Grupa Azoty S.A.

Audit Report / Information • Apr 6, 2021

Ocena Rady Nadzorczej Grupy LOTOS S.A. dotycząca skonsolidowanego sprawozdania finansowego i Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i jej grupy kapitałowej Rada Nadzorcza Grupy LOTOS S.A., kierując się dokonanymi ustaleniami własnymi oraz przedstawionymi przez biegłego rewidenta wynikami badania Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej LOTOS ocenia, że roczne Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok 2020 oraz Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy LOTOS S.A i jej grupy kapitałowej za rok 2020 roku są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. Ww. oceny Rada Nadzorcza dokonała w oparciu o analizę następujących dokumentów: a) Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej LOTOS za rok 2020, b) Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy LOTOS S.A. oraz jej Grupy Kapitałowej za rok 2020. W swojej ocenie Rada Nadzorcza uwzględniła również ustalenia zawarte w Sprawozdaniu z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej LOTOS przygotowanego przez Deloitte Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. i sprawozdania dodatkowego ww. firmy audytorskiej, sporządzonego dla Komitetu Audytu na podstawie art. 131 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Zdaniem Rady Nadzorczej ww. dokumenty przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2020 roku oraz jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 roku, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości i zostały sporządzone na podstawie prawidłowo, prowadzonych ksiąg rachunkowych. Wartości zawarte w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym są zgodne z dokumentami Grupy i stanem faktycznym oraz znajdują odzwierciedlenie w sprawozdaniu biegłego rewidenta. W opinii Rady Nadzorczej Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy LOTOS S.A. oraz jej grupy kapitałowej za rok 2020 zostało sporządzone zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami i jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniach finansowych, w pełni i rzetelnie przedstawia sytuację Spółki i Grupy oraz prezentuje wszystkie ważne wydarzenia. Członkowie Rady Nadzorczej: Przewodnicząca Rady Nadzorczej – Beata Kozłowska-Chyła Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej – Piotr Ciach Sekretarz Rady Nadzorczej – Katarzyna Lewandowska Członek Rady Nadzorczej – Dariusz Figura Członek Rady Nadzorczej – Adam Lewandowski Członek Rady Nadzorczej – Grzegorz Rybicki Oświadczenie złożone na podstawie podjętej w dniu 2 kwietnia 2021 uchwały Rady Nadzorczej Grupy LOTOS S.A.