 유치 및 매각계획 자문, 사업의 마감자재 등의 검토 및 자문, 사업성 향상을 위한 업무 지원" 766 월송 물류센터 더블유에스물류 주식회사 ㆍ인허가 지원, 설계 및 시공 관리, 사업비 원가 운영 및 관리, 민원해결 지원, 공사 완료 시 하자보수 관리ㆍ홍보 및 광고, 임차인 유치 및 매각계획 자문, 사업의 마감자재 등의 검토 및 자문, 사업성 향상을 위한 업무 지원" 766 서오산 물류센터 코레이트일반사모부동산투자신탁11호 ㆍ인허가 지원, 설계 및 시공 관리, 사업비 원가 운영 및 관리, 민원해결 지원, 공사 완료 시 하자보수 관리ㆍ홍보 및 광고, 임차인 유치 및 매각계획 자문, 사업의 마감자재 등의 검토 및 자문, 사업성 향상을 위한 업무 지원 693 공항동 청년주택 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁38호 ㆍ인허가 지원, 설계 및 시공 관리, 시공업체와의 조율, 공사의 공정 및 품질에 대한 관리, 준공기한 내 준공을 위한 조치ㆍ개발환경 분석, 공간기획, MD컨셉 및 플랜 수립, 브랜드 유치계획, 입점 대상업체 LOI수취를 수행하는 용역 계약 체결 216 (17) 연결실체는 당분기말 현재 일부 관계기업과 아래와 같은 주요 약정사항이 존재합니다. 구분 계약일 만기일 약정내용 China Home Shopping Group Limited 2012-04-09 해당사항 없음 중국 관련법 및 지분 변경으로 당사가 지분을 소유할 수 없게 되거나 당사 동의없이 계약구조가 변경 및 해지되는 등 비금융변수에 의해 사업 진행이 어려울 경우, 당사는 관계기업으로부터 당사의 투자금을 회수할 수 있는 약정을 체결하였습니다. ViVi Media TradingCorporation 2012-05-29 해당사항 없음 관계기업의 사업 허가권 취소 또는 종료, 관계기업의 영업정지 등 비금융변수에 따라 사업 진행이 어려울 경우, 당사는 관계기업의 대주주에게 행사시점의 공정가치로 관계기업투자주식을 매도할 수있는 약정을 체결하였습니다. Astro GS SHOP 2014-02-11 해당사항 없음 주주간 약정서 및 영업 관련 부속 계약의 중대한 위반으로 인하여 홈쇼핑 사업권을 상실하는 경우, 당사는 행사시점의 공정가치의 120%로 관계기업투자주식을 매도할 수 있는 약정을 체결하였습니다. (18) 당분기말 현재 연결실체는 (주)우리은행 등으로부터 발행한 미사용수표 84매, 미사용어음 31매를 보유하고 있습니다. (19) 기술도입계약 연결실체는 Inter Continental Hotels Group(이하, IHG)과 호텔경영기술도입계약을 체결하였습니다. 동 계약은 2021년부터 2030년까지 그랜드 인터컨티넨탈 서울 파르나스 및 인터컨티넨탈 서울 코엑스를 연결실체가 직접 운영하고, IHG는 운영 및 영업을 지원하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기에 대한 지원수수료 인식액은 각각 1,067백만원 및 576백만원입니다. (20) 임차계약 연결실체는 코엑스호텔을 건립할 목적으로 1997년 7월 22일자로 한국무역협회와 토지임차계약을 체결하였는 바, 계약기간은 2029년 12월 31일까지이며 상호합의에 따라 10년씩 연장계약이 가능하도록 되어 있습니다. 동 계약에 의하면, 연결실체는 한국무역협회에 매출액의 일정율에 해당하는 금액을 지급하도록 되어 있는 바, 당분기와 전분기 중 동 임차계약과 관련한 임차료는 각각 2,575백만원 및 1,568백만원 입니다. (21) 책임임차계약 연결실체는 나인트리호텔을 운영할 목적으로 2011년 12월 15일자로 캡스톤자산운용주식회사()와 임차계약을 체결하였는 바, 임차기간은 2012년 12월 1일부터 2032년 12월 31일까지이며, 상호합의에 따라 임차계약기간을 연장할 수 있습니다. 동 계약에 따르면 매출액의 일정율에 해당하는 금액을 임차료로 지급하도록 되어있으며, 매년 최소보장 임차료로 3,300백만원을 보장하여야 합니다. 당분기와 전분기 중 동 임차계약과 관련한 임차료는 각각 825백만원 및 (-)515백만원() 입니다. () 코로나바이러스로 인하여 매출부진을 겪고 있는바, 거래 상대방과 조정 합의를 통해 임차료 1,340백만원을 감액 조정하였습니다. 연결실체는 로터스PFV 주식회사를 거래 상대방으로 하여 서울시 종로구 관훈동 일대에 위치한 건물에 대해 임대료로 호텔 운영매출액과 전대 매출액의 일정율을 지급하는 임차 계약을 체결하고 있으며, 임차기간은 2019년 10월 9일부터 2029년 10월 8일까지입니다. 동 계약에 따르면 매 임대사업연도 최소보장임차료로 3,400백만원을 보장하여야 합니다. 당분기와 전분기에 책임임차계약과 관련한 임차료는 각각 1,386백만원 및 852백만원입니다. 연결실체는 신한나인트리부동산투자신탁을 거래 상대방으로 하여 서울시 중구 초동 일대에 위치한 건물에 대해 임대료로 객실 매출액의 일정율을 지급하는 책임임차 계약을 체결하고 있으며, 임차기간은 2017년 3월 6일부터 2037년 12월 31일까지입니다. 동 계약에 따르면 매 임대사업연도 최소보장임차료로 6,300백만원(단, 임대차개시일로부터 최초 12개월이 경과한 월의 말일까지는 6,000백만원)을 보장하여야 합니다. 당분기와 전분기에 책임임차계약과 관련한 임차료는 각각 1,553백만원 및 1,553백만원입니다. 연결실체는 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁제21호를 거래 상대방으로 하여 서울시 을지로 5가 일대에 위치한 건물에 대해 임대료로 호텔운영 매출액과 저대 매출액의 일정율을 지급하는 책임임차 계약을 체결하고 있으며, 임차기간은 2020년 1월 14일부터 2040년 1월 13일까지입니다. 동 계약에 따르면 매 임대사업연도 최소보장임차료로 2,200백만원(단, 최초임대사업년도는 1,800백만원 2년차 임대사업년도는 2,100백만원)을 보장하여야 합니다. 당분기와 전분기에 책임임차계약과 관련한 임차료는 각각 569백만원 및 550백만원입니다. 연결실체는 블루코브전문투자형사모부동산투자신탁3호를 거래 상대방으로 하여 제주도 서귀포시 색달동 일대에 위치한 토지 및 건물에 대해 임대료로 호텔 운영매출액과 전대 매출액의 일정율을 지급하는 임차 계약을 체결하고 있으며, 임차기간은 2022년 7월 22일로부터 2039년 7월 21일까지입니다. 동 계약에 따르면 매 임대사업연도 최소보장임차료로 9,200백만원을 보장하여야 합니다. 당분기에 책임임차계약과 관련한 임차료는 2,300백만원입니다. 연결실체는 캡스톤일반사모부동산투자신탁26호를 거래 상대방으로 하여 제주시 애월읍에 위치한 물류센터의 임차계약을 체결하였으며(이하 '임대차계약'), 임차기간은물류센터 사용승인일로부터 10년이고, 당분기말 현재 임차기간이 개시되지 않았습니다. 또한, 제주도 서귀포시 남원읍에 위치한 물류센터를 동일 거래 상대방에게 매도하는 계약을 체결하였으며(이하 '매매계약'), 거래종결일은 애월읍 물류센터 준공일로부터 4개월 이내입니다. 단, 매매계약이 정상 체결되지 않을 경우 이를 사유로 임대차계약이 해지될 수 있습니다. (22) 책임운영위탁계약 연결실체는 로터스피에프브이주식회사를 거래 상대방으로 하여 서울시 종로구 관훈동 일대에 위치한 상업시설 책임운영위탁 계약을 체결하고 있으며, 계약기간은 2019년 10월 9일부터 2029년 10월 8일까지 입니다. 동 계약에 따르면, 해당 상업시설의 매 임대사업연도 임차료가 5,700백만원에 미달할 경우 차액을 연결실체가 보장하여야 합니다. 당분기에 책임운영위탁계약과 관련하여 용역매출원가로 인식한 금액은 없으며, 책임운영위탁 약정 상 최소 임차료 보장 의무에 따라 장래에 지출될 것으로 예상하여 충당부채로 인식한 추정금액 1,421백만원이 남아있습니다. (23) 파생상품 거래 약정 연결실체는 판교 아이스퀘어 개발 사업을 수행하는 부동산 펀드인 이지스제415호전문투자형사모부동산투자신탁이 발행한 수익증권을 보유하고 있는 엔에이치판교아이스퀘어제이차유한회사와 총수익스왑 계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 오시리아테마파크 개발 사업을 수행하는 부동산 펀드인 오시리아테마파크피에프브이(주)가 발행한 전환사채을 보유하고 있는 오시리아파크제이차유한회사와 총수익스왑 계약을 체결하고 있습니다. (24) 당분기말 당사는 ㈜한진과 화물운송에 관한 용역계약을 체결하고 있습니다. 이 계약에 따라 ㈜한진은 도서지역을 포함한 국내 전 지역에 운송서비스를 제공하고 있습니다. (25) 연결실체는 상품 매매약관에 의거하여 소비자들의 반품권 30일간(일부 보석 및 의류는 15일간) 인정하고 있습니다. (26) 당분기말 현재 연결실체는 2025년 12월 31일까지 (주)케이티의 통신라인을 사용하기로 하는 장기용역공급계약을 체결하고 있습니다. (27) 연결실체는 이지스제415호전문투자형사모부동산투자신탁의 차입금 채무 담보를 위하여, 투자신탁이 보유한 토지와 건물에 대한 근저당권 설정계약을 체결하였고, 투자신탁의 보험금지급계좌 및 재산종합보험 보험금 청구권에 대하여 대출약정액의 합계액의 120% 상당금액을 채권최고액으로 하는 근질권설정계약을 체결하였습니다. (28) 당분기말 현재 연결실체가 보유한 PT Baramulti Suksessarana Tbk의 지분 14.74%에 대하여 PT Wahana Sentosa Cemerlang, LLC에 매각할 수 있는 권리(행사조건: 주주간 경영상 의견 불일치 사항이 일정 기한 내 해소되지 않을 경우)를 보유하고있습니다.(29) 연결실체는 A사와 합작투자사업을 계획 중이며, 사업참여권을 보유하고 있습니다.(30) 전전기 중 연결실체는 관계기업투자회사인 GS파워(주)의 지분 50%를 7,100억원에 추가 취득하였습니다. 이를 위해 4,000억원의 인수금융이 발생하였으며, GS파워(주)의 지분 50%에 대하여 주식근질권이 설정되어 있습니다.(31) 연결실체는 2021년 중 에이치엠엠(주)와 계약기간 15년(10년, 상호협의 후 5년 연 장)의 장기용선계약을 체결하였습니다. 전기 중 선박 3척에 대한 장기용선이 개시되었으며, 미래 용선료의 현재가치는 재무상태표상 금융리스채권으로 계상되어 있습니다. (32) 연결실체는 2021년 중 파나마SPC(3사)와 계약기간 15.5년의 국적취득부 나용선계약을 체결하였습니다. 전기 중 국적취득조건부나용선이 개시되었으며, 지급해야 할 금액의 현재가치는 재무상태표상 금융리스부채로 계상되어 있습니다. (33) 연결실체는 Abu Dhabi National Oil Company 등에게 ADNOC Onshore Concession Agreement 이행보증을 제공하고 있으며, 동 약정에 대하여 한국석유공사는 지배기업의 Credit Line에 대한 보증한도의 30%에 해당하는 Back-Guarantee를 제공합니다. (34) 연결실체의 종속기업인 Korea GS E&P Pte. Ltd(이하 "GS E&P") 관련 약정사항은 다음과 같습니다. ① GS E&P는 2015년 5월 중 Supreme Petroleum Council of the Emirate of Abu Dhabi로부터 아부다비 조광권(ADNOC Onshore Concession)에 대한 3%의 참여지분을 취득하였으며, 동 조광권은 2015년 1월 1일(effective date)부터 40년 동안 유효합니다.② GS E&P는 Supreme Petroleum Council of the Emirate of Abu Dhabi로부터 3%의 참여지분에 해당하는 다음의 권리를 부여받았습니다. - 2015년 1월 1일부터 40년 동안 생산되는 원유에 대한 소유권- 2015년 1월 1일부터 40년 동안의 광구운영권리 ③ GS E&P는 아부다비의 연구개발 및 사회적 책임 프로그램 지원을 위한 기부 약정을 체결하고 있으며, 동 약정에 따라 USD 3,600,000 (2015년 납부액)에서 매년 3%씩 인상된 금액을 40년 동안 부담할 예정입니다.(35) 연결실체의 종속기업인 GS Energy Trading Singapore Pte. Ltd.는 Petronas LNG Ltd. 및 Shell Eastern Trading (Pte) Ltd. 와 LNG 장기구매계약을 체결하였으며, 고려아연(주) 및 신평택발전(주)와 LNG 장기판매계약을 체결하였습니다. (36) 연결실체의 종속기업인 인천종합에너지(주) 관련 약정사항은 다음과 같습니다.① 인천종합에너지(주)는 난방 및 발전의 주원료인 천연가스(LNG)에 대해 한국가스공사와 장기공급계약을 체결하고 있습니다. 계약기간은 2009년 10월부터 20년이며,계약기간 만료 5년 이내에 계약당사자 합의에 의하여 계약기간은 연장할 수 있습니다. 적용단가는 관계기관으로부터 승인된 고시가격입니다. 또한 인천종합에너지(주)는 난방의 주원료인 도시가스(LNG)에 대해 (주)삼천리와 장기공급계약을 체결하고 있습니다. 계약기간은 2008년 10월부터 10년이며, 계약기간 만료 30일 전까지 계약당사자 쌍방이 별도의 의사표시를 하지 않으면 계약기간은 1년간씩 자동 연장되며, 적용단가는 관계기관으로부터 승인된 고시가격입니다.② 인천종합에너지(주)는 General Electric Global Services GMBH와 송도열병합발전소 가스터빈의 장기정비계약을 맺고 있으며, 계약기간은 2010년 4월부터 가동시간 128,000시간과 25년 중 먼저 도달하는 기간까지입니다.(37) 연결실체의 종속기업인 GS파워(주) 관련 약정사항은 다음과 같습니다. ① GS파워(주)는 안양, 부천열병합 발전소의 운영을 목적으로 2009년 12월 2일자로 한국가스공사와 천연가스매매계약을 체결하였습니다. 동 계약은 사전에 합의된 약정물량의 천연가스를 구매하는 계약으로써 2027년 12월 31일까지 유효하며, 2022년 12월 31일 이전 상호 합의하에 연장기간 및 계약조건 등의 재협의가 가능합니다. ② GS파워(주)는 2018년에 준공된 안양 열병합발전설비의 운영을 목적으로 2017년 9월 15일자로 GS Energy Trading Singapore Pte. Ltd와 LNG 구매계약을 체결하였습니다. 동 계약은 사전에 합의된 LNG 계약 물량을 구매하는 계약으로써 2027년 12월 31일까지 유효하며, 2025년 12월 31일 이전 일방 당사자의 요청으로 연장 협의가가능합니다. ③ GS파워(주)는 2018년에 준공된 안양 열병합발전설비의 운영을 목적으로 2017년 11월24일자로 보령엘엔지터미널(주)와 터미널 이용계약을 체결하였습니다. 동 계약은 사전에 합의된 계약 용량으로 터미널시설을 이용하는 계약으로써 2039년 6월 30일까지 유효하며, 2036년 6월 30일 이전까지 당사의 통지하에 연장 협의가 가능합니다.④ GS파워(주)는 2018년에 준공된 안양 열병합발전설비의 운영을 목적으로 2017년 11월22일자로 한국가스공사와 배관시설 이용계약을 체결하였습니다. 동 계약은 사전에 합의된 계약 용량으로 배관시설을 이용하는 계약으로써 2027년 12월 31일까지유효하며, 2026년 12월 31일 이전에 시설 이용 신청 및 검토 후 다시 체결 가능합니다. (38) 연결실체의 종속기업인 GS ENERGY ASIA INVESTMENT PTE.LTD. 관련 약정사항은 다음과 같습니다.① 연결실체의 종속기업인 (주)GS에너지는 종속기업 GS ENERGY ASIA INVESTMENT PTE.LTD.가 체결한 베트남 Gas to Power 프로젝트의 계약이행에 대한 보증을 제공하고 있습니다.② GS ENERGY ASIA INVESTMENT PTE.LTD.는 관계기업인 VinaCapital GS Energy Ptd. Ltd.에 대하여, 프로젝트 진행단계별로 지분을 취득 또는 매도할 수 있는 조건부 권리를 보유하고 있습니다. (39) 북평화력발전소 건설 관련 프로젝트금융대출약정 구 분 내 역 대출약정일 2013년 12월 23일 및 2019년 2월 28일 대주단 KDB산업은행 외 19개 금융기관 총약정금액 장기대출금Ⅰ 7,450 억원 변동금리 장기대출금Ⅱ 7,450 억원 고정금리 합 계 14,900 억원 　 (40) 영양풍력발전단지 건설 관련프로젝트금융대출약정 구 분 내 역 대출약정일 2022년 9월 15일 및 2014년 11월 14일 대주단 한국산업은행 총약정금액 장기대출금Ⅰ 517 억원 고정금리 장기대출금Ⅱ 487 억원 변동금리 중단기대출금Ⅲ 230 억원 변동금리 합 계 1,234 억원 (41) 영양제2풍력발전단지 건설 관련 프로젝트금융대출약정 구 분 내 역 대출약정일 2022년 3월 15일 대주단 KDB산업은행 외 1개 금융기관 총약정금액 장기대출금Ⅰ 678 억원 고정금리 장기대출금Ⅱ 290 억원 변동금리 합 계 968 억원 　 (42) 지배회사는 장기차입금 156,456백만원(120,000천USD) 및 사채 650,000백만원에 대하여 금융부채(차입금 및 사채 등의 합계)를 자기자본 금액의 200% 이하로 관리할 것을 약정하고 있습니다. 또한 각 종속회사는 발행중인 공모사채 등에 대하여 부채비율을 300%~800% 이하로 유지하도록 약정하고 있습니다. 당분기말 현재 해당 약정사항들을 준수하고 있습니다. (43) 연결실체는 전기에 비욘드아이앤씨㈜의 전환사채를 인수하였습니다. 동 전환사채의 만기는 4년이며, 연결실체가 전환사채의 전환권을 행사할 경우, 대주주는 당사에게 잔여주식의 매수를 청구할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 연결실체의 전환권 행사 및 대주주의 잔여주식 매수청구권이 행사될 경우, 대주주 외 기타주주 및 주식매수선택권자는 대주주의 청구 조건과 동일한 조건으로 잔여주식의 매수를 청구할 수 있는 권리를 보유하고 있으며, 연결실체는 기타주주 및 주식매수선택권자의 보유 주식의 전부 또는 일부를 대주주의 청구조건과 동일한 조건으로 매수 할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. (44) 연결실체는 쿠캣의 창업주 등과 일정 기간 동안, 창업주 등이 보유하고 있는 주식에 대한 우선매수권을 보유하고 있으며, 동 기간 동안 창업주의 사전 서면동의 없이 연결실체가 보유한 대상회사 주식 전부 또는 일부를 제3자에게 처분 등을 할 수 없습니다. 또한, 쿠캣의 주요 주주인 엔에이치 공동투자 사모투자 합자회사는 연결실체에 일정 요건 충족 시, 동반매도참여권, 주식매수청구권 또는 동반매도요구권 등을 행사할 수 있으며, 연결실체에 동반매도요구권을 행사하는 경우, 연결실체는 엔에이치 공동투자 사모투자 합자회사 보유주식에 대한 주식매도청구권을 보유합니다. (45) 연결실체는 일정 기간 동안, 투자자들의 사전 서면동의 없이 연결실체가 보유한 Combined Delivery Platforms Investment Co., Ltd.의 주식 전부 또는 일부를 제3자에게 처분 등을 할 수 없습니다. 또한 연결실체는 보유기간 동안 우선매수권, 동반매도참여권, 동반매도요구권 등을 행사할 수 있으며, 주식회사 위대한상상 임직원에게 Combined Dilvery Platforms Investment Co., Ltd. 지분의 가치에 기초한 특정 인센티브를 부여하였습니다. (46) 연결실체의 종속기업인 지에스이피에스(주)는 GS당진복합 1호기에 천연가스를 공급하기 위하여 2021년 한국가스공사와 개별요금제 발전용 천연가스 구매계약을 체결하였으며, 계약기간은 총 4년(2022년부터 2025년까지)입니다.(47) 당분기말 현재 연결실체와 관계기업 간 자금보충약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 제공한 기업 제공받은 기업 약정내역 한도금액 당사 ㈜지에스포천그린에너지 PF 원리금 상환재원 부족 시 출자 또는 대여 (주1) 23,200 (주1) 약정 기간은 선순위대출 전액 상환 시까지 입니다. 전기 중 41억원 대여 후 출자전환 하였으며, 현재 잔여금액은 191억원 입니다. [GS] (1) 회사는 당분기말 현재 금융기관과 당좌대출 약정 등을 체결하고 있는 바, 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 금융기관 내 역 한도액 (주)하나은행 당좌대출 2,000 (주)신한은행 당좌대출 2,000 (주)신한은행 CP약정 50,000 (2) 회사는 당분기말 현재 GS타워 입점 업체들의 임차보증금 관련하여 투자부동산에 대해 4,770백만원의 전세권이 설정되어 있습니다. (3) 당분기말 현재 회사의 장기금융상품 7백만원은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.(4) 회사는 GS칼텍스(주) 등의 회사들과 GS브랜드 라이센스 계약을 체결하고 있습니다.(5) 종속기업인 지에스이피에스(주)와 관련하여 회사와 Oman Oil Company S.A.O.C (이하 '투자자') 사이에 체결된 주주간 약정사항은 다음과 같습니다.주주간 약정에 따라 회사가 주주간 계약사항에 대한 중대한 위반 혹은 회사의 청산, 파산, 채무불이행 등의 사건이 발생한 경우에 투자자는 투자자가 보유한 지분을 공정가치의 일정 비율 가산한 행사가격으로 회사에 매도할 수 있는 풋옵션 행사권리를 보유하고 있습니다. 또한, 투자자가 주주간 약정에 따른 동일한 사건이 발생한 경우에 회사는 투자자가 보유한 지분을 공정가치의 일정 비율 할인한 행사가격으로 투자자로부터 매입할 수 있는 콜옵션 행사권리를 보유하고 있습니다.(6) 당분기말 현재 회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다. (7) 당분기말 현재 회사의 출자약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 외화 단위: 천) 피투자회사 출자약정총액 출자액 추가출자예정액 GS Collective Fund I LLC USD 100,000 USD 55,000 USD 45,000 GS어쌤블신기술투자조합 30,000 6,000 24,000 대전규제자유특구 블루포인트 투자펀드 3,000 2,100 900 C-Bridge Healthcare Fund V, L.P. USD 10,000 USD 5,718 USD 4,282 Guardian Scale-up Fund USD 1,000 USD 940 USD 60 Innovation Endeavors IV USD 5,000 USD 1,625 USD 3,375 Sofinnova Industrial Biotech II EUR 5,000 EUR 875 EUR 4,125 Hillhouse Climate Fund Feeder, L.P. USD 12,000 USD 2,790 USD 9,210 인비저닝클라이밋솔루션투자조합 7,000 2,450 4,550 Dione Limited USD 248,933 USD 209,520 USD 39,413 Lowercarbon 7.81 USD 7,000 USD 1,722 USD 5,278 Cornell Capital Partners Fund II USD 15,000 USD 5,250 USD 9,750 Spider Capital Partners III, L.P. USD 4,000 USD 440 USD 3,560 데일리크릭바이오헬스케어펀드 1,000 200 800 SOSV V International, L.P. USD 8,000 USD 800 USD 7,200 ACV Capital V L.P. USD 2,700 - USD 2,700 (8) 회사는 장기차입금 156,456백만원(120,000천USD) 및 사채 650,000백만원에 대하여 금융부채(차입금 및 사채 등의 합계)를 자기자본 금액의 200% 이하로 관리할 것을 약정하고 있습니다. 당분기말 현재 해당 약정사항을 준수하고 있습니다.(9) 회사는 공동기업인 Dione Limited와 관련하여 디오네원 유한회사와 공동투자약정을 체결하였으며, 다음의 주요 약정사항을 포함하고 있습니다.- Dione Limited가 우선매수권을 행사하여 피투자회사의 지분 등을 매수하는 경우,디오네원 유한회사가 보유한 Dione Limited 지분을 (주)GS에 매수 청구할 수 있는 권리를 보유한다. □ 주요자회사 및 주요종속회사 [GS에너지] 가. 중요한 소송사건- 해당사항 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2023.03.31) (단위 : 백만원 ) 제 출 처 종류 매 수 금 액 비고 은 행 - - - - 금융기관(은행제외) - - - - 법 인 어음 12 - 한국석유공사 성공불융자 및한국에너지공단 일반융자용 견질어음 기타(개인) - - - - 다. 채무보증 등 현황GS에너지 분기보고서 중 'Ⅹ. 대주주와의 거래내용'을 참조하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등GS에너지 분기보고서 중 'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 25. 우발부채및약정사항'을 참조하시기 바랍니다. [GS 에너지의 주요 자회사 및 종속회사] 가. 중요한 소송사건당기 사업연도 중에 발생된 회사의 영업에 중요한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송사건에 대한 특이사항은 없으며, 주요 종속기업에 발생된 사건은 아래와 같습니다.<종속기업의 중요한 소송사건> (1) 지에스엠비즈(주) 구 분 내 용 소송의 내용 폭스바겐 매매계약에 대한 부당이득금 반환 청구 소송 제기일 2015.11.19 최초 소장부본 송달일(총 42건) 소송 당사자 원고 - 김일환 외 4,169명 (회사 관련 당사자 : 1심 여심이 외 73명/ 2심 이민우 외 136명)피고 - 폭스바겐 AG, 아우디 AG, 아우디폭스바겐코리아, 지에스엠비즈 등 폭스바겐, 아우디 판매대리점 진행상황 소송금액 3,610백만원으로 현재 진행중 - 1심 소송가액 : 2,378백만원- 2심 소송가액 : 1,232백만원 ※ 본건 1심 계류 사건(12건) 중 8건의 경우 지에스엠비즈의 변제의무 없이 소송 종결됨, 본건 2심 계류 사건(30건) 중 10건의 경우 지에스엠비즈의 변제의무 없이 소송 종결됨 향후 소송일정 및 회사의 대응방안 소송대리인선임 및 소송진행 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 현재 상황에서 예측할 수 없음 가. 중요한 소송사건- 해당사항 없음 <인천종합에너지> 가. 중요한 소송사건 현재 계류 중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. 소 제기일 원고 피고 내용 소송가액 (백만원) 진행 및 전망 회사대응방안 2019.01.31 (1심)2021.05.18 (2심) 인천종합에너지(주) 동원엔지니어링(주) 채무부존재확인(본소) 210 2심 진행중 소송대리인선임 동원엔지니어링(주) 인천종합에너지(주) 부당이득반환청구(반소) 8,038 2021.01.29 인천종합에너지(주) 인천광역시 연수구청장 재산세 환급소송 15 1심 진행중 ※ 상기 진행중인 소송사건의 결과와 당사의 재무제표에 미치는 영향을 검토보고서일 현재로서는 예측 할 수 없습니다. [GS리테일] (1) 중요한 소송 사건 당 분기말 현재 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 9건(소송금액 11,336백만원)이며, 피고로 계류중인 소송사건은 27건(소송금액 34,094백만원)입니다. 당 분기말 현재 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 상기의 소송사건들이 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 당사 (종속회사 포함)의 중요한 소송사건은 아래 3건입니다. ① 손해배상 청구 소송 (서울중앙지방법원 2016가합527467) 구분 내용 소제기일 - 2016.5.16 소송 당사자 - 원고: 강찬호 외 403명, 피고: (주)GS리테일 외 22명 소송의 내용 - 가습기세정제 피해자들을 민변이 대리하여 정부와 기업 22개소에 대하여 손해배상을 청구 소송가액 - 112억원 (GS리테일에 대해서는 현재까지 1.5억원) 진행상황 - 가습기살균제 관련 정부 및 검찰 조사중으로 변론기일이 지정되지 않음 향후 소송일정 및 대응방안 - 변론기일 미지정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 본 소송사건 소송결과가 당사 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단함 ② 시정명령 및 과징금 납부 명령 취소 (서울중앙지방법원 2022누62774) 구분 내용 소제기일 - 2022.10.14 소송 당사자 - 원고: 주식회사 지에스리테일, 피고: 공정거래위원회 소송의 내용 - 당사 FF상품 관련하여 공정위에서 하도급법을 적용한 시정명령 및 과징금 243억원 처분을 한 것에 대하여 그 취소를 청구하는 행정소송을 제기함 소송가액 - 10.5억원 진행상황 - 소 제기 이후 2023.04.13 1차 변론 진행하였음. 향후 소송일정 및 대응방안 - 23. 6. 8. 변론기일 진행 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 본 소송사건 소송결과가 당사 재무상태에 중요한 영향을 미칠 것으로 판단함 ③ 상품대금등 청구 소송 (서울남부지법2019가합102452, 서울고법2021나2039400) 구분 내용 소제기일 - 2019.02.22 (1심 소제기일) 소송 당사자 - 원고: 보문트레이딩(주), 피고: (주)지에스리테일 소송의 내용 - 홈쇼핑 협력사인 원고(보문트레이딩)가 당사 홈쇼핑 정액방송 광고비 및 방송 전후30분 초과수수료를 청구하는 소송을 제기함 소송가액 - 7,638,694,570원 (2심 소가) 진행상황 - 2021.09.14. 당사(피고) 1심(104억원) 전부 승소- 현재: 2심(항소심) 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 - 원고 항소장 및 항소이유서 제출 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 - 1심 승소로 본 소송결과가 당사 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단함 (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 연결실체는 당 분기말 현재 토지임차료 및 주차장임차료 납입보증과 관련하여 어음 2매(액면금액: 10,533백만원)를 (사)한국무역협회 등에 견질로 제공하고 있습니다. (기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 2 10,533 - 기타(개인) - - - 당분기말 현재 연결실체는 (주)우리은행 등으로부터 발행한 미사용수표 84매, 미사용어음 31매를 보유하고 있습니다. ※ 사용이 제한된 금융상품 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제 53(당) 기 1분기 제 52(전) 기 매출채권및기타채권 임차보증금 질권설정 867 867 로또 대금 관련 질권설정 1,000 1,000 법인카드 질권설정 60 60 장기매출채권및기타채권 가맹경영주 대출 관련 질권설정 4,000 20,700 상생협력펀드 73,400 73,400 당좌개설보증금 35 19 임차보증금 질권설정 48 48 서울보증보험 이행지급 보증 330 333 기타비유동금융자산 피에프브이 대출 관련 질권설정() - - 합계 79,740 96,427 () 대구 MBC 상업시설 부동산개발 피에프브이의 지분가치가 소멸하여 당분기 및 전기 공시 금액은 없으나, 담보의 효력은 유지중입니다(연결재무제표 주석 32 참조). (3) 담보제공자산당 분기말 현재 유형자산 및 투자부동산 중 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련채무(약정) 담보권자 토지 및 건물(그랜드인터컨티넨탈 서울 파르나스) 1,578,598 285,000 단기차입금 산업은행 12,000 단기차입금 (주)국민은행 60,000 장기차입금 (주)국민은행 24,000 단기차입금 (주)농협은행 12,000 장기차입금 (주)농협은행 소계 1,578,598 393,000 - 건물(인터컨티넨탈 서울 코엑스) 53,959 33,095 임대보증금 (주)호텔롯데 371 임대보증금 주식회사 엘아이지 소계 53,959 33,466 - 건물(파르나스타워) 180,645 21,637 임대보증금 라이엇게임즈코리아(유) 등 24,000 단기차입금 (주)농협은행 12,000 장기차입금 (주)농협은행 소계 180,645 57,637 - 건물(판교아이스퀘어) 87,184 65,520 장기차입금 중소기업은행 60,000 장기차입금 동양생명보험(주) 소계 87,184 125,520 - 건물(GS THE FRESH 청주봉명점) 60 4,200 토지임대인의 금융기관 차입 (주)신한은행 건물(GS THE FRESH 명일점) 162 1,000 토지임대인의 금융기관 차입 BNK캐피탈(주) 소계 222 5,200 - 토지 및 건물(퍼스프) 4,036 2,530 장기차입금 전북은행 소계 4,036 2,530 - 합계 1,904,644 617,353 - (4) 채무인수 약정 현황- 해당사항 없음 (5) 그 밖의 우발채무 등1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,USD) 내역 금융기관 한도금액 실행액 구매카드 (주)국민은행 60,000 - (주)신한은행 3,000 415 (주)우리은행 10,000 1,071 중소기업은행 90,000 373 당좌차월 (주)우리은행 20,000 - (주)하나은행 20,000 - (주)국민은행 640 - 중소기업은행 900 160 (주)한국스탠다드차타드은행 5,000 - 원화지급보증 (주)국민은행 19,094 19,094 (주)신한은행 57,984 57,828 중소기업은행() 7,000 5,649 농협은행(주) 6,270 6,270 일반자금대출 (주)국민은행 40,000 30,000 (주)농협은행 20,000 10,000 (주)신한은행 25,000 - (주)한국스탠다드차타드은행 10,000 - 동양생명보험 50,000 50,000 중소기업은행 54,600 54,600 중소벤처기업진흥공단 200 133 한국산업은행 20,000 14,984 (주)전북은행 2,200 2,200 외상매출채권담보대출 (주)신한은행 50 - (주)우리은행 300 - 시설자금대출 (주)국민은행 - - (주)농협은행 20,000 20,000 한국산업은행 90,000 90,000 수입신용장 개설 (주)국민은행 5,215 - (주)우리은행 - - (주)신한은행 USD 2,000,000 - () 당분기말 전자상거래소비자보호법에 따라 소비자가 현금으로 결제한 모든 금액의대금지급의 안정성 확보를 위하여 중소기업은행으로부터 5,649백만원의 지급보증을제공받고 있습니다. 2) 당분기말 현재 연결실체는 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주) 등으로부터 370,194백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 3) 당분기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 제공받는자 실행금액 한도약정금액 보증내역 가맹경영주 1,948 4,000 GS THE FRESH 가맹경영주의 임대차보증금 등을 위한 대출 해당 지급보증의 제공과 관련하여, 연결실체는 (주)우리은행에 질권설정예금을 제공하고 있습니다.(연결재무제표 주석 6 참조) 또한, 토지임대인의 금융기관 차입과 관련하여 임차한 토지에 건설한 당사의 건물을 (주)신한은행 등에 담보로 제공하고 있습니다.(연결재무제표 주석 12 참조). 대구 MBC 상업시설 부동산개발 피에프브이의 금융기관차입금과 관련하여 당사가 출자한 수익증권을 근질권으로 제공하고 있습니다(연결재무제표 주석 6 참조). 4) 연결실체는 개발사업의 추진을 위해 다양한 피투자회사에 출자하였으며, 이와 관련된 약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 추진 중인 프로젝트와 관련된 주요 약정사항 및 거래내용 등과 개발사업과 관련하여 당분기 중 인식한 용역매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 프로젝트명 피투자회사명 주요 약정사항 및 거래내용 등 용역매출 제 53(당) 기 1분기 관훈동호텔 이지스전문투자형사모부동산투자신탁120호 ㆍ로터스피에프브이주식회사와 준공후 운영개시일로부터 10년간 책임 운영 위탁 계약 체결 222 판교 아이스퀘어 이지스아이스퀘어 피에프브이(주) ㆍ사업시설의 일부인 C2블록 상업시설에 대해 (주)휴온스글로벌 외 4사와 임대차계약 체결(10년, 합의 연장가능)ㆍ사업시설의 전부인 C1블록의 오피스텔, 상업시설 및 숙박시설에 대하여 매각자문 용역 계약 체결 - 이지스제415호일반사모부동산투자신탁 ㆍ이지스아이스퀘어피에프브이주식회사의 자산 매각에 따라 임대차승계 및 매수인 이지스제415호일반사모부동산투자신탁과 변경임대차계약 체결ㆍC1블록의 상업시설 일부인 문화시설에 대하여 롯데쇼핑주식회사와 전대차계약 체결(20년)ㆍ사업시설의 일부인 C1블록의 상업시설에 대해 책임임대차계약 체결 (15년, 추가 10년씩 2회 연장가능) - 동부산테마파크 오시리아테마파크피에프브이 주식회사 ㆍ사업시설 중 상업시설 전부에 대하여 책임임대차약정 체결 (25년)ㆍ상업시설 일부에 대하여 롯데쇼핑주식회사와 전대차약정 체결 (25년, 계약 연장에 대한 우선계약권 보유)ㆍ특정기간에 상업시설 매각 시 시장가격 우선매수선택권 보유 (우선매수 선택권 미행사 시 임차계약기간 25년 연장) 72 대구MBC 대구엠비씨부지복합개발 프에프브이주식회사 ㆍ상업시설에 대한 인허가 관리, 설계 및 시공 관리, 사업비 원가 운영 및 관리, 민원해결 지원, 준공 후 업무 등을 수행하는 용역 계약 체결ㆍ상업시설 컨설팅, 공모지원 업무를 수행하는 용역 계약 체결ㆍ대구엠비씨부지복합개발피에프브이주식회사와 준공후 운영개시일로 부터 5년간 책임운영 위탁 계약 체결 111 광주 상무지구 코크렙상무 주식회사 ㆍ상업시설에 대한 인허가 관리, 설계 및 시공 관리, 사업비 원가 운영 및 관리, 민원해결 지원, 준공 후 업무 등을 수행하는 용역 계약 체결ㆍ근린생활시설 분양가 컨설팅 용역 계약 체결ㆍ준공후 3개월까지 미분양 상업시설 전부 당사 혹은 당사가 지정하는 자를 통해 매입하는 매매계약 체결 112 광주 목동 물류센터 케이클라비스전문투자형 사모부동산 투자유한회사제19호 ㆍ경기 광주시 목동 상온물류센터 개발을 위한 출자지분 양수도 계약 체결ㆍ설계 및 시공 관리 지원, 시공 원가 운영 및 관리 업무를 수행하는 용역 계약 체결 - 김해대동 물류센터 인트러스김해대동일반사모부동산투자신탁제1호 ㆍ사업성 향상을 위한 업무지원, 홍보 및 광고기획, 임차인 유치 및 매가 계획, 마감자재 검토, 기타 사업관련 자문 및 지원을 수행하는 용역 계약 체결ㆍ당사를 포함한 투자자 전체는 투자신탁 수익증권 매각시 우선매수권, 동반매수권 보유ㆍ당사 및 메리츠증권은 투자신탁 수익증권의 동반매각청구권 보유ㆍ사업 부지인 물류창고에 대해 우선임차권을 보유 304 남여주 물류센터 남여주로직스 주식회사 ㆍ건물의 신축을 위한 각종 영향평가, 건축허가(건축허가 안내문에 기재된 사항 포함) 및 기타 개발행위허가(허가에 부가된 조건 포함)에 따른 사항ㆍ홍보 및 광고, 임차인 유치 및 매각계획 자문, 사업의 마감자재 등의 검토 및 자문, 사업성 향상을 위한 업무 지원 138 월송 물류센터 더블유에스물류 주식회사 ㆍ인허가 지원, 설계 및 시공 관리, 사업비 원가 운영 및 관리, 민원해결 지원, 공사 완료 시 하자보수 관리ㆍ홍보 및 광고, 임차인 유치 및 매각계획 자문, 사업의 마감자재 등의 검토 및 자문, 사업성 향상을 위한 업무 지원 138 서오산 물류센터 코레이트일반사모부동산투자신탁11호 ㆍ인허가 지원, 설계 및 시공 관리, 사업비 원가 운영 및 관리, 민원해결 지원, 공사 완료 시 하자보수 관리ㆍ홍보 및 광고, 임차인 유치 및 매각계획 자문, 사업의 마감자재 등의 검토 및 자문, 사업성 향상을 위한 업무 지원 19 공항동 청년주택 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁38호 ㆍ인허가 지원, 설계 및 시공 관리, 시공업체와의 조율, 공사의 공정 및 품질에 대한 관리, 준공기한 내 준공을 위한 조치ㆍ개발환경 분석, 공간기획, MD컨셉 및 플랜 수립, 브랜드 유치계획, 입점 대상업체 LOI수취를 수행하는 용역 계약 체결 15 5) 연결실체는 당분기말 현재 일부 관계기업과 아래와 같은 주요 약정사항이 존재합니다. 구분 계약일 만기일 약정내용 China Home Shopping Group Limited 2012-04-09 해당사항 없음 중국 관련법 및 지분 변경으로 당사가 지분을 소유할 수 없게 되거나 당사 동의없이 계약구조가 변경 및 해지되는 등 비금융변수에 의해 사업 진행이 어려울 경우, 당사는 관계기업으로부터 당사의 투자금을 회수할 수 있는 약정을 체결하였습니다. ViVi TradingCorporation 2012-05-29 해당사항 없음 관계기업의 사업 허가권 취소 또는 종료, 관계기업의 영업정지 등 비금융변수에 따라 사업 진행이 어려울 경우, 당사는 관계기업의 대주주에게 행사시점의 공정가치로 관계기업투자주식을 매도할 수있는 약정을 체결하였습니다. Astro GS SHOP 2014-02-11 해당사항 없음 주주간 약정서 및 영업 관련 부속 계약의 중대한 위반으로 인하여 홈쇼핑 사업권을 상실하는 경우, 당사는 행사시점의 공정가치의 120%로 관계기업투자주식을 매도할 수 있는 약정을 체결하였습니다. 6) 기술도입계약 연결실체는 Inter Continental Hotels Group(이하, IHG)과 호텔경영기술도입계약을 체결하였습니다. 동 계약은 2021년부터 2030년까지 그랜드 인터컨티넨탈 서울 파르나스 및 인터컨티넨탈 서울 코엑스를 연결실체가 직접 운영하고, IHG는 운영 및 영업을 지원하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 당분기와 전분기에 대한 지원수수료 인식액은 각각 1,067백만원 및 576백만원입니다. 7) 임차계약 연결실체는 코엑스호텔을 건립할 목적으로 1997년 7월 22일자로 한국무역협회와 토지임차계약을 체결하였는 바, 계약기간은 2029년 12월 31일까지이며 상호합의에 따라 10년씩 연장계약이 가능하도록 되어 있습니다. 동 계약에 의하면, 연결실체는 한국무역협회에 매출액의 일정율에 해당하는 금액을 지급하도록 되어 있는 바, 당분기와 전분기 중 동 임차계약과 관련한 임차료는 각각 2,575백만원 및 1,568백만원 입니다. 8) 책임임차계약 연결실체는 나인트리호텔을 운영할 목적으로 2011년 12월 15일자로 캡스톤자산운용주식회사와 임차계약을 체결하였는 바, 임차기간은 2012년 12월 1일부터 2032년 12월 31일까지이며, 상호합의에 따라 임차계약기간을 연장할 수 있습니다. 동 계약에 따르면 매출액의 일정율에 해당하는 금액을 임차료로 지급하도록 되어있으며, 매년 최소보장 임차료로 3,300백만원을 보장하여야 합니다. 당분기와 전분기 중 동 임차계약과 관련한 임차료는 각각 825백만원 및 (-)515백만원() 입니다. () 전분기에 코로나바이러스로 인하여 매출부진을 겪고 있는바, 거래 상대방과 조정 합의를 통해 임차료 1,340백만원을 감액 조정하였습니다. 연결실체는 로터스PFV 주식회사를 거래 상대방으로 하여 서울시 종로구 관훈동 일대에 위치한 건물에 대해 임대료로 호텔 운영매출액과 전대 매출액의 일정율을 지급하는 임차 계약을 체결하고 있으며, 임차기간은 2019년 10월 9일부터 2029년 10월 8일까지입니다. 동 계약에 따르면 매 임대사업연도 최소보장임차료로 3,400백만원을 보장하여야 합니다. 당분기와 전분기에 책임임차계약과 관련한 임차료는 각각 1,386백만원 및 852백만원입니다. 연결실체는 신한BNPP나인트리부동산투자신탁을 거래 상대방으로 하여 서울시 중구 초동 일대에 위치한 건물에 대해 임대료로 객실 매출액의 일정율을 지급하는 책임임차 계약을 체결하고 있으며, 임차기간은 2017년 3월 6일부터 2037년 12월 31일까지입니다. 동 계약에 따르면 매 임대사업연도 최소보장임차료로 6,300백만원(단, 임대차개시일로부터 최초 12개월이 경과한 월의 말일까지는 6,000백만원)을 보장하여야 합니다. 당분기와 전분기에 책임임차계약과 관련한 임차료는 각각 1,553백만원 및 1,553백만원입니다. 연결실체는 파빌리온전문투자형사모부동산투자신탁제21호를 거래 상대방으로 하여 서울시 을지로 5가 일대에 위치한 건물에 대해 임대료로 호텔운영 매출액과 전대 매출액의 일정율을 지급하는 책임임차 계약을 체결하고 있으며, 임차기간은 2020년 1월 14일부터 2040년 1월 13일까지입니다. 동 계약에 따르면 매 임대사업연도 최소보장임차료로 2,200백만원(단, 최초임대사업년도는 1,800백만원 2년차 임대사업년도는 2,100백만원)을 보장하여야 합니다. 당분기와 전분기에 책임임차계약과 관련한 임차료는 각각 569백만원 및 550백만원입니다. 연결실체는 블루코브전문투자형사모부동산투자신탁3호를 거래 상대방으로 하여 제주도 서귀포시 색달동 일대에 위치한 토지 및 건물에 대해 임대료로 호텔 운영매출액과 전대 매출액의 일정율을 지급하는 임차 계약을 체결하고 있으며, 임차기간은 2022년 7월 22일로부터 2039년 7월 21일까지입니다. 동 계약에 따르면 매 임대사업연도 최소보장임차료로 9,200백만원을 보장하여야 합니다. 당분기에 책임임차계약과 관련한 임차료는 2,300백만원입니다. 연결실체는 캡스톤일반사모부동산투자신탁26호를 거래 상대방으로 하여 제주시 애월읍에 위치한 물류센터의 임차계약을 체결하였으며(이하 '임대차계약'), 임차기간은물류센터 사용승인일로부터 10년이고, 당분기말 현재 임차기간이 개시되지 않았습니다. 또한, 제주도 서귀포시 남원읍에 위치한 물류센터를 동일 거래 상대방에게 매도하는 계약을 체결하였으며(이하 '매매계약'), 거래종결일은 애월읍 물류센터 준공일로부터 4개월 이내입니다. 단, 매매계약이 정상 체결되지 않을 경우 이를 사유로 임대차계약이 해지될 수 있습니다. 9) 책임운영위탁계약 연결실체는 로터스피에프브이주식회사를 거래 상대방으로 하여 서울시 종로구 관훈동 일대에 위치한 상업시설 책임운영위탁 계약을 체결하고 있으며, 계약기간은 2019년 10월 9일부터 2029년 10월 8일까지 입니다. 동 계약에 따르면, 해당 상업시설의 매 임대사업연도 임차료가 5,700백만원에 미달할 경우 차액을 연결실체가 보장하여야 합니다. 당분기에 책임운영위탁계약과 관련하여 용역매출원가로 인식한 금액은 없으며, 책임운영위탁 약정 상 최소 임차료 보장 의무에 따라 장래에 지출될 것으로 예상하여 충당부채로 인식한 추정금액 1,421백만원이 남아있습니다. 10) 파생상품 거래 약정 연결실체는 판교 아이스퀘어 개발 사업을 수행하는 부동산 펀드인 이지스제415호전문투자형사모부동산투자신탁이 발행한 수익증권을 보유하고 있는 엔에이치판교아이스퀘어제이차유한회사와 총수익스왑 계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 오시리아테마파크 개발 사업을 수행하는 부동산 펀드인 오시리아테마파크피에프브이(주)가 발행한 전환사채을 보유하고 있는 오시리아파크제이차유한회사와 총수익스왑 계약을 체결하고 있습니다. 11) 당분기말 당사는 ㈜한진과 화물운송에 관한 용역계약을 체결하고 있습니다. 이 계약에 따라 ㈜한진은 도서지역을 포함한 국내 전 지역에 운송서비스를 제공하고 있습니다. 12) 연결실체는 상품 매매약관에 의거하여 소비자들의 반품권 30일간(일부 보석 및 의류는 15일간) 인정하고 있습니다. 13) 당분기말 현재 연결실체는 2025년 12월 31일까지 (주)케이티의 통신라인을 사용하기로 하는 장기용역공급계약을 체결하고 있습니다. 14) 연결실체는 이지스제415호전문투자형사모부동산투자신탁의 차입금 채무 담보를 위하여, 투자신탁이 보유한 토지와 건물에 대한 근저당권 설정계약을 체결하였고, 투자신탁의 보험금지급계좌 및 재산종합보험 보험금 청구권에 대하여 대출약정액의 합계액의 120% 상당금액을 채권최고액으로 하는 근질권설정계약을 체결하였습니다. 15) 연결실체는 공모사채 720,000백만원에 대하여 부채비율 300% ~ 500% 유지등을 준수하도록 약정하고 있습니다. 당분기말 현재 해당 약정사항들을 준수하고 있습니다. 16) 연결실체는 전기에 비욘드아이앤씨㈜의 전환사채를 인수하였습니다. 동 전환사채의 만기는 4년이며, 연결실체가 전환사채의 전환권을 행사할 경우, 대주주는 당사에게 잔여주식의 매수를 청구할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 연결실체의 전환권 행사 및 대주주의 잔여주식 매수청구권이 행사될 경우, 대주주 외 기타주주 및 주식매수선택권자는 대주주의 청구 조건과 동일한 조건으로 잔여주식의 매수를 청구할 수 있는 권리를 보유하고 있으며, 연결실체는 기타주주 및 주식매수선택권자의 보유 주식의 전부 또는 일부를 대주주의 청구조건과 동일한 조건으로 매수 할 수 있는 권리를 가지고 있습니다. 17) 연결실체는 연결실체의 연결대상 종속기업인 쿠캣의 창업주 등과 일정 기간 동안, 창업주 등이 보유하고 있는 주식에 대한 우선매수권을 보유하고 있으며, 동 기간 동안 창업주의 사전 서면동의 없이 연결실체가 보유한 대상회사 주식 전부 또는 일부를 제3자에게 처분 등을 할 수 없습니다. 또한, 쿠캣의 주요 주주인 엔에이치 공동투자 사모투자 합자회사는 연결실체에 일정 요건 충족 시, 동반매도참여권, 주식매수청구권 또는 동반매도요구권 등을 행사할 수 있으며, 연결실체에 동반매도요구권을 행사하는 경우, 연결실체는 엔에이치 공동투자 사모투자 합자회사 보유주식에 대한 주식매도청구권을 보유합니다. 18) 연결실체는 일정 기간 동안, 투자자들의 사전 서면동의 없이 연결실체가 보유한 Combined Delivery Platforms Investment Co., Ltd.의 주식 전부 또는 일부를 제3자에게 처분 등을 할 수 없습니다. 또한 연결실체는 보유기간 동안 우선매수권, 동반매도참여권, 동반매도요구권 등을 행사할 수 있으며, 주식회사 위대한상상 임직원에게 Combined Dilvery Platforms Investment Co., Ltd. 지분의 가치에 기초한 특정 인센티브를 부여하였습니다. [GS이피에스] 가. 중요한 소송사건 등 (단위: 백만원) 구분 원고 피고 소송가액 진행 및 전망 부당이득금 반환청구 (주)지에스이피에스 한국전력공사 1,220 진행중 사용중지 및 원상회복명령처분취소 (주)지에스이피에스,한국전력공사 당진시장 100 진행중 채무부존재확인 재단법인 케이스포츠 지에스이피에스(주) 120 진행중 지역자원시설세경정청구거부처분취소 (주)지에스이피에스 당진시장 1,095 진행중 ※상기 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음 다. 채무보증 현황해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등그 밖의 우발채무 사항은 지에스이피에스(주)의 분기보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. [GS글로벌] 가. 중요한 소송사건 등 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (원화단위:천원, 외화단위:천USD,천INR) 소 송 명 원 고 피 고 환 종 소송가액 <피청구소송> 커미션지급피청구 엠마뉴엘 ㈜GS글로벌 INR 2,833 대금지급청구 ㈜가나공영 ㈜지에스엔텍 KRW 10,120 손해배상청구 김경식 ㈜지에스엔텍 KRW 31,000 기타 3건 UNIMARINE 외 ㈜GS글로벌 USD 210 소 계 KRW 41,120 INR 2,833 USD 210 () 상기의 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없는 바, 연결실체의 경영진은 동 소송의 최종 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - -해당사항 없음. 다. 채무보증현황 (1) 특수관계자에 대한 지급보증내역당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:천원, 외화단위:천USD, 천JPY, 천CNY) 제공받는자 지급보증내용 담보권자 보증금액 GS Global Japan Co., Ltd. 무역관련 현지금융 우리은행 동경지점 USD 11,640 MUFG Bank JPY 240,000 SBJ은행 동경지점 USD 4,200 JPY 2,040,000 GS Global Australia Pty Ltd. 무역관련 현지금융 KEB 하나은행 시드니지점 USD 8,400 GS Global USA, Inc. 무역관련 현지금융 신한은행 뉴욕지점 USD 12,000 신한은행 AMERICA USD 5,000 KEB하나 NEWYORK USD 12,000 우리은행 LA USD 15,000 GS Global Singapore Pte Ltd. 무역관련 현지금융 신한은행 싱가폴지점 USD 21,000 무역관련 현지금융 KEB 하나은행 싱가폴지점 USD 24,000 채무 지급보증 GS CALTEX SINGAPORE PTE. LTD. USD 36,000 채무 지급보증 지에스칼텍스(주) USD 40,000 ㈜지에스엔텍 수출이행자금대출 수출입은행 KRW 30,000,000 공모사채 보증(1) 공모사채 권자 KRW 110,000,000 계약이행보증 NEM Energy b.v. USD 21,463 Bechtel Energy Inc USD 22,583 (1) 원금에 대한 금액만 기재하였으나, 원금 뿐만 아니라 이자지급 등 일체의 지급 의무에 대하여 지급보증하고 있습니다. (2) 타인에 대해 제공하고 있는 지급보증당분기말 현재 연결실체가 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위:천USD, 천CNY) 제공 받는자 지급보증내용 담보권자 보증금액 PT. Arthayasa Conrad Project Kingleigh USD 14,000 GS Lubricants (Tianjin) Co., Ltd (). 차입연대보증 국민은행 북경지점 CNY 13,944 (3) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공하고 있는 담보 내역은 다음와 같습니다. (단위:천원) 제공받는자 내용 담보권자 담보금액 ㈜경기평택글로벌 PF차입 주식근질권제공 한국산업은행 등 PF대주단 7,200,000 (4) 타인으로부터 제공받고있는 지급보증당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (원화단위:천원, 외화단위:천USD, 천EUR) 지급보증내용 지급보증제공자 보증금액 계약이행보증 서울보증보험 KRW 13,635,862 KEB하나은행 등 USD 21,973 인허가보증 서울보증보험 KRW 1,530 외상물품대금지급보증 KEB하나은행 KRW 240,000 임대차계약 등 서울보증보험 KRW 897,481 농협은행 USD 146 하자이행보증 서울보증보험 등 KRW 1,395,531 KEB하나은행 등 USD 18,141 KEB하나은행 등 EUR 479 합 계 KRW 16,170,404 USD 40,260 EUR 479 () 연결실체는 상기 외 매출채권과 관련하여 한국무역보험공사 및 서울보증보험과 보험 계약을 체결하고 있습니다. 라. 그 밖의 우발채무 등 - (주)GS글로벌의 분기 보고서의 연결재무제표 주석 "36. 우발부채와 약정사항"을 참조하시기 바랍니다. [GS이앤알] 1. 중요한 소송사건 (기준일 : 2023.03.31) 소송(중재)내용 소송제기일(중재접수일) 원고(신청인) 피고(피신청인) 미정산 연료비 청구 '21.08.26 ㈜GS동해전력 한국전력거래소 기준일 현재 계류중인 중요한 소송사건은 원고로서 1건(소송가액 : 57,549백만원)이 있습니다. 현재로서는 소송(중재)의 결과가 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 2. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황- 해당사항 없음. 3. 채무보증 등 현황 당사는 자회사의 영업지원을 위해 보증 등 약정을 제공하고 있으며, 약정 상세내역은 아래와 같습니다. (기준일 : 2023.03.31) (단위 : 원) 제공한 기업 제공받은 기업 지급보증내역 한도금액 지급보증처 당사 ㈜영양제2풍력발전 주기기 공급계약 대금지급 이행보증(주1) EUR 13,950,000 ENERCON Korea Inc. (주1) ㈜영양제2풍력발전과 ENERCON Korea Inc. 간의 주기기 공급계약 관련하여 대금지급 이행보증 계약을 체결했으며, 약정기간은 주기기 선적 대금 지급 후 잔금 지급시까지 입니다. 현재 잔여 금액은 EUR 4,185,000 입니다 당사와 관계기업 간 자금보충약정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공한 기업 제공받은 기업 약정내역 한도금액 당사 ㈜지에스포천그린에너지 PF 원리금 상환재원 부족 시 출자 또는 대여(주1) 23,200,000,000 (주1) 약정 기간은 선순위대출 전액 상환 시까지 입니다. 전기 중 41억원을 대여 후 출자전환하였습니다.(잔여자금보충금액 191억) 4. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음. 5. 그 밖의 우발채무 등- 그 밖의 우발채무 등 사항은 (주)지에스이앤알의 분기 보고서의 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.기존 내용은 2023년 3월 21일 공시된 제19기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.기존 내용은 2023년 3월 21일 공시된 제19기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) - 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서에 상세표는 기재하지 않습니다.기존 내용은 2023년 3월 21일 공시된 제19기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) --------------------- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) - 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서에 상세표는 기재하지 않습니다.기존 내용은 2023년 3월 21일 공시된 제19기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 3. 타법인출자 현황(상세) - 기업공시서식 작성기준에 따라, 분기보고서에 상세표는 기재하지 않습니다.기존 내용은 2023년 3월 21일 공시된 제19기 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음