Plik zawiera kolejno:

1. Projekt uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki.
1. Uchwałę Rady Nadzorczej Spółki.
1. Uchwałę Zarządu Spółki.
1. Skonsolidowane sprawozdanie Grupy Kapitałowej Grupa Azoty z płatności na rzecz administracji publicznej za 2019 rok.

- PROJEKT -

UCHWAŁA NR ____ ZWYCZAJNEGO WALNEGO ZGROMADZENIA SPÓŁKI GRUPA AZOTY S.A. Z SIEDZIBĄ W TARNOWIE OBRADUJĄCEGO W DNIU 29 CZERWCA 2020 ROKU W SPRAWIE ZATWIERDZENIA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA GRUPY KAPITAŁOWEJ GRUPA AZOTY Z PŁATNOŚCI NA RZECZ ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ ZA 2019 ROK

Działając na podstawie art. 395 § 5 Kodeksu spółek handlowych oraz art. 63j w związku z art. 52 ust. 1 i art. 53 ust. 1, art. 63g ust. 2 w zw. z art. 63g ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości oraz § 50 pkt 5) Statutu Spółki Grupa Azoty S.A. ("Spółka"), po rozpatrzeniu Skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej Grupa Azoty z płatności na rzecz administracji publicznej za 2019 rok oraz po rozpatrzeniu oceny powyższego sprawozdania dokonanej przez Radę Nadzorczą Spółki i sprawozdania Rady Nadzorczej Spółki z tej oceny, Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki

uchwala, co następuje

§ 1

Zatwierdza się Skonsolidowane sprawozdanie Grupy Kapitałowej Grupa Azoty z płatności na rzecz administracji publicznej za 2019 rok.

§ 2

Uchwała wchodzi w życie z chwilą podjęcia.

W głosowaniu jawnym oddano głosy:
Za: ………………………………………
Przeciw: ………………………………………
Wstrzymało się: ………………………………………

UZASADNIENIE:

• Zgodnie z art. 63g ust. 1 i 2 ustawy o rachunkowości (t.j. Dz. U. z 2019 r., poz. 351): "1. Jednostka, o której mowa w art. 63f ust. 1, będąca jednostką dominującą określoną w art. 55 ust. 1 sporządza skonsolidowane sprawozdanie z płatności zgodnie z art. 63f ust. 2-5. 2. Przepis ust. 1 stosuje się odpowiednio do

- PROJEKT -

jednostki dominującej określonej w art. 55 ust. 1, jeżeli spełnia ona przesłanki z art. 63f ust. 1 pkt 1 lub 2 i którakolwiek z jej jednostek zależnych jest jednostką działającą w przemyśle wydobywczym lub jednostką zajmującą się wyrębem lasów pierwotnych, a pojedyncza płatność lub suma płatności powiązanych dokonanych przez jej jednostkę zależną stanowiła w roku obrotowym co najmniej równowartość kwoty 424 700 zł."

Zgodnie z art. 395 § 5 Kodeksu spółek handlowych, przedmiotem zwyczajnego walnego zgromadzenia może być również rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania finansowego grupy kapitałowej w rozumieniu przepisów o rachunkowości oraz inne sprawy niż wymienione w § 2. Zgodnie z art. 63j. oraz art. 63c ust. 4 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (t.j. Dz. U. z 2019 r., poz. 351) do sprawozdania z płatności i skonsolidowanego sprawozdania z płatności stosuje się odpowiednio przepisy art. 52 ust. 1 i 2, z tym że nie podpisuje ich osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych. Z kolei zgodnie z art. 52 ust. 1 ww. ustawy, kierownik jednostki zapewnia sporządzenie rocznego sprawozdania finansowego nie później niż w ciągu 3 miesięcy od dnia bilansowego i przedstawia je właściwym organom, zgodnie z obowiązującymi jednostkę przepisami prawa, postanowieniami statutu lub umowy. Natomiast art. 53 ust. 1 ustawy o rachunkowości, stanowi, że roczne sprawozdanie finansowe jednostki, z zastrzeżeniem ust. 2b, podlega zatwierdzeniu przez organ zatwierdzający, nie później niż 6 miesięcy od dnia bilansowego. Tym samym, Skonsolidowane sprawozdanie Grupy Kapitałowej Grupa Azoty z płatności na rzecz administracji publicznej za 2019 rok podlega rozpatrzeniu i zatwierdzeniu przez Walne Zgromadzenie Spółki.
Zarząd Spółki przyjął Skonsolidowane sprawozdanie Grupy Kapitałowej Grupa Azoty z płatności na rzecz administracji publicznej za 2019 rok uchwałą nr 651/XI/2020 z dnia 07.04.2020 r. Dokument ten został następnie pozytywnie oceniony przez Radę Nadzorczą Spółki, która w tym przedmiocie podjęła Uchwałę nr 419/X/2020 z dnia 07.04.2020 r. Ponadto, Rada Nadzorcza, Uchwałą nr 442/X/2020 z dnia 29.05.2020 r. przyjęła "Sprawozdanie Rady Nadzorczej Spółki Grupa Azoty S.A. z oceny następujących sprawozdań za 2019 rok: Jednostkowego sprawozdania finansowego spółki Grupa Azoty Spółka Akcyjna, Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Grupa Azoty, Sprawozdania Zarządu z działalności spółki Grupa Azoty Spółka Akcyjna oraz Grupy Kapitałowej Grupa Azoty, Skonsolidowanego sprawozdania z płatności na rzecz administracji publicznej Grupy Kapitałowej Grupa Azoty, Sprawozdania na temat informacji niefinansowych Grupy Kapitałowej Grupa Azoty oraz wniosku Zarządu w sprawie podziału zysku netto za 2019 rok" i przedłożyła je Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu.

UCHWAŁA NR 419/X/2020 RADY NADZORCZEJ SPÓŁKI GRUPA AZOTY S.A. z dnia 07.04.2020 roku

w sprawie: oceny Skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej Grupa Azoty z płatności na rzecz administracji publicznej za 2019 rok

Na podstawie § 32 ust. 1 pkt 9) i 19), § 51 Statutu Spółki Grupa Azoty S.A. ("Spółka"), § 10 ust. 1 i 2 Regulaminu Rady Nadzorczej Spółki, w zw. z § 50 pkt 5) Statutu Spółki, w zw. z art. 395 § 5 Kodeksu spółek handlowych oraz art. 63j w związku z art. 52 ust. 1 i art. 53 ust. 1 ustawy o rachunkowości, jak również z Uchwałą Zarządu nr 651/XI/2020 z dnia 07.04.2020 r. w sprawie przyjęcia Skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej Grupa Azoty z płatności na rzecz administracji publicznej za 2019 rok, Rada Nadzorcza Spółki

uchwala co następuje:

§ 1

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia Skonsolidowane sprawozdanie Grupy Kapitałowej Grupa Azoty z płatności na rzecz administracji publicznej za 2019 rok.

§ 2

Rada Nadzorcza pozytywnie opiniuje wniosek Zarządu skierowany do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia o rozpatrzenie i zatwierdzenie przedłożonego sprawozdania, o którym mowa w § 1.

§ 3

Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Uchwała nr 651/XI/2020 Zarządu Spółki Grupa Azoty Spółka Akcyjna z dnia 07.04.2020 r.

w sprawie: przyjęcia Skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej Grupa Azoty z płatności na rzecz administracji publicznej za 2019 rok

Na podstawie § 21 ust. 1 i ust. 2 pkt 12) Statutu Spółki Grupa Azoty S.A. ("Spółka"), § 9 ust. 2 Regulaminu Zarządu Spółki, art. 63g ust. 2 w zw. z ust. 1 ustawy o rachunkowości, w zw. z § 32 ust. 1 pkt 9) i 19), § 50 pkt 5), § 51 Statutu Spółki, jak również w związku z art. 395 § 5 Kodeksu spółek handlowych oraz art. 63j w związku z art. 52 ust. 1 i art. 53 ust. 1 ustawy o rachunkowości - Zarząd Spółki

uchwala, co następuje:

§ 1.

Zarząd Spółki przyjmuje Skonsolidowane sprawozdanie Grupy Kapitałowej Grupa Azoty z płatności na rzecz administracji publicznej za 2019 rok w brzmieniu stanowiącym Załącznik do niniejszej Uchwały.

§ 2.

1. Zarząd Spółki upoważnia Prezesa Zarządu dr Wojciecha Wardackiego do złożenia powyższego sprawozdania Radzie Nadzorczej, celem jego oceny, jak i wyrażenia opinii, o której mowa w § 51 Statutu Spółki, a następnie przedstawienia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu wniosku o jego rozpatrzenie i zatwierdzenie.
1. Zarząd Spółki upoważnia Prezesa Zarządu dr Wojciecha Wardackiego do przedstawienia Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu sprawozdania Rady Nadzorczej z wyników oceny powyższego sprawozdania.

§ 3.

Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.

Skonsolidowane sprawozdanie Grupy Kapitałowej Grupa Azoty z płatności na rzecz administracji publicznej za 2019 rok

Spis treści

1. Informacje ogólne 3
1.1. Podstawa sporządzenia 3
1.2. Informacje o Grupie Azoty 3
1.3. Działalność wydobywcza 3
2. Płatności na rzecz administracji publicznej w podziale na kraje 5
3. Płatności na rzecz administracji publicznej w podziale projekty5
4. Zasady sporządzenia sprawozdania z płatności na rzecz administracji publicznej 9
4.1. Opis ważniejszych stosowanych zasad sporządzenia 9
4.2. Opis ważniejszych stosowanych zasad prezentacji 9

1. Informacje ogólne

1.1. Podstawa sporządzenia

Skonsolidowane sprawozdanie z płatności na rzecz administracji publicznej zostało sporządzone zgodnie z zapisami rozdziału 6a Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U. 1994 Nr 121 poz. 591 tj. Dz.U. 2018 poz. 395) i przedstawia płatności dokonane na rzecz administracji publicznej w przemyśle wydobywczym Grupy Kapitałowej Grupa Azoty.

W celu spełnienia wymogów artykułów 63e – 63j Ustawy o rachunkowości Grupa Kapitałowa Grupa Azoty sporządza skonsolidowane sprawozdanie z płatności na rzecz administracji publicznej zawierające:

łączną kwotę płatności dokonanych na rzecz administracji publicznej danego państwa, z podziałem na płatności na rzecz odpowiednich szczebli administracji publicznej,
łączną kwotę płatności z podziałem na tytuły wskazane w art. 63e pkt 6 ustawy o rachunkowości dokonanych na rzecz odpowiedniego szczebla administracji publicznej danego państwa,
w przypadku gdy płatności zostały przypisane przez jednostkę do określonego projektu łączną kwotę dokonanych płatności z tytułu poszczególnych projektów wraz z podziałem na tytuły płatności wskazane w art. 63e pkt 6 ustawy o rachunkowości.

Grupa Azoty S.A., będąca Jednostką Dominującą Grupy Kapitałowej Grupa Azoty, jest zobowiązana do przekazania skonsolidowanego sprawozdania z płatności na rzecz administracji publicznej na dzień 31 grudnia 2019 roku obejmującego dane jednostek Gupy Azoty działających w przemyśle wydobywczym.

Płatności na rzecz administracji publicznej przedstawione w niniejszym Sprawozdaniu dotyczą działalności związanej z poszukiwaniem, rozpoznaniem oraz wydobyciem siarki w Polsce.

1.2. Informacje o Grupie Azoty

Grupa Azoty S.A. jest Jednostką Dominująca Grupy Kapitałowej Grupa Azoty.

Jednostka Dominująca została wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000075450 w dniu 28 grudnia 2001 roku na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Krakowa - Śródmieścia w Krakowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego z dnia 28 grudnia 2001 roku. Jednostce Dominującej nadano numer statystyczny REGON 850002268.

Od dnia 22 kwietnia 2013 roku spółka działa pod nową nazwą Grupa Azoty Spółka Akcyjna (nazwa skrócona Grupa Azoty S.A.).

Grupa Azoty to jedna z kluczowych grup branży chemicznej w Europie Centralnej, działająca w sektorze nawozów mineralnych, tworzyw inżynieryjnych, a także produktów OXO i innych chemikaliów.

Grupa Azoty zgromadziła komplementarne spółki o różnych tradycjach i specjalizacjach, aby wykorzystać ich potencjał do realizacji wspólnej strategii. W ten sposób powstał największy w Polsce i jeden z liczących się w Europie koncern chemiczny. Dzięki przemyślanej architekturze Grupa może proponować swoim klientom zdywersyfikowany portfel produktów – od nawozów azotowych i wieloskładnikowych, tworzyw inżynieryjnych przez produkty OXO po melaminę.

1.3. Działalność wydobywcza

W Grupie Kapitałowej Grupa Azoty w 2019 roku funkcjonował jeden podmiot działający w przemyśle wydobywczym – Grupa Azoty Kopalnie i Zakłady Chemiczne Siarki "Siarkopol" S.A.

Siedziba spółki mieści się w Grzybowie. Grupa Azoty Kopalnie i Zakłady Chemiczne Siarki "Siarkopol" S.A. jest największym producentem siarki płynnej w Polsce.

Wydobycie siarki odbywa się w Kopalni Siarki "Osiek" i oparte jest o zamknięty obieg wód grzewczych i złożowych.

Na terenie KS "Osiek" znajduje się Instalacja granulacji oraz pastylkowania siarki, która pozwala na przetworzenie siarki płynnej w siarkę granulowaną (granulki o średnicy 0,5 – 6,3 mm) oraz pastylkowaną. Procesy granulacji i pastylkowania stosuje się głównie ze względu na ułatwienie i obniżenie kosztów transportu na duże odległości (transport drogą morską). Kopalnia siarki w Osieku jest jedyną na świecie czynną kopalnią siarki. Głównym źródłem pozyskiwania siarki na świecie jest siarka pochodząca z oczyszczania gazu i ropy. Stanowi ona konkurencję, dla siarki wydobywanej

metodą podziemnego wytopu, również pod względem ekonomicznym, gdyż koszty jej pozyskania obciążają produkt główny, jakim jest gaz lub ropa.

W 2018 roku w Grupie Azoty funkcjonowały dwie jednostki działające w przemyśle wydobywczym – Grupa Azoty Kopalnie i Zakłady Chemiczne Siarki "Siarkopol" S.A. oraz African Investment Group S.A. z siedzibą w Senegalu (jednostka zależna Grupy Azoty POLICE).

W dniu 30 maja 2018 roku nastąpiło przeniesienie zwrotne akcji Spółki African Investment Group S.A należących do spółek Grupa Azoty POLICE i Grupa Azoty Police Serwis Sp. z o.o. (jednostka zależna Grupy Azoty POLICE) na DGG Eco Sp. z o.o. Od tego dnia obie te spółki nie są akcjonariuszami African Investment Group S.A. (szczegóły transakcji zostały opisane w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Grupy Azoty S.A. oraz Grupy Kapitałowej Grupa Azoty za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2018 roku).

2. Płatności na rzecz administracji publicznej w podziale na kraje

Płatności w podziale na kraje dokonane w 2019 roku

	Podatki pobierane od dochodu, produkcji lub zysków, z wyłączeniem podatku od konsumpcji, takiego jak podatek od towarów i usług, podatku dochodowego od osób fizycznych lub podatku od sprzedaży Tantiemy		Opłaty licencyjne, opłaty dzierżawne, opłaty za rozpoczęcie działalności oraz inne świadczenia z tytułu przyznania licencji lub koncesji	Razem
POLSKA:
Organy administracji rządowej i samorządowej:
Świętokrzyski Urząd Skarbowy	1 119	-	-	1 119
Starostwa Powiatowe	-	-	185	185
Urząd Marszałkowski	-	200	-	200
Regionalna Dyrekcja Lasów Państwowych w Radomiu	-	673	-	673
Izba Celna w Krakowie	157	-	-	157
Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej	-	435		435
Ministerstwo Środowiska	-	-	1 015	1 015
Jednostki nadzorowane lub kontrolowane przez organy administracji:
Urzędy Miast i Gmin		586	7 897	8 483
RAZEM	1 276	1 894	9 097	12 267

Płatności w podziale na kraje dokonane w 2018 roku

	Podatki pobierane od dochodu, produkcji lub zysków, z wyłączeniem podatku od konsumpcji, takiego jak podatek od	Opłaty licencyjne, opłaty dzierżawne, opłaty za rozpoczęcie działalności
	towarów i usług, podatku dochodowego		oraz inne świadczenia z tytułu przyznania licencji
	od osób fizycznych lub podatku od sprzedaży	Tantiemy	lub koncesji	Razem
POLSKA:
Organy administracji rządowej i samorządowej:
Świętokrzyski Urząd Skarbowy	370	-	-	370
Starostwa Powiatowe	-	-	178	178
Urząd Marszałkowski	-	208	-	208
Regionalna Dyrekcja Lasów Państwowych w Radomiu	-	384	-	384
Izba Celna w Krakowie	509	-	-	509
Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej	-	438	-	438
Ministerstwo Środowiska	-	-	10	10
Jednostki nadzorowane lub kontrolowane przez organy administracji:
Urzędy Miast i Gmin	-	632	7 836	8 468
POLSKA RAZEM	879	1 662	8 024	10 565
SENEGAL:
Organy administracji rządowej, regionalnej oraz lokalnej:
Generalna Dyrekcja Podatków i Skarbu Państwa: urząd skarbowy, samorząd lokalny	29	-	-	29
SENEGAL RAZEM	29	-	-	29
RAZEM	908	1 662	8 024	10 594

3. Płatności na rzecz administracji publicznej w podziale projekty

Płatności w podziale na projekty dokonane w 2019 roku

	Podatki pobierane od dochodu, produkcji lub zysków, z wyłączeniem podatku od konsumpcji, takiego jak podatek od towarów i usług, podatku dochodowego od osób fizycznych lub podatku od sprzedaży	Tantiemy	Opłaty licencyjne, opłaty dzierżawne, opłaty za rozpoczęcie działalności oraz inne świadczenia z tytułu przyznania licencji lub koncesji	Razem
Płatności na poziomie projektów
Projekt Wydobycie Siarki	1 119	977	1 015	3 111
Razem projekty	1 119	977	1 015	3 111
Płatności na poziomie jednostek
Płatności na poziomie Grupa Azoty KiZCh "Siarkopol" S.A.1)	157	917	8 082	9 156
Razem płatności na poziomie jednostek	157	917	8 082	9 156
RAZEM	1 276	1 894	9 097	12 267

1) Główną pozycję pobieranych podatków (w kwocie 721 tys. zł.) stanowi podatek u źródła, główną pozycje opłat stanowią podatek od nieruchomości (w kwocie 7 897 tys. zł) oraz opłaty eksploatacyjne (w kwocie 977 tys. zł) i opłaty za korzystanie z informacji geologicznej (w kwocie 994 tys. zł).

Płatności w podziale na projekty dokonane w 2018 roku

	Podatki pobierane od dochodu, produkcji lub zysków, z wyłączeniem podatku od konsumpcji, takiego jak podatek od towarów i usług, podatku dochodowego od osób fizycznych lub podatku od sprzedaży	Tantiemy	Opłaty licencyjne, opłaty dzierżawne, opłaty za rozpoczęcie działalności oraz inne świadczenia z tytułu przyznania licencji lub koncesji	Razem
Płatności na poziomie projektów
Projekt Wydobycie Siarki	370	1 053	10	1 433
Kebemer	1	-	-	1
Razem projekty	371	1 053	10	1 434
Płatności na poziomie jednostek
Płatności na poziomie Grupa Azoty KiZCh "Siarkopol" S.A.1)	509	609	8 014	9 132
Płatności na poziomie African Investment Group S.A.	28	-	-	28
Razem płatności na poziomie jednostek	537	609	8 014	9 160
RAZEM	908	1 662	8 024	10 594

1) Główną pozycję pobieranych podatków (w kwocie 509 tys. zł) stanowi podatek akcyzowy, główną pozycję opłat stanowią podatek od nieruchomości (w kwocie 7 802 tys. zł) oraz opłaty eksploatacyjne (w kwocie 1 053 tys. zł).

4. Zasady sporządzenia sprawozdania z płatności na rzecz administracji publicznej

4.1. Opis ważniejszych stosowanych zasad sporządzenia

Skonsolidowane sprawozdanie z płatności na rzecz administracji publicznej sporządzono przy zastosowaniu zasady kasowej. W okresie 2019 roku nie wystąpiły płatności dokonywane w naturze.

Dane w skonsolidowanym sprawozdaniu z płatności na rzecz administracji publicznej zostały podane w złotych polskich, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Złoty jest walutą funkcjonalną Jednostki Dominującej Grupa Azoty S.A.

4.2. Opis ważniejszych stosowanych zasad prezentacji

Przy sporządzeniu skonsolidowanego sprawozdania z płatności na rzecz administracji publicznej zastosowano poniższe zasady prezentacji:

Płatności

Płatności dokonane dla administracji publicznej poszczególnych państw, wynikające z działalności związanej z poszukiwaniem, odkrywaniem, rozwojem i wydobyciem minerałów złóż siarki lub innych materiałów (działalność wydobywcza).

Administracja publiczna

Administracja publiczna obejmuje organy administracji rządowej, regionalnej oraz lokalnej oraz jednostki nadzorowane lub kontrolowane przez te organy (w tym przedsiębiorstwa państwowe).

Projekty

Projekt jest definiowany jako działania operacyjne, które są prowadzone według wyodrębnionych obszarów poszukiwań związanych z koncesjami uzyskiwanymi na te obszary, które stanowią podstawę zobowiązań płatniczych wobec administracji publicznej poszczególnych państw.

Płatności są prezentowane na poziomie projektu, za wyjątkiem kiedy nie mogą zostać przypisane do konkretnego projektu, wówczas wykazywane są jako "Płatności na poziomie jednostki".

Zidentyfikowane tytuły płatności

a) Podatki pobierane od dochodu, produkcji lub zysków spółek, z wyłączeniem podatku od konsumpcji, takiego jak podatek od towarów i usług, podatku dochodowego od osób fizycznych lub podatku od sprzedaży.

W płatności tej został ujęty także podatek akcyzowy od zużycia energii elektrycznej oraz odsetki naliczone od dnia zaliczenia do kosztów uzyskania przychodów wydatków na nabycie lub wytworzenie we własnym zakresie składników majątku do dnia, w którym okres ich używania przekroczył rok.

b) Tantiemy.

Pozycja zawiera opłaty zastępcze, roczne oraz opłaty za korzystanie ze środowiska.

c) Opłaty licencyjne, opłaty dzierżawne, opłaty za rozpoczęcie działalności oraz inne świadczenia z tytułu przyznania licencji lub koncesji.

Ujęto w tej płatności również opłaty związane z podatkiem od środków transportu wykorzystywanych w działalności wydobywczej oraz zapłacone podatki od nieruchomości.