GRESGYING DIGITAL ENERGY TECHNOLOGY CO.,LTD — Audit Report / Information 2006

Apr 29, 2007

关于山东江泉江泉实业股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

深鹏所 字 [2007] 号

山东江泉实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了山东江泉实业股份有限公司（以下简称“江泉公司”） 2006 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表、 2006 年度公司及合并利润及利润分配表和现金流量表以 及财务报表附注，并出具了无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》的要求，江泉公司编制了后附的截至 2006 年 12 月 31 日止年度控 股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 ( 以下简称“汇总表” ) 。如实编制和对外披露该汇 总表并确保其真实性、合法性及完整性是江泉公司的责任。我们对汇总表所载资料与我所审 计江泉公司截至 2006 年 12 月 31 日止年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务 报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对江泉公司实施截至 2006 年 12 月 31 日止年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们 并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解江泉公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当 与已审计的财务报表一并阅读。

本函仅作为贵公司向证券监管部门呈报截至 2006 年 12 月 31 日止年度控股股东及其 他关联方资金占用情况之用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。

附表：山东江泉实业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表。

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（本页无正文）

深圳市鹏城会计师事务所有限公司

中国注册会计师

� 中国 深圳 2007 年 4 月 11 日

中国注册会计师

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2006 山东江泉实业股份有限公司 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位：万元

										单位：万元
资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	2006年期初 占用资金余额	2006年度占用累计 发生金额（不含占 用资金利息）	2006年度占用 资金的利息	2006年度偿还 累计发生金额	2006年期末占用 资金余额	占用形成 原因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企业	山东华盛江泉集团有限公司	控股股东	应收账款	-	0.18		0.18	-
			其他应收款	-46.01	34,998.10		22,306.97	12,645.12	煤炭采购等	经营性占用
	山东华盛江泉热电有限公司	控股股东之子公司	应收帐款	13.43	104.42		119.47	-1.62
			其他应收款	3,271.75	41,187.75		33,832.37	10,627.13	资产置换等	经营性占用
	山东华盛对外贸易公司	控股股东之子公司	应收帐款	264.54	4,375.71		411.18	4,229.07	货款	经营性占用
	临沂江泰铝业有限公司	控股股东之子公司	应收帐款	725.43	20,865.44		21,525.56	65.31	货款	经营性占用
	华盛建筑装饰公司	控股股东之子公司	应收帐款	179.18	122.61		152.99	148.80	货款	经营性占用
	华盛江泉江舜矿业公司	控股股东之子公司	应收帐款	42.04	-		42.04	-
	江山水泥厂		应收帐款	22.71	193.15		94.83	121.03	货款	经营性占用
			其他应收款	0.96	143.77		85.83	58.90	货款	经营性占用
小计				4,474.03	101,991.13	-	78,571.42	27,893.74
上市公司的子公司 及其附属企业
小计				-	-	-	-	-
关联自然人及其控 制的法人
小计				-	-	-	-	-
其他关联人及其附 属企业
小计				-	-	-	-	-
总计				4,474.03	101,991.13	-	78,571.42	27,893.74
注：2007年4月12日公司（甲方）与华盛江泉集团有限公司（乙方）及山东华盛热电有限公司（丙方）签订了《债务抵偿协议书》，协议主要条款如下：截止2006年12月31日，乙方欠甲方126,451,240.30元，丙方欠 甲方106,271,334.95元；根据2007年2月28日甲、乙双方签定生效的《资产转让协议书》，甲方在收购乙方铁路资产同时承接的负债其中所欠乙方负债195,275,037.60元；截止2007年4月12日乙方已归还甲方 60,837,048.36元欠款，乙方尚欠甲方65,614,191.94元。甲、乙、丙三方同意债权债务互相抵偿，甲、乙双方债权债务抵销65,614,191.94元，乙方同意将应收甲方的债权抵偿后的剩余部分129,660,845.66元与丙方 所欠甲方的债务106,271,334.95元相互抵销，甲、乙、丙三方债权债务抵偿后甲方尚欠乙方23,389,510.71元。

法定代表人：

主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

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