Quarterly Report • May 16, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.8 주식회사 피에이치씨 131111-0033389
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 25기 1분기)
2022년 01월 01일2022년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 05월 16일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 피에이치씨 |
| 대 표 이 사 : | 최인환 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 분당구 정자일로23(금곡동) |
| (전 화)031-778-0800 | |
| (홈페이지) http://philosyshealthcare.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)부사장 (성 명)김규환 |
| (전 화)031-778-0800 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 20220516_대표이사등의 확인 서명.jpg 20220516_대표이사등의 확인 서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)1--1-2--2-3--3-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2003년 12월 29일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 "주식회사 피에이치씨"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 PHC Co., Ltd. 라 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 1998년 5월 6일에 설립되었습니다. 또한 2003년 12월 24일 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2003년 12월 29일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가개시되었습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 주소 | 경기도 성남시 분당구 정자일로 23 (금곡동) |
| 전화번호 | 031-778-0800 |
| 홈페이지 | http://www.philosyshealthcare.co.kr |
&cr 마. 중소기업 해당여부&cr당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당됩니다
&cr 바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 사업에 대한 간략한 설명&cr연결실체는 바이오사업, 유통사업 및 임대사업을 영위하고 있으며, 자세한 사항은 Ⅱ. '사업의 내용'을 참고하시길 바랍니다.
| 목적사업 |
| 1. 생화학, 면역, 분자 및 유전자 진단 의료기기제조, 수입 및 판매 1. 분자.유전자 진단기기 및 시약 제조 및 판매 1. 의료기기 수입 및 도소매업 1. 건강기능식품, 의료용구, 보건위생용품 제조, 수입 및 판매 1. 세포치료제 및 화장용품 제조 및 판매 1. 인체, 동식물 및 환경모니터링 실험 및 진단기기 및 시약 등 소모품 제조, 수입 및 판매업 1. 바이오 관련 신재생 에너지 개발업 1. 화장품 도소매업 1. 화장품 원부자재 도소매업 1. 헬스케어 서비스업 1. 헬스케어 서비스 소프트웨어 개발 및 판매 1. 해외기술의 알선 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 일체 1. PLANT 설비 및 소프트웨어 연구, 개발, 제조업 1. PLANT 영업 1. 백화점, 대형점, 슈퍼마켓 및 대형할인점의 설치, 운영업 1. 무역업 1. 전자부품 개발, 제조 및 판매업 1. 반도체 응용소자 개발, 제조 및 판매업 1. 전자제품 생산판매 및 중개업 1. 시스템 설계, 제조와 소프트웨어 개발 및 판매 1. 소프트웨어 및 하드웨어 시스템 유지보수 1. 게임기 개발, 제조, 판매, 유통업 1. 로봇개발, 제조, 판매 및 유통업 1. 차량용 기기 개발, 제조, 판매 및 유통업 1. 냉동, 냉장기기 개발, 제조 판매 및 유통업 1. 통신판매업 및 전자상거래업 1. 수출, 수입 등 무역대리점업 1. 부동산 매매 및 임대업 1. 바이오 연구업 1. 백신연구개발 1. 의약품 및 의약외품 연구개발 및 건강보조식품, 식음료, 식품첨가물 개발, 제조, 유통판매 및 수출입업 1. 생물, 미생물비료 생물농약 제조업 1. 산업효소 제조업 1. 의약용식물 및 허브추출물 제조업 1. 농자재 제조업 1. 가정용 살균 및 살충제 제조업 1. 농축산용 살균 및 살충제 제조업 1. 식품, 식음료, 건강기능식품 제조업 1. 생활용품, 생활환경용품, 화장품제조업 1. 광고기획 및 제작업(영상, 오디오기록물, 인쇄 등) 1. 광고매체의 설치 및 운영업 1. 옥외광고업 1. 스페이스디자인 및 인테리어업 1. 멀티미디어, 인터넷 솔루션 개발 및 판매업 1. 온라인 정보제공 서비스업 1. 모바일 앱 관련 개발 및 판매업 1. 소프트웨어 자문, 개발 및 판매업 1. 컴퓨터시스템통합 자문 및 구축서비스업 1. 온라인 게임 퍼블리싱 사업 1. 온라인, 모바일 게임 개발업 1. 온라인, 모바일 게임 퍼블리싱 사업 1. 게임소프트웨어 개발 및 공급업 1. 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업 1. 교육서비스, 교육컨설팅, 온라인교육서비스 1. 의류 및 패션잡화, 화장품, 생활용품, 개발, 제조, 유통판매, 수출입업 및 전자상거래업 1. 석유/가스 생산 시설 정비 관리 서비스 1. 기계 설비 시공 1. E&I (Electrical & Instrument) 시공 1. 건물 유지 보수 1. 지상 및 해상 석유 가스 시추 설비 유지 보수 1. Heat Tracing 등 송유관 설비 감리 및 유지보수 1. 종합 건설 시공 서비스 1. 정유 생산 시설 정비 시 노후 부품 교체 서비스 1. 보일러 및 연소장치 제조업 1. 환경설비 제조업 1. 보일러 및 연소장치, 환경설비 연구개발, 도소매 및 기술판매업 1. 구매대행업 1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 관련 사업 1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 환전 및 중개업 1. 가상화폐 거래소업 1. 가상화폐 거래소 투자 및 자문업 1. 부동산 개발 및 컨설팅업 1. 부동산시행대행 1. 부동산분양대행업 1. 신, 재생에너지(태양광, 태양열, 풍력, 지열, 바이오매스, 연료전지 등) 발전사업 1. 신, 재생에너지 설비의 설치, 운용 및 판매업 1. 벤쳐기업 및 신기술사업자에 대한 투자 및 융자 1. 신기술금융업 1. 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도 1. 노인주거복지시설 설치 및 운영사업 1. 노인의료복지시설 설치 및 운영사업 1. 노인여가복지시설 설치 및 운영사업 1. 재가노인복지시설 설치 및 운영사업 1. 의료사업 1. 경영컨설팅업 1. 위 각 호와 관련된 유통업, 도소매업, 무역업 및 부대 사업 일체 |
&cr 사. 공시서류 작성기준일 현재 계열회사의 명칭 및 상장여부&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 총 2개의 계열회사를 가지고 있으며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다. 자세한 사항은 'Ⅸ. 계열회사등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.
| 업 체 명 | 업종 | 국내외 | 상장여부 |
| ㈜엠리테일&cr(구. (주)필로메디) | 의료기기 도소매 | 국내 | 비상장 |
| ㈜필로파마 | 의료용 S/W 개발공급 외 | 국내 | 비상장 |
2. 회사의 연혁
가. 지배회사의 주요연혁
| 일 자 | 회사의 연혁 |
| 1998. 05 | ·㈜토필드 설립 |
| 2003. 12 | ·코스닥 상장 |
| 2016. 03 | ·대표이사 변경(이용철 대표이사 → 이용철, 김건영 각자 대표이사) |
| 2016. 06 | ·최대주주 변경(이용철 외 2인 → 네오바아오1호투자조합 외 1인) |
| 2016. 08 | ·자회사 ㈜웨이투비 설립(지분100% 보유)&cr·대표이사 변경(이용철, 김건영 각자 대표이사 → 서문동군, 오성록 각자 대표이사) |
| 2016. 12 | ·회사물적분할(토필드 B2C 부문 물적분할 → (주)토필드인터내셔널 물적분할 설립) |
| 2017. 09 | ·최대주주 변경(네오바이오1호투자조합 외 2인 → (주)글로밴스) |
| 2019. 05 | ·최대주주 변경((주)글로밴스 → (주)필로시스생명과학)&cr·대표이사 변경(서문동군, 오성록 각자 대표이사 → 최인환)&cr·당사 사명변경((주)토필드 → (주)필로시스헬스케어) |
| 2019. 07 | ·자회사 ㈜필로시스파마 설립(지분100% 보유) |
| 2019. 09 | ·㈜필로시스 지분 일부 인수 최대주주 지위 확보 |
| 2021. 03 | ·당사 사명변경((주)필로시스헬스케어 → (주)피에이치씨) |
&cr 나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
| 일 자 | 소 재 지 |
| 2006.01 | ·경기도 성남시 분당구 서현동 246-3 |
| 2008.03 | ·경기도 성남시 분당구 정자일로 23 |
&cr 다. 연결대상 종속회사의 기타 연혁
| 회사 명칭 | 주요사업의 내용 | 종속회사의 기타 연혁 |
| ㈜엠리테일&cr(구. (주)필로메디) | 의료기기 도소매 외 | ·2016. 08 법인 설립&cr·2019. 06 (주)웨이투비에서 (주)필로시스메디케어로 사명 변경&cr·2021. 03 (주)필로시스메디케어에서 (주)필로메디로 사명 변경&cr·2022. 03 (주)필로메디에서 (주)엠리테일로 사명 변경 |
| ㈜필로파마 | 의료용 S/W 개발공급 외 | ·2019. 07 법인 설립&cr·2020. 01 미국 바이오 벤처기업(Molecular Matrix Inc.) 아시아 독점 판매권 및 국내 생산권 계약 체결&cr·2021. 03 (주)필로시스파마에서 (주)필로파마로 사명 변경 |
&cr경영진 및 감사의 중요한 변동
2017년 03월 24일정기주총사내이사 이대성&cr감사 염규복--2019년 03월 28일정기주총-사내이사 서문동군&cr사내이사 오성록&cr사내이사 이나미&cr사외이사 김주석-2019년 05월 23일---사내이사 서문동군&cr사내이사 오성록&cr사내이사 이나미&cr사외이사 김주석2019년 05월 23일임시주총사내이사 최인환&cr사내이사 김지석&cr사내이사 여동기&cr사외이사 최영진&cr사외이사 신관섭&cr감사 김명환--2019년 05월 23일---감사 염규복2019년 05월 24일---사내이사 이대성2020년 03월 27일---감사 김명환2021년 03월 26일---사내이사 여동기2021년 03월 26일정기주총사내이사 김규환&cr사내이사 권세훈--2022년 03월 30일정기주총-사내이사 최인환&cr사내이사 김지석&cr사외이사 최영진&cr사외이사 신관섭-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 천원, 주)
| 종류 | 구분 | 25기 &cr(1분기) | 24기&cr(2021년말) | 23기&cr(2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 118,807,375 | 118,807,375 | 78,696,192 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 59,403,688 | 59,403,688 | 39,348,096 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 59,403,688 | 59,403,688 | 39,348,096 |
4. 주식의 총수 등
&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 300,000,000주이며, 당기말 기준 발행한 주식의 총수는 보통주 118,807,375주 입니다. 당사가 보유하고 있는 자기주식은 보통주 520,890주이며, 유통주식수는 보통주 118,286,485주 입니다. 당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았으며, 세부내역은 다음과 같습니다.
가. 주식의 총수 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주280,000,00020,000,000300,000,000-118,807,375-118,807,375---------------------118,807,375-118,807,375-520,890-520,890-118,286,485-118,286,485-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주519,047---519,047-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주519,047---519,047-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,843---1,843-우선주------보통주520,890---520,890-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
2019년 03월 28일제21기 정기주총제2조(목적) : 사업목적 추가 신설&cr제8조(주식의 발행과 종류) : 삭제&cr제8조2(주식 등의 전자등록) : 신설&cr제10조의2(주식매수선택권) : 법률명칭 변경 반영 및 자구수정&cr제12조(명의개서대리인) : 법률명칭 변경 반영 및 자구수정&cr제13조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) : 삭제 &cr제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일):법률명칭 변경 반영 및 자구수정&cr제15조(전환사채의 발행) : 발행한도 조정&cr제16조(신주인수권부사채의 발행) : 발행한도 조정&cr제17조(사채발행에 관한 준용규정):조문 삭제에 따른 문구정비&cr제18조(소집시기): 자구수정&cr제35조(이사의의무):문구정비&cr제37조(이사회의 구성과 소집): 자구수정&cr제47조(감사의 직무와 의무):자구 수정&cr제51조(재무제표 등의 작성 등):신설&cr제52조(외부감사인의 선임):개정내용 반영&cr제54조의2(분기배당):조문신설- 신규/신설 항목 추가 및 발행한도 및 법률 변경 등 반영2019년 05월 23일제21기 임시주총제1조(상호) : 상호변경&cr제2조(목적) : 사업목적 추가 신설&cr제4조(공고방법) : 사명변경에 따른 홈페이지 변경- 최대주주 변경에 따른 사명변경2019년 08월 05일제21기 임시주총제2조(목적) : 사업목적 추가 신설&cr제15조(전환사채의 발행) : 문구정비&cr제36조(이사의 보수와 퇴직금): 문구정비 &cr제37조(이사회의 구성과 소집): 자구수정- 사업다각화 2020년 03월 27일제22기 정기주총제2조(목적) : 사업목적 추가 신설&cr제40조2(위원회):조항 신설&cr제43조(감사의 수): 감사위원회 반영 개정&cr제44조의2 (감사위원회의 구성) : 조항 신설&cr제44조의3 (감사위원회 대표의 선임) : 조항 신설- 감사위원회 반영2021년 03월 26일제23기 정기주총&cr제1조(상호) : 상호변경&cr제8조의2(주식 등의 전자등록) : 자구 수정&cr제10조의4(신주의 동등배당) : 자구 수정&cr제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) : 자구 수정&cr제15조(전환사채의 발행) : 자구 수정&cr제18조(소집시기) : 자구 수정&cr제44조(감사의 선임해임) : 자구 수정&cr제51조(재무제표 등의 작성 등) : 자구 수정&cr제54조(이익배당) : 자구 수정&cr제54조의2(분기배당) : 자구 수정- 상호변경&cr- 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행 및 &cr외감법 개정사항 반영 등
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성&cr&cr ① 바이오사업&cr당사는 코로나19 항원진단키트인 ‘Gmate COVID-19’, 항원신속진단키트인 ‘Gmate COVID-19 Ag’, 검체채취키트인 ‘Gmate UTM’을 유통 중에 있습니다. 당사의 진단키트는 사용방법이 간단하고 App을 이용한 결과의 판독 및 전송이 가능해 활용도가 매우 높으며, UTM은 코와 목 등에 깊숙하게 넣어 분비물을 채취한 뒤 특수용액이 담긴 튜브에 담아 바이러스를 가두는 의료기기로 코로나19뿐만 아니라 각종 검사를 위한 필수품입니다. 현재 전세계적으로 코로나19 팬데믹 사태가 장기화됨에 따라 진단키트 및 검체채취키트의 수요가 급증하고 있고 백신이 상용화되더라도 백신접종 후 항체 형성 및 지속여부에 대한 모니터링을 위해서는 꾸준한 검사가 동반되어야 하기에 시장의 성장세는 지속될 것으로 전망하고 있습니다.&cr또한, 당사는 백화점 등에 입점되어 있는 스마트케어존 및 App을 통하여 사용자가 지속적으로 혈당, 혈압, 체지방, 식단관리 등 본인의 건강상태를 쉽고 편리하게 기록하고 체크할 수 있도록 하고 있습니다.&cr사용자는 스마트케어존을 방문하여 혈당, 혈압, 체지방 등을 체크한 후 측정 결과를 토대로 본인에게 필요한 건강기능식품 추천 및 구매, 식단관리 등을 제공받을 수 있습니다. 또한, App을 통한 건강기능식품 등의 구매 역시 가능하며, 병원을 예약하고 진료차트에 건강 데이터를 연동하여 약국의 처방이력을 저장하고 복약 시 필요할 수 있는 정보제공 등의 서비스를 받을 수 있습니다.&cr
② 유통사업
의류 유통산업은 경기변동에 매우 민감한 산업으로, 지난해 유통산업은 해외직구의 증가, 백화점 경기 침체, 경쟁업체의 급증 및 장기적인 내수경기 침체 등으로 인해 전반적으로 경기 침체가 계속 되고 있습니다. 경기회복에 대한 기대감에도 불구하고 소비심리의 회복까지는 시간이 필요한 만큼 소비자들의 소비 패턴은 지난해와 마찬가지로 보다 저렴한 가격에 상품을 구매하려는 합리적 소비 패턴 증가가 지속될 것으로 전망되며, 유통채널은 소비자 욕구로 인해 다변화 등이 예측됩니다. 특히, 유통채널의 주도권이 기존 백화점 중심의 오프라인 매장에서 아울렛 매장과 인터넷 및 모바일 쇼핑몰, SNS와 연계한 제품 소개 및 구매유도 그리고 TV홈쇼핑 등 온라인으로 이동되고 있고 단기간에 유통채널의 변화가 예상됩니다.
나. 회사의 현황
(1) 영업개황
① 바이오사업&cr 당사는 App을 통하여 사용자가 지속적으로 혈당, 혈압, 체지방, 식단관리 등 본인의 건강상태를 쉽고 편리하게 기록하고 체크할 수 있도록 하고 있습니다.
사용자는 App을 통하여 병원을 예약하고 진료차트에 건강 데이터를 연동하고 약국의 처방이력을 저장하고 복약 시 필요할 수 있는 정보제공 등의 서비스를 받을 수 있으며, App을 통한 측정 결과를 토대로 필요한 건강기능식품 추천 등의 정보를 제공받고 개인용 혈당 측정기기, 소모품 등을 손쉽게 구매할 수 있습니다.
당사는 바이오사업의 일환으로 코로나19 항원진단키트인 ‘Gmate COVID-19’, 항원신속진단키트인 ‘Gmate COVID-19 Ag’, 검체채취키트인 ‘Gmate UTM’을 유통 중에 있습니다. 당사의 진단키트는 사용방법이 간단하고 App을 이용한 결과의 판독 및 전송이 가능해 활용도가 매우 높으며, UTM은 코와 목 등에 깊숙하게 넣어 분비물을 채취한 뒤 특수용액이 담긴 튜브에 담아 바이러스를 가두는 의료기기로 코로나19뿐만 아니라 각종 검사를 위한 필수품입니다. 현재 전세계적으로 코로나19 팬데믹 사태가 장기화됨에 따라 진단키트 및 검체채취키트의 수요가 급증하고 있고 백신이 상용화되더라도 백신접종 후 항체 형성 및 지속여부에 대한 모니터링을 위해서는 꾸준한 검사가 동반되어야 하기에 시장의 성장세는 지속될 것으로 전망하고 있습니다.
&cr② 유통사업&cr당사는 2016년 8월 신규사업 진출의 일환으로 잡화류(해외유명브랜드 가방 등) 수입병행을 통한 도소매 및 의류 등의 도소매 사업을 수행하고 있습니다.&cr당사의 유통사업부는 경쟁력이 있는 해외 유명브랜드(코치, 키플링 등) 상품을 중심으로 판매망을 구축하여 국내 홈쇼핑사 및 인터넷판매망을 통해 판매하고 있습니다.&cr그리고 시장 유통 흐름에 따라 유통사업의 시너지 효과를 배가할 수 있는 다른 상품의 취급도 고려하고 있습니다
(2) 공시대상 사업부문의 구분
① 영업부분에 관한 일반사항&cr연결실체의 사업부문은 매출의 종류에 따라 바이오사업, 유통사업 및 임대사업으로 구분되며, 각 사업부문별 주요 매출품목 및 주요고객 현황은 다음과 같습니다.&cr
| 구 분 | 주요매출현황 | 주 요 고 객 |
| 바이오사업 | COVID-19 관련 제품 및 의료소모품 등 | 국내외 유통업체, 주요대학병원 등 |
| 유통사업 | 잡화, 의류 등 | 홈쇼핑사 및 데이타방송 |
| 임대사업 | 부동산 임대 | (주)필로파마 |
&cr ② 영업부분별 경영성과
(2022년 1분기 ) (단위 : 천원)
| 구 분 | 바이오사업부 | 유통사업부 | 임대사업외 | 합계 |
| 매출액 | 9,529,260 | 395 | - | 9,529,655 |
| 영업이익(손실)(*1) | (8,321,409) | (9,051) | 5,682 | (8,324,778) |
| (감가상각비) | 226,938 | 7 | 140 | 227,085 |
주1) 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다.&cr 주2) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr
(2021년) (단위 : 천원)
| 구 분 | 바이오사업부 | 유통사업부 | 임대사업외 | 합계 |
| 매출액 | 36,481,934 | 1,000,760 | 45 | 37,482,739 |
| 영업이익(손실)(*1) | (18,425,361) | (1,059,608) | 1,233 | (19,483,736) |
| (감가상각비) | 577,671 | 11,777 | 1 | 589,449 |
주1) 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다.&cr 주2) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr
(3) 시장점유율
주요 경쟁사별 시장점유율의 합리적 추정이 곤란하여 시장점유율의 기재는 생략합니다.&cr
(4) 시장의 특성
2020년 우리나라 65세 이상 고령자의 비율은 전체인구의 16.4%로 고령화 사회이며,2025년에는 20%를 넘는 초고령화사회로 진입이 예상됩니다. 또한 출산율 감소로 인하여 고령화 속도가 가속화되어 초고령화사회로의 진입 시기가 예상보다 더욱 단축될 수도 있을 것으로 보입니다. 이와 더불어 당뇨 및 만성퇴행성질환자와 만성질환자 증가 등으로 인하여 보건사업의중요성이 대두되고 있으며, 이러한 환경에서 당사가 진행하고 있는 의료기기 및 헬스케어 시장은 성장세가 지속될 것으로 전망하고 있습니다.&cr
(5) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 코로나 진단 레피드키트 공급, 스마트케어존 설치, 방문간호사 관련 사업 등을 통하여 바이오사업 부문을 확장하고 향후 대 금지급을 완료한 토지에 공장 신설을 통한 독자적 제품 생산을 바탕으로 생산단가를 낮추어 경영수지 개선을 이루고자 합니다.&cr 보고서 제출일 현재 당사는 지난 2019. 03. 28 정기주주총회, 2019. 05. 23 임시주주총회, 2019. 08. 05 임시주주총회 및 2020. 03. 27 정기주주총회에서 신규사업 추진&cr등을 위해 사업목적을 변경하였으며 추가한 사업목적은 아래와 같습니다.
| 추가 사업목적 |
| 1. 생화학, 면역, 분자 및 유전자 진단 의료기기제조, 수입 및 판매 1. 분자.유전자 진단기기 및 시약 제조 및 판매 1. 의료기기 수입 및 도소매업 1. 건강기능식품, 의료용구, 보건위생용품 제조, 수입 및 판매 1. 세포치료제 및 화장용품 제조 및 판매 1. 인체, 동식물 및 환경모니터링 실험 및 진단기기 및 시약 등 소모품 제조, 수입 및 판매업 1. 바이오 관련 신재생 에너지 개발업 1. 화장품 도소매업 1. 화장품 원부자재 도소매업 1. 헬스케어 서비스업 1. 헬스케어 서비스 소프트웨어 개발 및 판매 1. 해외기술의 알선 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 일체 1. PLANT 설비 및 소프트웨어 연구, 개발, 제조업 1. PLANT 영업 1. 백화점, 대형점, 슈퍼마켓 및 대형할인점의 설치, 운영업 1. 무역업 1. 전자부품 개발, 제조 및 판매업 1. 반도체 응용소자 개발, 제조 및 판매업&cr1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 관련 사업&cr1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 환전 및 중개업&cr1. 가상화폐 거래소업&cr1. 가상화폐 거래소 투자 및 자문업&cr1. 부동산 개발 및 컨설팅업&cr1. 부동산시행대행&cr1. 부동산분양대행업&cr1. 신, 재생에너지(태양광, 태양열, 풍력, 지열, 바이오매스, 연료전지 등)발전사업&cr1. 신, 재생에너지 설비의 설치, 운용 및 판매업&cr1. 벤쳐기업 및 신기술사업자에 대한 투자 및 융자&cr1. 신기술금융업&cr1. 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도 1. 노인주거복지시설 설치 및 운영사업 1. 노인의료복지시설 설치 및 운영사업 1. 노인여가복지시설 설치 및 운영사업 1. 재가노인복지지설 설치 및 운영사업 1. 의료사업&cr1. 경영컨설팅업&cr1. 위 각호와 관련된 유통업, 도소매업, 무역업 및 부대사업 일체 |
&cr(6) 조직도&cr
조직도(현재 기준).jpg 조직도(현재 기준)
다. 자회사의 사업현황&cr&cr(1) 자회사의 영업현황&cr&cr당분기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 요약 재무현황은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 당기매출 | 당기순손익 |
| ㈜엠리테일 (구. ㈜필로메디) | 2,834,918 | 4,104,526 | (1,268,608) | 177,305 | (765,653) |
| ㈜필로파마 | 752,799 | 3,455,880 | (2,703,081) | 20,000 | (249,995) |
&cr전기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 요약 재무현황은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2021년 12월 31일) | (단위 : 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 전기매출 | 전기순손익 |
| ㈜필로메디 | 3,475,784 | 3,978,739 | (502,955) | 1,776,609 | (1,680,236) |
| ㈜필로파마 | 692,465 | 3,145,551 | (2,453,086) | - | (930,022) |
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 연결 구분 | 매출유형 | 품 목 | 구체적 용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율(%) |
| ㈜피에이치씨 | 제품, 상품 | 의료기기, 가방, 의류 | 의료용, 잡화 | - | 9,347 | 98.08 |
| ㈜엠리테일&cr(구. (주)필로메디) | 상품 | 의료기기 | 의료용 | - | 177 | 1.86 |
| ㈜필로파마 | 상품 | 의료용 Software | 의료용 | - | 20 | 0.21 |
| 연결조정(처분전 연결대상종속기업 반영) | (15) | (0.15) | ||||
| 합 계 | 9,530 | 100.00 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr회사는 상품가격은 환율변동 및 시장상황에 따라 변동성이 있을 수 있습니다.&cr
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 현황&cr바이오 및 유통 제품 등을 완제품 형태로 매입하는 관계로 주요 원재료 현황은 기재하지 않습니다.&cr&cr 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr바이오 및 유통 제품 등 완제품 형태로 매입하는 사업부문의 주요 원재료 등의 가격변동추이는 기재하지 않습니다.&cr
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제25기&cr1분기 | 제24기 | 제23기 |
| ㈜피에이치씨 | 제품, 상품 | 가방, 의료기기 | 9,347 | 35,707 | 22,588 |
| ㈜엠리테일&cr(구. (주)필로메디) | 상품 | 의료기기 | 177 | 1,777 | 2,523 |
| ㈜필로파마 | 상품 | 의료용 Software | 20 | - | - |
| 연결조정(처분전 연결대상종속기업 반영) | (15) | (1) | (1) | ||
| 중단사업 | - | - | - | ||
| 합 계 | 9,530 | 37,483 | 25,110 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr&cr(1) 판매조직&cr&cr(가) 영업조직 &cr영업팀은 팀별, 담당자별로 담당지역을 할당하여 전문담당제로 운영하고 있습니다.&cr&cr(2) 판매경로
| 판매경로 | 품 목 | 판매경로 |
| 내수 | 바이오 | (주)피에이치씨→ 대리점→ 병원→ 소비자&cr(주)피에이치씨→ 병원→ 소비자 |
| 유통 | (주)피에이치씨→ 소비자&cr(주)피에이치씨→ 유통점→ 소비자 |
&cr(3) 판매방법 및 조건&cr본 보고서 제출일 현재 매출의 대부분이 내수로 판매되고 있으며, 수금조건은 각 품목마다 세금계산서 발행 후 약 10일부터 7개월까지 다양한 방식으로 운영되고 있습니다.&cr
(4) 판매전략
당사가 지향하고 있는 판매전략은 다음과 같습니다.&cr&cr첫째, 바이오 사업의 경우 병원 거점 확보 및 거점망을 확보한 대리점을 통해 판매하는 전략입니다.&cr둘째, 유통사업의 경우 유명브랜드 상품을 소싱하여 홈쇼핑 및 온라인 유통망을 통해 판매를 추진하고 있는 바, 재고부담을 최소화 할 수 있는 방안을 강구하고자 일부 상품에 대해서는 도매납품으로 판매전략을 취하고 있습니다.
| (단위 : ) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 진단키트 | 2020.03.12 | 2023.03.11 | - | 2,470,500 EURO | - | - | - | 2,470,500 EURO |
| 진단키트 | 2020.03.12 | 2023.03.11 | - | 2,470,500 EURO | - | - | - | 2,470,500 EURO |
| 진단키트 | 2020.03.13 | 2023.03.12 | - | 4,140,000 USD | - | - | - | 4,140,000 USD |
| 진단키트 | 2020.03.13 | 2023.03.12 | - | 2,470,500 EURO | - | - | - | 2,470,500 EURO |
| 중화항체키트 | 2020.09.07 | 2022.12.31 | - | 10,400,000 USD | - | 7,300,000 USD | - | 3,100,000 USD |
| 진단키트 | 2020.09.16 | 2022.09.16 | - | 22,240,000 USD | - | - | - | 22,240,000 USD |
| 항원진단키트 | 2021.07.19 | 2022.07.31 | - | 12,500,000 USD | - | 5,586,660 USD | - | 6,913,340 USD |
| 합 계 |
주1) 상기 수주계약은 상대방과의 협의 등에 따라 일정 및 금액 등이 변경될 수 있습니다.&cr5. 위험관리 및 파생거래
(1) 자본위험관리&cr연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있으며, 외부적으로 강제된 자기자본의 규제대상은 아닙니다.&cr&cr연결실체는 자본관리지표로 순부채비율을 이용하고 있습니다. 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 및 예적금 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 보고기간종료일 현재 자본 대 순부채비율은 다음과 같습니다.&cr
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분 기 말 | 전 기 말 |
| 부 채(A) | 6,867,695 | 5,817,637 |
| 자 본(B) | 85,355,024 | 93,492,057 |
| 예 금(C) | 16,102,716 | 23,387,231 |
| 차입금(D) | 795,678 | 886,863 |
| 부채비율(A/B) | 8.05% | 6.22% |
| 순차입금비율(D-C)/B | -17.93% | -24.07% |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr
(2)보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액&cr&cr1) 당기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 11,096,716 | - | 11,096,716 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 6,565,848 | - | 6,565,848 |
| 기타유동금융자산 | - | - | 16,124,570 | - | 16,124,570 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | - | 412,610 | - | 412,610 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 27,272,573 | - | - | - | 27,272,573 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | 9,895,594 | - | - | 9,895,594 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 124,299 | - | 124,299 |
| 금융자산 합계 | 27,272,573 | 9,895,594 | 34,324,043 | - | 71,492,210 |
| 금융부채: | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 4,407,094 | 4,407,094 |
| 전환사채 | - | - | - | - | - |
| 리스부채 | - | - | - | 795,678 | 795,678 |
| 금융부채 합계 | - | - | - | 5,202,772 | 5,202,772 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr
전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2021년 12월 31일) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 8,381,231 | - | 8,381,231 |
| 매출채권및기타채권 | - | 9,704,293 | - | 9,704,293 |
| 기타유동금융자산 | - | 21,624,570 | - | 21,624,570 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | 519,833 | - | 519,833 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 27,369,365 | - | - | 27,369,365 |
| 기타비유동금융자산 | - | 111,599 | - | 111,599 |
| 금융자산 합계 | 27,369,365 | 40,341,526 | - | 67,710,891 |
| 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 3,446,319 | 3,446,319 |
| 전환사채 | - | - | 10,306 | 10,306 |
| 리스부채 | - | - | 876,558 | 876,558 |
| 금융부채 합계 | - | - | 4,333,183 | 4,333,183 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr(3) 금융위험관리&cr&cr연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 금융상품의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr가. 시장위험
1) 환율변동위험&cr&cr연결실체는 국제적인 영업활동 및 구매활동을 영위하고 있어, 외화매출채권 및 외화매입채무와 관련하여 환율변동으로 인한 순이익 감소 위험이 있습니다. 연결실체는 환율 모니터링을 통해 체계적 위험관리가 이루어지도록 하고 있습니다.&cr&cr2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험&cr연결실체는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.&cr&cr3) 가격위험&cr연결실체는 당기손익-공정가치 금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 지분증권이 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSDAQ 주가지수에 속해 있습니다.
.&cr나. 신용위험&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시, 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 주기적으로 거래처 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 대책이 보고되고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 연결실체는 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기금융상품 등을 예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
&cr4) 유동성위험&cr당사는 충분한 현금및현금성자산 등을 보유하고 활발한 영업활동을 통해 신용한도내에서 자금 여력을 탄력적으로 운영하고 있습니다. 차입금을 제외한 영업관련 금융부채의 만기는 대부분 3개월 이내입니다. 또한 차입금을 포함하여 월별 지급될 자금을 상회하는 현금및현금성자산 등을 보유함으로써 유동성을 관리하고 있습니다.
(4) 금융상품의 공정가치&cr
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다.
&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.
&cr매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.
&cr한편, 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 당기손익-공정가치측정 금융자산이 존재하며, 보고기간말 현재 회수가능금액을 추정하여 취득금액과의 차이를 매도가능증권손상차손으로 당기 비용처리하였습니다.&cr&cr보고기간말 현재 현재 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 분류별 장부금액와 공정가치간의 중요한 차이는 없습니다.
&cr5-1. 파생상품거래 현황&cr- 해당사항 없습니다.&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
- 보고서 작성기준일 현재 회사 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 없습니다.&cr
가. 연구개발활동의 개요
&cr(1) 연구개발 담당조직&cr- 개발실 등&cr&cr(2) 연구개발비용
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 과 목 | 제25기&cr1분기 | 제24기 | 제23기 | 비 고 | |
| 원재료비 | 25,383 | 318,231 | 7,082 | - | |
| 인건비 | 48,802 | 178,578 | 175,586 | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | - | |
| 위탁용역비 | 2,850 | 22,321 | 52,615 | - | |
| 기 타 | 79,527 | 344,614 | 8,604 | - | |
| 연구개발비용 계 (판관비) | 156,562 | 863,744 | 243,887 | - | |
| (정부보조금) | (26,479) | (202,897) | - | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 130,083 | 660,847 | 243,887 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 1.64% | 2.30% | 0.97% | - |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 나. 연구개발 실적
| 순번 | 구분 | 연구과제명 | 연구기관 | 연구 결과 및 기대효과 |
| 1 | 2021년 | 항원 항체 신속 진단 장비 개발 | 본사연구소 | COVID-19 상황에서의 신속진단키트 시장 진출로 매출 증대&cr향후 진단키트 시장으로의 사업 확대 |
| 2 | 2021년 | Gmate COVID-19 분자진단 kit 개발 | 본사연구소 | LAMP기술을 도입한 COVID-19 확진용 등온 PCR기반 분자진단 kit 개발&cr신속, 정확한 COVID-19 확진용 분자진단 kit 개발을 통해 라인업 확대 및 경쟁력있는 제품으로 매출확대 |
| 3 | 2021년 | universal UTM 검체 채취기 개발 | 본사연구소 | 미생물, 바이러스 등 다양한 검체 채취 kit 개발&crCOVID-19 이외 피부 상재균 및 다양한 연구에 활용가능한 검체 채취기 개발을통해 제품 라인업 확대 |
| 4 | 2021년 | 피부상재균 분자진단 kit 개발 | 본사연구소 | Multiplex 분자진단 기법을 이용한 피부상재균 진단 kit 개발&cr개인별 피부상재균 분석 서비스 제공 및 해당 자료를 활용한 맞춤식 제품 추천등의 새로운 서비스 사업 |
| 5 | 2021년 | Animal 분자진단 kit 개발 | 본사연구소 | PoCT 장비를 이용한 동물용 진단 catridge kit 개발&cr동물사업분야에 면역기반 소형장비를 이용한 진단제품 개발 및 제품 출시를 통해 지속성장중인 동물관련 시장으로 진입을 통한 매출확대 |
| 6 | 2020년 | 원격진료 플랫폼 개발 | 본사연구소 | Gmate Chart - 건강관리 데이터의 병원 연동 서비스 플랫폼 개발 &cr자가측정 데이터 병원 차트 연동 규제 샌드박스 통과&cr미국 Livecare Health에 원격모니터링 진료 시스템 공급 &cr인도네시아 EMP에 건강관리 원격모니터닝 시스템 공급 &cr측정데이터를 활용한 건기식 소분 규제샌드박스 통과 &cr개인용 코로나 신속진단키트용 앱 개발, 혈당측정기 보건소 플랫폼 연동 |
| 7 | 2020년 | 병원 EMR 연동 DATA 플랫폼 개발 | 본사연구소 | 환자의 바이탈 데이터의 EMR 연동 플랫폼 개발 &cr측정기 데이터 OCR기반 연동 기술 개발, 병원용 혈당측정기 사업 확대 |
| 8 | 2019년 | 건강데이터의 관리 플랫폼 개발 | 본사연구소 | Gmate Premium 앱 서비스 출시 &cr스마트 케어존 건강관리 공간 서비스 개발 및 GS건설 공급 계약&cr혈당, 혈압, 체성분, 운동량 관리 플랫폼 개발, 혈당 중심 관리 기능에서 종합건강관리 플랫폼으로 확장 |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 현황
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 주무관청 |
| 1 | 국내등록특허 | 듀얼 키오스크를 구비한 상품 주문 시스템 | 주식회사 피에이치씨 | 2018.01.19 | 2019.03.26 | 특허청 |
| 2 | 국내등록특허 | 모기 기피 조성물 | 주식회사 피에이치씨 | 2018.03.02 | 2019.01.22 | 특허청 |
| 3 | 국내등록특허 | 약물 주입 가이드 방법 및 장치 | 주식회사 필로시스&cr주식회사 피에이치씨 | 2019.03.18 | 2021.07.16 | 특허청 |
| 4 | 국내출원특허 | 진보적인 표면 처리 기술을 이용한 민감성을 높이는 구현 방법 | 주식회사 필로시스&cr주식회사 피에이치씨 | 2020.03.09 | - | 특허청 |
| 5 | 국제출원특허 | 진보적인 표면 처리 기술을 이용한 민감성을 높이는 구현 방법 | 주식회사 필로시스&cr주식회사 피에이치씨 | 2020.03.20 | - | 특허청 |
| 6 | 국내출원특허 | 샘플 수집 도구 및 이를 포함하는 검체 채취 키트 | 주식회사 필로시스&cr주식회사 피에이치씨 | 2020.09.02 | - | 특허청 |
| 7 | 국내출원특허 | 혈당 측정 시스템 | 주식회사 필로시스&cr주식회사 피에이치씨 | 2021.02.21 | - | 특허청 |
주1) 보고서 제출일 기준 현재 특허 출원 및 등록 현황입니다.&cr&cr 나. 법규, 정부 규제에 관한 사항&cr보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
※ 하기의 제25기 1분기 및 비교표시된 제24기, 제23기의 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제25기 1분기 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인의 검토 및 감사를 받지 않은 재무제표이며 제24기, 제23기 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인의 검토 및 감사를 받은 재무제표입니다.
가. 요약연결재무정보(K-IFRS)&cr
| 주식회사 피에이치씨와 그 종속기업 | ( 단위 : 백만원) |
| 구분 | 제 25 기 1분기 | 제 24기 | 제 23기 |
|---|---|---|---|
| 2022년 03월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 44,690 | 62,152 | 46,333 |
| 현금및현금성자산 | 11,097 | 13,381 | 7,529 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 5,468 | 5,544 | 2,900 |
| 매출채권및기타채권 | 6,566 | 9,704 | 6,746 |
| 재고자산 | 1,146 | 6,142 | 1,935 |
| 기타유동금융자산 | 16,124 | 16,625 | 12,684 |
| 기타유동비금융자산 | 4,160 | 10,631 | 14,426 |
| 당기법인세자산 | 129 | 125 | 113 |
| [비유동자산] | 47,533 | 37,158 | 38,266 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | 413 | 520 | 335 |
| 유형자산 | 11,658 | 11,346 | 520 |
| 사용권자산 | 762 | 846 | 310 |
| 무형자산 | 956 | 589 | 588 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 21,805 | 21,825 | 34,467 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 9,895 | - | - |
| 관계기업투자주식 | 1,920 | 1,920 | 1,984 |
| 기타비유동금융자산 | 124 | 112 | 61 |
| 자산총계 | 92,223 | 99,310 | 84,599 |
| [유동부채] | 5,652 | 4,610 | 8,799 |
| [비유동부채] | 1,215 | 1,207 | 412 |
| 부채총계 | 6,868 | 5,818 | 9,212 |
| [지배기업소유주지분] | 85,355 | 93,492 | 75,387 |
| 자본금 | 59,404 | 59,404 | 39,348 |
| 자본잉여금 | 143,426 | 143,426 | 113,841 |
| 기타자본구성요소 | (3,645) | (3,645) | (3,373) |
| 기타포괄손익누계액 | (210) | - | - |
| 이익잉여금 | (113,620) | (105,693) | (74,429) |
| [비지배기업소유주지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 85,355 | 93,492 | 75,387 |
| 구분 | 2022. 01. 01 &cr~ 2022. 03. 31 | 2021. 01. 01 &cr~ 2021. 12. 31 | 2020. 01. 01 &cr~ 2020. 12. 31 |
| 매출액 | 9,530 | 25,110 | 9,388 |
| 영업이익 | (8,325) | 176 | (6,539) |
| 법인세비용차감전순이익 | (7,927) | 7,947 | (24,443) |
| 당기순이익 | (7,927) | 7,979 | (25,521) |
| 지배회사지분 | (7,927) | 7,979 | (25,409) |
| 기본주당순이익 (원) | (67) | 137 | (608) |
| 희석주당순이익 (원) | (67) | 137 | (608) |
| 연결대상 종속회사 수 | 2 | 2 | 2 |
나. 연결대상회사의 변동내용
연결대상기업은 다음과 같으며 보고기간내의 연결대상기업의 변화는 아래와 같습니다.
| 사업연도 | 당기 연결에 포함된 회사 | 전기대비 연결에 추가된 회사 | 전기대비 연결에서 제외된 회사 |
| 2022년 &cr(제25기 1분기) | 1) (주)엠 리테일(구. (주)필로메디)&cr 2) (주)필로파마 | - | - |
| 2021년 &cr(제24기) | 1) (주)필로메 디&cr(구. (주)필로시스메디케어)&cr 2) (주)필로파마&cr(구. (주)필로시스파마) | - | - |
| 2020년 &cr(제23기) | 1) (주)필로메 디&cr 2) (주)필로파마 | - | - |
(주1) 2021년 03월 (주)필로시스메디케어는 (주)필로메디로 (주)필로시스파마는 (주)필로파마로 사명을 변경 하였습니다. &cr (주2) 2022년 03월 (주)필로메디는 (주)엠리테일로 사명을 변경 하였습니다.
다. 요약재무정보 (K-IFRS)
| 주식회사 피에이치씨 | ( 단위 : 백만원) |
| 구분 | 제 25 기 1분기 | 제 24 기 | 제 23 기 |
|---|---|---|---|
| 2022년 03월말 | 2021년 12월말 | 2020년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 41,822 | 58,459 | 41,135 |
| 현금및현금성자산 | 10,780 | 12,978 | 7,058 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 5,467 | 5,544 | 2,900 |
| 매출채권및기타채권 | 5,869 | 8,571 | 5,390 |
| 재고자산 | 1,054 | 6,066 | 1,718 |
| 기타유동금융자산 | 16,379 | 16,619 | 12,678 |
| 기타유동비금융자산 | 2,144 | 8,557 | 11,278 |
| 당기법인세자산 | 129 | 125 | 113 |
| [비유동자산] | 47,180 | 36,829 | 37,810 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | 397 | 505 | 285 |
| 유형자산 | 11,517 | 11,261 | 485 |
| 사용권자산 | 733 | 803 | 213 |
| 무형자산 | 759 | 373 | 298 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 21,755 | 21,775 | 34,467 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 9,895 | 0 | 0 |
| 종속및관계기업투자주식 | 2,000 | 2,000 | 2,000 |
| 기타비유동금융자산 | 124 | 112 | 61 |
| 자산총계 | 89,002 | 95,288 | 78,945 |
| [유동부채] | 5,379 | 4,518 | 8,615 |
| [비유동부채] | 997 | 965 | 234 |
| 부채총계 | 6,375 | 5,483 | 8,850 |
| [자본금] | 59,403 | 59,404 | 39,348 |
| [자본잉여금] | 143,426 | 143,426 | 113,841 |
| [기타자본구성요소] | (3,645) | (3,645) | (3,373) |
| [기타포괄손익누계액] | (210) | ||
| [이익잉여금] | (116,347) | (109,380) | (79,721) |
| 자본총계 | 82,627 | 89,805 | 70,096 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 &cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 2022. 01. 01 &cr~ 2022. 03. 31 | 2021. 01. 01 &cr~ 2021. 12. 31 | 2020. 01. 01 &cr~ 2020. 12. 31 |
| 매출액 | 9,347 | 35,707 | 22,589 |
| 영업이익 | (7,367) | (17,100) | 2,374 |
| 당기순이익 | (6,968) | (29,433) | 1,732 |
| 기본주당순이익(원) | (59) | (331) | 30 |
| 희석주당순이익(원) | (59) | (331) | 30 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 25 기 1분기말 2022.03.31 현재 |
| 제 24 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 1분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 44,689,737,294 | 62,152,062,026 |
| 현금및현금성자산 | 11,096,716,330 | 13,381,231,426 |
| 유동성 당기손익-공정가치금융자산 | 5,467,552,524 | 5,544,236,222 |
| 매출채권 및 기타채권 | 6,565,847,880 | 9,704,292,641 |
| 재고자산 | 1,145,600,030 | 6,141,537,493 |
| 기타유동금융자산 | 16,124,569,944 | 16,624,569,944 |
| 기타유동비금융자산 | 4,160,398,806 | 10,631,485,720 |
| 당기법인세자산 | 129,051,780 | 124,708,580 |
| 비유동자산 | 47,532,981,386 | 37,157,631,929 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 412,610,310 | 519,833,350 |
| 유형자산 | 11,657,789,589 | 11,346,108,140 |
| 사용권자산 | 761,717,999 | 845,607,937 |
| 무형자산 | 955,736,594 | 589,140,188 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 21,805,020,214 | 21,825,129,214 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 9,895,593,960 | 0 |
| 종속 및 관계기업 투자 | 1,920,213,900 | 1,920,213,900 |
| 기타비유동금융자산 | 124,298,820 | 111,599,200 |
| 자산총계 | 92,222,718,680 | 99,309,693,955 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 5,652,473,851 | 4,610,431,295 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 4,407,093,689 | 3,446,319,341 |
| 전환사채 | 0 | 10,305,608 |
| 리스부채 | 513,556,764 | 531,899,212 |
| 기타유동비금융부채 | 731,823,398 | 621,907,134 |
| 비유동부채 | 1,215,221,086 | 1,207,206,080 |
| 리스부채 | 282,121,046 | 344,658,349 |
| 순확정급여채무 | 898,245,879 | 832,868,333 |
| 비유동충당부채 | 34,854,161 | 29,679,398 |
| 부채총계 | 6,867,694,937 | 5,817,637,375 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 85,355,023,743 | 93,492,056,580 |
| 자본금 | 59,403,687,500 | 59,403,687,500 |
| 자본잉여금 | 143,426,479,751 | 143,426,479,751 |
| 기타자본구성요소 | (3,645,183,782) | (3,645,183,782) |
| 기타포괄손익누계액 | (210,047,985) | 0 |
| 이익잉여금(결손금) | (113,619,911,741) | (105,692,926,889) |
| 비지배지분 | 0 | 0 |
| 자본총계 | 85,355,023,743 | 93,492,056,580 |
| 자본과부채총계 | 92,222,718,680 | 99,309,693,955 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 9,529,654,785 | 9,529,654,785 | 18,704,170,639 | 18,704,170,639 |
| 매출원가 | 8,754,366,237 | 8,754,366,237 | 15,968,144,836 | 15,968,144,836 |
| 매출총이익 | 775,288,548 | 775,288,548 | 2,736,025,803 | 2,736,025,803 |
| 판매비와관리비 | 3,754,404,216 | 3,754,404,216 | 3,132,757,283 | 3,132,757,283 |
| 대손상각비 | 5,345,662,092 | 5,345,662,092 | 108,527,500 | 108,527,500 |
| 영업이익 | (8,324,777,760) | (8,324,777,760) | (505,258,980) | (505,258,980) |
| 금융수익 | 149,002,428 | 149,002,428 | 176,218,828 | 176,218,828 |
| 기타수익 | 456,620,220 | 456,620,220 | 504,825,452 | 504,825,452 |
| 금융원가 | 125,135,572 | 125,135,572 | 249,189,484 | 249,189,484 |
| 기타비용 | 82,694,168 | 82,694,168 | 132,207,156 | 132,207,156 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (7,926,984,852) | (7,926,984,852) | (205,611,340) | (205,611,340) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (7,926,984,852) | (7,926,984,852) | (205,611,340) | (205,611,340) |
| 기타포괄손익 | (210,047,985) | (210,047,985) | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | (210,047,985) | (210,047,985) | 0 | 0 |
| 기타포괄손익- 공정가치금융자산 평가 | (210,047,985) | (210,047,985) | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 총포괄손익 | (8,137,032,837) | (8,137,032,837) | (205,611,340) | (205,611,340) |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | (67) | (67) | (4) | (4) |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | (67) | (67) | (4) | (4) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 39,348,096,000 | 113,841,108,995 | (3,372,987,123) | 0 | (74,429,091,862) | 75,387,126,010 | 0 | 75,387,126,010 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (205,611,340) | (205,611,340) | 0 | (205,611,340) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환사채의 보통주 전환 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2021.03.31 (기말자본) | 39,348,096,000 | 113,841,108,995 | (3,372,987,123) | 0 | (74,634,703,202) | 75,181,514,670 | 0 | 75,181,514,670 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 59,403,687,500 | 143,426,479,751 | (3,645,183,782) | 0 | (105,692,926,889) | 93,492,056,580 | 0 | 93,492,056,580 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (7,926,984,852) | (7,926,984,852) | 0 | (7,926,984,852) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 | (210,047,985) | 0 | (210,047,985) | 0 | (210,047,985) |
| 전환사채의 보통주 전환 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2022.03.31 (기말자본) | 59,403,687,500 | 143,426,479,751 | (3,645,183,782) | (210,047,985) | (113,619,911,741) | 85,355,023,743 | 0 | 85,355,023,743 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 8,337,349,041 | (6,816,233,899) |
| 당기순이익(손실) | (7,926,984,852) | (205,611,340) |
| 조정 | 3,759,684,993 | (97,638,202) |
| 영업활동자산부채변동 | 12,501,685,874 | (6,492,954,270) |
| 이자수익의 수취 | 28,224,202 | 16,146,247 |
| 이자비용의 지급 | (20,917,976) | (33,693,484) |
| 법인세납부(환급) | (4,343,200) | (2,482,850) |
| 투자활동현금흐름 | (10,453,012,570) | 1,163,528,659 |
| 단기금융상품의 감소 | 5,000,000,000 | 722,000,000 |
| 단기대여금의 감소 | 0 | 500,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 처분 | 302,132,130 | 0 |
| 비유동당기손익인식금융자산의 처분 | 0 | 9,950,000 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 | (10,105,641,945) | 0 |
| 장기금융상품의 증가 | (14,249,250) | (14,249,250) |
| 단기대여금의 증가 | (4,500,000,000) | 0 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 취득 | (328,500,000) | 0 |
| 공구와기구의취득 | (1,939,000) | (1,700,000) |
| 기계장치의 취득 | (59,954,545) | 0 |
| 건설중인자산의 취득 | (270,480,000) | 0 |
| 비품의 취득 | (41,603,000) | (21,639,091) |
| 지적재산권의 취득 | (420,000,000) | 0 |
| 보증금의 증가 | (12,776,960) | (30,833,000) |
| 재무활동현금흐름 | (169,931,576) | (49,300,694) |
| 전환사채의 상환 | (10,000,000) | 0 |
| 리스부채의 감소 | (159,931,576) | (49,300,694) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (2,285,595,105) | (5,702,005,934) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 13,381,231,426 | 5,654,829 |
| 기초현금및현금성자산 | 1,080,009 | 7,528,505,085 |
| 기말현금및현금성자산 | 11,096,716,330 | 1,832,153,980 |
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제25기 1분기 : 2022년 03월 31일 현재 |
| 제24기 1분기 : 2021년 03월 31일 현재 |
| 주식회사 피에이치씨와 그 종속기업 |
1. 일반사항&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr&cr주식회사 피에이치씨(구, 주식회사 필로시스헬스케어)(이하 "지배기업")는 1998년 5월 6일에 자본금 100백만원으로 설립되어 의료기기 수입 및 도소매업, 헬스케어 서비스업, 진단기기와 시약의 제조 및 판매업과 부동산 임대업 등의 사업을 영위하고 있으며, 경기도 성남시 분당구에 위치하고 있습니다. 한편 지배기업은 2003년 12월 29일자로 주식을 코스닥시장에 상장하였고 2021년 3월에 주식회사 필로시스헬스케어에서 주식회사 피에이치씨로 사명을 변경하였습니다.&cr&cr보고기간말 현재 지배기업의 자본금은 59,404백만원이며, 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) | 회사와의 관계 |
|---|---|---|---|
| ㈜엠컨설팅 | 12,050,882 | 10.14% | 최대주주 |
| 최인환 | 256,029 | 0.22% | 대표이사 |
| 김지석 | 52,817 | 0.04% | 등기임원 |
| 자기주식 | 520,890 | 0.44% | - |
| 기타 소액주주 | 105,926,757 | 89.16% | - |
| 합 계 | 118,807,375 | 100.00% |
(2) 연결대상 종속기업&cr&cr1) 보고기간말 현재 지 배기업의 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 주요 영업 활동 | 소유지분율 | 의결권비율 | 결산월 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜엠리테일(구, ㈜필로메디)(*) | 대한민국 | 도소매 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 자회사 |
| ㈜필로파마 | 대한민국 | 의료용S/W개발공급 | 100.00% | 100.00% | 12월 | 자회사 |
| (*) | 2022년 3월에 ㈜필로메디는 ㈜엠리테일로 사명이 변경되었습니다. |
&cr2) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약 연결재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 당분기매출 | 당분기순손실 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜엠리테일(구, ㈜필로메디) | 2,834,918 | 4,103,526 | (1,268,608) | 177,305 | (765,653) |
| ㈜필로파마 | 752,799 | 3,455,880 | (2,703,081) | 20,000 | (249,995) |
| (전 기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 전분기매출 | 전분기순손실 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜필로메디 | 3,475,784 | 3,978,739 | (502,955) | 477,684 | (207,650) |
| ㈜ 필로파마 | 692,465 | 3,145,551 | (2,453,086) | - | (455,483) |
&cr2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr
(1) 연결재무제표 작성기준&cr&cr주식회사 피에이치씨와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 연결재무제표는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr
(2) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr
연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 적용하였습니다.&cr&cr1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정
(3) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr
2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr&cr 3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 &cr
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(4) 회계정책&cr&cr연결재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책과 계산방법은 주석 2.(2)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr1) 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr&cr연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수 도 있습니다.&cr&cr한편, 세계적인 COVID-19의 확산은 국내ㆍ외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으 며, 이의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없습니다. 보고기간말 현재,연결실체의 경영진은 COVID-19가 연결실체의 영업과 재무에 미칠 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.&cr&cr연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr
2) 공정가치 측정&cr&cr연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로관측할 수 있는 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 31에 포함되어 있습니다.
&cr4. 영업부문&cr&cr(1) 영업부분에 관한 일반사항&cr&cr연결실체의 사업부문은 매출의 종류에 따라 유통사업, 바이오사업 및 임대사업으로 구분되며, 사업부문별 주요 매출품목 및 주요고객 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주요매출현황 | 주요고객 |
|---|---|---|
| 유통사업부 | 잡화, 의류 등 | 홈쇼핑사 및 데이타방송 |
| 바이오사업부 | 진단키트 외 | A&B Health Supplies 외 |
| 임대수익 | 부동산임대 | ㈜엠컨설팅 |
(2) 영업부분별 경영성과&cr&cr보고기간말 현재 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 유통사업 | 바이오사업 | 임대사업외 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 395 | 9,529,260 | - | 9,529,655 |
| 영업이익(손실)(*) | (9,051) | (8,321,409) | 5,682 | (8,324,778) |
| (감가상각비) | 7 | 226,938 | 140 | 227,085 |
| (*) | 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다. |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 유통사업 | 바이오사업 | 임대사업외 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 452,274 | 18,251,852 | 45 | 18,704,171 |
| 영업손실(*) | (3,904) | (501,662) | 307 | (505,259) |
| (감가상각비) | 1,034 | 65,108 | - | 66,142 |
| (*) | 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다. |
(3) 영업부분별 재무현황&cr&cr보고기간말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 유통사업부 | 바이오사업부 | 임대사업 | 공통(*) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 918,783 | 10,655,169 | - | 80,648,767 | 92,222,719 |
| (재고자산) | 21,986 | 1,123,614 | - | - | 1,145,600 |
| (유형자산및투자부동산) | 1 | 473,273 | - | 11,184,515 | 11,657,789 |
| 부채 | 4,452 | 1,759,542 | - | 5,103,701 | 6,867,695 |
| (*) | 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 유통사업부 | 바이오사업부 | 임대사업 | 공통(*) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 931,588 | 20,316,057 | - | 78,062,049 | 99,309,694 |
| (재고자산) | 28,889 | 6,112,649 | - | - | 6,141,538 |
| (유형자산및투자부동산) | 1 | 439,977 | - | 10,906,130 | 11,346,108 |
| 부채 | 208 | 1,160,260 | - | 4,657,169 | 5,817,637 |
| (*) | 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다. |
&cr5. 사용이 제한된 금융자산
&cr보고기간말 현재 사용이 제한된 금융자산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 유동금융자산 | 바로저축은행 정기예금 | - | - | 임대 보증금 질권설정 |
| 바로저축은행 정기예금 | - | - | 제11회 전환사채 담보제공 | |
| 중금채 | 6,000 | 6,000 | 법인카드 발급 담보제공 | |
| 계 | 6,000 | 6,000 |
6. 매출채권 및 기타채권&cr&cr(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 채권금액 | 26,917,779 | - | 24,866,135 | - |
| 대손충당금 | (21,779,144) | - | (16,433,482) | - | |
| 미수금 | 채권금액 | 1,453,549 | 300,000 | 1,537,628 | 300,000 |
| 대손충당금 | (1,185,425) | (300,000) | (1,185,425) | (300,000) | |
| 미수수익 | 채권금액 | 585,786 | - | 466,134 | - |
| 대손충당금 | (418,797) | - | (418,797) | - | |
| 보증금 | 채권금액 | 992,100 | 1,777,073 | 872,100 | 1,884,296 |
| 대손충당금 | - | (1,364,462) | - | (1,364,462) | |
| 계 | 6,565,848 | 412,611 | 9,704,293 | 519,834 |
(2) 신용위험 및 대손충당금&cr&cr연결실체는 보고기간말 현재 매출채권과 기타수취채권에 대하여 유사한 신용위험을 가진 집합별로 분류하고, 각 집합별 신용위험 특성에 근거하여 개별분석과 과거의 대손경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 연결실체는 신용위험의 유사성에 따라 매출채권과 기타수취채권을 무위험채권(손상가능성이 없다고 판단되는 채권), 중점관리채권(손상징후가 개별적으로 발견된 채권), 일반채권(무위험채권 및 중점관리채권 이외의 채권)으로 구분합니다. 연결실체는 상기와 같이 구분된 집합별 채권에 대해 각 신용위험 특성에 근거하여 무위험채권은 대손설정대상에서 제외하고, 중점관리채권은 개별적으로 회수가능액을 계산하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 한편, 일반채권은 담보설정액을 차감한 잔액에 대하여 과거의 대손경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr
(3) 보고기간말 현재 채권의 발생일부터 보고기간말까지의 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 매출채권 연령 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 3개월 이내 | 1,963,673 | 1,838,351 |
| 3개월 ~ 6개월 이내 | 1,841,224 | 10,533,613 |
| 6개월 ~ 9개월 이내 | 10,748,471 | 3,927,364 |
| 9개월 ~ 12개월 이내 | 3,814,425 | 3,596,039 |
| 12개월 초과 | 8,549,986 | 4,970,768 |
| 합계 | 26,917,779 | 24,866,135 |
(4) 보고기간말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 매출채권 | 3개월 이내 | 3개월 ~ &cr6개월 이내 | 6개월 ~ &cr9개월 이내 | 9개월 ~ &cr12개월 이내 | 12개월 초과 | 손상채권 | 개별평가채권 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||||||
| 기대 손실률 | 56.44% | 57.52% | 98.22% | 78.65% | 100.00% | 100.00% | 59.33% | |
| 총 장부금액 - 매출채권 | 1,963,671 | 1,841,224 | 10,748,472 | 917,240 | 2,830,835 | 960,391 | 7,655,946 | 26,917,779 |
| 손실충당금 | 1,108,321 | 1,058,997 | 10,557,103 | 721,434 | 2,830,835 | 960,391 | 4,542,063 | 21,779,144 |
| 전기말 | ||||||||
| 기대 손실률 | 37.61% | 67.28% | 38.73% | 95.59% | 100.00% | 100.00% | 59.33% | |
| 총 장부금액 - 매출채권 | 1,838,351 | 10,533,613 | 1,030,178 | 2,138,421 | 709,080 | 960,546 | 7,655,946 | 24,866,135 |
| 손실충당금 | 691,490 | 7,087,279 | 398,998 | 2,044,026 | 709,080 | 960,546 | 4,542,063 | 16,433,482 |
(5) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 16,433,482 | 3,268,684 | 2,623,266 | 3,226,286 |
| 대손상각비 | 5,345,662 | - | 108,527 | - |
| 기말잔액 | 21,779,144 | 3,268,684 | 2,731,793 | 3,226,286 |
&cr연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. &cr
7. 재고자산&cr &cr(1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 2,135,212 | (1,035,602) | 1,099,610 | 8,914,660 | (2,826,815) | 6,087,845 |
| 제 품 | 52,699 | (27,822) | 24,877 | 57,170 | (27,822) | 29,348 |
| 재공품 | 35,679 | (28,385) | 7,294 | 35,679 | (28,385) | 7,294 |
| 원재료 | 13,819 | - | 13,819 | 17,051 | - | 17,051 |
| 계 | 2,237,409 | (1,091,809) | 1,145,600 | 9,024,560 | (2,883,022) | 6,141,538 |
&cr (2) 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 8,754,366천원 (전분기: 15,968,145천원) 입니다.&cr&cr(3) 당분기 재고자산평가 환입액은 1,791,213천원 (전분기 재고자산평가 환입액 :&cr 131,935천원)입니다.
8. 기타금융자산&cr&cr보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 5,006,000 | - | 10,006,000 | - |
| 단기대여금 | 22,605,272 | - | 18,105,272 | - |
| (대손충당금) | (11,486,702) | - | (11,486,702) | - |
| 장기금융상품 | - | 124,299 | - | 111,599 |
| 계 | 16,124,570 | 124,299 | 16,624,570 | 111,599 |
&cr9. 기타유동비금융자산&cr&cr보고기간말 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 3,502,360 | 10,396,952 |
| 선급비용 | 398,710 | 107,599 |
| 부가세대급금 | 259,329 | 126,935 |
| 계 | 4,160,399 | 10,631,486 |
&cr10. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물 | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산(*2) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 9,804,613 | - | 173,164 | 1,153,931 | 3,216,373 | 14,348,081 |
| 감가상각누계액 | - | - | (27,989) | (404,414) | (1,685,076) | (2,117,479) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (572,812) | - | (572,812) |
| 장부금액 | 9,804,613 | - | 145,175 | 176,705 | 1,531,297 | 11,657,790 |
| (*1) | 당분기 중 소유권 이전 등기 완료로 건설중인자산에서 토지로 대체하였습니다. |
| (*2) | 기타유형자산은 비품, 시설장치, 건설중인자산 등으로 구성되어 있습니다.&cr건설중인자산의 총 약정금액은 683백만원으로, 보고기간기말 현재 547백만원을 지출하였으며 해당자산을 취득하기 위한 잔여 약정금액은 136백만원 입니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산(*) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | - | - | 113,210 | 1,151,992 | 12,688,035 | 13,953,237 |
| 감가상각누계액 | - | - | (18,362) | (386,106) | (1,629,848) | (2,034,316) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (572,812) | - | (572,812) |
| 장부금액 | - | - | 94,848 | 193,074 | 11,058,187 | 11,346,109 |
| (*) | 기타유형자산은 비품, 시설장치, 건설중인자산 등으로 구성되어 있습니다.&cr건설중인자산의 총 약정금액은 10,011백만원으로, 10,011백만원을 지출하였으나 등기가 완료되지 않아 기타유형자산으로 처리하였습니다. &cr해당자산을 취득하기 위한 잔여 약정금액은 존재하지 않습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | - | - | 94,848 | 193,074 | 11,058,186 | 11,346,108 |
| 취득액 | - | - | 59,955 | 1,939 | 312,084 | 373,978 |
| 감가상각비(*1) | - | - | (9,628) | (18,308) | (55,228) | (83,164) |
| 대체액(*2) | 9,804,613 | - | - | - | (9,783,745) | 20,868 |
| 기말금액 | 9,804,613 | - | 145,175 | 176,705 | 1,531,297 | 11,657,790 |
| (*1) | 감가상각비 전액이 판매비와 관리비로 계상되어 있습니다. |
| (*2) | 당분기 중 소유권 이전 등기 완료로 건설중인자산에서 토지로 대체하였습니다. 기타의유형자산의 대체액중 증가분은 차입원가 자본화 금액이며 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화차입이자율은 7.97%~11.92%입니다. |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | - | - | - | 113,009 | 406,807 | 519,816 |
| 취득액 | - | - | - | 1,700 | 21,639 | 23,339 |
| 감가상각비(*) | - | - | - | (9,792) | (13,366) | (23,158) |
| 폐기손실 | - | - | - | - | (6,679) | (6,679) |
| 기말금액 | - | - | - | 104,917 | 408,401 | 513,318 |
| (*) | 감가상각비 전액이 판매비와 관리비로 계상되어 있습니다. |
11. 무형자산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 기타무형자산(*) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 474,095 | 318,170 | 284,702 | 435,000 | 1,511,967 |
| 감가상각누계액 | (274,749) | (251,903) | - | (29,580) | (556,232) |
| 장부금액 | 199,346 | 66,267 | 284,702 | 405,420 | 955,735 |
| (*) | 기타무형자산은 라이선스 및 지적재산권이 포함 되어 있습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 기타무형자산(*) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 474,095 | 322,020 | 284,702 | 15,000 | 1,095,817 |
| 감가상각누계액 | (254,215) | (250,381) | - | (2,081) | (506,677) |
| 장부금액 | 219,880 | 71,639 | 284,702 | 12,919 | 589,140 |
| (*) | 기타무형자산은 라이선스가 포함되어 있습니다. |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 기타의무형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 219,880 | 71,638 | 284,702 | 12,919 | 589,139 |
| 취득금액 | - | - | - | 420,000 | 420,000 |
| 상각 | (20,534) | (5,371) | - | (27,499) | (53,404) |
| 기말금액 | 199,346 | 66,267 | 284,702 | 405,420 | 955,735 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 303,648 | 121 | 284,703 | 588,472 |
| 상각 | (21,039) | (121) | - | (21,160) |
| 기말금액 | 282,609 | - | 284,703 | 567,312 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 비용처리된 경상연구개발비는 각각 130,083천원 및 86,837천원이며, 판매비와관리비로 인식하였습니다.
12. 공정가치측정금융자산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 지분상품 | ||||
| 포르투나 제1호 사모투자조합 | 1,000,000 | 221,624 | 1,000,000 | 298,308 |
| 비유동 지분상품 | ||||
| ㈜투비소프트 보통주 | 930,000 | 286,352 | 930,000 | 306,461 |
| ㈜필로시스 보통주 | 27,094,500 | 17,792,055 | 27,094,500 | 17,792,055 |
| 원 주기업도시 보통주(*) | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 50,000 |
| ㈜필로데이터 보통주(*) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 |
| 소 계 | 29,079,500 | 18,355,031 | 29,079,500 | 18,451,824 |
| 유동 채무상품 | ||||
| ㈜필로시스 18회차 CB | 5,000,000 | 5,245,928 | 5,000,000 | 5,245,928 |
| 비유동 채무상품 | ||||
| ㈜안용준연구소BW | 1,300,000 | - | 1,300,000 | - |
| ㈜메이포스BW | 1,000,000 | - | 1,000,000 | - |
| ㈜크론티어스BW | 400,000 | - | 400,000 | - |
| ㈜에스에이코퍼레이션 BW | 4,000,000 | 3,671,613 | 4,000,000 | 3,671,613 |
| 소 계 | 11,700,000 | 8,917,541 | 11,700,000 | 8,917,541 |
| 합 계 | 40,779,500 | 27,272,572 | 40,779,500 | 27,369,365 |
| (*) | 전기 중 신규로 취득하였습니다. |
&cr(2) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성이 있는 지분상품 | ||||
| (주)드래곤플라이 보통주(*) | 10,105,642 | 9,895,594 | - | - |
| 합 계 | 10,105,642 | 9,895,594 | - | - |
| (*) | 당분기 중 드래곤플라이 지분 11.29%를 10,106백만원에 취득하였습니다. |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
단위: 천원)
| 구분 | 기초금액 | 취득 | 평가 | 처분 | 기말금액 |
| 당분기: | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 27,369,365 | 328,500 | (96,793) | (328,500) | 27,272,572 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 10,105,642 | (210,048) | - | 9,895,594 |
| 합 계 | 27,369,365 | 10,434,142 | (306,841) | (328,500) | 37,168,166 |
| 전분기: | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 37,367,112 | - | (32,870) | - | 37,334,242 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 37,367,112 | - | (32,870) | - | 37,334,242 |
13. 관계기업투자&cr&cr ( 1) 관계기업의 개요
(단위: 천원)
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율 | 취득원가 | 장부금액 | 소유지분율 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 요즈마글로벌 AI펀드 4호 | 대한민국 | 신기술사업투자조합 | 36.49% | 2,000,000 | 1,920,214 | 36.49% | 2,000,000 | 1,920,214 |
| 계 | 2,000,000 | 1,920,214 | 2,000,000 | 1,920,214 |
(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 대체 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 요즈마글로벌 AI펀드 4호 | 1,920,214 | - | - | - | - | - | 1,920,214 |
| 계 | 1,920,214 | - | - | - | - | - | 1,920,214 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 손상액 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 요즈마글로벌 AI펀드 4호 | 1,983,819 | - | - | - | - | - | 1,983,819 |
| 계 | 1,983,819 | - | - | - | - | - | 1,983,819 |
(3) 보고기간말 현재 관계기업의 요약 연결재무상태는 아래와 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 요즈마글로벌 AI펀드 4호 | 5,262,346 | - | 5,262,346 | - | - |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 매출 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 요즈마글로벌 AI펀드 4호 | 5,262,346 | - | 5,262,346 | - | - |
14. 매입채무 및 기타유동금융부채&cr&cr보고기간말 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 691,525 | - | 217,112 | - |
| 미지급금 | 801,921 | - | 372,822 | - |
| 미지급비용 | 2,913,648 | - | 2,856,385 | - |
| 계 | 4,407,094 | - | 3,446,319 | - |
15. 전환사채&cr
(1) 보고기간말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제9회 무보증 전환사채(*) | 2019.01.24 | 2022.01.24 | - | 10,306 |
| 계 | - | 10,306 |
| (*) | 제9회 무보증전환사채 권면총액 10,000천원은 당분기 중 전액 상환되었습니다. |
&cr(2) 전기말 현재 전환사채의 세부계상항목은 다음과 같습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 제9회 무보증&cr전환사채 | 계 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 10,000 | 10,000 |
| 상환할증금 | 306 | 306 |
| 계 | 10,306 | 10,306 |
&cr당사는 금융감독원 질의회신 "회제이-00094"에 의거하여 전환사채의 전환권을 자본으로 인식하였습니다.&cr
16. 기타유동비금융부채&cr&cr보고기간말 현재 기타유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 700,170 | 596,127 |
| 예수금 | 31,653 | 25,780 |
| 계 | 731,823 | 621,907 |
17. 충당부채&cr
(1) 보고기간말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종업원급여충당부채 | - | 34,854 | - | 29,679 |
| 계 | - | 34,854 | - | 29,679 |
(2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 전입(환입)액 | 사용액 | 기말금액 |
| 종업원급여충당부채 | 29,679 | 5,175 | - | 34,854 |
| 합 계 | 29,679 | 5,175 | - | 34,854 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 전입(환입)액 | 사용액 | 기말금액 |
| 반품충당부채 | 223,638 | (198,718) | - | 24,920 |
| 합 계 | 223,638 | (198,718) | - | 24,920 |
18. 리스&cr&cr(1) 연결실체가 리스이용자인 경우&cr&cr연결실체는 부동산 및 차량을 리스하였으며, 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr&cr1) 보고기간말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 차량 | 합 계 | 부동산 | 차량 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 814,181 | 576,881 | 1,391,062 | 894,969 | 633,014 | 1,527,983 |
| 감가상각누계액 | (368,087) | (261,257) | (629,344) | (408,778) | (273,597) | (682,375) |
| 장부금액 | 446,094 | 315,624 | 761,718 | 486,191 | 359,417 | 845,608 |
2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 차량 | 부동산 | 차량 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | ||||
| 기초 | 894,969 | 633,014 | 267,613 | 398,106 |
| 취득 | 70,724 | - | - | 70,326 |
| 해지(*) | (151,511) | (56,134) | - | - |
| 기말 | 814,182 | 576,880 | 267,613 | 468,432 |
| 감가상각누계액 | ||||
| 기초 | (408,778) | (273,597) | (157,818) | (197,885) |
| 감가상각비 | (100,130) | (43,792) | (12,404) | (30,580) |
| 해지(*) | 140,820 | 56,133 | - | - |
| 기말 | (368,088) | (261,256) | (170,222) | (228,465) |
| 순장부가액 | 446,094 | 315,624 | 97,391 | 239,967 |
| (*) | 계약 종료한 사용권자산입니다. |
&cr3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 143,922 | 42,984 |
| 리스부채 이자비용 | 21,520 | 6,976 |
| 단기 및 소액자산리스관련 비용 | 18,854 | 44,996 |
&cr당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 178,785천원 및 94,296천원입니다.
4) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 876,558 | 325,198 |
| 신규리스 | 70,724 | 70,325 |
| 리스부채의 상환 | (159,932) | (49,301) |
| 리스부채의 해지 | (12,821) | - |
| 이자비용 | 21,149 | 6,976 |
| 기말금액 | 795,678 | 353,198 |
| 유동성대체 | (168,898) | (195,554) |
| 비유동리스부채 | 282,121 | 157,644 |
5) 보고기간말 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 &cr현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 &cr현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 540,218 | 513,557 | 558,387 | 531,899 |
| 1년 초과 5년 이내 | 345,117 | 282,121 | 414,987 | 344,658 |
| 소 계 | 885,335 | 795,678 | 973,374 | 876,557 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (89,657) | - | (96,817) | - |
| 금융리스부채의 현재가치 | 795,678 | 795,678 | 876,557 | 876,557 |
19. 퇴직급여제도&cr&cr연결실체는 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr&cr(1) 보고기간말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 920,015 | 853,203 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (21,769) | (20,335) |
| 순확정급여부채 | 898,246 | 832,868 |
(2) 당분기 및 전분기의 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 853,203 | 279,081 |
| 당기근무원가 | 132,216 | 75,453 |
| 이자비용 | 4,896 | - |
| 지급액 | (86,248) | (13,946) |
| 관계회사전출입 | 15,948 | 120,200 |
| 기말금액 | 920,015 | 460,788 |
(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 20,335 | 11,317 |
| 이자수익 | 1,434 | 395 |
| 기말금액 | 21,769 | 11,712 |
&cr(4) 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당분기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 132,216 | 75,058 |
| 이자원가 | 4,896 | - |
| 사외적립자산의 기대수익 | (1,434) | - |
| 계 | 135,678 | 75,058 |
(5) 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련된 손익은 연결 재무제표에서 다음의 항목으로 인식하였습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | - | - |
| 판매비와 관리비 | ||
| - 일반판매비및관리비 | 131,842 | 73,685 |
| - 경상개발비 | 3,836 | 1,373 |
| 계 | 135,678 | 75,058 |
&cr(6) 보고기간말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예금 및 금융채 등 | 21,769 | 20,335 |
20. 납입자본&cr&cr(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행주식 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 수권주식수 | 300,000,000주 | 300,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 118,807,375주 | 118,807,375주 |
| 자본금 | 59,403,687,500 | 59,403,687,500 |
| 자본잉여금 | 143,426,479,751 | 143,426,479,751 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 계 | 자본금 | 자본잉여금 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 59,403,688 | 143,426,480 | 202,830,168 | 39,348,096 | 113,841,110 | 153,189,206 |
| 전환권 행사 | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | 59,403,688 | 143,426,480 | 202,830,168 | 39,348,096 | 113,841,110 | 153,189,206 |
&cr21. 기타자본구성요소&cr&cr보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 신주인수권대가 | 210,124 | 210,124 |
| 전환권대가 | 58,508 | 58,508 |
| 자기주식(*) | (3,913,816) | (3,913,816) |
| 계 | (3,645,184) | (3,645,184) |
| (*) | 보고기간말 현재 보유중인 자기주식 수는 520,890주이며, 전기말 이후 변동내역은&cr없습니다. |
22. 결손금&cr&cr(1) 보고기간말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*1) | 607,651 | 607,651 |
| 기업합리화적립금 | 29,155 | 29,155 |
| 미처리결손금(*2) | (114,256,719) | (106,329,734) |
| 계 | (113,619,913) | (105,692,928) |
| (*1) | 상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. |
| (*2) | 2012년 4월 15일에 시행되는 개정상법에 의하면 배당가능이익 한도 계산시 미실현이익을 배당가능이익에서 제외하도록 하고 있습니다. 또한 동법 시행령에 의하면 미실현이익은 회계원칙에 따른 자산 및 부채의 평가로 인하여 증가한 재무상태표상의 순자산액으로 규정하고 있으며, 미실현손실과 상계할 수 없습니다. |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (105,692,928) | (74,429,092) |
| 지배기업주주지분 귀속 당분기손실 | (7,926,985) | (205,612) |
| 기말금액 | (113,619,913) | (74,634,703) |
23. 매출 및 매출원가&cr&cr당분기 및 전분기의 매출 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한시점에 인식하는 수익 | ||
| 제품매출액 | 132,973 | 8,038 |
| 상품매출액 | 9,376,681 | 18,659,725 |
| 기타매출액 | 20,000 | 36,408 |
| 매출액 계 | 9,529,654 | 18,704,171 |
| 주요 지리적 시장 | ||
| 국내 | 846,506 | 2,298,726 |
| 해외 | 8,683,148 | 16,405,444 |
| 매출액 계 | 9,529,654 | 18,704,171 |
| 재화의 매입등으로 인한 원가 | ||
| 제품매출원가 | 11,976 | 3,211 |
| 상품매출원가 | 8,742,391 | 15,964,934 |
| 매출원가 계 | 8,754,367 | 15,968,145 |
| 매출총이익 | 775,287 | 2,736,026 |
&cr 한편, 연결실체의 당분기 매출액 중에는 연결실체 당분기 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요한 고객에 대한 매출액이 8,266백만원 (고객1: 6,124백만원, 고객2: 2,142백만원) 포함되어 있습니다(전분기 14,667백만원, 고객1: 10,968백만원, 고객2: 3,698백만원). &cr
24. 판매비와관리비
&cr당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,106,660 | 758,572 |
| 퇴직급여 | 131,842 | 62,019 |
| 복리후생비 | 173,590 | 147,605 |
| 여비교통비 | 54,012 | 13,858 |
| 통신비 | 3,730 | 3,247 |
| 수도광열비 | 14,051 | 19,444 |
| 세금과공과 | 12,347 | 27,455 |
| 감가상각비 | 227,085 | 66,142 |
| 지급임차료 | 11,315 | 44,996 |
| 수선비 | - | 5,520 |
| 보험료 | 3,990 | 4,101 |
| 차량유지비 | 20,976 | 28,429 |
| 경상개발비 | 130,083 | 86,837 |
| 운반비 | 19,789 | 36,450 |
| 소모품비 | 31,567 | 51,517 |
| 지급수수료 | 1,501,672 | 1,475,042 |
| 광고선전비 | 103,863 | 55,174 |
| 수출제비용 | 38,082 | 189,408 |
| 무형자산상각비 | 53,404 | 21,160 |
| 기타 | 116,346 | 35,781 |
| 계 | 3,754,404 | 3,132,757 |
25. 기타수익 및 기타비용&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 인식한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 992 | 81,484 |
| 외화환산이익 | 272,005 | 38,779 |
| 유형자산처분이익 | 2,129 | - |
| 기타의대손충당금환입 | - | 379,125 |
| 잡이익 | 181,494 | 5,437 |
| 계 | 456,620 | 504,825 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 인식한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 2,080 | 7,882 |
| 외화환산손실 | 61,106 | 113,330 |
| 기부금 | 20,000 | - |
| 유형자산폐기손실 | - | 6,679 |
| 잡손실 | (491) | 4,316 |
| 계 | 82,695 | 132,207 |
26. 금융손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익 : | ||
| 이자수익 | 147,876 | 115,380 |
| 외환차익 | 46 | - |
| 외화환산이익 | 1,080 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 60,839 |
| 금융수익 계 | 149,002 | 176,219 |
| 이자비용 | 301 | 153,762 |
| 외환차손 | 124 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 96,793 | 93,709 |
| 장기성예금평가손실 | 1,550 | 1,718 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 26,368 | - |
| 금융비용 계 | 125,136 | 249,189 |
| 기타포괄손익 : | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 210,048 | - |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별로 분석한 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익 : | ||
| 기타금융자산 등 | 137,914 | 115,380 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 9,962 | - |
| 이자수익 계 | 147,876 | 115,380 |
| 차입금 | - | 51,316 |
| 전환사채 | 20 | 95,470 |
| 리스부채 | 281 | 6,976 |
| 이자비용 계 | 301 | 153,762 |
| 기타포괄손익 : | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 210,048 | - |
&cr27. 법 인세 &cr
연결실체는 당분기 누적결손금 등으로 인하여 납부할 법인세는 발생하지 않았으며, 향후 사업전망 등을 고려할 때 이연법인세자산의 실현가능성이 적다고 판단하여 연결실체의 세무상 미사용 이월결손금 및 누적일시적차이에 대한 이연법인세자산을 계상하지 아니하였습니다.&cr
28. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 (원재료제외) | 4,971,410 | 165,998 |
| 매입한 상품 | 3,771,257 | 15,590,222 |
| 원재료비 | 11,699 | 211,925 |
| 종업원급여 및 복리후생비 | 1,412,091 | 968,196 |
| 대손상각비 | 5,345,662 | 108,528 |
| 감가상각비 | 227,085 | 66,142 |
| 무형자산상각비 | 53,404 | 21,160 |
| 지급수수료 및 기타비용 | 2,061,825 | 2,077,259 |
| 계 (*) | 17,854,433 | 19,209,430 |
| (*) | 연결포괄손익계산서 상 매출원가, 판매비와관리비와 대손상각비의 합계입니다. |
29. 주당손익&cr&cr (1) 당분기 및 전분기의 기본주당순손실의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기본주당순손실 | ||
| 지배기업 주주에게 귀속되는 당분기순손실 | (7,926,985) | (205,611) |
| 가중평균유통보통주식수 | 118,286,485주 | 58,213,860주 |
| 기본주당순손실 | (67) | (4) |
| 희석주당순손실 | (67) | (4) |
&cr(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초발행주식수 | 118,807,375 | 58,734,750 |
| 자기주식효과 | (520,890) | (520,890) |
| 가중평균유통보통주식수 | 118,286,485 | 58,213,860 |
(3) 당분기 및 전분기는 잠재적 희석주식수가 존재하지 않으므로 당분기 및 전분기의 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다.
30. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 현금의 유ㆍ출입이 없는 수익과 비용의 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 131,842 | 73,686 |
| 경상연구개발비(퇴직급여) | 3,836 | 1,372 |
| 기타장기급여 | 5,175 | - |
| 감가상각비 | 83,163 | 23,160 |
| 사용권자산감가상각비 | 143,922 | 42,983 |
| 무형자산상각비 | 53,404 | 21,160 |
| 대손상각비 | 5,345,662 | 108,528 |
| 이자수익 | (147,876) | (115,380) |
| 외화환산이익 | (273,085) | (38,779) |
| 사용권자산처분이익 | (2,129) | - |
| 이자비용 | 21,169 | 153,762 |
| 외화환산손실 | 61,106 | 113,330 |
| 기타의대손상각비 | - | (379,125) |
| 유형자산폐기손실 | - | 6,679 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 96,793 | 93,709 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | (60,839) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 26,368 | - |
| 정기성예금평가손실 | 1,550 | 1,718 |
| 재고자산평가손실(환입) | (1,791,213) | (131,935) |
| 계 | 3,759,687 | 85,972 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : | ||
| 매출채권및기타채권의 증감 | (1,678,557) | (2,869,052) |
| 기타유동자산의 증감 | 6,471,087 | (2,364,361) |
| 재고자산의 증감 | 6,787,150 | 372,776 |
| 매입채무및기타채무의 증감 | 878,338 | (210,445) |
| 기타유동부채의 증감 | 109,916 | (1,419,593) |
| 퇴직급여의 지급 | (66,248) | (13,946) |
| 계 | 12,501,686 | (6,504,621) |
(3) 당분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채자본요소 | 상각 | 대체(*1) | 해지(*2) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 10,306 | (10,000) | - | 20 | - | (326) | - |
| 리스부채 | 876,558 | (159,932) | - | 21,149 | 70,446 | (12,543) | 795,678 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 886,864 | (169,932) | - | 21,169 | 70,446 | (12,869) | 795,678 |
| (*1) | 신규리스계약에 따른 리스부채의 증가입니다. |
| (*2) | 리스계약을 해지한 리스부채 감소 내역 및 전환사채 상환 내역입니다. |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환사채자본요소 | 상각 | 대체(*) | 해지(*2) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 2,875,781 | - | - | 69,222 | - | - | 2,945,003 |
| 리스부채 | 325,198 | (49,301) | - | 6,975 | 70,325 | - | 353,197 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 3,200,979 | (49,301) | (539,238) | 76,197 | 70,325 | - | 3,298,200 |
| (*) | 신규리스계약에 따른 리스부채의 증가입니다. |
31. 금융상품&cr
(1) 자본위험관리&cr&cr연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있으며, 외부적으로 강제된 자기자본의 규제대상은 아닙니다.&cr
연결실체는 자본관리지표로 순부채비율을 이용하고 있습니다. 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 보고기간말 현재 자본 대 순부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채(A) | 6,867,695 | 5,817,637 |
| 자 본(B) | 85,355,024 | 93,492,057 |
| 예 금(C) | 16,102,716 | 23,387,231 |
| 차입금(D) | 795,678 | 886,863 |
| 부채비율(A/B) | 8.05% | 6.22% |
| 순차입금비율(D-C)/B | -17.93% | -24.07% |
&cr(2) 금융위험관리&cr&cr연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 금융상품의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.&cr
1) 시장위험&cr&cr1-1) 외환 위험&cr&cr 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (원화단위: 천원, 외화단위: USD,EUR) |
| 구 분 | 자산 | 부채 | ||
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | |
| USD | 12,518,910.82 | 15,157,897 | 2,394,444.82 | 2,899,194 |
| EUR | - | - | 59,898.25 | 80,930 |
| 합계 | 15,157,897 | 2,980,124 |
| (전기말) | (원화단위: 천원, 외화단위: USD,EUR) |
| 구 분 | 자산 | 부채 | ||
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | |
| USD | 11,064,347.25 | 13,116,784 | 2,405,092.72 | 2,851,237 |
| EUR | - | - | 59,898.25 | 80,404 |
| 합계 | 13,116,784 | 2,931,641 |
&cr 연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 1,225,870 | (1,225,870) | 1,026,555 | (1,026,555) |
| EUR | (8,093) | 8,093 | (8,040) | 8,040 |
| 합 계 | 1,217,777 | (1,217,777) | 1,018,515 | (1,018,515) |
1-2) 이자율 위험&cr&cr연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말과 전기말 현재 연결실체의 이자율위험으로 변동되는 자산, 부채는 존재하지 않습니다.&cr&cr1-3) 가격위험&cr&cr연결실체는 보고기간말 현재 활성화된 시장에서 공시되는 가격변동위험에 노출되어 있는 지분상품을 보유하고 있으며, 해당 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| ㈜투비소프트 보통주 | 286,352 | 306,461 |
&cr연결실체는 내부적으로 지분상품의 가격변동에 대한 가격위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 지분상품의 가격이 10% 변동시 가격변동이 손익(법인세효과 반영 후)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| ㈜투비소프트 보통주 | 22,335 | (22,335) | 23,904 | (23,904) |
2) 신용위험&cr&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행 하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다.&cr&cr연결실체의 신용위험은 보유하고 있는 대여금 및 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품), 상각후원가측정금융자산, 금융기관예치금 및 지급보증한도액으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 대여금 및 수취채권, 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품) 및 상각후원가측정금융자산의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사합니다.&cr&cr3) 유동성위험&cr&cr연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.&cr
(1) 보고기간말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 ~ 5년 이내 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 4,407,094 | - | 4,407,094 |
| 리스부채 | 540,218 | 345,117 | 885,335 |
| 합 계 | 4,947,312 | 345,117 | 5,292,429 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 ~ 5년 이내 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 3,446,319 | - | 3,446,319 |
| 전환사채 | 10,306 | - | 10,306 |
| 리스부채 | 558,387 | 414,987 | 973,374 |
| 합 계 | 4,015,012 | 414,987 | 4,429,999 |
&cr상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기 초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.&cr
(2) 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 11,096,716 | - | 11,096,716 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 6,565,848 | - | 6,565,848 |
| 기타유동금융자산 | - | - | 16,124,570 | - | 16,124,570 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | - | 412,610 | - | 412,610 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 27,272,573 | - | - | - | 27,272,573 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 9,895,594 | - | - | 9,895,594 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 124,299 | - | 124,299 |
| 금융자산 합계 | 27,272,573 | 9,895,594 | 34,324,043 | - | 71,492,210 |
| 금융부채 : | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 4,407,094 | 4,407,094 |
| 리스부채 | - | - | - | 795,678 | 795,678 |
| 금융부채 합계 | - | - | - | 5,202,772 | 5,202,772 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 합 계 |
| 금융자산 : | ||||
| 현금및현금성자산 | - | 8,381,231 | - | 8,381,231 |
| 매출채권및기타채권 | - | 9,704,293 | - | 9,704,293 |
| 기타유동금융자산 | - | 21,624,570 | - | 21,624,570 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | 519,833 | - | 519,833 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 27,369,365 | - | - | 27,369,365 |
| 기타비유동금융자산 | - | 111,599 | - | 111,599 |
| 금융자산 합계 | 27,369,365 | 40,341,526 | - | 67,710,891 |
| 금융부채 : | ||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 3,446,319 | 3,446,319 |
| 전환사채 | - | - | 10,306 | 10,306 |
| 리스부채 | - | - | 876,558 | 876,558 |
| 금융부채 합계 | - | - | 4,333,183 | 4,333,183 |
(3) 금융자산의 공정가치&cr&cr1) 보고기간말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 286,352 | - | 26,986,221 | 27,272,573 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 9,895,594 | - | - | 9,895,594 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 306,461 | - | 27,062,904 | 27,369,365 |
&cr 2) 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고있습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수 준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 시장성없는 지분상품 | 55,000 | 3 | 원가법(*) | - |
| 시장성없는 지분상품 | 221,624 | 3 | 자산접근법 | - |
| 시장성없는 지분상품 | 17,792,056 | 3 | 현재가치기법 | 신용위험이 반영된 할인율 |
| 시장성없는 채무상품 | 8,917,541 | 3 | 현재가치기법 | 신용위험이 반영된 할인율 |
| 합 계 | 26,986,221 |
| (*) | 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없는 경우 및 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분한 경우 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하였습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수 준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 시장성없는 지분상품 | 55,000 | 3 | 원가법(*) | - |
| 시장성없는 지분상품 | 298,308 | 3 | 자산접근법 | - |
| 시장성없는 지분상품 | 17,792,055 | 3 | 현재가치기법 | 신용위험이 반영된 할인율 |
| 시장성없는 채무상품 | 8,917,541 | 3 | 현재가치기법 | 신용위험이 반영된 할인율 |
| 합 계 | 27,062,904 |
| (*) | 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없는 경우 및 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분한 경우 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하였습니다. |
&cr3) 연결 재무상태표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
| 범주 | 기초금액 | 매입 | 평가손익 | 매도 | 기말금액 |
| 당분기 : | |||||
| 금융자산 | |||||
| 시장성없는 지분상품 | 18,145,363 | - | (76,684) | - | 18,068,679 |
| 시장성없는 채무상품 | 8,917,541 | - | - | - | 8,917,541 |
| 합 계 | 27,062,904 | - | (76,684) | - | 26,986,220 |
| 전분기 : | |||||
| 금융자산 | |||||
| 시장성없는 지분상품 | 26,351,472 | - | 60,839 | - | 26,412,311 |
| 시장성없는 채무상품 | 10,541,872 | - | (4,425) | - | 10,537,447 |
| 합 계 | 36,893,344 | - | 56,414 | - | 36,949,758 |
&cr4) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말의 종가입니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.&cr&cr한편, 연결실체는 연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 당기손익-공정가치측정 금융자산이 존재하며, 보고기간말 현재 공정가치와 취득금액과의 차이를 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익(손실)로 처리하여 당분기 손익에 반영하였습니다. 보고기간말 현재 현재 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 분류별 장부금액와 공정가치간의 중요한 차이는 없습니다.
&cr5) 당분기 중 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.
&cr32. 특수관계자 공시&cr
(1) 보고기간말 현재 연결실체의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜엠컨설팅 | |
| 관계기업 | 요즈마글로벌 AI펀드 4 호 | |
| 기타 | ㈜필로시스 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 수익거래 | 비용거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제상품매출 | 임대수익 | 이자수익 | 기타수익(*) | 재고자산매입 | 기타비용(*) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜엠컨설팅 | - | - | 3,970 | - | - | 247,832 |
| ㈜필로시스 | - | - | 99,568 | 10,637 | 3,629,216 | - |
| (*) | 기타수익에는 잡이익 등이, 기타비용에는 지급수수료 등이 포함되어 있습니다. |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 수익거래 | 비용거래 | |||
| 제상품매출 | 임대수익 | 이자수익 | 재고자산매입 | 기타비용(*) | |
| ㈜엠컨설팅(구, ㈜필로시스생명과학) | - | 45 | - | - | 748,000 |
| ㈜필로시스 | 1,325,107 | - | 102,971 | 14,350,351 | - |
| (*) | 지급수수료 등이 포함되어 있습니다. |
&cr (3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역(대여금 및 차입금 제외)은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권(*) | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | |
| ㈜엠컨설팅 | - | 146,965 | - | 15,057 |
| ㈜필로시스 | 7,655,946 | 495,497 | 407,617 | - |
| (*) | 필로시스의 매출채권 손실충당금은 4,542,063천원입니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권 (*) | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | |
| ㈜엠컨설팅(구, ㈜필로시스생명과학) | - | 127,047 | - | 7,225 |
| ㈜필로시스 | 7,655,946 | 1,811,762 | 7,800 | - |
| (*) | 필로시스의 매출채권 손실충당금은 4,542,063천원입니다. |
&cr(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 및 자본거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 상환 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜엠컨설팅 | 단기대여금 | - | 4,500,000 | - | - | 4,500,000 |
| 대손충당금 | - | - | - | - | - | |
| ㈜필로시스 | 단기대여금 | 14,500,000 | - | - | - | 14,500,000 |
| 대손충당금 | (7,881,430) | - | - | - | (7,881,430) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,245,928 | - | - | - | 5,245,928 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 17,792,055 | - | - | - | 17,792,055 | |
| 계 | 29,656,553 | 4,500,000 | - | - | 34,156,553 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 상환 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜필로시스 | 단기대여금 | 16,000,000 | - | (1,500,000) | - | 14,500,000 |
| 손실충당금 | (4,044,000) | - | 379,125 | - | (3,664,875) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,214,349 | - | - | - | 5,214,349 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 25,920,405 | - | - | - | 25,920,405 | |
| 계 | 43,090,754 | - | (1,120,875) | - | 41,969,879 |
&cr (5) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 보증을 제공한 자 | 대상 여신 | 연대보증 한도 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험(*) | 대표이사 | 이행보증 | 20,000 |
| (*) | 보고기간말 현재 연결실체 는 대표이사로 부터 계약이행보증과 관련하여 지급보증을 제공 받고 있습니다. |
(6) 당 분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급 여 | 213,242 | 201,460 |
| 퇴직급여 | 40,680 | 37,688 |
| 계 | 253,922 | 239,148 |
33. 우발부채 및 약정사항&cr
(1) 보고기간말 현재 연결실체는 계약이행보증 및 관세보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부 터 80,000천원 의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr(2) 보고기간말 현재 연결실체는 계약이행보증 금융보증과 관련하여 대표이사로부터 각 20백만원 의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr (3) 보고기간말 현재 연결실체는 총 1건( 피고 1건 소송가액: 198,000천원)의 소송과 1건의 금융당국의 조사가 진행중에 있습니다. 보고기간말 현재 동 소송 및 조사의 최종 결과는 예측할 수 없습니다. &cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 25 기 1분기말 2022.03.31 현재 |
| 제 24 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 1분기말 | 제 24 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 41,822,068,874 | 58,459,039,779 |
| 현금및현금성자산 | 10,779,602,612 | 12,978,100,106 |
| 유동성당기손익-공정가치금융자산 | 5,467,552,524 | 5,544,236,222 |
| 매출채권 및 기타채권 | 5,868,506,462 | 8,570,736,423 |
| 재고자산 | 1,053,945,056 | 6,066,291,598 |
| 기타유동금융자산 | 16,379,569,944 | 16,618,569,944 |
| 기타유동비금융자산 | 2,143,963,466 | 8,556,503,676 |
| 당기법인세자산 | 128,928,810 | 124,601,810 |
| 비유동자산 | 47,180,866,981 | 36,828,666,398 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 397,351,310 | 504,574,350 |
| 유형자산 | 11,517,046,779 | 11,260,922,513 |
| 사용권자산 | 732,715,293 | 803,226,083 |
| 무형자산 | 758,840,555 | 373,214,988 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 21,755,020,264 | 21,775,129,264 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 9,895,593,960 | 0 |
| 종속 및 관계기업 투자 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 기타비유동금융자산 | 124,298,820 | 111,599,200 |
| 자산총계 | 89,002,935,855 | 95,287,706,177 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 5,379,137,000 | 4,517,942,347 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 4,163,237,294 | 3,387,819,092 |
| 전환사채 | 0 | 10,305,608 |
| 리스부채 | 489,952,888 | 497,913,513 |
| 기타유동비금융부채 | 725,946,818 | 621,904,134 |
| 비유동부채 | 996,720,967 | 964,588,998 |
| 리스부채 | 275,903,863 | 335,262,882 |
| 순확정급여채무 | 689,789,947 | 602,551,192 |
| 비유동충당부채 | 31,027,157 | 26,774,924 |
| 부채총계 | 6,375,857,967 | 5,482,531,345 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 59,403,687,500 | 59,403,687,500 |
| 자본잉여금 | 143,426,479,751 | 143,426,479,751 |
| 기타자본구성요소 | (3,645,183,782) | (3,645,183,782) |
| 기타포괄손익누계액 | (210,047,985) | 0 |
| 이익잉여금(결손금) | (116,347,857,596) | (109,379,808,637) |
| 자본총계 | 82,627,077,888 | 89,805,174,832 |
| 자본과부채총계 | 89,002,935,855 | 95,287,706,177 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 9,347,363,295 | 9,347,363,295 | 18,226,786,363 | 18,226,786,363 |
| 매출원가 | 8,628,853,056 | 8,628,853,056 | 15,599,073,335 | 15,599,073,335 |
| 매출총이익 | 718,510,239 | 718,510,239 | 2,627,713,028 | 2,627,713,028 |
| 판매비와관리비 | 3,224,571,020 | 3,224,571,020 | 2,410,297,626 | 2,410,297,626 |
| 대손상각비 | 4,860,984,699 | 4,860,984,699 | 115,017,800 | 115,017,800 |
| 영업이익 | (7,367,045,480) | (7,367,045,480) | 102,397,602 | 102,397,602 |
| 금융수익 | 149,926,419 | 149,926,419 | 178,622,382 | 178,622,382 |
| 기타수익 | 456,617,220 | 456,617,220 | 504,313,742 | 504,313,742 |
| 금융원가 | 124,854,579 | 124,854,579 | 197,221,091 | 197,221,091 |
| 기타비용 | 82,692,539 | 82,692,539 | 130,590,543 | 130,590,543 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (6,968,048,959) | (6,968,048,959) | 457,522,092 | 457,522,092 |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (6,968,048,959) | (6,968,048,959) | 457,522,092 | 457,522,092 |
| 기타포괄손익 | (210,047,985) | (210,047,985) | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | (210,047,985) | (210,047,985) | 0 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가 | (210,047,985) | (210,047,985) | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (7,178,096,944) | (7,178,096,944) | 457,522,092 | 457,522,092 |
| 주당손익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | (59) | (59) | 8 | 8 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | (59) | (59) | 8 | 8 |
| 자본변동표 |
| 제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 39,348,096,000 | 113,841,108,995 | (3,372,987,123) | 0 | (79,720,585,048) | 70,095,632,824 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | 457,522,092 | 457,522,092 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환사채의 보통주 전환 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2021.03.31 (기말자본) | 39,348,096,000 | 113,841,108,995 | (3,372,987,123) | 0 | (79,263,062,956) | 70,553,154,916 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 59,403,687,500 | 143,426,479,751 | (3,645,183,782) | 0 | (109,379,808,637) | 89,805,174,832 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (6,968,048,959) | (6,968,048,959) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가 | 0 | 0 | 0 | (210,047,985) | 0 | (210,047,985) |
| 전환사채의 보통주 전환 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2022.03.31 (기말자본) | 59,403,687,500 | 143,426,479,751 | (3,645,183,782) | (210,047,985) | (116,347,857,596) | 82,627,077,888 |
| 현금흐름표 |
| 제 25 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 24 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 25 기 1분기 | 제 24 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 8,604,461,543 | (6,595,178,670) |
| 당기순이익(손실) | (6,968,048,959) | 457,522,092 |
| 조정 | 3,183,660,930 | (216,839,317) |
| 영업활동자산부채변동 | 12,385,979,307 | (6,815,704,785) |
| 이자수익의 수취 | 28,115,241 | 15,999,604 |
| 이자비용의 지급 | (20,917,976) | (33,693,484) |
| 법인세의 납부 | (4,327,000) | (2,462,780) |
| 투자활동현금흐름 | (10,647,948,570) | 646,818,659 |
| 단기금융상품의 감소 | 5,000,000,000 | 722,000,000 |
| 단기대여금의 감소 | 0 | 500,000,000 |
| 임차보증금의 감소 | 0 | 9,950,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산의 처분 | 302,132,130 | 0 |
| 장기금융상품의 증가 | (14,249,250) | (14,249,250) |
| 단기대여금의 증가 | (4,761,000,000) | (520,000,000) |
| 당기손익 공정가치금융자산 취득 | (328,500,000) | 0 |
| 기타포괄손익 - 공정가치금융자산의 취득 | (10,105,641,945) | 0 |
| 기계장치의 취득 | (5,454,545) | 0 |
| 건설중인자산의 취득 | (270,480,000) | 0 |
| 비품의 취득 | (31,978,000) | (20,049,091) |
| 지적재산권의 취득 | (420,000,000) | 0 |
| 보증금의 증가 | (12,776,960) | (30,833,000) |
| 재무활동현금흐름 | (156,090,476) | (35,459,594) |
| 전환사채의 상환 | (10,000,000) | 0 |
| 리스부채의 감소 | (146,090,476) | (35,459,594) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (2,199,577,503) | (5,983,819,605) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 12,978,100,106 | 5,654,829 |
| 기초현금및현금성자산 | 1,080,009 | 7,057,932,746 |
| 기말현금및현금성자산 | 10,779,602,612 | 1,079,767,970 |
5. 재무제표 주석
주석
| 제25기 1분기 : 2022년 03월 31일 현재 |
| 제24기 1분기 : 2021년 03월 31일 현재 |
| 주식회사 피에이치씨 |
1. 당사의 개요&cr&cr주식회사 피에이치씨(이하 "당사")는 1998년 5월 6일에 자본금 100백만원으로 설립되어 의료기기 수입 및 도소매업, 헬스케어 서비스업, 진단기기와 시약의 제조 및 판매업과 부동산 임대업 등의 사업을 영위하고 있으며, 경기도 성남시 분당구에 위치하고 있습니다. 한편 당사는 2003년 12월 29일자로 주식을 코스닥시장에 상장하였고 2021년 3월에 주식회사 필로시스헬스케어에서 주식회사 피에이치씨로 사명을 변경하였습니다.&cr
보고기간말 현재 당사의 자본금은 59,404백만원이며, 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) | 회사와의 관계 |
|---|---|---|---|
| ㈜엠컨설팅 | 12,050,882 | 10.14 | 최대주주 |
| 최인환 | 256,029 | 0.22 | 대표이사 |
| 김지석 | 52,817 | 0.04 | 등기임원 |
| 자기주식 | 520,890 | 0.44 | - |
| 기타 소액주주 | 105,926,757 | 89.16 | - |
| 합 계 | 118,807,375 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책&cr&cr(1) 요약 분기재무제표 작성기준&cr&cr당사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기재무제표는 보고기간말인 2022년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr
당사의 요약 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 동 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr(2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr&cr1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr&cr 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습 니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr(3) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr
2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.
동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니 다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. &cr &cr3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩 니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 &cr
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니 다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr&cr(4) 회계정책&cr&cr요약 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책과 계산방법은 주석 2.(2)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr1) 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr&cr3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr&cr당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수 도 있습니다.&cr&cr한편, 세계적인 COVID-19의 확산은 국내ㆍ외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으 며, 이의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없습니다. 보고기간말 현재,당사의 경영진은 COVID-19가 당사의 영업과 재무에 미칠 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.&cr&cr요약 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr
2) 공정가치 측정&cr&cr당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr&cr당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로관측할 수 있는 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 31에 포함되어 있습니다.
&cr4. 영업부문&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1108호에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 당사 요약 연결 분기재무제표에 공시하고 있으며, 동 요약 분기재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.&cr
5. 사용이 제한된 금융자산
&cr 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융자산내역은 없습니다.
6. 매출채권 및 기타채권&cr
(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 채권금액 | 24,548,431 | - | 22,523,478 | - |
| 대손충당금 | (20,093,768) | - | (15,232,783) | - | |
| 미수금 | 채권금액 | 1,474,168 | 300,000 | 1,581,051 | 300,000 |
| 대손충당금 | (1,185,425) | (300,000) | (1,185,425) | (300,000) | |
| 미수수익 | 채권금액 | 859,625 | - | 738,940 | - |
| 대손충당금 | (691,624) | - | (691,625) | - | |
| 보증금 | 채권금액 | 957,100 | 1,761,814 | 837,100 | 1,869,037 |
| 대손충당금 | - | (1,364,462) | - | (1,364,462) | |
| 계 | 5,868,507 | 397,352 | 8,570,736 | 504,575 |
&cr(2) 신용위험 및 대손충당금&cr&cr당사는 보고기간말 현재 매출채권과 기타수취채권에 대하여 유사한 신용위험을 가진집합별로 분류하고, 각 집합별 신용위험 특성에 근거하여 개별분석과 과거의 대손경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 당사는 신용위험의 유사성에따라매출채권과 기타수취채권을 무위험채권(손상가능성이 없다고 판단되는 채권), 중점관리채권(손상징후가 개별적으로 발견된 채권), 일반채권(무위험채권 및 중점관리채권 이외의 채권)으로 구분합니다. 당사는 상기와 같이 구분된 집합별 채권에 대해 각 신용위험 특성에 근거하여 무위험채권은 대손설정대상에서 제외하고, 중점관리채권은 개별적으로 회수가능액을 계산하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 한편, 일반채권은 담보설정액을 차감한 잔액에 대하여 과거의 대손경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr
(3) 보고기간말 현재 채권의 발생일부터 보고기간말까지의 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 매출채권 연령 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 3개월 이내 | 1,767,622 | 1,667,985 |
| 3개월 ~ 6개월 이내 | 1,680,541 | 10,216,604 |
| 6개월 ~ 9개월 이내 | 10,431,462 | 2,897,185 |
| 9개월 ~ 12개월 이내 | 2,897,185 | 3,178,758 |
| 12개월 초과 | 7,771,621 | 4,562,946 |
| 계 | 24,548,431 | 22,523,478 |
(4) 보고기간말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 매출채권 | 3개월 이내 | 3개월 ~ &cr6개월 이내 | 6개월 ~ &cr9개월 이내 | 9개월 ~ &cr12개월 이내 | 12개월 초과 | 손상채권 | 개별채권평가 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||||||
| 기대 손실률 | 61.21% | 61.30% | 99.95% | 0.00% | 100.00% | 100.00% | 59.33% | |
| 총 장부금액 - 매출채권 | 1,767,621 | 1,680,541 | 10,431,462 | - | 2,052,470 | 960,391 | 7,655,946 | 24,548,431 |
| 손실충당금 | 1,082,027 | 1,030,145 | 10,426,672 | - | 2,052,470 | 960,391 | 4,542,063 | 20,093,768 |
| 전기말 | ||||||||
| 기대 손실률 | 40.30% | 68.92% | 0.00% | 99.69% | 100.00% | 100.00% | 59.33% | |
| 총 장부금액 - 매출채권 | 1,667,984 | 10,216,603 | - | 1,721,141 | 301,258 | 960,546 | 7,655,946 | 22,523,478 |
| 손실충당금 | 672,126 | 7,040,922 | - | 1,715,868 | 301,258 | 960,546 | 4,542,063 | 15,232,783 |
&cr(5) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 15,232,783 | 3,541,512 | 2,146,530 | 3,491,800 |
| 대손상각비 | 4,860,985 | - | 115,018 | - |
| 기말잔액 | 20,093,768 | 3,541,512 | 2,261,548 | 3,491,800 |
당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. &cr
7. 재고자산&cr&cr (1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 1,969,883 | (915,938) | 1,053,945 | 8,776,608 | (2,710,316) | 6,066,292 |
| 제 품 | 27,822 | (27,822) | - | 27,822 | (27,822) | - |
| 재공품 | 28,385 | (28,385) | - | 28,385 | (28,385) | - |
| 계 | 2,026,090 | (972,145) | 1,053,945 | 8,832,815 | (2,766,523) | 6,066,292 |
&cr (2) 비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 8,628,853천원(전분기: 15,599,073천원)입니다.&cr&cr (3) 당분기 재고자산평가 환입액은 1,794,378 천원 (전분기 재고자산평가 환입액 : 130,220천원)입니다.
8. 기타금융자산&cr&cr보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 5,000,000 | - | 10,000,000 | - |
| 단기대여금 | 29,004,601 | - | 24,243,601 | - |
| (대손충당금) | (17,625,031) | - | (17,625,031) | - |
| 장기금융상품 | - | 124,299 | - | 111,599 |
| 계 | 16,379,570 | 124,299 | 16,618,570 | 111,599 |
&cr9. 기타유동비금융자산&cr&cr보고기간말 현재 기타유동비금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 1,506,952 | 8,323,362 |
| 선급비용 | 398,223 | 106,207 |
| 부가세대급금 | 238,789 | 126,935 |
| 계 | 2,143,964 | 8,556,504 |
&cr10. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지(*1) | 건 물 | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산(*2) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 9,804,613 | - | 51,742 | 1,130,569 | 3,177,550 | 14,164,474 |
| 감가상각누계액 | - | - | (8,821) | (396,990) | (1,668,804) | (2,074,615) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (572,812) | - | (572,812) |
| 장부금액 | 9,804,613 | - | 42,921 | 160,767 | 1,508,746 | 11,517,047 |
| (*1) | 당분기 중 소유권 이전 등기 완료로 건설중인자산에서 토지로 대체하였습니다. |
| (*2) | 기타유형자산은 비품, 시설장치, 건설중인자산 등으로 구성되어 있습니다.&cr건설중인자산의 총 약정금액은 683백만원으로, 당분기말 현재 547백만원을 지출하였으며 해당자산을 취득하기 위한 잔여 약정금액은 136백만원 입니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산(*) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | - | - | 46,287 | 1,130,569 | 12,658,837 | 13,835,693 |
| 감가상각누계액 | - | - | (5,814) | (380,142) | (1,616,003) | (2,001,959) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (572,812) | - | (572,812) |
| 장부금액 | - | - | 40,473 | 177,615 | 11,042,834 | 11,260,922 |
| (*) | 기타유형자산은 비품, 시설장치, 건설중인자산 등으로 구성되어 있습니다.&cr건설중인자산의 총 약정금액은 10,011백만원으로, 10,011백만원을 지출하였으나 등기가 완료되지 않아 기타유형자산으로 처리하였습니다. &cr해당자산을 취득하기 위한 잔여 약정금액은 존재하지 않습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | - | - | 40,473 | 177,615 | 11,042,834 | 11,260,922 |
| 취득액 | - | - | 5,455 | - | 302,458 | 307,913 |
| 감가상각비(*1) | - | - | (3,007) | (16,848) | (52,801) | (72,656) |
| 대체액(*2) | 9,804,613 | - | - | - | (9,783,745) | 20,868 |
| 기말금액 | 9,804,613 | - | 42,921 | 160,767 | 1,508,746 | 11,517,047 |
| (*1) | 감가상각비 전액이 판매비와 관리비로 계상되어 있습니다. |
| (*2) | 당분기 중 소유권 이전 등기 완료로 건설중인자산에서 토지로 대체하였습니다. 기타의유형자산의 대체액중 증가분은 차입원가 자본화 금액이며 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화차입이자율은 7.97%~11.92%입니다. |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 공구와기구 | 기타유형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | - | - | - | 97,397 | 387,588 | 484,985 |
| 취득 | - | - | - | - | 20,049 | 20,049 |
| 감가상각비(*1) | - | - | - | (8,648) | (11,648) | (20,296) |
| 손상차손 | - | - | - | - | (6,679) | (6,679) |
| 대체액 | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | - | - | - | 88,749 | 389,310 | 478,059 |
| (*1) | 감가상각비 전액이 판매비와 관리비로 계상되어 있습니다. |
&cr11. 무형자산
&cr(1) 보고기간말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 기타의무형자산(*) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 171,428 | 316,370 | 284,703 | 435,000 | 1,207,501 |
| 상각누계액 | (167,515) | (251,566) | - | (29,580) | (448,661) |
| 장부금액 | 3,913 | 64,804 | 284,703 | 405,420 | 758,840 |
| (*) | 기타무형자산은 라이선스 및 지적재산권이 포함 되어 있습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 기타의무형자산(*) | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 171,428 | 316,370 | 284,703 | 15,000 | 787,501 |
| 상각누계액 | (165,898) | (246,307) | - | (2,081) | (414,286) |
| 장부금액 | 5,530 | 70,063 | 284,703 | 12,919 | 373,215 |
| (*) | 기타무형자산은 라이선스가 포함 되어 있습니다. |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 기타의무형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 5,530 | 70,063 | 284,703 | 12,919 | 373,215 |
| 취득금액 | - | - | - | 420,000 | 420,000 |
| 상각 | (1,617) | (5,259) | - | (27,499) | (34,375) |
| 기말금액 | 3,913 | 64,804 | 284,703 | 405,420 | 758,840 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 기타의무형자산 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 13,631 | - | - | 284,703 | 298,334 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - |
| 상각 | (2,122) | - | - | - | (2,122) |
| 기말금액 | 11,509 | - | - | 284,703 | 296,212 |
&cr (2) 당분기 및 전분기 중 비용처리된 경상연구개발비는 각각 121,515천원 및 77,345천원이며, 판매비와 일반관리비로 인식하였습니다.
12. 공정가치측정금융자산&cr&cr(1) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 지분상품 | ||||
| 포르투나 제1호 사모투자조합 | 1,000,000 | 221,624 | 1,000,000 | 298,308 |
| 비유동 지분상품 | ||||
| ㈜투비소프트 보통주 | 930,000 | 286,352 | 930,000 | 306,461 |
| ㈜필로시스 보통주 | 27,094,500 | 17,792,055 | 27,094,500 | 17,792,055 |
| ㈜필로데이터 보통주(*) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 |
| 소 계 | 29,029,500 | 18,305,031 | 29,029,500 | 18,401,824 |
| 유동 채무상품 | ||||
| ㈜필로시스 18회차 CB | 5,000,000 | 5,245,928 | 5,000,000 | 5,245,928 |
| 비유동 채무상품 | ||||
| ㈜안용준연구소BW | 1,300,000 | - | 1,300,000 | - |
| ㈜메이포스BW | 1,000,000 | - | 1,000,000 | - |
| ㈜크론티어스BW | 400,000 | - | 400,000 | - |
| ㈜에스에이코퍼레이션 BW | 4,000,000 | 3,671,613 | 4,000,000 | 3,671,613 |
| 소 계 | 11,700,000 | 8,917,541 | 11,700,000 | 8,917,541 |
| 합 계 | 40,729,500 | 27,222,572 | 40,729,500 | 27,319,365 |
| (*) | 전기 중 필로데이터 지분 5%를 5백만원에 취득하였습니다. |
&cr(2) 보고기간말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성이 있는 지분상품 | ||||
| (주)드래곤플라이 보통주(*) | 10,105,642 | 9,895,594 | - | - |
| 합 계 | 10,105,642 | 9,895,594 | - | - |
| (*) | 당분기 중 드래곤플라이 지분 11.29%를 10,106백만원에 취득하였습니다. |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
단위: 천원)
| 구분 | 기초금액 | 취득 | 평가 | 처분 | 기말금액 |
| 당분기: | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 27,319,365 | 328,500 | (96,793) | (328,500) | 27,222,573 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 10,105,642 | (210,048) | - | 9,895,594 |
| 합 계 | 27,319,365 | 10,434,142 | (306,841) | (328,500) | 37,118,167 |
| 전분기: | |||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 37,367,112 | - | (32,870) | - | 37,334,242 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 37,367,112 | - | (32,870) | - | 37,334,242 |
&cr13. 종속기업 및 관계기업투자주식&cr&cr(1) 종속기업 및 관계기업의 개요
| 구 분 | 회사명 | 소재지 | 주요 영업 활동 | 소유지분율 | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜엠리테일(구, ㈜필로메디)(*) | 대한민국 | 도소매 | 100.00% | 100.00% | 12월 |
| ㈜필로파마 | 대한민국 | 의료용 S/W개발공급업 | 100.00% | 100.00% | 12월 | |
| 관계기업 | 요즈마글로벌 AI펀드 4호 | 대한민국 | 신기술사업 투자조합 | 36.49% | 36.49% | 12월 |
| (*1) | 2022년 3월에 사명이 변경 되었습니다. |
&cr(2) 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자주식의 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜엠리테일(구, ㈜필로메디) | 5,800,000 | - | 5,800,000 | - |
| ㈜필로파마 | 10,000 | - | 10,000 | - |
| 요즈마글로벌 AI펀드 4호 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 계 | 7,810,000 | 2,000,000 | 7,810,000 | 2,000,000 |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자주식의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 대체 | 손상 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 요즈마글로벌 AI펀드 4호 | 2,000,000 | - | - | - | - | 2,000,000 |
| 계 | 2,000,000 | - | - | - | - | 2,000,000 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 대체 | 손상 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 요즈마글로벌 AI펀드 4호 | 2,000,000 | - | - | - | - | 2,000,000 |
| 계 | 2,000,000 | - | - | - | - | 2,000,000 |
&cr당사는 종속기업 및 관계기업투자주식을 별도재무제표상 원가법으로 평가하고 있습니다.
&cr(4) 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업투자주식의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 당분기매출 | 당분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜엠리테일(구, ㈜필로메디) | 2,834,918 | 4,103,526 | (1,268,608) | 177,305 | (765,653) |
| ㈜필로파마 | 752,799 | 3,455,880 | (2,703,081) | 20,000 | (249,995) |
| 요즈마글로벌 AI펀드 4호 | 5,436,655 | - | 5,436,655 | - | - |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 순자산 | 전분기매출 | 전분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜필로메디(구, ㈜필로시스메디케어) | 3,475,784 | 3,978,739 | (502,955) | 447,784 | (207,650) |
| ㈜필로파마(구, ㈜필로시스파마) | 692,465 | 3,145,551 | (2,453,086) | - | (455,483) |
| 요즈마글로벌 AI펀드 4호 | 5,262,346 | - | 5,262,346 | - | - |
14. 매입채무 및 기타유동채무&cr&cr보고기간말 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 607,777 | - | 217,094 | - |
| 미지급금 | 667,713 | - | 340,240 | - |
| 미지급비용 | 2,887,747 | - | 2,830,485 | - |
| 계 | 4,163,237 | - | 3,387,819 | - |
15. 전환사채&cr&cr(1) 보고기간말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 제9회 무보증 전환사채(*) | 2019.01.24 | 2022.01.24 | - | 10,306 |
| 계 | - | 10,306 |
| (*) | 제9회 무보증전환사채 권면총액 10,000천원은 당분기 중 전액 상환되었습니다. |
&cr(2) 전기말 현재 전환사채의 세부계상항목은 다음과 같습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 제9회 무보증&cr전환사채 | 계 |
|---|---|---|
| 전환사채 | 10,000 | 10,000 |
| 상환할증금 | 306 | 306 |
| 계 | 10,306 | 10,306 |
당사는 금융감독원 질의회신 "회제이-00094"에 의거하여 전환사채의 전환권을 자본으로 인식하였습니다.&cr&cr16. 기타유동비금융부채&cr&cr보고기간말 현재 기타유동비금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 700,167 | 596,124 |
| 예수금 | 25,780 | 25,780 |
| 계 | 725,947 | 621,904 |
&cr17. 충당부채&cr
(1) 보고기간말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 종업원급여충당부채 | - | 31,027 | - | 26,775 |
| 계 | - | 31,027 | - | 26,775 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 전입(환입)액 | 사용액 | 기말금액 |
| 종업원급여충당부채 | 26,775 | 4,252 | - | 31,027 |
| 합 계 | 26,775 | 4,252 | - | 31,027 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초금액 | 전입(환입)액 | 사용액 | 기말금액 |
| 반품충당부채 | 223,638 | (198,718) | - | 24,920 |
| 합 계 | 223,638 | (198,718) | - | 24,920 |
&cr18. 리스&cr&cr당사는 부동산 및 차량을 리스하였으며, 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr&cr(1) 보고기간말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량 | 계 |
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 732,515 | 532,092 | 1,264,607 |
| 감가상각누계액 | (296,630) | (235,262) | (531,892) |
| 장부금액 | 435,885 | 296,830 | 732,715 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 부동산 | 차량 | 계 |
|---|---|---|---|
| 취득금액 | 813,303 | 579,625 | 1,392,928 |
| 감가상각누계액 | (347,529) | (242,174) | (589,703) |
| 장부금액 | 465,774 | 337,451 | 803,225 |
(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 차량 | 부동산 | 차량 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | ||||
| 기초 | 813,303 | 579,625 | 185,947 | 344,718 |
| 취득 | 70,724 | - | - | 70,325 |
| 해지(*) | (151,512) | (47,534) | - | - |
| 기말 | 732,515 | 532,091 | 185,947 | 415,043 |
| 감가상각누계액 | ||||
| 기초 | (347,529) | (242,174) | (138,218) | (179,146) |
| 감가상각비 | (89,921) | (40,621) | (2,603) | (27,408) |
| 해지(*) | 140,820 | 47,534 | - | - |
| 기말 | (296,630) | (235,261) | (140,822) | (206,554) |
| 순장부가액 | 435,885 | 296,830 | 45,125 | 208,489 |
| (*) | 계약 종료한 사용권자산입니다. |
&cr(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산 감가상각비 | 130,543 | 30,012 |
| 리스부채 이자비용 | 20,868 | 6,323 |
| 단기 및 소액자산리스 관련 비용 | 10,502 | 44,183 |
&cr당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금 액은 156,593천원 (전분기: 79,643천원)입니다.&cr
(4) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 833,176 | 228,508 |
| 신규리스 | 70,724 | 70,325 |
| 리스부채의 상환 | (146,090) | (35,460) |
| 리스부채의 해지 | (12,821) | - |
| 이자비용 | 20,868 | 6,323 |
| 기말금액 | 765,857 | 269,697 |
&cr(5) 보고기간말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 516,354 | 489,953 |
| 1년 초과 5년 이내 | 338,612 | 275,904 |
| 소 계 | 854,966 | 765,857 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (89,109) | - |
| 리스부채의 현재가치 | 765,857 | 765,857 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 최소리스료 | 최소리스료의&cr현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 524,023 | 497,914 |
| 1년 초과 5년 이내 | 405,141 | 335,263 |
| 소 계 | 929,164 | 833,177 |
| 차감: 현재가치 조정금액 | (95,987) | - |
| 리스부채의 현재가치 | 833,177 | 833,177 |
&cr19. 퇴직급여제도&cr&cr당사는 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.
&cr(1) 보고기간말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 711,559 | 622,886 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (21,769) | (20,335) |
| 순확정급여부채 | 689,790 | 602,551 |
(2) 당분기 및 전분기의 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 622,886 | 143,196 |
| 당기근무원가 | 89,512 | 25,624 |
| 이자원가 | 4,461 | - |
| 지급액 | (21,248) | (11,165) |
| 관계회사전출입 | 15,948 | 138,998 |
| 기말금액 | 711,559 | 296,653 |
(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초잔액 | 20,335 | 11,317 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 1,434 | 395 |
| 기말금액 | 21,769 | 11,712 |
&cr(4) 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 89,512 | 25,624 |
| 이자원가 | 4,461 | - |
| 사외적립자산의 기대수익 | (1,434) | (395) |
| 계 | 92,539 | 25,229 |
(5) 당분기 및 전분기의 확정급여제도와 관련된 손익은 재무제표에서 다음의 항목으로 인식하였습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | - | - |
| 판매비와 관리비 | ||
| - 일반판매비및관리비 | 88,703 | 23,857 |
| - 경상개발비 | 3,836 | 1,372 |
| 계 | 92,539 | 25,229 |
(6) 보고기간말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예금 및 금융채 등 | 21,769 | 20,335 |
&cr20. 납입자본&cr&cr(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행주식 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 수권주식수 | 300,000,000주 | 300,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 118,807,375주 | 118,807,375주 |
| 자본금 | 59,403,687,500 | 59,403,687,500 |
| 자본잉여금 | 143,426,479,751 | 143,126,479,751 |
(2) 당분기 및 전분기 중 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 계 | 자본금 | 자본잉여금 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 59,403,688 | 143,426,480 | 202,830,168 | 39,348,096 | 113,841,109 | 153,189,205 |
| 전환권 행사 | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | 59,403,688 | 143,426,480 | 202,830,168 | 39,348,096 | 113,841,109 | 153,189,205 |
21. 기타자본구성요소&cr&cr보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 신주인수권대가 | 210,124 | 210,124 |
| 전환권대가 | 58,508 | 58,508 |
| 자기주식(*1) | (3,913,816) | (3,913,816) |
| 계 | (3,645,184) | (3,645,184) |
| (*1) | 당분기말 현재 보유중인 자기주식 수는 520,890주이며, 전기말 이후 변동내역은 없습니다. |
22. 결손금&cr&cr(1) 보고기간말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*1) | 607,651 | 607,651 |
| 기업합리화적립금 | 29,155 | 29,155 |
| 미처리결손금(*2) | (116,984,664) | (110,016,615) |
| 계 | (116,347,858) | (109,379,809) |
| (*1) | 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. |
| (*2) | 2012년 4월 15일에 시행되는 개정상법에 의하면 배당가능이익 한도 계산시 미실현이익을 배당가능이익에서 제외하도록 하고 있습니다. 또한 동법 시행령에 의하면 미실현이익은 회계원칙에 따른 자산 및 부채의 평가로 인하여 증가한 재무상태표상의 순자산액으로 규정하고 있으며, 미실현손실과 상계할 수 없습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (109,379,809) | (79,720,584) |
| 분기순이익(손실) | (6,968,049) | 457,521 |
| 기말금액 | (116,347,858) | (79,263,063) |
&cr 23. 매출 및 매출원가&cr&cr당분기 및 전분기의 매출 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 한시점에 인식하는 수익 | ||
| 제품매출액 | - | 38 |
| 상품매출액 | 9,339,825 | 18,226,403 |
| 기타매출액 | 7,539 | 345 |
| 소 계 | 9,347,364 | 18,226,786 |
| 주요 지리적 시장 | ||
| 국내 | 664,216 | 1,821,342 |
| 해외 | 8,683,148 | 16,405,444 |
| 소 계 | 9,347,364 | 18,226,786 |
| 재화의 매입등으로 인한 원가 | ||
| 상품매출원가 | 8,628,853 | 15,599,073 |
| 소 계 | 8,628,853 | 15,599,073 |
&cr 한편, 당사의 당분기 매출액 중에는 당분기 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요한 고객에 대한 매출액이 8,266백만원 (고객1: 6,124백만원, 고객2: 2,142백만원) 포함되어 있습니다. (전분기 14,667백만원, 고객1: 10,968백만원, 고객2: 3,698백만원). &cr &cr24. 판매비와관리비
&cr당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 770,683 | 501,805 |
| 퇴직급여 | 88,703 | 23,857 |
| 복리후생비 | 144,551 | 122,669 |
| 여비교통비 | 44,276 | 12,425 |
| 통신비 | 3,211 | 2,702 |
| 수도광열비 | 11,623 | 16,323 |
| 세금과공과 | 12,143 | 27,374 |
| 감가상각비 | 203,199 | 50,308 |
| 지급임차료 | 10,502 | 44,183 |
| 수선비 | - | 1,720 |
| 보험료 | 3,692 | 3,845 |
| 차량유지비 | 20,953 | 28,406 |
| 경상개발비 | 121,515 | 77,345 |
| 운반비 | 19,660 | 36,021 |
| 소모품비 | 30,208 | 47,705 |
| 지급수수료 | 1,461,170 | 1,133,547 |
| 광고선전비 | 95,863 | 54,334 |
| 수출제비용 | 38,082 | 189,408 |
| 무형자산상각비 | 34,374 | 2,122 |
| 기타 | 110,163 | 34,198 |
| 계 | 3,224,571 | 2,410,298 |
&cr25. 기타수익과 비용&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 인식한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 992 | 81,304 |
| 외화환산이익 | 272,005 | 38,779 |
| 사용권자산처분이익 | 2,129 | - |
| 기타의대손상각비환입 | - | 379,125 |
| 잡이익 | 181,491 | 5,106 |
| 계 | 456,617 | 504,314 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 인식한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 2,080 | 7,870 |
| 외화환산손실 | 61,106 | 113,330 |
| 기부금 | 20,000 | - |
| 유형자산폐기손실 | - | 6,679 |
| 잡손실 | (493) | 2,712 |
| 계 | 82,693 | 130,591 |
&cr26. 금융손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익: | ||
| 외환차익 | 46 | - |
| 외화환산이익 | 1,080 | - |
| 이자수익 | 148,800 | 117,783 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | 60,839 |
| 금융수익 계 | 149,926 | 178,622 |
| 외환차손 | 124 | - |
| 이자비용 | 20 | 101,794 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 96,793 | 93,709 |
| 장기성예금평가손실 | 1,550 | 1,718 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 26,368 | - |
| 금융비용 계 | 124,855 | 197,221 |
| 기타포괄손익: | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실 | 210,048 | - |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별로 분석한 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기손익 : | ||
| 기타금융자산 등 | 138,838 | 117,783 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 9,962 | - |
| 이자수익 계 | 148,800 | 117,783 |
| 전환사채 | 20 | 95,471 |
| 리스부채 | - | 6,323 |
| 이자비용 계 | 20 | 101,794 |
| 기타포괄손익 : | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 210,048 | - |
&cr 27. 법인세 &cr
(1) 보고기간말 현재 당기법인세자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기법인세자산 | 128,929 | 124,602 |
&cr당사는 당분기 누적결손금 등으로 인하여 납부할 법인세는 발생하지 않았으며, 향후 사업전망 등을 고려할 때 이연법인세자산의 실현가능성이 적다고 판단하여 당사의 세무상 미사용 이월결손금 및 누적일시적차이에 대한 이연법인세자산을 계상하지 아니하였습니다.&cr&cr28. 비용의 성격별 분류 &cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동(원재료제외) | 4,995,246 | 273,600 |
| 매입한 상품 | 3,633,607 | 15,325,473 |
| 종업원급여 및 복리후생비 | 1,003,936 | 648,330 |
| 대손상각비 | 4,860,985 | 115,018 |
| 감가상각비 | 203,199 | 50,308 |
| 무형자산상각비 | 34,374 | 2,122 |
| 지급수수료 및 기타비용 | 1,983,061 | 1,709,538 |
| 계 (*) | 16,714,408 | 18,124,389 |
| (*) | 상기 금액은 포괄손익계산서상 매출원가와 판매비와관 리비 , 대손상각비 의 합계액입니다. |
29. 주당손익&cr&cr(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | (6,968,049) | 457,522 |
| 가중평균유통보통주식수 | 118,286,485주 | 58,213,860주 |
| 기본주당순이익(손실) | (59) | 8 |
(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초발행주식수 | 118,807,375 | 58,734,750 |
| 자기주식효과 | (520,890) | (520,890) |
| 가중평균유통보통주식수 | 118,286,485 | 58,213,860 |
(3) 당분기 및 전분기는 잠재적 희석주식수가 존재하지 않으므로 당분기 및 전분기의 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 동일합니다. &cr
30. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 현금의 유ㆍ출입이 없는 수익과 비용의 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여 | 88,703 | 23,857 |
| 경상연구개발비(퇴직급여) | 3,836 | 1,373 |
| 기타장기급여충당부채 | 4,252 | - |
| 감가상각비 | 203,199 | 50,308 |
| 무형자산상각비 | 34,374 | 2,122 |
| 대손상각비 | 4,860,985 | 115,018 |
| 이자수익 | (148,800) | (117,783) |
| 외화환산이익 | (273,085) | (38,779) |
| 사용권자산처분이익 | (2,129) | - |
| 유형자산폐기손실 | - | 6,679 |
| 이자비용 | 20,888 | 101,794 |
| 외화환산손실 | 61,106 | 113,330 |
| 기타의대손상각비 환입 | - | (379,125) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 96,793 | 93,709 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | (60,839) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 26,368 | - |
| 장기성예금평가손실 | 1,550 | 1,718 |
| 재고자산평가손실(환입) | (1,794,378) | (130,219) |
| 계 | 3,183,661 | (216,837) |
&cr(2) 당분기 및 전분기 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : | ||
| 매출채권및기타채권의 증감 | (1,630,117) | (2,853,615) |
| 기타유동자산의 증감 | 6,412,540 | (2,575,159) |
| 재고자산의 증감 | 6,806,724 | 264,199 |
| 매입채무및기타채무의 증감 | 714,037 | (204,959) |
| 기타유동부채의 증감 | 104,043 | (1,435,003) |
| 퇴직급여의 증감 | (21,248) | (11,165) |
| 계 | 12,385,980 | (6,815,702) |
(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 대체(*1) | 해지(*2) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 10,306 | (10,000) | 20 | - | (326) | - |
| 리스부채 | 833,176 | (146,090) | 20,868 | 70,724 | (12,821) | 765,857 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 843,482 | (156,090) | 20,888 | 70,724 | (13,147) | 765,857 |
| (1*) | 신규리스계약에 따른 리스부채의 증가입니다. |
| (*2) | 리스계약을 해지한 리스부채 감소내역 및 전환사채 상환내역입니다. |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 대체(*1) | 해지 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 2,875,781 | - | 69,222 | - | - | 2,945,003 |
| 리스부채 | 228,508 | (35,460) | 6,323 | 70,325 | - | 269,696 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 3,104,289 | (35,460) | 75,545 | 70,325 | - | 3,214,699 |
| (*1) | 신규리스계약에 따른 리스부채의 증가입니다. |
&cr31. 금융상품&cr&cr(1) 자본위험관리&cr&cr당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있으며, 외부적으로 강제된자기자본의 규제대상은 아닙니다.&cr
당사는 자본관리지표로 순부채비율을 이용하고 있습니다. 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 및 예적금 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 당사의 보고기간말 현재 자본 대 순부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채(A) | 6,375,858 | 5,482,531 |
| 자 본(B) | 82,627,078 | 89,805,175 |
| 예 금(C) | 15,779,603 | 22,978,100 |
| 차입금(D) | 765,857 | 843,482 |
| 부채비율(A/B) | 7.72% | 6.10% |
| 순차입금비율(D-C)/B | -18.17% | -24.65% |
&cr(2) 금융위험관리&cr&cr당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 금융상품의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.
&cr1) 시장위험&cr&cr1-1) 외환위험&cr&cr당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (원화단위: 천원, 외화단위: USD,EUR) |
| 구 분 | 자산 | 부채 | ||
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | |
| USD | 12,518,910.82 | 15,157,897 | 2,394,444.82 | 2,899,194 |
| EUR | - | - | 59,898.25 | 80,930 |
| 합계 | 15,157,897 | 2,980,124 |
| (전기말) | (원화단위: 천원, 외화단위: USD,EUR) |
| 구 분 | 자산 | 부채 | ||
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | |
| USD | 11,064,347.25 | 13,116,784 | 2,405,092.72 | 2,851,237 |
| EUR | - | - | 59,898.25 | 80,404 |
| 합계 | 13,116,784 | 2,931,641 |
&cr당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 1,225,870 | (1,225,870) | 1,026,555 | (1,026,555) |
| EUR | (8,093) | 8,093 | (8,040) | 8,040 |
| 합 계 | 1,217,777 | (1,217,777) | 1,018,515 | (1,018,515) |
&cr1-2) 이자율 위험&cr&cr당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 이자율위험으로 변동되는 자산, 부채는 존재하지않습니다.&cr&cr1-3) 가격위험&cr&cr당사는 보고기간말 현재 활성화된 시장에서 공시되는 가격변동위험에 노출되어 있는 지분상품을 보유하고 있으며, 해당 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| ㈜투비소프트 보통주 | 286,352 | 306,461 |
&cr당사는 내부적으로 지분상품의 가격변동에 대한 가격위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 지분상품의 가격이 10% 변동시 가격변동이 손익(법인세효과 반영 후)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| ㈜투비소프트 보통주 | 22,335 | (22,335) | 23,904 | (23,904) |
2) 신용위험&cr&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다.&cr&cr당사의 신용위험은 보유하고 있는 대여금 및 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품), 상각후원가측정금융자산, 금융기관예치금 및 지급보증한도액으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 대여금 및 수취채권, 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품) 및 상각후원가측정금융자산의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사합니다.&cr
3) 유동성위험&cr&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. &cr
3-1) 보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 ~ 5년 이내 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 4,163,237 | - | 4,163,237 |
| 리스부채 | 516,354 | 338,612 | 854,966 |
| 합 계 | 4,679,591 | 338,612 | 5,018,203 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 ~ 5년 이내 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 3,387,819 | - | 3,387,819 |
| 전환사채 | 10,306 | - | 10,306 |
| 리스부채 | 524,023 | 405,141 | 929,164 |
| 합 계 | 3,922,148 | 405,141 | 4,327,289 |
&cr상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.&cr
3-2) 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정&cr 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 합 계 |
| 금융자산 : | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 10,779,603 | - | 10,779,603 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 5,868,506 | - | 5,868,506 |
| 기타유동금융자산 | - | - | 16,379,570 | - | 16,379,570 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | - | 397,351 | - | 397,351 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 27,222,573 | - | - | - | 27,222,573 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 9,895,594 | - | - | 9,895,594 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 124,299 | - | 124,299 |
| 금융자산 합계 | 27,222,573 | 9,895,594 | 33,549,329 | - | 70,667,496 |
| 금융부채 : | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 4,163,237 | 4,163,237 |
| 리스부채 | - | - | - | 765,857 | 765,857 |
| 금융부채 합계 | - | - | - | 4,929,094 | 4,929,094 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 합 계 |
| 금융자산 : | |||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 12,978,100 | - | 12,978,100 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 8,570,736 | - | 8,570,736 |
| 기타유동금융자산 | - | - | 16,618,570 | - | 16,618,570 |
| 장기성매출채권및기타비유동채권 | - | - | 504,574 | - | 504,574 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 27,319,365 | - | - | - | 27,319,365 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | - | - | - |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 111,599 | - | 111,599 |
| 금융자산 합계 | 27,319,365 | - | 38,783,579 | - | 66,102,944 |
| 금융부채 : | |||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 3,387,819 | 3,387,819 |
| 전환사채 | - | - | - | 10,306 | 10,306 |
| 리스부채 | - | - | - | 833,176 | 833,176 |
| 금융부채 합계 | - | - | - | 4,231,301 | 4,231,301 |
&cr(3) 금융자산의 공정가치&cr&cr1) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 286,352 | - | 26,936,221 | 27,222,573 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 9,895,594 | - | - | 9,895,594 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 306,461 | - | 27,012,904 | 27,319,365 |
&cr2) 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수 준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 시장성없는 지분상품 | 5,000 | 3 | 원가법(*) | - |
| 시장성없는 지분상품 | 221,624 | 3 | 자산접근법 | - |
| 시장성없는 지분상품 | 17,792,055 | 3 | 현재가치기법 | 신용위험이 반영된 할인율 |
| 시장성없는 채무상품 | 8,917,541 | 3 | 현재가치기법 | 신용위험이 반영된 할인율 |
| 합 계 | 26,936,221 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수 준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 시장성 없는 지분상품 | 5,000 | 3 | 원가법(*) | - |
| 시장성 없는 지분상품 | 298,308 | 3 | 자산접근법 | - |
| 시장성 없는 지분상품 | 17,792,055 | 3 | 현재가치기법 | 신용위험이 반영된 할인율 |
| 시장성 없는 채무상품 | 8,917,541 | 3 | 현재가치기법 | 신용위험이 반영된 할인율 |
| 합 계 | 27,012,904 |
| (*) | 피투자회사의 경영성과나 영업에 중요한 변동이 없는 경우 및 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분한 경우 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하였습니다. |
&cr3) 재무상태표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 범주 | 기초금액 | 매입 | 평가손익 | 매도 | 기말금액 |
| 당분기 : | |||||
| 금융자산 | |||||
| 시장성없는 지분상품 | 18,095,363 | - | (76,684) | - | 18,018,679 |
| 시장성없는 채무상품 | 8,917,541 | - | - | - | 8,917,541 |
| 합 계 | 27,012,904 | - | (76,684) | - | 26,936,220 |
| 전분기 : | |||||
| 금융자산 | |||||
| 시장성없는 지분상품 | 26,351,472 | - | 60,839 | - | 26,412,311 |
| 시장성없는 채무상품 | 10,541,872 | - | (4,425) | - | 10,537,447 |
| 합 계 | 36,893,344 | - | 56,414 | - | 36,949,758 |
&cr4) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말의 종가입니다.&cr&cr 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.&cr
한편, 당사는 당기 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| (수준 1) | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| (수준 3) | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 당기손익-공정가치측정 금융자산이 존재하며, 보고기간말 현재 공정가치와 취득금액과의 차이를 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익(손실)로 처리하여 당기 손익에 반영하였습니다. 보고기간말 현재 현재 당사의 금융자산 및 금융부채의 분류별 장부금액와 공정가치간의 중요한 차이는 없습니다.
&cr5) 당기 중 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.
32. 특수관계자 공시&cr&cr(1) 보고기간말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사 등의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | ㈜엠컨설팅 | |
| 종속기업 | ㈜엠리테일(구, ㈜필로메디)(*1)&cr ㈜필로파마 | |
| 관계기업 | 요즈마글로벌 AI펀드 4 호 | |
| 기타 | ㈜필로시스 |
| (*1) | 2022년 3월에 사명이 변경 되었습니다. |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 수익거래 | 비용거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제상품매출 | 임대수익 | 이자수익 | 기타수익(*) | 재고자산매입 | 기타비용(*) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜엠컨설팅 | - | - | 3,970 | - | - | 247,832 |
| ㈜엠리테일(구, ㈜필로메디) | 7,475 | - | - | - | - | - |
| ㈜필로파마 | - | 7,539 | 1,055 | - | - | - |
| ㈜필로시스 | - | - | 99,568 | 10,637 | 3,629,216 | - |
| (*) | 기타수익에는 잡이익 등이, 기타비용에는 지급수수료 등이 포함되어 있습니다. |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 수익거래 | 비용거래 | |||
| 제상품매출 | 임대수익 | 이자수익 | 재고자산매입 | 기타비용(*) | |
| ㈜엠컨설팅(구, ㈜필로시스생명과학) | - | 45 | - | - | 448,000 |
| ㈜필로메디(구, ㈜필로시스메디케어) | - | - | - | - | - |
| ㈜필로파마(구, ㈜필로시스파마) | - | 300 | 2,562 | - | - |
| ㈜필로시스 | 1,325,107 | - | 102,971 | 14,350,351 | - |
| (*) | 지급수수료,이자비용 등이 포함되어 있습니다. |
&cr(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역(대여금 및 차입금 제외)은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 구분 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권(*1) | 기타채권(*2) | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜엠컨설팅 | 채권채무금액 | - | 146,965 | - | 15,057 |
| ㈜엠리테일(구, ㈜필로메디) | 채권채무금액 | - | 224,773 | - | - |
| ㈜필로파마 | 채권채무금액 | - | 75,203 | - | - |
| ㈜필로시스 | 채권채무금액 | 7,655,946 | 495,497 | 407,617 | - |
| (*1) | 필로시스의 매출채권 손실충당금은 4,542,063천원입니다. |
| (*2) | 엠리테일과 필로파마의 기타채권 손실충당금은 각 224,773천원과 48,054천원입니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 구분 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권(*1) | 기타채권(*2) | 매입채무 | 기타채무 | ||
| ㈜엠컨설팅(구, ㈜필로시스생명과학) | 채권채무금액 | - | 127,047 | - | 7,225 |
| ㈜필로메디(구, ㈜필로시스메디케어) | 채권채무금액 | - | 248,138 | - | - |
| ㈜필로파마(구, ㈜필로시스파마) | 채권채무금액 | - | 74,148 | - | 17,018 |
| ㈜필로시스 | 채권채무금액 | 7,655,946 | 1,811,762 | 7,800 | - |
| (*1) | 필로시스의 매출채권 손실충당금은 4,542,063천원입니다. |
| (*2) | 엠리테일과 필로파마의 기타채권 손실충당금은 각 224,773천원과 48,054천원입니다. |
&cr(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 및 자본거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 상환 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜엠컨설팅 | 단기대여금 | - | 4,500,000 | - | - | 4,500,000 |
| (대손충당금) | - | - | - | - | - | |
| ㈜엠리테일(구, ㈜필로메디) | 단기대여금 | 3,380,000 | - | - | - | 3,380,000 |
| (대손충당금) | (3,380,000) | - | - | - | (3,380,000) | |
| ㈜필로파마 | 단기대여금 | 2,853,150 | 261,000 | - | - | 3,114,150 |
| (대손충당금) | (2,853,150) | - | - | - | (2,853,150) | |
| ㈜필로시스 | 단기대여금 | 14,500,000 | - | - | - | 14,500,000 |
| (대손충당금) | (7,881,430) | - | - | - | (7,881,430) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,245,928 | - | - | - | 5,245,928 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 17,792,055 | - | - | - | 17,792,055 | |
| 계 | 29,656,553 | 4,761,000 | - | - | 34,417,553 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 상환 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜필로메디(구, ㈜필로시스메디케어) | 단기대여금 | 3,380,000 | - | - | - | 3,380,000 |
| (대손충당금) | (3,380,000) | - | - | - | (3,380,000) | |
| ㈜필로파마(구, ㈜필로시스파마) | 단기대여금 | 2,073,150 | 520,000 | - | - | 2,593,150 |
| (대손충당금) | (2,073,150) | - | - | - | (2,073,150) | |
| ㈜필로시스 | 단기대여금 | 16,000,000 | - | (1,500,000) | - | 14,500,000 |
| (대손충당금) | (4,044,000) | - | 379,125 | - | (3,664,875) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,214,349 | - | - | - | 5,214,349 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 25,920,405 | - | - | - | 25,920,405 | |
| 계 | 43,090,754 | 520,000 | (1,120,875) | - | 42,489,879 |
&cr (5) 보고기간말 현재 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 보증을 제공받은 자 | 대상 여신 | 연대보증 한도(*) |
|---|---|---|---|
| JB우리캐피탈 | ㈜엠리테일(구, ㈜필로메디) | 운용리스 | 20,618 |
| (*) | 당분기말 현재 당사는 ㈜엠리테일의 차량운반구 할부취득과 관련하여 지급보증을 제공하고 있으며, ㈜엠리테일의 관련 채무 잔액은 21백만원입니다. |
&cr (6) 보고기간말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 보증을 제공한 자 | 대상 여신 | 연대보증 한도 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험(*) | 대표이사 | 이행보증 | 20,000 |
| (*) | 당분기말 현재 당 사는 대표이사로 부터 계약이행보증과 관련하여 지급보증을 제공 받고 있습니다. |
(7) 당분기 와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급 여 | 73,000 | 64,210 |
| 퇴직급여 | 16,788 | 6,750 |
| 계 | 89,788 | 70,960 |
&cr 33. 우발부채 및 약정사항&cr
(1) 보고기간말 현재 당사는 계약이행보증 및 관세보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부 터 80,000천원 의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr (2) 보고기간 현재 당사는 계약이행보증 및 금융보증과 관련하여 대표이사로부터 각 20백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr
(3) 보고기간말 현재 당사는 (주)엠리테일의 차량운반구 할부취득과 관련하여 지급보증을 제공하고 있으며, (주)엠리테일의 관련 채무 잔액은 20,618천원 입니다.&cr&cr(4) 보고기간말 현재 당사는 총 1건( 피고 1건 소송가액: 198,000천원)의 소송과 1건의 금융당국의 조사가 진행중에 있습니다. 보고기간말 현재 동 소송 및 조사의 최종 결과는 예측할 수 없습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항&cr당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당 가능 이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영 환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.
| 정관 |
| 제10조의4(신주의 동등배당)&cr회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. &cr 제53조(이익금의 처분)&cr회사는 매사업연도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.&cr1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제54조(이익배당)&cr① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 단, 제14조에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른 날로 배당기준일을 정할 수 있다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회의 결의로 이익배당을 정한다. 제54조의2(분기배당)&cr① 당 회사는 이사회의 결의로 사업연도개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 분기배당기준일이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12의 규정에 따라 분기배당을 할 수 있다.&cr② 제1항의 이사회 결의는 분기배당기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 6. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 ④ 제 1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다. ⑤ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. |
나. 주요배당지표
500500500-7,927-31,1027,979-6,968-29,4331,732-67350137---------의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기&cr1분기 | 제24기 | 제23기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
당사는 현재 누적결손금으로 인하여 상법 제462조(이익의 배당) 및 제462조의2(주식배당)에 의거하여 현금배당 및 주식배당이 불가능하기에 최근 5년간의 배당 내역이 없습니다. 당사는 조속히 안정적인 수익창출을 통해 향후 배당가능 이익이 발생하는 경우에 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력할 계획입니다. &cr
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2017년 09월 08일전환권행사보통주1,897,1175002,7412018년 02월 05일전환권행사보통주465,9285001,7172018년 02월 05일전환권행사보통주115,1415001,7372018년 02월 23일전환권행사보통주582,4105001,7172018년 02월 28일유상증자(제3자배정)보통주498,7525002,0052018년 03월 02일전환권행사보통주230,8125001,7332018년 03월 14일전환권행사보통주788,0905001,7132018년 03월 14일전환권행사보통주230,8135001,7332018년 03월 15일전환권행사보통주 437,8285001,7132018년 03월 28일전환권행사보통주 963,2215001,7132018년 04월 12일전환권행사보통주 204,3195001,7132018년 04월 18일전환권행사보통주 525,3945001,7132018년 05월 17일전환권행사보통주 145,9425001,7132018년 05월 21일전환권행사보통주 437,8275001,7132018년 05월 24일전환권행사보통주 55,7415001,7942018년 06월 08일전환권행사보통주 111,482500 1,7942018년 06월 25일전환권행사보통주 947,599500 1,7942018년 06월 29일유상증자(제3자배정)보통주 2,375,292500 2,1052018년 11월 30일전환권행사보통주 545,8515001,8322018년 12월 05일전환권행사보통주 545,851500 1,8322018년 12월 19일유상증자(제3자배정)보통주 1,285,347500 1,5562018년 12월 31일전환권행사보통주 290,527500 1,7212019년 01월 24일전환권행사보통주58,105500 1,7212019년 02월 12일전환권행사보통주290,525500 1,7212019년 02월 14일전환권행사보통주58,105500 1,7212019년 02월 20일전환권행사보통주290,528500 1,7212019년 03월 15일전환권행사보통주581,057500 1,7212019년 04월 04일전환권행사보통주58,105500 1,7212019년 04월 15일전환권행사보통주464,8405001,7212019년 04월 16일전환권행사보통주58,1055001,7212019년 04월 17일유상증자(제3자배정)보통주374,5315002,6702019년 04월 22일전환권행사보통주581,7335001,7192019년 04월 22일전환권행사보통주581,7335001,7192019년 04월 23일전환권행사보통주581,7335001,7192019년 05월 02일전환권행사보통주872,6005001,7192019년 05월 03일전환권행사보통주2,094,2355001,7192019년 05월 03일전환권행사보통주2,036,0605001,7192019년 05월 13일전환권행사보통주349,0395001,7192019년 05월 29일전환권행사보통주58,1735001,7192019년 05월 30일전환권행사보통주465,3845001,7192019년 05월 31일전환권행사보통주290,8665001,7192019년 06월 27일전환권행사보통주349,0395001,7192019년 07월 11일전환권행사보통주58,1735001,7192019년 07월 20일유상증자(제3자배정)보통주4,868,5495002,0542020년 01월 13일전환권행사보통주393,7005001,2702020년 01월 30일전환권행사보통주151,4005001,3212020년 03월 27일전환권행사보통주508,6455009832020년 03월 30일전환권행사보통주203,4585009832020년 04월 10일전환권행사보통주157,4805001,2702020년 04월 16일전환권행사보통주101,7295009832020년 05월 12일전환권행사보통주457,7815009832020년 05월 20일전환권행사보통주559,5105009832020년 05월 28일전환권행사보통주393,7005001,2702020년 05월 28일전환권행사보통주508,6465009832020년 07월 09일전환권행사보통주4,901,1785001,2652020년 07월 14일전환권행사보통주392,1565001,2752020년 07월 14일전환권행사보통주1,976,2805001,2652020년 07월 17일전환권행사보통주157,4805001,2752020년 07월 17일전환권행사보통주1,067,1925001,2652020년 07월 21일전환권행사보통주632,411500 1,2652020년 07월 24일전환권행사보통주78,7405001,2752020년 07월 27일전환권행사보통주1,581,0265001,2652020년 07월 29일전환권행사보통주395,2565001,2652020년 07월 30일전환권행사보통주276,6795001,2652020년 08월 12일전환권행사보통주237,1545001,2652020년 08월 18일전환권행사보통주158,1025001,2652020년 08월 20일전환권행사보통주237,1545001,2652020년 08월 28일유상증자(제3자배정)보통주641,8485001,5582020년 08월 28일전환권행사보통주1,186,7085001,2642020년 08월 31일전환권행사보통주2,545,821500 9822020년 09월 11일전환권행사보통주3,164,5565001,2642020년 09월 11일전환권행사보통주8,445,026500 1,3282020년 09월 11일전환권행사보통주1,129,5175001,3282020년 09월 14일전환권행사보통주963,8505001,3282020년 09월 15일전환권행사보통주3,765500 1,3282021년 06월 29일전환권행사보통주281,4915001,4212021년 06월 30일전환권행사보통주1,477,8295001,4212021년 07월 01일전환권행사보통주351,8635001,4212021년 10월 01일유상증자(주주배정)보통주38,000,0005001,320
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제5회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| - |
| 제5회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제5회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제6회 사모전환사채 |
| 제6회 사모전환사채 |
| 제6회 사모전환사채 |
| - |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| - |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제3자배정 소액공모 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| - |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| - |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제11회 사모전환사채 |
| 제12회 사모전환사채 |
| 제11회 사모전환사채 |
| 제11회 사모전환사채 |
| 제13회 사모전환사채 |
| 제13회 사모전환사채 |
| 제13회 사모전환사채 |
| - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)피에이치씨회사채사모2018년 04월 13일10,000표면 : 1.0&cr만기 : 3.0-2021년 04월 13일전환-(주)피에이치씨회사채사모2019년 01월 24일5,010표면 : 2.0&cr만기 : 3.0-2022년 01월 24일일부&cr전환-(주)피에이치씨회사채사모2019년 07월 08일20,000표면 : 3.5&cr만기 : 3.5-2022년 07월 08일전환-(주)피에이치씨회사채사모2019년 09월 10일12,500표면 : 1.0&cr만기 : 4.5-2022년 09월 10일전환-(주)피에이치씨회사채사모2019년 09월 10일1,500표면 : 0.0&cr만기 : 4.5-2022년 09월 10일전환-(주)피에이치씨회사채사모2020년 06월 23일3,000표면 : 3.5&cr만기 : 3.5-2021년 06월 23일전환-(주)피에이치씨회사채사모2020년 10월 23일5,000표면 : 1.0&cr만기 : 1.0-2023년 10월 23일상환-57,010----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 2019년 01월 24일 발행된 회사채는 사업보고서 작성기준일 현재 전환청구 기간이 만료되었습니다.&cr주2) 2019년 01월 24일 발행된 회사채는 사업보고서 제출일 현재 전액 상환되었습니다.&cr
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
소액공모 &cr(제3자배정유상증자)-2018년 02월 27일운영자금1,000운영자금1,000-소액공모 &cr(제3자배정유상증자)-2019년 04월 16일운영자금1,000운영자금1,000-소액공모 &cr(제3자배정유상증자)-2020년 08월 27일운영자금1,000운영자금1,000-유상증자-2021년 10월 01일시설자금41,000시설자금9,321토지구입완료, 공장 건축허가 지연유상증자-2021년 10월 01일운영자금8,171운영자금25,597상품대금 증가, 운영자금 사용유상증자-2021년 10월 01일기타989기타989-유상증자-2021년 10월 01일--유보금 등14,252사내유보금 및 정기예금
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 사모자금의 사용내역
2021년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제6회 사모전환사채62017.05.24운영자금2,000운영자금2,000-제7회 사모전환사채72017.09.14운영자금12,000운영자금12,000-제8회 사모전환사채82018.04.13운영자금10,000운영자금10,000-제3자배정 유상증자-2018.06.28운영자금5,000운영자금5,000-제3자배정 유상증자-2018.12.18운영자금2,000운영자금2,000-제9회 사모전환사채92019.01.24운영자금5,010운영자금5,010-제10회 사모전환사채102019.07.08운영자금1,000운영자금1,000-제10회 사모전환사채102019.07.08타법인 증권 취득자금19,000타법인 증권 취득자금19,000-제3자배정 유상증자-2019.07.19운영자금10,000운영자금10,000-제11회 사모전환사채112019.09.10운영자금3,500운영자금3,500-제11회 사모전환사채112019.09.10타법인 증권 취득자금9,000타법인 증권 취득자금9,000-제12회 사모전환사채122019.09.10운영자금1,500운영자금1,500-제13회 사모전환사채132020.06.23운영자금3,000운영자금3,000-제14회 사모전환사채142020.10.23운영자금5,000운영자금5,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr
미사용자금의 운용내역
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금정기예금5,0002021년 10월 ~ 2022년 10월좌동예ㆍ적금정기예금5,0002022년 01월 ~ 2022년 04월좌동기타사내유보금4,252--14,252
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr(1) 재무제표 재작성&cr - 제 23기의 사업보고서는 주석사항 특수관계자 외 정정으로 인하여 재작성되었습니다. &cr&cr(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr - 'Ⅲ. 재무에 관한사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시길 바랍니다.&cr&cr(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 대손충당금 설정현황&cr&cr (1) 최근3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제25기&cr1분기 | 대여금 | 22,605 | (11,487) | 50.8 |
| 매출채권 | 26,918 | (21,779) | 80.9 | |
| 미수금 | 1,754 | (1,485) | 84.7 | |
| 미수수익 | 586 | (419) | 71.5 | |
| 보증금 | 2,769 | (1,364) | 49.3 | |
| 선급금 | 4,355 | (852) | 19.6 | |
| 합계 | 58,986 | (37,387) | 63.4 | |
| 제24기 | 대여금 | 18,105 | (11,487) | 63.4 |
| 매출채권 | 24,866 | (16,433) | 66.1 | |
| 미수금 | 1,838 | (1,485) | 80.8 | |
| 미수수익 | 466 | (419) | 89.9 | |
| 보증금 | 2,756 | (1,364) | 49.4 | |
| 선급금 | 11,249 | (852) | 7.6 | |
| 합계 | 59,280 | (32,040) | 54.1 | |
| 제23기 | 대여금 | 19,605 | (7,649) | 39.0 |
| 매출채권 | 8,679 | (2,623) | 30.2 | |
| 미수금 | 2,006 | (1,443) | 71.9 | |
| 미수수익 | 436 | (419) | 95.9 | |
| 보증금 | 1,810 | (1,364) | 75.4 | |
| 선급금 | 15,049 | (852) | 5.7 | |
| 합계 | 47,586 | (14,351) | 30.2 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr (2) 대손충당금 변동현황
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제25기&cr1분기 | 제24기 | 제23기 |
| 기초잔액 | 32,041 | 14,351 | 9,202 |
| 대손상각비 | 5,346 | 17,690 | 5,250 |
| 대손충당금환입액 | - | - | - |
| 제각 | - | - | (101) |
| 기말잔액 | 37,387 | 32,041 | 14,351 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr보고기간말 현재 매출채권과 기타수취채권에 대하여 유사한 신용위험을 가진 집합별로 분류하고, 각 집합별 신용위험 특성에 근거하여 개별분석과 과거의 대손경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 연결실체는 신용위험의 유사성에 따라매출채권과 기타수취채권을 무위험채권(손상가능성이 없다고 판단되는 채권), 중점관리채권(손상징후가 개별적으로 발견된 채권), 일반채권(무위험채권 및 중점관리채권 이외의 채권)으로 구분합니다. 연결실체는 상기와 같이 구분된 집합별 채권에 대해 각 신용위험 특성에 근거하여 무위험채권은 대손설정대상에서 제외하고, 중점관리채권은 개별적으로 회수가능액을 계산하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 한편, 일반채권은 담보설정액을 차감한 잔액에 대하여 과거의 대손경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr (4) 매출채권 잔액현황&cr당분기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 매출채권 연령 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 3개월 이내 | 1,963,673 | 1,838,351 |
| 3개월 ~ 6개월 이내 | 1,841,224 | 10,533,613 |
| 6개월 ~ 9개월 이내 | 10,748,471 | 3,927,364 |
| 9개월 ~ 12개월 이내 | 3,814,425 | 3,596,039 |
| 12개월 초과 | 8,549,986 | 4,970,768 |
| 합 계 | 26,917,779 | 24,866,135 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr
다. 재고자산 현황 등&cr
(1) 재고자산의 보유 현황 (단위 : 백만원)
| 계정과목 | 제25기&cr1분기 | 제24기 | 제23기 | 비 고 |
| 상 품 | 2,135 | 8,915 | 2,915 | - |
| 제 품 | 53 | 57 | 116 | - |
| 재공품 | 36 | 36 | 28 | - |
| 원재료 | 14 | 17 | 87 | - |
| 평가충당금 | (1,092) | (2,883) | (1,212) | - |
| 소 계 | 1,146 | 6,142 | 1,935 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산÷기말자산총계×100] | 1.2 | 6.2 | 2.3 | - |
| 재고자산회전율(회수) | 9.6 | 8.1 | 6.0 |
(2) 재고자산의 실사내용&cr① 실사일자&cr연결회사는 내부적인 정책에 의하여 정기적으로 재고실사를 실시하고 있으며, 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인의 입회하에 재고자산의 실사를 실시하고 있습니다.&crㆍ 최근 실사일 : 2022년 1월 3일 ~4일&cr&cr② 실사방법&crㆍ 사내보관재고 : 전수조사 실시&crㆍ 사외보관재고 : 제3자 보관재고 물품보유확인서 징구 및 표본조사 병행&crㆍ 재고실사대상 : 제품, 재공품, 원재료&crㆍ 실사결과 : 실사 결과 중대한 차이 없음.&cr&cr(3) 장기 체화재고 등 내역&cr재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 보고기간말 현재 장기 체화재고는 없으며 재고자산에 대한 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| 상 품 | 2,135,212 | (1,035,602) | 1,099,610 | 8,914,660 | (2,826,815) | 6,087,845 |
| 제 품 | 52,699 | (27,822) | 24,877 | 57,170 | (27,822) | 29,348 |
| 재공품 | 35,679 | (28,385) | 7,294 | 35,679 | (28,385) | 7,294 |
| 원재료 | 13,819 | - | 13,819 | 17,051 | - | 17,051 |
| 계 | 2,237,409 | (1,091,809) | 1,145,600 | 9,024,560 | (2,883,022) | 6,141,538 |
주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr
(4) 재고자산의 담보제공&cr - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr
라. 공정가치평가 방법 및 내역&cr - 공정가치평가에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시길 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제25기 1기(당분기)이정회계법인---제24기(전기)이정회계법인의견거절해당사항 없음-제23기(전전기)성현회계법인적정해당사항 없음-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
(단위 : 천원)제25기(당기)이정회계법인- 반기 재무제표 검토&cr- 개별 및 연결재무제표 감사&cr- 내부회계관리 검토280,0002,160--제24기(전기)이정회계법인- 반기 재무제표 검토&cr- 개별 및 연결재무제표 감사&cr- 내부회계관리 검토189,0001,350234,0001,883제23기(전전기)성현회계법인- 반기 재무제표 검토&cr- 개별 및 연결재무제표 감사&cr- 내부회계관리 검토 185,0 0 0 1,350 185,0 0 0 1,503
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
(단위 : 천원)제25기 1기(당분기)-----제24기(전기)-----제23기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 회계감사인의 변경
| 사업연도 | 감사인 | 변경 이유 | 비고 |
| 제24기(2021년) | 이정회계법인 | 증권선물위원회 지정감사 | 신규 |
| 제23기(2020년) | 성현회계법인 | 증권선물위원회 지정감사 | 신규 |
&cr 5. 내부회계관리제도&cr 감사인은 제24기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 검토결과,다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다. &cr
(1) 회사는 제3자와의 투자 및 자금 거래에 대한 거래의 성격, 거래 가격의 산정 등과 관련한 타당성과 정당성에 대한 통제철차를 설계, 운용하지 않았습니다. 이러한 미비점은 부적절한 재무보고가 이루어질 가능성이 존재합니다.
(2) 회사는 매출채권의 효과적인 회수정책 미비, 매출거래처 신용한도의 부적절한 관리, 사업과 무관한 자금대여 등과 관련하여 회사자산을 보호하기 위한 충분하고 적합한 통제절차를 설계 및 운영하지 않았습니다. 이러한 미비점은 회사의 재무상태와 재무성과를 악화시킬 수 있는 중요한 취약점을 의미합니다.
(3) 회사는 금융자산의 공정가치 평가, 매출채권 및 기타채권 등의 손상 평가 등과 관련하여 중요한 오류 사항의 발견 및 이에 대한 재무제표의 적절한 반영과 관련하여 충분하고 적합한 통제절차를 설계 및 운영하지 않았습니다. 이러한 미비점은 재무상태를 재무제표에 적절히 기록되지 않을 수 있는 중요한 취약점을 의미합니다.
(4) 회사의 회계처리를 검토하는 내부통제의 미비로 인하여 감사전 재무제표 제출 이후 중요한 수정사항이 감사인에 의해 발견되었으며 동 수정사항은 재무제표에 적절하게 반영되지 않았습니다.&cr
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12020년 02월 07일사내이사2인대면기말감사(별도) 결과에 대한 설명 및 향후 절차에 대하여 논의함.22020년 03월 03일대표이사 1인,&cr사내이사 4인,&cr내부감사 1인,대면기말감사(연결) 및 당기에 발생한 중요한 거래와 관련된 내용에 대한 설명 및 향후 절차에 대하여 논의함.32020년 07월 30일회사 : 감사위원회&cr감사인 : 업무수행이사 외 1명서면회의연간 감사수행계획 및 감사위원회 커뮤니케이션 예상 일정, 핵심감사사항의 소개 및 논의42021년 03월 15일회사 : 감사위원회&cr감사인 : 업무수행이사 외 1명서면회의기말 재무제표에 대한 감사결과 협의, 핵심감사사항 등 외부감사 경과 보고, 기타 필수 커뮤니케이션 사항 등52022년 03월 22일감사위원회 및 이사회, 회계담당자, 감사팀서면회의2021년 재무제표 회계감사 결과보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
감사인은 제24기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 검토결과, 다음과 같은 중요한 취약점이 발견되었습니다. &cr
(1) 회사는 제3자와의 투자 및 자금 거래에 대한 거래의 성격, 거래 가격의 산정 등과 관련한 타당성과 정당성에 대한 통제철차를 설계, 운용하지 않았습니다. 이러한 미비점은 부적절한 재무보고가 이루어질 가능성이 존재합니다.
(2) 회사는 매출채권의 효과적인 회수정책 미비, 매출거래처 신용한도의 부적절한 관리, 사업과 무관한 자금대여 등과 관련하여 회사자산을 보호하기 위한 충분하고 적합한 통제절차를 설계 및 운영하지 않았습니다. 이러한 미비점은 회사의 재무상태와 재무성과를 악화시킬 수 있는 중요한 취약점을 의미합니다.
(3) 회사는 금융자산의 공정가치 평가, 매출채권 및 기타채권 등의 손상 평가 등과 관련하여 중요한 오류 사항의 발견 및 이에 대한 재무제표의 적절한 반영과 관련하여 충분하고 적합한 통제절차를 설계 및 운영하지 않았습니다. 이러한 미비점은 재무상태를 재무제표에 적절히 기록되지 않을 수 있는 중요한 취약점을 의미합니다.
(4) 회사의 회계처리를 검토하는 내부통제의 미비로 인하여 감사전 재무제표 제출 이후 중요한 수정사항이 감사인에 의해 발견되었으며 동 수정사항은 재무제표에 적절하게 반영되지 않았습니다.&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr&cr (1) 이사의 수&cr당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 법령 또는 정관에 의한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.
보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사, 2명의 사외이사 등 6인의 이사로 구성되어 있으며 이사회 내에는 감사위원회가 설치되어 있습니다.&cr&cr각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원등에 관한 사항" 중 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하시길 바랍니다.&cr
| (단위 : 명) |
62---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(2) 이사회 운영에 관한 사항&cr당사의 정관에 명시된 이사회의 구성 및 권한내용은 아래와 같습니다.
| 구분 | 내용 |
| 제37조&cr(이사회의 구성과 소집) | ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. ⑥ 이사는 3개월에 1회이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. |
&cr나. 이사회 주요의결사항&cr
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 이사 등의 성명 | |||||
| 사내이사 | 사외이사 | ||||||||
| 최인환&cr(출석률 :&cr100.0%) | 김지석&cr(출석률 :&cr100.0%) | 김규환&cr(출석률 :&cr100.0%) | 권세훈&cr(출석률 :&cr100.0%) | 최영진&cr(출석률 :&cr33.3%) | 신관섭&cr(출석률 :&cr33.3 %) | ||||
| 1 | 2022.01.25 | 1. 타법인 금전대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 2 | 2022.02.10 | 1. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2022.02.24 | 1. 제24기 주총소집결의&cr2. 제24기 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4 | 2022.02.25 | 1. 타법인 금전대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 5 | 2022.03.10 | 1. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2022.03.15 | 1. 제24기 주총소집결의(정정) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 7 | 2022.03.24 | 1. 타법인 금전대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 8 | 2022.03.25 | 1. 타법인 금전대여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 |
| 9 | 2022.03.29 | 1. 타법인 주식 양수의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 불참 |
&cr다. 이사회 내의 위원회&cr 당사는 이사회 내 감사위원회를 두고 있으며 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략하였습니다. 감사위원회에 관한 사항은 "VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항" 중 "2. 감사제도에 관한 사항"을 참조하시길 바랍니다.
&cr 라. 이사의 독립성&cr&cr(1) 이사의 선임&cr상법 제363조 및 당사 정관규정에 따라 주주총회 소집의 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회의 2주간 전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지하고 있습니다. 한편 주주제안권에 의해 이사 선임의안이 제출된 경우는 없었습니다.&cr이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있으며, 보고서 작성 기준일 현재 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 아래와 같습니다.&cr
| 성명 | 직위 | 임기 | 연임여부(횟수) | 추천인 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는&cr주요주주와의 관계 |
| 최인환 | 사내이사&cr(대표이사) | 3년 | 연임(2회) | 이사회 | 해당사항 없음 | 최대주주의 대표이사 |
| 김지석 | 사내이사 | 3년 | 연임(2회) | 이사회 | 해당사항 없음 | 최대주주의 사내이사 |
| 김규환 | 사내이사 | 3년 | 최초 선임 | 이사회 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 권세훈 | 사내이사 | 3년 | 최초 선임 | 이사회 | 해당사항 없음 | 최대주주의 사내이사 |
| 최영진 | 사외이사 | 3년 | 연임(2회) | 이사회 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 신관섭 | 사외이사 | 3년 | 연임(2회) | 이사회 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
&cr(2) 사외이사후보추천위원회&cr당사는 최근 사업년도말 자산총액이 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 설치하지 아니하였습니다.&cr
사외이사 교육 미실시 내역
- 당사는 사외이사가 업무 수행함에 있어 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 관련 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 향후 직무 관련 교육의 기회가 있으면 적극적으로 참여할 계획입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
&cr 가. 감사위원회 설치여부&cr 이사회 결의에 의하여 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있습니다.
나. 감사위원 현황
김규환-- 전북대학교 경영학과&cr- 전)한국거래소 근무&cr- 현)피에이치씨 부사장---최영진예- 연세대학교 식품공학과&cr- University of California, Davis 생명공학 및&cr 농업공학 박사&cr- 현) 서울대학교 식품생명공학 교수---신관섭예- 고려대학교 기계공학과&cr- North Carolina 산업공학 박사&cr- 현) 울산과학기술원 인간공학과 교수---
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 감사위원회의 독립성&cr감사위원회는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근할 수 있습니다.
| 구분 | 내용 |
| 정관 제44조의2&cr(감사위원회의 구성) | ① 회사는 감사에 갈음하여 제40조의 2의 규정에 의한 감사위원회를 둘 수 있다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다. ③ 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다. |
라. 감사위원회 교육 미실시 내역
- 당사는 감사위원회 위원 업무 수행함에 있어 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 관련 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 향후 직무 관련 교육의 기회가 있으면 적극적으로 참여할 계획입니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
&cr 바. 감사위원회(감사) 지원조직 현황&cr회사는 별도의 감사위원회(감사) 지원조직이 없으며, 감사위원회(감사)의 업무와 관련하여 공시법무팀 등에서 지원하고 있습니다.
사. 준법지원인 지원조직 현황&cr최근 사업연도말 자산총액 5천억원 미만으로 해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입미실시미실시미실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 의결권 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주118,807,375-우선주--보통주520,890자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주118,286,485-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
&cr 다. 주식 사무
| 정관상&cr신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권) ① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 5. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 중소기업창업투자회사에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 및 재무구조개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 기타 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하거나 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호 에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업년도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | ① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.&cr② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다.&cr③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의2주 전에 이를 공고하여야 한다. 「주식사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있다. 「주식사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간의 설정이 불필요하므로 기준일 제도만으로 운영할 수도 있다. | ||
| 명의개서대리인 | (주)하나은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | ||
| 공고게재신문 | - 당사의 인터넷 홈페이지(www.philosyshealthcare.co.kr),&cr- 매일경제신문&cr(전산장애 또는 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지 공고를 할 수 없을 때) |
&cr 라. 주주총회 의사록 요약
| 일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
| 제24기&cr정기주주총회&cr(2022. 03. 30) | 1. 제24기 연결 및 별도재무제표 승인&cr2. 이사 선임의 건 &cr3. 감사 선임의 건 &cr4. 이사 보수한도 승인&cr5. 감사 보수한도 승인 | 원안대로 승인&cr(3안 정족수 부족으로 철회) | - |
| 제23기&cr정기주주총회&cr(2021. 03. 26) | 1. 제23기 연결 및 별도재무제표 승인&cr2. 정관 일부 변경&cr3. 이사 선임의 건 &cr4. 이사 보수한도 승인 | 원안대로 승인 | - |
| 제22기&cr정기주주총회&cr(2020. 03. 27) | 1. 제22기 연결 및 별도재무제표 승인&cr2. 정관 일부 변경&cr3. 이사 보수한도 승인 | 원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회&cr(2019. 08. 05) | 1. 정관 일부 변경 | 원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회&cr(2019. 05. 23) | 1. 정관 일부 변경&cr2. 이사 선임&cr(사내이사 최인환, 김지석, 여동기 /&cr사외이사 최영진, 신관섭)&cr3. 감사 김명환 선임 | 원안대로 승인 | - |
| 제21기&cr정기주주총회&cr(2019.03.28) | 1. 제21기 연결 및 별도재무제표 승인&cr2. 정관 변경&cr3. 이사 선임&cr4. 이사 보수한도 승인&cr5. 감사 보수한도 승인 | 원안대로 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)엠컨설팅최대주주보통주12,050,88210.1412,050,88210.14-최인환특수관계인보통주256,0290.22256,0290.22-김지석특수관계인보통주52,8170.0452,8170.04-보통주12,359,72810.4012,359,72810.40-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 당분기말 지분율은 보고서 작성기준일 현재 발행주식총수 118,807,375주를 기준으로 작성하였습니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | 최대주주&cr(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엠컨설팅 | 4 | 최인환 | 35.00 | - | - | 최인환 | 35.00 |
| - | - | - | - | - | - |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)엠컨설팅 |
| 자산총계 | 17,796 |
| 부채총계 | 21,422 |
| 자본총계 | (3,626) |
| 매출액 | 1,996 |
| 영업이익 | 844 |
| 당기순이익 | 83 |
주1) 최근 결산기 재무현황은 2021년 말 재무제표 기준입니다.&cr
최대주주 변동내역 2022년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2019년 05월 28일(주)엠컨설팅2,810,0007.21장외매수-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주1) 상기 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 기준입니다.
다. 주식 소유현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)엠컨설팅12,050,88210.14---1150.00
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2021년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
54,59754,60299.99106,447,647118,807,37589.60-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2021. 12. 31 기준입니다.&cr주2) 소액주주는 기준일 현재 발행주식 총수 118,807,375주의 100분에 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다. &cr주3) 최대주주 및 특수관계인은 제외하였습니다.
라. 주가 및 주식거래 실적
| (단위 : 원, 주) |
| 구분 | '22년 03월 | '22년 02월 | '22년 01월 | '21년 12월 | '21년 11월 | '21년 10월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고(주1) | 2,075 | 2,115 | 1,730 | 1,490 | 1,150 | 1,430 |
| 최저(주1) | 1,695 | 1,415 | 1,315 | 1,000 | 929 | 1,065 | ||
| 평균 | 1,814 | 1,745 | 1,489 | 1,181 | 1,029 | 1,152 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 30,769,108 | 165,910,869 | 130,164,017 | 119,113,626 | 28,349,761 | 23,091,989 | |
| 최저(일) | - | 7,352,344 | 5,910,189 | 2,125,871 | 1,231,843 | 2,058,315 | ||
| 월간 | 9,601,686 | 49,100,805 | 32,506,649 | 17,724,713 | 4,613,626 | 5,918,812 |
주1) 최고가 및 최저가는 종가 기준입니다.&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
최인환남1973년 12월대표이사사내이사상근경영&cr총괄- 카이스트 전자 및 전자공학과 석사&cr- 전) 하이닉스반도체 수석연구원&cr- 전) (주)필로시스 대표이사&cr- 현) (주)엠컨설팅 대표이사&cr- 현) (주)피에이치씨 대표이사&cr- 현) (주)필로파마 사내이사256,029-최대주주의&cr대표이사2019. 05. 23&cr~ 현재2025년 03월 30일김지석남1972년 01월사내이사사내이사상근재무총괄- 한성대학교 경영학과&cr- 전) 선진회계법인 근무&cr- 현) (주)엠컨설팅 이사&cr- 현) (주)피에이치씨 부사장&cr- 현) (주)엠리테일(구. 필로메디) 감사52,817-최대주주의&cr사내이사2019. 05. 23&cr~ 현재2025년 03월 30일김규환남1962년 01월부사장사내이사상근공시/IR/법무&cr총괄- 전북대학교 경영학과&cr- 전)한국거래소 근무&cr- 현)피에이치씨 부사장--해당사항 없음2019. 07. 15&cr~ 현재2024년 03월 26일
권세훈
남1990년 01월부사장사내이사상근사업본부&cr총괄
- 동국대학교 대학원 의료기기산업학과 석사
- 현) 엠컨설팅 이사
- 현) 피에이치씨 이사
--최대주주의&cr사내이사2021. 03. 26&cr~ 현재2024년 03월 26일최영진남1968년 11월사외이사사외이사비상근사외이사- 연세대학교 식품공학과&cr- University of California- Davis 생명공학 및&cr 농업공학 박사&cr- 현) 서울대학교 식품생명공학 교수--해당사항 없음2019. 05. 23&cr~ 현재2025년 03월 30일신관섭남1973년 05월사외이사사외이사비상근사외이사- 고려대학교 기계공학과&cr- University of North Carolina 산업공학 박사&cr- 현) 울산과학기술원 인간공학과 교수--해당사항 없음2019. 05. 23&cr~ 현재2025년 03월 30일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 소유주식수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.&cr
나. 직원 등 현황
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유통, 바이오사업남45---45151011----유통, 바이오사업여26---2612218-71---71173110-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
주1) 인원수는 기준일 현재(2022. 03. 31 인원수)&cr주2) 연간급여총액은 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재하였습니다. &cr주3) 연간급여총액은 퇴사자에게 지급된 근로소득을 포함한 금액입니다. &cr주4) 1인 평균급여액은 급여총액을 직원 총수로 나누어 단순평균하여 산출하였습니다. &cr주5) 현 등기임원(최인환, 김지석, 김규환, 권세훈, 최영진, 신관섭) 제외하였습니다. &cr주6) 미등기임원 포함하였습니다. &cr
다. 미등기임원 보수 현황
미등기임원 보수 현황
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주1) 1인 평균급여액은 급여총액을 임원수로 나누어 단순평균하여 산출하였습니다. &cr주2) 보수총액은 총 급여지급액(세전)으로 작성하였습니다. &cr주3) 임원의 현황 중 등기임원 급여현황의 인원을 제외 한 미등기임원 급여 현황입니다. &cr
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 사내이사, 사외이사63,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 67312사외이사 및 감사위원 포함
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 33712-----33612-----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
주1) 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만이기에 본 항목을 기재하지 않았습니다.&cr
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
주1) 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만이기에 본 항목을 기재하지 않았습니다.&cr
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)엠컨설팅134
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 타법인출자 현황(요약)
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-22-----1117,792--17,792-11 2,000-- 2,000-4419,792--19,792
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr- 해당사항 없음&cr&cr 2. 대주주와의 자산 양수도 등&cr- 해당사항 없음&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래
가. 대주주와의 매출ㆍ매입내역
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 수익거래 | 비용거래 | |||||
| 제상품매출 | 임대수익 | 이자수익 | 기타수익(*) | 재고자산매입 | 유무형자산매입 | 기타비용(*) | |
| ㈜엠컨설팅 | - | - | 3,970 | - | - | - | 247,832 |
(*) 기타수익에는 잡이익 등이, 기타비용에는 지급수수료 등이 포함되어 있습니다. &cr 주1) 별도기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. &cr
| (기준일 : 2021년 03월 31일 ) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 수익거래 | 비용거래 | |||||
| 제상품매출 | 임대수익 | 이자수익 | 기타수익(*) | 재고자산매입 | 유무형자산매입 | 기타비용(*) | |
| ㈜엠컨설팅 | - | 45 | - | - | - | - | 448,000 |
(*) 기타수익에는 잡이익 등이, 기타비용에는 지급수수료 등이 포함되어 있습니다. &cr 주1) 별도기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. &cr &cr 나. 대주주에 대한 채권ㆍ채무내역(대여금 및 차입금 제외)
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 구분 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| ㈜엠컨설팅 | 채권채무금액 | - | 146,965 | - | 15,057 |
주1) 별도기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr
| (기준일 : 2021년 12월 31일) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 구분 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| ㈜엠컨설팅 | 채권채무금액 | - | 127,047 | - | 7,225 |
주1) 별도기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr
가. 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 수익거래 | 비용거래 | |||||
| 제상품매출 | 임대수익 | 이자수익 | 기타수익(*) | 재고자산매입 | 유무형자산매입 | 기타비용(*) | |
| ㈜엠리테일(구: 필로메디) | 7,475 | - | - | - | - | - | - |
| ㈜필로파마 | - | 7,539 | 1,055 | - | - | - | - |
| ㈜필로시스 | - | - | 99,568 | 10,637 | 3,629,216 | - | - |
(*) 기타수익에는 잡이익 등이, 기타비용에는 지급수수료 등이 포함되어 있습니다. &cr 주1) 별도기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr
| (기준일 : 2021년 03월 31일) | (단위 : 천원 |
| 특수관계자 | 수익거래 | 비용거래 | |||||
| 제상품매출 | 임대수익 | 이자수익 | 기타수익 | 재고자산매입 | 유무형자산매입 | 기타비용(*) | |
| ㈜필로메디(구: 필로시스메디케어) | - | - | - | - | - | - | - |
| ㈜필로시스파마 | - | 300 | 2,562 | - | - | - | - |
| ㈜필로시스 | 1,325,107 | - | 102,971 | - | 14,350,351 | - | - |
(*) 기타수익에는 잡이익 등이, 기타비용에는 지급수수료 등이 포함되어 있습니다. &cr 주1) 별도기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. &cr&cr 나. 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역(대여금 및 차입금 제외)
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 구분 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권(*1) | 기타채권(*2) | 매입채무 | 기타채무 | ||
| ㈜엠리테일(구: 필로메디) | 채권채무금액 | - | 224,773 | - | - |
| ㈜필로파마 | 채권채무금액 | - | 75,203 | - | - |
| ㈜필로시스 | 채권채무금액 | 7,655,946 | 495,497 | 407,617 | - |
(*1) 필로시스의 매출채권 손실충당금은 4,542,063 천원입니다.&cr(*2) 엠리테일과 필로파마의 기타채권 손실충당금은 각 224,773천원과 48,054천원 입니다.&cr 주1) 별도기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. &cr
| (기준일 : 2021년 12월 31일) | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 | 구분 | 채권 | 채무 | ||
| 매출채권 | 기타채권(*) | 매입채무 | 기타채무 | ||
| ㈜필로메디(구: 필로시스메디케어) | 채권채무금액 | - | 248,138 | - | - |
| ㈜필로파마(구: 필로시스파마) | 채권채무금액 | - | 74,148 | - | 17,018 |
| ㈜필로시스 | 채권채무금액 | 7,655,946 | 1,811,762 | 7,800 | - |
(*1) 필로시스의 매출채권 손실충당금은 4,542,063 천원입니다.&cr(*2) 필로메디와 필로파마의 기타채권 손실충당금은 각 224,773천원과 48,054천원입니다.&cr 주1) 별도기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. &cr &cr 다. 특수관계자와의 대여거래내역
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 상환 | 평가 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜엠컨설팅 | 단기대여금 | - | 4,500,000 | - | - | 4,500,000 |
| (대손충당금) | - | - | - | - | - | |
| ㈜엠리테일(구, ㈜필로메디) | 단기대여금 | 3,380,000 | - | - | - | 3,380,000 |
| (대손충당금) | (3,380,000) | - | - | - | (3,380,000) | |
| ㈜필로파마 | 단기대여금 | 2,853,150 | 261,000 | - | - | 3,114,150 |
| (대손충당금) | (2,853,150) | - | - | - | (2,853,150) | |
| ㈜필로시스 | 단기대여금 | 14,500,000 | - | - | - | 14,500,000 |
| (대손충당금) | (7,881,430) | - | - | - | (7,881,430) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,245,928 | - | - | - | 5,245,928 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | 17,792,055 | - | - | - | 17,792,055 | |
| 계 | 29,656,553 | 4,761,000 | - | - | 34,417,553 |
주1) 별도기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr
| (기준일 : 2021년 03월 31일) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 회수 | 평가 | 전기말 |
| ㈜필로메디 | 단기대여금 | 3,380,000 | - | - | - | 3,380,000 |
| (대손충당금) | (3,380,000) | - | - | - | (3,380,000) | |
| ㈜필로파마 | 단기대여금 | 2,073,150 | 520,000 | - | - | 2,593,150 |
| (대손충당금) | (2,073,150) | - | - | - | (2,073,150) | |
| ㈜필로시스 | 단기대여금 | 16,000,000 | - | (1,500,000) | - | 14,500,000 |
| (대손충당금) | (4,044,000) | - | 379,125 | - | (3,664,875) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,214,349 | - | - | - | 5,214,349 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | 25,920,405 | - | - | - | 25,920,405 | |
| 계 | 43,090,754 | 520,000 | (1,120,875) | - | 42,489,879 |
주1) 별도기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 라. 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증의 내역
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위: 천원) |
| 금융기관 | 보증을 제공받은 자 | 대상 여신 | 연대보증 한도(*1) |
| JB우리캐피탈 | (주)엠리테일&cr(구.필로메디) | 운용리스 | 20,618 |
(*) 당분기말 현재 당사는 ㈜엠리테일의 차량운반구 할부취득과 관련하여 지급보증을 제공하고 있으며, ㈜엠리테일의 관련 채무 잔액은 20,618천원입니다.&cr&cr 마. 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증의 내역
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위: 천원) |
| 금융기관 | 보증을 제공한 자 | 대상 여신 | 연대보증 한도(*1) |
| 서울보증보험(*1) | 대표이사 | 이행보증 | 20,000 |
(*1) 당분기말 현재 당사는 대표이사로부터 계약이행보증과 관련하여 지급보증을 제공 받고 있습니다. &cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송 사건&cr
- 연대책임청구
| 구분 | 내용 |
| 소제기일 | 2019. 06. 11 |
| 소송당사자 | 원고 : 티엔티리써치, 피고 : (주)피에이치씨 (구.(주)필로시스헬스케어) |
| 소송의 내용 | 장비판매대금에 대한 연대책임 청구 |
| 소송가액 | 금198,000,000원 |
| 진행상황 | 1심 원고 일부 승(보고서 제출일 현재) |
| 향후 일정 및 전망 | 항소심 진행 예정 |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 소송에 따른 유출금액 및 시기는 불확실하나, 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. |
&cr나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증내역
(1) 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증의 내역
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위: 천원) |
| 금융기관 | 보증을 제공받은 자 | 대상 여신 | 연대보증 한도(*1) | 계약기간 |
|---|---|---|---|---|
| JB우리캐피탈 | (주)엠리테일&cr(구. (주)필로메디) | 운용리스 | 20,618 | 2020-04-17&cr~2023-04-20 |
(*1) 당분기말 현재 당사는 (주)엠리테일의 차량운반구 할부취득과 관련하여 지급보증을 제공하고 있으며, (주)엠리테일의 관련 채무 잔액은 20,618천원 입 니다. &cr
(2) 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증의 내역
| (기준일 : 2022년 03월 31일) | (단위: 천원) |
| 금융기관 | 보증을 제공한 자 | 대상 여신 | 연대보증 한도(*1) |
| 서울보증보험(*1) | 대표이사 | 이행보증 | 20,000 |
(*1) 당기말 현재 당사는 대표이사로부터 계약이행보증과 관련하여 지급보증을 제공 받고 있습니다 . &cr&cr 라. 채무인수약정 현황&cr- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr- 우발채무와 약정사항 등은 주석사항을 참고하여 주시기 바랍니다.&cr&cr 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 사. 중소기업 확인서&cr- 보고서 작성 기준일 현재 당사는 중소기업입니다.&cr
중소기업확인서(20220401~20230331).jpg 중소기업확인서(20220401~20230331)
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제제현황&cr (1) 불성시공시법인 지정&cr1) 일자 : 2019년 06월 04일&cr2) 처벌 또는 조치대상자 : (주)피에이치씨(구, 주식회사 필로시스헬스케어)
3) 처벌 또는 조치내용 : 불성시공시법인 지정&cr (부과벌점 0.0점 / 공시위반제재금 12백만원)
4) 사유 및 근거법령&cr : 공시불이행(최대주주변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결 정정 지연공시) /&cr 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조
5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 : 불성시공시법인 지정
6) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 공시업무 규정 준수&cr&cr (2) 불성시공시법인 지정&cr1) 일자 : 2019년 08월 02일&cr2) 처벌 또는 조치대상자 : (주)피에이치씨(구, 주식회사 필로시스헬스케어)
3) 처벌 또는 조치내용 : 불성시공시법인 지정(부과벌점 3.0점)
4) 사유 및 근거법령&cr : 공시불이행(영업정지 지연공시) / 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조
5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 : 불성시공시법인 지정
6) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 공시업무 규정 준수&cr
(3) 주요사항보고서 제출의무 위반 과징금 부과&cr1) 제재기관: 금융위원회&cr2) 일자 : 2021년 03월 24일&cr3) 처벌 또는 조치대상자 : (주)피에이치씨(구, 주식회사 필로시스헬스케어)
4) 처벌 또는 조치내용 : 과징금 6백만원
5) 사유 및 근거법령&cr : 주요사항보고서 (영업정지) 지연 제출 / 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제429조
6) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 : 과징금 납부 완료
7) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 관련 법규 및 공시업무 규정 준수
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
- 해당사항 없음
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)엠리테일&cr(구. (주)필로메디)2016.08.01경기도 성남시의료기기 도소매3,476의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호 13)미해당(주)필로파마2019.07.11경기도 성남시의료용 S/W 개발공급692의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호 13)미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주1) 상기 최근사업연도말 자산총액은 2021년말 기준입니다.&cr
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1(주)피에이치씨131111-0033389--3(주)엠컨설팅110111-6690790(주)엠리테일&cr(구. (주)필로메디)131111-0454634(주)필로파마131111-0560853
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
- 계통도
계통도(계열회사 현황) - 현재기준.jpg 계통도(계열회사 현황) - 현재기준
주1) 상기 계통도의 지분율은 보고서제출일 현재 기준입니다.&cr
(3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
(기준일 : 2022년 03월 31일)
| 성명 | 당사직위 | 겸직회사 | |
| 회사명 | 직위 | ||
| 최인환 | 사내이사&cr(대표이사) | (주)엠컨설팅 | 사내이사&cr(대표이사) |
| (주)필로파마 | |||
| 김지석 | 사내이사 | (주)엠컨설팅 | 사내이사 |
| (주)엠리테일&cr(구. (주)필로메디) | 감사 | ||
| 권세훈 | 사내이사 | (주)엠컨설팅 | 사내이사 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)엠리테일&cr(구 (주)필로메디)비상장2016.08.01사업시너지 확보5,8002,600,000100.00----2,600,000100.00-3,476-1,680(주)필로파마비상장2019.07.24사업시너지 확보1020,000100.00----20,000100.00-692-930(주)필로시스비상장2019.07.16일반투자32,2426,021,00018.5717,792---6,021,00018.5717,79289,24316,206요즈마글로벌 AI펀드 4호-2020.10.15단순투자2,000-36.492,000----36.492,0005,262-176--19,792-----19,792--
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
주1) 별도기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr주2) (주)엠리테일 및 (주)필로파마의 최근사업연도 재무현황은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 2021년 기준입니다. &cr주3) (주)필로시스의 최근사업연도 재무현황은 한국회계기준(K-GAAP) 기준에 따라 작성되었으며 2021년 기준입니다.&cr주4) 요즈마글로벌 AI펀드4호는 펀드이기에 주식의 수량을 기재할 수 없습니다.&cr
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음
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