GreenTech Environmental Co., Ltd. — Audit Report / Information 2024

Apr 25, 2025

金科环境股份有限公司

2024 年度会计师事务所履职情况评估报告

金科环境股份有限公司（以下简称“公司”）聘请大信会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称“大信”）作为公司 2024 年度财务及内部控制审计机构。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》，公司对大信 2024 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认 为大信资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体 情况如下：

一、 2024 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

大信会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特 殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206。大信在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了分所，并于 2017 年发 起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、 英国、新加坡等 38 家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会计师 事务所之一，首批获得 H 股企业审计资格，拥有近 30 年的证券业务从业经验。

截至 2024 年 12 月 31 日，大信从业人员总数 3957 人，其中合伙人 175 人， 注册会计师 1031 人。注册会计师中，超过 500 人签署过证券服务业务审计报告。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司第三届董事会审计委员会 2024 年第二次会议、第三届董事会第四次会 议及 2023 年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意继 续聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2024 年度的财务和内控审 计机构。

二、 2024 年年审会计师事务所履职情况

在执行审计工作的过程中，大信严格遵守国家相关的法律法规和中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作，遵守职业道德规范，大信项目合伙人、签

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字注册会计师、项目质量控制复核人按照职业道德守则的规定保持了独立性，就 公司审计工作的审计范围、时间安排、项目组人员构成情况、审计计划、风险判 断情况、年度审计重点等相关事项与公司管理层和治理层进行了沟通，客观、公 允地发表了独立审计意见，勤勉尽责的完成了审计工作。

按照中国注册会计师执业准则及《企业内部控制审计指引》等相关要求，结 合公司 2024 年年报工作安排，大信对公司 2024 年度财务报告及内部控制的有 效性进行了审计，出具了无保留意见的审计报告；同时对公司募集资金存放与实 际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

三、公司对会计师事务所履职的评估情况

经公司评估和审查后，认为大信具有独立的法人资格，具有从事证券、期货 相关业务的审计资格，能够满足审计工作的要求。其近一年在执业过程中坚持独 立审计原则，客观、公正、公允地审计公司财务状况、经营成果，切实履行了审 计机构应尽的职责，且专业能力、投资者保护能力及独立性足以胜任，工作中亦 不存在损害公司整体利益及中小股东权益的行为，审计行为规范有序，出具的审 计报告客观、完整、清晰、及时。

金科环境股份有限公司 2025 年 4 月 26 日

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