GRESGYING DIGITAL ENERGY TECHNOLOGY CO.,LTD — Governance Information 2007

Dec 17, 2007

山东江泉实业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为完善公司治理结构，促进公司规范、稳健、持续发展，根据 《中华人民共和国公司法》、《证券法》和《公司章程》，参照《上市公司治 理准则》及其它有关规定，制定本规则。

第二条 审计委员会是由公司董事组成的专门工作机构，向董事会负责 并报告工作，代表董事会评价和监督财务会计报告过程和内部控制,以合理 确信财务报告的公允性和公司行为的合法合规性。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会由三名董事委员组成，其中二名为独立董事委员 第四条 审计委员会委员由董事长或者全体董事的三分之一提名，并由 董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员一名，由独立董事担任召集人，负责主 持委员会工作；主任委员在委员会成员中选举，并报请董事会批准产生。 第六条 审计委员会委员任期与董事会董事任期一致，委员任期届满， 可连选连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格， 并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。

第七条 审计委员会下设工作组，工作组成员由公司审计部等相关部门 人员组成，由公司审计部门专人负责日常工作。工作组组长在工作组成员 中产生并经审计委员会认可。董事会办公室负责与审计委员会、监事会及 有关部门的协调工作。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责：

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• （一）提议聘请或更换外部审计机构；

• （二）监督公司的内部审计制度及其实施；

• （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

• （四）审核公司的财务信息及其披露；

• （五）审查公司的内控制度；

• （六）董事会授权的其他事宜。

第九条 审计委员会的议案及表决结果需书面提交董事会审议确定

第四章 工作程序

第十条 审计委员会工作组负责做好审计委员会会议的前期准备工作， 提供公司有关方面的资料：

（一） 经营班子的工作报告及其它材料；

• （二）外部审计合同、外部审计中介机构的工作报告及相关材料； （三）公司财务报告；

（四） 其它与审计委员会职责有关的审计报告及相关资料。工作组 负责组织起草议案。

第十一条 审计委员会根据工作需要召开会议，对委员和工作组提交的 议案和相关资料进行讨论，并形成议案提交董事会审议。

第五章 议事规则

第十二条 审计委员会每年至少召开两次会议，并于会议召开前七天通 知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名 委员主持。

第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每 一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的半数以上 通过。

第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议

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可以采取通讯表决的方式召开。

第十五条 工作组组长可列席审计委员会会议。审计委员会根据工作需 要，可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。

第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业 意见，费用由公司支付。

第十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必 须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。

第十八条 审计委员会会议应当做好记录，出席会议的委员应当在会议 记录上签名；会议记录和相关文件材料经董事会秘书审核后，交由公司档 案部门存档。

第十九条 出席会议的委员和其他人员对会议所议事项负有保密义务， 不得擅自披露有关信息。

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第二十条 本规则自董事会审议通过之日起实行。

第二十一条 本规则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规 定执行；本规则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公 司章程相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即 修订，报董事会审议通过。

第二十二条 本规则解释权归公司董事会。

山东江泉实业股份有限公司

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