GREATWALL — AGM Information 2025

Aug 11, 2025

大成長城企業股份有限公司

民國一一四年股東常會議事錄

時間：中華民國 114 年 6 月 17 日（星期二）上午十時

地點：台南市永康區蔦松二街三號本公司大禮堂

主席：韓家宇董事長記錄：呂佳倫

==> picture [50 x 51] intentionally omitted <==

本公司已發行股份總數： 894,767,222 股，流通在外股份總數為 836,707,753 股， ， 出席股東股份總數： 609,559,617 股 ( 以電子方式出席行使表決權者為 175,584,399 股 ) 出席股數占： 72.85% 。

出席董事名單：韓家宇董事長、韓家寅董事、僑泰興投資股份有限公司代表人：趙天星董事

丁玉山獨立董事 ( 審計委員會召集人 ) 、韋建名獨立董事。

列席人員：韓芳豪總經理、鍾丹丹會計師、林政憲律師。

出席股東代表股數已達法定數，主席宣布會議開始。

一、主席致詞 ( 略 )

二、報告事項

• (一) 報告 113 年度營業狀況

• (二) 審計委員會審查 113 年度財務決算表冊報告

• (三) 報告 113 年度員工及董事酬勞分配情形

• (四) 報告背書保證事項辦理情形

• (五) 報告 113 年度現金股利分配案

• (六) 其他報告事項

三、承認事項

第一案

董事會提

1

案由： 113 年度財務決算表冊，提請 承認。

• 說明：一、本公司 113 年度個體財務報告及合併財務報告，業經安侯建業聯合會計師事務所李 逢暉會計師及鍾丹丹會計師查核簽證完竣。

• 二、營業報告書及財務決算表冊送請審計委員會查核完竣。

• 三、營業報告書及財務報告（請參閱附件）。

• 四、謹此提請 承認。

• 決議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數： 608,883,127 權

表決時出席股東表決權數：608,883,12	7權
表決結果(含電子投票)	占出席股東表決權數%
贊成權數：589,261,889權	96.77%
反對權數：77,422權	0.01%
無效決權數：0權	0.00%
棄權與未投票決權數：19,543,816權	3.20%

本案照原案表決通過。

第二案董事會提

案由： 113 年度盈餘分配案，提請 承認。

• 說明：一、茲依據本公司章程第 34 條規定，擬具 113 年度盈餘分配表，業經董事會決議通過，

  • 並送請審計委員會查核完竣。

• 二、謹此提請 承認。

決議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數： 608,883,127 權

表決時出席股東表決權數：608,883,12	7權
表決結果(含電子投票)	占出席股東表決權數%
贊成權數：589,645,589權	96.84%
反對權數：81,614權	0.01%
無效決權數：0權	0.00%
棄權與未投票決權數：19,155,924權	3.14%

2

本案照原案表決通過。

四、討論事項：

董事會提

案由：討論本公司「章程」修訂案。
說明：一、詳細修改條文對照表如下。
二、謹此提請核議。

	修正前條文	修正後條文	修正說明
第十七條	本公司設董事十~十五人，董 事人數授權由董事會議定之。	本公司設董事七~十五人，董事 人數授權由董事會議定之。	變更董事設置人數。
第三十三條	本公司於會計年度終了後，應 由董事會編造左列各項表 冊，於股東常會開會卅日前交 監察人查核後提請股東常會 承認： (一)營業報告書。 (二)財務報表。 (三)盈餘分派或虧損撥補之 議案。	本公司於會計年度終了後，應由 董事會編造左列各項表冊，於股 東常會開會卅日前交審計委員 會查核後提請股東常會承認： (一)營業報告書。 (二)財務報表。 (三)盈餘分派或虧損撥補之 議案。	本公司已成立審計委員會 取代監察人職權。
第三十四條	本公司應以當年度稅前利益 扣除分配員工酬勞及董監酬 勞前之利益於保留彌補累積 虧損數額後，如尚有餘額應提 撥員工酬勞不低2%及董監酬 勞不高於2%。員工酬勞、董 監酬勞分派比率之決定及員 工酬勞以股票或現金為之，應 由董事會以董事三分之二以 上之出席及出席董事過半數 同意之決議行之，並報告於股 東會。	本公司應以當年度稅前利益扣 除分配員工酬勞及董事酬勞前 之利益於保留彌補累積虧損數 額後，如尚有餘額應提撥員工酬 勞不低2%(其中基層員工酬勞 不低於0.5%)及董事酬勞不高於 2%。員工酬勞、董事酬勞分派 比率之決定及員工酬勞以股票 或現金為之，應由董事會以董事 三分之二以上之出席及出席董 事過半數同意之決議行之，並報 告於股東會。	本公司已成立審計委員會 取代監察人職權。 依證券交易法第14條第6 項之規定，明定以年度盈 餘提撥一定比率為基層員 工調整薪資或分派酬勞。
第三十七條	本章程訂立於民國四十九年 十一月二十一日。	本章程訂立於民國四十九年十 一月二十一日。	新增修定日期。

3

	修正前條文	修正後條文	修正說明
	第一次修正於民國四十九年 十一月二十一日。 第二次修正於… . . 第五十四次修正於民國一０ 八年五月三十一日。	第一次修正於民國四十九年十 一月二十一日。 第二次修正於… . . . 第五十四次修正於民國一０八 年五月三十一日。 第五十五次修正於民國一一四 年六月十七日。

決議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數： 608,883,127 權

表決時出席股東表決權數：608,883,12	7權
表決結果(含電子投票)	占出席股東表決權數%
贊成權數：589,317,460權	96.78%
反對權數：92,725權	0.01%
無效決權數：0權	0.00%
棄權與未投票決權數：19,472,942權	3.19%

本案照原案表決通過。

五、選舉事項

董事會提

案由：董事(含獨立董事 ) 選舉案。

說明：一、本公司現任董事 ( 含獨立董事 ) ，任期屆滿三年，依法應行改選。

• 二、依本公司章程規定，本屆擬選舉董事 11 人 ( 董事 8 人、獨立董事 3 人 ) ，採候 選人提名制，任期均為三年，連選得連任。

• 三、新當選董事 ( 含獨立董事 ) 任期自民國 114 年 6 月 17 日起，至民國 117 年 6 月 16

• 日止，為期三年。

• 四、敬請 選舉。

4

序號	候選人 類別	候選人 姓 名	學歷	現職	持有股數 (單位:股)
1	董事候選人	福聚投資股份有限公司 -代表人 韓家宇	美國康乃狄克州立大學碩士	福聚投資股份有限公司董事長 黃河投資股份有限公司董事長 全能營養技術股份有限公司董事長 大成永康股份有限公司董事長 都城實業股份有限公司董事長 岩島成股份有限公司董事長 勝成餐飲股份有限公司董事長 欣光食品股份有限公司董事長 檀成餐飲股份有限公司董事長 萬能生醫股份有限公司董事長 新食成股份有限公司董事長 三敏投資股份有限公司董事長 安心巧廚股份有限公司董事 大統益股份有限公司董事 德家投資股份有限公司董事 福瑞投資股份有限公司監察人	64,222
2	董事候選人	福聚投資股份有限公司 -代表人 韓家寅	美國新哈芬大學碩士	大成食品(亞洲)執行董事 安心巧廚股份有限公司董事長 馬成有限公司董事長 鄉成股份有限公司董事長 德家投資股份有限公司董事長 欣光食品股份有限公司董事 都城實業股份有限公司董事 岩島成股份有限公司董事 勝成餐飲股份有限公司董事 黃河投資股份有限公司董事 福聚投資股份有限公司董事 福瑞投資股份有限公司董事 檀成餐飲股份有限公司董事 三敏投資股份有限公司董事	-
3	董事候選人	福聚投資股份有限公司 -代表人 韓芳祖	羅切斯特大學西蒙商學院MBA	大成食品(亞洲)公司 主席特別助理 大成食品(亞洲)公司 飼料及動物營養群資深總 經理 大成食品(亞洲)公司 食品事業群資深總經理 大成食品(亞洲)公司 財務資源群副總經理 大成長城企業股份有限公司 董事長特別助理	-
4	董事候選人	福瑞投資股份有限公司 -代表人 韓芳豪	北京清華大學MBA	中一食品股份有限公司 董事長 美藍雷股份有限公司 董事長 國成麵粉股份有限公司 董事長 中華全球食物股份有限公司 董事長 岩島成股份有限公司 董事 Great Wall Nutrition Tech. Sdn. Bhd.董事 Asia Nutrition Technologies (VN) Investment Co., Ltd.董事 上海寰城季諾食品有限公司 董事 Route 66 Fast Food Limited董事 大成長城企業股份有限公司 總經理	-
5	董事候選人	聯華實業控股 股份有限公司			19,012,799
6	董事候選人	僑泰興投資股份 有限公司			12,444,845
7	董事候選人	曾炳榮	高雄醫學院	曾炳榮皮膚科診所 負責人	4,260,408
8	董事候選人	王滋林	開南商工	新如春行負責人	3,552,270
9	獨立董事 候選人	丁玉山	東吳大學碩士	大成食品(亞洲)獨立非執行董事 大成食品(亞洲)審核委員會委員 大成食品(亞洲) 薪酬委員會主席	-
10	獨立董事 候選人	陶世恩	美國舊金山大學碩士	奇哥股份有限公司 董事長 國豐實業股份有限公司 董事長	-
11	獨立董事 候選人	蔡玉玲	國立台灣大學 法律學系	地方法院 法官 IBM法務長 理慈國際科技法律事務所 共同創辦人 行政院 政務委員	-

• (1) 董事 ( 含獨立董事 ) 候選人符合無公司法第 30 條之消極資格。

• (2) 獨立董事符合公開發行公司獨立董事設置及應遵行事項辦法之專業性資格、獨立性之認定及兼職限制。

• (3) 福聚投資股份有限公司持股數為 79,343,528 股，福瑞投資股份有限公司持股數為 40,118,964 股。

5

選舉結果：

果：
當選別	姓 名	當選權數
董事	福聚投資股份有限公司代表人：韓家宇	762,583,043
董事	僑泰興投資股份有限公司	577,455,323
董事	聯華實業控股股份有限公司	546,694,236
董事	曾炳榮	532,145,843
董事	福聚投資股份有限公司代表人：韓家寅	514,565,123
董事	福瑞投資股份有限公司代表人：韓芳豪	511,564,843
董事	福聚投資股份有限公司代表人：韓芳祖	509,326,510
董事	王滋林	506,197,518
獨立董事	丁玉山	502,506,337
獨立董事	蔡玉玲	501,044,573
獨立董事	陶世恩	500,354,330

六、其他議案

董事會提

案由：解除本公司第 18 屆新任董事 ( 含獨立董事 ) 競業禁止限制案。

• 說明：一、依公司法第 209 條規定：「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍之行為，應對 股東會說明其行為之重要內容並取得其許可。」

• 二、本公司董事將於 114 年股東會改選，新任董事若有為自己或他人從事屬公司業務 範圍內行為之必要，擬提請股東常會同意解除公司法第 209 條對本公司新任董事 競業禁止限制之行為。

• 三、謹此提請 核議。

決議：本議案投票表決結果如下：

表決時出席股東表決權數： 608,883,127 權

表決結果(含電子投票)	占出席股東表決權數%
贊成權數：523,923,039權	86.04%
反對權數：65,137,041權	10.69%
無效決權數：0權	0.00%
棄權與未投票決權數：19,823,047權	3.25%

本案照原案表決通過。

6

七、臨時動議：

經詢無其他臨時動議，且無股東提問，主席宣布議畢散會。

八、散會。

7

附件

致股東報告書

各位股東女士、先生：大家好

首先竭誠歡迎各位貴賓，在百忙當中撥空參加今年的股東常會。除了感謝您的參與，本人
亦代表公司對過去各位股東對公司的支持致上最大的敬意。

歷經嚴峻新冠疫情，世界各國正從疫情恢復中，中國與美國、歐盟貿易爭執，貿易保護主
義升溫，俄烏戰爭持續等的變化，近兩年美元因美國通貨膨脹聯準會從升息階段轉為降息階段，
使得公司在營運、原物料採購、利率、匯率避險上較過去數年變動頻繁，大宗穀物已經有所滑
落。隨著世界各國新冠疫情陸續解封，台灣餐飲、夜市、小吃的雞肉、豬肉、食用油脂需求回
溫。國人生育率持續下降但寵物毛小孩的飼養規模卻逐年增長，公司積極開發投入毛小孩寵物
食品的市場。隨著社會發展，國人愈發重視身體保健，公司也投入保健食品方面的產品開發銷
售。

大成公司秉持誠信經營、為您健康生命努力的理念，提供健康安心的食品給消費者，持續
發布年度永續報告書。公司致力於產銷履歷政策的落實，建立自農場到餐桌的產銷理念，大成
品檢中心更是通過衛福部的食品安全檢驗認證，參與政府的食品食安大聯盟計畫，期許消費大
眾能對大成產品食的安心。

本公司 113 年度合併營業收入淨額 1,027 億元，較 112 年度減少 83.6 億元，或 -7.52% ； 113 年度歸屬母公司業主本期淨利 35.3 億元，較 112 年度減少 5.4 億，或 -13.27% 。

公司所有工廠均已取得國際與台灣各項品質安全認證，包括歐盟 HACCP 認證， ISO22000 認證，擁有國家級實驗室及衛福部食品檢驗認證，最先進的儀器及相關制度，馬稠後食品加工 廠持續擴大生產冷凍調理加工產品，產能逐步發揮，另規劃第二期食品加工領域生產產能，並 跨入植物肉生產領域，與日本昭和產業攜手合作，針對雞蛋及麵粉領域進行重大合資，其中彰 化二林現代化自動蛋品洗選及液態蛋自動倉儲工廠的投產，提高洗選雞蛋及液態蛋產能與品 質。並推出台灣上品語生食級雞蛋。樹立蛋雞飼養、洗選、液態蛋生產的規範與品質水準。與 昭和合作的國成麵粉廠提升麵粉的產製配粉技術，強化同業間的競爭優勢，透過對食品安全的 高標準要求，建立公司品牌形象，增強客戶、消費者的信心。

8

營業報告書

一、 113 年度營業暨財務情形報告

一 ( ) 營業成果

單位：新台幣千元

營業成果			單位：新
項 目	113 年實際數	112 年實際數	增(減)幅度%
營 業 收 入	102,749,063	111,108,929	-7.52%
營 業 利 益	5,336,706	6,020,280	-11.35%
稅 前 損 益	5,619,658	5,968,599	-5.85%
每股稅後盈餘	4.21元	4.81元	-12.47%

( 二 ) 營業計劃暨預算執行情形

本公司 113 年並未對外公開財務預測，惟實際營運情形與公司內部規畫並無 重大差異。

( 三 ) 財務收支及獲利能力分析

(1) 財務收支

• (a) 113 年度利息收入為新台幣 130,949 千元，為票券及活存之利息收入。

• (b) 113 年度利息支出為新台幣 619,952 千元，為短期、長期借款利息費用。

(2) 獲利能力分析

項目	113年度	112年度
資產報酬率(%)	7.25%	8.33%
股東權益報酬率(%)	13.31%	15.82%
營業利益佔實收資本比率(%)	59.64%	67.28%
稅前純益占實收資本比率(%)	62.81%	66.71%
純益率(%)	4.30%	4.32%
每股稅後盈餘(元)	4.21元	4.81元

( 四 ) 研究發展狀況

大成集團持續不斷在農畜產品及食品垂直整合領域深入發展。同時也在水平相 關領域事業發展，包括 : 飼料、油脂、肉品、水產品、加工品及食品…等，其他相關 領域的事業有：生技產品、新進入的植物肉新創食品、寵物食品及疫苗產品及保健 食品等，集團的研發工作也必須適合公司發展與市場需求，投入更多的人力與資源 發展相關技術與產品，以支持公司永續發展。

9

永續發展與環境保護是一個公司經營必須重視的議題，配合淨零減碳目標，研
發的工作除原有的產品特色之外也要更注意消費者與環境及社會的發展需求，在減
廢、減抗、節能、環保議題上共同為地球永續經營貢獻心力。

為確保技術不斷的精進，除不斷投入研發資源與人力，新動物營養生技研發中 心已於開始運作，持續擴充試驗設施包括 : 密閉式疫苗種蛋生產農場、家禽試驗農 場、豬隻試驗農場、室內水產試驗場等以提升研發能量，同時也持續和國內外研究 機構合作，如 : 台灣大學、成功大學、中興大學、屏東科技大學、台灣海洋大學、農 業部畜產試驗所、家畜衛生試驗所及荷蘭 Schothorst Feed Research 研究中心等 , 以取 得關鍵技術及應用能力。

二、 114 年度營業計劃概要

一 ( ) 經營方針

大成長城集團長期以來專注於畜產及水產飼料、肉品相關產業及餐飲品牌之發
展。完全飼料及電宰白肉雞市場市佔率均已領先同業。除了追求銷售量的成長外，
在飼料品質的改善及各產品的嚴格把關，真正自源頭做起為消費者的健康努力；並
針對各地環境及動物成長需求，投入生物科技領域，研發出眾多適合動物營養的生
技產品。在蛋品方面將配合政府推動洗選蛋政策，本公司從飼料營養全方位監控、
雞場飼養管理、蛋雞固定檢疫、定期抽驗雞蛋品質及真成品檢驗並配合專業冷鏈物
流提供優質蛋品至末端客戶。公司並已設立食品發展中心包括機器設備研發及生產
流程工藝的精進、植物肉研發與生產行銷拓展，此外近年寵物食品巿場持續快速發
展，公司也決定投入更大的資源用於寵物飼料產品研發及市場開發，計劃建立全新
的寵物生產廠，用於生產乾濕糧、零食及保健產品，發展獨特優勢產品加速進入寵
物市場亦是未來公司重點領域。

在台灣食品深加工廠方面，新建嘉義食品加工廠位於嘉義馬稠後工業區 111 年 底正式投產，為一座新型現代化食品加工廠，包含品管、油炸、燒烤、蒸煮、燉斧 及自動化充填包裝等多功能設備提供國人最優質及安全的深加工食品。

本公司秉持企業社會責任，繼續聚焦農畜核心事業，及上下游整合、強化產品
品質安全，提升客戶滿意度，以誠信、謙和的心，開啟更前瞻的願景。

( 二 ) 預期銷售數量及其依據

依據過去實績及市場需求變動之情況下， 114 年預估之銷售數量如下：

實績及市場需求變動之情況下	，114 年預估之銷售數量如下：
項 目	銷售量（噸）
飼 料	2,800,000
肉品( 白肉雞+ 土雞)	430,000
食 品	220,000
大 宗 物 資	1,300,000

10

( 三 ) 重要產銷政策

在油脂產品方面，大成沙拉油一直是大家耳熟能詳的品質保證品牌，業務用沙
拉桶油是夜市及各種美食攤販的最佳用油。黃豆粉則與本公司持續成長的飼料銷量
相輔相成。在原料端，黃豆進口的穩定性仍是一大挑戰，夏天需求少到港量多，冬
天則反之。維持國內油粉穩健供需是長期努力的目標。

在台灣部分，面對雞肉產品完全開放自由進口，加以動物蛋白需求成長趨緩，
價格競爭情況激烈。本公司積極整合公司現有之研發、生產及行銷資源，提高產品
品質，創造出產品差異化優勢，以減低價格競爭之壓力，加上生技廠對於動物蛋白
等研究，期許能夠提供客戶更優質安全無抗生素的產品。

在肉豬方面，面臨豬隻環境疾病壓力，公司與農科院團隊合作聘請國外顧問， 輔導豬場生產技術與實務、建置管理團隊及種原管理計畫，建立豬場飼養管理 SOP 以提升飼養成績及後代成績追溯，以提升母豬繁殖性能表現及肉豬生長性能表現改 善整體飼養效率與降低其造肉成本，從飼養管理為基礎創造穩定的獲利。

在土雞方面，實施飼養密度控管制度，降低飼養過程與屠宰端的不良比率，穩
定毛雞貨源供給，持續整合上中下游資源，搭起多方溝通橋梁，讓飼料、契約及毛
雞通路客戶穩定與大成合作，使大成於土雞市場維持高市佔率。明年度土雞加工廠
預計完工，因應市場缺工環境，將提供已調味原副料、加工調理土雞產品；大成鹿
野土雞品牌持續研究市場需求，推陳出新滿足不同客群。

近幾年公司在年菜及家庭代餐市場，建立享點子等品牌且表現優異。在食品加
工方面提升加工食品安全檢驗與生產工藝，兼顧食安與美味。由於整體購物環境發
生變化，公司除了在原有的通路銷售產品外，也致力於電商網路通路上，公司的部
分商品亦高居團購人氣排行榜。

( 四 ) 未來公司發展策略

1. 隨著國內外市場對瘦肉精、藥殘、疫情等事件的關注，消費者對安全、安心、健 康肉品蛋品更加重視，公司除持續注重食品安全外，並已設立食品發展中心針對 現行及未來新產品機器設備研發、生產流程工藝的精進、及植物肉研發與生產行 銷拓展。

2. 在飼料方面，公司建構完整用料體系，致力推廣精準營養，階段給飼並結合公司 生技產品，強強聯手，滿足客戶對營養規格的需求更提升客戶飼養成效。積極發 展產業一條龍，進行垂直整合，鞏固公司在整體供應鏈的優勢與地位。「無抗飼 養」已成畜牧業未來發展趨勢，目前大成飼料在蛋雞、肉豬後期、肉雞後期都已 不使用任何抗生素，以零藥殘為目標，共同打造無抗家園。公司本著企業社會責 任與永續發展之宗旨，持續推廣低污染之環保飼料，低汙除臭更友善畜舍環境， 帶動公司與產業的良性循環，強化公司在飼料領域的永續競爭力，共同為企業社 會責任盡一份心力。

在鮮肉部份，本公司電宰生鮮雞肉採一條龍垂直整合經營策略，推出「大成安心
雞」，從種雞場、孵化場、契約農戶、飼料廠、電宰廠、加工廠至市場通路，完
全由公司自行掌控，故能有效降低生產成本、確保原料品質及穩定毛雞來源。

11

在深加工方面，雞肉深加工品，分為常溫、冷藏及冷凍類產品分銷到全國不同通
路。

1. 在後疫情時代的變化下，消費者新的飲食情境已開始改變 - 在家料理的需求大幅提 高，消費者開始積極地尋找各種可以方便保存及調理的冷凍食品加以選購，這樣 的新興型態也為食品業者提供了創新的機會，如何滿足顧客在家吃飯、在家烹飪 的需求，成為食品業的新挑戰。

2. 公司為持續提供美味又安心的產品，並結合現代生產設備推出新穎且有差異性的 優質商品，讓每一餐都為顧客帶來美好的用餐體驗。另也針對現今家庭食用人口 數改變，改以小包裝規格及多樣烹調方式作為產品設計之方向，並以新形象及年 輕元素與年輕族群做品牌溝通。

3. 隨著環保意識抬頭，蔬食風氣日漸興盛，未來五年亞洲的植物性產品市場將成長 200% 。本公司看見了台灣的高比例素食人口商機，不但致力研發口感更好的植物 肉，而植物肉的決勝關鍵仍在於口味與價格，並在努力研發口感的同時，也試著 打入平價市場，讓更多消費者願意嘗試植物肉，在未來將更加努力搶佔全球市場。

( 五 ) 外部競爭環境、法規環境及總體經營環境

全世界因各種貿易協定而整合各區域市場，商品、服務及資訊的流通已跨越區
域的障礙，本公司面對的是來自全球的競爭者。除了產品要在全球市場上競爭外，
在原料方面，亦需以全世界為供應來源，以期取得成本最低之原料與服務。面對這
樣的競爭環境，以公司的營運規模，發揮全球統籌採購優勢，降低原物料採購成本，
進而提升產品品質及售後服務。

面對食品安全的問題層出不窮，整個環境狀況對禽流感、農畜產品藥物殘留疑
慮並未消除，因此公司為維持穩定獲利，將在產品結構上進行上下游整合，分散飼
料經營風險。大成集團持續推動可溯源安全衛生豬肉及雞肉、深加工食品、蛋品，
一直為食品供應鏈「全程用心、食在安心」而努力，並取得成果，符合與滿足政府
單位及社會大眾重視健康、安全肉品及蛋品的需求。期望能以百分之百安心產品做
後盾，讓大成公司在食品安全領域建立優良形象並且讓消費者更加認同公司產品。

最後，敬祝大家身體健康！萬事如意！

董事長韓家宇
總經理韓芳豪
會計主管劉建忠

==> picture [54 x 49] intentionally omitted <==

==> picture [62 x 60] intentionally omitted <==

==> picture [49 x 48] intentionally omitted <==

12

==> picture [497 x 462] intentionally omitted <==

13

==> picture [497 x 102] intentionally omitted <==

會 計 師 查 核 報 告

大成長城企業股份有限公司董事會 公鑒：

查核意見

大成長城企業股份有限公司民國一一三年及一一二年十二月三十一日之資產負債表，暨民 國一一三年及一一二年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表， 以及個體財務報告附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) ，業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準
則編製，足以允當表達大成長城企業股份有限公司民國一一三年及一一二年十二月三十一日之
財務狀況，暨民國一一三年及一一二年一月一日至十二月三十一日之財務績效及現金流量。
查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於
該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所
受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與大成長城企業股份有限公司保持超然獨立，
並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見
之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對大成長城企業股份有限公司民國一一三年度
個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之
過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上
之關鍵查核事項如下：

收入認列

有關收入認列之會計政策，請詳個體財務報告附註四 ( 十四 ) 及六 ( 二十一 ) 客戶合約之收入認

列。

關鍵查核事項之說明：

受該集團所處之產業特性影響，且依主管機關規定大成長城企業股份有限公司需按月公告
營業收入，因此增加收入認列時點之風險。

14

==> picture [497 x 35] intentionally omitted <==

因應之查核程序：

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括：

• 測試受查公司有關收入認列之控制及訂單至收款之交易循環。

• 執行銷貨收入證實性細部測試，抽核期後收款或原始憑證。

• 應收帳款明細中選取適當樣本量發函詢證。

• 評估銷貨收入是否涵蓋於適當之期間。

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告，且維
持與個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之
重大不實表達。

於編製個體財務報告時，管理階層之責任亦包括評估大成長城企業股份有限公司繼續經營
之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算大成長城企
業股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

• 大成長城企業股份有限公司之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任。

• 會計師查核個體財務報告之責任

本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之
重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之
查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯
誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經濟決策，
則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執 行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及 共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之 風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非 對大成長城企業股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使大成長城企業 股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出 結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務 報告使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會 計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致大成 長城企業股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

5. 評估個體財務報告 ( 包括相關附註 ) 之整體表達、結構及內容，以及個體財務報告是否允當表達 相關交易及事件。

15

==> picture [497 x 58] intentionally omitted <==

1. 對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報告表 示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成大成長城企業股份有限公 司之查核意見。

2. 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現 ( 包括 。

3. 於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 )

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職 業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關 係及其他事項 ( 包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對大成長城企業股份有限公司民國一一三年度
個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公
開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理
預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

==> picture [497 x 234] intentionally omitted <==

16

==> picture [743 x 414] intentionally omitted <==

==> picture [57 x 59] intentionally omitted <==

==> picture [52 x 45] intentionally omitted <==

( 請詳閱後附個體財務報告附註 ) 經理人：韓芳豪

董事長：韓家宇

會計主管：劉建忠

17

==> picture [487 x 586] intentionally omitted <==

( 請詳閱後附個體財務報告附註 )

董事長：韓家宇

==> picture [57 x 60] intentionally omitted <==

經理人：韓芳豪會計主管：劉建忠

==> picture [52 x 45] intentionally omitted <==

18

==> picture [743 x 396] intentionally omitted <==

==> picture [565 x 65] intentionally omitted <==

19

==> picture [409 x 592] intentionally omitted <==

20

==> picture [425 x 274] intentionally omitted <==

( 請詳閱後附個體財務報告附註 )

董事長：韓家宇

==> picture [57 x 59] intentionally omitted <==

經理人：韓芳豪會計主管：劉建忠

==> picture [52 x 44] intentionally omitted <==

21

==> picture [497 x 102] intentionally omitted <==

會 計 師 查 核 報 告

大成長城企業股份有限公司董事會 公鑒：

查核意見

大成長城企業股份有限公司及其子公司 ( 大成長城集團 ) 民國一一三年及一一二年十二月三 十一日之合併資產負債表，暨民國一一三年及一一二年一月一日至十二月三十一日之合併綜合 ， 損益表、合併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報告附註 ( 包括重大會計政策彙總 ) 業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準
則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋
公告編製，足以允當表達大成長城集團民國一一三年及一一二年十二月三十一日之合併財務狀
況，暨民國一一三年及一一二年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎

本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於
該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所
受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與大成長城集團保持超然獨立，並履行該規範
之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對大成長城集團民國一一二年度合併財務報告
之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因
應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事
項如下：

收入認列

有關收入認列之會計政策，請詳合併財務報告附註四 ( 十六 ) 及六 ( 二十六 ) 客戶合約之收入認 列。 關鍵查核事項之說明：

受該集團所處之產業特性影響，且依主管機關規定大成長城集團需按月公告營業收入，因
此增加收入認列時點之風險。

22

==> picture [496 x 42] intentionally omitted <==

因應之查核程序：

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括：

• 測試合併公司有關收入認列之控制及訂單至收款之交易循環。

• 執行銷貨收入證實性測試，抽核期後收款或原始憑證。

• 應收帳款明細中選取適當樣本量發函詢證。

• 評估銷貨收入是否涵蓋於適當之期間。

其他事項

大成長城集團已編製民國一一三年及一一二年度之個體財務報告，並經本會計師出具無保
留意見之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發
布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告，
且維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯
誤之重大不實表達。

於編製合併財務報告時，管理階層之責任亦包括評估大成長城集團繼續經營之能力、相關
事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算大成長城集團或停止營業，
或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

大成長城集團之治理單位 ( 含審計委員會 ) 負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報告之責任

本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之
重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之
查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯
誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決策，
則被認為具有重大性。

本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執 行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及 共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之 風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非 對大成長城集團內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

23

==> picture [497 x 41] intentionally omitted <==

1. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使大成長城集團 繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計 師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注 意合併財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係 以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致大成長城集團不再 具有繼續經營之能力。

2. 評估合併財務報告 ( 包括相關附註 ) 之整體表達、結構及內容，以及合併財務報告是否允當表達 相關交易及事件。

3. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報告表示意見。 本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團之查核意見。 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現 ( 包括 。

於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失 )

• 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職

• 業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關 係及其他事項 ( 包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對大成長城集團民國一一二年度合併財務報告
查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事
項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所
產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

==> picture [496 x 195] intentionally omitted <==

24

==> picture [726 x 438] intentionally omitted <==

( 請詳閱後附合併財務報告附註 ) 董事長：韓家宇 經理人：韓芳豪 會計主管：劉建忠

==> picture [52 x 44] intentionally omitted <==

25

==> picture [431 x 545] intentionally omitted <==

( 請詳閱後附合併財務報告附註 ) 董事長：韓家宇 經理人：韓芳豪 會計主管：劉建忠

==> picture [53 x 44] intentionally omitted <==

26

==> picture [743 x 440] intentionally omitted <==

董事長：韓家宇

( 請詳閱後附合併財務報告附註 ) 經理人：韓芳豪 會計主管：劉建忠 27

==> picture [52 x 44] intentionally omitted <==

==> picture [431 x 612] intentionally omitted <==

28

==> picture [429 x 313] intentionally omitted <==

( 請詳閱後附合併財務報告附註

董事長：韓家宇經理人：韓芳豪會計主管：劉建忠

==> picture [53 x 44] intentionally omitted <==

29

大成長城企業股份有限公司 盈餘分配表 民國113年度 單位：新台幣 元	大成長城企業股份有限公司 盈餘分配表 民國113年度 單位：新台幣 元	大成長城企業股份有限公司 盈餘分配表 民國113年度 單位：新台幣 元
期初餘額		4,559,118,369
加(減)：
確定福利計畫之再衡量數本期變動數	9,553,577
採用權益法認列之精算利益	804,696
處分帳列透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益 金融工具	(1,876,133)
未按比例認購被投資公司增發新股致股權淨值減少	(37,323,995)
本年度稅後淨利	3,529,388,510
可供分配盈餘		8,059,665,024
減(加)：
提列法定盈餘公積	350,054,666
分配項目：
股東紅利－現金(每股配2.8元)	2,505,348,222
期末未分配盈餘		5,204,262,137

註： (1) 本年度股利分配以不超過本期可供分配數為準。

• (2) 股利以 113 年度稅後利益優先分配。

董事長：韓家宇經理人：韓芳豪會計主管：劉建忠

==> picture [52 x 45] intentionally omitted <==

30