GRESGYING DIGITAL ENERGY TECHNOLOGY CO.,LTD — Annual Report 2002

Apr 18, 2003

山东江泉实业股份有限公司

二零零二年年度报告

二零零三年四月十九日 董事长：王廷江

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重要提示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司第四届董事会第六次会议审议通过本次年度报告，董事朱德明因事请假。 本公司负责人董事长王廷江先生、主管会计工作负责人于孝燕女士及会计机构负责人于 建康先生声明：保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。

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目 录

一、	公司基本情况介绍⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯4
二、	会计数据和业务数据摘要⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯5
三、	股本变动及股东情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯6
四、	董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯8
五、	公司治理结构⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯11
六、	股东大会情况介绍⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯12
七、	董事会报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯13
八、	监事会报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯19
九、	重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯21
十、	财务报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯22
十一、	备查文件⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯47

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一、公司基本情况简介

1.公司名称 中文全称：山东江泉实业股份有限公司 中文简称：江泉实业 英文全称：SHANDONG JIANGQUAN INDUSTRY CO.，LTD 英文简称：JQSY

• 2.公司法定代表人：王廷江

• 3.公司董事会秘书：田英智

联系地址：山东省临沂市罗庄区双月门北江泉商务楼 电子信箱：tyz@jiangquan.com.cn 董事会证券事务代表：纪进凤 联系电话：0539—8246243

传 真：0539—8271388 电子信箱：jjf@jiangquan.com.cn

• 4.公司注册地址：山东省临沂市罗庄区工业街东段 公司办公地址：山东省临沂市罗庄区双月门北江泉商务搂 邮编：276017

公司国际互联网址：http：//www.jiangquan.com.cn 电子信箱：info@jiangquan.com.cn

5.公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会事实上国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室

• 6.公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：江泉实业 股票代码：600212

• 7.其他相关资料：

公司首次注册登记日期：1992 年12 月14 日

公司注册地点：山东省工商行政管理局 公司营业执照注册号：3700001801883

税务登记号码：371311267179185 公司聘请的会计师事务所名称：北京天职孜信会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京市海淀区车公庄西路乙19 号华通大厦

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二、会计数据和业务数据摘要

1、公司本年度主要会计数据（单位：人民币元）

项 目	2002 年
利润总额	64,842,908.74
净利润	40,567,340.92
扣除非经常性损益后的净利润	43,127,808.06
主营业务利润	94,435,919.38
其他业务利润	4,533,439.86
营业利润	69,010,175.88
投资收益	-1,606,800.00
补贴收入	0.00
营业外收支净额	-2,560,467.14
经营活动产生的现金流量净额	193,778,648.79
现金及现金等价物净增加额	126,360,800.21

注：①扣除非经常性损益项目主要是罚款、索赔收入2,485,430.13 元和固定资产减值准备 4,322,613.75 元，固定资产清理损失723,283.52，合计为-2,560,467.14 元。

2.报告期末前三年的主要会计数据和财务指标：（合并报表）

指标项目	2002 年度	本年比 上年增 减（%）	2001 年度	2000 年度
主营业务收入	609,793,100.40	-27.00	835,373,006.92	783,776,671.87
净利润	40,567,340.92	-46.50	75,790,647.58	78,015,998.39
总资产	1,692,178,116.98	44.10	1,173,914,456.39	1,096,201,806.04
股东权益（不含少数股 东权益）	1,306,856,470.21	48.60	879,547,360.53	825,617,363.62
每股收益（摊薄）	0.127	-63.70	0.35	0.36
每股收益（加权）	0.152	-56.60	0.35	0.36
扣除非经常性损益后 的每股收益	0.135	-62.50	0.36	0.38
每股净资产	4.09	2.00	4.01	3.77
调整后的每股净资产	4.01	0.00	4.01	3.74
每股经营活动产生的 现金流量净额	0.61	134.60	0.26	-0.18
净资产收益率（摊薄）	3.1%	-63.1	8.62%	9.45%
净资产收益率（加权）	4.4%	-50.50	8.89%	10.2%

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3.报告期利润指标（合并报表）

指标项目	净资产收益率%	净资产收益率%	每股收益	每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	7.2	10.3	0.295	0.354
营业利润	5.3	7.5	0.216	0.259
净利润	3.1	4.4	0.127	0.152
扣除非经常性损 益后的净利润	3.3	4.7	0.135	0.162

4.报告期内股东权益变动情况如下：

单位：人民币元

项目	股本	资本公积	盈余公积	法定公益金	未分配利润	股东权益合 计
期初数	219024000.00	283832578.84	62727397.47	29641530.38	284321853.84	879547360.53
本期增加	100876866.00	351,572,168.76	4075400.52	2037700.27	34,454,240.13
本期减少		65,707,266.00
期末数	319900866.00	569,697,481.60	66802797.99	31,679,230.65	318,776,093.97	1306856470.21
变动原因	配股、公积金 转赠	配股、公积金 转赠	本期计提盈 余公积金	本期计提盈 余公积金	本期实现利 润及分配

三、股本变动及股东持股情况

（一）、股本变动情况

1.公司股票发行与上市情况

1999 年，经中国证监会发行字[1999]77 号文批准，公司于7 月8 日在上海证券交易所 以每股6.00 元的价格发行人民币普通股5500 万股，并于8 月17 日在上海证券交易所挂牌 上市。

2002 年4 月12 日，经过中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]12 号文批准，于4 月23 日至5 月13 日公司实施了2001 年度增资配股方案，以2001 年末总股本数21902.4 万股为基数，每10 股配3 股，共计配售3516.96 万股。公司发起法人股股东全部放弃配股 权利。配股实施后，公司总股本为25419.36 万股。

自公司1999 年7 月8 日发行社会公众股起至2002 年7 月8 日期满三年，经公司向中国 证监会申请并经上海证券交易所安排，公司内部职工股8090.16 万股于2002 年7 月8 日上 市流通。

公司于 2002 年 7 月 19 日实施 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以 2001 年末公司总股本 21,902.4 万股为基数，向社会全体股东每 10 股派发 1 元（含税）现金红利 ， 公积金每 10 股转增 3 股的分配方案，共转增 6570.72 万股，至此公司总股本为 31990.0866 万股。

现公司无内部职工股。

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2. 截止 2002 年 12 月 31 日公司股本结构情况如下：

		公 司	股 份 变 动 情 况 表	股 份 变 动 情 况 表	股 份 变 动 情 况 表	股 份 变 动 情 况 表
	期初数			本次变动增减(+,-)				期末数
		配股	送股	公积金转股	增发	上市流通或 ~~转让~~	小计
一、未上市流通股份	-						-	-
1、发起人股份	100,480,000			15,799,092		-39,360,000	-23,560,908	76,919,092
其中：							-	-
国家持有股份							-	-
境内法人持有股份	100,480,000			15,799,092		-39,360,000	-23,560,908	76,919,092
境外法人持有股份							-	-
2、募集法人股份	1,312,000			10,513,427		39,360,000	49,873,427	51,185,427
3、内部职工股	62,232,000	18,669,600		20,912,497		-101,814,097	-62,232,000	0
4、优先股或其他							-	-
其中：转配股							-	-
未上市流通股份合计	164,024,000	18,669,600		47,225,016		-101,814,097	-35,919,481	128,104,519
二、已上市流通股份								-
1、人民币普通股	55,000,000	16,500,000		18,482,250		101,814,097	136,796,347	191,796,347
2、境内上市的外资股							-	-
3、境外上市的外资股							-	-
4、其他							-	-
已上市流通股份合计	55,000,000	16,500,000		18,482,250		101,814,097	136,796,347	191,796,347
三、股份总数	219,024,000	35,169,600		65,707,266		-	100,876,866	319,900,866

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（二）报告期内股东情况介绍

1.截止2002 年12 月31 日，公司在中国证券登记结算有限公司上海分公司登记的股东为 65195 户，持股 319900866 股，其中境内发起人法人股股东3 户，持股76919092 股；社会 发起法人股5 户，持股51185427 股；社会公众股股东65187 户，持股191796347 股。

2. 公司主要股东持股情况（前十名股东）

报告期末股东总数	65195	65195	65195	65195	65195	65195
		前十名股东持股情况
股东名称（全称）	年度内增 减	年末持股 数量	比 例 （％）	股份类别 （已流通或 未流通）	质押或 冻结的 股份数 量	股东性质 （国有股东 或外资股东）
华盛江泉集团有限公司	+44825276	94135276	29.43	未流通		发起法人股
山东省沂滨水泥厂	-21917287	17442713	5.45	未流通		社会法人股
山东罗庄集团总公司	+1633676	7953676	2.49	未流通	7953676	发起法人股
临沂宝泉实业有限公司	+1421711	6921711	2.16	未流通	6920000	社会法人股
中信证券	+1950000	1950000	0.61	流通		社会公众股
湘财质押	+1852579	1852579	0.58	流通		社会公众股
南方稳健	+1528980	1528980	0.48	流通		社会公众股
陈修军	+521554	1341554	0.42	流通		社会公众股
王秀英	+329886	1149886	0.36	流通		社会公众股
沈庆云	+375625	975625	0.30	流通		社会公众股
前十名股东关联关系或一致行动的说 明		前十名股东中，发起人股东之间不存在《上市公司股东持股 变动信息管理办法》中规定的一致行动人关系。其余股东未 知是否存在一致行动人关系。

注：

（1）、前十名股东中除罗庄集团及宝泉实业所持股份被冻结外，其他无质押、冻结或 托管情况。

（2）、本公司前十名股东中华盛江泉、沂滨水泥、中信证券、罗庄集团、宝泉实业之 间无关联关系；其他未知是否有关联关系。

（3）、股东华盛江泉、沂滨水泥、罗庄集团、宝泉实业等报告期内持股增加，是因为 华盛江泉受让沂滨水泥2550 万法人股及公司2002 年7 月实施资本公积金10：2.58 转增股 本方案所致。

3.控股股东情况

公司控股股东：华盛江泉集团有限公司

法定代表人：王廷江 成立日期： 1993 年 12 月

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注册资本：3 6000 万元人民币

经营范围：主营业务为肉类加工、生猪及种猪养殖、饲料加工、房地产、建筑及机械、 电力、煤炭开发和经营等

企业性质：有限责任公司

股东的控股股东：股东华盛江泉集团有限公司的控股股东为罗庄区沈泉庄村委会，持有 华盛江泉集团83%的股份。

报告期内，华盛江泉集团有限公司持有本公司的股份未发生质押、冻结、托管的情况。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

（一）公司董事、监事、高级管理人员的简历

1.本报告年度任职的公司董事简介

王廷江先生： 52 岁，中专文化，中共党员。历任沈泉庄村主任、支部书记，罗庄镇副 镇长、党委副书记。曾获全国乡镇企业家、省级农民企业家、优秀共产党员和全国劳动模范 等荣誉称号，先后当选为山东省八届人大代表、八届全国人大代表和党的十五大、十届人大 代表。现任沈泉庄村党委书记、华盛江泉集团有限公司董事长、本公司董事长。持有本公司 股票 16360 股。

朱德明先生： 49 岁，大专文化，高级工程师。历任罗庄镇经委总务科科长、临沂市日 用搪瓷厂书记、临沂市工业搪瓷厂书记兼厂长、临沂工业搪瓷股份有限公司副董事长兼总经 理、罗庄镇党委副书记。曾获山东省优秀厂长经理、山东省劳动模范、全国农村青年星火项 目带头人标兵、全国优秀星火企业家等荣誉称号。现任本公司董事。持有本公司股票 12584 股。

李凤伟女士： 40 岁，研究生文化，中共党员。历任罗庄镇白瓷厂质量检查员、化验员、 车间主任、厂长，华盛江泉集团有限公司副总经理、董事。现任本公司副董事长，持有本公 司股票 0 股。

于孝燕女士： 33 岁，研究生文化，中共党员。历任罗庄镇白瓷厂会计，华盛江泉集团 有限公司财务部经理、副总经理、董事，江泉实业监事。现任本公司副董事长、财务总监。 持有本公司股票 16360 股。

孙兰方先生：30 岁，中专文化，中共党员。历任罗庄镇白瓷厂车间主任、生产厂长、 厂长，江泉实业白瓷二厂厂长等职。现任本公司董事、副总经理，持有本公司股票0 股。 付强先生， 51 岁，大学文化，高级经济师，中共党员。历任临沂市经济委员会科长、 临沂市经济体制改革委员会委员、副主任等职，现任临沂市轻工业总公司总经理、中信万通 临沂有限公司总经理。现任公司独立董事，不持有公司股票。

谢琼女士， 55 岁，大学文化，注册会计师。历任中国对外经贸部会计学会常务理事， 北京会计师事务所注册会计师，香港业诚企业有限公司董事、总经理，中国国际企业合作公 司副总会计师，香港京隆发展有限公司董事、财务经理等职务。现任公司独立董事，不持有 公司股票。

2.本报告年度任职的公司监事简介

左洪涛先生： 33 岁，大专文化，中共党员。历任罗庄镇白瓷厂办公室主任，罗庄镇白 瓷二厂厂长，东方陶瓷有限公司副总经理，山东华盛集团总公司副总经理，江泉实业副总经 理。现任本公司监事会主席。持有本公司股票 0 股。

宋庆德先生： 57 岁，高中文化，中共党员。历任山东华盛集团总公司供应科长、供应

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公司经理、山东华盛集团总公司副总经理。现任本公司监事。持有本公司股票 0 股。 王文志先生， 39 岁，大专文化，中共党员。历任临沂矿务局机电管理人员、统计员、 龙山瓷厂副厂长，江泉实业白瓷二厂厂长，江泉实业白瓷四厂厂长等职务。现任本公司监事， 持有本公司股票 0 股。

3.公司高级管理人员简介

王廷宝先生， 41 岁，研究生文化，经济管理学硕士，中共党员，历任临沂矿务局中心 医院主治医师、儿科主任，山东华盛集团总公司副总经理，江泉实业副总经理等职。现任本 公司总经理，持有本公司股票 8180 股。

林立军先生， 34 岁，大学文化，中共党员，历任江泉实业办公室主任、华盛集团副总 经理、江泉实业对外贸易公司总经理等职。现任本公司副总经理，持有本公司股票 0 股。

田英智先生，男， 35 岁，大学文化。历任山东临沂矿务局助理工程师、罗庄镇经委及 其下属企业秘书、管理干部、经营厂长、山东江泉实业股份有限公司证券事务代表、证券部 经理等。持有本公司股票 0 股。

以上董事、监事及高级管理人员持股变化原因为年度内参与本公司配股及公积金转赠股 本所致。

（二）公司董事、监事、高级管理人员的年度薪酬及持股情况

1.报告期内，现任董事、监事、高级管理人员的受薪情况说明

按照公司的资产规模、经营业绩和承担工作的职责等考评指标，公司董事会对高级管理 人员的绩效进行考核，目前公司管理层的薪酬实行年薪制。

报告期内，现任公司董事、监事、高级管理人员中共有13 人在本公司受薪，受薪总额 为108 万元，其中金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为24 万元；按照年薪数额区 间划分现任公司董事、监事、高级管理人员的受薪情况为：年薪在9—12 万元区间内有5 人；年薪在6—9 万元区间内有8 人。

公司现任独立董事两名，其年度津贴分别为3 万元。

• 2.报告期内现任公司董事、监事、高级管理人员持股情况说明

单位：股

姓名	职务	性别	年龄	任期起止日期	年初持股 数	年末持 股数	变动原因
王廷江	董事长	男	52	2002.05.22-2005.05.21	10000	16360	配股、转 赠
李凤伟	副董事长	女	40	2002.05.22-2005.05.2
于孝燕	副董事长财 务总监	女	34	2002.05.22-2005.05.2	10000	16360	配股、转 赠
朱德明	董事	男	49	2002.05.22-2005.05.2	10000	12584	转赠
孙兰方	董事	男	30	2002.05.22-2005.05.2
付强	独立董事	男	51	2002.05.22-2005.05.2
谢琼	独立董事	女	55	2002.05.22-2005.05.2
左洪涛	监事会主席	男	33	2002.05.22-2005.05.2

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王文志	监事	男	39	2002.05.22-2005.05.2
宋庆德	监事	男	57	2002.05.22-2005.05.2
王廷宝	总经理	男	41	2002.05.22-2005.05.2	5000	8180	配股、转 赠
林立军	副总经理	男	34	2002.05.22-2005.05.2
田英智	董事会秘书	男	35	2002.05.22-2005.05.2

（三）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动及增补情况说明

2002 年5 月22 日，公司召开了2001 年度股东大会，会议经审议并通过了换届选举议 案，选举王廷江先生、李凤伟女士、于孝燕女士、朱德明先生、冉祥良先生为公司第四届董 事会董事，选举付强先生、谢琼女士为公司独立董事；选举左洪涛先生、宋庆德先生为公司 第四届监事会监事，王文志先生为公司职工代表监事。

2002 年5 月22 日，公司召开了第四届董事会第一次会议，同意聘任王廷宝先生为公司 总经理，聘任林立军先生为公司副总经理，聘任田英智先生为公司董事会秘书。

2002 年10 月23 日，公司召开了2002 年度第一次临时股东大会，同意冉祥良同志辞去 公司董事职务；选举孙兰方先生为第四届公司董事。相关公告刊登于2002 年10 月25 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。

（四）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况

截止2002 年12 月31 日，公司（母公司）职工总数为6520 人，其中：

（1）按照教育程度构成分类：大学以上学历980 人，占15 %；大中专学历1360 人， 占21%；高中以下学历4180 人，占64%。

（2）按照专业构成分类：技术人员360 人，占6%；行政管理612 人，占9%；销售与 服务318 人，占5%；其余为生产人员5230 人，占80%。

（3）按照年龄结构分类：35 岁以下4826 人，占74%；34—45 岁1124 人，占17 % ；其 余为45 岁以上。

五、公司治理结构

（一）公司治理情况

本报告期内，中国证监会颁布了“上市公司治理准则”和“关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见”等一系列加强公司治理的规范文件。公司通过组织高层管理人员认真学 习文件精神，参加中国证监会安排的学习会议等方式，将精神落实到企业，推动公司建立现 代企业制度，规范公司运作。公司按照《公司法》的有关要求及时召开年度股东大会、临时 股东大会等会议，积极维护广大中小股东的权益。

公司在中国证券监督委员会和国家经贸委组织的关于开展上市公司建立现代企业制度 检查的工作中，积极学习有关会议精神，安排专门机构和人员进行了认真细致的自查，董事 会对自查中发现的问题制订了整改方案和实施措施，提交公司董事会、监事会审议并上报有 关部门。

公司法人治理结构健全。

（二）独立董事履行职责情况

公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有

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关要求，本公司于2002 年5 月22 日召开的2001 年度股东大会选举增加了付强先生、谢琼 女士两名独立董事，达到《指导意见》的要求。报告期内，独立董事本着为全体股东负责的 态度，诚信、勤勉地履行了义务，认真参加公司的董事会和股东大会，并对有关资产收购等 重大事项发表了独立意见。

（三）关于公司独立性说明

公司建立了健全的法人治理结构，独立经营，与具有实质控制权的大股东华盛江泉集团 有限公司及其他关联组织或企业在业务、资产、人员、机构、财务上相互分开。公司拥有独 立完整的生产经营体系、财务体系和资产。控制人推荐董事和经理人选是通过合法程序进行 的，不存在干预上市公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情况。

• 1、公司拥有独立于控制人的生产系统、原材料供应体系、产品销售系统和生产经营场

所。

2、公司所属的资产独立完整，公司与控制人之间产权关系明确，控制人注入公司的资 产和业务独立完整，控制人出资全部足额到位，并均已按法定程序办理了相应的产权过户及 移交手续，截止本配股说明书签定之日，不存在资产被公司股东及其他关联组织或企业占用 等损害股份公司利益的情况。

• 3、公司拥有独立于控制人的行政管理系统（包括劳动、人事及工资管理等）。公司人员 独立，除董事长由股东华盛江泉集团有限公司董事长王廷江先生兼任外，公司的总经理、副 总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员没有在股东单位及其他关联 组织或企业兼职。公司办公机构不存在与控制人合署办公的情况。

• 4、公司建立了规范的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会和总经理之间分工明 确、各司其职，承担相应的责任和义务，严格按照《公司法》和公司章程规范运作。

5、公司下设财务部，负责实施公司的会计核算和财务管理工作，相对于具有实质控制 权的大股东山东华盛集团总公司及其他关联组织或企业完全独立，并根据《企业会计准则》 和《股份有限公司会计制度》的有关规定，制定了《山东江泉实业股份有限公司财务制度》、 《山东江泉实业股份有限公司资金管理制度》。公司能够独立作出财务决策，不存在控制人 干预上市公司资金使用的情况。

公司开设了独立的银行帐户，不存在与控制人共用银行帐户的情况；也不存在将资金存 入控制人的财务公司或结算中心帐户的情况。

公司已办理《税务登记证》，依法独立纳税。

（四）对高级管理人员的考评和激励机制

按照公司的资产规模、经营业绩和承担工作的职责等考评指标，公司董事会对高级管理 人员的绩效进行考核，目前公司管理层的薪酬实行年薪制。

六、股东大会情况简介

本报告期内公司共召开了两次股东大会。

• （一）2001 年年度股东大会

• 1、根据第三届董事会第十三次决议，公司于2002 年4 月20 日在《中国证券报》、《上海证 券报》刊登了关于召开2001 年度股东大会的通知公告。

• 2、会议于2002 年5 月22 日在山东临沂罗庄区江泉大酒店召开，出席会议的股东及代表26 人，所持股份9646.7098 万股，占公司总股本的44.04%。

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• 3、会议经金杜律师事务所律师见证并出具法律意见书，审议通过了以下议案： ⑴公司2001 年度董事会工作报告 ⑵公司2001 年度监事会工作报告 ⑶公司2001 年度报告及其摘要 ⑷公司2001 年度财务决算及2002 年预算报告

• ⑸公司2001 年度利润分配预案

⑹修改公司章程议案 ⑺董事会换届选举议案 ⑻监事会换届选举议案 ⑼公司2002 年配股延期授权议案 ⑽董事、监事、高级管理人员报酬事项议案 ⑾聘任财务审计师议案 ⑿审计师报酬事项议案 4、上述决议议案分别刊登在2002 年5 月23 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 报》。

• （二）2002 年度第一次临时股东大会

• 1、公司2002 年度第一次临时股东大会于2002 年10 月22 日在山东临沂罗庄区江泉大酒店 召开。出席会议的股东及代表18 人，所持股份 12，048.83 万股，占公司总股本的37.66 % 。 2、会议经金杜律师事务所见证并出具法律意见书，审议通过了以下议案：

⑴审议修改公司章程议案

• ⑵董事变更议案

• ⑶资产收购议案

• 1、 上述决议议案分别刊登在2002 年10 月23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。

（三）选举更换公司董事、监事情况

2002 年5 月22 日公司2001 年度股东大会审议通过了《董事会换届选举议案》、《监事 会换届选举议案》：

选举王廷江先生、李凤伟女士、于孝燕女士、朱德明先生、冉祥良先生为公司第四届董 事会董事，选举付强先生、谢琼女士为公司第四届董事会独立董事

选举左洪涛先生、宋庆德先生为公司第四届监事会监事，王文志先生为职工代表监事。

七、董事会报告

（一）经营情况回顾与展望

2002 年是公司发展史上具有重要意义的一年，也是公司实施既定经营战略、进行产业 结构整合的一年。在这一年里，公司在狠抓生产经营管理的同时，成功实施了配股再融资的 方案，融资379,390,819.40 元，为公司的后续发展提供了可靠的保障。公司将以此为契机， 实施建材产业扩张战略，在稳定全国木材单向品种进口数量、效益首位的同时，朝着全国建 筑陶瓷产能前列的方向努力，做大江泉品牌，突出公司主营业务，增强公司市场竞争及抵御 风险能力，不断将公司发展壮大。

报告期内，公司管理层继续认真贯彻落实董事会年度业务发展计划，紧紧抓住国内经济 大发展机遇，在“以市场为导向，以改革为动力，以技术创新为手段，以提高市场竞争力为

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目标”的经营思路指导下，抓好市场开拓、技术创新和管理创新三项重点工作，致力于技改 创新及募集资金项目的建设，注重引进先进的研究和测试设备，同已有系统形成协调统一的 技术开发网络，开发生产功能独特、性能优越的高科技环保新型建材。同时致力于传统建材 行业的市场深度开拓，合理组织生产经营，增强市场竞争能力；实施品牌推进战略，逐步建 立和完善新“天地”瓷砖的销售网络平台，积极应对建材行业整合带来的市场竞争。木材国 际贸易业务积极开发国际新客户资源，增加木材进货量，提高本项业务的盈利能力。胶合板 及日用陶瓷企业，积极开发国外新客户资源，同时努力开发利润空间大的产品品种，经营业 务稳定中有提高。

1、2002 年公司经营情况

• 报告期内，公司实现主营业务收入60,979.31 万元，主营业务利润9443.59 万元，净利

• 润4056.73 万元。其中主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品有： 木材贸易业务收入30272 万元，销售成本26403 万元，毛利率12.78 %； 木材加工业务收入11007 万元，销售成本 8926 万元，毛利率18.90%； 日用陶瓷业务收入10633 万元，销售成本8832 万元，毛利率16.94 %； 建筑陶瓷业务收入8904 万元，销售成本7214 万元，毛利率18.98%；

主营业务收入及利润较上年有较大幅度下降，主要原因是由于公司木材国际贸易业务收 入占公司总收入的比重过大，进口木材数量大幅下降所致，及不再享受所得税先征后返的优 惠政策，税负增加18%。木材进口数量大幅下降的主要原因是：一是由于联合国有关组织调 整资源控制政策，鼓励资源国家控制原木采伐量，提高原木价格，提高当地木材加工能力及 复出口数量，从而提高附加值，增加国民收入，公司进货数量受到极大限制，总量减少较大； 二是由于进口国属于欧元区，欧元持续升值，导致公司进货成本加大，利润大幅减少。

2、公司经营范围和业务构成

（1）、公司经营范围

公司主营业务属建材行业，主要经营建筑陶瓷、日用陶瓷、木业制品等产品的开发、生 产、研制、销售，进口木材国际贸易及自营进出口贸易等业务，报告期内公司主营业务或结 构较前一报告期未有较大的变化。

（2）、分行业、产品的销售收入构成 2002 年度按照行业分类的经营收入构成是：

单位：人民币元	2002 年	2002 年	2001 年	2001 年
项目	销售收入	占总收入的比重	销售收入	占总收入的比重
工业	307,075,351.73	50.4%	315,339,869.45	37.7%
贸易	302,717,748.66	49.6%	520,033,137.47	62.3%
合计	609,793,100.39	100%	835,373,006.92	100%

2002 年度按照经营活动分类的经营收入构成是：

单位：人民币元	2002 年	2002 年	2001 年	2001 年
项目	销售收入	占总收入的比重	销售收入	占总收入的比重
木材贸易	302,717,748.66	49.6%	520,033,137.47	62.3%

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木材加工	110,067,828.57	18.1%	124,181,185.20	14.9%
日用陶瓷	106,333,293.80	17.4%	95,135,815.63	11.4%
建筑陶瓷	89,041,470.02	14.6%	63,835,157.93	7.6%
搪瓷洁具	-		24,201,322.65	2.9%
其他	1,632,759.34	0.3%	7,986,388.04	1.0%
合 计	609,793,100.39	100%	835,373,006.92	100%

2002 年度按照地区分类的经营收入构成是：

单位：人民币元	单位：人民币元	销售收入	销售收入			占总收入的比重
国内市场		479,674,277.32				78.7%
海外市场		130,118,823.07				21.3%
合计		609,793,100.39				100%
3、公司主要控股公司和参控股公司经营业绩
子公司名称	注册资本（万元）		本公司投资额	权益比例		净利润（万元）	主要经营范围
临沂东方陶 瓷有限公司	2573.80		1931.80	75%		59.24	中高档陶瓷地 板砖生产经营

报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为102,531,201.65 元，占年度采购总额 的29.3%，公司向前五名客户销售金额合计为210,688,548.21元，占年度销售总额的34.55%。

5、在经营中出现的问题与困难及解决方案

• （1）问题与困难

• ①木材国际贸易受进货渠道限制影响，进口数量下降较大，销售收入下降较大。

• ②建材行业市场竞争激烈，兴起许多新型建材替代品，原料价格浮动多，增加了成本控

• 制难度。

• ③板材加工领域，技术精湛度增加，环保要求提高，加之原材料供应季节性强，对企业

• 的流动资金需求较大。

④日用瓷劳动密集度高，技术含量偏低，档次提高较慢。

• （2）解决方案

• ①做大建材产业，发挥规模化优势，加大市场调研力度，及时开发新品种、新产品推入

• 市场，增加原料储存量，抵制价格波动风险。

②增加技术开发深度，积极寻求板材市场的新方向，同时引进环保胶体，生产绿色概念 产品。

③加快技术研发、引进，提升日用瓷产品的档次和技术含量，引进先进的技术设备，生 产技术含量较高的高白瓷、象牙瓷、薄胎瓷等品种。

（二）公司投资情况

1、募股资金使用情况

公司在2002 年通过实施配股，净募集资金379,390,819.40 元，计划总投资为37939

万元，截止报告期末公司募集资金项目累计投资24700 万元。

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					单位：人民币万元	单位：人民币万元	单位：人民币万元
募集资金总额	37939		本年度已使用募集 资金总额		24700
			已累计使用募集资 金总额		24700
承诺项目	拟投入金额	是否变更项 目		实际投入金 额		产生收益金 额	是否符合计 划进度和预 计收益
建筑卫生陶瓷装饰 技术及装备研发中 心	4362	否		5000		无	是
200 万平方米高新技 术建筑陶瓷生产线	4922	否		5900		无	是
计改建设年产150 万 平方米高档广场砖 项目	5910	否		3000		无	是
轻钢结构及金属压 型板项目	5678	否		4000		无	是
12 万立方米木材加 工项目	3800	否		3800		无	是
完善营销网络及电 子商务系统	4782	否		3000		无	是
土工布项目
补充企业流动资金	8485	否				无	是
合 计	37939			24700
未达到计划进度和 收益的说明（分具体 项目）	土工布项目由于募集资金数量少于原定计划，暂不建设。
变更原因及变更程 序说明（分具体项 目）	无

其中：

A、建筑卫生陶瓷装饰技术及装备研发中心

该项目计划投资4362 万元，报告期内已经投入5000 万元，用于该项目的基础建设与 设备购置。目前项目仍处于建设阶段，尚未产生效益。

• B、200 万平方米高新技术建筑陶瓷生产线

该项目计划投资4922 万元，报告期内已经投入5900 万元，用于该项目的基础建设与 设备购置。目前项目仍处于建设阶段，尚未产生效益。

• C、技改建设年产150 万平方米高档广场砖项目

该项目计划投资5910 万元，截止2002 年12 月31 日，已投入3000 万元，在前期建设

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• 的基础上，进行第二阶段投资，目前公司土建与设备安装工作尚未完工，未产生效益。 D、轻钢结构项目

轻钢结构项目计划投资5678 万元，报告期内已经投入4000 万元，用于厂房基础建设 工程和设备的引进，目前仍处于建设阶段，尚未产生效益。

E、完善营销网络系统

该项目计划投资4782 万元，截止2002 年12 月31 日，已经投入3000 万元，用于本项 目销售平台的网络筹建与设备购置，由于项目仍处于建设阶段，尚未产生效益。

• F、12 万立方米木材加工项目

该项目计划投资3800 万元，报告期内已经投入3800 万元，用于该项目的基础建设与 设备购置。目前项目仍处于建设阶段，尚未产生效益。

公司募集资金项目的投资进度与已披露的计划投资进度无重大差别。

2、其他投资情况

报告期内，公司重大的非募集资金投资项目为：

使用自有资金16615 万元，用于扩大200 万平方米高新技术建筑陶瓷生产线项目建设， 引进国际先进的大吨位压机，采用国内最先进的窑炉生产配套设备，建设中高档地板砖生产 线12 条，生产系列中高档仿古砖、抛光微粉地板砖等中高档建筑陶瓷产品。

（三）公司经营成果及财务状况的分析说明

项目	2002 年12 月31 日	2001 年12 月31 日	增减%
总资产	1,692,178,116.98	1,173,914,456.39	44.15
股东权益	1,306,856,470.21	879,547,360.53	48.58
主营业务利润	94,435,919.38	130,339,850.03	-27.55
净利润	40,567,340.92	75,790,647.58	-46.47
现金及现金等价物净 增加额	126,360,800.21	15,134,847.21	734.90

变化原因：

• 1、总资产的增加是由于公司本年度实施配股募集资金3.79 亿元及公司当年实现净利润

• 导致资产总额增加。

• 2、股东权益的增加也是受公司本年度实施配股募集资金3.79 亿元及公司当年实现净利

• 润导致资产总额增加。

• 3、主营业务利润的减少主要是木材国际贸易受进货渠道限制影响，进口数量下降较大，

• 同时原木价格上涨，成本增加；导致公司销售收入、利润下降较大。

• 4、净利润下降的原因也是由于以上原因同时也受所得税计提比例的增加所制。

• 5、现金及现金等价物净增加额受公司本年度实施配股募集资金3.79 亿元

• （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响

按照财政部财税 [2000]99 号文《关于进一步贯彻落实国务院关于纠正地方自行制定税 收先征后返政策的通知》的规定，自2002 年1 月1 日起，公司所享受的企业所得税先按33%

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征收然后再返还18%的优惠政策，按规定不再保留，执行33%的税率，从而对公司的财务状 况和经营成果产生一定的影响。

• （五）董事会日常工作

（一）、报告期内董事会的会议情况

2002 年度公司董事会共召开了8 次会议。

• 1 、第三届董事会第十二次会议于 2002 年 3 月 21 日在公司会议室召开，董事应到 7 名，

• 实到 7 名，会议经审议，通过如下决议：

• （ 1 ）公司 2001 年度董事会工作报告；

• （ 2 ）公司 2001 年度报告及其摘要；

• （ 3 ）公司 2001 年度财务决算及 2002 年预算报告；

• （ 4 ）公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策；

• （ 5 ）修改公司章程议案；

• （ 6 ）董事会换届选举议案；

• （ 7 ）董事、监事、高级管理人员报酬事项议案；

• （ 8 ）公司 2002 年度配股延期授权议案；

• （ 9 ） 2002 年公司工作计划；

• （ 10 ）自查情况审查议案；

• （ 11 ）计提资产减值准备及损失处理议案；

• （ 12 ）审计师报酬事项议案。

• 2 、第三届董事会第十三次会议于 2002 年 4 月 17 日在公司会议室召开，董事应到 7 名，

• 实到 7 名，会议经审议，通过如下决议：

• （ 1 ）独立董事议案

• （ 2 ）变更修改公司章程议案一

• （ 3 ）变更修改公司章程议案二

• （ 4 ）股东大会

• 3 、第三届董事会第十四次会议于 2002 年 4 月 25 日在本公司二楼会议室召开，会议应

• 到董事七人，实到六人，监事会成员列席了会议，会议经审议一致通过了公司 2002 年第一 季度报告事项。

• 4 、第四届董事会第一次会议于 2002 年 5 月 22 日上午在江泉大酒店四楼会议室召开，

• 董事应到 7 人，实到 4 人， 3 名董事请假，委托到会董事表决，公司监事会成员列席了会议， 会议经审议一致通过如下决议：

• （ 1 ）选举王廷江先生为公司董事长

• （ 2 ）选举于孝燕女士为公司副董事长

• （ 3 ）选举李凤伟女士为公司副董事长

• （ 4 ）根据董事长提名，决定：

• ①聘任王廷宝先生为公司总经理

• ②聘任田英智先生为公司董事会秘书

• （ 5 ）根据总经理提名，决定：

• ①聘任林立军先生为公司副总经理

• ②聘任孙兰方先生为公司副总经理

• ③聘任于孝燕女士为公司财务总监

• 5 、第四届董事会第二次会议于 2002 年 6 月 28 日上午在公司会议室召开，董事应到 7

• 人，实到 5 人， 2 名董事请假，委托到会董事表决，公司监事会成员列席了会议，会议经审

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议，一致通过如下决议：

• （1）通过公司《募集资金管理办法》

• （2）通过公司《信息披露管理办法》

• （3）同意《关于建立现代企业制度的自查报告》

• （4）同意授权董事长投资及资产处置权限为不超过公司净资产的5%，并因此修改公司 章程第一百零七条有关内容。本项议案需提交以后召开的股东大会表决通过后生 效。

• 6 、第四届董事会第三次会议于 2002 年 8 月 8 日在公司会议室召开，董事应到 7 名，实

• 到 6 名， 1 名董事因事请假，会议经审议，通过公司 2002 年半年度报告正文及其摘要。

• 7 、第四届董事会第四次会议于 2002 年 9 月 20 日在公司会议室召开，董事应到 7 名，

• 实到 4 名， 3 名董事请假， 1 名董事委托到会董事代为行使表决权，会议经审议，通过如下 决议：

• （1）修改公司章程议案

• （2）董事变更议案：因工作变动原因，同意冉祥良同志辞去公司董事职务，推举孙兰 方同志为第四届董事会董事候选人。

• （3）关联交易议案：同意供应纸箱关联交易事项，原2001 年协议主要条款（价格、数 量、付款方式等）不变，续签协议交付执行。审议本项议案时，关联董事王廷江 回避表决。

• （4）资产收购议案

• （5）召开股东大会议案

• 8 、第四届董事会第五次会议于 2002 年 10 月 17 日在公司四楼会议室召开，董事应到 7

• 名，实到 7 名，会议经审议，通过公司 2002 年第三季度报告。

• （二）、董事会对股东大会决议的执行情况：

董事会自始至终贯彻股东大会向股东大会负责的方针，按照法律、法规和公司章程的规 定行使职权，依法认真执行股东大会决议，尽职履行了诚信勤勉义务和责任，较好地完成了 股东大会通过的各项工作。

公司2001 年度股东大会于2002 年5 月 22 日在山东临沂罗庄区江泉大酒店召开，出席 会议的股东及代表 26 人，所持股份 9646.7098 万股，占公司总股本的 44.04% ，会议通过了 公司 2002 年配股延期授权议案， 2001 年度利润分配、转增股本方案等。

2002 年 4 月 23 日至 5 月 13 日，公司实施配股方案，此次配股以 2001 年底总股本数 21902.4 万股为基数，每 10 股配 3 股，每股配股价 11 元。公司发起法人股股东全部承诺放 弃配股权利；社会公众股获配 1650 万股，内部职工股获配 1866.96 万股，共计配售 3516.96 万股，未认购的股份由承销团按承销协议负责包销。

此次配股工作于 2002 年 5 月 13 日结束，本次实际的配售股份为 3516.96 万股。扣除有 关发行费用后，本次配股实际募集资金 379,390,819.40 万元，已于 2002 年 5 月 17 日全部到 位，由北京天职孜信会计师事务所有限公司验资并出具了天孜京验字（ 2002 ）第 005 号《验 资报告》。

2002 年 7 月 19 日公司实施 2001 年度利润分配、转增股本方案。利润分配以 2001 年末 公司总股本 21,902.4 万股为基数，向社会全体股东每 10 股派发 1 元（含税）现金红利 ，占 用未分配利润 21,902,400.00 元。另外，以总股本 21,902.4 万股为基数， 2001 年度公司实施 用公积金每 10 股转增 3 股的分配方案，共转增 6570.72 万股。由于公司在 2002 年 4 月 23 日至 5 月 13 日实施 10 配 3 的配股工作，配股完成后公司总股本增加至 25419.36 万股。因 此，此次实际派送现金红利为每 10 股派发 0.86 元（含税），资本公积金转增股本为每 10 股 转增 2.58493 股。

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（六）本年度利润分配及公积金转赠股本预案

本公司 2002 年度实现净利润 40,567,340.92 元 , 提取 10% 法定盈余公积金 4,075,400.52 元 , 提取 5% 的公益金 2,037,700.27 元 ,2002 年可供分配利润为 34,454,240.13 元 , 加上以前年度滚 存利润 284,321,853.84 元 , 本年度可供分配利润共计 318,776,093.97 元。董事会决定本次利润 分配以报告期末公司总股本 31,990.0866 万股为基数 , 向社会全体股东每 10 股派发 0.80 元 ( 含 税 ) 现金红利 , 占用未分配利润 25,592,069.28 元 , 此次红利分配后未分配利润剩余 293,184,024.77 元 , 结转以后年度分配。本年度不进行公积金转赠。

八、监事会报告

2002 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关规定，履行 有关法律法规、章程所赋予的职责，本着对公司、股东、债券人负责的原则，通过列席和参 加董事会会议、公司经营管理工作等会议，以及定期组织开展各项专项检查、内部审计等工 作形式，对公司董事、经理执行公司职务进行了有效的监督，积极开展工作。 （一）、监事会会议召开情况

报告期内，本公司监事会共召开八次会议，列席了股东大会及董事会议。

• 1 、三届十二次会议

本次会议于 2002 年 3 月 21 日上午在公司会议室召开，会议审议并通过以下议案：（ 1 ） 公司 2001 年度董事会工作报告；（ 2 ）公司 2001 年度报告及其摘要；（ 3 ）公司 2001 年度财 务决算及 2002 年预算报告；（ 4 ）公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策； （ 5 ）修改公司章程议案；（ 6 ）董事会换届选举议案；（ 7 ）董事、监事、高级管理人员报酬 事项议案；（ 8 ）公司 2002 年度配股延期授权议案；（ 9 ） 2002 年公司工作计划；（ 10 ）自查 情况审查议案；（ 11 ）计提资产减值准备及损失处理议案；（ 12 ）审计师报酬事项议案。 2、三届十三次会议

本次会议于 2002 年 4 月 17 日上午在公司会议室召开，会议审议并通过以下议案：（ 1 ） 独立董事议案；（ 2 ）变更修改公司章程议案一；（ 3 ）变更修改公司章程议案二；（ 4 ）股东大 会议案。

3 、三届十四次会议 本次会议于 2002 年 4 月 25 日上午在公司二楼会议室召开，会议审议并通过公司 2002 年第一季度报告事项。

• 4 、四届一次会议

本次会议于 2002 年 5 月 22 日上午在江泉大酒店四楼会议室召开，会议审议并通过选举 左洪涛先生为公司第四届监事会主席的议案。

• 5 、四届二次会议

本次会议于 2002 年 6 月 28 日上午在公司会议室召开，会议审议并通过《关于建立现代 企业制度的自查报告》的议案。

• 6 、四届三次会议

本次会议于 2002 年 8 月 8 日在公司会议室召开，会议审议并通过 2002 年半年度报告正 文及其摘要。

• 7 、四届四次会议

本次会议于 2002 年 9 月 20 日在公司会议室召开，会议审议并通过的议案有：（ 1 ）资产 收购议案；（ 2 ）关联交易议案。 8 、四届五次会议

本次会议于 2002 年 10 月 17 日在公司四楼会议室召开，会议审议并通过公司 2002 年第

20

三季度报告。

• （二）、监事会发表独立意见

1、公司依法运作情况

报告期内，公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，对公司股东大 会、董事会的召开是否符合规定程序，重大决策程序是否合法进行监督和检查、对董事会贯 彻实施股东大会决议的情况和公司经理层及高级管理人员履职情况进行了监督检查。监事会 认为，公司遵守国家有关法律法规的规定，决策程序合法，内部控制制度比较完善，运作规 范，公司董事和经理等高级管理人员在执行公司职务时未发现违反法律、法规和《公司章程》 及损害公司利益的行为。

• 2、公司财务情况

报告期内，监事会重点审核了中期、年度财务报告和董事会向股东大会提交的会计资料， 认为北京天职孜信会计师事务所出具的2002 年度无保留意见的审计报告，真实地反映了公 司的财务状况和经营成果。

• 3、募集资金使用情况

公司配股说明书中共有7 个募集资金运用项目，除土工布项目因为募集资金少于原定计 划，资金不足暂不建设外，募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。未使用募集资金 13239 万元，全部存于公司在银行开设的募集资金专户。

4、报告期内，公司实施收购临沂冠龙建筑陶瓷有限责任公司部分建筑陶瓷生产经营相关的 厂房、设备等资产的方案，总价值约 1.54 亿元。此次收购有益于突出公司的主营业务，强 化核心竞争力，能够保障中小投资者的根本利益。

• 5 、报告期内公司的关联交易按照三公原则和关联交易协议执行，并按有关规定进行披露， 无损害公司利益和损害股东权益的情况。

九、重要事项

• 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁实项。

• 2、报告期内收购及出售资产、吸收合并等事项

2002 年9 月20 日公司第四届董事会第四次会议通过了资产收购议案，同意收购临沂冠 龙建筑陶瓷有限责任公司部分建筑陶瓷生产经营相关的厂房、设备等优质资产，总价值 153,697,917.73 元，该决议提交2002 年第一次临时股东大会审议。会议决议公告于2002 年9 月21 日的《上海证券报》和《中国证券报》。

2002 年10 月22 日公司召开了2002 年度第一次临时股东大会，会议审议通过了收购临 沂冠龙建筑陶瓷有限责任公司部分建筑陶瓷生产经营相关的厂房、设备等优质资产的议案。 会议决议公告于2002 年10 月23 日的《上海证券报》和《中国证券报》。

• 3、报告期内发生的重大关联交易事项

报告期内发生的关联交易见财务附注八。

• 4、重大合同及其履行情况

重大合同及其履行情况见财务附注十二。

• 5、报告期内或持续到报告期内，公司持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事 项。

• 6、报告期内公司继续聘请北京天职孜信会计师事务所担任本公司的审计工作。依据行业标

21

准及公司配股后资产规模增大导致业务量增大原因，经董事会审议确定2002 年度支付财务 审计费用40 万元，2001 年度支付财务审计费用为30 万元。目前的审计机构已为公司提供 审计服务的连续年限2 年。

7、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通 报批评、证券交易所公开谴责的情形。

• 8、其他重要事项

根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]64 号文《 关于核准桦林轮胎股份有限 公司等12 家公司内部职工股上市流通的通知》，已托管的内部职工股自新股发行之日起满三 年后可以上市流通，截止2002 年7 月8 日，公司内部职工股距A 股发行之日已满三年，公 司内部职工股为8090.16 万股，其中董事、监事及高级管理人员持内部职工股42500 股按规 定暂时锁定，实际上市流通的内部职工股数量为8085.91 万股，已于2002 年7 月8 日上市 流通。已披露于2002 年7 月4 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券日报》。

2002 年5 月22 日公司2001 年度股东大会审议通过的2001 年度利润分配及资本公积金 转增股本方案：每10 股派发1 元（含税），公积金转赠3 股。 由于公司在2002 年4 月23 日至5 月13 日实施10 配3 的配股工作，配股完成后公司总股本增加至25419.36 万股。因 此，实际派送现金红利为每10 股派发0.86 元（含税），资本公积金转增股本为每10 股转增 2.58493 股。已披露于2002 年7 月16 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 9、公司无其它在报告期内发生的《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施 细则》（试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。

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十、财务报告

天孜京审字 [2003] 第 299 号

审 计 报 告

山东江泉实业股份有限公司全体股东：

2002 12 31 2002 我们接受委托，审计了贵公司 年 月 日的合并资产负债表和 2002 年度合并利润及利润分配表和 年度合并现金流量表。这些会计报表由贵公 司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国 注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 2002 12 31 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 年 月 日的合并财务状况 2002 及 年度的合并经营成果和合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。

中国注册会计师 冯云慧 中国·北京 中国注册会计师 黄立新 二○○三年三月二十八日

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会计报表附注 2002 年度

一、公司的基本情况

本公司前身为临沂工业搪瓷股份有限公司。临沂工业搪瓷股份有限公司是经 临沂地区体改委临改企字【 1992 】 25 、 36 号文批准， 1992 年 12 月成立的定向募 集公司。山东江泉陶瓷股份有限公司是经山东体改委以鲁体改生字【 1994 】第 44 号文批准成立的定向募集公司。山东省沂滨水泥股份有限公司是经山东省临 沂市体改委以临改企字【 1994 】 23 号文批准，以山东省临沂水泥厂改制而成的 定向募集公司。 1996 年本公司经山东省体改委鲁体改生字【 1996 】第 173 、 180 号文批准，吸收合并山东江泉陶瓷股份有限公司，经山东省体改委鲁体改函字 【 1996 】第 131 号文批准更名为山东江泉实业股份有限公司；经山东省体改委鲁 体改函字【 1998 】 71 号文批准， 1998 年 11 月 18 日吸收合并山东省沂滨水泥股 份有限公司。 1999 年 7 月 8 日经中国证券监督管理委员会证监发行字【 1999 】 77 号文批准，在上海证券交易所上网发行人民币普通股 A 股 5500 万股。 1999 7 22 3700001801883 年 月 日经山东省工商行政管理局核准登记成立，领取 号企 2002 12 业法人营业执照。经中国证券监督管理委员会证监发行字【 】 号文批准， 本公司以 2001 年末的总股本 219,024,000 股为基数，向 2002 年 4 月 22 日登记在 10 3 11 / 册的社会公众股和内部职工股按 配 的比例进行配股，配股价 元 股，配 股 35,169,600 股，扣除发行费用 7,474,780.60 元，本公司实际收到配股资金 379,390,819.40 元，已经天职孜信会计师事务所审验，并于 2002 年 5 月 19 日出 具天孜京验字 [2002] 第 005 号验资报告。根据本公司 2001 年度股东大会决议、 2002 7 22 第三届董事会第十二次会议决议和修改后章程的规定，本公司于 年 月 日，实施了 2001 年度 10 ： 2.58493 的资本公积转增股本方案，增加注册资本人 民币 65,707,266.00 元，已经天职孜信会计师事务所审验，并于 2002 年 8 月 20 日出具天孜京验字 [2002] 第 009 号验资报告。变更后注册资本为人民币 319,900,866.00 元。

本公司所属陶瓷制品及建材行业，主要产品有陶瓷地板砖、内墙砖、日用陶 瓷餐饮具、工业搪瓷、水泥、胶合板。

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经营范围：搪瓷制品、陶瓷制品、金属制品、铸件、建筑材料的生产、销售； 胶合板、木业制品、木材的销售；技术开发、转让；批准范围内的进出口业务， 经营进料加工和“三来一补”业务。

二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

1 、会计制度：

本公司执行《企业会计制度》。

2 、会计年度：

1 1 12 31 本公司以公历 月 日至 月 日为一个会计年度。

3 、记账本位币

以人民币作为记账本位币。

4 、记账基础和计价原则：

本公司的记账基础为权责发生制，资产的计价原则遵循历史成本原则。 5 、外币业务折算方法：

公司发生外币业务时采用月初汇率折算，年末对货币性项目的外币余额按年

末汇率进行调整，其汇兑差额计入当期财务费用。

6 、现金等价物的确定标准：

公司在编制现金流量表时，将期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、 价值变动风险小的投资也视为现金。期限短一般是指从购买日起，三个月内到期。 7 、坏账核算方法：

坏账的确认标准是因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项。坏账损失的核算方法采用备抵法。应收款项 ( 应收账 款、其他应收款 ) 的坏账准备计提比例为：

应收款项	计提比例
1年以内	5%
1-2年	10%
2-3年	20%
3年以上	40%
8、存货核算方法：

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存货主要有：库存商品、原材料、在产品、半成品、包装物、分期收款发出 商品、委托代销商品、低值易耗品等。存货按实际成本核算，发出时采用加权平 均法，其中：低值易耗品及包装物按五五摊销法摊销。中期期末、年度终了按单 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计提的存货跌价 损失计入当期损益。

9 、长期投资核算方法：

长期股权投资，公司对外长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价 20% 值记账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 以下或虽占该单位 20% 20% 有表决权资本总额的 或 以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算； 采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。对其他单位 20% 20% 20% 的投资占该单位有表决权资本总额的 、 以上的，或虽投资不足 但有 重大影响的，采用权益法核算；采用权益法核算，中期期末或年度终了按分享或 分摊的被投资单位实现的净利润 ( 或净亏损 ) 确认投资收益。公司对被投资单位持 50% 股比例在 以上时，采用权益法核算，并编制合并会计报表。

1 （ ）公司取得长期股权投资时实际支付的价款，与其在被投资单位所有者 权益所占份额的差额，记入股权投资差额，有投资期限的按投资期限摊销；无投 10 10 资期限的，借方差额按不超过 年期限摊销，贷方差额按不低于 年的期限摊 销。

2 （ ）长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营恶化 等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预 计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资的账面价值的差额计 提长期投资减值准备。

10 、固定资产计价和折旧方法：

1 （ ）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于主要生产经营 2000 设备的、单位价值在 元以上，并且使用年限超过二年的资产，也作为固定 资产。

2 （ ）固定资产的计价：固定资产以历史成本计价。

• 3

• （ ）固定资产的分类及折旧：固定资产折旧采用直线法，应计折旧额在扣

26

5% 除 的残值后按分类折旧率计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下：

% 固定资产类别 使用年限 年折旧率 30 3.17 房屋及建筑物 机器设备 10 9.5 电子设备 5 19 运输设备 5 19 其他设备 5 19

11 、固定资产减值准备

期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致可收回金额低于账面价值的，根据单项固定资产可收回金额低于账面价 值的差额计提固定资产减值准备。当出现下列情况之一时，全额计提固定资产减 值准备：

1 （ ）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，而且已无转让价值的固 定资产；

2 （ ）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

• 3

• （ ）已遭毁损，已致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

• 4

• （ ）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； 5

• （ ）其他实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。

• 12 、在建工程核算方法：

1 （ ）在建工程按实际成本核算。

2 （ ）在建工程项目已竣工验收、交付使用并办理竣工决算手续时按实际成 本核算确认在建工程转入固定资产；在建工程项目已竣工验收，并已正式交付使 用，但尚未办理竣工决算的，以正式验收交付使用为准，先暂估价值转入固定资 产，待办理工程竣工决算后，再按决算价值调整固定资产账面价值。

3 （ ）专项用于在建工程的借款所产生的借款利息，在工程竣工交付使用前 予以资本化。

13 、在建工程减值准备

期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在 建工程减值准备。存在下列一项或若干情况时，应当计提在建工程减值准备： 1 3 （ ）长期停建并且预计在未来 年内不会重新开工的在建工程；

• 2

• （ ）所建项目无论在性能上、还是在技术上已经落后，并且给公司带来的

27

经济利益具有重大不确定性；

• 3

• （ ）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• 14 、长期待摊费用摊销方法：

• （ 1 ）筹建时发生费用 ( 计入固定资产的借款费用除外 ) 在长期待摊费用中归

• 集，在开始生产经营的当月一次摊销；

• 2

• （ ）长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。

• 15 、收入确认的方法：

以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品继续实 施管理权和实际控制权，相关的货款已经收到或取得收取货款的证据，并且与销 售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

提供劳务，其劳务的总收入和总成本能够可靠的计量，与交易有关的经济利 益能够流入企业，劳务的完工程度能够可靠的确定时，确认劳务收入的实现。 16 、所得税的会计处理方法：

本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

• 17 、合并会计报表的编制方法：

• ① 公司根据财政部财会字 [1995]11 号《关于印发 < 合并会计报表暂行规定 >

• 的通知》编制公司合并会计报表。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相 互抵消。公司的会计报表由母公司会计报表和临沂东方陶瓷有限公司会计报表合 并形成。

• ② 控股子公司临沂东方陶瓷有限公司采用《企业会计制度》，在编制合并会

• 计报表时，与母公司执行的《企业会计制度》一致。

三、会计政策、会计估计变更

2001 控股子公司临沂东方陶瓷有限公司 年执行的是《外商投资企业会计制 2002 度》， 年起执行《企业会计制度》。

四、税项

税种 税率 17% 13% 增值税 、

28

7% 城建税 33% 所得税 根据财政部财税 [2000]99 号文件的规定 , 上市公司企业所得税本年度起不再 享受先按 33% 征收 , 再由地方财政返还 18% 的所得税优惠政策 , 公司目前实际税负 33% 为 。

公司之控股子公司临沂东方陶瓷有限公司系中外合资企业，经临沂市市区国 税局涉外分局核准， 1995 年为第一个获利年度， 1995 、 1996 年免征所得税， 1997 年至 1999 年减半征收企业所得税 ( 减半所得税率为 15%) 。本期按 33% 计提所得 税。

五、本公司控制的子公司情况如下

公司名称	性质	注册资本	主营范围	实际投资	所占比例
临沂东方陶瓷有限公司	中外合资	USD480 万	墙地砖生产、销售	USD360 万	75％

六、合并会计报表项目注释

1 、货币资金

1 2002 （ ） 年年末数

种 类	币 种	期末原币金额 折合率 期末数
现金	人民币 美元 西非法郎	149,722.93 1 149,722.93 195,212.00 8.2773 1,615,828.29 409,400.00 0.0108 4,421.82
银行存款	人民币 美元	419,995,189.94 1 419,995,189.94 954,799.26 8.2773 7,903,159.91
其他货币资金		12,613,613.15 1 12,613,613.15
合 计		442,281,936.04

2 2002 （ ） 年年初数

种 类	币 种	期初原币金额 折合率 期初数
现金	人民币 美元 西非法郎	207,046.63 1 207,046.63 89,639.60 8.2766 741,911.11 312,000.00 0.01114 3,476.32
银行存款	人民币	288,789,499.49 1 288,789,499.49
其他货币资金		26,179,202.28 1 26,179,202.28
合 计		315,921,135.83

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2002 年公司实施配股，扣除发行费用后，公司实际收到配股资金 379,390,819.40 元，配股资金本期尚未全部用完，而使期末银行存款增加。

2 、应收票据

种 类	期末数	期初数
银行承兑汇票	390,000.00	0.00

3 、应收账款

账 龄	计提 比例%	金 额	期末数 比例（%）	坏账准备金	金 额	期初数 比例（%）	坏账准备金
1年以内	5	61,805,033.14	61.69	3,090,251.65	88,243,262.17	75.15	4,412,163.10
1—2年	10	9,494,356.80	9.48	949,435.68	4,911,101.68	4.18	491,110.17
2—3年	20	4,622,124.45	4.61	924,424.89	24,272,825.25	20.67	4,854,565.05
3 年以上	40	24,259,468.80	24.22	9,703,787.52
合 计		100,180,983.19	100.00	14,667,899.74	117,427,189.10	100	9,757,838.32

前五名大额欠款单位列示如下：

单位名称	所欠金额	欠款时间	欠款原因
美国江华贸易公司	11,598,729.42	一年以内	销货款
委内瑞拉YUIOP公司	8,075,623.62	一年以内	销货款
侯振立	4,049,522.04	一年以内	销货款
加拿大CANDA公司	1,906,143.90	一年以内	销货款
以色列LAVILTD 公司	1,872,482.40	一年以内	销货款

5% 5% 持有公司 （含 ）以上表决权股份的股东的欠款情况在附注八中披露。

4 、其他应收款

账 龄	计提 比例%	金 额	期末数 比例（%）	坏账准备金	金 额	期初数 比例（%）	坏账准备金
1年以内	5	138,671,420.88	84.19	1,177,315.00	34,934,492.05	80.01	1,746,724.60
1—2年	10	18,427,870.43	11.19	1,842,787.04	6,232,568.17	14.28	623,256.82
2—3年	20	5,126,768.17	3.11	1,025,353.64	2,492,754.58	5.71	498,550.92
3 年以上	40	2,492,754.58	1.51	997,101.83
合 计		164,718,814.06	100.00	5,042,557.51	43,659,814.80	100.00	2,868,532.34

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前五名大额欠款单位列示如下：

单位名称	所欠金额	欠款时间	欠款原因
临沂市罗庄区财政局	52,000,000.00	一年以内	暂借款
宋振财	3,382,280.61	一至二年	暂借款
于洪强	2,870,000.00	一至二年	暂借款
罗蒙轻工化工厂	2,673,049.09	一至二年	暂借款
肖友丰	1,292,625.67	一至二年	暂借款

1 其他应收款期末比期初大幅增加主要是： 、华盛江泉集团有限公司（关联 方）欠款 63,123,920.97 元； 2 、临沂市罗庄区财政局借款 52,000,000 元所致，详 3 5% 5% 情见附注十二； 、持有公司 （含 ）以上表决权股份的股东的欠款情况在 附注八中披露。

5 、预付账款

账 龄	期末数	比例%	期初数	比例%
1年以内	14,495,173.07	61.33	58,297,315.27	99.96
1—2年	9,138,244.85	38.67	24,300.00	0.04
2— 3年
3 年以上
合 计	23,633,417.92	100.00	58,321,615.27	100

预付款项前五名单位列示如下：

单位名称	所欠金额	欠款时间	欠款原因
济宁菜园煤矿	4,766,826.65	一年以内	预付煤款
廊坊海斯机械设备维修中心	4,500,000.00	一年以内	预付模具款
河北第五工程机械厂	1,764,380.02	一至二年	预付设备款
太原奥成机电设备有限公司	777,100.00	一年以内	预付设备款
龙岩高岭土公司	620,514.65	一年以内	预付材料款

4780 预付账款期末数比期初数减少主要为上期预付的木材贸易货款 万元所 购的木材已入库，本期期末在途材料比上期大幅减少所致。

6 、存货

6、存货
项 目	期末数		期初数
	金 额	跌价准备	金 额	跌价准备
在途物资 原材料 库存商品	5,248,799.33 116,224,372.63 70,823,384.39	2,205,936.11	173,288,017.91 129,562,337.84 25,613,400.74	585,834.68 3,578,299.80

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产成品 自制半成品 分期收款发出商品 委托加工材料 在产品 低值易耗品	32,450,035.39 3,340,738.14 2,250,851.20 350,965.71 2,270,203.73 3,420,498.21	188,240.95	66,297,491.40 3,385,777.54 5,132,660.44 350,965.71 419,784.95 956,461.93	2,010,941.41 413,256.18
合 计	236,379,848.73	2,394,177.06	405,006,898.46	6,588,332.07

存货期末数比期初数大幅度减少，主要是本期在途材料减少。 2 （ ）存货跌价准备

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	变现价值依据
原材料	585,834.68	1,620,101.43		2,205,936.11	市价扣除相应费用
库存商品	3,578,299.80		3,578,299.80	0.00	市价扣除相应销售 费用及附加税费
产成品	2,010,941.41		1,822,700.46	188,240.95	市价扣除相应销售 费用及附加税费
分期收款发 出商品	413,256.18		413,256.18	0.00	市价扣除相应销售 费用及附加税费
合 计	6,588,332.07	1,620,101.43	5,814,256.44	2,394,177.06

本期存货跌价准备减少主要为计提减值准备的存货已处理。本公司期末存货 可变现净值系根据期末市场价确定。期末经过存货全面清查后，对其中因陈旧过 时或市场价格低于成本的部分，按单个存货项目确定计提存货跌价准备。

7 、待摊费用

类 别	期末数		期初数
广 告 费		0.00	12,000.00
绿 化 费		0.00	218,283.17
办公费用		0.00	222,415.70
其 他		0.00	72,584.30
合 计		0.00	525,283.17

待摊费用本期已全部摊销，期末无待摊费用发生。

8 、应收出口退税

项 目	期末数	期初数
应收出口退税	9,391,308.64		0.00
合 计	9,391,308.64		0.00

32

本期应收出口退税为出口业务应收的退税款。

9 、长期股权投资

项 目	金额	期末数 减值准备	期初数 金额 减值准备	期初数 金额 减值准备
长期股权投资	0.00	0.00	5,100,000.00	3,493,200.00
合 计	0.00	0.00	5,100,000.00	3,493,200.00

期初持有的西南化机（ 0838 ）法人股 390 万股，是本公司当初新设合并时， 原临沂工业搪瓷股份有限公司持有的西南化机（ 0838 ）法人股 390 万股，但因该 股权冻结未办理过户，该部分股权已被原临沂工业搪瓷股份有限公司的债权人起 2002 7 8 诉到临沂中院，临沂中院于 年 月 日委托广东拍卖事务有限公司依法对 其拍卖，公司已不再持有并已作账务处理。

10 、固定资产 固定资产原值

固定资产类别	期初数	本期增加	本期减少	期末数
房屋建筑物	194,984,331.26	116,390,249.96	2,597,044.17	308,777,537.05
机器设备	125,450,747.71	407,854,861.41	249,652.91	533,055,956.21
运输工具	509,649.48	863,578.08	5,228.00	1,367,999.56
电子设备	4,073,717.39	3,561,201.47	68,720.65	7,566,198.21
其他	1,842,625.78	3,512,262.98	8,522.00	5,346,366.76
合 计	326,861,071.62	532,182,153.90	2,929,167.73	856,114,057.79

累计折旧

固定资产类别	期初数	本期增加	本期减少	期末数
房屋建筑物	41,504,655.68	11,230,744.87	-	52,735,400.55
机器设备	34,537,822.34	25,664,782.03	88,316.89	60,114,287.48
运输工具	556,612.19	152,988.51	-	709,600.70
电子设备	1,436,457.41	667,759.07	29,687.21	2,074,529.27
其 他	708,094.28	236,381.23	-	944,475.51
合 计	78,743,641.90	37,952,655.71	118,004.10	116,578,293.51
净 值	248,117,429.72			739,535,764.28

本期固定资产增加主要为配股项目投资增加固定资产，其中下属分公司临沂

33

江唯建筑陶瓷厂新增固定资产 275,146,923.21 元；本期收购临沂冠龙建筑陶瓷有 限责任公司增加固定资产 170,052,088.48 元，增加累计折旧 16,354,170.75 元，增 加固定资产净值 153,697,917.73 元。

本期无固定资产抵押担保情况。 固定资产减值准备

固定资产类别	期初数	本期计提	本期减少	期末数	计提原因
房屋建筑物	330,002.65		102,362.27	227,640.38	房屋受损
机器设备	7,142,577.34	4,256,831.25		11,399,408.59	技术陈旧
运输工具
电子设备
其 他
合 计	7,472,579.99	4,256,831.25	102,362.27	11,627,048.97

本期固定资产减值准备增加为子公司东方建筑陶瓷有限公司一套机器设备 正在进行清理，期末尚未清理完毕，本期根据其账面净值 6,256,831.25 元与可变 现净值差额计提减值准备 4,256,831.25 元。

11 、在建工程

工程名称	期初数	本期增加	本期转入固 定资产	其他减少数	期末数	资金来源	项目进度
料场料仓	2,434,535.78		2,434,535.78			自筹资金	已完工
木材加工设备安装		6,878,952.37			6,878,952.37	募股资金	50%
出口瓷产品库		350,215.25	350,215.25			自筹资金	已完工
煤气站工程		334,663.10			334,663.10	自筹资金	27.89%
新型建材厂厂房		3,548,882.94	3,548,882.94			募股资金	已完工
钢结构车间		1,038,971.87			1,038,971.87	募股资金	已完工
零星工程		838,102.75	688,102.75		150,000.00	自筹资金	82.10%
辅助车间		90,904.65			90,904.65	自筹资金	50%
合 计	2,434,535.78	13,080,692.93	7,021,736.72	-	8,493,491.99

本期在建工程增加主要为各分公司增加配套工程及配股项目增加所致。本期 没有利息资本化金额。

34

12 、无形资产

类 别	取得 方式	原始金额	期初余额	本期增加额	本期转出额	本期摊销额	累计摊销额	期末余额	剩余摊 销年限
房屋使用权
其 他	购买	106,052.90		106,052.90		2,945.91	2,945.91	103,106.99	2.92年

本期增加的无形资产为购入的技术性图纸。

13 、长期待摊费用

项 目	期初余额	本期增加	本期摊销	期末余额	剩余摊销年限
分公司开办费		318,388.81	127,880.18	190,508.63	开始经营时一 次摊销
碳化高铝球	454,527.00		247,923.82	206,603.18	10个月
氧化铝衬砖	216,825.00		118,268.18	98,556.82	10 个月
合 计	671,352.00	318,388.81	494,072.18	495,668.63

14 、短期借款

14、短期借款
借款类别	期末余额	期初余额
信用贷款 担保贷款	220,000,000.00	130,000,000.00
合 计	220,000,000.00	130,000,000.00

期末反映的担保贷款由第一大股东华盛江泉集团有限公司提供担保。

15 、应付款项

应付款项
种 类	期末数	期初数
应付账款	69,622,964.50	73,647,541.61
其他应付款	11,124,734.02	11,506,989.80
预收账款	15,119,730.61	8,825,880.42

期末预收账款比期初大幅增加为木材贸易、建筑陶瓷业务预收增加所致。

16 、应付工资、应付福利费

内 容	期末数	期初数
应付工资	3,109,734.39	2,285,473.82
应付福利费	10,387,834.86	7,234,042.82

无拖欠性质的工资、福利费。

35

17 、应付股利

投资单位名称	期末数	期初数
流动股股份		13,106,538.67
境内发起人股份	5,256,320.00	5,256,320.00
募集法人股份	3,497,792.00	3,497,792.00
合 计	8,754,112.00	21,860,650.67

2001 本期对期初应付股利的调整见附注十二。 年度应付流通股股利已全部 派出，发起人股、募集法人股股利尚未派发。

18 、应交税金

应交税金
税 种	税 率	期末数	期初数
所得税	33%	15,260,725.05	14,115,722.16
增值税	17％、13％	-3,015,518.07	-13,829,646.83
营业税	5％	11,659.68	11,659.68
消费税
城建税	7％	1,678,447.56	1,717,607.18
关税
房产税	1.2％、12％	531,392.49	269,583.19
土地使用税
车船使用税		471.00	471.00
个人所得税	累计税率	1,802,826.66	282,128.54
合 计		16,270,004.37	2,567,524.92

应交税金期末数比期初数增加主要为应交增值税待抵扣额减少所致。

19 、其他应交款

、其他应交款
类 别	计缴标准	期末数	期初数
教育费附加	3％	4,335,237.37	3,961,804.33

20 、预提费用

预提费用
类 别	期末数	期初数	期末结存余额的原因
租 赁 费	34,686.83		尚未支付
修 理 费	887,766.99	296,661.42	尚未支付
销售提成	13,297.67	473,047.52	尚未支付
利 息		755,338.97
水 电 费	572,472.73	5,995,004.27	尚未支付
奖 金	153,454.40	181,881.71	尚未支付
港口附加费	197,676.17		尚未支付
港口运杂费		885,332.42

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检 尺 费	30,844.66		尚未支付
育林基金	187,610.82	369,879.27	尚未支付
运 费	19,146.84		尚未支付
海关关税	70,691.87	693,751.17	尚未支付
开证手续费	697,305.88	625,506.81	尚未支付
商 检 费	1,100,022.10		尚未支付
装 船 费	38,756.82		尚未支付
处 理 费	193,185.38		尚未支付
理 货 费	51,445.61		尚未支付
保 险 费	186,472.34		尚未支付
其 他		186,416.50
合 计	4,434,837.11	10,462,820.06

本期预提费用较上年大幅减少主要是本期水电费大部分已支付，不需要预

提。

21 、股本

21、股本	21、股本
		公 司	股 份 变 动 情 况 表
	期初数			本次变动增减(+,-)				期末数
		配股	送股	公积金转股	增发	上市流通或 转让	小计
一、未上市流通股份	-						-	-
1、发起人股份	100,480,000			15,799,092		-39,360,000	-23,560,908	76,919,092
其中：							-	-
国家持有股份							-	-
境内法人持有股份	100,480,000			15,799,092		-39,360,000	-23,560,908	76,919,092
境外法人持有股份							-	-
其他							-	-
2、募集法人股份	1,312,000			10,513,427		39,360,000	49,873,427	51,185,427
3、内部职工股	62,232,000	18,669,600		20,912,497		-101,814,097	-62,232,000	0
4、优先股或其他							-	-
其中：转配股							-	-
未上市流通股份合计	164,024,000	18,669,600		47,225,016		-101,814,097	-35,919,481	128,104,519
二、已上市流通股份								-
1、人民币普通股	55,000,000	16,500,000		18,482,250		101,814,097	136,796,347	191,796,347
2、境内上市的外资股							-	-
3、境外上市的外资股							-	-
4、其他							-	-
已上市流通股份合计	55,000,000	16,500,000		18,482,250		101,814,097	136,796,347	191,796,347
三、股份总数	219,024,000	35,169,600		65,707,266		-	100,876,866	319,900,866

37

2002 12 2001 经中国证券监督管理委员会证监发行字【 】 号文批准，本公司以 年末的总股本 219,024,000 股为基数，向 2002 年 4 月 22 日登记在册的社会公众 股和内部职工股按 10 配 3 的比例进行配股，配股价 11 元 / 股，配股 35,169,600 股，扣除发行费用 7,474,780.60 元，本公司实际收到配股资金 379,390,819.40 元， 已经天职孜信会计师事务所审验，并于 2002 年 5 月 19 日出具天孜京验字 [2002] 005 2001 第 号验资报告。根据本公司 年度股东大会决议、第三届董事会第十二 2002 7 22 2001 次会议决议和修改后章程的规定，本公司于 年 月 日，实施了 年 度 10 ： 2.58493 的资本公积转增注册资本方案，增加注册资本人民币 65,707,266.00 元，已经天职孜信会计师事务所审验，并于 2002 年 8 月 20 日出具天孜京验字 [2002] 第 009 号验资报告 , 变更后注册资本为人民币 319,900,866.00 元。

发起人股份中境内法人持有股份减少 39,360,000 股、募集法人股份增加 39,360,000 股，为公司将在境内发起人股份披露的山东沂滨水泥厂持有的股份转 到募集法人股中披露。

22 、资本公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	283,832,578.84	344,221,219.40	65,707,266.00	562,346,532.24
其他资本公积		7,350,949.36		7,350,949.36
合 计	283,832,578.84	351,572,168.76	65,707,266.00	569,697,481.60

2002 12 2002 经中国证券监督管理委员会证监发行字【 】 号文批准，本公司以 4 22 2001 年 月 日登记在册的社会公众股和内部职工股为对象，以 年末的总股本 219,024,000 股为基数，按 10 配 3 的比例进行配股，配股价 11 元 / 股，配股 35,169,600 股，扣除发行费用 7,474,780.60 元，本公司实际收到配股资金

379,390,819.40 元，增加资本公积 344,221,219.40 元。根据本公司 2001 年度股东 大会决议、第三届董事会第十二次会议决议和修改后公司章程的规定，本公司于 2002 年 7 月 22 日，实施了 2001 年度 10 ： 2.58493 的资本公积转增股本方案，增 加注册资本人民币 65,707,266.00 元，减少资本公积 65,707,266.00 元。

增加的其他资本公积 7,350,949.36 元，为本公司根据 2003 年 3 月 30 日召开 的公司临时董事会通过的决议，处理原工搪公司下属单位长期挂账不需支付的往 来款项记入资本公积。

38

23 、盈余公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	59,043,444.06	4,075,400.52		63,118,844.58
任意盈余公积	3,683,953.41			3,683,953.41
法定公益金	29,641,530.38	2,037,700.27		31,679,230.65
合 计	92,368,927.85	6,113,100.79		98,482,028.64

2002 10 5 本公司对 年实现的净利润按 ％提取法定盈余公积、按 ％提取法定 公益金。

24 、未分配利润

24、未分配利润
期初余额	本年增加	本年减少	期末余额
284,321,853.84	40,567,340.92	6,113,100.79	318,776,093.97

• 1 10 5

• 注 ：按本年净利润的 ％、 ％分别计提法定盈余公积和法定公益金。

• 2 .1 ：本期期初数与上期期末数的差异在附注十二 中披露。

• 25 、主营业务收入、主营业务成本：

	业务分部报表
项 目	2002 年	2001 年
主营业务收入
木材贸易	302,717,748.66	520,033,137.47
木材加工	110,067,828.57	124,181,185.20
日用陶瓷	106,333,293.80	95,135,815.63
建筑陶瓷	89,041,470.02	63,835,157.93
搪瓷洁具	-	24,201,322.65
其他	1,632,759.35	7,986,388.04
小 计	609,793,100.40	835,373,006.92
公司内各业务分部间相互抵消
合 计	609,793,100.39	835,373,006.90
主营业务成本
木材贸易	264,029,170.45	450,549,128.57
木材加工	89,263,320.12	96,739,540.90
日用陶瓷	88,320,853.03	76,745,276.89
建筑陶瓷	72,137,162.63	50,404,508.04
搪瓷洁具	-	20,167,582.61
其 他	-	6,791,452.70
小 计	513,750,506.23	701,397,489.71
公司内各业务分部间相互抵消
合 计	513,750,506.23	701,397,489.71
主营业务毛利率	15.75%	16.04%

39

公司前五名客户销售收入总额 210,688,548.21 元，占公司全部销售收入的 34.55

％。

本期主营业务收入大幅减少的主要为本期木材贸易收入减少 217,315,388.81 元，相应主营业务成本减少 186,519,958.12 元。

26 、主营业务税金及附加

项 目	2002 年	2001 年	计缴标准
城 建 税	1,111,538.55	2,544,134.59	7％
教育费附加	495,136.24	1,091,532.59	3％
合 计	1,606,674.79	3,635,667.18

27 、其他业务利润

其他业务种类	2002 年	2002 年收入	2002 年成本	2002 年税金
出售废品、废料	584,837.59	584,837.59
租 金	0
出售材料	2,504,350.68	9,096,702.29	6,570,796.24	21,555.37
速 谴 费	691,246.2	691,246.20
其 他	753,005.39	753,005.39
合 计	4,533,439.86	11,125,791.47	6,570,796.24	21,555.37

2001 年其他业务利润

其他业务种类	2001 年	2001 年收入	2001 年成本	2001 年税金
出售废品、废料	514,444.09	515,958.83		1,514.74
租 金	1,045,046.40	1,045,046.40
出售材料	464,618.41	6,868,304.06	6,338,415.76	65,269.89
速 谴 费	4,534,568.22	4,894,741.18	360,172.96
其 他	23,584.00	23,584.00
合 计	6,582,261.12	13,347,634.47	6,698,588.72	66,784.63

本期其他业务利润减少的主要原因为速谴费收入减少所致。

28 、财务费用

类 别	2002 年	2001 年
利息支出	2,882,220.87	7,746,822.19
减：利息收入	3,768,712.74	3,843,942.34
汇兑损失	13,179.30
减：汇兑收益	9,407.48
其他	49,135.13	2,327.66
合 计	-833,584.92	3,905,207.51

40

本期财务费用较上期减少的主要是本期银行存款利息增加，同时冲减了上期 预提的部分利息。

29 、投资收益

项 目	2002 年	2001 年
股票投资收益	-1,606,800.00	-2,410,000.00
合 计	-1,606,800.00	-2,410,000.00

期初持有的西南化机（ 0838 ）法人股 390 万股，因本公司当初新设合并时， 对临沂工业搪瓷股份有限公司持有的西南化机（ 0838 ）法人股 390 万股因冻结未 过户，该部分股权已被其临沂工业搪瓷股份有限公司的债权人起诉到临沂中院， 2002 7 8 临沂中院于 年 月 日委托广东拍卖事务有限公司依法对其拍卖。本公司 期初已计提西南化机股份有限公司法人股长期股权减值准备 3,493,200.00 元，本 期冲减长期投资形成投资损失 1,606,800 元。

30 、营业外收入

收入项目	2002 年	2001 年
处置固定资产净收益	44,800.00	156,190.05
罚款净收入	895,611.07	835,488.07
索赔收入	74,070.30	972,526.65
其 他	1,470,948.76	1,015,516.80
合 计	2,485,430.13	2,979,721.57

31 、营业外支出

支出项目	2002 年	2001 年
赔款支出
处置固定资产净损失	723,283.52	507,503.10
滞纳金
计提的固定资产减值准备	4,256,831.33	451,079.99
罚款支出		770.48
非常损失		6,053,927.21
其 他	65,782.42	57,360.65
合 计	5,045,897.27	7,070,641.43

本期营业外支出减少的主要原因为非常损失大幅减少所致。

32 、支付的其他与经营活动有关的现金

其他与经营活动有关的现金
大额项目	2002 年
临沂市罗庄区财政局借款	52,000,000.00
华盛江泉集团有限公司	75,000,000.00
运 费	9,171,074.52
合 计	136,171,054.52

41

七、母公司会计报表主要项目注释

1 、应收账款

账 龄	计提 比例%	金 额	期末数 比例（%）	坏账准备金	金 额	期初数 比例（%）	坏账准备金
1年以内	5	61,144,589.58	64.27	3,057,085.73	79,698,585.56	73.39	3,984,929.27
1—2年	10	5,109,860.25	5.37	510,986.03	4,632,551.45	4.27	463,255.15
2—3年	20	4,622,124.45	4.86	924,424.89	24,259,468.80	22.34	4,851,893.76
3 年以上	40	24,259,468.80	25.50	9,703,787.52
合 计		95,136,043.08	100.00	14,196,284.16	108,590,605.81	100	9,300,078.18

应收账款期末余额中含控股子公司临沂东方陶瓷有限公司欠款 2,875 元（一年以 内），对以此款项本公司未计提坏账准备。

2 、其他应收款

账 龄	计提 比例%	金 额	期末数 比例 （%）	坏账准备金	金 额	期初数 比例（%）	坏账准备金
1年以内	5	155,642,909.43	86.20	1,123,859.64	41,929,496.70	84.00	1,696,474.84
1—2年	10	17,297,990.12	9.58	1,729,799.01	5,491,768.17	11.00	549,176.82
2—3年	20	5,126,768.17	2.84	1,025,353.63	2,492,754.58	5.00	498,550.92
3 年以上	40	2,492,754.58	1.38	997,101.83
合 计		180,560,422.30	100.00	4,876,114.12	49,914,019.45	100	2,744,202.57

其他应收款期末余额中含控股子公司临沂东方陶瓷有限公司欠款 18,041,795.64 元 （一年以内），含临沂市罗庄区财政局欠款 52,000,000 元，含第一大股东华盛江泉集团 有限公司欠款 63,123,920.97 元，对以上款项本公司未计提坏账准备。

3 、长期投资

1 （ ）长期股权投资

项 目	期末数	期末数	期初数	期初数
	金额	减值准备	金额	减值准备
长期股权投资	66,487,372.63	0.00	71,143,102.24	3,493,200.00
其中：对子公司投资	66,487,372.63	0.00	66,043,102.24	0.00
小 计	66,487,372.63	0.00	71,143,102.24	3,493,200.00

42

2 （ ）其他股权投资

被投资单位名称	投资期限	占被投资单位 注册资本比例	投资金额 减值 准备
临沂东方陶瓷有限公司	1991.11.26—2006.11.25 75%		USD3,600,000.00 0.00
被投资单位名称	期初数	本期增加 本期减少 期末数
临沂东方陶瓷有限公司	66,043,102.24	444,270.39	66,487,372.63

4 、主营业务收入、主营业务成本：

项 目	本年数	上年数
主营业务收入	558,085,519.38	771,537,848.99
主营业务成本	474,516,689.56	650,711,003.61

公司前五名客户销售收入总额 210,688,548.21 元，占公司全部销售收入的 37.75

％。

5 、投资收益

、投资收益
项 目	2002 年	2001 年
股票投资收益	-1,606,800.00	-2,410,200.00
债权投资收益
期末调整的被投资单位所 有者权益净增减额的金额	444,270.39	3,803,075.95
合 计	-1,162,529.61	1,392,875.95

八、关联方关系及其交易

（一）关联方关系

1 、存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务 与本公司关系	经济性质	法人代表
华盛江泉集团有限公司	山东临沂	肉制品 股东	有限责任公司	王廷江
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称	期初数	本期增加 本期减少		期末数
华盛江泉集团有限公司	36000 万			36000 万

43

3 、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业名称	期初数 金额 比例	本期增加 金额 比例	本期减少 金额 比例	期末数 金额	比例
华盛江泉集团有限公司	4,930 万 22.51%	4,483.53 万 6.92%		9,413.53 万	29.43%

4 : 、不存在控制关系的关联方情况

企业名称	关联方关系性质
山东罗庄集团总公司	股东单位
临沂华丹供暖设备公司	股东的一个下属企业
临沂华澳化妆品有限公司	股东的一个下属企业
临沂市华盛集团建筑公司	股东的一个下属企业
临沂市罗庄区沈泉庄耐火材料厂	股东的一个下属企业
华盛江泉集团有限公司加油站	股东的一个下属企业
临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂	股东的一个下属企业
临沂大宝陶瓷有限公司	股东的一个下属企业
临沂华唯建筑陶瓷有限公司	股东的一个下属企业

（二）关联方交易

公司与关联企业之间的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行，在本期 无任何高于或低于正常市价的情况。

1 、关联方应收应付款项、票据余额

（单位：元）

1、关联方应	收应付款项、票据余额	（单位：元）
项 目	关联企业名称	年末余额
应收账款：
	临沂市华盛集团建筑公司	35,248.50
	临沂市华盛集团建筑装饰公司	850.00
其他应收款：
	华盛江泉集团有限公司	63,123,920.97
应付账款：
	华盛江泉集团有限公司	1,129,436.10
	华盛江泉集团有限公司建筑公司	10,054.20
	临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂	299,424.00
	临沂市罗庄区沈泉庄耐火材料厂	189.00

44

2 、公司向关联方采购货物有关明细如下：

（单位：元）

关联企业企业名称	本期发生额
临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂	7,262,812.01
临沂市华唯建筑陶瓷有限公司	532,415.61
华盛江泉集团有限公司	3,154,142.89

3 、关联方向公司提供劳务有关明细如下：

关联企业企业名称	本期发生额
临沂市华盛建筑公司	75,869,199.60
华盛车队	9,171,074.52
华盛江泉集团有限公司建筑装饰公司	14,847.98
华盛江泉集团有限公司	2,021,458.12

4 、公司向关联方销售材料有关明细如下：

关联企业企业名称	本期发生额
临沂市华唯建筑陶瓷有限公司	1,764,040.40

九、或有事项

公司没有需要披露的重大或有事项。

十、承诺事项

公司没有需要说明的承诺事项。

十一、资产负债表日后事项

公司没有重大资产负债表日后事项。

十二、其他重要事项

1 、本公司 2002 年 5 月 22 日召开 2001 年度股东大会，会议审议通过了公司 2001 年度 利润分配预案，本期根据股东大会决议对 2001 年末未分配利润进行了追溯调整，补提 2001 年度应付普通股股利 21,860,650.67 元，减少 2002 年年初未分配利润 21,860,650.67 元。本期

45

本公司已通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对流通股支付股利 13,106,538.67 元，截止期末境内发起人法人股、募集法人股股利 8,754,112 元尚未支付。

2 、 2002 年 12 月临沂市罗庄区财政局因国道城区段改造及新北区开发城市建设所需资 金，经与本公司签署协议书，一次性短期借用本公司资金 52,000,000 元，期限 2002 年 12 月 2 日至 2003 年 4 月 2 日，执行利率为同期银行贷款年利率 5.31% ，按月支付。 2003 年 4 月 3 日临沂市罗庄区财政局已偿还给本公司本金 52,000,000 元。

3 、 2002 年 12 月 20 日本公司第一大股东华盛江泉集团有限公司因新建热电联产项目， 经与本公司达成协议，一次性短期借用本公司资金 75,000,000 元，按同期银行贷款年利率 5.31% 执行。同时承诺热电项目投产后，优先供给本公司生产经营用电，电价在同期网价基 础上优惠 5% ，期限为 10 年。上述借款已于 2003 年 4 月 10 日止分期偿还给本公司本金 75,000,000 元， 4 月 10 日偿还利息 903,290 元。

4 、本公司与山东省沂滨水泥厂、山东罗庄集团总公司、华盛江泉集团有限公司签订为 期 20 年的《土地使用权租赁协议》，租用上述三家股东经出让取得的土地，其中山东省沂滨 水泥厂 263,912 平方米，山东罗庄集团总公司 166,960.30 平方米，华盛江泉集团有限公司 188,054.94 平方米。根据双方协议，土地年租金从协议签署日起的第一个 5 年为每平方米每 年 1 元，以后的年租金每 5 年递增前一个 5 年年租金的 1.5 ％。由于本公司将沂滨水泥分公 司转让给山东省沂滨水泥厂，本公司不再租用山东省沂滨水泥厂土地，与山东省沂滨水泥厂 签定的为期 20 年的《土地使用权租赁协议》因此终止。

5 、为解决可能存在的同业竞争，本公司与华盛江泉集团有限公司于 1998 年 6 月 26 日 签订《股权托管协议》，受托保管其持有的四川忠县鲁川陶瓷有限公司 60 ％的股份，行使其 股权受益人的表决权。该协议至 2011 年 6 月 13 日华盛江泉集团有限公司与四川忠县建筑工 程公司合营期限届满终止。

6 、 2001 年 4 月 21 日，公司与华盛江泉集团有限公司签订货物运输协议，由华盛江泉 集团有限公司承运公司木材、地板砖、日用陶瓷、陶瓷原料、胶合板等货物，该协议有效期 两年即 2001 年 4 月 21 日至 2003 年 4 月 20 日，每年运费总额不超过人民币 1,000 万元。

7 、 2001 年 10 月 23 日本公司与公司股东华盛江泉集团有限公司及其子公司临沂市罗庄 区沈泉庄纸箱厂签订了货物购销一揽子协议，具体包括《产品供应协议》（陶机配件）、《产 品供应协议》 ( 纸箱 ) ，协议有效期一年即 2001 年 10 月 23 日至 2002 年 10 月 22 日。签订两 协议中都未明确交易金额，经公司董事会审议特限定纸箱等纸制品的年交易金额不超过

46

1600 万元，限定陶瓷机械辅助材料的年交易金额不超过 700 万元。

8 、 2001 年 7 月 11 日，本公司与邵泽恩签订《租赁经营合同》，将工搪厂租赁给邵泽恩 经营，租赁期限自 2001 年 6 月 30 日至 2003 年 6 月 30 日，租金为人民币 200 万元，合同生 效时支付 70 ％，剩余部分于 2002 年元月 1 日支付。截止 2001 年 12 月 31 日，已收到租金 140 万元。截止到 2002 年 12 月 31 日未收到剩余部分租金。

9 、 2001 年 7 月 11 日，本公司与罗庄陶发商城签订《租赁经营合同》，将新型建材市场 租赁给罗庄陶瓷批发商城经营，租赁期限自 2001 年 6 月 30 日至 2003 年 6 月 30 日，租金为 人民币 200 万元，合同生效时支付 70 ％，剩余部分于 2002 年元月 1 日支付。截止 2001 年 12 月 31 日，已收到租金 140 万元。截止到 2002 年 12 月 31 日未收到剩余部分租金。

10 、 2002 年 9 月 20 日公司第四届董事会第四次会议通过了资产收购议案； 2002 年 10 月 22 日召开 2002 年第一次临时股东大会会议审议通过资产收购议案，同意收购临沂冠龙建 筑陶瓷有限责任公司部分建筑陶瓷生产经营相关的厂房、设备等资产。本公司于 2002 年 11 月完成对临沂冠龙建筑陶瓷有限责任公司的收购，实际支付收购资金 153,697,917.73 元。

十一、备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、会计 机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。

• 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原

稿。

• 四、上述文件的原件备置于公司证券部，以供查询。

山东江泉实业股份有限公司董事会 二OO 三年四月十九日

47

合并资产负债表

编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元	编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元	编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元	编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元
资 产	注释六	2002年12月31日	2001年12月31日
流动资产：
货币资金	1	442,281,936.04	315,921,135.83
短期投资		-	-
应收票据	2	390,000.00	-
应收股利		-	-
应收利息		-	-
应收账款	3	85,513,083.45	107,669,350.78
其他应收款	4	159,676,256.55	40,791,282.46
预付账款	5	23,633,417.92	58,321,615.27
应收补贴款		-	-
存货	6	233,985,671.67	398,418,566.39
待摊费用	7	-	525,283.17
一年内到期的长期债权投资		-	-
应收出口退税	8	9,391,308.64	-
流动资产合计		954,871,674.27	921,647,233.90
长期投资：		-
长期股权投资	9	-	1,606,800.00
长期债权投资		-	-
长期投资合计		-	1,606,800.00
固定资产：		-	-
固定资产原价	10	856,114,057.79	326,861,071.62
减：累计折旧		116,578,293.51	78,743,641.90
固定资产净值		739,535,764.28	248,117,429.72
减：固定资产减值准备		11,627,048.97	7,472,579.99
固定资产净额		727,908,715.31	240,644,849.73
工程物资		305,459.79	90,904.65
在建工程	11	8,493,491.99	2,434,535.78
固定资产清理		-	6,818,780.33
固定资产合计		736,707,667.09	249,989,070.49
无形资产及其他资产：		-
无形资产	12	103,106.99	-
长期待摊费用	13	495,668.63	671,352.00
其他长期资产		-	-
其中：特准储备物资		-
无形及其他资产合计		598,775.62	671,352.00
递延税项：		-
递延税款借项		-
资产总计		1,692,178,116.98	1,173,914,456.39
法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康

2

合并资产负债表

编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元	编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元	编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元	编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元
负债和所有者权益（或股东权益）	注释六	2002年12月31日	2001年12月31日
流动负债：
短期借款	14	220,000,000.00	130,000,000.00
应付票据		-	-
应付账款	15	69,622,964.50	73,647,541.61
预收账款	15	15,119,730.61	8,825,880.42
应付工资	16	3,109,734.39	2,285,473.82
应付福利费	16	10,387,834.86	7,234,042.82
应付股利	17	8,754,112.00	21,860,650.67
应交税金	18	16,270,004.37	2,567,524.92
其他应交款	19	4,335,237.37	3,961,804.33
其他应付款	15	11,124,734.02	11,506,989.80
预提费用	20	4,434,837.11	10,462,820.06
预计负债		-	-
一年内到期的长期负债		-	-
其他流动负债		-	-
		-
流动负债合计		363,159,189.23	272,352,728.45
长期负债：		-
长期借款		-	-
应付债券		-	-
长期应付款		-	-
专项应付款		-	-
其他长期负债		-	-
长期负债合计		-	-
递延税项：		-
递延税款贷项		-
负债合计		363,159,189.23	272,352,728.45
少数股东权益：		22,162,457.54	22,014,367.41
所有者权益（或股东权益）：		-
实收资本（或股本）	21	319,900,866.00	219,024,000.00
减：已归还投资		-
实收资本（或股本）净额		319,900,866.00	219,024,000.00
资本公积	22	569,697,481.60	283,832,578.84
盈余公积	23	98,482,028.64	92,368,927.85
其中：法定公益金		31,679,230.65	29,641,530.38
未分配利润	24	318,776,093.97	284,321,853.84
所有者权益（或股东权益）合计		1,306,856,470.21	879,547,360.53
负债和所有者权益（或股东权益）合计		1,692,178,116.98	1,173,914,456.39
法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康

3

合并利润及利润分配表

编制单位：山东江泉实业股份有限公司

金额单位：人民币元

编制单位：山东江泉实业股份有限公司			金额单位：人民币元
项 目	注释六	2002年度	2001年度
一、主营业务收入	25	609,793,100.40	835,373,006.92
减：主营业务成本	25	513,750,506.23	701,397,489.71
主营业务税金及附加	26	1,606,674.79	3,635,667.18
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）		94,435,919.38	130,339,850.03
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）	27	4,533,439.86	6,582,261.12
减：营业费用		15,149,753.90	11,693,646.84
管理费用		15,643,014.38	19,045,762.22
财务费用	28	-833,584.92	3,905,207.51
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		69,010,175.88	102,277,494.58
加：投资收益（损失以“-”号填列）	29	-1,606,800.00	-2,410,200.00
补贴收入		-	-
营业外收入	30	2,485,430.13	2,979,721.57
减：营业外支出	31	5,045,897.27	7,070,641.43
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		64,842,908.74	95,776,374.72
减：所得税		24,127,477.69	18,718,035.16
少数股东损益		148,090.13	1,267,691.98
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		40,567,340.92	75,790,647.58
加：年初未分配利润		284,321,853.84	242,392,407.58
其他转入		-	-
六、可供分配的利润		324,889,194.76	318,183,055.16
减：提取法定盈余公积		4,075,400.52	8,000,367.10
提取法定公益金		2,037,700.27	4,000,183.55
提取职工奖励及福利基金		-
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润		318,776,093.97	306,182,504.51
减：应付优先股股利			-
提取任意盈余公积			-
应付普通股股利			21,860,650.67
转作资本（或股本）的普通股股利			-
八、未分配利润		318,776,093.97	284,321,853.84
法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康

财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康

4

合并现金流量表

编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元	编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元	编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目	注释六	2002年度
一、经营活动产生的现金流量：		×
销售商品、提供劳务收到的现金		709,683,058.11
收到的税费返还		476,256.64
收到的其他与经营活动有关的现金		7,703,974.57
现金流入小计		717,863,289.32
购买商品、接受劳务支付的现金		324,820,750.88
支付给职工以及为职工支付的现金		36,268,775.32
支付的各项税费		26,468,783.30
支付的其他与经营活动有关的现金	32	136,526,331.03
现金流出小计		524,084,640.53
经营活动产生的现金流量净额		193,778,648.79
二、投资活动产生的现金流量：		×
收回投资所收到的现金		0.00
取得投资收益所收到的现金		0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额		0.00
收到的其他与投资活动有关的现金		0.00
现金流入小计		0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金		519,489,887.06
投资所支付的现金		0.00
支付的其他与投资活动有关的现金		0.00
现金流出小计		519,489,887.06
投资活动产生的现金流量净额		-519,489,887.06
三、筹资活动产生的现金流量：		×
吸收投资所收到的现金		379,390,819.40
借款所收到的现金		220,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金		0.00
现金流入小计		599,390,819.40
偿还债务所支付的现金		130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		17,318,780.92
支付的其他与筹资活动有关的现金		0.00
现金流出小计		147,318,780.92
筹资活动产生的现金流量净额		452,072,038.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额		126,360,800.21
法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康 5

合并现金流量表（续）

编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元	编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元	编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目	注释六	2002年度
补 充 资 料：		×
1、将净利润调节为经营活动现金流量：		×
净利润		40,567,340.92
加：少数股东损益		148,090.13
计提的资产减值准备		7,091,987.56
固定资产折旧		21,598,484.96
无形资产摊销		0.00
长期待摊费用摊销		494,072.18
待摊费用减少（减：增加）		525,283.17
预提费用增加（减：减少）		-6,027,982.95
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益）		666,764.94
固定资产报废损失		0.00
财务费用		4,212,242.25
投资损失（减：收益）		1,606,800.00
递延税款贷项（减：借项）		0.00
存货的减少（减：增加）		168,324,238.74
经营性应收项目的减少（减：增加）		-58,659,357.50
经营性应付项目的增加（减：减少）		13,230,684.39
其他
经营活动产生的现金流量净额		193,778,648.79
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：		×
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：		×
现金的期末余额		442,281,936.04
减：现金的期初余额		315,921,135.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		126,360,800.21
法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康

6

合并资产减值准备表

2002 年 12 月 31 日

编制单位：山东江泉实业股份有限公司

编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目	年初余额	本年增加数	本年转回数	年末余额
一、坏账准备合计	12,626,370.66	7,131,673.59	47,587.00	19,710,457.25
其中：应收账款	9,757,838.32	4,957,648.42	47,587.00	14,667,899.74
其他应收款	2,868,532.34	2,174,025.17		5,042,557.51
二、短期投资跌价准备合计				-
其中：股票投资				-
债券投资				-
三、存货跌价准备合计	6,588,332.07	1,620,101.43	5,814,256.44	2,394,177.06
其中：库存商品	6,002,497.39		5,814,256.44	188,240.95
原材料	585,834.68	1,620,101.43		2,205,936.11
四、长期投资减值准备合计	3,493,200.00		3,493,200.00	-
其中：长期股权投资	3,493,200.00		3,493,200.00	-
长期债权投资				-
五、固定资产减值准备合计	7,472,579.99	4,256,831.25	102,362.27	11,627,048.97
其中：房屋、建筑物	330,002.65		102,362.27	227,640.38
机器设备	7,142,577.34	4,256,831.25		11,399,408.59
六、无形资产减值准备				-
其中：专利权				-
商标权				-
七、在建工程减值准备				-
八、委托贷款减值准备				-
法定代表人：王廷江 会计机构负责人：于建康 财务总监：于孝燕

财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康

7

合并股东权益增减变动表

2002 年 12 月 31 日

编制单位：山东江泉实业股份有限公司

金额单位：人民币元

编制单位：山东江泉实业股份有限公司			金额单位：人民币元
项 目	行次	本年数	上年数
一、实收资本（或股本）
年初余额	1	219,024,000.00	219,024,000.00
本年增加数	2	100,876,866.00
其中：资本公积转入	3	65,707,266.00
盈余公积转入	4
利润分配转入	5
新增资本（或股本）	6	35,169,600.00
本年减少数	10
年末余额	15	319,900,866.00	219,024,000.00
二、资本公积：
年初余额	16	283,832,578.84	283,832,578.84
本年增加数	17	351,572,168.76
其中：资本（或股本）溢价	18	344,221,219.40
接受捐赠非现金资产准备	19
接受现金捐赠	20
股权投资准备	21
拨款转入	22
外币资本折算差额	23
其他资本公积	30	7,350,949.36
本年减少数	40	65,707,266.00
其中：转增资本（或股本）	41	65,707,266.00
年末余额	45	569,697,481.60	283,832,578.84
三、法定和任意盈余公积：
年初余额	46	62,727,397.47	54,727,030.37
本年增加数	47	4,075,400.52	8,000,367.10
其中：从净利润中提取数	48	4,075,400.52	8,000,367.10
其中：法定盈余公积	49	4,075,400.52	8,000,367.10
任意盈余公积	50
储备基金	51
企业发展基金	52
法定公益金转入数	53
本年减少数	54
其中：弥补亏损	55
转增资本（或股本）	56
分派现金股利或利润	57
分派股票股利	58
年末余额	62	66,802,797.99	62,727,397.47
其中：法定盈余公积	63	66,802,797.99	62,727,397.47
储备基金	64
企业发展基金	65
四、法定公益金：
年初余额	66	29,641,530.38	25,641,346.83
本年增加数	67	2,037,700.27	4,000,183.55
其中：从净利润中提取数	68	2,037,700.27	4,000,183.55
本年减少数	70
其中：集体福利支出	71
年末余额	75	31,679,230.65	29,641,530.38
五、未分配利润：
年初未分配利润	76	284,321,853.84	242,392,407.58
本年净利润（净亏损以“-”号填列）	77	40,567,340.92	75,790,647.58
本年利润分配	78	6,113,100.79	33,861,201.32
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）	80	318,776,093.97	284,321,853.84
法定代表人：王廷江 会计机构负责人：于建康 财务总监：于孝燕

8

母公司资产负债表

编制单位：山东江泉实业股份有限公司

金额单位：人民币元

编制单位：山东江泉实业股份有限公司			金额单位：人民币元
资 产	注释七	2002年12月31日	2001年12月31日
流动资产：
货币资金		441,329,172.27	313,282,632.15
短期投资		-	-
应收票据		390,000.00	-
应收股利		-	-
应收利息		-	-
应收账款	1	80,939,758.92	99,290,527.63
其他应收款	2	175,684,308.18	47,169,816.88
预付账款		21,412,499.79	56,790,767.15
应收补贴款		-	-
存货		183,626,825.74	366,978,649.59
待摊费用		-	525,283.17
一年内到期的长期债权投资		-	-
应收出口退税		9,391,308.64	-
流动资产合计		912,773,873.54	884,037,676.57
长期投资：		-
长期股权投资	3	66,487,372.63	67,649,902.24
长期债权投资		-	-
长期投资合计		66,487,372.63	67,649,902.24
固定资产：		-	-
固定资产原价		769,273,966.33	250,315,422.28
减：累计折旧		95,527,524.30	63,526,268.97
固定资产净值		673,746,442.03	186,789,153.31
减：固定资产减值准备		7,308,720.99	7,411,083.26
固定资产净额		666,437,721.04	179,378,070.05
工程物资		305,459.79	90,904.65
在建工程		8,343,491.99	-
固定资产清理		-	561,949.08
固定资产合计		675,086,672.82	180,030,923.78
无形资产及其他资产：		-
无形资产		103,106.99
长期待摊费用		190,508.63
其他长期资产		-
其中：特准储备物资		-
无形及其他资产合计		293,615.62	-
递延税项：		-
递延税款借项		-
资产总计		1,654,641,534.61	1,131,718,502.59
法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康

9

母公司资产负债表

编制单位：山东江泉实业股份有限公司

金额单位：人民币元

编制单位：山东江泉实业股份有限公司			金额单位：人民币元
负债和所有者权益（或股东权益）	注释七	2002年12月31日	2001年12月31日
流动负债：
短期借款		220,000,000.00	130,000,000.00
应付票据		-	-
应付账款		62,469,275.16	62,398,806.13
预收账款		14,816,538.84	8,596,099.58
应付工资		3,107,034.39	1,986,384.61
应付福利费		9,593,711.83	6,436,585.69
应付股利		8,754,112.00	21,860,650.67
应交税金		8,350,684.34	-2,834,733.78
其他应交款		4,335,237.37	3,961,804.33
其他应付款		11,923,633.36	9,816,466.61
预提费用		4,434,837.11	9,949,078.22
预计负债		-	-
一年内到期的长期负债		-	-
其他流动负债		-	-
		-
流动负债合计		347,785,064.40	252,171,142.06
长期负债：		-
长期借款		-
应付债券		-
长期应付款		-
专项应付款		-
其他长期负债		-
长期负债合计		-	-
递延税项：		-
递延税款贷项		-
负债合计		347,785,064.40	252,171,142.06
		-
所有者权益（或股东权益）：		-
实收资本（或股本）		319,900,866.00	219,024,000.00
减：已归还投资		-
实收资本（或股本）净额		319,900,866.00	219,024,000.00
资本公积		569,697,481.60	283,832,578.84
盈余公积		91,191,115.12	85,106,013.98
其中：法定公益金		30,397,038.38	28,368,671.33
未分配利润		326,067,007.49	291,584,767.71
所有者权益（或股东权益）合计		1,306,856,470.21	879,547,360.53
负债和所有者权益（或股东权益）合计		1,654,641,534.61	1,131,718,502.59
法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康

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母公司利润及利润分配表

编制单位：山东江泉实业股份有限公司

金额单位：人民币元

编制单位：山东江泉实业股份有限公司			金额单位：人民币元
项 目	注释七	2002年度	2001年度
一、主营业务收入	4	558,085,519.38	771,537,848.99
减：主营业务成本	4	474,516,689.56	650,711,003.61
主营业务税金及附加		1,606,674.79	3,635,667.18
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）		81,962,155.03	117,191,178.20
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）		3,536,548.68	6,630,724.45
减：营业费用		10,710,863.06	9,109,731.70
管理费用		13,664,500.46	16,895,537.89
财务费用		-851,885.16	3,905,279.57
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		61,975,225.35	93,911,353.49
加：投资收益（损失以“-”号填列）	5	-1,162,529.61	1,392,875.95
补贴收入		0.00	0.00
营业外收入		2,280,918.33	2,909,288.24
减：营业外支出		789,065.94	6,592,232.13
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		62,304,548.13	91,621,285.55
减：所得税		21,737,207.21	15,830,637.97
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		40,567,340.92	75,790,647.58
加：年初未分配利润		291,584,767.71	249,023,367.94
其他转入
六、可供分配的利润		332,152,108.63	324,814,015.52
减：提取法定盈余公积		4,056,734.09	7,579,064.76
提取法定公益金		2,028,367.05	3,789,532.38
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润		326,067,007.49	313,445,418.38
减：应付优先股股利		-
提取任意盈余公积		-
应付普通股股利		-	21,860,650.67
转作资本（或股本）的普通股股利		-
八、未分配利润		326,067,007.49	291,584,767.71

法定代表人：王廷江

财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康

11

母公司现金流量表

编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元	编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元	编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目	注释七	2002年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		644,554,938.39
收到的税费返还		476,256.64
收到的其他与经营活动有关的现金		6,049,062.77
现金流入小计		651,080,257.80
购买商品、接受劳务支付的现金		264,299,801.33
支付给职工以及为职工支付的现金		31,178,999.31
支付的各项税费		22,220,605.62
支付的其他与经营活动有关的现金		143,023,947.27
现金流出小计		460,723,353.53
经营活动产生的现金流量净额		190,356,904.27
二、投资活动产生的现金流量：		×
收回投资所收到的现金		0.00
取得投资收益所收到的现金		0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额		0.00
收到的其他与投资活动有关的现金		0.00
现金流入小计		0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金		514,382,402.63
投资所支付的现金		0.00
支付的其他与投资活动有关的现金		0.00
现金流出小计		514,382,402.63
投资活动产生的现金流量净额		-514,382,402.63
三、筹资活动产生的现金流量：		×
吸收投资所收到的现金		379,390,819.40
借款所收到的现金		220,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金		0.00
现金流入小计		599,390,819.40
偿还债务所支付的现金		130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		17,318,780.92
支付的其他与筹资活动有关的现金		0.00
现金流出小计		147,318,780.92
筹资活动产生的现金流量净额		452,072,038.48
四、汇率变动对现金的影响		0.00
五、现金及现金等价物净增加额		128,046,540.12
法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康 12

母公司现金流量表（续）

2002 年 12 月 31 日

2002年12月31日	2002年12月31日	2002年12月31日
编制单位：山东江泉实业股份有限公司 金额单位：人民币元
项 目	注释七	2002年度
补 充 资 料：
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润		40,567,340.92
加：计提的资产减值准备		2,731,600.25
固定资产折旧		15,765,088.68
无形资产摊销		0.00
长期待摊费用摊销		127,880.18
待摊费用减少（减：增加）		525,283.17
预提费用增加（减：减少）		-5,514,241.11
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益）		666,764.94
固定资产报废损失		0.00
财务费用		4,212,242.25
投资损失（减：收益）		1,162,529.61
递延税款贷项（减：借项）		0.00
存货的减少（减：增加）		187,545,978.86
经营性应收项目的减少（减：增加）		-81,813,572.76
经营性应付项目的增加（减：减少）		24,380,009.28
其他		0.00
经营活动产生的现金流量净额		190,356,904.27
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：		×
债务转为资本		0.00
一年内到期的可转换公司债券		0.00
融资租入固定资产		0.00
3、现金及现金等价物净增加情况：		×
现金的期末余额		441,329,172.27
减：现金的期初余额		313,282,632.15
加：现金等价物的期末余额		0.00
减：现金等价物的期初余额		0.00
现金及现金等价物净增加额		128,046,540.12
法定代表人：王廷江 财务总监：于孝燕 会计机构负责人：于建康

13