Grinm Advanced Materials Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 16, 2020

中信建投证券股份有限公司

关于有研新材料股份有限公司2019 年度募集资金存放与 使用情况的专项核查报告

经中国证券监督管理委员会《关于核准有研半导体材料股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可[2013]279 号）核准，有研新材料股份有限公司（原名 “有研半导体材料股份有限公司”，以下简称“有研新材”或“公司”）于 2013 年 4 月向有研科技集团有限公司（原名“北京有色金属研究总院”，以下简称“有研 集团”）以非公开方式发行人民币普通股（A 股）股票 60,349,434 股，每股面值人 民币 1.00 元，发行价格 9.73 元/股，发行募集资金总额人民币 587,199,992.82 元， 扣除各项发行费用合计 15,150,000 元后，实际募集资金净额人民币 572,049,992.82 元，已于 2013 年 4 月 11 日存入于公司开立的募集资金专用账户。上述资金到位情 况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具验资报告（信会师报字[2013] 第 710455 号）。

有研新材 2013 年非公开发行 A 股股票已于 2013 年 4 月 18 日在中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。中信建投证券股份有限公司 （下称“中信建投证券”）作为持续督导机构对有研新材 2019 年度募集资金存放与 使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金的存放、使用及专户余额情况

有研新材按照《上市公司证券发行管理办法》以及《上海证券交易所上市公司 募集资金管理办法（2013 年修订）》规定,在以下银行开设了募集资金的存储专户。

截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金专户余额为 14,582.67 元，除经董事会同意 转为定期存单方式存放的募集资金外，其余募集资金均存放于董事会决定的以下募 集资金专用账户（下称“专户”）：

单位：人民币元

募集资金	开户银行	账号	初始存放日	初始存放金额	截止日余额	存储 方式
2013年4月非公开发 行募集资金	招商银行北 京世纪城支 行	110907142810102	2016-2-3	199,439,000.00	14,582.67	活期 存款
合 计				199,439,000.00	14,582.67

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为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，有研新材依照《公司法》、 《证券法》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》和《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的规定和要 求，结合公司的实际情况，制定了《有研新材料股份有限公司募集资金管理制度》 （以下简称“《募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存放、使用及使用情 况的监管等方面做出了具体明确的规定。截至 2019 年 12 月 31 日，上述制度的执 行情况良好。

二、募集资金使用情况

（一）募投项目的进展情况

2014 年 9 月，经公司第五届董事会第六十六次会议和 2014 年第三次临时股东 大会审议通过，同意终止实施募集资金投资项目---8 英寸硅单晶抛光片项目。2014 年 12 月，公司已将募投项目累计使用的全部募集资金归还至募集资金专户。

经公司 2015 年 12 月第六届董事会第十九次会议和 2016 年第一次临时股东大 会审议通过《关于变更 2013 年非公开发行股份募集资金投资项目及将剩余募集资 金和利息用于永久补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金中的 19,943.90 万元用于子公司有研亿金新材料有限公司高端金属靶材产业化建设项目，并将剩余 的募集资金和利息用于永久补充流动资金。

2016 年2 月，公司将募集资金中的 19,943.90 万元转入有研亿金募集资金专用账 户。

截至2019 年12 月31 日，有研亿金已对高端金属靶材产业化建设项目投入使用募 集资金19,599.58 万元。

本次发行募集资金使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表（2013 年4 月非 公开发行募集资金）》

（二）用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金情况

2019 年度，有研新材不存在使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资 金的情况。

（三）募集资金投向变更的情况

2014 年 9 月，经公司第五届董事会第六十六次会议和 2014 年第三次临时股东

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大会审议通过，同意终止实施募集资金投资项目---8 英寸硅单晶抛光片项目。

经公司 2015 年 12 月第六届董事会第十九次会议和 2016 年第一次临时股东大 会审议通过《关于变更 2013 年非公开发行股份募集资金投资项目及将剩余募集资 金和利息用于永久补充流动资金的议案》，同意公司使用募集资金中的 19,943.90 万元用于子公司有研亿金高端金属靶材产业化建设项目，并将剩余的募集资金和利 息用于永久补充流动资金。

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2《变更募集资金投资项目情况 表（2013 年 4 月非公开发行募集资金）》

（四）将闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

2014 年 6 月 6 日，公司第五届董事会第六十一次会议和第五届监事会第十七 次会议分别审议通过将不超过 20,600 万元的闲置募集资金暂时用于补充公司流动 资金，期限为自公司董事会批准之日起不超过 12 个月，到期后将归还至募集资金 专户。2014 年 6 月公司使用闲置募集资金 20,600 万元补充流动资金。

2016 年 2 月 29 日，经公司第六届董事会第二十四次会议和第六届监事会第十 一次会议审议通过，同意将不超过 2,000 万元的闲置募集资金暂时用于补充子公司 有研亿金流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2016 年 3 月，有研亿金使用闲置募集资金 2,000 万元补充流动资金。

2016 年 8 月 25 日，公司第六届董事会第二十九次会议和第六届监事会第十四 次会议分别审议通过了《关于将部分闲置募集资金用于补充子公司流动资金的议 案》。同意有研亿金新材料有限公司将不超过 3,000 万元的闲置募集资金暂时用于 补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2016 年 8 月 有研亿金使用闲置募集资金 3,000 万元补充流动资金。

2017 年 3 月，公司第六届董事会第三十五次会议和第六届监事会第十七次会 议分别审议通过了《关于以部分闲置募集资金暂时用于补充子公司流动资金的议 案》。同意公司以不超过 2,000 万元的闲置募集资金暂时用于补充子公司有研亿 金流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2017 年 4 月有 研亿金使用闲置募集资金 2,000 万元补充流动资金。

2017 年 8 月，公司第六届董事会第三十八次会议和第六届监事会第十九次会 议分别审议通过了《关于以部分闲置募集资金暂时用于补充子公司流动资金的议 案》。同意公司子公司有研亿金将不超过 3,000 万元的闲置募集资金暂时用于补充

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流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，2017 年 9 月有研 亿金使用闲置募集资金 3,000 万元补充流动资金。

2018 年 3 月，公司第六届董事会第四十四次会议和第六届监事会第二十三次 会议分别审议通过了《关于将部分闲置募集资金暂时用于补充子公司流动资金的议 案》。同意公司以不超过 2,000 万元的闲置募集资金暂时用于补充子公司有研亿 金流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2018 年 4 月有 研亿金使用闲置募集资金 2,000 万元补充流动资金。

2018 年 8 月，公司第七届董事会第五次会议和第七届监事会第三次会议审议 通过《关于将部分闲置募集资金暂时用于补充子公司流动资金的议案》同意公司将 不超过 3,000 万元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限为自董事会审 议通过之日起不超过 12 个月。2018 年 9 月有研亿金使用闲置募集资金 3,000 万元 补充流动资金。

2019 年 3 月，公司第七届董事会第九次会议和第七届监事会第八次会议分别 审议通过了《关于将部分闲置募集资金暂时用于补充子公司流动资金的议案》。同 意公司以不超过 2,000 万元的闲置募集资金暂时用于补充子公司有研亿金流动资金， 使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2019 年 4 月有研亿金使用闲 置募集资金 2,000 万元补充流动资金。

2019 年 8 月，公司第七届董事会第十四次会议和第七届监事会第十次会议分 别审议通过《关于将部分闲置募集资金暂时用于补充子公司流动资金的议案》，同 意公司子公司有研亿金将不超过 3,000 万元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金， 使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。2019 年 8 月有研亿金使用闲 置募集资金 3,000 万元补充流动资金。

截至本报告期末，公司已将 5,000 万元归还至募集资金专户。

有研新材已就上述使用闲置募集资金事项履行了相关程序，符合相关法律法规 的规定；截至 2019 年末，有研新材的承诺履行情况和募集资金管理情况良好，不 存在违反承诺或法律法规规定的情形。

（五）募集资金使用的其他情况

2013 年 6 月，公司第五届董事会第三十九次会议和第五届监事会第十次会议 分别审议通过将不超过 28,000 万元的闲置募集资金转为定期存款方式存放，具体 金额和期限由公司视募集资金的使用情况和募集资金投资项目的进度而定，剩余部

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分仍留存于募集资金专用账户。

2015 年 11 月，公司第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第五次会议分 别审议通过将不超过 31,000 万元的闲置募集资金转为定期存款方式存放，在不影 响募投项目进度的情况下，在上述资金额度内循环使用。

2016 年 2 月，公司第六届董事会第二十四次会议审议通过《关于使用部分闲 置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司将部分闲置募集资金转为结构性存款， 以定期存单方式存放。

2016 年 8 月，经公司第六届董事会第二十九次会议和第六届监事会第十四次 会议审议通过，同意有研亿金在保证募投项目正常进行的前提下，采用人民币单位 结构性存款和智能存款两种方式，使用不超过 11,000 万元闲置募集资金进行现金 管理。

2017 年 8 月，公司第六届董事会第三十八次会议和第六届监事会第十九次会 议分别审议通过了《关于以部分闲置募集资金暂时用于补充子公司流动资金的议 案》。同意子公司有研亿金将不超过 3,000 万元的闲置募集资金暂时用于补充流动 资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，在保证募投项目正常 进行的前提下，采用人民币单位结构性存款和智能存款两种方式，使用不超过 10,000 万元闲置募集资金进行现金管理。

2017 年 8 月，公司第六届董事会第三十八次会议审议通过《关于使用自有资 金进行投资理财的议案》，同意公司继续使用不超过 9 亿元的自有资金进行投资理 财。

2018 年 8 月，公司第七届董事会第五次会议和第七届监事会第三次会议审议 通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募投项 目正常进行的前提下，使用不超过 8,000 万元闲置募集资金进行现金管理。

2019 年 8 月，公司第七届董事会第十四次会议和第七届监事会第十次会议审 议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意子公司有研亿金 在保证募投项目正常进行的前提下，使用不超过 2,000 万元闲置募集资金进行现金 管理。

截至 2019 年 12 月 31 日，中国银河证券股份有限公司资金账户余额为 99,866.00 元，同时尚未到期的存单情况如下：

单位：人民币元

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序号	性质	金额	年利率	起息日	到息日
1	国债逆回购	13,400,000.00	3.085%	2019-12-26	2020-1-1
合计		13,400,000.00

2019年度募集资金专户收到结构性存款利息423,154.67元，银河证券理财账户 收到理财利息363,523.46元，活期存款利息7,834.64元，手续费支出2,471.66元。

三、募集资金使用的信息披露

有研新材已根据现行法律法规和规范性文件的要求，对募集资金使用的相关 信息履行了披露义务，不存在违规情形。

四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见

信永中和会计师事务所对董事会编制的《有研新材料股份有限公司2019年度 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了 《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（XYZH/2020BJA160566）。鉴证结 论认为“有研新材公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海 证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了有研新材公司2019年度募 集资金的实际存放与使用情况。”

五、结论性意见

经核查，保荐机构认为：有研新材2019年度募集资金的存放与使用符合《证 券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证 券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等规定，对募集资金进行 了专户存储和专项使用，不存在违规使用募集资金或变相改变募集资金用途的情 形。

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此页无正文，是《中信建投证券股份有限公司关于有研新材料股份有限公司2019 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》的签字盖章页）

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保荐代表人：
陈龙飞
陶 强
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中信建投证券股份有限公司

年 月 日

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附表1：

募集资金使用情况对照表（ 2013 年 4 月非公开发行募集资金）

编制单位：有研新材料股份有限公司 2019 年度

单位：人民币万元

编制单位：有研新材料股份有限公司	编制单位：有研新材料股份有限公司	编制单位：有研新材料股份有限公司	编制单位：有研新材料股份有限公司			2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	2019年度	单位：人民币万元	单位：人民币万元
募集资金总额					57,205.00	本年度投入募集资金总额					9,237.04
变更用途的募集资金总额					57,205.00	已累计投入募集资金总额					19,599.58
变更用途的募集资金总额比例					100.00%
承诺投资 项目	已变更项 目，含部 分变更 （如有）	募集资金 承诺投资 总额	调整后 投资总 额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末 投入进度 （%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
8英寸硅抛 光片产业 化项目	高端金属 靶材产业 化建设项 目	57,205.00	19,943.90	19,943.90	9,237.04	19,599.58	344.32	98.27	2019年11 月			否
合计	—	57,205.00	19,943.90	19,943.90	9,237.04	19,599.58	344.32	—	—			—
未达到计划进度原因（分具体募投项目）					无
项目可行性发生重大变化的情况说明					无

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募集资金投资项目先期投入及置换情况	无
工程进度情况	项目已于2019年12月2日验收，工程完工进度100.00%
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	2017年3月15日，公司第六届董事会第三十五次会议和第六届监事会第十七次会议审议通过， 同意将不超过2,000万元的闲置募集资金暂时用于补充子公司有研亿金流动资金，使用期限为自董 事会审议通过之日起不超过12个月。2017年4月有研亿金使用闲置募集资金2,000万元补充流动资金。 2017年8月25日，公司第六届董事会第三十八次会议和第六届监事会第十九次会议分别审议通 过了《关于将部分闲置募集资金用于补充子公司流动资金的议案》。同意有研亿金将不超过3,000 万元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个 月。2017年9月有研亿金使用闲置募集资金3,000万元补充流动资金。 2018年3月，公司第六届董事会第四十四次会议和第六届监事会第二十三次会议分别审议通过 了《关于将部分闲置募集资金暂时用于补充子公司流动资金的议案》。同意公司以不超过2,000万 元的闲置募集资金暂时用于补充子公司有研亿金流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起 不超过12个月。2018年4月有研亿金使用闲置募集资金2,000万元补充流动资金。 2018年8月，公司第七届董事会第五次会议和第七届监事会第三次会议审议通过《关于将部分 闲置募集资金暂时用于补充子公司流动资金的议案》同意公司将不超过3,000万元的闲置募集资金 暂时用于补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。2018年9月有研亿金 使用闲置募集资金3,000万元补充流动资金。 2019年3月，公司第七届董事会第九次会议和第七届监事会第八次分别审议通过了《关于将部 分闲置募集资金暂时用于补充子公司流动资金的议案》。同意公司以不超过2,000万元的闲置募 集资金暂时用于补充子公司有研亿金流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个 月。2019年4月有研亿金使用闲置募集资金2,000万元补充流动资金。 2019年8月，公司第七届董事会第十四次会议和第七届监事会第十次会议分别审议通过《关于 将部分闲置募集资金暂时用于补充子公司流动资金的议案》，同意子公司有研亿金将不超过3,000 万元的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过12个 月。2019年8月有研亿金使用闲置募集资金3,000万元补充流动资金。 截至本报告期末，公司已将5,000万元归还至募集资金专户。
募集资金结余的金额及形成原因	截至2019年12月31日，募集资金账户期末余额为1.46万元。

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	募集资金其他使用情况	2018年8月，公司第七届董事会第五次会议和第七届监事会第三次会议审议通过《关于使用部 分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证募投项目正常进行的前提下，使用不超 过8,000万元闲置募集资金进行现金管理。会议审议通过《关于使用自有资金进行投资理财的议案》 同意公司在保证日常经营资金需要和资金安全的前提下，继续使用不超过9亿元自有资金进行投资 理财，期限一年，资金可滚动使用。授权公司资财管理部负责具体组织实施。 2019年8月，公司第七届董事会第十四次会议和第七届监事会第十次会议审议通过《关于使用 部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意子公司有研亿金在保证募投项目正常进行的前提 下，使用不超过2,000万元闲置募集资金进行现金管理。 截至2019年12月31日，有研亿金将募集资金专户中1340万元以国债逆回购理财产品存放。2019 年度募集资金专户收到结构性存款利息423,154.67元，银河证券理财账户收到理财利息363,523.46元， 活期存款利息7,834.64元，手续费支出2,471.66元。

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附表2：

变更募集资金投资项目情况表（ 2013 年 4 月非公开发行募集资金）

编制单位：有研新材料股份有限公司 2019 年度

单位：人民币万元

		变更后项目	截至期末计				项目达到预			变更后的项目
				本年度实际投	实际累计投	投资进度（%）		本年度实	是否达到
变更后的项目	对应的原项目
		拟投入募集	划累计投资				定可使用状			可行性是否发
				入金额	入金额(2)	(3)=(2)/(1)		现的效益	预计效益
		资金总额	金额(1)				态日期			生重大变化
高端金属靶材产业化	8英寸硅抛光片产					98.27				否
		19,943.90	19,943.90	9,237.04	19,599.58		2019年11月
建设项目	业化项目
合计	-
		19,943.90	19,943.90	9,237.04	19,599.58	—	—			—
				2014年公司将硅材料板块整体出售给有研科技集团有限公司，为避免同业竞争和关联交易，经
				公司第五届董事会第六十六次会议和2014年第三次临时股东大会审议通过，公司已终止募集资
				金投资项目——8英寸硅单晶抛光片项目。上述募集资金投资项目终止实施后，公司结合自身
				发展规划和实际经营需要，公司使用募集资金中的19,943.90万元用于子公司有研亿金“高端金
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募
				属靶材产业化建设项目”符合公司长期发展战略，有助于推进公司产业化建设项目的顺利实施，
投项目）				提升高纯金属靶材研发生产能力和技术水平，扩大8-12英寸集成电路用靶材生产能力，从而进
				一步放大公司优势产业能效，提高公司竞争力和盈利水平。公司在保证募投项目正常实施的前
				提下，将剩余募集资金和利息永久性补充流动资金有利于提高募集资金使用效率，缓解公司因
				业务规模扩大而产生的流动资金压力，有效降低公司财务费用，有助于提升公司的经济效益，
				实现公司与股东利益最大化。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）				无

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变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无

注：“本年度实现的效益 ” 的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

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