Greenyard NV — Earnings Release 2024

Nov 19, 2024

Greenyard toont verdere topline groei met een stijgende netto-omzet en Aangepaste EBITDA

Sint-Katelijne-Waver, België, 19 november 2024

Hoogtepunten:

• Toename van de like-for-like netto omzet (+6,1% or € +152,7m) tot € 2 641m dankzij +2,4% inflatie compenserende maatregelen, een volumestijging van +2,9% gedreven door het Fresh segment en +0,8% stijging van de verkoop van diensten en transportvergoedingen.
• Aangepaste EBITDA steeg met 4,6% naar € 94,4m.
• Nettoresultaat van € 1,2m eindigt lager dan vorig jaar, als gevolg van verdere herstructureringskosten, hogere afschrijvingen en winst op de verkoop van materiële vaste activa vorig jaar.
• Sterke daling van zowel de schuld als de schuldgraad (van 2,39x naar 1,92x op jaarbasis) dankzij een verbeterde operationele kasstroom en netto werkkapitaal, en dit ondanks een hoger voorraadniveau, de overname van Crème de la Crème, de inkoop van eigen aandelen en dividenduitkeringen.
• Goede voortgang bij het realiseren van ESG-ambities en CSRD-rapportage. Zo werd het gebruik van hernieuwbare energie verhoogd tot 64%, waardoor Greenyard dit jaar haar C02-reductieambities zal bereiken. Ook op het gebied van verpakkingen ligt de Groep op koers om 100% recycleerbaarheid te bereiken.

Greenyard bevestigt haar ambitie om tegen maart 2026 een omzet van € 5 400m en een Aangepaste EBITDA tussen € 200m - € 210m te bereiken.

Hoogtepunten per segment:

• De like-for-like netto omzet van het Fresh-segment groeit met 6,5% tot € 2 164,3m. Dit is voornamelijk dankzij hogere volumes en een stijging van de inkomsten uit onze Geïntegreerde Klantenrelaties (ICR), waardoor het aandeel van de omzet uit geïntegreerde klanten ten opzichte van de totale Fresh-omzet steeg van 78% naar 79%. De Aangepaste EBITDA daalde licht met € -0,3m ten opzichte van dezelfde periode vorig jaar, of -0,6% als gevolg van onder andere hogere arbeidskosten voor sorteren en verpakken.
• De like-for-like omzet in het Long Fresh segment steeg met € 20,4m ten opzichte van dezelfde periode vorig jaar tot € 476,7m, oftewel een stijging van 4,5%. Dit is voornamelijk het gevolg van de op jaarbasis doorgevoerde inflatie compenserende maatregelen, met name in Frozen. Dit wordt deels gecompenseerd door een negatief volume-effect van -4,3% vanwege een lagere verkoop binnen het Food Service kanaal bij Frozen en lagere groentevolumes bij Prepared. De verwerkings- en verpakkingsvolumes in het Long Fresh segment zijn weer in lijn met vorig jaar na een inhaalbeweging in het tweede kwartaal van AY 24/25. De EBITDA-marge stijgt van 8,2% vorig jaar naar 8,6%.

CEO Francis Kint licht toe: "Nadat we ons bedrijf met succes hebben geleid door twee uitdagende jaren in 2022 en 2023, die werden gekenmerkt door een ongeziene inflatie, hebben we in de eerste helft van dit boekjaar 24/25 goede operationele resultaten behaald. Onze netto-omzet is gestegen en we hebben onze Aangepaste EBITDA verder verbeterd. Dit werd gerealiseerd dankzij enerzijds de aanhoudende volumegroei, met name in het Fresh segment, en anderzijds door het hanteren van optimale prijsniveaus in beide segmenten, Fresh en Long Fresh.

Tegelijkertijd bereiden we ons al actief voor op het volgende boekjaar door enerzijds uitdagende activiteiten verder te verbeteren en anderzijds de overheadkosten in bepaalde divisies te verlagen. Daarnaast zien we ook verdere mogelijkheden voor operationele verbeteringen in de toekomst. De toekomst van voeding ligt precies in lijn met onze kernactiviteiten en dankzij de wendbaarheid van zowel onze mensen als onze operaties kunnen we onze klanten en telers volledig ondersteunen in de verdere groei van de consumptie van pure-plant voeding."

GEREGLEMENTEERDE INFORMATIE – 19 november 2024, 7u00

Groep resultaten

Kerncijfers (in €'000 000)	H1 24/25	H1 23/24	Verschil
Omzet (gerapporteerd)	2 667,8	2 521,3	5,8%
Omzet (like-for-like)⁽¹⁾	2 641,0	2 488,3	6,1%
Aangepaste EBITDA	94,4	90,3	4,6%
Aangepaste EBITDA-marge %	3,5%	3,6%
Nettoresultaat voortgezette activiteiten	1,2	7,0
WPA voortgezette activiteiten (in €)	0,01	0,13
NFS (excl. lease accounting)	280,7	316,0	-11,2%
Schuldgraad	1,92	2,39

(1) Like-for-like omzet is de gerapporteerde omzet gecorrigeerd voor de omzet van desinvesteringen (Greenyard Fresh UK en Greenyard Fresh Frankrijk incl. dochterondernemingen).

Omzet. De Groep realiseerde op like-for-like basis een omzetstijging van € 146,6m, van € 2 521,3m naar € 2 667,8m voor de eerste zes maanden van het huidige boekjaar. Dit is een stijging van 6,1% op like-for-like basis, gedreven door: +2,4% inflatie compenserende maatregelen (inclusief -€ 0,6m FX impact op de USD, GBP, PLN en CZK), een +2,9% volumestijging in het Fresh segment, +0,8% stijging in verkopen van diensten (Fresh) en doorrekeningen van transportkosten.

Aangepaste EBITDA. De Aangepaste EBITDA steeg van € 90,3 m naar € 94,4 m, ofwel +4,6%, dankzij positieve volumegroei in het Fresh segment en prijsstijgingen en energiesubsidies in het Long Fresh segment. De Aangepaste EBITDA-marge daalde licht van 3,6% naar 3,5% voor de eerste zes maanden van het boekjaar.

Per segment

Fresh

Segment kerncijfers - FRESH
in €'000 000	H1 24/25	H1 23/24	Verschil
Omzet (gerapporteerd)	2 191,2	2 065,0	6,1%
Omzet (like-for-like)⁽¹⁾	2 164,3	2 032,0	6,5%
Aangepaste EBITDA	51,7	52,0	-0,6%
Aangepaste EBITDA-marge %	2,4%	2,5%

(1) Like-for-like omzet is de gerapporteerde omzet gecorrigeerd voor de omzet van desinvesteringen (Fresh UK en Fresh Frankrijk incl. dochterondernemingen).

Het Fresh segment realiseerde een omzetgroei van +6,1% op een like-for-like basis en genereerde een bijkomende omzet van € 126,2m in de eerste zes maanden van het boekjaar. De omzettoename was hoofdzakelijk toe te schrijven aan een volumestijging met +4,5% aan toegenomen volumes, en dat met name binnen de geïntegreerde klantenrelaties (ICR), die nu 79% van de omzet van het Fresh segment vertegenwoordigen tegenover 78% in dezelfde periode vorig jaar. Verder stijgt de omzet met +1,4% dankzij verkoopprijsverhogingen op groenten en fruit en een stijging van de verkoop van diensten met +0,6%.

De Aangepaste EBITDA daalde met € -0,3m ten opzichte van dezelfde periode vorig jaar, of -0,6%, door onder meer, hogere arbeidskosten voor sorteren en verpakken omwille van de lagere kwaliteit van producten, Pasen dat vroeg in het jaar viel waardoor volumes en de marge van de bloemen in AY 23/24 werden opgenomen, aanhoudende margedruk en een late start van het citrusseizoen in de VS. Dit werd gedeeltelijk gecompenseerd door een sterke volumegroei bij de geïntegreerde klantenrelaties.

Long Fresh

Segment kerncijfers - LONG FRESH
in €'000 000	H1 24/25	H1 23/24	Verschil
Omzet (gerapporteerd)	476,7	456,3	4,5%
Omzet (like-for-like)	476,7	456,3	4,5%
Aangepaste EBITDA	41,2	37,4	10,2%
Aangepaste EBITDA-marge %	8,6%	8,2%

De omzet in het Long Fresh segment is met € 20,4m gestegen in vergelijking met dezelfde periode vorig jaar. Dit is een stijging van +4,5% op like-for-like en gerapporteerde basis. De groei wordt verklaard door een prijsstijging van +6,5%, dankzij inflatie compenserende maatregelen en +2,2% in de doorrekening van transportkosten in Frozen, gedeeltelijk gecompenseerd door een daling van -4,3% in volume als gevolg van lagere verkoop in Food Service en lagere groentevolumes in Prepared.

De Aangepaste EBITDA steeg van € 37,4m naar € 41,2m, ofwel een stijging met +10,2%, ten opzichte van dezelfde periode vorig jaar. Dit is een stijging met € 3,8m, dankzij initiatieven voor margeverbetering en energiesubsidies in Frozen, ondanks gestegen marketingkosten in Frozen. De verwerkings- en verpakkingsvolumes in het Long Fresh segment zijn weer in lijn met vorig jaar na een inhaalbeweging in het tweede kwartaal van AY 24/25. De marge van de divisie Prepared is lager dan vorig jaar door hogere inkoopprijzen voor appels en aardappelen en slechtere grondstof- en arbeidsrendementen door verminderde productkwaliteit als gevolg van zware weersomstandigheden. De EBITDA-marge stijgt van 8,2% vorig jaar naar 8,6%.

EBIT

Het operationeel resultaat (EBIT) bedraagt € 31,4m, een daling van € -4,0m ten opzichte van dezelfde periode vorig jaar als gevolg van reorganisatiekosten zoals voorzieningen voor de sluiting van Fresh Frankrijk, reorganisaties in Fresh Duitsland en hogere afschrijvingen in Fresh en Long Fresh, gedeeltelijk gecompenseerd door een stijging van de Aangepaste EBITDA.

Nettoresultaat

Greenyard rapporteert een nettoresultaat van € 1,2m over de eerste helft van het boekjaar, wat € 5,8m lager is dan in dezelfde periode vorig jaar. De hogere Aangepaste EBITDA werd gedrukt door hogere herstructureringskosten, afschrijvingen en een lager niveau van uitgestelde belastinginkomsten, deels gecompenseerd door lagere acute winstbelastingen. Daarenboven werd vorig jaar een winst uit de verkoop van materiële vaste activa gerealiseerd voor een bedrag van € 1,6m.

Invsteringen (CAPEX)

In de afgelopen zes maanden werd € 33,0m besteed aan CAPEX, waarvan € 12,9m of 39% aan onderhoud en vervanging, waarbij de resterende € 20,1m werd besteed aan verdere capaciteitsuitbreiding en efficiëntieverbeteringen. 44% van de CAPEX werd besteed in het Fresh segment, 52% in het Long Fresh segment en 4% op Corporate niveau.

De belangrijkste projecten in het Fresh segment betroffen ERP-systemen, een nieuwe mangosorteerlijn en het verhogen van de capaciteit en kwaliteit. In Long Fresh investeerde Greenyard in: een Individual Quick Freezing (IQF) sorteermachine, een vernieuwde machinekamer bij Frozen, en een Tetrapacklijn bij Prepared.

Financiële Positie

Exclusief lease accounting en in lijn met de definities van de Bank binnen de kredietfaciliteiten van Greenyard, werd de netto financiële schuld verder verlaagd met € 35,3m ten opzichte van 30 september 2023, tot € 280,7m op 30 september 2024. Dit vertaalt zich in een schuldgraad van 1,92x, een daling ten opzichte van 2,39x in dezelfde periode vorig jaar, dankzij de operationele kasstroom, een verbeterd netto werkkapitaal, en dit ondanks een hogere voorraad, de overname van Crème de la Crème, de inkoop van eigen aandelen en dividenduitkeringen in oktober 2023.

Greenyard Contact

Cedric Pauwels Group Marketing, Communications & Public Affairs Director cedric.pauwels@greenyard.group

GEREGLEMENTEERDE INFORMATIE – 19 november 2024, 7u00

Disclaimer

Dit persbericht kan toekomstgerichte verklaringen bevatten. Dergelijke verklaringen weerspiegelen de huidige inzichten van het management aangaande toekomstige gebeurtenissen en zijn onderhevig aan bekende en onbekende risico's, onzekerheden en andere factoren die ertoe zouden kunnen leiden dat de werkelijke resultaten aanzienlijk verschillen van toekomstige resultaten, financiële prestaties of prestaties die uitgedrukt of geïmpliceerd worden in dergelijke toekomstgerichte verklaringen. Greenyard verstrekt de in dit persbericht opgenomen informatie op datum van publicatie en neemt geen enkele verplichting op om de toekomstgerichte verklaringen van dit persbericht te actualiseren op basis van nieuwe informatie, toekomstige gebeurtenissen of andere informatie, behoudens indien vereist door toepasselijke wetgeving. Greenyard wijst elke aansprakelijkheid af voor verklaringen die door derden (met inbegrip van verklaringen van werknemers die daartoe niet expliciet door Greenyard zijn gemachtigd) worden afgelegd of gepubliceerd, en neemt geen enkele verplichting op zich onjuiste gegevens, informatie, conclusies of opinies te corrigeren die door derden worden gepubliceerd met betrekking tot dit of elk ander persbericht van Greenyard.

Over Greenyard

Greenyard (Euronext Brussels: GREEN) is een globale marktleider in verse, vriesverse en bereide groenten & fruit, bloemen & planten. Greenyard bedient een klantenbasis die onder andere de belangrijkste retailers in Europa omvat en biedt efficiënte en duurzame oplossingen voor klanten en leveranciers door aanbod van superieure producten, marktleidende innovaties, operationele excellence en een uitstekende dienstverlening.

Haar visie is mensen helpen gezonder te leven door hen te laten genieten van groenten en fruit op elk moment, op een makkelijke, snelle en aangename manier, met respect voor de natuur. Greenyard telt ca. 8 600 werknemers en is actief in 21 landen wereldwijd. Greenyard beschouwt haar werknemers en de relaties met haar klanten en leveranciers als haar belangrijkste activa die haar in staat stellen een omzet van ca. € 5,1 miljard op jaarbasis te realiseren.

www.greenyard.group

APPENDIX 1: Verkorte geconsolideerde winst- en verliesrekening

Verkorte geconsolideerde winst- en verliesrekening	H1 24/25 €'000	H1 23/24 €'000
Omzet	2 667 837	2 521 266
Kostprijs van de omzet	-2 495 625	-2 359 220
Brutowinst/verlies (-)	172 212	162 046
Verkoop-, marketing- en distributiekosten	-54 246	-50 292
Beheers- en administratiekosten	-90 813	-82 563
Overige bedrijfsopbrengsten/kosten (-) Aandeel in de winst/het verlies (-) van de deelnemingen opgenomen	4 017	6 242
volgens de vermogensmutatiemethode	238	4
EBIT	31 408	35 437
Interestkosten	-26 446	-27 585
Interestopbrengsten	159	684
Overig financieel resultaat	352	758
Netto financiële opbrengst/kost (-)	-25 935	-26 143
Winst/verlies (-) voor belastingen	5 473	9 294
Belastinglasten (-)/baten	-4 306	-2 322
Winst/verlies (-) van de periode	1 167	6 972
WINST/VERLIES (-) VAN DE PERIODE	1 167	6 972
Toe te rekenen aan:
Aandeelhouders van de Onderneming	506	6 314
Minderheidsbelangen	661	659

Winst/verlies (-) per aandeel van voortgezette activiteiten (in € per aandeel)	H1 24/25	H1 23/24
Basisberekening	0,01	0,13
Na verwateringseffect	0,01	0,13

De bijgevoegde toelichtingen maken integraal deel uit van deze verkorte tussentijdse geconsolideerde jaarrekening.

APPENDIX 2: Verkorte geconsolideerde balans

Activa	30 september 2024	31 maart 2024
	€'000	€'000
VASTE ACTIVA	1 203 136	1 214 558
Materiële vaste activa	315 109	309 264
Goodwill	477 504	477 504
Immateriële activa	169 358	172 261
Recht op gebruik activa	201 921	210 004
Deelnemingen opgenomen volgens de vermogensmutatiemethode	9 346	9 107
Overige financiële activa	82	7 294
Uitgestelde belastingvorderingen	28 557	27 393
Handels- en overige vorderingen	1 258	1 730
VLOTTENDE ACTIVA	854 452	761 502
Voorraden	490 977	406 070
Handels- en overige vorderingen	257 043	269 076
Overige financiële activa	1 018	288
Geldmiddelen en kasequivalenten	103 666	84 359
Activa aangehouden voor verkoop	1 749	1 709
TOTAAL ACTIVA	2 057 589	1 976 060

Eigen vermogen en verplichtingen	30 september 2024	31 maart 2024
	€'000	€'000
EIGEN VERMOGEN	465 483	489 572
Geplaatst kapitaal	337 692	337 692
Uitgiftepremies en andere kapitaalinstrumenten	317 882	317 882
Geconsolideerde reserves	-205 440	-181 552
Gecumuleerde omrekeningsverschillen	-2 355	-1 680
Minderheidsbelangen	17 704	17 230
LANGLOPENDE VERPLICHTINGEN	570 171	539 152
Voorzieningen met betrekking tot pensioenen en soortgelijke rechten	13 843	13 799
Voorzieningen voor overige kosten en schulden	9 501	9 453
Rentedragende leningen	335 527	295 766
Leasingschulden	185 583	195 384
Overige financiële verplichtingen	4 559	2 120
Handels- en overige schulden	1 898	1 508
Uitgestelde belastingverplichtingen	19 260	21 122
KORTLOPENDE VERPLICHTINGEN	1 021 934	947 336
Voorzieningen voor overige kosten en schulden	6 750	4 121
Rentedragende leningen	31 140	36 329
Leasingschulden	31 709	31 086
Overige financiële verplichtingen	2 115	706
Handels- en overige schulden	950 221	875 094
TOTAAL EIGEN VERMOGEN EN VERPLICHTINGEN	2 057 589	1 976 060

APPENDIX 3: Verkort geconsolideerd kasstroomoverzicht voor zes maanden eindigend op 30 September 2024

Verkort geconsolideerd kasstroomoverzicht	H1 24/25	H1 23/24
GELDMIDDELEN, KASEQUIVALENTEN EN NEGATIEVE BANKSALDI, OPENINGSBALANS	€'000 75 874	€'000 119 356
KASSTROOM UIT BEDRIJFSACTIVITEITEN (A)	78 956	38 257
EBIT	31 408	35 437
Betaalde winstbelasting	-8 892	-10 031
Aanpassingen	58 918	51 205
Afschrijvingen van immateriële activa	11 801	10 768
Afschrijvingen en waardeverminderingen op materiële vaste activa en recht op gebruik activa	44 296	42 935
Waardevermindering op voorraden/handelsvorderingen	636	-553
Toename/afname (-) in voorzieningen voor overige kosten en schulden en voorzieningen m.b.t. pensioenen en soortgelijke rechten	2 714	-95
Meer (-)/minderwaarde op verkoop van materiële vaste activa	-395	-2 070
Op aandelen gebaseerde beloningen en andere	105	223
Aandeel in de winst/het verlies (-) van de deelnemingen opgenomen volgens de vermogensmutatiemethode	-238	-4
Toename (-) /afname in werkkapitaal	-2 478	-38 354
Toename (-)/afname van voorraden	-79 297	-79 754
Toename (-)/daling van handels- en overige vorderingen	11 273	-1 658
Toename/afname (-) van de handels- en overige schulden	65 546	43 057
KASSTROOM UIT INVESTERINGSACTIVITEITEN (B)	-34 352	-29 750
Aankopen (-)	-35 630	-34 368
Aankopen van immateriële activa en materiële vaste activa	-32 963	-33 858
Aankopen van dochterondernemingen (na aftrek van verworven geldmiddelen)	-2 667	-510
Verkopen	1 278	4 617
Verkopen van immateriële en materiële vaste activa	1 278	4 617
KASSTROOM UIT FINANCIERINGSACTIVITEITEN (C)	-18 714	-69 777
Inkoop/verkoop eigen aandelen	-4 300	117
Opname van lange en korte termijn schuldinstrumenten, exclusief transactiekosten	90 218	56 792
Terugbetaling van lange en korte termijn schuldinstrumenten	-59 089	-81 635
Betaling van leasingschulden	-19 305	-18 002
Netto betaalde interesten	-25 428	-26 214
Overige financiële kosten	-809	-834
NETTO TOENAME IN GELDMIDDELEN EN KASEQUIVALENTEN (A+B+C)	25 891	-61 270
Effect van wisselkoersfluctuaties	-677	43
GELDMIDDELEN, KASEQUIVALENTEN EN NEGATIEVE BANKSALDI, EINDBALANS	101 088	58 129
waarvan:
Geldmiddelen en kasequivalenten	103 666	58 130
Negatieve banksaldi	2 578	1

APPENDIX 4: Reconciliatie netto financiële schuld

Reconciliatie netto financiële schuld	30 september 2024 €'000	31 maart 2024 €'000
Geldmiddelen en kasequivalenten	-103 666	-84 359
Rentedragende bankschulden (langlopend/kortlopend)	285 660	249 135
Rentedragende lease & lease back schulden (langlopend/kortlopend)	81 007	82 960
Lease schulden (langlopend/kortlopend)	217 291	226 470
Gerappoteerd	480 292	474 206
Geactiveerde transactiekosten in verband met de herfinanciering	5 641	6 296
Netto financiële schuld	485 933	480 502
Lease accounting (IFRS 16)	-205 211	-214 219
Netto financiële schuld (excl lease accounting)	280 722	266 283

Definities

Investeringen	Investeringsuitgaven
Operationeel resultaat	Operationeel resultaat
WPA	Winst per aandeel
ICR	Geïntegreerde klantenrelaties
IRS	Interest rate swap
Liquiditeit	Vlottende activa (incl. activa geclassificeerd als aangehouden voor verkoop)/ kortlopende verplichtingen (incl. verplichtingen verbonden aan activa geclassificeerd als aangehouden voor verkoop)
Schuldgraad	NFS (voor schuldgraad) / LTM aangepaste EBITDA (voor schuldgraad)
Netto financiële schuld (NFS)	Rentedragende schulden (aan nominale waarde) na de impact van lease accounting (IFRS 16), verminderd met derivaten, geldbeleggingen, geldmiddelen en kasequivalenten en aan restricties onderhevige geldmiddelen
Netto financiële schuld (NFS) excl. lease accounting	Rentedragende schulden (aan nominale waarde) voor de impact van lease accounting (IFRS 16), verminderd met derivaten, geldbeleggingen, geldmiddelen en kasequivalenten en aan restricties onderhevige geldmiddelen
NFS (voor schuldgraad)	Netto financiële schuld (NFS) excl. lease accounting
Nettoresultaat	Winst/verlies (-) voor de periode uit voortgezette activiteiten
Aanpassingen	Aanpassingen zijn éénmalige kosten en inkomsten die naar het oordeel van het management toegelicht dienen te worden omwille van hoegrootheid of recurrentie. Zulke elementen worden opgenomen in de geconsolideerde winst en verliesrekening in de relevante kostencategorie, maar afzonderlijk beschreven in het hoofdstuk Kerncijfers waar EBIT naar aangepaste EBITDA gereconcilieerd wordt. Transacties die aanleiding kunnen geven tot aanpassingen zijn voornamelijk herstructureringen en reorganisaties, waardeverminderingen, desinvesteringen van activa of investeringen, claims, IFRS 3 accounting en corporate finance – projecten en het effect van versnelde terugbetaling van bepaalde financiële schuld.
Aangepaste EBITDA	EBIT gecorrigeerd voor afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen exclusief aanpassingen, EBIT gecorrigeerd voor afschrijvingen en bijzondere waardeverminderingen van activiteiten van beperkte omvang die beëindigd of in beëindiging zijn (niet in scope van IFRS 5).
LTM	Laatste 12 maanden
LTM aangepaste EBITDA	Laatste twaalf maanden aangepaste EBITDA, gecorrigeerd voor acquisities en desinvesteringen op een like-for-like basis
LTM aangepaste EBITDA (voor schuldgraad)	Laatste twaalf maanden aangepaste EBITDA, gecorrigeerd voor acquisities en desinvesteringen op een like-for-like basis en exclusief de impact van lease accounting (IFRS 16)
Werkkapitaal	Werkkapitaal is de som van de voorraden, handels- en overige vorderingen (vast en vlottend) en handels- en overige schulden (op ten hoogste één jaar). In dit opzicht worden handels- en overige vorderingen gecorrigeerd voor (financiële) langetermijnvorderingen en verkregen interestopbrengsten en worden handels- en overige schulden gecorrigeerd voor toe te rekenen interestkosten en te betalen dividenden.
Omzet (like-for like)	Gerapporteerde omzet over de periode gecorrigeerd voor activiteiten die beëindigd of in beëindiging zijn
AY 24/25	Boekjaar eindigend op 31 maart 2025
AY 23/24	Boekjaar afgesloten op 31 maart 2024
H1 24/25	Eerste helft van het boekjaar eindigend op 31 maart 2025
H1 23/24	Eerste helft van het boekjaar afgesloten op 31 maart 2024