Green pine tree Co., Ltd

분기보고서 4.1 주식회사 필로시스헬스케어 131111-0033389 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제23기 3분기)

2020년 01월 01일2020년 09월 30일


사업연도	부터
까지


금융위원회
한국거래소 귀중	2020년 11월 16일

주권상장법인해당사항 없음


제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :



회 사 명 :	주식회사 필로시스헬스케어

대 표 이 사 :	최 인 환

본 점 소 재 지 :	경기도 성남시 분당구 정자일로23(금곡동)
	(전 화)031-778-0800
	(홈페이지) http://philosyshealthcare.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책)부사장 (성 명)김규환
	(전 화)031-778-0800

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의 확인서명.jpg 대표이사등의 확인서명

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원) (주)필로시스메디케어2016.08.01경기도 성남시의료기기 도소매8,769의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호 13)해당(주)필로시스파마2019.07.11경기도 성남시의료기기제조 및 판매84의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서 1110호 13)미해당

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

가-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

가-2. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장2003년 12월 29일--

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

나. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 "주식회사 필로시스헬스케어"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Philosys Healthcare Co., Ltd. 라 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 1998년 5월 6일에 설립되었습니다. 또한 2003년 12월 24일 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2003년 12월 29일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가개시되었습니다.&cr&cr 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소


주소	경기도 성남시 분당구 정자일로 23 (금곡동)
전화번호	031-778-0800
홈페이지	http://www.philosyshealthcare.co.kr

&cr 마. 중소기업 해당여부&cr당사는 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당됩니다

&cr 바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 사업에 대한 간략한 설명&cr연결실체는 바이오사업, 유통사업 및 임대사업을 영위하고 있으며, 자세한 사항은, Ⅱ. '사업의 내용'을 참고하시길 바랍니다.


목적사업
1. 생화학, 면역, 분자 및 유전자 진단 의료기기제조, 수입 및 판매 1. 분자.유전자 진단기기 및 시약 제조 및 판매 1. 의료기기 수입 및 도소매업 1. 건강기능식품, 의료용구, 보건위생용품 제조, 수입 및 판매 1. 세포치료제 및 화장용품 제조 및 판매 1. 인체, 동식물 및 환경모니터링 실험 및 진단기기 및 시약 등 소모품 제조, 수입 및 판매업 1. 바이오 관련 신재생 에너지 개발업 1. 화장품 도소매업 1. 화장품 원부자재 도소매업 1. 헬스케어 서비스업 1. 헬스케어 서비스 소프트웨어 개발 및 판매 1. 해외기술의 알선 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 일체 1. PLANT 설비 및 소프트웨어 연구, 개발, 제조업 1. PLANT 영업 1. 백화점, 대형점, 슈퍼마켓 및 대형할인점의 설치, 운영업 1. 무역업 1. 전자부품 개발, 제조 및 판매업 1. 반도체 응용소자 개발, 제조 및 판매업 1. 전자제품 생산판매 및 중개업 1. 시스템 설계, 제조와 소프트웨어 개발 및 판매 1. 소프트웨어 및 하드웨어 시스템 유지보수 1. 게임기 개발, 제조, 판매, 유통업 1. 로봇개발, 제조, 판매 및 유통업 1. 차량용 기기 개발, 제조, 판매 및 유통업 1. 냉동, 냉장기기 개발, 제조 판매 및 유통업 1. 통신판매업 및 전자상거래업 1. 수출, 수입 등 무역대리점업 1. 부동산 매매 및 임대업 1. 바이오 연구업 1. 백신연구개발 1. 의약품 및 의약외품 연구개발 및 건강보조식품, 식음료, 식품첨가물 개발, 제조, 유통판매 및 수출입업 1. 생물, 미생물비료 생물농약 제조업 1. 산업효소 제조업 1. 의약용식물 및 허브추출물 제조업 1. 농자재 제조업 1. 가정용 살균 및 살충제 제조업 1. 농축산용 살균 및 살충제 제조업 1. 식품, 식음료, 건강기능식품 제조업 1. 생활용품, 생활환경용품, 화장품제조업 1. 광고기획 및 제작업(영상, 오디오기록물, 인쇄 등) 1. 광고매체의 설치 및 운영업 1. 옥외광고업 1. 스페이스디자인 및 인테리어업 1. 멀티미디어, 인터넷 솔루션 개발 및 판매업 1. 온라인 정보제공 서비스업 1. 모바일 앱 관련 개발 및 판매업 1. 소프트웨어 자문, 개발 및 판매업 1. 컴퓨터시스템통합 자문 및 구축서비스업 1. 온라인 게임 퍼블리싱 사업 1. 온라인, 모바일 게임 개발업 1. 온라인, 모바일 게임 퍼블리싱 사업 1. 게임소프트웨어 개발 및 공급업 1. 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업 1. 교육서비스, 교육컨설팅, 온라인교육서비스 1. 의류 및 패션잡화, 화장품, 생활용품, 개발, 제조, 유통판매, 수출입업 및 전자상거래업 1. 석유/가스 생산 시설 정비 관리 서비스 1. 기계 설비 시공 1. E&I (Electrical & Instrument) 시공 1. 건물 유지 보수 1. 지상 및 해상 석유 가스 시추 설비 유지 보수 1. Heat Tracing 등 송유관 설비 감리 및 유지보수 1. 종합 건설 시공 서비스 1. 정유 생산 시설 정비 시 노후 부품 교체 서비스 1. 보일러 및 연소장치 제조업 1. 환경설비 제조업 1. 보일러 및 연소장치, 환경설비 연구개발, 도소매 및 기술판매업 1. 구매대행업 1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 관련 사업 1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 환전 및 중개업 1. 가상화폐 거래소업 1. 가상화폐 거래소 투자 및 자문업 1. 부동산 개발 및 컨설팅업 1. 부동산시행대행 1. 부동산분양대행업 1. 신, 재생에너지(태양광, 태양열, 풍력, 지열, 바이오매스, 연료전지 등) 발전사업 1. 신, 재생에너지 설비의 설치, 운용 및 판매업 1. 벤쳐기업 및 신기술사업자에 대한 투자 및 융자 1. 신기술금융업 1. 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도 1. 노인주거복지시설 설치 및 운영사업 1. 노인의료복지시설 설치 및 운영사업 1. 노인여가복지시설 설치 및 운영사업 1. 재가노인복지시설 설치 및 운영사업 1. 의료사업 1. 경영컨설팅업 1. 위 각 호와 관련된 유통업, 도소매업, 무역업 및 부대 사업 일체

목적사업

1. 생화학, 면역, 분자 및 유전자 진단 의료기기제조, 수입 및 판매

1. 분자.유전자 진단기기 및 시약 제조 및 판매

1. 의료기기 수입 및 도소매업

1. 건강기능식품, 의료용구, 보건위생용품 제조, 수입 및 판매

1. 세포치료제 및 화장용품 제조 및 판매

1. 인체, 동식물 및 환경모니터링 실험 및 진단기기 및 시약 등 소모품 제조, 수입 및 판매업

1. 바이오 관련 신재생 에너지 개발업

1. 화장품 도소매업

1. 화장품 원부자재 도소매업

1. 헬스케어 서비스업

1. 헬스케어 서비스 소프트웨어 개발 및 판매

1. 해외기술의 알선 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 일체

1. PLANT 설비 및 소프트웨어 연구, 개발, 제조업

1. PLANT 영업

1. 백화점, 대형점, 슈퍼마켓 및 대형할인점의 설치, 운영업

1. 무역업

1. 전자부품 개발, 제조 및 판매업

1. 반도체 응용소자 개발, 제조 및 판매업

1. 전자제품 생산판매 및 중개업

1. 시스템 설계, 제조와 소프트웨어 개발 및 판매

1. 소프트웨어 및 하드웨어 시스템 유지보수

1. 게임기 개발, 제조, 판매, 유통업

1. 로봇개발, 제조, 판매 및 유통업

1. 차량용 기기 개발, 제조, 판매 및 유통업

1. 냉동, 냉장기기 개발, 제조 판매 및 유통업

1. 통신판매업 및 전자상거래업

1. 수출, 수입 등 무역대리점업

1. 부동산 매매 및 임대업

1. 바이오 연구업

1. 백신연구개발

1. 의약품 및 의약외품 연구개발 및 건강보조식품, 식음료, 식품첨가물 개발, 제조, 유통판매 및 수출입업

1. 생물, 미생물비료 생물농약 제조업

1. 산업효소 제조업

1. 의약용식물 및 허브추출물 제조업

1. 농자재 제조업

1. 가정용 살균 및 살충제 제조업

1. 농축산용 살균 및 살충제 제조업

1. 식품, 식음료, 건강기능식품 제조업

1. 생활용품, 생활환경용품, 화장품제조업

1. 광고기획 및 제작업(영상, 오디오기록물, 인쇄 등)

1. 광고매체의 설치 및 운영업

1. 옥외광고업

1. 스페이스디자인 및 인테리어업

1. 멀티미디어, 인터넷 솔루션 개발 및 판매업

1. 온라인 정보제공 서비스업

1. 모바일 앱 관련 개발 및 판매업

1. 소프트웨어 자문, 개발 및 판매업

1. 컴퓨터시스템통합 자문 및 구축서비스업

1. 온라인 게임 퍼블리싱 사업

1. 온라인, 모바일 게임 개발업

1. 온라인, 모바일 게임 퍼블리싱 사업

1. 게임소프트웨어 개발 및 공급업

1. 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업

1. 교육서비스, 교육컨설팅, 온라인교육서비스

1. 의류 및 패션잡화, 화장품, 생활용품, 개발, 제조, 유통판매, 수출입업 및 전자상거래업

1. 석유/가스 생산 시설 정비 관리 서비스

1. 기계 설비 시공

1. E&I (Electrical & Instrument) 시공

1. 건물 유지 보수

1. 지상 및 해상 석유 가스 시추 설비 유지 보수

1. Heat Tracing 등 송유관 설비 감리 및 유지보수

1. 종합 건설 시공 서비스

1. 정유 생산 시설 정비 시 노후 부품 교체 서비스

1. 보일러 및 연소장치 제조업

1. 환경설비 제조업

1. 보일러 및 연소장치, 환경설비 연구개발, 도소매 및 기술판매업

1. 구매대행업

1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 관련 사업

1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 환전 및 중개업

1. 가상화폐 거래소업

1. 가상화폐 거래소 투자 및 자문업

1. 부동산 개발 및 컨설팅업

1. 부동산시행대행

1. 부동산분양대행업

1. 신, 재생에너지(태양광, 태양열, 풍력, 지열, 바이오매스, 연료전지 등) 발전사업

1. 신, 재생에너지 설비의 설치, 운용 및 판매업

1. 벤쳐기업 및 신기술사업자에 대한 투자 및 융자

1. 신기술금융업

1. 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도

1. 노인주거복지시설 설치 및 운영사업

1. 노인의료복지시설 설치 및 운영사업

1. 노인여가복지시설 설치 및 운영사업

1. 재가노인복지시설 설치 및 운영사업

1. 의료사업

1. 경영컨설팅업

1. 위 각 호와 관련된 유통업, 도소매업, 무역업 및 부대 사업 일체

&cr 사. 공시서류 작성기준일 현재 계열회사의 명칭 및 상장여부&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 총 2개의 종속회사 및 1개의 관계회사를 가지고 있으며,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당되지 않습니다. 자세한 사항은 'Ⅸ. 계열회사등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.


업 체 명	업종	국내외	상장여부
(주)필로시스메디케어	의료기기 도소매	국내	비상장
(주)필로시스파마	의료기기제조 및 판매	국내	비상장
(주)필로시스	의료기기 제조	국내	비상장

2. 회사의 연혁

가. 지배회사의 주요연혁


일 자	회사의 연혁
1998. 05	·㈜토필드 설립
2003. 12	·코스닥 상장
2016. 03	·대표이사 변경(이용철 대표이사 → 이용철, 김건영 각자 대표이사)
2016. 06	·최대주주 변경(이용철 외 2인 → 네오바아오1호투자조합 외 1인)
2016. 08	·자회사 ㈜웨이투비 설립(지분100% 보유)&cr·대표이사 변경(이용철, 김건영 각자 대표이사 → 서문동군, 오성록 각자 대표이사)
2016. 12	·회사물적분할(토필드 B2C 부문 물적분할 → (주)토필드인터내셔널 물적분할 설립)
2017. 09	·최대주주 변경(네오바이오1호투자조합 외 2인 → (주)글로밴스)
2019. 05	·최대주주 변경((주)글로밴스 → (주)필로시스생명과학)&cr·대표이사 변경(서문동군, 오성록 각자 대표이사 → 최인환)&cr·당사 사명변경((주)토필드 → (주)필로시스헬스케어)
2019. 07	·자회사 ㈜필로시스파마 설립(지분100% 보유)
2019. 09	·㈜필로시스 지분 일부 인수 최대주주 지위 확보

&cr 나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경


일 자	소 재 지
2006.01	·경기도 성남시 분당구 서현동 246-3
2008.03	·경기도 성남시 분당구 정자일로 23

&cr 다. 연결대상 종속회사의 기타 연혁


회사 명칭	종속회사의 기타 연혁
(주)필로시스메디케어	·2016. 08 법인 설립&cr·2019. 06 (주)웨이투비에서 (주)필로시스메디케어로 사명 변경
(주)필로시스파마	·2019. 07 법인 설립&cr·2020. 01 미국 바이오 벤처기업(Molecular Matrix Inc.) 아시아 독점 판매권 및 국내 생산권 계약 체결

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

가. 증자(감자)현황

2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)


(기준일 :	)

2018년 02월 05일전환권행사보통주465,9285001,7172018년 02월 05일전환권행사보통주115,1415001,7372018년 02월 23일전환권행사보통주582,4105001,7172018년 02월 28일유상증자(제3자배정)보통주498,7525002,0052018년 03월 02일전환권행사보통주230,8125001,7332018년 03월 14일전환권행사보통주788,0905001,7132018년 03월 14일전환권행사보통주230,8135001,7332018년 03월 15일전환권행사보통주 437,8285001,7132018년 03월 28일전환권행사보통주 963,2215001,7132018년 04월 12일전환권행사보통주 204,3195001,7132018년 04월 18일전환권행사보통주 525,3945001,7132018년 05월 17일전환권행사보통주 145,9425001,7132018년 05월 21일전환권행사보통주 437,8275001,7132018년 05월 24일전환권행사보통주 55,7415001,7942018년 06월 08일전환권행사보통주 111,482500 1,7942018년 06월 25일전환권행사보통주 947,599500 1,7942018년 06월 29일유상증자(제3자배정)보통주 2,375,292500 2,1052018년 11월 30일전환권행사보통주 545,8515001,8322018년 12월 05일전환권행사보통주 545,851500 1,8322018년 12월 19일유상증자(제3자배정)보통주 1,285,347500 1,5562018년 12월 31일전환권행사보통주 290,527500 1,7212019년 01월 24일전환권행사보통주58,105500 1,7212019년 02월 12일전환권행사보통주290,525500 1,7212019년 02월 14일전환권행사보통주58,105500 1,7212019년 02월 20일전환권행사보통주290,528500 1,7212019년 03월 15일전환권행사보통주581,057500 1,7212019년 04월 04일전환권행사보통주58,105500 1,7212019년 04월 15일전환권행사보통주464,8405001,7212019년 04월 16일전환권행사보통주58,1055001,7212019년 04월 17일유상증자(제3자배정)보통주374,5315002,6702019년 04월 22일전환권행사보통주581,7335001,7192019년 04월 22일전환권행사보통주581,7335001,7192019년 04월 23일전환권행사보통주581,7335001,7192019년 05월 02일전환권행사보통주872,6005001,7192019년 05월 03일전환권행사보통주2,094,2355001,7192019년 05월 03일전환권행사보통주2,036,0605001,7192019년 05월 13일전환권행사보통주349,0395001,7192019년 05월 29일전환권행사보통주58,1735001,7192019년 05월 30일전환권행사보통주465,3845001,7192019년 05월 31일전환권행사보통주290,8665001,7192019년 06월 27일전환권행사보통주349,0395001,7192019년 07월 11일전환권행사보통주58,1735001,7192020년 07월 20일유상증자(제3자배정)보통주4,868,5495002,0542020년 01월 13일전환권행사보통주393,7005001,2702020년 01월 30일전환권행사보통주151,4005001,3212020년 03월 27일전환권행사보통주508,6455009832020년 03월 30일전환권행사보통주203,4585009832020년 04월 10일전환권행사보통주157,4805001,2702020년 04월 16일전환권행사보통주101,7295009832020년 05월 12일전환권행사보통주457,7815009832020년 05월 20일전환권행사보통주559,5105009832020년 05월 28일전환권행사보통주393,7005001,2702020년 05월 28일전환권행사보통주508,6465009832020년 07월 09일전환권행사보통주4,901,1785001,2652020년 07월 14일전환권행사보통주392,1565001,2752020년 07월 14일전환권행사보통주1,976,2805001,2652020년 07월 17일전환권행사보통주157,4805001,2752020년 07월 17일전환권행사보통주1,067,1925001,2652020년 07월 21일전환권행사보통주632,411500 1,2652020년 07월 24일전환권행사보통주78,7405001,2752020년 07월 27일전환권행사보통주1,581,0265001,2652020년 07월 29일전환권행사보통주395,2565001,2652020년 07월 30일전환권행사보통주276,6795001,2652020년 08월 12일전환권행사보통주237,1545001,2652020년 08월 18일전환권행사보통주158,1025001,2652020년 08월 20일전환권행사보통주237,1545001,2652020년 08월 28일유상증자(제3자배정)보통주641,8485001,5582020년 08월 28일전환권행사보통주1,186,7085001,2642020년 08월 31일전환권행사보통주2,545,821500 9822020년 09월 11일전환권행사보통주3,164,5565001,2642020년 09월 11일전환권행사보통주8,445,026500 1,3282020년 09월 11일전환권행사보통주1,129,5175001,3282020년 09월 14일전환권행사보통주963,8505001,3282020년 09월 15일전환권행사보통주3,765500 1,328

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제5회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| - |
| 제5회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제5회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제4회 사모전환사채 |
| 제6회 사모전환사채 |
| 제6회 사모전환사채 |
| 제6회 사모전환사채 |
| - |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| - |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제3자배정 소액공모 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| - |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제7회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제8회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 유상증자 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제9회 사모전환사채 |
| 제10회 사모전환사채 |
| 제11회 사모전환사채 |
| 제12회 사모전환사채 |
| 제11회 사모전환사채 |
| 제11회 사모전환사채 |

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 나. 미상환 전환사채 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)


(기준일 :	)

2019년 01월 24일2022년 01월 24일5,010보통주2020.01.24~&cr2021.12.241009821010,183-2020년 06월 23일2023년 06월 23일3,000보통주2021.06.23~&cr2022.05.231001,4213,00021,111,189-8,010---3,0102,121,372-

| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제9회 사모 전환사채 |
| 제13회 사모 전환 사채 |
| 합 계 | - | - | - |

주1) 전환가액은 보고서 작성일 현재 전환가액이며, 원단위입니다.&cr주2) 전환가능주식수는 보고서 작성일 현재 전환가액 기준으로 산출되었습니다.&cr

※ 작성기준일 이후의 주된 변동내역


(기준일 :	2020년 11월 16일	)	(단위 : 백만원, 주)


종류＼구분	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상&cr주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건		미상환사채		비고
전환비율&cr(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수
제9회 사모 전환사채	2019년 01월 24일	2022년 01월 24일	5,010	보통주	2020.01.24~&cr2021.12.24	100	982	10	10,183	-
제13회 사모 전환 사채	2020년 06월 23일	2023년 06월 23일	3,000	보통주	2021.06.23~&cr2022.05.23	100	1,421	3,000	21,111,189	-
제14회 사모 전환 사채	2020년 10월 23일	2023년 10월 23일	5,000	보통주	2021.10.23~&cr2022.09.23	100	6,901	5,000	724,532	-
합 계	-	-	13,010	-	-	-	-	8,010	21,845,904	-

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 300,000,000주이며, 발행한 주식의 총수는 보통주 78,696,192주 입니다.&cr보고서 작성기준일 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식은 보통주 520,890주이며, 유통주식수는 보통주 78,175,302주 입니다.&cr당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았으며, 세부내역은 다음과 같습니다.&cr

가. 주식의 총수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주우선주280,000,00020,000,000300,000,000-78,696,192-78,696,192---------------------78,696,192-78,696,192-520,890-520,890-78,175,302-78,175,302-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주519,047---519,047-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주519,047---519,047-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,843---1,843-우선주------보통주520,890---520,890-우선주------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

&cr보고서 작성 기준일 현재 당사가 발행한 보통주식수는 78,696,192주이며, 정관상 발행할 주식의 총수 300,000,000주의 26.2%에 해당됩니다.&cr보고서 작성 기준일 현재까지 보통주 이외의 주식을 발행한 사실이 없으며, 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식수는 520,890주로 동 주식을 제외할 경우 의결권 행사 가능주식수는 78,175,302주 입니다.&cr

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주78,696,192-우선주--보통주520,890자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주78,175,302-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항&cr당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당 가능 이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영 환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다.


정관
제10조의4(신주의 배당기산일)&cr회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다.&cr 제53조(이익금의 처분)&cr회사는 매사업연도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.&cr1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제54조(이익배당)&cr① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회의 결의로 이익배당을 정한다. 제54조의2(분기배당)&cr① 당 회사는 이사회의 결의로 사업연도개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 분기배당기준일이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12의 규정에 따라 분기배당을 할 수 있다.&cr② 제1항의 이사회 결의는 분기배당기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 6. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 ④ 사업연도 개시일 이후 분기배당기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

정관

제10조의4(신주의 배당기산일)&cr회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다.&cr

제53조(이익금의 처분)&cr회사는 매사업연도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.&cr1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제54조(이익배당)&cr① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회의 결의로 이익배당을 정한다.

제54조의2(분기배당)&cr① 당 회사는 이사회의 결의로 사업연도개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 분기배당기준일이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12의 규정에 따라 분기배당을 할 수 있다.&cr② 제1항의 이사회 결의는 분기배당기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

6. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익

④ 사업연도 개시일 이후 분기배당기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

나. 주요배당지표

500500500-9,237-25,521-20,751-11,922-26,749-17,367-179-608-767---------의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---의결권이 있는 보통주---의결권이 있는 우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제23기&cr3분기	제22기	제21기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요&cr주식회사 필로시스헬스케어와 그 종속회사의 사업부문은 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따라 제공하는 재화나 용역에 근거하여 구분하였습니다.&cr각 사업부문은 바이오사업 및 유통사업으로 구성되어 있으며, 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 연결대상 종속기업&cr&cr1) 당분기말 현재 지배회사의 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.


회사명	소재지	주요 영업 활동	소유지분율	의결권비율	결산월	비 고
(주)필로시스메디케어	대한민국	의료기기 도소매	100.00%	100.00%	12월	자회사
(주)필로시스파마	대한민국	의료기기제조 및 판매	100.00%	100.00%	12월	자회사

&cr 가. 업계의 현황&cr

(1) 산업의 특성&cr&cr① 바이오사업&cr헬스케어 산업은 고령화, 의료비 지출 증가와 같은 사회적 요인과 인공지능 4차 산업혁명 연관기술의 발전에 힘입어 급성장 하고 있습니다. 전 세계 스마트헬스케어 산업의 시장 규모는 16년 960억 달러에서 20년 2,060억 달러로 크게 성장할 전망입니다. 관련 제품과, 서비스의 확대로 기존의 의료는 환자에 대한 치료 중심에서 일반인의 예방진단 분야로 확대되고 있어 우리 주변에서도 스마트 워치, 인공지능을 활용한 진단 서비스 등 이와 관련한 사례를 쉽게 찾아볼 수 있으며, 고령화에 따른 의료비지출 증가와 질병의 예방진단에 대한 수요확대에 대응하기 스마트헬스케어는 효과적인 대안으로 부상하고 있습니다.&cr&cr초창기 혈당측정기 및 바이오센서는 병원용으로 제작되어 내원하는 환자들의 당뇨 수치를 측정하는데 사용되었기 때문에 가격이 비싸고 휴대를 할 수 없다는 단점이 있었습니다. 이를 극복하기 위하여 1990년대부터 출시된 휴대용 혈당측정기는 환자 스스로가 측정이 가능하고 가격이 저렴하여 과거 측정횟수에 제약을 받던 당뇨환자들의 폭발적인 수요 증가를 유발하면서 그 시장규모가 급속히 확대되었습니다.&cr1990년대 후반부터 당뇨환자들에게는 필수품이 된 혈당측정기는 소비자들의 다양한욕구를 충족시키기 위하여 정확도를 높이고 측정속도를 단축하며 채혈량을 최소화하는 등 부단한 기술개발을 통해 산업규모를 증대시켜 왔습니다.&cr최근에는 스마트폰 및 웨어러블 기기를 이용한 혈당측정 기술의 개발로 개인의 혈당관리가 용이해지며 향후 혈당측정 관련 시장 규모는 더욱 확대될 것으로 기대됩니다.&cr&cr뼈이식대체 산업시장은 현재 전세계적으로 매년 100만건 이상의 뼈 이식을 위한 시술과 더불어 효과적인 뼈 이식대체재에 대한 수요로 인해 증가하고 있습니다. 현재 자가이식 뼈보다 좋은 제품은 없는 상황이지만 자가이식 뼈 역시 환자에게 통증, 골절 등 심각한 질병 야기 우려가 있어 안전한 대체재에 대한 개발 수요는 높아지고 있습니다.&cr&cr인공관절 산업을 선도하는 것은 고관절과 슬관절용 인공관절이라고 할 수 있습니다. 인공관절의 각 부품을 이루는 소재는 우수한 기계적 강도, 내마모성, 내부식성, 생체적합성 및 조직적합성을 가져야 합니다. 연구 개발된 인공관절의 임상시험 결과, 일부 기존 소재들의 문제점들이 발견됨에 따라 보다 우수한 성질의 신소재 개발 연구가 현재까지 활발히 진행되고 있지만, 획기적인 신소재의 개발은 기술적 어려움뿐만 아니라 개발 후에도 생체내 적합성 및 안전성 검증 등에 많은 시간이 소요되므로 이미 검증받은 소재의 표면 재질을 통해 내마모성, 생체친화성이 보다 우수한 제품을 제조하려는 연구가 폭넓게 진행되고 있습니다. 이러한 표면처리 연구는 많은 의료사업분야의 연구자들의 접근을 쉽게하고 궁극적으로 제품화 기간을 단축할 수 있는 특징이 있습니다.&cr

② 유통사업

의류 유통산업은 경기변동에 매우 민감한 산업으로, 지난해 유통산업은 해외직구의 증가, 백화점 경기 침체, 경쟁업체의 급증 및 장기적인 내수경기 침체 등으로 인해 전반적으로 경기 침체가 계속되고 있습니다. 경기회복에 대한 기대감에도 불구하고 소비심리의 회복까지는 시간이 필요한 만큼 소비자들의 소비 패턴은 지난해와 마찬가지로 보다 저렴한 가격에 상품을 구매하려는 합리적 소비 패턴 증가가 지속될 것으로 전망되며, 유통채널은 소비자 욕구로 인해 다변화 등이 예측됩니다. 특히, 유통채널의 주도권이 기존 백화점 중심의 오프라인 매장에서 아울렛 매장과 인터넷 및 모바일 쇼핑몰, SNS와 연계한 제품 소개 및 구매유도 그리고 TV홈쇼핑 등 온라인으로 이동되고 있고 단기간에 유통채널의 변화가 예상됩니다.

나. 회사의 현황

&cr(1) 영업개황&cr

① 바이오사업&cr당사는 "Gmate Premium App"을 통하여 사용자가 지속적으로 혈당, 혈압, 체지방, 식단관리 등 본인의 건강상태를 쉽고 편리하게 기록하고 체크할 수 있도록 하고 있습니다.&cr사용자는 App을 통하여 병원을 예약하고 진료차트에 건강 데이터를 연동하고 약국의 처방이력을 저장하고 복약 시 필요할 수 있는 정보제공 등의 서비스를 받을 수 있으며, App을 통한 측정 결과를 토대로 필요한 건강기능식품 추천 등의 정보를 제공받고 당사의 개인용 혈당 측정기기 및 소모품 등을 손쉽게 구매할 수 있습니다.&cr당사는 바이오사업 확장의 일환으로 자회사를 통하여 미국 Molecular Matrix Inc.와의 계약을 통하여 뼈이식대체재 아시아 시장 독점 판권 및 국내 독점 생산권 등을 확보하였으며, 인공관절 및 체내흡수성 지혈제, 첨단 의료장비, 의약품 등의 수입 및 국내 총판을 진행하고 있습니다.

&cr② 유통사업&cr당사는 2016년 8월 신규사업 진출의 일환으로 잡화류(해외유명브랜드 가방 등) 수입병행을 통한 도소매 및 의류 등의 도소매 사업을 수행하고 있습니다.&cr당사의 유통사업부는 경쟁력이 있는 해외 유명브랜드(코치, 키플링 등) 상품을 중심으로 판매망을 구축하여 국내 홈쇼핑사 및 인터넷판매망을 통해 판매하고 있습니다.&cr그리고 시장 유통 흐름에 따라 유통사업의 시너지 효과를 배가할 수 있는 다른 상품의 취급도 고려하고 있습니다

&cr (2) 공시대상 사업부문의 구분&cr

(1) 영업부분에 관한 일반사항&cr연결실체의 사업부문은 매출의 종류에 따라 바이오사업, 유통사업 및 임대사업으로 구분되며, 각 사업부문별 주요 매출품목 및 주요고객 현황은 다음과 같습니다.&cr


구 분	주요매출현황	주 요 고 객
바이오사업	혈당측정기기, 코로나 진단 레피드 키트, 인공관절 및 의료소모품 등	주요대학병원 및 척추관절병원
유통사업	잡화, 의류 등	홈쇼핑사 및 데이타방송
임대사업	부동산 임대	포디리플레이코리아(주) 외

&cr(2) 영업부분별 경영성과&cr당분기말 현재 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)


구 분	바이오사업부	유통사업부	임대사업외	합계
매출액	6,074,901	3,667,147	231,975	9,974,023
영업이익(손실)(*1)	-3,017,986	-1,779,938	59,918	-4,738,006
(감가상각비)	210,888	133,132	56,810	400,830

주1) 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다.&cr 주2) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr전기말 현재 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)


구 분	바이오사업부	유통사업부	임대사업외	합계
매출액	2,533,997	6,595,722	238,039	9,387,758
영업이익(손실)(*1)	(2,302,611)	(4,236,410)	(215)	(6,539,236)
(감가상각비)	100,730	211,256	147,673	459,659

주1) 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다.&cr 주2) 전기 중 종속회사의 처분 및 중단사업 결정으로 넥스바이오 관련 사업은 중단영업손익으로 표시하였습니다. &cr 주3) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr

(3) 영업부분별 재무현황&cr당분기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.


(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 천원)


구 분	바이오사업	유통사업	임대사업	공통(주1)	계
자산	17,543,854	3,525,933	182,349	51,787,145	73,039,281
(재고자산)	1,073,352	995,790	-	3,746	2,072,888
(유형자산및투자부동산)	46,370	1	-	478,322	524,693
부채	2,021,147	39,080	100,000	12,986,281	15,146,507

주1) 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다.&cr 주2) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr전기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.


(기준일 :	2019년 12월 31일	)	(단위 : 천원)


구 분	바이오사업	유통사업	임대사업	공통(주2)	계
자산	10,248,132	4,330,131	5,850,113	47,988,324	68,416,700
(재고자산)	604,856	2,670,436	-	10,835	3,286,127
(유형자산및투자부동산)	312,554	-	5,549,699	9,005,945	14,868,198
부채	1,047,470	19,588	185,324	42,721,600	43,973,982

주1) 전기 중 종속회사의 처분 및 중단사업 결정으로 넥스바이오 관련 사업은 중단영업손익으로 표시하였습니다. &cr 주2) 직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다.&cr주3) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

(3) 시장점유율

주요 경쟁사별 시장점유율의 합리적 추정이 곤란하여 시장점유율의 기재는 생략합니다.&cr

(4) 시장의 특성&cr2014년 우리나라 65세 이상 고령자의 비율은 전체인구의 12.7%에 이르러 고령화 사회로 진입하였으며, 2018년에는 14%를 넘어서 고령사회로 진입했습니다.&cr이와 더불어 당뇨 및 만성퇴행성질환자와 만성질환자 증가 등으로 인하여 보건사업의중요성이 대두되고 있으며, 이러한 환경에서 당사가 진행하고 있는 의료기기 및 헬스케어 시장은 성장세가 지속될 것으로 전망하고 있습니다.&cr

(5) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr당사는 코로나 진단 레피드키트 및 검체채취키트 공급, 해외 유망 바이오 기업 투자, 스마트케어존 설치, 방문간호사 관련 사업 등을 통하여 바이오사업 부문을 확장하고 경영수지 개선을 이루고자 합니다.&cr&cr (6) 새롭게 추진하였거나 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업 등의 내용 및 전망&cr보고서 제출일 현재 당사는 지난 2019. 03. 28 정기주주총회, 2019. 05. 23 임시주주총회, 2019. 08. 05 임시주주총회 및 2020. 03. 27 정기주주총회에서 신규사업 추진 등을 위해 사업목적을 변경하였으며 추가한 사업목적은 아래와 같습니다.


추가 사업목적
1. 생화학, 면역, 분자 및 유전자 진단 의료기기제조, 수입 및 판매 1. 분자.유전자 진단기기 및 시약 제조 및 판매 1. 의료기기 수입 및 도소매업 1. 건강기능식품, 의료용구, 보건위생용품 제조, 수입 및 판매 1. 세포치료제 및 화장용품 제조 및 판매 1. 인체, 동식물 및 환경모니터링 실험 및 진단기기 및 시약 등 소모품 제조, 수입 및 판매업 1. 바이오 관련 신재생 에너지 개발업 1. 화장품 도소매업 1. 화장품 원부자재 도소매업 1. 헬스케어 서비스업 1. 헬스케어 서비스 소프트웨어 개발 및 판매 1. 해외기술의 알선 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 일체 1. PLANT 설비 및 소프트웨어 연구, 개발, 제조업 1. PLANT 영업 1. 백화점, 대형점, 슈퍼마켓 및 대형할인점의 설치, 운영업 1. 무역업 1. 전자부품 개발, 제조 및 판매업 1. 반도체 응용소자 개발, 제조 및 판매업&cr1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 관련 사업&cr1. 전자화폐 및 가상화폐, 암호화화폐 환전 및 중개업&cr1. 가상화폐 거래소업&cr1. 가상화폐 거래소 투자 및 자문업&cr1. 부동산 개발 및 컨설팅업&cr1. 부동산시행대행&cr1. 부동산분양대행업&cr1. 신, 재생에너지(태양광, 태양열, 풍력, 지열, 바이오매스, 연료전지 등)발전사업&cr1. 신, 재생에너지 설비의 설치, 운용 및 판매업&cr1. 벤쳐기업 및 신기술사업자에 대한 투자 및 융자&cr1. 신기술금융업&cr1. 신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도 1. 노인주거복지시설 설치 및 운영사업 1. 노인의료복지시설 설치 및 운영사업 1. 노인여가복지시설 설치 및 운영사업 1. 재가노인복지지설 설치 및 운영사업 1. 의료사업&cr1. 경영컨설팅업&cr1. 위 각호와 관련된 유통업, 도소매업, 무역업 및 부대사업 일체

추가 사업목적

다. 자회사의 사업현황&cr

(1) 자회사가 속한 업계의 현황&cr지배회사에 속한 자회사는 의료기기 등의 국내 총판 및 재생의학제품 제조 사업 등을 영위하고 있습니다.&cr

(2) 자회사의 영업현황&cr(주)필로시스메디케어는 국내에서 의료기기, 의약품 등의 수입 및 국내 총판을 진행하고 있으며 (주)필로시스파마는 미국 Molecular Matrix Inc.와의 계약을 통하여 뼈이식치료제 아시아 시장 독점 판권 및 국내 독점 생산권 등을 확보하고 재생의학제품 제조 사업을 진행하고 있습니다.&cr&cr당분기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 요약 재무현황은 다음과 같습니다.


(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 천원)


회사명	자산	부채	순자산	매출	당기순손익
㈜필로시스메디케어	5,252,780	3,728,576	1,524,204	2,364,456	(1,102,995)
㈜필로시스파마	271,962	1,650,450	(1,378,488)	-	(766,790)

&cr전기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 요약 재무현황은 다음과 같습니다.


(기준일 :	2019년 12월 31일	)	(단위 : 천원)


회사명	자산	부채	순자산	매출	당기순손익
(주)필로시스메디케어	8,769,051	6,137,339	2,631,712	1,217,161	(674,780)
(주)필로시스파마	84,486	679,566	(595,080)	-	(605,080)

&cr 2. 주요 제품, 서비스 등&cr

가. 주요 제품 등의 현황


(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)


연결 구분	매출유형	품 목	구체적 용도	주요상표등	매출액	비율(%)
㈜필로시스헬스케어	제품, 상품	의료기기, 가방 등	의료용, 잡화	-	7,610	76.30%
㈜필로시스메디케어	상품	의료기기	의료용	-	2,364	23.71%
㈜필로시스파마	상품	의료기기	의료용	-		0.00%
연결조정(처분전 연결대상종속기업 반영)					(1)	-0.01%
합 계					9,974	100.00%

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이&cr회사의 상품가격은 환율변동 및 시장상황에 따라 변동성이 있을 수 있습니다.&cr

3. 주요 원재료 등의 현황&cr&cr 가. 주요 원재료 현황&cr바이오 및 유통 제품 등을 완제품 형태로 매입하는 관계로 주요 원재료 현황은 기재하지 않습니다.&cr

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr바이오 및 유통 제품 등 완제품 형태로 매입하는 사업부문의 주요 원재료 등의 가격변동추이는 기재하지 않습니다.&cr&cr 4. 생산 및 설비&cr

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

&cr (1) 생산능력

연결회사의 생산업무는 제품의 원자재의 구매, 생산, 검사, 포장 등으로 이루어져 있습니다. 동 과정에서 당사는 제품의 원자재의 구매 및 제품검사까지 제품 생산에 필요한 업무를 담당하고 있으며, 외주 임가공 생산업체는 제품 생산(조립), 중간검사, 제품 포장 및 출하를 담당하고 있습니다. 주요 원자재는 당사의 창고로 입고된 후 생산일정에 따라 외주 임가공 생산업체에 공급됩니다. 당사는 재고자산 관리를 위하여 수시로 외주 임가공 생산업체 및 본사 직원이 직접실사 혹은 파견 을 통해 관리하고 있으며, 유통 및 바이오 사업은 상품을 구입하여 판매를 영위하고 있습니다.&cr&cr (2) 생산능력의 산출근거&cr당사는 생산물량 전량을 외주 임가공 생산하거나 상품을 구입하고 있으므로 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 생산실적 및 가동률&cr당사는 생산물량 전량을 외주 임가공 생산하거나 상품을 구입하고있으므로 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 생산설비의 현황 등&cr당사는 생산물량 전량을 외주 임가공 생산하거나 상품을 구입하고있으므로 해당사항이 없습니다.&cr&cr 5. 매출에 관한 사항&cr&cr 가. 매출실적


(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)


사업부문	매출유형	품 목	제23기&cr3분기	제22기	제21기
(주)필로시스헬스케어	제품, 상품	의료기기, 가방 등	7,610	8,178	9,561
(주)필로시스메디케어	상품	의료기기	2,364	1,217	477
(주)필로시스파마	상품	의료기기		-	-
연결조정(처분전 연결대상종속기업 반영)			(1)	(8)	4,088
중단사업				-	(7,207)
합 계			9,974	9,388	6,919

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 나. 판매경로 및 판매방법 등&cr&cr (1) 판매조직&cr&cr(가) 영업조직 (본사)&cr영업팀은 팀별, 담당자별로 담당지역을 할당하여 전문담당제로 운영하고 있습니다.&cr&cr (2) 판매경로&cr


판매경로	품 목	판매경로
내수&cr및&cr해외	바이오	(주)필로시스헬스케어→ 대리점→ 병원→ 소비자&cr(주)필로시스헬스케어→ 병원→ 소비자
유통	(주)필로시스헬스케어→ 소비자&cr(주)필로시스헬스케어→ 유통점→ 소비자

&cr (3) 판매방법 및 조건&cr본 보고서 제출일 현재 매출의 대부분이 내수로 판매되고 있으며, 수금조건은 각 품목마다 세금계산서 발행 후 약 10일부터 7개월까지 다양한 방식으로 운영되고 있습니다.&cr

(4) 판매전략

당사가 지향하고 있는 판매전략은 다음과 같습니다.&cr&cr첫째, 바이오 사업의 경우 병원 거점 확보 및 거점망을 확보한 대리점을 통해 판매하는 전략입니다.&cr둘째, 유통사업의 경우 유명브랜드 상품을 소싱하여 홈쇼핑 및 온라인 유통망을 통해 판매를 추진하고 있는 바, 재고부담을 최소화 할 수 있는 방안을 강구하고자 일부 상품에 대해서는 도매납품으로 판매전략을 취하고 있습니다.

6. 수주현황&cr2020년 당분기말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.&cr&cr 7. 시장위험과 위험관리&cr

(1) 자본위험관리&cr연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있으며, 외부적으로 강제된 자기자본의 규제대상은 아닙니다.&cr&cr연결실체는 자본관리지표로 순부채비율을 이용하고 있습니다. 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 및 예적금 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 보고기간종료일 현재 자본 대 순부채비율은 다음과 같습니다. &cr


(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 천원)


구 분	당분기말	전기말
부 채(A)	15,146,507	43,973,982
자 본(B)	57,892,773	24,442,718
예 금(C)	8,042,500	4,956,734
차입금(D)	9,113,276	39,459,784
부채비율(A/B)	26.16%	179.91%
순차입금비율(D-C)/B	1.85%	141.16%

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr

(2)보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액&cr&cr당분기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.


(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	상각후원가&cr측정 금융자산	상각후원가&cr측정 금융부채	합 계
금융자산:
현금및현금성자산	-	7,414,500	-	7,414,500
매출채권및기타채권	-	5,860,993	-	5,860,993
기타금융자산	-	14,153,580	-	14,153,580
당기손익-공정가치측정금융자산	12,912,466	-	-	12,912,466
금융자산 합계	12,912,466	27,429,073	-	40,341,539
금융부채:
매입채무및기타채무	-	-	4,672,963	4,672,963
사채	-	-	6,000,000	6,000,000
전환사채	-	-	2,807,859	2,807,859
리스부채	-	-	305,417	305,417
금융부채 합계	-	-	13,786,239	13,786,239

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr &cr전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.


(기준일 :	2019년 12월 31일	)	(단위 : 천원)

구 분	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	상각후원가&cr측정 금융자산	상각후원가&cr측정 금융부채	합 계
금융자산:
현금및현금성자산	-	4,950,734	-	4,950,734
매출채권및기타채권	-	5,824,118	-	5,824,118
기타금융자산	-	3,714,499	-	3,714,499
당기손익-공정가치측정금융자산	8,139,111	-	-	8,139,111
금융자산 합계	8,139,111	14,489,351	-	22,628,462
금융부채:
매입채무및기타채무	-	-	3,913,117	3,913,117
전환사채	-	-	39,118,641	39,118,641
리스부채	-	-	341,143	341,143
금융부채 합계	-	-	43,372,901	43,372,901

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr &cr (3) 금융위험관리&cr&cr연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 금융상품의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr가. 시장위험&cr

1) 환율변동위험&cr&cr연결실체는 국제적인 영업활동 및 구매활동을 영위하고 있어, 외화매출채권 및 외화매입채무와 관련하여 환율변동으로 인한 순이익 감소 위험이 있습니다. 연결실체는 환율 모니터링을 통해 체계적 위험관리가 이루어지도록 하고 있습니다.&cr&cr2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험&cr연결실체는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.&cr&cr3) 가격위험&cr연결실체는 당기손익-공정가치 금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 지분증권이 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSDAQ 주가지수에 속해 있습니다.

.&cr나. 신용위험&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시, 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 주기적으로 거래처 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 대책이 보고되고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 연결실체는 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기금융상품 등을 예치하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

&cr4) 유동성위험&cr당사는 충분한 현금및현금성자산 등을 보유하고 활발한 영업활동을 통해 신용한도내에서 자금 여력을 탄력적으로 운영하고 있습니다. 차입금을 제외한 영업관련 금융부채의 만기는 대부분 3개월 이내입니다. 또한 차입금을 포함하여 월별 지급될 자금을 상회하는 현금및현금성자산 등을 보유함으로써 유동성을 관리하고 있습니다.

(4) 금융상품의 공정가치&cr

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간 종료일의 종가입니다.

&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

&cr매출채권 및 기타채권의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

&cr한편, 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.


구분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다.
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 당기손익-공정가치측정 금융자산이 존재하며, 보고기간말 현재 회수가능금액을 추정하여 취득금액과의 차이를 매도가능증권손상차손으로 당기 비용처리하였습니다.&cr&cr보고기간말 현재 현재 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 분류별 장부금액와 공정가치간의 중요한 차이는 없습니다.&cr

8. 파생상품거래 현황&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 9. 경영상의 주요계약 등&cr- 해당사항 없습니다.&cr&cr 10. 연구개발활동&cr

가. 연구개발활동의 개요

&cr(1) 연구개발 담당조직&cr- 개발실 등&cr&cr(2) 연구개발비용


(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 천원)


과 목		제23기&cr3분기	제22기	제21기	비 고
원재료비		3,671	663	65,901	-
인건비		149,868	120,874	331,804	-
감가상각비			-	55,023	-
위탁용역비		8,193	-	169,307	-
기 타		3,867	20,201	32,032	-
연구개발비용 계 (판관비)		165,598	141,738	654,067	-
회계처리	판매비와 관리비	165,598	141,738	654,067	-
제조경비		-	-	-
개발비(무형자산)		-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100]		1.66%	1.51%	9.45%	-

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 나. 연구개발 실적


구 분	연 구 과 제 명	연구기관	연구결과 및 기대효과
2004년&cr~&cr2005년	Nagravision 내장형 및 CI형 STB	본사 연구소	유럽시장내 주요 방송사양 충족을 통한 셋톱박스 매출 확대
고급형 PVR	본사 연구소	고급 디자인의 PVR제품을 출시를 통해 고급브랜드 이미지 제고
HD급 위성STB 개발	본사 연구소	HD급 지상파방송수신기 개발 성공으로 고급제품 판매 증가
2006년&cr~&cr2007년	LAN을 통한 PVR 기능 제어	본사 연구소	LAN을 이용한 원격제어, 2개 채널 동시시청 및 녹화기능
유럽향 MPEG4 HD STB	본사 연구소	HD 방송 시청을 기대하는 잠재수요층 판매 증가 기대
지상파 HD PVR 개발	본사 연구소	HD PVR을 개발하여, 고품질서비스 제공 및 판매 증가
CAS 내장형 위성STB	본사 연구소	CAS 내장형 제품군의 확대로 영업력 강화
2008년	CAS 내장형 위성STB	본사 연구소	CAS 적용제품 개발로 방송사업자시장 진출 확대
PVR 신제품	본사 연구소	수출규격 적용 제품군의 확대로 매출 증대
2009년	호주향 PVR 신제품	본사 연구소	HD 방송 시청을 기대하는 잠재수요층 판매 증가 기대
2010년	독일향 PVR 신제품	본사 연구소	수출규격 적용 제품군의 확대로 매출 증대
2011년	유럽 HbbTV향 하이브리드 STB	본사 연구소	차세대 유럽 HbbTV 하이브리드 STB 개발로 기술표준화 및 매출 증대
2012년	호주향 PVR 신제품&cr(Opera Browsing 탑재)	본사 연구소	PVR 제품에 인터넷 Web Browsing 기능 탑재, Transcoding을 통한 Smart Phone과의 Media File 공유
2013년	인도향 CAS 내장형 케이블 STB	본사 연구소	CAS 적용제품 개발로 방송사업자시장 진출 확대
Verimatrix VCAS 지원 STB 개발	본사 연구소	Verimatrix VCAS 지원 STB 개발완료, 향후 위성, 케이블 OP 대상으로 영업확대. 특히, Android 또는 Linux IP Hybrid STB 에 적용하여 IPTV 시장을 적극 공략함
Conax 지원 위성 STB 개발	본사 연구소	기존 개발된 케이블 제품을 위성으로 변경 개발&cr가격경쟁력이 필요한 시장에 적극 프로모션하여 매출 극대화.&cr향후 가격경쟁력이 필요한 Conax HD 모델로 라인업 확대
2014년	Conax 지원 케이블/지상파&cr콤보 PVR 개발	본사 연구소	Conax 7 지원 케이블,지상파 콤보 HD 급 PVR 개발&crRetail 및 방송사업자 시장 공략 위한 라인업 확대
NAGRA CAS 지원&crHD급 위성 STB 개발	본사 연구소	NAGRA CAS 지원 위성 STB 개발&cr방송사업자 영업지역으로 확대
안드로이드 탑재&cr지상파/케이블/위성 PVR 개발	본사 연구소	안드로이드 탑재 지상파/케이블/위성 PVR 개발&crIPTV 시장 및 Retail 시장 적극 공략함
이태리 tivuon platform&cr위성 STB 개발	본사 연구소	이태리 tivuon platform 위성 PVR 개발&crcatch-up TV 와 VOD 서비스 제공을 통한 유럽 Retail 시장 확대
2015년	CAS 지원 케이블 STB 개발	본사 연구소	Irdeto 지원 케이블 HD 급 STB 개발&cr남미, 동유럽 방송사업자 시장 공략 위한 라인업 확대
한국향 지상파 및 케이블 STB 개발	본사 연구소	HDMI 출력이 가능한 지상파 및 케이블 HD STB&cr가격 경쟁력이 강화된 모델
HbbTV 기능탑재&cr고급형 IP 하이브리드 PVR 개발	본사 연구소	HbbTV 기능 탑재 고급형 IP 하리브리드 HD 급 PVR 개발&crIPTV 시장 및 Retail 시장 적극 공략함
2016년	IoT스마트홈게이트웨이 개발	본사 연구소	Z-Wave 게이트웨이 콘트롤러 개발, Z-Wave USB 동글 개발 IOT 디바이스 원격제어용 안드로이드, 아이폰 스마트폰 앱 개발 스마트폰 이용 무료 IOT 디바이스 원격제어 및 감시를 통한 국내외 물리보안시장 진입 교두보 확보

&cr 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr

가. 지적재산권 현황


번호	구분	내용	권리자	출원일	등록일	주무관청
1	특허권	개인용 영상 녹화기, 개인용 영상 녹화기의 녹화물 데이터 디스크램블링 방법 및 컴퓨터 판독 가능한 기록 매체	(주)필로시스헬스케어	2013. 05. 08	2015. 02. 24	특허청
2	특허권	개인용 영상 녹화기, 개인용 영상 녹화기에 저장된 녹화물의 표시 방법 및 컴퓨터 판독 가능한 기록 매체	(주)필로시스헬스케어	2013. 05. 08	2015. 01. 28	특허청
3	특허권	모기기피제 조성물	(주)필로시스헬스케어	2018. 03. 02	2019. 01. 22	특허청
4	특허권	듀얼 키오스크를 구비한 상품주문 시스템	(주)필로시스헬스케어	2018. 01. 19	2019. 03. 26	특허청

주1) 보고서 제출일 기준 현재 특허 출원 및 등록 현황입니다.&cr&cr 나. 법규, 정부 규제에 관한 사항&cr보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(K-IFRS)&cr


주식회사 필로시스헬스케어와 그 종속기업	( 단위 : 백만원)

구분	제 23 기 3분기	제 22 기	제 21 기
2020년 09월말	2019년 12월말	2018년 12월말
---	---	---	---
[유동자산]	44,234	20,929	18,975
현금및현금성자산	7,414	4,951	3,445
매출채권및기타채권	5,861	2,321	2,477
재고자산	2,073	3,286	2,382
기타유동금융자산	13,397	3,506	9,276
기타유동비금융자산	12,654	6,707	1,286
당기손익-공정가치측정금융자산	2,834	-	-
당기법인세자산	1	158	109
[비유동자산]	28,805	47,488	24,480
장기성매출채권및기타비유동채권	585	3,503	731
유형자산	525	9,318	9,844
투자부동산	-	5,550	4,321
사용권자산	291	330	-
무형자산	302	677	3,934
당기손익-공정가치금융자산	10,078	8,139	5,199
관계기업투자주식	16,853	19,762	-
기타비유동금융자산	171	208	450
자산총계	73,039	68,417	43,455
[유동부채]	14,702	43,416	20,899
[비유동부채]	445	558	386
부채총계	15,147	43,974	21,284
[지배기업소유주지분]	57,893	24,443	22,023
납입자본	153,189	105,992	75,701
기타자본구성요소	-3,607	970	3,538
이익잉여금	-91,690	-82,519	-57,216
[비지배기업소유주지분]	-	-	148
자본총계	57,893	24,443	22,170
구분	2020. 01. 01 &cr~ 2020. 09. 30	2019. 01. 01 &cr~ 2019. 12. 31	2018. 01. 01 &cr~ 2018. 12. 31
매출액	9,974	9,388	6,919
영업이익	-4,738	-6,539	-4,983
법인세비용차감전순이익	-9,234	-24,443	-9,344
당기순이익	-9,234	-25,521	-20,751
지배회사지분	-9234	-25,409	-20,440
기본주당순이익 (원)	-179	-608	-767
희석주당순이익 (원)	-179	-608	-767
연결대상 종속회사 수	2	2	2

나. 연결대상회사의 변동내용

연결대상기업은 다음과 같으며 보고기간내의 연결대상기업의 변화는 아래와 같습니다.


사업연도	당기 연결에 포함된 회사	전기대비 연결에 추가된 회사	전기대비 연결에서 제외된 회사
2020년 &cr(제23기 3분기)	1) (주)필로시스메 디케어&cr 2) (주)필로시스파마	-	-
2019년 &cr(제22기)	1) (주)필로시스메 디케어(주1)&cr 2) (주)필로시스파마(주2)	1) (주)필로시스파마(주2)	1) (주)넥스바이오(주3)&cr2) Nexbio Vietnam Joint Stock Company (주4)
2018년&cr(제21기)	1) (주)웨이투비 (주1)&cr2) (주)넥스바이오(주3)	(주)넥스바이오 (주3)	1) Topfield Europe GmbH(주6)&cr2) Topfield(Thailand) Co., Ltd.&cr3) Topfield Australia Company PTY Ltd&cr4) (주)씨앤비텍 (주5)

(주1) (주)웨이투비는 2016년 중 지분 100%로 신규설립 되었으며, 2019년 6월 (주)필로시스메디케어로 사명을 변경 하였습니다. &cr (주2) 전기 중 (주)필로시스파마의 지분율 100%를 취득하였 으며 간주취득일은 2019년 7월입니다. &cr (주3) 당사는 (주)넥스바이오의 지분 60%를 전전기 중 취득하였으며 간주취득일은 2018년 6월이나 2019년 10월 중 지분매각으로 인하여 연결에서 제외되었습니다.&cr (주4) 지배기업의 자회사인 (주)넥스바이오가 2019년 1월 중 Nexbio Vietnam Joint Stock Company를 설립하여 지분율 100% 취득였으며 간주취득일은 2019년 1월이나 지분매각으로 인하여 전기말 기준 연결에서 제외되었습니다.&cr(주5) (주)토필드인터내셔널은 '구. (주)토필드'의 B2C 부문을 단순물적분할하여 분할설립됨에 따라 2016년에 신규 연결에 추가되었으며, 2017년 12월 (주)토필드인터네셔널에서 (주)씨앤비텍으로 사명이 변경되었습니다.&cr(주6) Topfield Europe GmbH, Topfield(Thailand) Co.Ltd. 및 Topfield Australia Co.Ltd.의 지분은 지배기업의 자회사인 (주)씨앤비텍이 보유하고 있어 연결대상종속기업으로 분류하였으나, 전전기 중 (주)씨앤비텍 보유지분 100%를 처분하여 종속기업에서 제외되었습니다.

다. 요약재무정보 (K-IFRS)


주식회사 필로시스헬스케어	( 단위 : 백만원)

구분	제 23 기 3분기	제 22 기	제 21 기
2020년 09월말	2019년 12월말	2018년 12월말
---	---	---	---
[유동자산]	39,395	19,719	18,042
현금및현금성자산	7,318	4,738	3,041
매출채권및기타채권	4,174	1,859	2,320
재고자산	1,921	3,224	1,768
기타유동금융자산	13,891	7,950	9,570
기타유동비금융자산	9,255	1,791	1,234
당기손익-공정가치측정금융자산	2,834	-	-
당기법인세자산	1	158	109
[비유동자산]	31,663	49,305	24,751
장기성매출채권및기타비유동채권	540	326	631
유형자산	490	9,210	9,231
투자부동산	0	5,645	4,931
사용권자산	205	329	-
무형자산	302	676	680
당기손익-공정가치금융자산	10,193	8,139	5,199
종속및관계기업투자주식	19,762	24,772	3,630
기타비유동금융자산	171	208	450
자산총계	71,058	69,024	42,793
[유동부채]	14,493	43,117	20,580
[비유동부채]	240	491	340
부채총계	14,733	43,608	20,920
[납입자본]	153,189	105,992	75,701
[기타자본구성요소]	-3,481	970	1,039
[이익잉여금]	-93,383	-81,545	-54,867
자본총계	56,325	25,416	21,873
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 &cr투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
구분	2020. 01. 01 &cr~ 2020. 09. 30	2019. 01. 01 &cr~ 2019. 12. 31	2018. 01. 01 &cr~ 2018. 12. 31
매출액	7,610	8,178	6,462
영업이익	-3,029	-5,583	-3,917
당기순이익	-11,922	-26,749	-17,367
기본주당순이익(원)	-231	-640	-651
희석주당순이익(원)	-231	-640	-651

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제23기_3q보고서.ixd 2. 연결재무제표


연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 23 기 3분기말	제 22 기말
자산
유동자산	44,234,334,893	20,929,021,092
현금및현금성자산	7,414,499,574	4,950,734,085
매출채권 및 기타채권	5,860,993,494	2,320,754,385
재고자산	2,072,887,782	3,286,127,194
기타유동금융자산	13,397,000,000	3,506,000,000
기타유동비금융자산	12,653,539,203	6,707,396,528
당기손익-공정가치측정금융자산	2,834,491,440	0
당기법인세자산	923,400	158,008,900
비유동자산	28,804,945,881	47,487,678,892
장기매출채권 및 기타비유동채권	585,334,330	3,503,364,260
유형자산	524,693,107	9,318,498,866
투자부동산	0	5,549,699,258
사용권자산	290,544,973	329,923,564
무형자산	301,766,543	676,583,595
당기손익-공정가치금융자산	10,077,974,783	8,139,110,849
종속 및 관계기업 투자	16,853,385,895	19,762,000,000
기타비유동금융자산	171,246,250	208,498,500
자산총계	73,039,280,774	68,416,699,984
부채
유동부채	14,701,745,108	43,415,910,600
매입채무 및 기타유동채무	4,672,962,543	3,733,116,724
사채	6,000,000,000	0
전환사채	2,807,858,919	39,118,641,111
리스부채	167,678,455	180,564,799
기타유동비금융부채	1,053,245,191	383,587,966
비유동부채	444,762,182	558,070,962
장기매입채무 및 기타비유동채무	0	180,000,000
리스부채	137,738,586	160,577,918
순확정급여채무	307,023,596	217,493,044
부채총계	15,146,507,290	43,973,981,562
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	57,892,773,484	24,442,718,422
납입자본	153,189,204,995	105,991,990,703
기타자본구성요소	(3,606,925,382)	969,528,715
이익잉여금	(91,689,506,129)	(82,518,800,996)
비지배지분	0	0
자본총계	57,892,773,484	24,442,718,422
자본과부채총계	73,039,280,774	68,416,699,984


연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 23 기 3분기		제 22 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	3,533,217,210	9,974,022,839	2,828,856,682	6,271,758,826
매출원가	2,463,785,840	7,501,631,671	2,175,608,088	4,857,718,041
매출총이익	1,069,431,370	2,472,391,168	653,248,594	1,414,040,785
판매비와관리비	2,522,974,030	7,210,397,200	2,157,884,560	5,317,988,911
영업이익(손실)	(1,453,542,660)	(4,738,006,032)	(1,504,635,966)	(3,903,948,126)
금융수익	823,168,485	1,112,541,408	126,986,585	422,614,126
기타수익	4,521,378,659	4,582,131,278	443,153,540	759,297,261
금융원가	601,528,129	3,640,435,061	1,524,910,627	2,527,688,309
기타비용	(45,249,760)	3,651,930,854	116,441,617	256,992,189
관계기업투자손익	(1,619,739,910)	(2,898,009,494)	0	0
법인세비용차감전순이익(손실)	1,714,986,205	(9,233,708,755)	(2,575,848,085)	(5,506,717,237)
법인세비용	0	0	0	0
당기순이익(손실)	1,714,986,205	(9,233,708,755)	(2,575,848,085)	(5,506,717,237)
기타포괄손익	(36,933,158)	(62,582,166)	1,339,007	17,680,083
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	0	63,003,622	0	15,169,945
순확정급여부채의 재측정요소	0	63,003,622	0	15,169,945
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(36,933,158)	(125,585,788)	1,339,007	2,510,138
해외사업환산손익	0	0	1,339,007	2,510,138
지분법자본변동	(36,933,158)	(125,585,788)	0	0
총포괄손익	1,678,053,047	(9,296,290,921)	(2,574,509,078)	(5,489,037,154)
당기순이익(손실)의 귀속
지배회사의 소유주	1,714,986,205	(9,233,708,755)	(2,539,536,816)	(5,394,014,084)
비지배지분	0	0	(36,311,269)	(112,703,153)
총 포괄손익의 귀속
지배회사의 소유주	1,678,053,047	(9,296,290,921)	(2,538,733,412)	(5,377,338,056)
비지배지분	0	0	(35,775,666)	(111,699,098)
주당손익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	27	(179)	(58)	(148)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	27	(179)	(58)	(148)


연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본					비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	14,833,513,000	60,867,469,307	3,537,849,950	(57,215,542,584)	22,023,289,673	147,204,322	22,170,493,995
당기순이익(손실)	0	0	0	(5,394,014,084)	(5,394,014,084)	(112,703,153)	(5,506,717,237)
순확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	15,169,945	15,169,945		15,169,945
해외사업환산손익	0	0	1,506,083	0	1,506,083	1,004,055	2,510,138
지분법 자본변동	0	0	0	0	0	0	0
유상증자	2,621,540,000	8,377,691,966	0	0	10,999,231,966	0	10,999,231,966
전환사채의 전환권 행사	5,089,069,000	14,202,707,430	(4,156,615,369)	0	15,135,161,061	0	15,135,161,061
전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0
전환사채의 발행	0	0	4,086,896,329	0	4,086,896,329	0	4,086,896,329
2019.09.30 (기말자본)	22,544,122,000	83,447,868,703	3,469,636,993	(62,594,386,723)	46,867,240,973	35,505,224	46,902,746,197
2020.01.01 (기초자본)	22,544,122,000	83,447,868,703	969,528,715	(82,518,800,996)	24,442,718,422	0	24,442,718,422
당기순이익(손실)	0	0	0	(9,233,708,755)	(9,233,708,755)	0	(9,233,708,755)
순확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	63,003,622	63,003,622	0	63,003,622
해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0
지분법 자본변동	0	0	(125,585,788)	0	(125,585,788)	0	(125,585,788)
유상증자	320,924,000	679,075,184	0	0	999,999,184	0	999,999,184
전환사채의 전환권 행사	16,483,050,000	29,714,165,108	(4,802,610,418)	0	41,394,604,690	0	41,394,604,690
전환사채의 상환	0	0	(795,454,550)	0	(795,454,550)	0	(795,454,550)
전환사채의 발행	0	0	1,147,196,659	0	1,147,196,659	0	1,147,196,659
2020.09.30 (기말자본)	39,348,096,000	113,841,108,995	(3,606,925,382)	(91,689,506,129)	57,892,773,484	0	57,892,773,484


연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 23 기 3분기	제 22 기 3분기
영업활동현금흐름	(12,169,735,888)	(6,857,715,435)
당기순손실	(9,233,708,755)	(5,506,717,237)
조정	6,051,304,741	2,714,099,401
영업활동자산부채변동	(8,461,678,814)	(4,056,230,784)
이자수익의 수취	65,709,328	167,520,643
이자비용의 지급	(748,447,888)	(213,028,588)
법인세의 환급	157,086,800	36,641,130
법인세의 납부	(1,300)	0
투자활동현금흐름	4,345,630,969	(32,003,149,943)
단기금융상품의 감소	3,125,000,000	0
단기대여금의 감소	1,179,000,000	6,699,803,954
장기대여금의 감소	0	450,000,000
보증금의 감소	3,196,452,260	1,603,905,000
매각예정유동자산의 감소	800,000,000	30,450,000
당기손익-공정가치금융자산의 처분	0	3,058,714,959
토지의 처분	8,456,325,545	0
건물의 처분	1,733,726,879	0
기계장치의 처분	9,000,000	0
공구와기구의 처분	6,363,636	0
차량운반구의 처분	200,000,000	0
투자부동산의 처분	8,031,947,576	0
회원권의 처분	346,255,273	0
단기금융상품의 증가	(3,667,000,000)	0
장기금융상품의 증가	(42,747,750)	(94,249,250)
단기대여금의 증가	(13,679,000,000)	(2,000,000,000)
당기손익-공정가치금융자산의 취득	(5,000,000,000)	(7,500,000,000)
관계기업투자주식의 증가	0	(32,242,000,000)
공구와기구의취득	(36,362,120)	(250,000,000)
차량운반구의 취득	(23,660,000)	0
비품의 취득	(11,248,000)	(71,758,417)
시설장치의 취득	0	(226,100,000)
산업재산권의 취득	0	(11,310,760)
회원권취득	0	(1,669,910)
보증금의 증가	(278,422,330)	(1,448,935,519)
재무활동현금흐름	10,309,361,925	49,919,563,426
유상증자	999,999,184	10,999,231,966
사채의 발행	6,000,000,000	0
전환사채의 발행	12,625,000,000	39,010,000,000
임대보증금의 증가	42,000,000	80,000,000
리스부채의 감소	(174,181,009)	(169,668,540)
임대보증금의 감소	(122,000,000)	0
주식발행비용의 지급	(9,061,456,250)	0
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,485,257,006	11,058,698,048
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(21,491,517)	4,811,589
기초현금및현금성자산	4,950,734,085	3,444,590,061
기말현금및현금성자산	7,414,499,574	14,508,099,698

3. 연결재무제표 주석


당분기: 제 23 기 2020년 09월 30일 현재
전분기: 제 22 기 2019년 09월 30일 현재
주식회사 필로시스헬스케어와 그 종속기업

1. 일반사항&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr&cr주식회사 필로시스헬스케어(이하 "지배기업")는 1998년 5월 6일에 자본금 100백만원으로 설립되어 의료기기 수입 및 도소매업, 헬스케어 서비스업, 진단기기와 시약의 제조 및 판매업 등의 사업을 영위하고 있으며, 경기도 성남시 분당구에 위치하고 있습니다. 한편 지배기업은 2003년 12월 29일자로 코스닥시장에 상장하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 자본금은 39,348백만원이며, 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	회사와의 관계
필로시스생명과학	9,744,760	12.38	최대주주
최인환	157,548	0.20	대표이사
김지석	30,497	0.04	등기임원
여동기	30,464	0.04	등기임원
자기주식	520,890	0.66	-
기타 소액주주	68,212,033	86.68	-
합 계	78,696,192	100.00

&cr(2) 연결대상 종속기업&cr&cr1) 당분기말 현재 지배회사의 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	주요 영업 활동	소유지분율	의결권비율	결산월
(주)필로시스메디케어	대한민국	도소매	100.00%	100.00%	12월
(주)필로시스파마(*1)	대한민국	의료기기 제조 및 판매	100.00%	100.00%	12월


(*1)	지배기업은 2019년 7월 중 (주)필로시스파마를 설립하여 지분을 100%를 보유하고 있습니다.

&cr2) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.


(당분기말)	(단위: 천원)

회사명	자산	부채	순자산	매출	당기순손실
㈜필로시스메디케어	5,252,780	3,728,576	1,524,204	2,364,456	(1,102,995)
㈜필로시스파마	271,962	1,650,450	(1,378,488)	-	(766,790)


(전기말)	(단위: 천원)

회사명	자산	부채	순자산	매출	당기순손실
㈜필로시스메디케어	8,769,051	6,137,339	2,631,712	1,217,161	(674,780)
㈜필로시스파마	84,486	679,566	(595,080)	-	(605,080)

&cr

2. 중요한 회계정책&cr&cr(1) 연결재무제표 작성기준&cr &cr주식회사 필로시스헬스케어와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제 1034호'중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr

(2) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr&cr 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 요약 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr 2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 요약 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr 3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 요약 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr &cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. &cr&cr(4) 회계정책&cr&cr요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책과 계산방법은 주석 2.(2)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr1) 법인세비용&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr&cr(5) 중요한 회계추정 및 가정&cr &cr1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수 도 있습니다.&cr&cr한편, 세계적인 COVID-19의 확산은 국내ㆍ외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으 며, 이의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없습니다. 보고기간말 현재,연결실체의 경영진은 COVID-19가 연결실체의 영업과 재무에 미칠 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 요약 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr

2) 공정가치 측정&cr연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로관측할 수 있는 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 29 에 포함되어 있습니다.

3. 영업부문&cr

연결실체의 영업부문은 매출의 종류에 따라 유통사업, 바이오사업 및 임대사업으로 구분되며, 영업부문별 주요 매출품목 및 주요고객 현황은 다음과 같습니다.

영업부문	주요매출현황	주 요 고 객
유통사업	잡화, 의류 등	홈쇼핑사 및 데이타방송
바이오사업	인공관절 및 천연물질	주요대학병원 및 척추관절병원
임대사업	부동산임대	(주)포디리플레이 외 3개사

&cr(2) 영업부분별 경영성과&cr&cr당분기 및 전분기의 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.


(당분기)	(단위: 천원)

구 분	유통사업	바이오사업	임대사업외	계
매출액	3,667,147	6,074,901	231,975	9,974,023
영업이익(손실)(*1)	(1,779,938)	(3,017,986)	59,918	(4,738,006)
감가상각비	133,132	210,888	56,810	400,830

(*1) 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다.&cr


(전분기)	(단위: 천원)

구 분	유통사업	바이오사업	임대사업외	계
매출액	4,529,412	1,584,758	157,589	6,271,759
영업이익(손실)(*1)	(2,289,843)	(1,622,717)	8,612	(3,903,948)
감가상각비	162,067	130,847	60,098	353,012

(*1) 공통경비는 각 부문별 매출액 비율로 안분하여 각 부문별 영업손익을 계산하였습니다.&cr&cr(3) 영업부분별 재무현황&cr보고기간말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	유통사업부	바이오사업부	임대사업	공통(*1)	계
---	---	---	---	---	---
자산	3,525,933	17,543,854	182,349	51,787,145	73,039,281
(재고자산)	995,790	1,073,352	-	3,746	2,072,888
(유형자산및투자부동산)	1	46,370	-	478,322	524,693
부채	39,079	2,021,147	100,000	12,986,281	15,146,507


(*1)	직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다.

&cr② 전기말

(단위: 천원)
구 분	유통사업부	바이오사업부	임대사업	공통(*1)	계
---	---	---	---	---	---
자산	4,330,131	10,248,132	5,850,113	47,988,324	68,416,700
(재고자산)	2,670,436	604,856	-	10,835	3,286,127
(유형자산및투자부동산)	-	312,554	5,549,699	9,005,945	14,868,198
부채	19,588	1,047,470	185,324	42,721,600	43,973,982


(*1)	직접적 연관관계 없는 자산 및 부채는 공통으로 분류하였습니다.

&cr4. 사용이 제한된 금융자산

&cr보고기간말 현재 사용이 제한된 금융자산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분		당분기말	전기말	사용제한내역
---	---	---	---	---
유동금융자산	중소기업은행 정기예금	80,000	-	본사 사옥 임대보증금 질권설정
바로저축은행 정기예금	42,000
중금채	6,000	6,000	법인카드 발급 담보제공
유동비금융자산	중소기업은행 정기예금	-	80,000	본사 사옥 임대보증금 질권설정
바로저축은행 정기예금	50,000	50,000
바로저축은행 정기예금	50,000	50,000
계		228,000	186,000

&cr

5. 재고자산 &cr&cr (1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상 품	2,899,954	(929,609)	1,970,345	3,945,467	(826,417)	3,119,050
제 품	101,528	(101,528)	-	133,928	(22,348)	111,580
재공품	28,385	(28,385)	-	28,385	(56)	28,329
원재료	160,582	(58,039)	102,543	58,743	(31,575)	27,168
합 계	3,190,449	(1,117,561)	2,072,888	4,166,523	(880,396)	3,286,127

&cr(2) 당분기 중 재고자산평가손실액은 237,165천원 이 며, 전분기 재고자산평가손환입액은 630,971천원입니다. &cr&cr

6. 기타금융자산 &cr&cr 보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
단기금융상품	628,000	-	6,000	-
단기대여금	19,605,272	-	7,105,272	-
(대손충당금)	(6,836,272)	-	(3,605,272)	-
장기금융상품	-	171,246	-	208,499
합 계	13,397,000	171,246	3,506,000	208,499

&cr&cr7. 유형자산&cr

(1) 보고기간말 현재 유형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	토 지(*1)	건 물(*1)	공구와기구	기타유형자산(*2)	합 계
---	---	---	---	---	---
취득원가	-	-	999,358	1,939,841	2,939,199
감가상각누계액	-	-	(320,502)	(1,517,058)	(1,837,560)
손상차손누계액	-	-	(572,812)	(4,134)	(576,946)
장부금액	-	-	106,044	418,649	524,693

(*1) 연결실체는 2020년 8월 25일자로 경기도 성남시 분당구에 소재한 본사 토지 및 건물을 매각하였습니다.&cr (*2) 기타유형자산은 비품, 시설장치, 차량운반구 및 건설중인자산 등으로 구성되어 있습니다.&cr

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	토 지	건 물	기계장치	공구와기구	기타유형자산(*1)	합 계
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	6,108,796	3,512,368	241,860	977,448	2,314,788	13,155,260
감가상각누계액	-	(1,411,843)	(91,545)	(265,718)	(1,500,226)	(3,269,332)
손상차손누계액	-	-	(150,315)	(412,980)	(4,134)	(567,429)
장부금액	6,108,796	2,100,525	-	298,750	810,428	9,318,499

(*1) 기타유형자산은 비품, 시설장치, 차량운반구 및 건설중인자산 등으로 구성되어 있습니다.&cr

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기

(단위: 천원)
구 분	토 지	건 물	공구와기구	기타유형자산	합 계
---	---	---	---	---	---
기초금액	6,108,796	2,100,525	298,750	810,428	9,318,499
취 득	-	-	36,362	34,908	71,270
처 분	(5,796,471)	(1,927,032)	-	(350,608)	(8,074,111)
감가상각비	-	(69,150)	(57,193)	(76,079)	(202,422)
손상차손	-	-	(171,875)	-	(171,875)
대체액(*1)	(312,325)	(104,343)	-	-	(416,668)
분기말금액	-	-	106,044	418,649	524,693

(*1) 토지 및 건물 대체액은 지배기업의 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율만큼 투자부동산으로 대체된 금액입니다.&cr&cr② 전기

(단위: 천원)
구 분	토 지	건 물	공구와기구	기타유형자산	계
---	---	---	---	---	---
기초금액	7,069,135	2,568,935	-	206,166	9,844,236
취 득	-	-	352,000	655,307	1,007,307
연결범위 변동	-	-	-	(3,609)	(3,609)
감가상각비	-	(133,392)	(53,250)	(47,436)	(234,078)
대체액(*1)	(960,339)	(335,018)	-	-	(1,295,357)
기말금액	6,108,796	2,100,525	298,750	810,428	9,318,499

(*1) 토지 및 건물 대체액은 지배기업의 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율 만큼 투자부동산으로 대체된 금액입니다.

&cr(3) 보고기간말 현재 유형자산과 관련하여 보험에 가입한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
대상자산	보험종류	보험회사명	부보액
---	---	---	---
건물	일반화재보험	현대해상화재보험	5,886,814
시설장치 등	2,842,337
재고자산	동산종합보험	245,793
창고시설	일반화재보험	삼성화재해상보험	3,540,000

&cr

8. 투자부동산&cr

(1) 보고기간말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr ① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	토 지(*1)	건 물(*1)	합 계
---	---	---	---
취득원가	-	-	-
감가상각누계액	-	-	-
장부금액	-	-	-

(*1) 연결실체는 2020년 8월 25일자로 경기도 성남시 분당구에 소재한 투자부동산을 매각하였습니다.&cr&cr② 전기말

(단위: 천원)
구 분	토 지	건 물	합 계
---	---	---	---
취득원가	4,129,693	2,374,446	6,504,139
감가상각누계액	-	(954,440)	(954,440)
장부금액	4,129,693	1,420,006	5,549,699

&cr(2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr ① 당분기

(단위: 천원)
구 분	토 지	건 물	합 계
---	---	---	---
기초장부금액	4,129,693	1,420,006	5,549,699
감가상각비	-	(47,605)	(47,605)
대체액(*1)	312,325	104,343	416,668
처분	(4,442,018)	(1,476,744)	(5,918,762)
분기말장부금액	-	-	-

(*1) 지배기업의 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율만큼 유형자산에서 대체된 금액입니다.&cr

② 전기

(단위: 천원)
구 분	토 지	건 물	합 계
---	---	---	---
기초장부금액	3,169,354	1,151,748	4,321,102
감가상각비	-	(66,760)	(66,760)
대체액(*1)	960,339	335,018	1,295,357
기말장부금액	4,129,693	1,420,006	5,549,699

(*1) 지배기업의 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율만큼 유형자산에서 대체된 금액입니다.&cr&cr(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련한 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
임대수익	231,975	157,589
감가상각비	(47,605)	(107,294)
기타비용	(269)	(7,889)

9. 무형자산&cr

(1) 보고기간말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr ① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
---	---	---	---	---
취득원가	171,428	236,074	284,703	692,205
상각누계액	(155,161)	(235,277)	-	(390,438)
장부금액	16,267	797	284,703	301,767

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
---	---	---	---	---
취득원가	171,428	236,074	647,387	1,054,889
상각누계액	(146,231)	(232,074)	-	(378,305)
장부금액	25,197	4,000	647,387	676,584

&cr(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr ① 당분기

(단위: 천원)
구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
---	---	---	---	---
기초금액	25,197	4,000	647,387	676,584
상 각	(8,930)	(3,203)	-	(12,133)
처 분	-	-	(362,684)	(362,684)
분기말금액	16,267	797	284,703	301,767

&cr② 전기

(단위: 천원)
구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	영업권	합 계
---	---	---	---	---	---
기초금액	27,470	8,272	645,717	3,252,986	3,934,445
취 득	11,311	-	1,670	-	12,981
상 각	(13,584)	(4,272)	-	-	(17,856)
연결범위 변동	-	-	-	(3,252,986)	(3,252,986)
기말금액	25,197	4,000	647,387	-	676,584

(3) 당분기와 전분기 중 비용처리된 경상연구개발비는 각각 165,598 천원 및 116,889천원이며, 판매비와관리비로 인식하였습니다.&cr&cr

10. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr

(1) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
취득금액	장부금액	취득금액	장부금액
---	---	---	---	---
유동지분상품:
포르투나 제1호 사모투자조합(*2)	1,000,000	361,141	-	-
유동채무상품:
BNK투자증권아이맵골디락스전문투자형사모투자펀드(*2)	2,500,000	2,473,350	-	-
소 계	3,500,000	2,834,491	-	-
비유동지분상품:
(주)투비소프트 보통주(*1)	930,000	350,701	930,000	423,094
포르투나 제1호 사모투자조합(*2)	-	-	1,000,000	562,913
비유동채무상품:
(주)안용준연구소BW	1,300,000	-	1,300,000	-
(주)메이포스BW	1,000,000	-	1,000,000	-
(주)크론티어스BW	400,000	-	400,000	-
BNK투자증권아이맵골디락스전문투자형사모투자펀드(*2)	-	-	2,500,000	2,486,450
(주)필로시스 18회차 CB	5,000,000	4,727,274	5,000,000	4,666,654
(주)골드퍼시픽 24회차 CB	5,000,000	5,000,000	-	-
소 계	13,630,000	10,077,975	12,130,000	8,139,111
합 계	17,130,000	12,912,466	12,130,000	8,139,111

(*1) 전기 중 아바쿠스큐브엔터사모조합1호의 해산으로 조합이 보유하고 있는 (주)투비소프트 지분을 환급받았습니다.&cr(*2) 당분기말 현재 1년 이내에 만기가 도래할 예정이므로 유동성재분류되었습니다.

(2) 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
---	---	---
기초 장부금액	8,139,111	5,198,977
취 득	5,000,000	12,500,000
평가이익	175,600	-
평가손실	(287,264)	(1,571,746)
처 분	-	(7,988,120)
기 타	(114,981)	-
기말 장부금액	12,912,466	8,139,111

&cr

11. 관계기업투자주식&cr

(1) 보고기간말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	소재지	주요 영업활동	결산월	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
소유지분율(%)	소유지분율(%)
---	---	---	---	---	---
(주)필로시스(*1)	대한민국	의료용기기제조	12월	21.91%	21.99%

(*1) 전기 중 지분 22.25%를 취득하여 관계기업으로 편입되었으며, 취득 이후 (주)필로시스가 발행한 신주인수권 및 전환권이 행사됨에 따라 보고기간말 현재의 지분율은 21.91%로 변경되었습니다.&cr &cr(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 취득원가와 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
회사명	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---
(주)필로시스(*1)	32,242,000	16,853,386	32,242,000	19,762,000

(*) 제1회 무보증 이권부 사모사채 6,000백만원과 관련하여 연결실체 소유 (주)필로시스 보통주 4,210,000주가 질권 설정되어 있습니다(주석 31 참 조).&cr&cr(3) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기

(단위: 천원)
회사명	기초금액	지분법손익	기타(*1)	지분법자본변동	기말금액
---	---	---	---	---	---
(주)필로시스	19,762,000	(2,906,584)	8,575	(10,605)	16,853,386

(*1) 당분기 중 (주)필로시스가 발행한 전환권이 행사되어 지분율이 변동되었으며, 이로 인하여 발생한 지분변동차액 8,575천원을 관계기업투자손익으로 계상하였습니다.&cr&cr② 전기

(단위: 천원)
회사명	기초금액	취득액	지분법손익	지분법자본변동	손상	기말금액
---	---	---	---	---	---	---
(주)필로시스(*1)	-	32,242,000	427,671	34,374	(12,942,045)	19,762,000

(*1) 전기 중 손상평가를 수행하여 12,942백만원을 관계기업투자 손상차손으로 인식하였습니다.&cr

(4) 보고기간말 현재 관계기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자본
---	---	---	---	---	---
(주)필로시스	79,545,457	34,492,949	61,607,443	6,206,033	46,224,930

&cr② 전기말

(단위: 천원)
구 분	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	자본
---	---	---	---	---	---
(주)필로시스	74,941,984	32,411,797	41,784,052	6,348,439	59,221,290

(5) 당분기 및 전기 관계기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기

(단위: 천원)
구 분	영업수익	영업손익	당기순손익	기타포괄손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---
(주)필로시스	16,288,600	(13,904,926)	(12,085,813)	-	(12,085,813)

&cr② 전기

(단위: 천원)
구 분	영업수익	영업손익	당기순손익	기타포괄손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---
(주)필로시스	14,852,389	6,122,090	2,215,051	154,502	2,369,553

&cr(6) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
관계기업 기말 순자산(A)	46,224,930	59,221,290
연결실체 자분율(B)	21.91%	21.99%
순자산 지분금액(AXB)	10,127,714	13,020,881
(+) 영업권	6,741,119	19,683,164
(+) 내부거래효과 제거	(15,447)	-
(-) 손상	-	(12,942,045)
기말 장부금액	16,853,386	19,762,000

&cr

12. 리스&cr&cr(1) 리스이용자인 경우&cr&cr연결실체는 부동산 및 차량을 리스하였으며, 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr&cr1) 보고기간말 현재 사용권자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
부동산	차량	합 계	부동산	차량	합 계
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	91,915	367,589	459,504	135,428	353,317	488,745
감가상각누계액	(12,922)	(156,037)	(168,959)	(79,419)	(79,402)	(158,821)
장부금액	78,993	211,552	290,545	56,009	273,915	329,924

&cr2) 당분기와 전기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
---	---	---
기초금액	329,924	330,669
취 득	111,425	205,394
감가상각비	(150,804)	(168,725)
연결범위 변동	-	(37,414)
기말금액	290,545	329,924

&cr3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
사용권자산 감가상각비	150,804	150,203
리스부채 이자비용	27,030	35,435
단기 및 소액자산리스 관련 비용	83,460	103,145

&cr당분기와 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출금액은 각각 257,641천원 및 127,708 천원입니다.&cr

4) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
---	---	---
기초금액	341,143	-
신규리스	111,425	541,360
리스부채의 상환	(174,181)	(192,620)
이자비용	27,030	31,924
연결범위의 변동	-	(39,521)
기말금액	305,417	341,143

&cr5) 보고기간말 현재 리스부채의 만기분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분(계약상 현금흐름)	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
최소리스료	최소리스료의 현재가치	최소리스료	최소리스료의 현재가치
---	---	---	---	---
1년 미만	177,692	167,678	190,331	180,565
1년 - 5년 미만	168,473	137,739	199,932	160,578
차감: 현재가치 조정금액	(40,748)	-	(49,120)	-
리스부채의 현재가치	305,417	305,417	341,143	341,143

&cr(2) 연결실체가 리스제공자인 경우&cr&cr연결실체는 부동산을 임대하는 운용리스계약을 체결하고 있는 바, 당분기말 현재 미래의 리스료 수취계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	리스료 수취 계획		리스료 총액
---	---	---	---
1년 이내	1년초과 5년 이내
---	---	---	---
당분기말	54,000	-	54,000

&cr13. 매입채무 및 기타채무&cr &cr보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	1,015,317	-	241,669	-
미지급금	806,777	-	579,332	-
미지급비용	2,750,869	-	2,912,116	-
임대보증금	100,000	-	-	180,000
합 계	4,672,963	-	3,733,117	180,000

&cr

14. 사채&cr&cr보고기간말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	내역
---	---
사채의 명칭	제1회 무보증 이권부 사모사채
발행금액 및 액면금액	6,000,000
발행일	2020.06.23
만기일	2021.06.23
표면이자율	8.00%
만기수익률	8.00%
인수인	주식회사 인포아이알
조기상환권(발행자)	발행일로부터 6개월이 되는 날의 다음날부터 조기상환가능
조기상환청구권(사채권자)	발행일로부터 6개월이 되는 날의 다음날부터 조기상환청구가능
확약사항	인수대금은 코로나 진단키트 설비 및 원재료(본건 설비) 구매 목적으로만 사용해야 하며, 연결실체가 (주)필로시스에 인수대금을 대여하고(주)필로시스가 본건 설비 구매 후 해당 설비에 양도담보 설정계약을 체결하는 조건임. &cr또한, 연결실체 소유 (주)필로시스 보통주 4,210,000주 에 대하여 근질권이 설정되어 있으며, 진단키트 관련 매출대금이 입금되는 예금채권에 대하여 기한이익 상실사유 발생시점까지 본 계약에 따른 근질권 설정이 유보되어 있음.

&cr&cr15. 전환사채&cr

(1) 보고기간말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	발행일	만기일	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
제7회 무보증 전환사채	2017.09.14	2020.09.14	-	500,000
제8회 무보증 전환사채	2018.04.13	2021.04.13	-	1,552,588
제9회 무보증 전환사채	2019.01.24	2022.01.24	10,172	5,018,690
제10회 무보증 전환사채	2019.07.08	2022.07.08	-	18,727,188
제11회 무보증 전환사채	2019.09.10	2022.09.10	-	11,880,349
제12회 무보증 전환사채	2019.09.10	2022.09.10	-	1,439,826
제13회 무보증 전환사채	2020.06.23	2023.06.23	2,797,687	-
합 계			2,807,859	39,118,641

&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 전환사채 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	전환사채	상환할증금	전환권조정	합 계
---	---	---	---	---
제9회 무보증 전환사채(*1)	10,000	172	-	10,172
제13회 전환사채	3,000,000	-	(202,313)	2,797,687
합 계	3,010,000	172	(202,313)	2,807,859

(*1) 제9회 무보증전환사채 일부는 당분기 중 보통주로 전환되었습니다.&cr

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	전환사채	상환할증금	전환권조정	합 계
---	---	---	---	---
제7회 무보증 전환사채(*1)	500,000	-	-	500,000
제8회 무보증 전환사채(*1)	1,500,000	52,588	-	1,552,588
제9회 무보증 전환사채	5,010,000	50,666	(41,976)	5,018,690
제10회 전환사채	20,000,000	-	(1,272,812)	18,727,188
제11회 전환사채	12,500,000	444,938	(1,064,589)	11,880,349
제12회 전환사채	1,500,000	68,648	(128,822)	1,439,826
합 계	41,010,000	616,840	(2,508,199)	39,118,641

(*1) 제7회 및 제8회 무보증전환사채 일부는 전기 중 보통주로 전환되었습니다.&cr

(3) 당분기말 현재 연결실체가 발행한 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	제9회&cr전환사채	제13회&cr전환사채
---	---	---
발행일	2019.01.24	2020.06.23
만기일	2022.01.24	2023.06.23
표면이자율	2.0%	3.5%
만기수익률	3.0%	3.5%
액면금액	10,000	3,000,000
상환할증금	172	-
전환시 발행할 주식의 종류	㈜필로시스헬스케어 보통주
전환가격(*1)	983	1,534
조기상환청구권(사채권자)	발행일로부터 1년 경과 후 매 1개월 기간에 조기상환청구가능

&cr16. 확정급여부채&cr

연결실체는 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.&cr

(1) 보고기간말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 요약 분기연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
확정급여채무의 현재가치	318,802	228,701
사외적립자산의 공정가치	(11,778)	(11,208)
순확정급여부채	307,024	217,493

&cr(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
---	---	---
기초금액	228,701	366,950
당기근무원가	180,352	298,749
이자원가	3,191	1,642
보험수리적손익	(63,462)	(72,607)
지급액	(40,831)	(376,824)
관계회사전출입	10,851	16,400
연결범위 변동	-	(5,609)
기말금액	318,802	228,701

(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
---	---	---
기초금액	11,207	11,077
이자수익	1,029	1,789
사외적립자산의 수익	(458)	(1,658)
지급액	-	(49,323)
기여금납부액	-	49,323
기말금액	11,778	11,208

(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
당기근무원가	180,352	144,223
순이자원가	2,163	1,356
합 계	182,515	145,579

&cr (5) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련된 손익은 요약 분기연결재무제표에서 다음의 항목으로 인식되었습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
매출원가	1,052	1,108
판매비와관리비	181,462	144,471
- 일반판매비와관리비	177,132	139,330
- 경상개발비	4,330	5,141
합 계	182,514	145,579

(6) 사외적립자산구성내역&cr&cr보고기간말 현재 사외적립자산은 다음의 항목으로 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
예금 및 금융채 등	11,778	11,208

&cr

17. 충당부채&cr&cr연결실체는 판매한 상품에 대한 반품 및 환불 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 반품기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 환불부채로 설정하고 있습니다.&cr

(1) 보고기간말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
유 동	유 동
---	---	---
반품충당부채	25,786	46,062

&cr(2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
---	---	---
기초금액	46,062	219,959
전입(환입)	(20,276)	(173,897)
기말금액	25,786	46,062

18. 납입자본&cr

(1) 보고기간말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
발행주식 종류	보통주	보통주
수권주식수	300,000,000주	300,000,000주
주당금액	500원	500원
발행주식수	78,696,192주	45,088,244주
자본금	39,348,096	22,544,122
주식발행초과금	113,841,109	83,447,868

(2) 당분기와 전기 중 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기			전 기
---	---	---	---	---	---	---
자본금	주식발행초과금	합 계	자본금	주식발행초과금	합 계
---	---	---	---	---	---	---
기초금액	22,544,122	83,447,869	105,991,991	14,833,513	60,867,469	75,700,982
유상증자	320,924	679,075	999,999	2,621,540	8,377,692	10,999,232
전환권 행사	16,483,050	29,714,165	46,197,215	5,089,069	14,202,707	19,291,776
기말금액	39,348,096	113,841,109	153,189,205	22,544,122	83,447,868	105,991,990

&cr &cr19. 기타자본구성요소&cr&cr보고기간말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
신주인수권대가	210,124	210,124
전환권대가	273,311	4,673,221
자기주식(*1)	(3,913,816)	(3,913,816)
기타자본조정	(50,959)	-
지분법자본변동	(125,585)	-
합 계	(3,606,925)	969,529

&cr(*1) 당분기말 현재 보유중인 지배기업의 자기주식 수는 520,890주이며, 전기말 이후 변동내역은 없습니다.&cr&cr&cr20. 결손금&cr&cr(1) 보고기간말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
이익준비금(*1)	607,651	607,651
기업합리화적립금	29,155	29,155
미처리결손금(*2)	(92,326,312)	(83,155,607)
합 계	(91,689,506)	(82,518,801)

(*1) 상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr(*2) 2012년 4월 15일에 시행되는 개정상법에 의하면 배당가능이익 한도 계산시 미실현이익을 배당가능이익에서 제외하도록 하고 있습니다. 또한 동법 시행령에 의하면 미실현이익은 회계원칙에 따른 자산 및 부채의 평가로 인하여 증가한 요약 반기연결재무상태표상의 순자산액으로 규정하고 있으며, 미실현손실과 상계할 수 없습니다.

(2) 당분기와 전기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
---	---	---
기초금액	(82,518,801)	(57,215,543)
당기순손실	(9,233,709)	(25,408,580)
확정급여채무 재측정손익	63,004	70,948
지분법이익잉여금	-	34,374
기말금액	(91,689,506)	(82,518,801)

&cr

21. 매출 및 매출원가&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 매출 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
한시점에 인식하는 수익:
제품매출액	31,854	562,725	60,438	244,545
상품매출액	3,434,832	9,179,324	2,711,852	5,869,625
기타매출액	66,531	231,975	56,567	157,589
소 계	3,533,217	9,974,024	2,828,857	6,271,759
주요 지리적 시장:
국내	3,168,843	9,098,830	2,828,857	6,271,759
해외	364,374	875,194	-	-
소 계	3,533,217	9,974,024	2,828,857	6,271,759
재화의 매입등으로 인한 원가:
제품매출원가	12,387	458,852	25,701	132,489
상품매출원가	2,451,399	7,042,779	2,149,907	4,725,229
소 계	2,463,786	7,501,631	2,175,608	4,857,718

(2) 주요고객에 대한 정보&cr연결실체의 당분기와 전분기의 수익중에는 가장 주요한 고객에 대한 매출액이 각각 4,361 백만원 및 3,187백만원이 포함되어 있습니다. &cr&cr

22. 판매비와관리비&cr &cr당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
급여	384,723	1,295,492	477,624	1,389,265
퇴직급여	159,548	277,132	46,349	299,686
잡급	-	3,790	-	-
복리후생비	98,025	327,291	111,065	261,547
수도광열비	29,831	75,519	23,579	61,515
여비교통비	27,060	84,292	112,570	221,781
통신비	3,185	6,944	6,329	14,216
소모품비	23,696	85,164	19,710	36,657
세금과공과	138,087	144,980	37,032	86,955
지급임차료	42,931	81,240	(64,265)	49,133
감가상각비	93,582	400,830	207,956	353,012
무형자산상각비	3,906	12,133	4,573	13,404
수선비	250	6,247	5,708	25,443
보험료	4,450	14,545	4,911	11,953
광고선전비	278	41,748	25,926	59,971
지급수수료	1,116,385	2,996,771	1,019,958	2,021,738
차량유지비	17,885	24,089	5,806	18,183
운반비	8,643	31,713	17,028	42,312
대손상각비	308,121	1,036,625	-	173,976
수출제비용	17,258	43,449	-	733
경상개발비	39,752	165,598	71,312	116,889
기타	5,378	54,805	24,714	59,620
합 계	2,522,974	7,210,397	2,157,885	5,317,989

&cr

23. 기타수익과 기타비용&cr

(1) 당분기와 전분기 중 인식한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
외환차익	16,568	26,444	1,290	14,834
외화환산이익	(18,276)	15,908	982	3,029
유형자산처분이익	2,402,782	2,418,146	-	-
투자부동산처분이익	2,113,185	2,113,185	-	-
기타의대손충당금환입	-	-	3,000	278,000
잡이익	7,120	8,448	437,882	463,434
합 계	4,521,379	4,582,131	443,154	759,297

&cr(2) 당분기와 전분기 중 인식한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
외환차손	4,038	20,491	7,731	11,145
외화환산손실	(49,609)	71,377	108,053	204,084
유형자산손상차손	-	171,875	-	-
유형자산처분손실	-	86,841	-	-
무형자산처분손실	-	16,429	-	-
기부금	-	-	-	2,000
기타의대손상각비	-	3,194,017	-	-
잡손실	321	90,901	658	39,763
합 계	(45,250)	3,651,931	116,442	256,992

24. 금융수익과 금융원가&cr

(1) 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
금융수익:
이자수익	115,213	228,986	126,987	376,408
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	175,600	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	-	46,206
사채상환이익	707,955	707,955	-	-
합 계	823,168	1,112,541	126,987	422,614
금융비용:
이자비용	722,043	3,353,171	1,051,309	2,044,486
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(120,515)	287,264	473,602	483,202
합 계	601,528	3,640,435	1,524,911	2,527,688

&cr(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별로 분석한 이자수익과 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
이자수익:
기타금융자산 등	115,213	228,986	106,814	350,756
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	20,173	25,652
합 계	115,213	228,986	126,987	376,408
이자비용:
전환사채	592,687	3,196,808	1,042,447	2,014,219
리스부채	9,356	27,030	8,861	30,267
사채	120,000	129,333	-	-
합 계	722,043	3,353,171	1,051,308	2,044,486

25. 법인세비용&cr&cr연결실체는 당분기 누적결손금 등으로 인하여 납부할 법인세는 발생하지 않았으며, 향후 사업전망 등을 고려할 때 이연법인세자산의 실현가능성이 적다고 판단하여 연결실체의 세무상 미사용 이월결손금 및 누적일시적차이에 대한 이연법인세자산을 계상하지 아니하였습니다. &cr&cr한편, 당분기와 전분기 중 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산정하지아니하였습니다. &cr&cr

26. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
재고자산의 변동 (원재료제외)	257,961	1,451,718	(460,975)	76,126
매입한 상품	2,193,396	5,757,137	2,622,163	4,733,358
원재료비	12,429	281,583	755	4,477
외주용역비	-	-	3,400	23,900
종업원급여 및 복리후생비	642,296	1,911,835	642,493	1,965,308
대손상각비	308,121	1,036,625	-	173,976
감가상각비	93,582	400,830	207,957	353,012
무형자산상각비	3,907	12,133	4,573	13,404
지급수수료 및 기타비용	1,475,068	3,860,168	1,313,127	2,832,146
합 계(*1)	4,986,760	14,712,029	4,333,493	10,175,707

(*1) 요약 분기연결포괄손익계산서 상 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다.&cr&cr

27. 주당손익&cr&cr(1) 기본주당손실&cr&cr당분기와 전분기의 기본주당손실의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
지배기업 소유주지분 분기순손실	1,714,986,205	(9,233,708,755)	(2,539,536,816)	(5,394,014,084)
가중평균유통보통주식수(*1)	62,470,965	51,511,478	43,608,489	36,562,303
기본주당손실	27	(179)	(58)	(148)

&cr(*1) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
기초발행주식수	48,524,293	45,088,244	40,161,522	29,667,026
자기주식효과	(520,890)	(520,890)	(520,890)	(520,890)
유상증자효과	237,205	79,645	3,916,007	1,550,161
전환사채 전환효과	14,230,357	6,864,479	51,850	5,866,006
가중평균유통보통주식수	62,470,965	51,511,478	43,608,489	36,562,303

&cr(2) 희석주당이익(손실)&cr&cr당분기와 전분기 중 희석화 효과가 발생하지 아니하여 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

&cr

28. 현금흐름표&cr

(1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 현금의 유ㆍ출입이 없는 수익과 비용의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
퇴직급여	178,184	140,438
경상개발비	4,330	5,141
감가상각비	400,830	353,012
무형자산상각비	12,133	13,404
대손상각비	1,036,625	173,976
이자수익	(228,986)	(376,408)
외화환산이익	(15,908)	(3,029)
대손충당금환입	-	(278,000)
유형자산처분이익	(2,418,146)	-
투자부동산처분이익	(2,113,185)	-
사채상환이익	(707,955)	-
이자비용	3,353,171	2,044,486
외화환산손실	71,377	204,084
기타의대손상각비	3,194,017	-
공정가치-당기손익금융자산평가손실	287,264	483,202
공정가치-당기손익금융자산평가이익	(175,601)	-
공정가치-당기손익금융자산처분이익	-	(46,206)
유형자산손상차손	171,875	-
유형자산처분손실	86,841	-
무형자산처분손실	16,429	-
관계기업투자손실	2,898,009	-
합 계	6,051,304	2,714,100

(2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
매출채권및기타채권의 변동	(4,373,904)	(93,456)
기타유동자산의 변동	(6,867,292)	(2,910,350)
재고자산의 변동	1,213,239	188,030
매입채무및기타채무의 변동	903,696	(878,848)
기타유동부채의 변동	703,413	(28,157)
퇴직급여의 지급	(40,831)	(333,450)
합 계	(8,461,679)	(4,056,231)

&cr(3) 당분기와 전분기 중 유동성대체를 제외한 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
매출채권의 제각	51,000	3,795
투자부동산(토지)의 계정대체	(312,325)	(239,886)
투자부동산(건물)의 계정대체	(104,343)	(84,828)
전환사채의 전환	46,197,215	19,291,776

&cr(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기

(단위: 천원)
구 분	기 초	현금흐름	비현금변동				분기말
---	---	---	---	---	---	---	---
전환사채자본요소	상 각	대 체(*1)	기타(*2)
---	---	---	---	---	---	---	---
사채	-	6,000,000	-	-	-	-	6,000,000
전환사채	39,118,641	3,563,544	(351,742)	2,610,249	(41,337,377)	(795,455)	2,807,860
임대보증금	180,000	(80,000)	-	-	-	-	100,000
리스부채	341,143	(174,181)	-	27,031	111,425	-	305,418

(*1) 전환사채 전환권 행사에 따른 전환사채장부금액의 변동입니다.&cr(*2) 전환사채의 상환과 관련한 전환사채장부금액의 변동입니다.&cr

② 전분기

(단위: 천원)
구 분	기 초	현금흐름	비현금변동				분기말
---	---	---	---	---	---	---	---
전환사채자본요소	상 각	대 체(*1)	회계기준변경
---	---	---	---	---	---	---	---
전환사채	16,054,874	39,010,000	(4,086,896)	1,641,903	(15,095,029)	-	37,524,852
임대보증금	30,000	80,000	-	-	-	-	110,000
리스부채	-	(169,669)	-	35,435	156,499	281,480	303,745

(*1) 전환사채 전환권 행사에 따른 전환사채장부금액의 변동입니다&cr&cr

29. 금융상품&cr&cr(1) 자본위험관리&cr연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있으며, 외부적으로 강제된 자기자본의 규제대상은 아닙니다.&cr&cr연결실체는 자본관리지표로 순부채비율을 이용하고 있습니다. 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 보고기간말 현재 자본 대 순부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
부 채(A)	15,146,507	43,973,982
자 본(B)	57,892,773	24,442,718
예 금(C)	8,042,500	4,956,734
차입금(D)	9,113,276	39,459,784
부채비율(A/B)	26.16%	179.91%
순차입금비율(D-C)/B	1.85%	141.16%

&cr(2) 금융위험관리&cr&cr연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr연결실체의 위험관리는 금융상품의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr1) 시장위험&cr1-1) 외환위험&cr연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말

(원화단위: 천원)
구 분	자 산		부 채
---	---	---	---	---
외화금액	원화금액	외화금액	원화금액
---	---	---	---	---
USD	960,999.10	1,127,732	3,063,156.22	3,594,614
EUR	0.01	-	59,898.25	82,026
합 계		1,127,732		3,676,640

&cr② 전기말

(원화단위: 천원)
구 분	자 산		부 채
---	---	---	---	---
외화금액	원화금액	외화금액	원화금액
---	---	---	---	---
USD	791,867.92	916,825	2,392,414.82	2,769,938
EUR	6.32	8	79,021.81	102,525
합 계		916,833		2,872,463

&cr연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	(246,688)	246,688	(185,311)	185,311
EUR	(8,203)	8,203	(10,252)	10,252
합 계	(254,891)	254,891	(195,563)	195,563

&cr1-2) 이자율위험&cr연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 이자율위험으로 변동되는 자산, 부채는 존재하지 않습니다.&cr&cr1-3) 가격위험&cr연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 활성화된 시장에서 공시되는 가격변동위험에 노출되어 있는 지분상품을 보유하고 있으며, 해당 금융상품의 내역은 다음과 같습니니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
(주)투비소프트 보통주	350,701	423,093

&cr연결실체는 내부적으로 지분상품의 가격변동에 대한 가격위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 지분상품의 가격이 10% 변동시 가격변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
(주)투비소프트 보통주	35,070	(35,070)	42,309	(42,309)

&cr2) 신용위험&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다.&cr&cr연결실체의 신용위험은 보유하고 있는 대여금 및 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품), 상각후원가측정금융자산, 금융기관예치금 및 지급보증한도액으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 대여금 및 수취채권, 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품) 및 상각후원가측정금융자산의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사합니다.&cr&cr3) 유동성위험&cr연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

&cr보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	1년 이내	1년 초과~5년 이내	합 계
---	---	---	---
상각후원가 측정 금융부채	13,648,500	137,739	13,786,239

&cr② 전기말

(단위: 천원)
구 분	1년 이내	1년 초과~5년 이내	합 계
---	---	---	---
상각후원가 측정 금융부채	43,032,324	340,577	43,372,901

상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(3) 보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	상각후원가&cr측정 금융자산	상각후원가&cr측정 금융부채	합 계
---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산	-	7,414,500	-	7,414,500
매출채권및기타채권	-	5,860,993	-	5,860,993
기타금융자산	-	14,153,580	-	14,153,580
당기손익-공정가치측정금융자산	12,912,466	-	-	12,912,466
금융자산 합계	12,912,466	27,429,073	-	40,341,539
금융부채:
매입채무및기타채무	-	-	4,672,963	4,672,963
사채	-	-	6,000,000	6,000,000
전환사채	-	-	2,807,859	2,807,859
리스부채	-	-	305,417	305,417
금융부채 합계	-	-	13,786,239	13,786,239

&cr② 전기말

(단위: 천원)
구 분	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	상각후원가&cr측정 금융자산	상각후원가&cr측정 금융부채	합 계
---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산	-	4,950,734	-	4,950,734
매출채권및기타채권	-	5,824,118	-	5,824,118
기타금융자산	-	3,714,499	-	3,714,499
당기손익-공정가치측정금융자산	8,139,111	-	-	8,139,111
금융자산 합계	8,139,111	14,489,351	-	22,628,462
금융부채:
매입채무및기타채무	-	-	3,913,117	3,913,117
전환사채	-	-	39,118,641	39,118,641
리스부채	-	-	341,143	341,143
금융부채 합계	-	-	43,372,901	43,372,901

&cr(4) 금융상품의 공정가치&cr&cr1) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
---	---	---	---	---
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	350,701	-	12,561,765	12,912,466

&cr② 전기말

(단위: 천원)
구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
---	---	---	---	---
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	423,094	-	7,716,017	8,139,111

&cr2) 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고있습니다. &cr

① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	공정가치	수 준	가치평가기법	투입변수
---	---	---	---	---
금융자산:
시장성없는 지분상품	361,141	3	자산접근법	-
시장성없는 채무상품	12,200,624	3	현재가치기법	신용위험이 반영된 할인율
합 계	12,561,765

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	공정가치	수 준	가치평가기법	투입변수
---	---	---	---	---
금융자산:
시장성없는 지분상품	3,049,363	3	자산접근법	-
시장성없는 채무상품	4,666,654	3	현재가치기법	신용위험이 반영된 할인율
합 계	7,716,017

&cr3) 요약 분기연결재무상태표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
범 주	기초장부금액	매 입	평 가	매 도	기타	분기말장부금액
---	---	---	---	---	---	---
당분기:
금융자산
시장성없는 지분상품	3,049,363	-	(201,772)	-	-	2,847,591
시장성없는 채무상품	4,666,654	5,000,000	47,520	-	-	9,714,174
합 계	7,716,017	5,000,000	(154,252)	-	-	12,561,765
전 기:
금융자산
시장성없는 지분상품	3,510,908	5,501,600	(108,488)	(5,854,657)	-	3,049,363
시장성없는 채무상품	819,361	7,000,000	(675,495)	(2,477,212)	-	4,666,654
합 계	4,330,269	12,501,600	(783,983)	(8,331,869)	-	7,716,017

&cr4) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말의 종가입니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

한편, 연결실체는 요약 분기연결재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.


(수준 1)	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2)	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3)	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 당기손익-공정가치측정 금융자산이 존재하며, 보고기간말 현재 공정가치와 취득금액과의 차이를 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익(손실)로 처리하여 당기 손익에 반영하였습니다.&cr&cr보고기간말 현재 현재 연결실체의 금융자산 및 금융부채의 분류별 장부금액와 공정가치간의 중요한 차이는 없습니다.&cr

5) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.&cr&cr&cr30. 특수관계자 공시&cr&cr(1) 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말(*1)
최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)필로시스생명과학
관계기업	(주)필로시스
기타의 특수관계자	(주)에이바자르
기타의 특수관계자	-	(주)리얼허브(*1)

(*1) 기타의 특수관계자에 해당하는 (주)리얼허브가 당분기 중 매각되어 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.

&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자	거래내용	당분기	전분기
---	---	---	---
(주)필로시스생명과학	매출 등	21,057	1,000
매입 등	931,599	-
(주)필로시스	매출 등	2,978,573	-
매입 등	480,914	-
(주)에이바자르	매출 등	549,000	-
매입 등	7,381	-

&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(대여금 및 차입금 제외)내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자	구 분	당분기말	전기말
---	---	---	---
(주)필로시스생명과학	매출채권	-	-
기타채권	3,123	2,750
기타채무	17,613	7,949
(주)필로시스	매출채권	2,983,724	265
기타채권	7,015,146	46,734
기타채무	50,000	-
(주)에이바자르	매출채권	544,500	-
기타채권	72,600	13,200
기타채무	50,000	-

&cr(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 및 자본거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기

(단위: 천원)
특수관계자	계정과목	기 초	증 가	회 수	평 가	당분기말
---	---	---	---	---	---	---
(주)필로시스	단기대여금	3,500,000	12,500,000			16,000,000
손실충당금	-	(3,231,000)	-	-	(3,231,000)
당기손익-공정가치측정금융자산	4,666,654	-	-	60,620	4,727,274
임직원	단기대여금	-	1,179,000	(1,179,000)	-	-
합 계		8,166,654	10,448,000	(1,179,000)	60,620	17,496,274

② 전분기

(단위: 천원)
특수관계자	계정과목	기 초	증 가	회 수	전분기말
---	---	---	---	---	---
임직원	장기대여금	450,000	-	(450,000)	-

&cr한편, 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자본거래내역은 없습니다.&cr&cr(5) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증내역은 없습니다.&cr

(6) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
급 여	596,000	724,149
퇴직급여	175,555	171,186
합 계	771,555	895,335

&cr&cr31. 우발부채 및 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 담보로 제공된 연결실체 소유의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	장부금액	채권최고액	담보권자	비 고
---	---	---	---	---
(주)필로시스 보통주(*1)	11,849,882	6,000,000	(주)인포아이알	제1회 사채 질권설정

(*1) 제1회 무보증 이권부 사모사채 6,000백만원과 관련하여 지배기업 소유 ㈜필로시스 보통주 4,210,000주가 질권 설정되어 있습니다.&cr&cr(2) 당분기말 현재 연결실체는 계약이행보증 및 관세보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 59백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr

(3) 당분기말 현재 지배기업이 피고로 계류 중인 소송사건은 물품대금청구 1건(소송가액: 400,000천원)이며, 현재로서는 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다.&cr&cr&cr32. 계속기업가정의 중요한 불확실성&cr &cr 연결실체의 요약 분기연결재무제표는 연결실체가 계속기업으로서 존속할 것을 전제로 작성되었습니다. 따라서 연결실체의 자산과 부채를 정상적인 영업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정 하에 회계처리되었습니다.&cr&cr2020년 9월 30일로 종료되는 보고기간에 연결실체의 분기영업손실 4,738백만원 (전분기영업손실 3,904백만원) 및 분기순손실 9,234백만원(전분기순손실 5,507백만원)이 발생하였습니다. &cr&cr이러한 상황은 연결실체의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적인 의문을 제기하고 있습니다. &cr

계속기업으로서 존속하기 위한 연결실체의 대처방안은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 주요 자산의 매각과 전환사채의 전환&cr&cr연결실체는 본사 사옥의 매각과 전환사채의 전환을 통한 자본확충으로 유동성 문제를 해결하고 있습니다.&cr

(2) 매출증대 계획&cr&cr연결실체는 COVID-19 진단키트와 관련품목의 판매를 위하여 해외 각국에 샘플매출을 진행하였으며, 조만간 대량의 본 계약을 기대하고 있습니다. 장기적으로는 COVID-19로 지연되고 있는 스마트케어존 프로젝트, 방문간호사 태블릿 프로젝트 등의 원격의료 및 스마트헬스케어 사업을 계속적으로 추진해 나갈 예정입니다.&cr

또한, 연결실체가 영위하고 있는 명품유통사업은 국내 여러 홈쇼핑 등을 통하여 판매되고 있으며, 혈당기부품 공급사업 또한 지속적으로 매출이 증대될 것으로 예상됩니다.&cr&cr연결실체의 요약 분기연결재무제표 작성에 전제가 된 계속기업 가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황 하에서는 부채상환을 위해 필요한 연결실체의 자금조달계획과 안정적인 이익 달성 여부에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다.&cr&cr만일, 동 계획에 차질이 있어서 연결실체가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 계속기업가정이 타당하지 않으므로 연결실체의 자산과 부채를 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류 표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 2020년 9월 30일로 종료하는 회계연도의 요약 분기연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다. &cr

4. 재무제표


재무상태표
제 23 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 22 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 23 기 3분기말	제 22 기말
자산
유동자산	39,394,599,946	19,718,764,636
현금및현금성자산	7,317,894,553	4,737,936,198
매출채권 및 기타채권	4,174,288,474	1,858,661,968
재고자산	1,920,678,438	3,223,610,887
기타유동금융자산	13,891,000,000	7,950,000,000
기타유동비금융자산	9,255,328,211	1,790,588,653
유동성당기손익-공정가치금융자산	2,834,491,440	0
당기법인세자산	918,830	157,966,930
비유동자산	31,663,092,725	49,305,132,073
장기매출채권 및 기타비유동채권	540,233,330	325,634,500
유형자산	490,231,173	9,209,980,922
투자부동산	0	5,645,024,143
사용권자산	204,901,094	329,262,065
무형자산	301,524,918	675,621,094
당기손익-공정가치금융자산	10,192,955,960	8,139,110,849
종속 및 관계기업 투자	19,762,000,000	24,772,000,000
기타비유동금융자산	171,246,250	208,498,500
자산총계	71,057,692,671	69,023,896,709
부채
유동부채	14,493,231,862	43,117,057,364
매입채무 및 기타유동채무	4,510,964,124	3,434,221,929
사채	6,000,000,000	0
전환사채	2,807,858,919	39,118,641,111
리스부채	121,166,628	179,873,024
기타유동비금융부채	1,053,242,191	384,321,300
비유동부채	239,531,136	490,753,134
장기매입채무 및 기타비유동채무	0	180,000,000
리스부채	97,462,460	160,577,918
순확정급여채무	142,068,676	150,175,216
부채총계	14,732,762,998	43,607,810,498
자본
납입자본	153,189,204,995	105,991,990,703
기타자본구성요소	(3,481,339,594)	969,528,715
이익잉여금	(93,382,935,728)	(81,545,433,207)
자본총계	56,324,929,673	25,416,086,211
자본과부채총계	71,057,692,671	69,023,896,709


포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 23 기 3분기		제 22 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
매출액	2,937,139,627	7,610,466,821	2,741,507,535	5,856,577,227
매출원가	1,984,977,965	5,494,577,136	2,108,208,520	4,553,427,732
매출총이익	952,161,662	2,115,889,685	633,299,015	1,303,149,495
판매비와관리비	1,394,856,170	5,144,902,121	1,853,027,100	4,547,599,349
영업이익(손실)	(442,694,508)	(3,029,012,436)	(1,219,728,085)	(3,244,449,854)
금융수익	824,634,650	1,266,480,395	250,852,331	614,929,273
기타수익	4,521,377,140	4,581,966,601	442,479,445	755,578,851
금융원가	599,062,152	3,636,885,368	1,518,324,271	2,517,222,373
기타비용	(45,482,401)	6,094,186,271	115,774,874	242,779,061
종속및관계기업투자손상차손	0	5,010,000,000	0	0
법인세비용차감전순이익(손실)	4,349,737,531	(11,921,637,079)	(2,160,495,454)	(4,633,943,164)
법인세비용	0	0	0	0
당기순이익(손실)	4,349,737,531	(11,921,637,079)	(2,160,495,454)	(4,633,943,164)
기타포괄손익		84,134,558		15,141,263
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목		84,134,558		15,141,263
순확정급여부채의 재측정요소		84,134,558		15,141,263
총포괄손익	4,349,737,531	(11,837,502,521)	(2,160,495,454)	(4,618,801,901)
주당손익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	70	(231)	(50)	(127)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	70	(231)	(50)	(127)


자본변동표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	14,833,513,000	60,867,469,307	1,039,247,755	(54,867,327,784)	21,872,902,278
당기순이익(손실)	0	0	0	(4,633,943,164)	(4,633,943,164)
순확정급여부채의 재측정요소				15,141,263	15,141,263
유상증자	2,621,540,000	8,377,691,966	0	0	10,999,231,966
전환사채의 발행	0	0	4,086,896,329	0	4,086,896,329
전환사채의 상환	0	0	0	0	0
전환사채의 보통주 전환	5,089,069,000	14,202,707,430	(4,156,615,369)	0	15,135,161,061
2019.09.30 (기말자본)	7,710,609,000	22,580,399,396	(69,719,040)	0	30,221,289,356
2020.01.01 (기초자본)	22,544,122,000	83,447,868,703	969,528,715	(81,545,433,207)	25,416,086,211
당기순이익(손실)	0	0	0	(11,921,637,079)	(11,921,637,079)
순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	84,134,558	84,134,558
유상증자	320,924,000	679,075,184	0	0	999,999,184
전환사채의 발행	0	0	1,147,196,659	0	1,147,196,659
전환사채의 상환	0	0	(795,454,550)	0	(795,454,550)
전환사채의 보통주 전환	16,803,974,000	30,393,240,292	(4,450,868,309)	0	42,746,345,983
2020.09.30 (기말자본)	39,348,096,000	113,841,108,995	(3,481,339,594)	(93,382,935,728)	56,324,929,673


현금흐름표
제 23 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 22 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 23 기 3분기	제 22 기 3분기
영업활동현금흐름	(10,621,550,977)	(4,857,030,638)
당기순손실	(11,921,637,079)	(4,633,943,164)
조정	9,920,844,280	2,437,348,799
영업활동자산부채변동	(8,099,344,338)	(2,843,889,609)
이자수익의 수취	65,626,084	359,820,034
이자비용의 지급	(744,088,024)	(213,028,588)
법인세의 환급	157,048,100	36,661,890
투자활동현금흐름	2,897,480,209	(41,951,842,216)
단기금융상품의 감소	3,125,000,000
단기대여금의 감소	4,324,000,000	11,899,803,954
매각예정유동자산의 감소	800,000,000	30,450,000
당기손익-공정가치금융자산의 처분	0	3,058,714,959
토지의 처분	8,456,325,545	0
건물의 처분	1,733,726,879	0
기계장치 처분	9,000,000	0
차량운반구의 처분	200,000,000	0
기계장치의 처분	6,363,636	0
투자부동산의 처분	8,031,947,576	0
회원권의 처분	346,255,273	0
장기대여금의 감소	0	450,000,000
보증금의 감소	13,564,500	1,603,905,000
단기금융상품의 증가	(3,667,000,000)	0
장기금융상품의 증가	(42,747,750)	(94,249,250)
단기대여금의 증가	(15,167,150,000)	(17,300,000,000)
당기손익-공정가치금융자산의 취득	(5,000,000,000)	(7,500,000,000)
종속및관계기업투자주식의 취득	0	(32,252,000,000)
공구와기구의 취득	(36,362,120)	(250,000,000)
비품의 취득	(7,280,000)	(60,450,690)
시설장치의 취득	0	(226,100,000)
산업재산권의 취득	0	(11,310,760)
회원권취득	0	(1,669,910)
임차보증금의 증가	(228,163,330)	(1,298,935,519)
재무활동현금흐름	10,325,350,925	49,979,008,966
사채의 발행	6,000,000,000
전환사채의 발행	12,625,000,000	39,010,000,000
유상증자	999,999,184	10,999,231,966
임대보증금의 증가	42,000,000	80,000,000
리스부채의 감소	(158,192,009)	(110,223,000)
전환사채의 상환	(9,061,456,250)	0
임대보증금의 감소	(122,000,000)	0
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,601,280,157	3,170,136,112
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(21,321,802)	2,301,451
기초현금및현금성자산	4,737,936,198	3,041,080,808
기말현금및현금성자산	7,317,894,553	6,213,518,371

5. 재무제표 주석


당분기: 제 23 기 2020년 09월 30일 현재
전분기: 제 22 기 2019년 09월 30일 현재
주식회사 필로시스헬스케어

1. 회사의 개요&cr주식회사 필로시스헬스케어(이하 "당사")는 1998년 5월 6일에 자본금 100백만원으로 설립되어 의료기기 수입 및 도소매업, 헬스케어 서비스업, 진단기기와 시약의 제조 및 판매업 등의 사업을 영위하고 있으며, 경기도 성남시 분당구에 위치하고 있습니다. 한편 당사는 2003년 12월 29일자로 코스닥시장에 상장하였습니다.

당분기말 현재 당사의 자본금은 39,348백만원이며, 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	회사와의 관계
필로시스생명과학	9,744,760	12.38	최대주주
최인환	157,548	0.20	대표이사
김지석	30,497	0.04	등기임원
여동기	30,464	0.04	등기임원
자기주식	520,890	0.66	-
기타 소액주주	68,212,033	86.68	-
합 계	78,696,192	100.00

&cr2. 중요한 회계정책&cr&cr(1) 재무제표 작성기준&cr당사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약 분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 동 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr(2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. &cr&cr 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 요약 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr 2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 요약 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr 3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 &cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 요약 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr&cr(3) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. &cr&cr(4) 회계정책&cr요약 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책과 계산방법은 주석 2.(2)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr1) 법인세비용&cr 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr&cr(5) 중요한 회계추정 및 가정&cr 1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수 도 있습니다.&cr&cr한편, 세계적인 COVID-19의 확산은 국내ㆍ외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으 며, 이의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없습니다. 보고기간말 현재,당사의 경영진은 COVID-19가 당사의 영업과 재무에 미칠 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.&cr&cr 요약 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr&cr2) 공정가치 측정&cr당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.&cr&cr평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr&cr당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격&cr- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로관측할 수 있는 투입변수&cr- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 29 에 포함되어 있습니다.

&cr&cr3. 영업부문&cr당사는 기업회계기준서 제1108호에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 요약 분기연결재무제표에 공시하고 있으며, 동 재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.&cr&cr&cr4. 사용제한 금융자산 &cr 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분		당분기말	전기말	사용제한내역
---	---	---	---	---
유동금융자산	중소기업은행 정기예금	80,000	-	임대보증금 질권설정
바로저축은행 정기예금	42,000	-
비유동금융자산	중소기업은행 정기예금	-	80,000	전대차계약 임대보증금 질권설정
바로저축은행 정기예금	50,000	50,000
바로저축은행 정기예금	50,000	50,000
합 계		222,000	180,000

&cr &cr5. 재고자산 &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상 품	2,772,987	(922,344)	1,850,643	3,882,950	(826,416)	3,056,534
제 품	101,528	(101,528)	-	133,928	(22,348)	111,580
재공품	28,385	(28,385)	-	28,385	(56)	28,329
원재료	128,074	(58,039)	70,035	58,743	(31,575)	27,168
합 계	3,030,974	(1,110,296)	1,920,678	4,104,006	(880,395)	3,223,611

&cr(2) 당분기 중 재고자산평가손실액은 229,901천원이며, 전분기 재고자산평가손환입액은 579,276천원입니다.

6. 기타금융자산 &cr 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
장ㆍ단기금융상품	622,000	171,246	-	208,499
장ㆍ단기대여금	24,303,601	-	13,460,451	-
(손실충당금)	(11,034,601)	-	(5,510,451)	-
합 계	13,891,000	171,246	7,950,000	208,499

&cr&cr7. 유형자산 &cr (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	토 지(*1)	건 물(*1)	공구와기구	기타유형자산(*2)	합 계
---	---	---	---	---	---
취득원가	-	-	999,359	1,891,772	2,891,131
감가상각누계액	-	-	(320,503)	(1,507,585)	(1,828,088)
손상차손누계액	-	-	(572,812)	-	(572,812)
장부금액	-	-	106,044	384,187	490,231

(*1) 당사는 2020년 8월 25일자로 경기도 성남시 분당구에 소재한 본사 토지 및 건물을 매각하였습니다.&cr(*2) 기타유형자산은 비품, 시설장치, 차량운반구 및 건설중인자산 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr② 전기말

(단위: 천원)
구 분	토 지	건 물	기계장치	공구와기구	기타유형자산(*1)	합 계
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	6,037,862	3,471,583	241,860	977,448	2,280,354	13,009,107
감가상각누계액	-	(1,395,448)	(91,545)	(265,718)	(1,483,120)	(3,235,831)
손상차손누계액	-	-	(150,315)	(412,980)	-	(563,295)
장부금액	6,037,862	2,076,135	-	298,750	797,234	9,209,981

(*1) 기타유형자산은 비품, 시설장치, 차량운반구 및 건설중인자산 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기

(단위: 천원)
구 분	토 지	건 물	공구와기구	기타유형자산	합 계
---	---	---	---	---	---
기초금액	6,037,862	2,076,135	298,750	797,234	9,209,981
취 득	-	-	36,362	7,280	43,642
처 분	(5,725,537)	(1,903,450)	-	(350,608)	(7,979,595)
감가상각비	-	(68,342)	(57,193)	(69,719)	(195,254)
손상차손	-	-	(171,875)	-	(171,875)
대체액(*1)	(312,325)	(104,343)	-	-	(416,668)
분기말금액	-	-	106,044	384,187	490,231

(*1) 토지 및 건물 대체액은 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율만큼 투자부동산으로 대체된 금액입니다.&cr&cr② 전기

(단위: 천원)
구 분	토 지	건 물	공구와기구	기타유형자산	합 계
---	---	---	---	---	---
기초금액	6,622,035	2,406,458	-	202,556	9,231,049
취 득	-	-	352,000	640,230	992,230
감가상각비	-	(133,391)	(53,250)	(45,552)	(232,193)
대체액(*1)	(584,173)	(196,932)	-	-	(781,105)
기말금액	6,037,862	2,076,135	298,750	797,234	9,209,981

(*1) 토지 및 건물 대체액은 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율 만큼 투자부동산으로 대체된 금액입니다.

(3) 당분기말 현재 유형자산과 관련하여 보험에 가입한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
대상자산	보험종류	보험회사명	부보액
---	---	---	---
건물	일반화재보험	현대해상화재보험	5,886,814
시설장치 등	2,842,337
재고자산	동산종합보험	245,793
창고시설	일반화재보험	삼성화재해상보험	3,540,000

&cr&cr8. 투자부동산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	토 지(*1)	건 물(*1)	합 계
---	---	---	---
취득원가	-	-	-
감가상각누계액	-	-	-
장부금액	-	-	-

(*1) 당사는 2020년 8월 25일자로 경기도 성남시 분당구에 소재한 본사 토지 및 건물을 매각하였습니다.&cr&cr② 전기말

(단위: 천원)
구 분	토 지(*1)	건 물(*1)	합 계
---	---	---	---
취득원가	4,200,627	2,415,231	6,615,858
감가상각누계액	-	(970,834)	(970,834)
장부금액	4,200,627	1,444,397	5,645,024

(2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기

(단위: 천원)
구 분	토 지	건 물	합 계
---	---	---	---
기초장부금액	4,200,627	1,444,397	5,645,024
감가상각비	-	(48,414)	(48,414)
대체액(*1)	312,325	104,343	416,668
처분	(4,512,952)	(1,500,326)	(6,013,278)
기말장부금액	-	-	-

(*1) 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율만큼 유형자산에서 대체된 금액입니다&cr&cr② 전기

(단위: 천원)
구 분	토 지	건 물	합 계
---	---	---	---
기초장부금액	3,616,453	1,314,225	4,930,678
감가상각비	-	(66,760)	(66,760)
대체액(*1)	584,174	196,932	781,106
기말장부금액	4,200,627	1,444,397	5,645,024

(*1) 본사 사옥에 대한 임대면적이 변동됨에 따라 총면적 대비 임대면적에 해당하는 비율만큼 유형자산에서 대체된 금액입니다&cr&cr(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
임대수익	232,875	164,977
감가상각비	(48,414)	(54,195)
기타비용	(269)	(7,889)

9. 무형자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
---	---	---	---	---
취득원가	171,428	232,223	284,703	688,354
상각누계액	(155,161)	(231,668)	-	(386,829)
장부금액	16,267	555	284,703	301,525

&cr② 전기말

(단위: 천원)
구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
---	---	---	---	---
취득원가	171,428	232,224	647,387	1,051,039
상각누계액	(146,231)	(229,187)	-	(375,418)
장부금액	25,197	3,037	647,387	675,621

&cr(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기

(단위: 천원)
구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
---	---	---	---	---
기초금액	25,197	3,037	647,387	675,621
상 각	(8,930)	(2,482)	-	(11,412)
처 분	-	-	(362,684)	(362,684)
기말금액	16,267	555	284,703	301,525

&cr② 전기

(단위: 천원)
구 분	산업재산권	소프트웨어	회원권	합 계
---	---	---	---	---
기초금액	27,470	6,347	645,717	679,534
취 득	11,311	-	1,670	12,981
상 각	(13,584)	(3,310)	-	(16,894)
기말금액	25,197	3,037	647,387	675,621

(3) 당분기와 전분기 중 비용처리된 경상연구개발비는 각각 162,227천원 및 116,889천원이며, 판매비와일반관리비로 인식하였습니다.&cr&cr&cr10. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
취득금액	장부금액	취득금액	장부금액
---	---	---	---	---
유동지분상품:
포르투나 제1호 사모투자조합(*2)	1,000,000	361,141	-	-
유동채무상품:
BNK투자증권아이맵골디락스전문투자형사모투자펀드(*2)	2,500,000	2,473,350	-	-
소 계	3,500,000	2,834,491	-	-
비유동지분상품:
(주)투비소프트 보통주(*1)	930,000	350,701	930,000	423,094
포르투나 제1호 사모투자조합(*2)	-	-	1,000,000	562,913
비유동채무상품:
(주)안용준연구소BW	1,300,000	-	1,300,000	-
(주)메이포스BW	1,000,000	-	1,000,000	-
(주)크론티어스BW	400,000	-	400,000	-
BNK투자증권아이맵골디락스전문투자형사모투자펀드(*2)	-	-	2,500,000	2,486,450
(주)필로시스 18회차 CB	5,000,000	4,842,255	5,000,000	4,666,654
골드퍼시픽 24회차 CB	5,000,000	5,000,000	-	-
소 계	13,630,000	10,192,956	12,130,000	8,139,111
합 계	17,130,000	13,027,447	12,130,000	8,139,111

(*1) 전기 중 아바쿠스큐브엔터사모조합1호의 해산으로 조합이 보유하고 있는 ㈜투비소프트 지분을 환급받았습니다.&cr(*2) 당분기말 현재 1년 이내에 만기가 도래할 예정이므로 유동성재분류되었습니다.

(2) 당분기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
---	---	---
기초 장부금액	8,139,111	5,198,977
취 득	5,000,000	12,500,000
평가이익	175,600	-
평가손실	(287,264)	(1,571,746)
처 분	-	(7,988,120)
기말 장부금액	13,027,447	8,139,111

&cr &cr11. 종속기업투자주식과 관계기업투자주식&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식과 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	회사명	소재지	주요 영업활동	결산월	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---
소유지분율(%)	소유지분율(%)
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)필로시스메디케어	대한민국	도소매	12월	100.00%	100.00%
종속기업	(주)필로시스파마(*1)	대한민국	의료기기 제조 및 판매	12월	100.00%	100.00%
관계기업	(주)필로시스(*2)	대한민국	의료용기기제조	12월	21.91%	21.99%

(*1) 전기 중 당사가 100% 출자하여 설립된 법인입니다.&cr(*2) 전기 중 지분 22.25%를 취득하여 관계기업으로 편입되었으며, 취득 이후 ㈜필로시스가 발행한 전환권 및 신주인수권이 행사됨에 따라 보고기간말 현재의 지분율은 21.91%로 변경되었습니다.&cr &cr(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자주식과 관계기업투자주식의 취득원가와 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	회사명	당분기말		전기말
---	---	---	---	---	---
취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)필로시스메디케어	5,800,000	-	5,800,000	5,000,000
종속기업	(주)필로시스파마	10,000	-	10,000	10,000
관계기업	(주)필로시스(*1)	32,242,000	19,762,000	32,242,000	19,762,000
합 계		38,052,000	19,762,000	38,052,000	24,772,000

(*) 제1회 무보증 이권부 사모사채 6,000백만원과 관련하여 당사 소유 (주)필로시스 보통주 4,210,000주가 질권 설정되어 있습니다(주석 31참조).&cr&cr(3) 당분기와 전기 중 종속기업투자주식과 관계기업투자주식 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기

(단위: 천원)
구 분	회사명	기초금액	손상액	기말금액
---	---	---	---	---
종속기업	(주)필로시스메디케어(*1)	5,000,000	(5,000,000)	-
종속기업	(주)필로시스파마(*1)	10,000	(10,000)	-
관계기업	(주)필로시스	19,762,000	-	19,762,000
합 계		24,772,000	(5,010,000)	19,762,000

(*1) 당분기 중 손상평가를 수행하여 5,010백만원을 종속기업투자 손상차손으로 인식하였습니다.&cr&cr② 전기

(단위: 천원)
구 분	회사명	기초금액	취득액	처분액	손상액	기말금액
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)필로시스메디케어	-	5,000,000	-	-	5,000,000
종속기업	(주)넥스바이오(*1)	3,630,000	-	(3,630,000)	-	-
종속기업	(주)필로시스파마	-	10,000	-	-	10,000
관계기업	(주)필로시스(*2)	-	32,242,000	-	(12,480,000)	19,762,000
합 계		3,630,000	37,252,000	(3,630,000)	(12,480,000)	24,772,000

(*1) 전기 중 제3자에게 10백만원에 처분하였으며, 관련 처분손실 3,620백만원을 종속기업투자처분손실로 포괄손익계산서에 계상하였습니다.&cr(*2) 전기 중 손상평가를 수행하여 12,480백만원을 관계기업투자 손상차손으로 인식하였습니다.

12. 리스&cr(1) 당사가 리스이용자인 경우&cr&cr당사는 부동산 및 차량을 리스하였으며, 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.&cr&cr1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
부동산	차량	합 계	부동산	차량	합 계
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	16,251	344,718	360,969	135,428	344,718	480,146
감가상각누계액	(3,843)	(152,225)	(156,068)	(79,419)	(71,465)	(150,884)
장부금액	12,408	192,493	204,901	56,009	273,253	329,262

&cr2) 당분기와 전기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
---	---	---
기초금액	329,262	274,752
취 득	12,890	205,393
감가상각비	(137,251)	(150,883)
기말금액	204,901	329,262

&cr3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
사용권자산 감가상각비	137,251	94,044
리스부채 이자비용	23,480	24,969
단기 및 소액자산리스 관련 비용	54,159	45,148

&cr당분기와 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출금액은 각각 212,351천원 및 155,371천원입니다.

4) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
---	---	---
기초금액	340,451	-
신규리스	12,890	480,146
리스부채의 상환	(158,192)	(171,163)
이자비용	23,480	31,468
기말금액	218,629	340,451

&cr5) 당분기말 현재 리스부채의 만기분석내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분(계약상 현금흐름)	최소리스료	최소리스료의 현재가치
---	---	---
1년 미만	128,504	121,167
1년 - 5년 미만	120,201	97,462
차감: 현재가치 조정금액	(30,076)	-
리스부채의 현재가치	218,629	218,629

&cr(2) 당사가 리스제공자인 경우&cr1) 당사는 부동산을 전대하는 운용리스계약을 체결하고 있는 바, 당분기말 현재 미래의 리스료 수취계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	리스료 수취 계획		리스료 총액
---	---	---	---
1년 이내	1년초과 5년 이내
---	---	---	---
당분기말	54,600	-	54,600

13. 매입채무및기타채무&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	1,008,259	-	228,549	-
미지급금	666,066	-	315,025	-
미지급비용	2,736,639	-	2,890,648	-
임대보증금	100,000	-	-	180,000
합 계	4,510,964	-	3,434,222	180,000

&cr &cr14. 사채&cr(1) 당분기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	내역
---	---
사채의 명칭	제1회 무보증 이권부 사모사채
발행금액 및 액면금액	6,000,000
발행일	2020.06.23
만기일	2021.06.23
표면이자율	8.00%
만기수익률	8.00%
인수인	주식회사 인포아이알
조기상환권(당사)	발행일로부터 6개월이 되는 날의 다음날부터 조기상환가능
조기상환청구권(인수인)	발행일로부터 6개월이 되는 날의 다음날부터 조기상환청구가능
확약사항	인수대금은 코로나 진단키트 설비 및 원재료(본건 설비) 구매 목적으로만 사용해야 하며, 당사가 (주)필로시스에 인수대금을 대여하고(주)필로시스가 본건 설비 구매 후 해당 설비에 양도담보 설정계약을 체결하는 조건임. &cr또한, 당사 소유 (주)필로시스 보통주 4,210,000주 에 대하여 근질권이 설정되어 있으며, 진단키트 관련 매출대금이 입금되는 예금채권에 대하여 기한이익 상실사유 발생시점까지 본 계약에 따른 근질권 설정이 유보되어 있음.

15. 전환사채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	발행일	만기일	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
제7회 무보증 전환사채	2017.09.14	2020.09.14	-	500,000
제8회 무보증 전환사채	2018.04.13	2021.04.13	-	1,552,588
제9회 무보증 전환사채	2019.01.24	2022.01.24	10,172	5,018,690
제10회 무보증 전환사채	2019.07.08	2022.07.08	-	18,727,188
제11회 무보증 전환사채	2019.09.10	2022.09.10	-	11,880,349
제12회 무보증 전환사채	2019.09.10	2022.09.10	-	1,439,826
제13회 무보증 전환사채	2020.06.23	2023.06.23	2,797,687	-
합 계			2,807,859	39,118,641

&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 전환사채 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	전환사채	상환할증금	전환권조정	합 계
---	---	---	---	---
제9회 무보증 전환사채(*1)	10,000	172	-	10,172
제13회 전환사채	3,000,000	-	(202,313)	2,797,687
합 계	3,010,000	172	(202,313)	2,807,859

(*1) 제9회 무보증전환사채 일부는 당분기 중 보통주로 전환되었습니다.&cr&cr② 전기말

(단위: 천원)
구 분	전환사채	상환할증금	전환권조정	합 계
---	---	---	---	---
제7회 무보증 전환사채(*1)	500,000	-	-	500,000
제8회 무보증 전환사채(*1)	1,500,000	52,588	-	1,552,588
제9회 무보증 전환사채	5,010,000	50,666	(41,976)	5,018,690
제10회 전환사채	20,000,000	-	(1,272,812)	18,727,188
제11회 전환사채	12,500,000	444,938	(1,064,589)	11,880,349
제12회 전환사채	1,500,000	68,648	(128,822)	1,439,826
합 계	41,010,000	616,840	(2,508,199)	39,118,641

(*1) 제7회 및 제8회 무보증전환사채 일부는 전기 중 보통주로 전환되었습니다.

(3) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	제9회&cr전환사채	제13회&cr전환사채
---	---	---
발행일	2019.01.24	2020.06.23
만기일	2022.01.24	2023.06.23
표면이자율	2.0%	3.5%
만기수익률	3.0%	3.5%
액면금액	10,000	3,000,000
상환할증금	172	-
전환시 발행할 주식의 종류	㈜필로시스헬스케어 보통주
전환가격(*1)	983	1,534
조기상환청구권(사채권자)	발행일로부터 1년 경과 후 매 1개월 기간에 조기상환청구가능

(*1) 보고기간말 현재 적용되는 전환가격이며, 전환가격의 경우 매 1개월이 경과한 날의 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가액으로 조정됩니다. 한편, 전환가액의 조정한도는 500원입니다.&cr&cr &cr16. 퇴직급여제도&cr당사는 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 요약 반기재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
확정급여채무의 현재가치	153,847	161,383
사외적립자산의 공정가치	(11,778)	(11,207)
순확정급여부채	142,069	150,176

&cr(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
---	---	---
기초금액	161,383	321,238
당기근무원가	111,480	218,489
이자원가	2,046	1,641
보험수리적손익	(84,593)	(72,709)
지급액	(29,379)	(308,319)
관계회사전출입	(7,090)	1,043
기말금액	153,847	161,383

&cr(3) 당분기와 전기 중 사외적립자산의공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
---	---	---
기초금액	11,207	11,079
이자수익	1,029	1,787
사외적립자산의 수익	(458)	(1,658)
지급액	-	(49,324)
기여금납부액	-	49,323
기말금액	11,778	11,207

(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
당기근무원가	111,479	127,998
순이자원가	1,018	842
합 계	112,497	128,840

&cr (5) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련된 손익은 요약 분기재무제표에서 다음의 항목으로 인식되었습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
매출원가	1,051	1,107
판매비와관리비
- 일반판매비와관리비	107,116	122,592
- 경상개발비	4,330	5,141
합 계	112,497	128,840

&cr(6) 사외적립자산구성내역&cr당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 항목으로 구성되어 있습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
예금 및 금융채 등	11,778	11,207

&cr17. 충당부채&cr당사는 판매한 상품에 대한 반품 및 환불 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 반품기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 환불부채로 설정하고 있습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
유 동	유 동
---	---	---
반품충당부채	25,786	46,062

&cr(2) 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
---	---	---
기초금액	46,062	219,959
전입(환입)	(20,276)	(173,897)
기말금액	25,786	46,062

&cr&cr18. 납입자본&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
발행주식 종류	보통주	보통주
수권주식수	300,000,000주	300,000,000주
주당금액	500원	500원
발행주식수	78,696,192주	45,088,244주
자본금	39,348,096	22,544,122
주식발행초과금	113,841,109	83,447,868

(2) 당분기와 전기 중 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기			전 기
---	---	---	---	---	---	---
자본금	주식발행초과금	합 계	자본금	주식발행초과금	합 계
---	---	---	---	---	---	---
기초금액	22,544,122	83,447,869	105,991,991	14,833,513	60,867,469	75,700,982
유상증자	320,924	679,075	999,999	2,621,540	8,377,692	10,999,232
전환권 행사	16,483,050	29,714,165	46,197,215	5,089,069	14,202,707	19,291,776
기말금액	39,348,096	113,841,109	153,189,205	22,544,122	83,447,868	105,991,990

&cr &cr19. 기타자본구성요소&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
신주인수권대가	210,124	210,124
전환권대가	273,311	4,673,221
자기주식(*1)	(3,913,816)	(3,913,816)
기타	(50,959)	-
합 계	(3,481,340)	969,529

(*1) 당분기말 현재 보유중인 자기주식 수는 520,890주이며, 전기말 이후 변동내역은 없습니다.&cr&cr&cr20. 이익잉여금(결손금)&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
이익준비금(*1)	607,651	607,651
기업합리화적립금	29,155	29,155
미처리결손금(*2)	(94,019,742)	(82,182,239)
합 계	(93,382,936)	(81,545,433)

(*1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr(*2) 2012년 4월 15일에 시행되는 개정상법에 의하면 배당가능이익 한도 계산시 미실현이익을 배당가능이익에서 제외하도록 하고 있습니다. 또한 동법 시행령에 의하면 미실현이익은 회계원칙에 따른 자산 및 부채의 평가로 인하여 증가한 요약 분기재무상태표상의 순자산액으로 규정하고 있으며, 미실현손실과 상계할 수 없습니다.

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전 기
---	---	---
기초금액	(81,545,433)	(54,867,328)
당기순손실	(11,921,637)	(26,749,156)
확정급여채무 재측정손익	84,134	71,051
기말금액	(93,382,936)	(81,545,433)

&cr&cr21. 매출 및 매출원가&cr(1) 당분기와 전분기 중 매출 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
한시점에 인식하는 수익:
제품매출액	31,854	562,725	60,438	244,545
상품매출액	2,838,454	6,814,867	2,623,065	5,447,055
기타매출액	66,831	232,875	58,005	164,977
소 계	2,937,139	7,610,467	2,741,508	5,856,577
주요 지리적 시장:
국내	2,572,766	6,735,273	2,741,508	5,561,757
해외	364,374	875,194	-	294,820
소 계	2,937,140	7,610,467	2,741,508	5,856,577
재화의 매입등으로 인한 원가:
제품매출원가	12,387	458,852	25,701	132,489
상품매출원가	1,972,591	5,035,725	2,082,508	4,420,939
소 계	1,984,978	5,494,577	2,108,209	4,553,428

(2) 주요고객에 대한 정보&cr당사의 당분기와 전분기의 수익중에는 당사의 가장 주요한 고객에 대한 매출액이 각각 4,361백만원 및 3,187백만원이 포함되어 있습니다. &cr&cr&cr22. 판매비와관리비&cr당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
급여	119,918	424,575	339,016	1,048,045
퇴직급여	36,075	107,115	40,895	256,622
복리후생비	74,473	253,930	102,448	219,950
여비교통비	24,819	74,360	59,386	134,508
통신비	2,571	5,495	5,478	12,120
수도광열비	27,336	71,674	23,235	61,172
세금과공과	137,900	143,878	34,292	79,646
감가상각비	80,404	380,918	159,027	295,910
지급임차료	42,198	51,939	(44,659)	40,708
수선비	250	5,366	5,472	22,667
보험료	4,158	13,405	3,607	8,406
차량유지비	17,885	23,779	2,916	8,187
경상개발비	39,696	162,227	71,312	116,889
운반비	8,527	31,107	13,275	38,492
소모품비	21,263	81,459	11,092	24,216
지급수수료	745,320	2,572,187	975,299	1,879,335
광고선전비	278	41,720	25,926	59,971
수출제비용	17,258	43,449	-	733
무형자산상각비	3,666	11,412	4,332	12,682
대손상각비	(14,071)	596,760	-	173,976
기 타	4,932	48,147	20,678	53,364
합 계	1,394,856	5,144,902	1,853,027	4,547,599

23. 기타수익과 기타비용&cr(1) 당분기와 전분기 중 인식한 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
외환차익	16,568	26,444	1,239	11,873
외화환산이익	(18,276)	15,908	361	2,408
손실충당금환입	-	-	3,000	278,000
유형자산처분이익	2,497,298	2,512,662	-	-
투자부동산처분이익	2,018,669	2,018,669	-	-
잡이익	7,118	8,284	437,879	463,298
합 계	4,521,377	4,581,967	442,479	755,579

&cr(2) 당분기와 전분기 중 인식한 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
외환차손	4,038	18,037	7,434	8,457
외화환산손실	(49,702)	71,207	108,024	204,055
기타의 대손상각비	-	5,639,740	-	-
기부금	-	-	-	2,000
유형자산손상차손	-	171,875	-	-
유형자산처분손실	-	86,841	-	-
무형자산처분손실	-	16,429	-	-
잡손실	182	90,057	317	28,267
합 계	(45,482)	6,094,186	115,775	242,779

24. 금융수익과 금융비용&cr(1) 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
금융수익:
이자수익	116,680	382,925	250,852	568,723
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	175,600	-	-
당기손익-공정가치칙증금융자산처분이익	-	-	-	46,206
사채상환이익	707,955	707,955	-	-
합 계	824,635	1,266,480	250,852	614,929
금융비용:
이자비용	719,577	3,349,621	1,044,722	2,034,020
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(120,515)	287,264	473,602	483,202
합 계	599,062	3,636,885	1,518,324	2,517,222

&cr(2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별로 분석한 이자수익과 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
이자수익:
기타금융자산 등	116,680	382,925	250,679	563,071
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	173	5,652
합 계	116,680	382,925	250,852	568,723
이자비용:
전환사채	592,688	3,196,808	1,024,734	2,009,051
리스부채	6,889	23,480	19,988	24,969
사채	120,000	129,333	-	-
합 계	719,577	3,349,621	1,044,722	2,034,020

25. 법인세비용&cr당사는 당분기 누적결손금 등으로 인하여 납부할 법인세는 발생하지 않았으며, 향후 사업전망 등을 고려할 때 이연법인세자산의 실현가능성이 적다고 판단하여 당사의 세무상 미사용 이월결손금 및 누적일시적차이에 대한 이연법인세자산을 계상하지 아니하였습니다. &cr한편, 당분기와 전분기 중 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산정하지아니하였습니다. &cr&cr&cr26. 비용의 성격별 분류&cr당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
재고자산의 변동 (원재료제외)	119,730	1,516,169	(452,680)	(115,984)
매입한 상품	1,852,818	3,685,631	2,546,467	4,621,177
원재료비	12,429	281,583	755	4,477
외주용역비	-	-	3,400	23,900
종업원급여 및 복리후생비	230,465	793,750	489,813	1,539,426
대손상각비	(14,070)	596,760	-	173,976
감가상각비	80,404	380,918	159,026	295,910
무형자산상각비	3,666	11,412	4,332	12,682
지급수수료 및 기타비용	1,094,392	3,373,256	1,210,123	2,545,463
합 계(*1)	3,379,834	10,639,479	3,961,236	9,101,027

(*1) 요약 분기포괄손익계산서 상 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다.

27. 주당손익&cr(1) 기본주당이익(손실)&cr당분기와 전분기의 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
보통주 분기순이익(손실)	4,349,737,531	(11,921,637,079)	(2,160,495,454)	(4,633,943,164)
가중평균유통보통주식수(*1)	62,470,965	51,511,478	43,608,489	36,562,303
기본주당이익(손실)	70	(231)	(50)	(127)

&cr(*1) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
기초발행주식수	48,524,293	45,088,244	40,161,522	29,667,026
자기주식효과	(520,890)	(520,890)	(520,890)	(520,890)
유상증자효과	237,205	79,645	3,916,007	1,550,161
전환사채 전환효과	14,230,357	6,864,479	51,850	5,866,006
가중평균유통보통주식수	62,470,965	51,511,478	43,608,489	36,562,303

&cr(2) 희석주당이익(손실)&cr당분기와 전분기 중 희석화 효과가 발생하지 아니하여 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

28. 현금흐름표&cr(1) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 현금의 유ㆍ출입이 없는 수익과 비용의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
퇴직급여	108,167	123,700
경상연구개발비	4,330	5,141
감가상각비	380,918	295,910
무형자산상각비	11,412	12,682
대손상각비	596,760	173,976
이자수익	(382,925)	(568,723)
외화환산이익	(15,908)	(2,408)
유형자산처분이익	(2,512,662)	-
유형자산처분손실	86,841	-
유형자산손상차손	171,875	-
투자부동산처분이익	(2,018,669)	-
무형자산처분손실	16,429	-
손실충당금환입	-	(278,000)
이자비용	3,349,621	2,034,020
외화환산손실	71,207	204,055
기타의대손상각비	5,639,740	-
당기손익-공정가치금융자산평가손실	287,264	483,202
당기손익-공정가치금융자산평가이익	(175,601)	-
당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	(46,206)
사채상환이익	(707,955)	-
종속기업투자주식손상차손	5,010,000	-
합 계	9,920,844	2,437,349

(2) 당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
매출채권및기타채권의 변동	(2,707,867)	(157,701)
기타유동자산의 변동	(8,386,622)	(1,735,593)
재고자산의 변동	1,302,932	(4,079)
매입채무및기타채무의 변동	1,018,181	(612,683)
기타유동부채의 변동	703,411	(30,125)
퇴직급여의 지급	(29,379)	(303,709)
합 계	(8,099,344)	(2,843,890)

&cr(3) 당분기와 전분기 중 유동성대체를 제외한 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
매출채권의 제각	51,000	-
투자부동산(토지)의 계정대체	(312,325)	(239,886)
투자부동산(건물)의 계정대체	(104,343)	(84,828)
전환사채의 전환	46,197,215	19,291,776

&cr(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기

(단위: 천원)
구 분	기 초	현금흐름	비현금변동				분기말
---	---	---	---	---	---	---	---
전환사채자본요소	상 각	대 체(*1)	기타
---	---	---	---	---	---	---	---
사채	-	6,000,000	-	-	-	-	6,000,000
전환사채	39,118,641	3,563,544	(351,742)	2,610,249	(41,337,378)	(795,455)	2,807,859
임대보증금	180,000	(80,000)	-	-	-	-	100,000
리스부채	340,451	(158,192)	-	23,480	12,890	-	218,629

(*1) 전환사채 전환권 행사에 따른 전환사채장부금액의 변동입니다

② 전분기

(단위: 천원)
구 분	기 초	현금흐름	비현금변동				분기말
---	---	---	---	---	---	---	---
전환사채자본요소	상 각	대 체(*1)	회계기준변경
---	---	---	---	---	---	---	---
전환사채	16,054,874	39,010,000	(4,086,896)	1,641,903	(15,095,029)	-	37,524,852
임대보증금	30,000	80,000	-	-	-	-	110,000
리스부채	-	(110,223)	-	24,969	303,431	-	218,177

(*1) 전환사채 전환권 행사에 따른 전환사채장부금액의 변동입니다&cr&cr&cr29. 금융상품&cr(1) 자본위험관리&cr당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있으며, 외부적으로 강제된자기자본의 규제대상은 아닙니다.&cr&cr당사는 자본관리지표로 순부채비율을 이용하고 있습니다. 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 당사의 보고기간말 현재 자본 대 순부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
부 채(A)	14,732,763	43,607,810
자 본(B)	56,324,930	25,416,086
예 금(C)	7,939,895	4,737,936
차입금(D)	9,026,488	39,459,092
부채비율(A/B)	26.16%	171.58%
순차입금비율(D-C)/B	1.93%	136.61%

(2) 금융위험관리&cr당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr당사의 위험관리는 금융상품의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.&cr&cr1) 시장위험&cr1-1) 외환위험&cr당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말

(원화단위: 천원)
구 분	자 산		부 채
---	---	---	---	---
외화금액	원화금액	외화금액	원화금액
---	---	---	---	---
USD	957,579.81	1,123,720	3,063,156.22	3,594,614
EUR	0.01	-	59,898.25	82,026
합 계		1,123,720		3,676,640

&cr② 전기말

(원화단위: 천원)
구 분	자 산		부 채
---	---	---	---	---
외화금액	원화금액	외화금액	원화금액
---	---	---	---	---
USD	791,867.92	916,825	2,392,414.82	2,769,938
EUR	6.32	8	79,021.81	102,525
합 계		916,833		2,872,463

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	(247,089)	247,089	(185,311)	185,311
EUR	(8,203)	8,203	(10,252)	10,252
합 계	(255,292)	255,292	(195,563)	195,563

&cr1-2) 이자율위험&cr당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 이자율위험으로 변동되는 자산, 부채는 존재하지않습니다.&cr&cr1-3) 가격위험&cr당사는 당분기말 및 전기말 현재 활성화된 시장에서 공시되는 가격변동위험에 노출되어 있는 지분상품을 보유하고 있으며, 해당 금융상품의 내역은 다음과 같습니니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
(주)투비소프트 보통주	350,701	423,093

&cr당사는 내부적으로 지분상품의 가격변동에 대한 가격위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 지분상품의 가격이 10% 변동시 가격변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
(주)투비소프트 보통주	35,070	(35,070)	42,309	(42,309)

2) 신용위험&cr신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다.&cr&cr당사의 신용위험은 보유하고 있는 대여금 및 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라, 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품), 상각후원가측정금융자산, 금융기관예치금 및 지급보증한도액으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 대여금 및 수취채권, 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품) 및 상각후원가측정금융자산의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사합니다.&cr&cr3) 유동성위험&cr당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

&cr당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	1년 이내	1년 초과~5년 이내	합 계
---	---	---	---
상각후원가측정금융부채	13,439,990	97,462	13,537,452

&cr② 전기말

(단위: 천원)
구 분	1년 이내	1년 초과~5년 이내	합 계
---	---	---	---
상각후원가측정금융부채	42,732,736	340,578	43,073,314

&cr상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	상각후원가&cr측정 금융자산	상각후원가&cr측정 금융부채	합 계
---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산	-	7,317,895	-	7,317,895
매출채권및기타채권	-	4,714,522	-	4,714,522
기타금융자산	-	14,062,246	-	14,062,246
당기손익-공정가치측정금융자산	13,027,447	-	-	13,027,447
금융자산 합계	13,027,447	26,094,663	-	39,122,110
금융부채:
매입채무및기타채무	-	-	4,510,964	4,510,964
사채	-	-	6,000,000	6,000,000
전환사채	-	-	2,807,859	2,807,859
리스부채	-	-	218,629	218,629
금융부채 합계	-	-	13,537,452	13,537,452

&cr② 전기말

(단위: 천원)
구 분	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	상각후원가&cr측정 금융자산	상각후원가&cr측정 금융부채	합 계
---	---	---	---	---
금융자산:
현금및현금성자산	-	4,737,936	-	4,737,936
매출채권및기타채권	-	2,184,297	-	2,184,297
기타금융자산	-	8,158,499	--	8,158,499
당기손익-공정가치측정금융자산	8,139,111	-	-	8,139,111
금융자산 합계	8,139,111	15,080,732	-	23,219,843
금융부채:
매입채무및기타채무	-	-	3,614,222	3,614,222
전환사채	-	-	39,118,641	39,118,641
리스부채	-	-	340,451	340,451
금융부채 합계	-	-	43,073,314	43,073,314

(4) 금융상품의 공정가치&cr1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
---	---	---	---	---
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	350,701	-	12,676,746	13,027,447

&cr② 전기말

(단위: 천원)
구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
---	---	---	---	---
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	423,094	-	7,716,017	8,139,111

&cr2) 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. &cr

① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	공정가치	수 준	가치평가기법	투입변수
---	---	---	---	---
금융자산:
시장성없는 지분상품	361,141	3	자산접근법	-
시장성없는 채무상품	12,315,605	3	현재가치기법	신용위험이 반영된 할인율
합 계	12,676,746

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	공정가치	수 준	가치평가기법	투입변수
---	---	---	---	---
금융자산:
시장성없는 지분상품	3,049,363	3	자산접근법	-
시장성없는 채무상품	4,666,654	3	현재가치기법	신용위험이 반영된 할인율
합 계	7,716,017

3) 요약 분기재무상태표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
범 주	기초장부금액	매 입	평 가	매 도	기말장부금액
---	---	---	---	---	---
당분기:
금융자산
시장성없는 지분상품	3,049,363	-	(201,772)	-	2,847,591
시장성없는 채무상품	4,666,654	5,000,000	162,501	-	9,829,155
합 계	7,716,017	5,000,000	(39,271)	-	12,676,746
전 기:
금융자산
시장성없는 지분상품	3,510,908	5,501,600	(108,488)	(5,854,657)	3,049,363
시장성없는 채무상품	819,361	7,000,000	(675,495)	(2,477,212)	4,666,654
합 계	4,330,269	12,501,600	(783,983)	(8,331,869)	7,716,017

&cr4) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 보고기간말의 종가입니다.&cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.

한편, 당사는 요약 분기재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.


(수준 1)	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2)	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3)	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

&cr보고기간말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품은 당기손익-공정가치측정 금융자산이 존재하며, 보고기간말 현재 공정가치와 취득금액과의 차이를 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익(손실)로 처리하여 당기 손익에 반영하였습니다.

보고기간말 현재 현재 당사의 금융자산 및 금융부채의 분류별 장부금액와 공정가치간의 중요한 차이는 없습니다.

&cr5) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.&cr&cr&cr30. 특수관계자 공시&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말(*1)
최대주주 및 유의적인 영향력을 행사하는 기업	(주)필로시스생명과학
종속기업	(주)필로시스메디케어(구: (주)웨이투비)
종속기업	(주)필로시스파마
관계기업	(주)필로시스
기타의 특수관계자	(주)에이바자르
기타의 특수관계자	-	(주)리얼허브(*1)

(*1) 기타의 특수관계자에 해당하는 (주)리얼허브가 당분기 중 매각되어 당분기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.

&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자	거래내용	당분기	전분기
---	---	---	---
넥스바이오(*1)	매출 등	-	3,150
(주)필로시스메디케어(구: (주)웨이투비)	매출 등	138,025	199,439
(주)안용준연구소(*2)	매출 등	-	18
(주)필로시스생명과학	매출 등	21,057	1,000
매입 등	931,599	-
(주)필로시스파마	매출 등	16,955	349
(주)필로시스	매출 등	2,978,573	-
매입 등	480,914	-
(주)에이바자르	매출 등	549,000	-
매입 등	7,381	-

(*1) 전기 중 매각되어 보고기간말 현재 특수관계자 내역에는 제외되었으나, 처분전까지의 거래내역을 기재하였습니다.

(*2) 전기 이전에 폐업되어 보고기간말 현재 특수관계자 내역에는 제외되었으나, 폐업전까지의 거래내역을 기재하였습니다.

&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(대여금 및 차입금 제외)내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
특수관계자	구 분	당분기말	전기말
---	---	---	---
(주)필로시스메디케어(구: (주)웨이투비)	기타채권	138,025	17,942
기타채무	17,942	-
(주)필로시스생명과학	매출채권	-	-
기타채권	3,123	2,750
기타채무	17,613	7,949
(주)필로시스파마	기타채권	16,165	-
(주)필로시스	매출채권	2,983,724	265
기타채권	7,015,146	46,734
기타채무	50,000	-
(주)에이바자르	매출채권	544,500	-
기타채권	72,600	13,200
기타채무	50,000	-

&cr(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기

(단위: 천원)
특수관계자	계정과목	기 초	증 가	회 수	평 가	당분기말
---	---	---	---	---	---	---
(주)필로시스메디케어(구: (주)웨이투비)	단기대여금	5,950,000	550,000	(3,120,000)	-	3,380,000
손실충당금	(2,000,000)	(980,000)	-	-	(2,980,000)
(주)필로시스파마	단기대여금	500,000	938,150	(25,000)	-	1,413,150
손실충당금	-	(1,313,150)	-	-	(1,313,150)
(주)필로시스	단기대여금	3,500,000	12,500,000	-	-	16,000,000
손실충당금	-	(3,231,000)	-	-	(3,231,000)
당기손익-공정가치측정금융자산	4,666,654	-	-	175,601	4,842,255
임직원	단기대여금	-	1,179,000	(1,179,000)	-	-
합 계		12,616,654	9,643,000	(4,324,000)	175,601	18,111,255

② 전분기

(단위: 천원)
특수관계자	계정과목	기 초	증 가	회 수	전분기말
---	---	---	---	---	---
(주)필로시스메디케어 (구: (주)웨이투비)	단기대여금	300,000	15,150,000	(5,200,000)	10,250,000
(주)필로시스파마	단기대여금	-	150,000	-	150,000
임직원	장기대여금	450,000	-	(450,000)	-
합 계		750,000	15,300,000	(5,650,000)	10,400,000

&cr (5) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
금융기관	보증을 제공받은 자	대상 여신	연대보증 한도(*1)
---	---	---	---
JB우리캐피탈	(주)필로시스메디케어 (구: (주)웨이투비)	운용리스	25,725

(*1) 당분기말 현재 당사는 (주)필로시스메디케어의 차량운반구 할부취득과 관련하여 지급보증을 제공하고 있으며, (주)필로시스메디케어의 관련 채무 잔액은 18,233천원입니다. &cr&cr(6) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 담보 및 지급보증내역은 없습니다.&cr&cr(7) 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
급 여	206,750	636,858
퇴직급여	48,883	171,186
합 계	255,633	808,044

31. 우발부채 및 약정사항&cr(1) 당분기말 현재 담보로 제공된 당사 소유의 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	장부금액	채권최고액	담보권자	비 고
---	---	---	---	---
(주)필로시스 보통주(*1)	11,849,882	6,000,000	(주)인포아이알	제1회 사채 질권설정

(*1) 제1회 무보증 이권부 사모사채 6,000백만원과 관련하여 당사 소유 ㈜필로시스 보통주 4,210,000주가 질권 설정되어 있습니다.

(2) 당분기말 현재 당사는 계약이행보증 및 관세보증과 관련하여 서울보증보험으로부터 59백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

&cr(3) 당분기말 현재 당사는 (주)필로시스메디케어의 차량운반구 할부취득과 관련하여 지급보증을 제공하고 있으며, (주)필로시스메디케어의 관련 채무 잔액은 18,233천원입니다. &cr&cr(4) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 물품대금청구 1건(소송가액: 400,000천원)이며, 현재로서는 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없습니다.&cr&cr&cr32. 계속기업가정의 중요한 불확실성&cr 당사의 요약 분기재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속할 것을 전제로 작성되었습니다. 따라서 당사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정 하에 회계처리되었습니다.&cr&cr2020년 9월 30일로 종료되는 보고기간에 당사의 분기영업손실 3,029백만원(전분기 영업손실 3,244백만원), 당분기 분기순손실 11,922백만원(전분기 분기순손실 4,634백만원)이 발생하였습니다. &cr&cr이러한 상황은 당사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적인 의문을 제기하고 있습니다. &cr&cr계속기업으로서 존속하기 위한 당사의 대처방안은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 주요 자산의 매각과 전환사채의 전환&cr당사는 본사 사옥의 매각, 관계회사 대여금의 회수 및 전환사채의 전환을 통한 자본확충으로 유동성 문제를 해결하고 있습니다.

(2) 매출증대 계획&cr당사는 COVID-19 진단키트와 관련품목의 판매를 위하여 해외 각국에 샘플매출을 진행하였으며, 조만간 대량의 본 계약을 기대하고 있습니다. 장기적으로는 COVID-19로 지연되고 있는 스마트케어존 프로젝트, 방문간호사 태블릿 프로젝트 등의 원격의료 및 스마트헬스케어 사업을 계속적으로 추진해 나갈 예정입니다.&cr&cr또한, 당사가 영위하고 있는 명품유통사업은 국내 여러 홈쇼핑 등을 통하여 판매되고 있으며, 혈당기부품 공급사업 또한 지속적으로 매출이 증대될 것으로 예상됩니다&cr&cr당사의 요약 분기재무제표 작성에 전제가 된 계속기업 가정의 타당성에 대해 의문이 제기되는 상황 하에서는 부채상환을 위해 필요한 당사의 자금조달계획과 안정적인 이익 달성 여부에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다.&cr&cr만일, 동 계획에 차질이 있어서 당사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에는 계속기업가정이 타당하지 않으므로 당사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이 경우에 발생될 수 도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류 표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 2020년 9월 30일로 종료하는 회계연도의 요약 분기재무제표에 반영되어 있지 않습니다.&cr

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr (1) 재무제표 재작성&cr - 제22기 중 종속회사의 처분 및 중단사업 결정으로 넥스바이오 관련 사업은 중단영업손익으로 표시하였습니다. &cr&cr (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항&cr - 'Ⅲ. 재무에 관한사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시길 바랍니다.&cr&cr (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 나. 대손충당금 설정현황&cr&cr (1) 최근3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역


(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 백만원, %)


구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제23기 3분기	단기대여금	19,605	(6,836)	34.9
매출채권	7,312	(2,333)	31.9
미수금	2,103	(1,443)	68.6
미수수익	710	(488)	68.7
보증금	2,015	(1,429)	70.9
선급금	13,400	(852)	6.4
합 계	45,145	(13,381)	29.6
제22기	단기대여금	7,105	(3,605)	50.7
매출채권	3,222	(1,296)	40.2
미수금	1,867	(1,531)	82.0
미수수익	547	(488)	89.2
보증금	4,933	(1,429)	29.0
선급금	6,614	(853)	12.9
합 계	24,288	(9,202)	37.9
제21기	단기대여금	12,078	(2,837)	23.5
매출채권	2,741	(981)	35.8
미수금	1,883	(1,392)	73.9
미수수익	295	(70)	23.7
보증금	2,392	(1,660)	69.4
선급금	1,160	(910)	78.4
합 계	20,549	(7,850)	38.2

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr (2) 대손충당금 변동현황


(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)


구 분	제23기 3분기	제22기	제21기
기초잔액	9,022	7,850	29,319
대손상각비	4,231	1,456	5,657
대손충당금환입액	-	-	(74)
사업매각	-	-	(27,052)
제각	(51)	(104)	-
기말잔액	13,382	9,202	7,850

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr보고기간말 현재 매출채권과 기타수취채권에 대하여 유사한 신용위험을 가진 집합별로 분류하고, 각 집합별 신용위험 특성에 근거하여 개별분석과 과거의 대손경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 연결실체는 신용위험의 유사성에 따라매출채권과 기타수취채권을 무위험채권(손상가능성이 없다고 판단되는 채권), 중점관리채권(손상징후가 개별적으로 발견된 채권), 일반채권(무위험채권 및 중점관리채권 이외의 채권)으로 구분합니다. 연결실체는 상기와 같이 구분된 집합별 채권에 대해 각 신용위험 특성에 근거하여 무위험채권은 대손설정대상에서 제외하고, 중점관리채권은 개별적으로 회수가능액을 계산하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 한편, 일반채권은 담보설정액을 차감한 잔액에 대하여 과거의 대손경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr (4) 매출채권 잔액현황&cr 당분기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.


(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)


구 분	3개월 이내	3개월 ~ 6개월	6개월 ~ 9개월	9개월 ~ 1년	1년 초과	합 계
매출채권및기타채권	3,437	2,089	826	-1,123	631	5,861
장기성매출채권및기타비유동채권	228	35	10	28	284	585
계	3,665	2,124	836	-1,094	914	6,446

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr 다. 재고자산 현황 등&cr&cr (1) 재고자산의 보유현황


(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)


계정과목	제23기 &cr3분기	제22기	제21기	비 고
상 품	2,900	3,945	3,127	-
제 품	102	134	426	-
재공품	28	28	67	-
원재료	161	59	146	-
평가충당금	(1,118)	(880)	(1,384)	-
합 계	2,073	3,286	2,382	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산÷기말자산총계×100]	2.8	4.8	5.5	-
재고자산회전율(회수)	3.7	2.8	1.7	-

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr

(2) 재고자산의 실사내용&cr&cr① 실사일자&cr연결회사는 내부적인 정책에 의하여 정기적으로 재고실사를 실시하고 있으며, 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인의 입회하에 재고자산의 실사를 실시하고 있습니다.&crㆍ 최근 실사일 : 2019년 12월 31일&cr

② 실사방법&crㆍ 사내보관재고 : 전수조사 실시&crㆍ 사외보관재고 : 제3자 보관재고 물품보유확인서 징구 및 표본조사 병행&crㆍ 재고실사대상 : 제품, 재공품, 원재료&crㆍ 실사결과 : 실사 결과 중대한 차이 없음.&cr

(3) 장기 체화재고 등 내역&cr&cr재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 보고기간말 현재 장기 체화재고는 없으며 재고자산에 대한 내역은 다음과 같습니다.&cr


(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 천원)


구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
상 품	2,899,954	(929,609)	1,970,345	3,945,467	(826,417)	3,119,050
제 품	101,528	(101,528)	-	133,928	(22,348)	111,580
재공품	28,385	(28,385)	-	28,385	(56)	28,329
원재료	160,582	(58,039)	102,543	58,743	(31,575)	27,168
계	3,190,449	(1,117,561)	2,072,888	4,166,523	(880,396)	3,286,127

주1) 연결기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr

(4) 재고자산의 담보제공&cr - 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

라. 공정가치평가 방법 및 내역&cr - 공정가치평가에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'을 참고하시길 바랍니다.

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %)


(기준일 :	)

(주)필로시스헬스케어회사채사모2017년 09월 14일12,000표면 : 3.0&cr만기 : 3.0-2020년 09월 14일전환-(주)필로시스헬스케어회사채사모2018년 04월 13일10,000표면 : 1.0&cr만기 : 3.0-2021년 04월 13일전환-(주)필로시스헬스케어회사채사모2019년 01월 24일5,010표면 : 2.0&cr만기 : 3.0-2022년 01월 24일일부&cr전환-(주)필로시스헬스케어회사채사모2019년 07월 08일20,000표면 : 3.5&cr만기 : 3.5-2022년 07월 08일전환-(주)필로시스헬스케어회사채사모2019년 09월 10일12,500표면 : 1.0&cr만기 : 4.5-2022년 09월 10일전환-(주)필로시스헬스케어회사채사모2019년 09월 10일1,500표면 : 0.0&cr만기 : 4.5-2022년 09월 10일전환-(주)필로시스헬스케어회사채사모2020년 06월 23일3,000표면 : 3.5&cr만기 : 3.5-2021년 06월 23일미상환-(주)필로시스헬스케어회사채사모2020년 06월 23일6,000표면 : 8.0&cr만기 : 8.0-2021년 06월 23일미상환-70,010----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------6,0006,0006,0006,000----6,0006,0006,0006,000

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

---------103,000----3,010-103,000----3,010

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제23기(당기)성도이현회계법인---제22기(전기)인덕회계법인적정해당사항 없음-제21기(전전기)인덕회계법인적정해당사항 없음-

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황

제23기(당기)성도이현회계법인- 반기 재무제표 검토&cr- 개별 및 연결재무제표 감사&cr- 내부회계관리 검토 185,0 0 0 1,350 185,0 0 0 611제22기(전기)인덕회계법인- 반기 재무제표 검토&cr- 개별 및 연결재무제표 감사&cr- 내부회계관리 검토96,000-96,000904제21기(전전기)인덕회계법인- 반기 재무제표 검토&cr- 개별 및 연결재무제표 감사&cr- 내부회계관리 검토72,000-72,000900

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제23기(당기)-----제22기(전기)-----제21기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

4. 회계감사인의 변경


사업연도	감사인	변경 이유	비고
제23기(2020년)	성도이현회계법인	증권선물위원회 지정감사	신규

&cr 5. 내부회계관리제도&cr 감사인은 제22기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

6. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12020년 02월 07일사내이사2인대면기말감사(별도) 결과에 대한 설명 및 향후 절차에 대하여 논의함.22020년 03월 03일대표이사 1인,&cr사내이사 4인,&cr내부감사 1인,대면기말감사(연결) 및 당기에 발생한 중요한 거래와 관련된 내용에 대한 설명 및 향후 절차에 대하여 논의함.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr&cr (1) 이사의 수&cr당사의 이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 법령 또는 정관에 의한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사, 2명의 사외이사 등 5인의 이사로 구성되어 있으며 이사회 내에는 감사위원회가 설치되어 있습니다.&cr

이사회 구성


이사총수(명)	5
사외이사총수(명)	2
사외이사선임비율(%)	40%
이사회내 위원회	감사위원회
이사회 의장&cr(선임사유)	대표이사 최인환&cr(당사 정관 제 37조)

&cr각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원등에 관한 사항" 중 "1. 임원 및 직원의 현황"을 참조하시길 바랍니다.&cr

(2) 이사회 운영에 관한 사항&cr당사의 정관에 명시된 이사회의 구성 및 권한내용은 아래와 같습니다.&cr

구분

내용

제37조&cr(이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.

② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.

③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.

⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

⑥ 이사는 3개월에 1회이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다.

나. 주요의결사항


회차	개최일자	의안내용	가결&cr여부	이사 등의 성명
사내이사			사외이사
최인환&cr(출석률 :&cr100.0%)	김지석&cr(출석률 :&cr100.0%)	여동기&cr(출석률 :&cr100.0%)	최영진&cr(출석률 :&cr28.00%)	신관섭&cr(출석률 :&cr 28.00%)
1	2020. 01. 23	1. 타법인 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
2	2020. 02. 05	1. 타법인 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
3	2020. 02. 10	1. 내부회계관리제도 운영평가 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
4	2020. 02. 17	1. 타법인 주식 양도의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
5	2020. 02. 25	1. 타법인 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
6	2020. 03. 04	1. 타법인 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
7	2020. 03. 12	1. 제22기 결산 제무재표 승인의 건&cr2. 제22기 정기주주총회 소집결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
8	2020. 03. 13	1. 타법인 담보제공의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
9	2020. 03. 19	1. 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고&cr2. 감사의 감사보고서	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
10	2020. 03. 27	1. 감사위원회 위원 선임의 건&cr2. 타법인 연대보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
11	2020. 03. 30	1. 제11회차 전환사채 기한이익상실유예 합의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
12	2020. 03. 31	1. 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
13	2020. 04. 01	1. 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
14	2020. 04. 13	1. 회원권 매도의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
15	2020. 04. 20	1. 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
16	2020. 04. 23	1. 제13회 전환사채 발행결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
17	2020. 04. 24	1. 타법인 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
18	2020. 04. 29	1. 타법인 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
19	2020. 05. 25	1. 타법인 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
20	2020. 06. 05	1. 13CB 발행결정 정정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
21	2020. 06. 10	1. 타법인 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
22	2020. 06. 18	1. 13CB 발행결정 정정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
23	2020. 06. 23	1. 타법인 금전대여의 건&cr2. 제1회 무보증 이권부 사모사채 발행의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
24	2020. 06. 24	1. 타법인 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
25	2020. 06. 25	1. 타법인 금전대여의 건&cr2. 타법인 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
26	2020. 06. 26	1. 타법인 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
27	2020. 07. 01	1. 타법인 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
28	2020. 07. 03	1. 지점 설치의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
29	2020. 07. 22	1. 유형자산 매각의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
30	2020. 08. 10	1. 타인을 위한 담보제공의 건&cr2. 타법인 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
31	2020. 08. 11	1. 중도상환청구 신청의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
32	2020. 08. 18	1. 타법인 금전대여의 건&cr2. 연대보증의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
33	2020. 08. 20	1. 제3자배정 소액공모 발행 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
34	2020. 08. 25	1. 예금담보제공의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
35	2020. 08. 26	1. 임직원 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
36	2020. 08. 28	1. 사채원리금 담보제공의 건&cr2. 타법인 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
37	2020. 08. 31	1. 임직원 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
38	2020. 09. 09	1. 타법인 전환사채 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
39	2020. 09. 11	1. 11CB 재매각의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참
40	2020. 09. 25	1. 타법인 금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

다. 이사회 내의 위원회&cr 당사는 이사회 내 감사위원회를 두고 있으며 기업공시서식 작성기준에 따라 기재를 생략하였습니다. 감사위원회에 관한 사항은 "VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항" 중 "2. 감사제도에 관한 사항"을 참조하시길 바랍니다.

&cr 라. 이사의 독립성&cr&cr(1) 이사의 선임&cr상법 제363조 및 당사 정관규정에 따라 주주총회 소집의 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회의 2주간 전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지하고 있습니다. 한편 주주제안권에 의해 이사 선임의안이 제출된 경우는 없었습니다.&cr이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있으며, 보고서 작성 기준일 현재 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 아래와 같습니다.&cr


성명	직위	임기	연임여부(횟수)	추천인	회사와의 거래	최대주주 또는&cr주요주주와의 관계
최인환	사내이사&cr(대표이사)	3년	최초 선임	이사회	해당사항 없음	최대주주의 대표이사
김지석	사내이사	3년	최초 선임	이사회	해당사항 없음	최대주주의 사내이사
여동기	사내이사	3년	최초 선임	이사회	해당사항 없음	최대주주의 사내이사
최영진	사외이사	3년	최초 선임	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음
신관섭	사외이사	3년	최초 선임	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음

&cr(2) 사외이사후보추천위원회&cr당사는 최근 사업년도말 자산총액이 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 설치하지 아니하였습니다.

마. 사외이사 및 그 변동현황


	(단위 : 명)

52---

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

바. 사외이사 교육 미실시 내역

2020년 내 연간 1회 이상의 교육을 실시 예정입니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

&cr 가. 감사위원회 설치여부&cr 이사회 결의에 의하여 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있습니다. &cr

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황

나. 감사위원 현황

여동기-- 계명대학교 컴퓨터공학과&cr- 경북대학교 경영대학원 석사&cr- 전) MSHC 기획조정실&cr- 전) 필로시스 기획조정실장&cr- 현) (주)필로시스생명과학 이사&cr- 현) (주)필로시스헬스케어 이사&cr- 현) (주)필로시스메디케어 이사---최영진예- 연세대학교 식품공학과&cr- University of California, Davis 생명공학 및&cr 농업공학 박사&cr- 현) 서울대학교 식품생명공학 교수---신관섭예- 고려대학교 기계공학과&cr- North Carolina 산업공학 박사&cr- 현) 울산과학기술원 인간공학과 교수---

| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |

다. 감사위원회의 독립성&cr감사위원회는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영 정보에 접근할 수 있습니다.


구분	내용
정관 제44조의2&cr(감사위원회의 구성)	① 회사는 감사에 갈음하여 제40조의 2의 규정에 의한 감사위원회를 둘 수 있다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다. ③ 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

2020년 내 연간 1회 이상의 교육을 실시 예정입니다.

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

마. 감사위원회(감사) 지원조직 현황&cr회사는 별도의 감사위원회(감사) 지원조직이 없으며, 감사위원회(감사)의 업무와 관련하여 공시본부 등에서 지원하고 있습니다.

바. 준법지원인 지원조직 현황&cr최근 사업연도말 자산총액 5천억원 미만으로 해당사항이 없습니다.&cr

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택 여부

보고서 제출일 현재까지 현재 정관 제31조 제3항에 따라 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니합니다.&cr&cr 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr- 서면투표 : 해당사항 없음&cr- 전자투표제 :&cr2017. 02. 22 전자투표제 도입을 위한 이사회 결의에 따라 2017. 3. 24 개최된 제19기 정기주주총회부터 전자투표제를 채택하였습니다.&cr

다. 소수주주권의 행사여부&cr공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.&cr

라. 경영권 경쟁&cr공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.&cr

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

(주)필로시스생명과학최대주주보통주7,910,20417.549,744,76012.38-최인환특수관계인보통주157,5480.35157,5480.20-김지석특수관계인보통주30,4970.0730,4970.04-여동기특수관계인보통주30,4640.0730,4640.04-보통주8,128,71318.039,963,26912.66-------

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)필로시스생명과학4최인환35.00--최인환35.00------

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황


	(단위 : 백만원)

(주)필로시스생명과학27,06327,161-981,041-706-1,098

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

주1) 최근 결산기 재무현황은 2019년 말 재무제표 기준입니다.&cr

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음&cr

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

2019년 05월 28일(주)필로시스생명과학2,810,0007.21장외매수-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

주1) 상기 소유주식수 및 지분율은 최대주주 변동일 기준입니다.

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

다. 주식 소유현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

(주)필로시스생명과학9,744,76012.38-----

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

5,9235,93799.7631,193,23645,088,24469.18-

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2019. 12. 31 기준입니다.&cr 주2) 소액주주는 기준일 현재 발행주식 총수 45,088,244주의 100분에 1에 미달하는 주식을 보유한 주주입니다.&cr 주3) 최대주주 및 특수관계인은 제외하였습니다.

라. 주식 사무


정관상&cr신주인수권의 내용	제10조(신주인수권) ① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 5. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 중소기업창업투자회사에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴 및 재무구조개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 기타 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하거나 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호 에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	매 사업년도 종료 후 3월 이내
주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일 부터 1월 31일까지(임시주주총회는 별도로 정함)
명의개서대리인	(주)하나은행 증권대행부
주주의 특전	해당사항 없음
공고게재신문	- 당사의 인터넷 홈페이지(www.philosyshealthcare.co.kr),&cr- 매일경제신문&cr(전산장애 또는 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지 공고를 할 수 없을 때)

마. 주가 및 주식거래 실적


			(단위 : 원, 주)


구분			'20년 9월	'20년 8월	'20년 7월	'20년 6월	'20년 5월	'20년 4월
보통주	주가	최고(주1)	9,140	6,370	1,780	1,420	1,595	1,870
최저(주1)	4,255	1,310	1,265	1,135	1,325	1,420
평균	6,867	2,684	1,403	1,282	1,483	1,613
거래량	최고(일)	83,121,344	76,387,018	521,453	6,209,702	4,346,004	31,791,936
최저(일)	0	0	23,826,877	371,071	389,565	871,639
월간	633,509,494	284,803,637	85,062,675	28,117,723	26,296,732	142,092,278

주1) 최고가 및 최저가는 종가 기준입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

최인환남1973년 12월대표이사등기임원상근총괄- 카이스트 전자 및 전자공학과 석사&cr- 전) 하이닉스반도체 수석연구원&cr- 전) (주)필로시스 대표이사&cr- 현) (주)필로시스생명과학 대표이사&cr- 현) (주)필로시스헬스케어 대표이사&cr- 현) (주)필로시스메디케어 대표이사&cr- 현) (주)필로시스파마 사내이사157,548-최대주주의&cr대표이사2019. 05. 23&cr~ 현재2022년 05월 23일김지석남1972년 01월사내이사등기임원상근재무총괄- 한성대학교 경영학과&cr- 전) 선진회계법인 근무&cr- 현) (주)필로시스 재무이사&cr- 현) (주)필로시스생명과학 이사&cr- 현) (주)필로시스헬스케어 부사장&cr- 현) (주)필로시스메디케어 감사30,497-최대주주의&cr사내이사2019. 05. 23&cr~ 현재2022년 05월 23일여동기남1976년 09월사내이사등기임원상근기획총괄- 계명대학교 컴퓨터공학과&cr- 경북대학교 경영대학원 석사&cr- 전) MSHC 기획조정실&cr- 전) 필로시스 기획조정실장&cr- 현) (주)필로시스생명과학 이사&cr- 현) (주)필로시스헬스케어 이사&cr- 현) (주)필로시스메디케어 이사30,464-최대주주의&cr사내이사2019. 05. 23&cr~ 현재2022년 05월 23일최영진남1968년 11월사외이사등기임원비상근사외이사- 연세대학교 식품공학과&cr- University of California- Davis 생명공학 및&cr 농업공학 박사&cr- 현) 서울대학교 식품생명공학 교수---2019. 05. 23&cr~ 현재2022년 05월 23일신관섭남1973년 05월사외이사등기임원비상근사외이사- 고려대학교 기계공학과&cr- University of North Carolina 산업공학 박사&cr- 현) 울산과학기술원 바오오메디컬공학 교수---2019. 05. 23&cr~ 현재2022년 05월 23일김규환남1962년 01월부사장미등기임원상근공시/IR&cr총괄- 전북대학교 경영학과&cr- 전)한국거래소 근무&cr- 현)필로시스헬스케어 부사장---2019. 07. 15&cr~ 현재-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

주1) 소유주식수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.&cr주2) 감사 김명환은 2020년 03월 27일 퇴임하였으며, 보고서 작성일 현재 당사는 감사위원회를 설치하였습니다.&cr주3) 전무이사 서기원은 2020년 07월 31일, 이사 최우혁은 2020년 10월 30일 퇴임하였습니다.&cr&cr 나. 직원 등 현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

유통, 바이오사업남6---61.3136761----유통, 바이오사업여4---41.3212631-10---10-49349-

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

주1) 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준입니다.&cr주2) 연간 급여총액은 보고서 작성기준일 현재 퇴사자에게 지급된 근로소득을 포함한 금액입니다.&cr주3) 1인 평균급여액은 급여총액을 직원 총수로 나누어 단순평균하여 산출하였습니다.&cr주4) 보고서 작성기준일 현재 등기임원 및 퇴임한 등기임원은 제외하고 산정하였습니다.&cr

다. 미등기임원 보수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

310836퇴임 임원 포함

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 사내이사, 사외이사53,000-감사---

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

주1) 감사 김명환은 2020년 03월 27일 퇴임하였으며, 보고서 제출일 현재 당사는 감사위원회를 설치하였습니다.&cr

나. 보수지급금액

(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 69917퇴임 감사 포함

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

(2) 유형별

(단위 : 백만원) 23618-----36321-1---

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

주1) 감사 김명환은 2020년 03월 27일 퇴임하였으며, 보고서 작성일 현재 당사는 감사위원회를 설치하였습니다.&cr주2) 사내이사 1명 및 사외이사 2명은 감사위원회 위원으로 기재하였습니다.&cr

다. 이사ㆍ감사의 보수 지급 기준


구분	세부내역	보수지급기준
등기이사&cr(사외이사, 감사 제외)	제36조(이사의 보수와 퇴직금)&cr① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. ② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.	주주총회에서 승인 받은 보수총액 범위 내에서&cr직급과 업무를 고려하여 보수를 결정하였습니다.
사외이사
감사	제49조(감사의 보수와 퇴직금)&cr① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수 결정을 위한 의안은&cr이사의 보수 결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. ② 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

주1) 감사 김명환은 2020년 03월 27일 퇴임하였으며, 보고서 작성일 현재 당사는 감사위원회를 설치하였습니다.&cr&cr 라. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

주1) 이사 및 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만이기에 본 항목을 기재하지 않았습니다.&cr

마. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

주1) 개인별 보수지급액이 5억원 미만이기에 본 항목을 기재하지 않았습니다.&cr

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 등의 현황&cr&cr(1) 기업집단의 개요&cr&cr① 기업집단의 명칭 : (주)필로시스생명과학&cr&cr보고서 작성기준일 현재 지배회사인 (주)필로시스생명과학을 포함하여 5개의 회사가있으며, 이 중 상장사는 1개사, 비상장사는 4개사 입니다.

&cr

(2) 기업집단에 소속된 회사

(기준일 : 2020년 09월 30일)


회사명	사업자등록번호	상장여부	비고
(주)필로시스생명과학	578-86-01035	비상장	지배회사
(주)필로시스헬스케어	129-81-25015	상장(코스닥)	당사
(주)필로시스메디케어	426-81-00555	비상장	종속회사
(주)필로시스파마	698-87-01414	비상장	종속회사
(주)필로시스	123-81-88458	비상장	관계회사

&cr- 계통도

20200930_계통도.jpg 20200930_계통도

&cr (3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 : 2020년 09월 30일)


성명	당사직위	겸직회사
회사명	직위
최인환	사내이사&cr(대표이사)	(주)필로시스생명과학	사내이사&cr(대표이사)
(주)필로시스메디케어
(주)필로시스파마
김지석	사내이사	(주)필로시스생명과학	사내이사
(주)필로시스메디케어	감사
여동기	사내이사	(주)필로시스생명과학	사내이사
(주)필로시스메디케어

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

나. 타법인출자 현황

2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)


(기준일 :	)

(주)필로시스메디케어2016.08.01사업시너지 확보5,8002,600,000100.005,000---5,0002,600,000100.00-8,769-675(주)필로시스파마2019.07.24사업시너지 확보1020,000100.0010---1020,000100.00-84-605(주)필로시스2019.07.16사업시너지 확보32,2427,021,00021.9919,762---7,021,00021.9919,76287,1373,979--24,772---5,010--19,762--

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

주1) 별도기준 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr주2) (주)필로시스메디케어 및 (주)필로시스파마의 최근사업연도 재무현황은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.&cr주3) (주)필로시스의 최근사업연도 재무현황은 한국회계기준(K-GAAP) 기준에 따라 작성되었습니다.

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr- 해당사항 없음&cr&cr 2. 대주주와의 자산 양수도 등&cr- 해당사항 없음&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr- 해당사항 없음&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr&cr 가. 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역


기준일 : 2020년 09월 30일	(단위 : 천원)


특수관계자	구 분	당분기	전기
(주)필로시스생명과학	매출 등	21,057	1,000
매입 등	931,599	-
(주)필로시스메디케어	매출 등	138,025	199,439
(주)필로시스파마	매출 등	16,955	349
(주)필로시스	매출 등	2,978,573	-
매입 등	480,914	-
(주)에이바자르	매출 등	549,000	-
매입 등	7,381	-
넥스바이오(주1)	매출 등	-	3,150
(주)안용준연구소(주2)	매출 등	-	18

(주1) 전기 중 매각되어 보고기간말 현재 특수관계자 내역에는 제외되었으나, 처분전까지의 거래내역을 기재하였습니다.&cr(주2) 전기 이전에 폐업되어 보고기간말 현재 특수관계자 내역에는 제외되었으나, 폐업전까지의 거래내역을 기재하였습니다.&cr &cr 나. 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역(대여금 및 차입금 제외)


기준일 : 2020년 09월 30일	(단위 : 천원)


특수관계자	구 분	당분기	전기
(주)필로시스메디케어	기타채권	138,025	17,942
기타채무	17,942	-
(주)필로시스생명과학	매출채권	-	-
기타채권	3,123	2,750
기타채무	17,613	7,949
(주)필로시스파마	기타채권	16,165	-
(주)필로시스	매출채권	2,983,724	265
기타채권	7,015,146	46,734
기타채무	50,000	-
(주)에이바자르	매출채권	544,500	-
기타채권	72,600	13,200
기타채무	50,000	-

&cr 다. 특수관계자와의 대여거래내역


기준일 : 2020년 09월 30일	(단위 : 천원)


특수관계자	계정과목	기 초	증 가	회 수	평 가	당분기말
(주)필로시스메디케어	단기대여금	5,950,000	550,000	(3,120,000)	-	3,380,000
손실충당금	(2,000,000)	(980,000)	-	-	(2,980,000)
(주)필로시스파마	단기대여금	500,000	938,150	(25,000)	-	1,413,150
손실충당금	-	(1,313,150)	-	-	(1,313,150)
(주)필로시스	단기대여금	3,500,000	12,500,000	-	-	16,000,000
손실충당금	-	(3,231,000)	-	-	(3,231,000)
당기손익-공정가치측정금융자산	4,666,654	-	-	175,601	4,842,255
임직원	단기대여금	-	1,179,000	(1,179,000)	-	-
합 계		12,616,654	9,643,000	(4,324,000)	175,601	18,111,255

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행 변경상황 및 주주총회 현황&cr

가. 공시사항의 진행 변경사항&cr- 해당사항 없음&cr&cr 나. 주주총회 의사록 요약


일자	안건	결의내용	비고
제22기&cr정기주주총회&cr(2020. 03. 27)	1. 제22기 연결 및 별도재무제표 승인&cr2. 정관 일부 변경&cr3. 이사 보수한도 승인	원안대로 승인	-
임시주주총회&cr(2019. 08. 05)	1. 정관 일부 변경	원안대로 승인	-
임시주주총회&cr(2019. 05. 23)	1. 정관 일부 변경&cr2. 이사 선임&cr(사내이사 최인환, 김지석, 여동기 /&cr사외이사 최영진, 신관섭)&cr3. 감사 김명환 선임	원안대로 승인	-
제21기&cr정기주주총회&cr(2019.03.28)	1. 제21기 연결 및 별도재무제표 승인&cr2. 정관 변경&cr3. 이사 선임&cr4. 이사 보수한도 승인&cr5. 감사 보수한도 승인	원안대로 승인	-
제20기&cr정기주주총회&cr(2018.03.28)	1. 제20기 연결 및 별도재무제표 승인&cr2. 이사 보수한도 승인&cr3. 감사 보수한도 승인	원안대로 승인	-

2. 우발채무 등&cr&cr 가. 중요한 소송 사건&cr

- 연대책임청구


구분	내용
소제기일	2019. 06. 11
소송당사자	원고 : 티엔티리써치, 피고 : (주)필로시스헬스케어
소송의 내용	장비판매대금에 대한 연대책임 청구
소송가액	금400,000,000원
진행상황	현재 1심 진행 중
향후 일정 및 전망	재판 진행중이며 소송결과에 따라 항소여부 결정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	소송에 따른 유출금액 및 시기는 불확실하나, 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.

- 채권가압류


구분	내용
소제기일	2020. 03. 02
소송당사자	채권자 : 장동수, 채무자 : (주)필로시스헬스케어
소송의 내용	예금채권에 대한 가압류
소송가액	금2,500,000,000원
진행상황	채권자의 신청취하 및 집행해제
결정일자	2020. 08. 28

&cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 다. 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증내역&cr- 지급보증내역 등은 주석사항을 참고하여 주시기 바랍니다.&cr&cr 라. 채무인수약정 현황&cr- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 마. 그 밖의 우발채무 등&cr- 우발채무와 약정사항 등은 주석사항을 참고하여 주시기 바랍니다.&cr&cr 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행&cr- 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr 사. 중소기업 확인서&cr - 보고서 작성 기준일 현재 당사는 중소기업입니다. &cr

중소기업확인서(2021. 03. 31까지).jpg 중소기업확인서

3. 제제현황 등 그 밖의 상황&cr

가. 제제현황&cr (1) 불성실공시법인 지정&cr1) 일자 : 2019년 06월 04일&cr2) 처벌 또는 조치대상자 : 주식회사 필로시스헬스케어

3) 처벌 또는 조치내용 : 불성시공시법인 지정&cr (부과벌점 0.0점 / 공시위반제재금 12백만원)

4) 사유 및 근거법령&cr : 공시불이행(최대주주변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결 정정 지연공시) /&cr 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조 및 제34조

5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 : 불성시공시법인 지정

6) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 공시업무 규정 준수&cr&cr (2) 불성실공시법인 지정&cr1) 일자 : 2019년 08월 02일&cr2) 처벌 또는 조치대상자 : 주식회사 필로시스헬스케어

3) 처벌 또는 조치내용 : 불성시공시법인 지정(부과벌점 3.0점)

4) 사유 및 근거법령&cr : 공시불이행(영업정지 지연공시) / 코스닥시장공시규정 제27조, 제32조

5) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 : 불성시공시법인 지정

6) 재발방지를 위한 회사의 대책 : 공시업무 규정 준수

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황

(3) 단기매매차익 발생 및 환수현황 &cr<표1>


단기매매차익 발생 및 환수현황
(대상기간 : 2020. 01. 01. ~ 2020. 09. 30.)
(단위 : 건, 백만원)

	증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr단기매매차익 현황	단기매매차익 &cr환수 현황	단기매매차익 &cr미환수 현황
건수	1	1	-
총액	7	7	-

주1) 당사는 2020. 06. 23. 금융감독원으로 부터 단기매매차익 해당 사실을 통보 받았으며 반환청구를 진행하여 환수하였습니다.&cr

<표2>


단기매매차익 미환수 현황
(대상기간 : 2020. 01. 01. ~ 2020. 09. 30.)

(단위 : 백만원) ----------0---

| 차익취득자와 &cr회사의 관계 | | 단기매매&cr차익&cr발생사실&cr통보일 | 단기매매&cr차익 &cr통보금액 | 환수금액 | 미환수&cr금액 | 반환청구여부 | 반환청구&cr조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 &cr취득시 | 작성일 &cr현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |

◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

나. 공모자금의 사용내역

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

제3자배정 유상증자&cr(소액공모)-2018년 02월 27일1,0001,000운영자금1,000-제3자배정 유상증자&cr(소액공모)-2019년 04월 16일1,0001,000운영자금1,000-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

다. 사모자금의 사용내역

2020년 09월 30일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

제6회 사모전환사채62017.05.24운영자금2,000운영자금2,000-제7회 사모전환사채72017.09.14운영자금12,000운영자금12,000-제8회 사모전환사채82018.04.13운영자금10,000운영자금10,000-제3자배정 유상증자-2018.06.28운영자금5,000운영자금5,000-제3자배정 유상증자-2018.12.18운영자금2,000운영자금2,000-제9회 사모전환사채92019.01.24운영자금5,010운영자금5,010-제10회 사모전환사채102019.07.08운영자금1,000운영자금1,000-제10회 사모전환사채102019.07.08타법인 증권 취득자금19,000타법인 증권 취득자금19,000-제3자배정 유상증자-2019.07.19운영자금10,000운영자금10,000-제11회 사모전환사채112019.09.10운영자금3,500운영자금3,500-제11회 사모전환사채112019.09.10타법인 증권 취득자금9,000타법인 증권 취득자금9,000-제12회 사모전환사채122019.09.10운영자금1,500운영자금1,500-제13회 사모전환사채132020.06.23운영자금3,000운영자금3,000-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

라. 보호예수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주4,868,5492019.08.092020.08.081년유상증자(전매제한조치)46,345,447

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

주1) 보고서 제출 기준일 현재 보호예수주식은 없습니다.

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음&cr

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음

AI Terminal

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