Great Chinasoft Technology Co.,Ltd — Capital/Financing Update 2017

Apr 12, 2017

证券代码：002453 证券简称：天马精化 编号：2017-019

苏州天马精细化学品股份有限公司 关于开展外汇远期结售汇业务的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对 公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

2017 年4 月12 日，苏州天马精细化学品股份有限公司（以下简 称 “ 公司 ” ）第四届董事会第六次会议审议通过了《关于2017 年度 远期结售汇业务额度的议案》。因公司业务发展需要，需开展外汇远 期结售汇业务，现将相关情况公告如下：

一、开展远期结售汇业务的目的

近年来，公司营业收入中外销占比较大，结算币种主要采用美元， 因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定 影响。

为减少部分汇兑损益，降低汇率波动对公司业绩的影响，公司拟 与银行开展远期结售汇业务。远期结售汇是经中国人民银行批准的外 汇避险金融产品。其交易原理是，与银行签订远期结售汇合约，约定 将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇 收入或支出发生时，再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇 率办理结汇或售汇业务，从而锁定当期结售汇成本。

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二、结售汇业务的品种

公司的远期结售汇限于公司进出口业务所使用的主要结算货币 美元。

三、业务期间、业务规模、拟投入资金

根据目前公司出口业务的实际规模，自2017年1月1日起至2017 年12月31日止，预计远期结售汇业务累计总额不超过等值5亿元人民 币。2017年12月31日之后，如公司仍进行远期结售汇业务将另行公告。

开展远期结售汇业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比 例的保证金外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资 金。

四、远期结售汇的风险分析

公司开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险原则，不做投 机性、套利性的交易操作，但远期结售汇操作仍存在一定的风险：

1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售 汇确认书约定的远期结汇汇率低于实时汇率时，将造成汇兑损失。

2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度高， 可能会由于内控制度不完善造成风险。

3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的 回款期内收回，会造成远期结汇无法按期交割导致公司损失。

4、回款预测风险：公司业务部根据客户订单和预计订单进行回 款预测，实际执行过程中，客户可能调整自身订单和预测，造成公司 回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。

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五、公司采取的风险控制措施

1、公司董事会已议通过了《远期结售汇业务管理制度》，该制度 就公司结售汇业务额度、品种范围、审批权限、内部审核流程、责任 部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等 做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，能满足实际操作 的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。

• 2、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理， 积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。

• 3、公司进行远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入，远

• 期结汇合约的外币金额不得超过出口业务收入预测量。 六、独立董事意见

公司开展远期结汇业务是围绕公司主营业务进行的，以规避和防 范汇率波动风险为目的，以保护正常经营利润为目标，具有一定的必 要性；公司已制定了《远期结汇管理制度》，完善了相关内控流程， 公司采取的针对性风险控制措施是可行的；同时，公司拟开展的远期 结汇业务的保证金将使用自有资金，不涉及募集资金。经审慎地判断， 我们认为公司通过开展远期结汇业务，可以锁定未来时点的交易成本 或收益,实现以规避风险为目的的资产保值。因此，我们同意公司在 第四届董事会第六次会议审议的业务规模（远期结售汇业务累计总额 不超过等值5 亿元人民币）和业务期限内（2017 年1 月1 日— 2017 年12 月31 日）开展远期结汇业务。

七、备查文件

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• 1、第四届董事会第六次会议决议 ；

• 2、独立董事关于第四届董事会第六次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

苏州天马精细化学品股份有限公司董事会

二〇一七年四月十三日

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