GRG Metrology & Test Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Jun 21, 2021

中信证券股份有限公司

关于广州广电计量检测股份有限公司

使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹 资金的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为广州广 电计量检测股份有限公司（以下简称“广电计量”或“公司”）2020 年非公开发 行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交 易所上市公司保荐工作指引》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《深圳证券交 易所股票上市规则（2020 年修订）》等有关规定，对广电计量拟使用募集资金置 换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的事项进行了核查，核查情况及 核查意见如下：

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会《关于核准广州广电计量检测股份有限公司非公 开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕67 号），公司非公开发行 46,153,846 股 人民币普通股，每股面值 1 元，每股发行价格 32.50 元，募集资金总额 1,499,999,995.00 元，扣除发行费用（不含税）14,482,877.62 元，募集资金净额 1,485,517,117.38 元。

2021 年 5 月 6 日，公司收到非公开发行股票募集资金 1,485,799,994.77 元（已 扣除保荐及承销费用（含税）14,200,000.23 元）；2021 年 5 月 7 日，立信会计师 事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（信会师报字[2021]第 ZA90528 号）。 募集资金已存放在公司募集资金专户。

二、募集资金承诺投资项目计划

公司《广州广电计量检测股份有限公司 2020 年度非公开发行 A 股股票预案》 披露的本次非公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

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单位：万元

			单位：万元
序号	项目名称	投资总额	募集资金拟投金额
1	区域计量检测实验室建设项目	76,900.00	76,900.00
1.1	广州计量检测实验室建设项目	21,900.00	21,900.00
1.2	深圳计量检测实验室建设项目	16,500.00	16,500.00
1.3	集成电路及智能驾驶检测平台	16,500.00	16,500.00
1.4	5G产品及新一代装备检测平台	11,000.00	11,000.00
1.5	天津计量检测实验室建设项目	11,000.00	11,000.00
2	广电计量华东检测基地项目	51,012.39	35,000.00
3	补充流动资金	38,100.00	38,100.00
合计		166,012.39	150,000.00

公司将根据项目轻重缓急及进展情况统筹安排投资建设。募集资金到位后，若 募集资金净额不足以满足上述项目的资金需求，不足部分将由公司以自有资金或通 过其他融资方式解决。募集资金到位前，上述项目若需先期资金投入，则公司将以 自筹资金先期投入；待募集资金到位后，公司将以募集资金置换先期自筹资金投入。 三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于广州广电计量检测股份 有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证 报告》（信会师报字[2021]第 ZC10371 号），在本次募集资金到位之前，为不影响 项目建设进度，公司已用自筹资金预先投入募集投资项目，截至 2021 年 5 月 31 日， 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目金额合计 13,005,932.84 元，以自筹资 金支付的发行费用合计 1,129,350.05 元，具体情况如下：

单位：元

			单位：元
序号	项目名称	自筹资金已预先投入金额	募集资金置换金额
1	区域计量检测实验室建设项目	900,178.08	900,178.08
2	广电计量华东检测基地项目	12,105,754.76	12,105,754.76
3	已预先支付发行费用的自筹资金	1,129,350.05	1,129,350.05
合计		14,135,282.89	14,135,282.89

四、履行的相关审核及批准程序

（一）董事会审议情况

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公司第四届董事会第六次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投 项目自筹资金及已支付发行费用的议案》，同意公司使用非公开发行股票募集资金 置换预先投入募投项目自筹资金 13,005,932.84 元及已支付发行费用 1,129,350.05 元 （含税）。

（二）监事会审议情况

公司第四届监事会第四次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投 项目自筹资金及已支付发行费用的议案》。监事会认为：公司使用非公开发行股票 募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 13,005,932.84 元及已支付发行费用 1,129,350.05 元（含税），未变相改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划的 正常进行，符合有关法律、法规、规范性文件的相关规定。监事会同意公司使用募 集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用。

（三）独立董事意见

公司使用非公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 13,005,932.84 元及已支付发行费用 1,129,350.05 元（含税），符合《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市 公司规范运作指引》等有关规定，本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间未 超过 6 个月，未改变募集资金投资项目的实施计划，不影响募集资金投资项目的正 常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况;该事项已经董事会 审议通过，决策程序合法合规。公司独立董事同意公司使用募集资金置换预先投入 募投项目自筹资金及已支付发行费用。

（四） 会计师事务所出具意见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）根据《上市公司监管指引第 2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》 等相关规定，对公司管理层编制的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已 支付发行费用的自筹资金的专项说明》的相关内容进行了审慎调查，实施了包括检 查有关资料与文件、核查会计记录等必要的鉴证程序，出具了《广州广电计量检测 股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的

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鉴证报告》（信会师报字[2021]第 ZC10371 号），认为公司管理层编制的《关于使 用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明》与实 际情况相符。

五、保荐机构意见

经核查，中信证券认为：

广电计量本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资 金的事项，符合其《广州广电计量检测股份有限公司 2020 年度非公开发行 A 股股 票预案》披露并承诺的募集资金计划用途，不存在变相改变募集资金投向和损害股 东利益的情况。广电计量上述募集资金使用计划经公司董事会和监事会审议批准， 独立董事发表了明确同意意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了专项审 核并出具了鉴证报告，履行了必要的审批程序，置换时间距募集资金到账时间不超 过六个月，符合《深圳证券交易所股票上市规则（2020 年修订）》《深圳证券交 易所上市公司规范运作指引》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》等相关规定。

中信证券同意广电计量本次使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行 费用的自筹资金的事项。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于广州广电计量检测股份有限公司使 用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的核查意见》之签 章页）

保荐代表人签名：

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郑晓明 李纪蕊

中信证券股份有限公司

年 月 日