Grupa Kety S.A.

Board/Management Information • Mar 23, 2023

Raport Rada Nadzorcza Grupy KĘTY S.A. z siedzibą w Kętach Strona 1 z 2 Ocena Rady Nadzorczej wraz z uzasadnieniem, dotycząca rocznego sprawozdania finansowego Grupy KĘTY S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Grupy KĘTY S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku, sprawozdania Zarządu z działalności Grupy KĘTY S.A. i Grupy Kapitałowej w 2022 roku w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych i § 14 ust. 2 pkt 1 i 3 Statutu Spółki oraz wypełniając obowiązek o którym mowa w §70 ust. 1 pkt 14 i §71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, Rada Nadzorcza podejmuje uchwałę, o następującej treści: 1. Rada Nadzorcza zapoznała się ze sprawozdaniem niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego Grupy KĘTY S.A. oraz ze sprawozdaniem z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Grupy KĘTY S.A., które stwierdzają że: a) roczne sprawozdanie finansowe Grupy KĘTY S.A. („Spółka”): • przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2022 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, • jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz jej statutem, • zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości. b) skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Grupy KĘTY S.A.(„Grupa”): • przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2022 roku oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, • jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz statutem Jednostki dominującej. Rada Nadzorcza Grupy KĘTY S.A. z siedzibą w Kętach Strona 2 z 2 c) sprawozdanie Zarządu Grupy KĘTY S.A. z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w 2022 r. zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 70 i § 71 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym Spółki i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy oraz, że w świetle wiedzy o Spółce i Grupie oraz ich otoczeniu uzyskanej podczas badania powyższych sprawozdań nie stwierdzono w sprawozdaniu Zarządu Grupy KĘTY S.A. z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej istotnych zniekształceń. 2. Rada Nadzorcza po dokonaniu analizy: • treści sprawozdania z badania sprawozdania finansowego Grupy KĘTY S.A. oraz sprawozdania z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Grupy KĘTY S.A., • informacji uzyskanych w trakcie spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej, • informacji przekazywanych przez Komitet Audytu w ramach wykonywania przez niego zadań przewidzianych w obowiązujących przepisach, • wniosków i rekomendacji Komitetu Audytu, • informacji prezentowanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Grupy KĘTY S.A., pozytywnie ocenia sprawozdanie finansowe Grupy KĘTY S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2022 r. do dnia 31 grudnia 2022 r., skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Grupy KĘTY S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2022 r. do dnia 31 grudnia 2022 r. rok 2022, sprawozdanie Zarządu Grupy KĘTY S.A. z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w 2022 r. w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym oraz postanawia złożyć niniejsze pisemne sprawozdanie z wyników ich oceny Walnemu Zgromadzeniu. Pan Piotr Stępniak – Przewodniczący Rady Nadzorczej Pan Piotr Kaczmarek – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Pan Paweł Niedziółka – Członek Rady Nadzorczej Pan Wojciech Golak – Członek Rady Nadzorczej Pan Przemysław Rasz – Członek Rady Nadzorczej Pani Anna Włoszek – Członek Rady Nadzorczej *Ocena przyjęta uchwałą nr XI/12/23 Rady Nadzorczej z dnia 23 marca 2023 r. podjętej w ww. przedmiocie.